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4 重要提示 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本公司第五届董事会第四次会议于 2014 年 4 月 3 日审议通过了本年度报告, 本次会议应到董事 10 人, 实到董事 10 人 本公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所根据中国现行会计准则审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 杭州银行股份有限公司董事会 本公司董事长吴太普先生 行长宋剑斌先生 财务负责人邵丽萍女士 1, 保证年度报告中财务报告的真实 完整 年 1 月, 邵丽萍女士书面辞去本公司财务负责人职务, 由行长宋剑斌先生兼任本公司财务负责人

5 目录 第一章公司简介 06 第二章会计数据及业务数据摘要 11 第三章经营情况分析与讨论 13 第四章股份变动情况 39 第五章董事 监事 高级管理人员和员工情况 43 第六章公司治理结构 50 第七章股东大会情况简介 54 第八章董事会报告 55 第九章监事会报告 59 第十章重要事项 62 第十一章财务报告 64 第十二章备查文件目录 64 第十三章附件 64 本公司董事 高级管理人员关于公司 的书面确认意见 65

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8 杭州银行股份有限公司公司简介 公司简介 一 公司基本情况 ( 一 ) 法定中文名称 : 杭州银行股份有限公司 ( 简称 : 杭州银行, 下称 本公司或公司或本行 ) 法定英文名称 :BANK OF HANGZHOU CO., LTD. ( 缩写 : HZBank ) ( 二 ) 法定代表人 : 吴太普 ( 三 ) 董事会秘书 : 徐国民联系地址 : 中国 杭州市庆春路 46 号杭州银行股份有限公司董事会办公室联系电话 : 传真 : 电子邮箱 :Hzbankxgm@163.com ( 四 ) 注册地址 : 中国 杭州市庆春路 46 号办公地址 : 中国 杭州市庆春路 46 号邮政编码 : 国际互联网网址 : 电子邮箱 :ir@hzbank.com.cn ( 五 ) 本公司选定的信息披露报纸 : 金融时报 年度报告备置地点 : 本公司董事会办公室 ( 六 ) 本公司其它有关资料首次注册登记日期 :1996 年 9 月 26 日最近一次变更注册登记日期 :2010 年 12 月 30 日企业法人营业执照注册号 : 税务登记号码 : 浙税联字 号股权托管机构名称 : 浙江股权托管服务有限公司办公地址 :中国 杭州市江干区钱江新城富春路 290 号钱江国际时代广场 3 号楼 4 层联系电话 : 聘请的会计师事务所名称 : 安永华明会计师事务所办公地址 : 中国 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层聘请的律师事务所名称 : 浙江天册律师事务所办公地址 : 中国 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 ( 七 ) 本报告分别以中英文编制, 在对中英文本理解上发生歧义时, 以中文文本为准 06

9 公司简介 杭州银行股份有限公司 二 公司介绍 本公司成立于 1996 年 9 月, 总部位于中国杭州, 经过十七年的努力, 现已发展成为一家资产质量良好 盈利能力较强 综合实力跻身全国城市商业银行前列的股份制商业银行 截至 2013 年 12 月 31 日, 本公司资产总额 3, 亿元, 员工 4,859 人 2, 共有分支机构 140 家, 其中在杭州市设有 83 家分支机构, 在北京 上海 深圳 南京 合肥 宁波 舟山 绍兴 温州 金华 衢州 嘉兴 湖州等地设有 57 家分支机构 本公司还持有石嘴山银行股份有限公司 19.80% 股份, 在浙江省缙云县发起设立浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司, 与澳洲联邦银行在河南省的济源市 登封市 兰考县 伊川县和渑池县共同投资设立 5 家村镇银行 本公司为客户提供各种公司 零售以及小微金融产品和服务, 并开展金融市场和投资银行业务等 本公司通过不断加强金融创新, 推出了许多深受市场和客户青睐的产品和服务, 例如, 小微金融 循环贷 和 微贷卡, 零售金融幸福 99 理财, 公司综合金融服务 卓越计划 和供应链金融 科技金融服务等 三 公司发展战略 本公司重视战略研究和战略管理 报告期内, 基于外部经营环境和自身现状, 以及未来形势变化, 制定了 中长期发展纲要 ( ) 1 长期愿景及八年远景目标 本公司将为城乡中小企业与居民家庭提供专业 便捷 亲和 全面的金融服务, 致力于成为中国价值领先银行 本公司将更加重视客户价值的实现和提升, 更加重视员工的职业成就, 更加重视企业的社会责任, 更加重视股东价值和资本回报 各利益相关方的价值实现是本公司始终不渝的追求 未来八年, 本公司远景目标是成为投资价值领先的品质银行, 使资产收益率 (ROA) 和净资产收益率 (ROE) 达到国内上市银行的先进水平 2 战略主张 1) 坚持客户导向, 以客户为中心, 与客户一起成长 ; 2) 坚持 往下沉, 客户定位下沉, 进一步细分目标市场, 顺应新型城镇化建设的需要, 机构设置向目标客户集聚的城郊结合部 县域等区域延伸 ; 3) 坚持 网上走, 优先发展网上渠道, 创新发展网上业务, 探索发展网上营销模式 ; 4) 坚持专业化, 强调差异化发展和专业化管理, 做精做强战略业务和特色业务, 推行专业化的人才战略 3 业务发展战略 1) 持续增强基础业务, 即公司金融和金融市场业务 ; 2) 重点发展战略业务, 即小微金融和零售金融业务 ; 3) 积极推进特色业务, 即科技金融和互联网金融业务 2 不含劳务派遣人员 信我信未来 07

