证券公司短期融资券管理办法发文号 : 中国人民银行公告 [2004] 第 12 号发文机关 : 中国人民银行发文时间 :

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叠陶
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2 目录第一章总则 1 第二章发行 2 第三章交易托管结算与兑付 4 第四章信息披露 4 第五章监督管理 5 第六章附则 6

3 中国人民银行公告 [2004] 第 12 号为进一步发展货币市场, 拓宽证券公司融资渠道, 经商中国证券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会, 中国人民银行制定了, 现予公布, 自 2004 年 11 月 1 日起施行二四年十月十八日第一章总则第一条为进一步发展货币市场, 拓宽证券公司融资渠道, 规范证券公司短期融资券的发行和交易, 保护短期融资券投资人的合法权益, 根据中华人民共和国中国人民银行法制定本办法第二条本办法所称证券公司短期融资券 ( 以下简称 " 短期融资券 ") 是指证券公司以短期融资为目的, 在银行间债券市场发行的, 约定在一定期限内还本付息的金融债券第三条证券公司短期融资券的发行和交易接受中国人民银行的监管第四条中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心 ( 以下简称 " 同业拆借中心 ") 通过同业拆借中心的电子信息系统每半年向银行间债券市场公示中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 " 证监会 ") 有关短期融资券发行人是否符合发行短期融资券基本条件的监管意见第五条证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易第六条证券公司短期融资券的发行和交易应遵循公平诚信自律的原则短期融资券的投资人应满足各自监管部门的审慎监管要求, 并具备识别判断承担风险的能力短期融资券的风险由投资人自行承担第七条发行短期融资券的证券公司应当按期还本付息第八条发行短期融资券的证券公司应按本办法的规定真实准确完整及时地进行信息披露 1

4 第二章发行第九条申请发行短期融资券的证券公司, 应当符合以下基本条件, 并经证监会审查认可 : ( 一 ) 取得全国银行间同业拆借市场成员资格一年以上 ; ( 二 ) 发行人至少已在全国银行间同业拆借市场上按统一的规范要求披露详细财务信息达一年, 且近一年无信息披露违规记录 ; ( 三 ) 客户交易结算资金存管符合证监会的规定, 最近一年未挪用客户交易结算资金 ; ( 四 ) 内控制度健全, 受托业务和自营业务严格分离管理, 有中台对业务的前后台进行监督和操作风险控制, 近两年内未发生重大违法违规经营 ; ( 五 ) 采用市值法对资产负债进行估值, 能用合理的方法对股票风险进行估价 ; ( 六 ) 中国人民银行和证监会规定的其他条件第十条经证监会认可具有发行短期融资券资格的证券公司, 拟在银行间债券市场发行短期融资券应向中国人民银行提交以下备案材料 : ( 一 ) 取得全国银行间同业拆借市场成员资格的批准文件复印件 ; ( 二 ) 同业拆借中心发布的相关信息披露情况公告的复印件 ; ( 三 ) 证监会有关短期融资券发行资格的认可文件复印件 ; ( 四 ) 中国人民银行要求提交的其他材料中国人民银行自收到符合要求的备案材料之日起 10 个工作日内, 以备案通知书的形式确认收到备案材料并核定证券公司发行短期融资券的最高余额第十一条拟发行短期融资券的证券公司应当聘请资信评级机构进行信用评级第十二条发行短期融资券的证券公司应当按照有关规定, 制定相关的业务规则, 建立健全相应的风险管理和内部控制制度第十三条证券公司发行短期融资券实行余额管理, 待偿还短期融资券余额不超过净资本的 60% 在此范围内, 证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模中国人民银行根据证监会提供的证券公司净资本情况, 每半年调整一次发行人的待偿还短期融资券余额上限, 并将该余额上限情况向全国银行间债券市场公示中国人民银行有权根据市场情况和发行人的情况, 对证券公司待偿还短期融资券余额与该证券公司净资本的比例上限进行调整第十四条短期融资券的期限最长不得超过 91 天发行短期融资券的证券公司可在上述最长期限内自主确定短期融资券的期限 2