10 杭州银行股份有限公司公司简介 4 能力提升战略 1) 提升客户服务和营销能力, 比如数据发掘能力 产品创新能力 渠道销售能力等 ; 2) 提升战略管理能力和资源配置能力, 比如资本管理能力, 成本控制能力 人本经营能力 考核激励能力等 ; 3) 提升公司治理和风险管理能力, 包括分行建设能力 风险定价能力等 ; 4) 提升科技支撑和运营保障能力, 进而提高运营效率, 改善客户体验 四 报告期内公司所获奖项及荣誉 1) 在英国 银行家 杂志 2013 年 全球银行 1,000 强 (Top 1,000 World Banks 2013) 排名中, 本公司按一级资本排名位列全球银行第 344 位 2) 在中国 银行家 杂志社和中国社会科学院金融研究所联合主办的 2013 年中国商业银行竞争力评价 排名中, 本公司在资产 2,000 亿元以上的大型城市商业银行中位居综合竞争力第四位, 并被授予 2012 年度最佳科技金融服务城市商业银行 3) 在由中国 银行家 杂志社和中国社会科学院金融研究所共同主办的中国金融创新奖评选活动中, 本公司获得 2012 年度 最佳金融服务创新奖 和 十佳金融创新奖 4) 本公司在中国银行业协会组织的 2012 年度 中国银行业社会责任工作评选 活动中, 获得 年度社会责任最佳民生金融奖 5) 本公司被浙江省银行业协会授予 服务小微企业十佳金融产品奖 6)本公司被授予国内三大政策性银行金融债券优秀承销商荣誉 08

11 09 信我信未来杭州银行股份有限公司 公司简介五 组织机构 ( 一 ) 本公司组织机构本公司组织结构图如下图所示 : 提名委员会监督委员会内部控制委员会经营预算管理委员会战略规划执行委员会零售金融部投资银行部公司金融部国际业务部小微金融部金融市场部电子银行部授信审批部战略企划部机构管理部办公室人力资源部法律合规部党群监察部行政保卫部信息技术部风险管理部财务管理部运营管理部股东大会高级管理层杭州地区辖区支行辖属支行异地分行下辖支行辖属支行营业部监事会办公室监事会战略发展委员会风险管理与关联交易控制委员会提名与薪酬委员会审计委员会资产负债管理委员会风险管理委员会信贷评审委员会信息科技管理委员会董事会办公室审计部董事会有关本公司分支机构情况请参见本年度报告的第 13 页 分支机构基本情况

12 杭州银行股份有限公司公司简介 ( 二 ) 本公司控股及参股企业 1 控股企业 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司 2011 年 1 月 21 日, 由本公司和当地 13 家重点民营企业法人共同发起的浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司在浙江省缙云县成立, 注册资本为人民币 10,000 万元, 其中本公司出资 5,100 万元, 持股比例为 51.00%; 浙江寿尔福化学有限公司 浙江天喜实业集团有限公司 浙江新都纸业有限公司等 13 家企业合计持有 49.00% 的股份 截至 2013 年 12 月 31 日, 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司总资产 73,731 万元, 存款余额 53,762 万元, 贷款余额 57,144 万元, 净资产 13,436 万元, 全年实现营业收入 4,116 万元, 净利润 2,143 万元 2 参股企业 1) 石嘴山银行股份有限公司 2011 年 7 月, 本公司以每股 1.80 元的价格认购了石嘴山银行 11,880 万股股份, 占其总股本的 19.80%, 投资总额 21,384 万元 根据协议, 本公司将与石嘴山银行在公司治理 风险管理 业务发展 资本管理 IT 建设等领域开展战略合作 石嘴山银行股份有限公司是一家总部位于宁夏石嘴山市的城市商业银行, 成立于 1999 年 3 月 21 日, 注册资本 6 亿元 截至 2013 年 12 月 31 日, 石嘴山银行资产总额 亿元, 存款余额 亿元, 贷款余额 亿元, 资本收益率 27.06%, 全年实现利润总额 7.12 亿元, 净利润 5.34 亿元 2) 澳洲联邦银行村镇银行 2011 年 2012 年, 本公司与澳洲联邦银行在河南省济源市 登封市 兰考县 伊川县和渑池县共同投资设立 5 家村镇银行 ( 注册资本分别为 8,000 万元 5,000 万元 3,000 万元 4,000 万元和 3,000 万元 ), 本公司分别持有上述 5 家村镇银行 20% 的股份, 澳洲联邦银行持有其余 80% 股份, 澳洲联邦银行为主发起行 截至报告期末, 上述 5 家村镇银行资产总额合计 84,623 万元, 贷款余额 61,250 万元, 存款余额 35,823 万元, 全年实现营业收入 4,660 万元 10

13 会计数据及业务数据摘要 杭州银行股份有限公司 会计数据及业务数据摘要 一 近三年财务概要 单位 : 人民币千元 经营业绩 2013 年 2012 年 较上年增减 (%) 2011 年 营业收入 9,775,277 9,787, ,512,685 利润总额 4,771,711 4,474, ,376,229 净利润 3,798,861 3,557, ,691,437 扣除非经常性损益的净利润 3,780,686 3,544, ,677,612 主营业务利润 4,746,891 4,456, ,357,407 营业利润 4,746,891 4,456, ,357,407 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -18,030,723 43,702, ,149,898 每股计 2013 年 2012 年 较上年增减 (%) 2011 年 基本每股收益 ( 元 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 调整后的每股净资产 ( 元 ) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 财务比率 (%) 2013 年 2012 年 较上年增减 2011 年 全面摊薄净资产收益率 (%) 个百分点 加权平均净资产收益率 (%) 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) 个百分点 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 (%) 个百分点 财规模指标 2013 年 2012 年 较上年增减 (%) 2011 年 总资产 340,188, ,984, ,937,268 客户贷款及垫款 173,692, ,139, ,846,487 贷款损失准备 4,374,578 3,797, ,686,528 总负债 319,575, ,471, ,508,908 客户存款 249,245, ,689, ,045,305 同业拆入 3,921,488 16,187, ,780,000 股东权益 20,613,048 17,512, ,428,360 注 : 有关指标参照 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号 : 年度报告的内容与格式 (2007 年修订 ) 第二十一条 及 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 : 净资产收益率和每股收益的计算及披露 (2007 年修订 ) 规定计算 信我信未来 11

14 杭州银行股份有限公司会计数据及业务数据摘要 二 补充财务指标 项目 标准值 2013 年 2012 年 2011 年 总资产收益率 (%) 资本充足率 (%)- 旧 核心资本充足率 (%)- 旧 资本充足率 (%)- 新 一级资本充足率 (%)- 新 核心一级资本充足率 (%)- 新 不良贷款比例 (%) 正常贷款迁徙率 (%) 正常类贷款迁徙率 关注类贷款迁徙率 不良贷款迁徙率 (%) 次级类贷款迁徙率 可疑类贷款迁徙率 流动性比例 人民币 (%) 外币 (%) 存贷比 本外币 (%) 拆借资金比例 拆入资金比 (%) 拆出资金比 (%) 利息回收率 (%) 单一最大客户贷款比例 (%) 最大十家客户贷款比例 (%) 拨备覆盖率 (%) 成本收入比 (%) 注 :1 以上指标均按年末余额计算; 2 不良贷款比例 =( 次级类贷款 + 可疑类贷款 + 损失类贷款 )/ 本外币贷款余额 ; 3 资本充足率( 旧 ) 按照中国银行业监督管理委员会会 2004 年 2 月 23 日发布的 商业银行资本充足率管理办法 以及银监 发 号文 中国银监会关于 2008 年非现场监管报表指标体系有关事项的通知 等规定计算 ; 4 资本充足率( 新 ) 按照中国银行业监督管理委员会会 2012 年 6 月 7 日发布的 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定计算; 5 存贷比和流动性指标均按母公司报表口径计算 另 2013 年末存贷比已剔除本公司发行的小微企业金融债对应的单户授 信 500 万元 ( 含 ) 以下的小微企业贷款 三 报告期内股东权益变动情况 单位 : 人民币千元 项目 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 期初数 1,671,416 4,856,405 1,458,383 3,779,484 5,691,739 55,336 17,512,763 本期增加 ,743 5,446 3,788,360 10,501 3,798,861 本期减少 0 364, , ,576 期末数 1,671,416 4,492,112 1,836,126 3,784,930 8,762,627 65,837 20,613,048 股东权益变动主要原因 : 本报告期利润增加 计提盈余公积和利润分配所致 12