5 中国人民银行有权根据市场发展情况对短期融资券的期限上限进行调整第十五条短期融资券的发行期最长不超过三个工作日, 即从短期融资券发行招标日到确立债权债务关系日, 不超过三个工作日第十六条短期融资券的发行应采取拍卖方式, 发行利率或发行价格由供求双方自行确定第十七条中国人民银行授权中央国债登记结算有限责任公司 ( 以下简称 " 中央结算公司 ") 负责安排短期融资券的发行时间证券公司发行每期短期融资券前应向中央结算公司申请安排发行时间, 由中央结算公司根据各发行人申请的先后顺序排期发行申请安排发行时间的材料至少应包括如下内容 : ( 一 ) 中国人民银行的备案通知书 ; ( 二 ) 拟发行短期融资券的规模 ; ( 三 ) 拟发行短期融资券的期限 ; ( 四 ) 拟发行短期融资券的利率确定方式 ; ( 五 ) 待偿还短期融资券的余额和明细情况 ; ( 六 ) 中国人民银行规定的其他内容中央结算公司应在收到符合本条规定的申请材料后两个工作日内确定发行日期并通知发行人第十八条发行人应在中央结算公司确定的发行日前三个工作日, 通过中国债券信息网公布当期短期融资券的募集说明书募集说明书必须由律师事务所出具法律意见书募集说明书的内容应当具体明确, 详细约定短期融资券当事人的权利和义务募集说明书至少应包括以下内容 : ( 一 ) 发行人的基本情况 ; ( 二 ) 拟发行短期融资券的规模期限和利率确定方式 ; ( 三 ) 拟发行短期融资券的担保情况 ; ( 四 ) 发行期 ; ( 五 ) 本息偿还的时间方式 ; ( 六 ) 发行人的违约责任 ; ( 七 ) 发行对象 ; ( 八 ) 投资风险提示 ; ( 九 ) 中国人民银行要求公布的其他事项第十九条短期融资券发行完毕后, 发行人应在完成债权债务登记日的次一工作日, 通过中国债券信息网向市场公告当期短期融资券的实际发行规模实际发行利率期限等发行情况中央结算公司应定期汇总发行公告, 并向中国人民银行报告短期融资券的发行情况第二十条证券公司不得将发行短期融资券募集资金用于以下用途 : 3

6 ( 一 ) 固定资产投资和营业网点建设 ; ( 二 ) 股票二级市场投资 ; ( 三 ) 为客户证券交易提供融资 ; ( 四 ) 长期股权投资 ; ( 五 ) 中国人民银行禁止的其他用途第三章交易托管结算与兑付第二十一条短期融资券可以按照全国银行间债券市场债券交易管理办法的规定, 在全国银行间债券市场进行交易短期融资券于债权债务登记日的次一工作日即可流通转让短期融资券的交易必须通过同业拆借中心的电子交易系统进行第二十二条短期融资券采用薄记方式在中央结算公司进行登记托管和结算第二十三条发行人应依照发行公告的约定, 按期兑付短期融资券本息, 不得擅自变更兑付日期第二十四条短期融资券到期日前三个工作日为截止过户日发行人应于短期融资券到期日 ( 遇节假日顺延 ) 将待兑付短期融资券本息一次性全额划入中央结算公司指定的资金账户, 由中央结算公司向短期融资券投资人支付本息第二十五条如果发行人未能按期向中央结算公司指定账户全额划付短期融资券本息, 中央结算公司应在短期融资券到期日日终, 通过中国货币网和中国债券信息网及时向投资人公告发行人的违约事实第四章信息披露第二十六条发行短期融资券的证券公司, 有向银行间债券市场披露信息的义务第二十七条发行短期融资券的证券公司的董事会或主要负责人应当保证所披露的信息真实准确完整, 并承担相应的法律责任第二十八条发行短期融资券的证券公司, 必须通过同业拆借中心的电子信息系统定期披露以下信息 : ( 一 ) 每年 1 月 20 日以前, 披露上年末的资产负债表净资本计算表上年度的利润表及利润分配表 ; ( 二 ) 每年 7 月 20 日以前, 披露当年 6 月 30 日的资产负债表净资本计算表当年 1-6 月的利润表和利润分配表 ; ( 三 ) 每年 4 月 30 日前, 披露经具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所及其会计师审计的年度财务报表和审计报告, 包括审计 4