15 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 经营情况分析与讨论 一 公司主要经营范围 经中国银监会批准, 并经公司登记机关核准, 本公司经营范围包括 : 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内外结算 ; 办理票据承兑与贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 金融债券 ; 从事同业拆借 ; 买卖 代理买卖外汇 ; 从事银行卡业务 ; 提供信用证服务及担保 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 从事衍生产品交易业务 ; 提供保管箱服务 ; 外汇存款, 外汇贷款, 外汇汇款, 外币兑换, 国际结算, 同业外汇拆借, 外汇票据的承兑和贴现, 结汇 售汇, 资信调查 咨询 见证业务 ; 开办个人理财业务 ; 从事短期融资券承销业务 ; 以及从事经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务 二 公司的业务渠道 ( 一 ) 分支机构基本情况 截至报告期末, 本公司共计拥有 140 家分支机构 ( 含总行营业部 ) 其中在杭州主城区, 萧山 余杭和滨江 3 个城郊区, 富阳 临安 建德 桐庐 淳安 5 个郊县设有 83 家网点, 在上海市 北京市 深圳市 南京市 合肥市 浙江省宁波市 绍兴市 舟山市 温州市 衢州市 金华市设有 11 家异地分行,11 家异地分行下设 44 家支行, 并在浙江省桐乡市 德清县各设有 1 家异地支行 序号 机构名称 机构地址 机构数 邮编 0 总行 杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦 总行营业部 杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦 北京分行 北京市东城区朝阳门北大街 3 号第五广场大厦 A 座一层东侧 二层东侧 7 号第五广场大厦 C 座四层 B 单元 8 层 上海分行 上海市黄浦区九江路 号 深圳分行 深圳市福田区深南中路 2038 号 南京分行 南京市中山南路 239 号 合肥分行 合肥市蜀山区怀宁路 1639 号 宁波分行 浙江省宁波市江东区惊驾路 号 温州分行 浙江省温州市鹿城区信河街工会大厦 层 绍兴分行 浙江省绍兴市中兴路 29 号中区大厦 1-2 层 衢州分行 浙江省衢州市荷花中路 2 幢 4 号 金华分行 浙江省金华市婺城区双龙南街 1051 号 101 室,201 室 舟山分行 浙江省舟山市定海区环城东路 98 号 滨江支行 杭州市滨江区长河街道滨盛路 号和江汉路 1786 号钱龙大厦 202 室 科技支行 杭州市滨江区江南大道 3850 号 文创支行 杭州市西湖区黄龙路 5 号黄龙恒励大厦 C-1 室 湖墅支行 杭州市拱墅区湖墅南路 459 号 秋涛支行 杭州市江干区秋涛北路 95 号 信我信未来 13

16 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 ( 续上表 ) 序号 机构名称 机构地址 机构数 邮编 18 下沙开发区支行 杭州经济技术开发区三号大街 800 号 江城支行 杭州市江干区新塘路 号 官巷口支行 杭州市上城区解放路 178 号 西湖支行 杭州市西湖区天目山路 260 号 保俶支行 杭州市西湖区保俶路 88 号 西城支行 杭州市西湖区文二西路 1 号元茂大厦 1 至 2 层 环北支行 杭州市下城区凤起路 160 号 萧山支行 杭州市萧山区金城路 号 余杭支行 杭州市余杭区临平世纪大道西 100 号九洲大厦 101 室 临安支行 浙江省临安市钱王大街 528 号 桐庐支行 浙江省桐庐县迎春南路 177 号 建德支行 浙江省建德市新安江街道新安路 70 号 富阳支行 浙江省富阳市富春街道文教路 26-1 号 淳安支行 浙江省淳安县新安东路 1 号 桐乡支行 浙江省桐乡市振新东路 号 1-3 层 德清支行 浙江省德清县武康镇永安街 号 ( 二 ) 电子渠道基本情况 为满足客户多样化的金融需求, 本公司已初步构建了较为完善的电子银行渠道, 包括电话银行 自助银行 ATM 网上银行 手机银行等, 为客户提供多样化服务的能力不断提高 1 电话银行本公司开通杭州地区 和全国 客服电话, 建立集中式的人工座席服务 ; 提供每周 7 天 每天 24 小时的全天候电话银行服务, 客户可通过电话银行获得业务咨询 投诉建议 账户查询 约定账户 挂失 贷记卡 基金交易等多种自助交易渠道与服务 本公司还通过杭州地区 电话银行进行产品营销, 如专门设立的 小企业金融服务专线 可为小企业贷款提供从业务咨询到业务受理的一条龙服务 2 自助银行 根据客户需要, 本公司设立了自助服务平台, 包括 ATM 存取款一体机和自助银行终端等, 为客户提供 24 小时存款 取款 账户余额查询 转账 存折打印等便捷服务 3 网上银行本公司通过 向客户提供多种服务 : 如针对企业客户推出账户管理 企业付款 集团资金划拔 预约付款 企业信贷 代理业务 理财业务 公务卡等网上服务 ; 针对个人银行客户推出账户管理 转账汇款 缴费站 网上国债 网上基金 银联通基金 个人贷款 特色业务等服务 ; 面向小微企业客户推出专门的小企业版网银, 满足客户特定交易需求 14

17 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 4 手机银行 本公司提供 ios 和 android 操作系统下两种版本的手机银行软件, 其功能包括账户管理 跨行转账 自主缴款 理财 / 基金投资 信用卡 金融日历 网点查询 优惠商户 二维码扫描 金融助手 手机充值 电影票在线预订等服务 四 报告期外部经营环境变化及其影响 ( 一 ) 宏观经济形势变化 2013 年, 美国经济延续温和增长的态势, 欧债危机的缓解推动欧洲经济走出衰退, 日本经济也实现了反弹和复苏, 新兴市场受资金流出和金融市场动荡的冲击, 经济增速放缓 从国内看, 受国内外需求减弱 产能过剩 地方债务高企等因素的影响, 2013 年上半年国内经济增长连续两个季度回落 下半年, 国家进一步释放改革红利, 加大结构调整力度, 不断培育消费新热点, 在一系列 稳增长 政策的作用下, 国内经济逐步企稳回升, 全年实现 GDP 增速 7.7% ( 二 ) 浙江省内经济运行变化 2013 年, 浙江省经济运行平稳, 受国内外需求增长乏力 生产成本上升和产能过剩等因素的影响, 浙江省内部分实体企业依然经营困难, 企业互保 联保贷款风险开始暴露, 银行业不良贷款攀升, 信用环境进一步受到冲击和损害 截至 2013 年 12 月 31 日, 浙江省银行业金融机构不良贷款率达 1.84%, 比年初上升 0.24 个百分点 ( 三 ) 监管环境变化 2013 年, 监管部门继续防控平台贷款 房地产贷款 过剩产能贷款等重点风险, 并适应金融市场变化, 相继出台有关监管政策, 规范影子银行和理财业务 与此同时, 监管部门继续鼓励和引导商业银行支持经济结构调整, 扶持 三农 经济和小微企业发展, 持续推动金融创新, 进一步扩大资产证券化规模等 期内, 监管部门还进一步加快利率市场化进程, 于 2013 年 7 月 20 日全面放开金融机构贷款利率管制, 取消贷款利率下限, 转而由金融机构自主决定贷款利率 同时, 商业银行的贷款基础利率集中报价和发布机制开始形成 ( 四 ) 市场利率变化 2013 年 6 月, 受多重因素影响, 国内银行间市场出现阶段性资金紧张, 资金价格一路飙升, 并刷新历史纪录 在此之后,10 月 12 月国内银行间市场再度出现流动性紧张局面 对此, 央行坚持采取稳健的政策导向, 同时辅以逆回购等流动性管理手段, 在稳定资金市场的同时, 要求商业银行加强流动性管理, 控制资产扩张速度 ( 五 ) 市场竞争变化 2013 年是国内互联网金融快速发展的一年, 以 余额宝 为代表的互联网金融产品和服务, 凭借良好的客户体验 较高的投资收益 便捷的互联网销售渠道和强大的数据分析和信用评估技术等, 对传统银行的经营和转型带来了竞争压力 五 报告期内整体经营情况 ( 一 ) 业务规模稳步增长 截至报告期末, 本公司资产总额 3, 亿元, 较上年增加 4.68%; 各项存款余额 2, 亿元, 较上年增加 12.94%; 各项贷款余额 ( 含贴现 )1, 亿元, 较上年增加 14.17% 信我信未来 15