7 意见全文经审计的资产负债表净资本计算表利润表及利润分配表和会计报表附注第二十九条发行人出现下列情形之一时, 应当及时予以公告 : ( 一 ) 预计到期难以偿付利息或本金 ; ( 二 ) 减资合并分立解散及申请破产 ; ( 三 ) 股权变更 ; ( 四 ) 中国人民银行规定应该公告的其他情形第三十条已经成为上市公司的证券公司可以豁免定期披露本办法第二十七条第 ( 一 ) ( 二 ) 项内容第五章监督管理第三十一条中国人民银行有权随时对证券公司短期融资券的发行交易和募集资金的使用等情况进行动态检查第三十二条发行人有下列行为之一的, 中国人民银行可按照低于发行人原待偿还短期融资券余额上限 50% 的比例, 重新核定该发行人的待偿还短期融资券余额上限 : ( 一 ) 未按期全额兑付短期融资券本息的 ; ( 二 )3 年内累计 2 次未按要求披露信息的第三十三条发行人有下列行为之一的, 中国人民银行可暂停该发行人在全国银行间债券市场发行短期融资券六个月 : ( 一 ) 待偿还短期融资券余额超过中国人民银行核定的上限的 ; ( 二 ) 将短期融资券募集资金用于禁止性用途的 ; ( 三 )6 个月内累计发生 2 次未按期全额兑付短期融资券本息的 ; ( 四 )3 年内累计 3 次未按要求披露信息的第三十四条发行人有下列行为之一的, 中国人民银行可禁止该发行人在全国银行间债券市场发行短期融资券 : ( 一 ) 被取消同业拆借市场成员资格的 ; ( 二 ) 披露虚假信息的 ; ( 三 ) 证监会认定该公司不符合本办法第九条第 ( 三 ) ( 四 ) ( 五 ) ( 六 ) 项规定中任意一项的 ; ( 四 ) 因违法违规经营受到证监会及其他主管部门罚款以上 ( 含罚款 ) 行政处罚的 ; ( 五 ) 主要财务指标中有两项以上 ( 含两项 ) 未达到证监会监管要求的 ; ( 六 )1 年内累计 3 次未按期全额兑付短期融资券本息的 ; ( 七 )3 年内累计 3 次以上 ( 不含 3 次 ) 未按要求披露信息的第三十五条中央结算公司应于每个交易日, 及时向市场披露上一交易日日终持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量 20% 的投资人 5

8 名单和持有比例第三十六条同业拆借中心负责短期融资券交易的日常监测, 中央结算公司负责短期融资券结算的日常监测同业拆借中心和中央结算公司发现异常交易和结算情况应及时向中国人民银行报告第三十七条同业拆借中心和中央结算公司应依据本办法制定相应的短期融资券交易结算和信息披露规则第三十八条短期融资券交易中的其他违反本办法规定的行为, 按照全国银行间债券市场债券交易管理办法的有关规定处罚第三十九条对发行人披露虚假信息负有直接责任的董事高级管理人员和其他直接责任人员, 按照中国人民银行法第四十六条处罚第六章附则第四十条本办法由中国人民银行负责解释第四十一条本办法自 2004 年 11 月 1 日起实施 6

证券公司短期融资券管理办法 发文号 : 中国人民银行公告 [2004] 第 12 号发文机关 : 中国人民银行发文时间 :

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