18 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 ( 二 ) 盈利增速略有放缓 报告期内, 本公司实现利润总额 亿元, 净利润 亿元, 分别比上年增加 6.64% 和 6.77% 全面摊薄净资产收益率 18.43%, 较上年有所回落 ( 三 ) 资产质量有所下降 截至报告期末, 本公司不良贷款余额 亿元, 比年初增加 5.77 亿元, 不良贷款率 1.19%, 比年初上升 0.22 个百分点 拨备余额 亿元, 拨备覆盖率 %, 年末拨贷比 2.52%, 较上年末提高 0.02 个百分点 ( 四 ) 战略业务发展较快 报告期内, 本公司新增零售贷款 59.5 亿元, 增速 23.5%, 新增中高端客户 4.19 万户 ; 新增小微贷款 亿元, 增速 21.99%, 期末小微贷款余额 亿元 ( 工信部口径 ), 占本公司贷款总额的 39.48%, 小微金融公司信贷客户数 个人经营性贷款客户数分别较上年增加 224 户 4,696 户 ; 科技型企业贷款增加 40 亿元, 增速 42%, 期末科技型企业贷款余额 135 亿元, 服务客户 2,018 户, 比上年末增加 786 户 ( 五 ) 业务结构持续优化 报告期内, 零售金融加大对综合收益较好的分期类贷款营销, 年内新增此类贷款 22 亿元 小微金融进一步下沉市场定位, 重点推进 微贷卡 等微贷业务, 年内新增单户 100 万元以下贷款 5.2 亿元, 余额为 86.2 亿元 公司金融新增单户 5,000 万元以下的贷款 43.4 亿元, 占新增额的 49.6% 前十大客户贷款集中度 21.00%, 比年初下降 5.02 个百分点 报告期内, 本公司根据市场需求继续加快理财业务发展, 全年累计发行个人理财 1,206.9 亿元, 比上年增加 亿元 ; 期内, 本公司加强投资银行业务创新, 努力为客户提供综合金融服务, 年末管理理财资产 亿元, 比年初增加 亿元 ; 全年个人网上银行 企业网上银行 手机银行新增客户分别为 13.4 万户 1.6 万户 6.8 万户, 实现交易金额 14,282 亿元, 比上年增长 38.5% ( 六 ) 风险和内控压力加大 一是进一步完善风险管理体系 2013 年, 本公司实施风险经理岗位职务等级制度, 推进风险管理专业化建设 完善风险限额体系, 将理财业务纳入风险政策限额 二是加强信贷基础管理 报告期内, 本公司完成客户关联关系梳理, 施行关联信息的系统查询, 实现全行影像审批和影像集中放款 三是加大不良资产清收转化力度 2013 年, 本公司加强对机构清收工作的指导, 逐户制定清收化解方案, 对部分风险高发机构驻点清收 期内本公司还实施委托催收 批量转让等多种处置措施, 缓解不良贷款压力 四是做好流动性风险预警与管理, 在 2013 年银行间市场流动性持续偏紧的情况下, 确保了流动性安全 五是加强内控与稽核检查 期内, 本公司成立了南京和宁波审计分部 开展大额授信排查 存款滚动检查 资金和投行业务检查 六是有序推进新资本协议相关项目群建设 报告期内, 本公司基本完成操作风险项目 非零售内评优化项目, 启动了零售内评优化项目 资产负债管理项目 16

19 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 ( 七 ) 基础建设有序推进 一是继续推进机构建设 全年共新设机构 15 家, 包括衢州分行和金华分行, 小微专营支行 4 家, 其它支行 9 家 二是加强信息科技管理 2013 年, 本公司完成了数据仓库 ( 一期 ) 微贷卡 金融 IC 卡等重点 IT 项目建设, 启动了管理信息系统改造等重点科技项目开发, 基本完成 两地三中心 灾备基础设施建设 三是继续完善队伍建设 报告期内, 本公司推进人才选拔机制改革, 完成总行部室助理岗位公开竞聘 部室总经理选聘工作, 开设 杭银大讲堂, 开展多种形式的培训 六 资产负债管理 ( 一 ) 资产负债表主要项目 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 较上年增减 (%) 生息资产小计 337,956, ,828, 贷款余额 173,692, ,139, 债券投资 62,401,799 46,900, 同业往来资产 101,277, ,067, 长期股权投资及其他 584, , 非生息资产小计 2,232,414 1,156, 资产合计 340,188, ,984, 付息负债小计 312,305, ,396, 各项存款余额 249,245, ,689, 同业往来负债 53,088,456 69,744, 应付债券 9,971,837 10,962, 非付息负债小计 7,269,607 6,075, 负债合计 319,575, ,471, 所有者权益合计 20,613,048 17,512, ( 二 ) 资产 1 贷款 截至报告期末, 本公司贷款余额 ( 含贴现 )1, 亿元, 全年新增贷款 亿元, 年增长率为 14.17% 根据中国人民银行杭州中心支行数据统计, 本公司贷款规模的市场份额在杭州市的金融机构中 ( 含 杭州市所辖县市 ) 占 5.52%, 比上年提高 0.02 个百分点 信我信未来 17

20 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 1) 主要贷款结构情况 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增幅 (%) 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 个人贷款其中 : 个人住房贷款 15,864, ,338, 个人经营性贷款 20,842, ,423, 汽车贷款 438, , 其他 14,880, ,752, 企业贷款其中 : 贷款 112,041, ,278, 贴现 5,576, ,364, 其他 4,048, ,225, 贷款总额 173,692, ,139, ) 贷款的行业分布情况 单位 : 人民币千元 行业种类 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 制造业 33,526, ,628, 批发和零售业 25,412, ,481, 水利 环境和公共设施管理业 10,306, ,463, 房地产业 9,142, ,146, 租赁和商务服务业 13,692, ,214, 建筑业 8,865, ,470, 金融业 4,902, ,390, 交通运输 仓储和邮政业 2,042, ,305, 公共管理和社会组织 1,961, ,897, 住宿和餐饮业 1,700, ,669, 合计 111,552, ,668,

21 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 3) 贷款的地区分布情况 单位 : 人民币千元 地区 余额 比例 (%) 杭州市 107,510, 舟山市 4,145, 上海市 10,820, 北京市 14,116, 深圳市 7,979, 宁波市 7,912, 南京市 5,407, 绍兴市 5,517, 桐乡市 1,602, 合肥市 3,205, 德清县 1,361, 温州市 2,946, 衢州市 526, 金华市 67, 缙云县 571, 合计 173,692, ) 贷款的担保方式分布情况 单位 : 人民币千元 担保方式 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 余额 比例 (%) 余额 比例 (%) 信用贷款 23,216, ,098, 保证贷款 62,414, ,310, 抵押贷款 73,024, ,826, 质押贷款 15,036, ,902, 合 计 173,692, ,139, 信我信未来 19

22 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 5) 报告期末前十名客户贷款情况 按照国内银行业法规指引, 本公司向任何单一借款人发放贷款, 以不超过本公司资本净额 10% 为限 下表列示了本公司截至报告期末的最大十家客户的贷款额及占资本净额的比例 : 单位 : 人民币千元 最大十家客户名称 贷款余额 比例 (%) 表外授信业务余额 XX 公司 700, XX 公司 604, XX 公司 600, XX 公司 500, ,495 XX 公司 500, XX 公司 492, XX 公司 480, XX 公司 465, ,000 XX 公司 445, XX 公司 430, 合计 5,216, ,495 6) 集团客户授信业务及风险管理情况 单位 : 人民币千元 最大十家集团客户名称 报告期内最高风险额 贷款余额 表外余额 期末授信余额 占资本净额比例 (%) 1 XX 集团 1,594, ,000 1,314,120 1,580, XX 集团 1,289, , , , XX 集团 774, , , XX 集团 831, , , , XX 集团 734, , , XX 集团 1,452, , , , XX 集团 713, , , , XX 集团 700, , , XX 集团 770, ,000 91, , XX 集团 618, , , , 合计 9,478,409 5,650,871 3,278,624 8,057, 在集团客户风险管理方面, 报告期内本公司采取了以下措施 : 1) 对集团客户持续实施严格的风险限额管理, 对授信集中度实施余额与比例双控 ;2) 严格执行集团客户授信的主办行制度, 实行跨业务条线 跨产品的集团客户管理机制 ;3) 集团成员企业授信业务全部纳入统一授信管理, 从严控制集团及关联客户互保, 严格执行分级授权审批 ;4) 继续强化集团客户基础管理, 完成客户关联关系管理系统开发和全面上线应用, 持续开展相关信息维护和梳理 ;5) 强化集团客户风险预警及授信后监控, 全面评估现有集团信贷客户风险状况并及时采取应对措施 20

23 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 7) 贷款五级分类情况 单位 : 人民币千元 期初金额 期末金额 本期变动 ( +,-) 占比 (%) 正常类 145,526, ,765,075 20,238, 关注类 5,130,287 5,868, , 次级类 879, ,351 69, 可疑类 471, , , 损失类 131, , , 合计 152,139, ,692,091 21,552, 贷款五级分类方法的说明 : 本公司依据 杭州银行资产风险分类管理办法 银监会 贷款风险分类指引 等相关规定和要求, 以核心定义法作为判断资产风险程度的主要尺度和标准, 同时结合贷款五级分类的特征法和期限法, 通过判断借款人的还款能力 还款记录 还款意愿 担保品情况 贷款偿还的法律责任 债务人的财务因素与非财务因素等指标, 根据审慎分类原则, 以逐笔分类或批量分类方式, 进行及时分类认定以及组织全部信贷资产的五级分类 分类采取了定期和非定期相结合的分类方式, 其中 : 定期分类指按月度分类和季度分类 ; 非定期分类方式指在日常工作中根据资产风险情况和风险资产额度进行的即时分类认定, 或根据稽核检查结果和外部有关检查机构提出的意见对资产进行的即时分类认定 8) 贷款损失准备情况 单位 : 人民币千元 项目 金额 期初余额 3,797,777 报告期计提 1,056,552 报告期收回以前年度已核销贷款 18,138 报告期核销 -497,889 期末余额 4,374,578 贷款损失准备计提方法的说明 : 本公司在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查, 当有客观证据表明贷款发生减值的, 且损失事件对贷款的预计未来现金流量会产生可以可靠估计的影响时, 本公司认定该贷款已发生减值并将其减记至可回收金额, 减记的金额确认为减值损失计入当期损益 本公司首先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单项评估, 并对单项金额不重大的贷款是否存在发生减值的客观证据进行整体评估 如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在减值情况, 无论该贷款金额是否重大, 本公司将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别中, 进行整体减值评估 单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产, 不再对其计提整体评估减值准备 9) 重组及逾期贷款情况 单位 : 人民币千元 期初余额 期末余额 本期变动 ( +,-) 较上年增减 (%) 重组贷款 162, ,350-57, 逾期贷款 1,649,807 4,178,486 2,528, 备注 : 2013 年度本公司依据监管要求对逾期贷款口径进行调整, 将利息逾期所对应的贷款本金也纳入逾期贷款口径统计 如按照上年度同比口径, 本年度期末逾期贷款余额为 亿元 信我信未来 21

24 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 10) 报告期内不良贷款变动情况及采取的相应措施报告期末, 本公司按五级分类口径, 后三类不良贷款总额为 2,058,800 千元, 比年初增加 576,553 千元, 不良率为 1.19%, 同比上升 0.22 个百分点 报告期内, 本公司主要经营区域 浙江省经济增长放缓, 实体企业经营困难 部分企业过度融资, 直接或间接参与民间借贷, 盲目对外投资, 互保链断裂, 导致银行业信用环境继续恶化, 本公司信贷管理未能及时适应市场环境变化, 使得本公司的信贷资产质量有所下降 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 期初金额 占比 (%) 期末金额 占比 (%) 次级类 949, , 可疑类 620, , 损失类 489, , 合计 2,058, ,482, 报告期内, 为控制和化解不良贷款, 本公司主要采取了以下措施 : (1) 推动全面风险管理 加强对宏观和微观多层面的研究分析, 积极调整信贷组合结构, 严格控制部分行业限额, 对部分前景不好的客户实施了退出制度, 制订严格退出计划 ; 针对风险集聚度高的业务组合开展多次风险排查及专项检查, 并结合排查情况及时调整授信政策 (3) 强化信用风险管控手段 严格管理集团与关联客户的授信业务, 采取有力措施加强对多头授信 多平台授信 过度授信以及担保圈风险的识别 监测和控制, 加大对信贷调查不尽职行为的问责和处罚力度 结合各分支机构的资产质量和风险控制能力, 动态调整其信贷审批授权 (4) 继续强化信贷基础管理 进一步强化尽职调查管理, 加强培训指导和监督检查, 并严格问责 ; 继续推广 双人调查 平行作业 的风险经理制 ; 进一步完善和推广信贷影像系统, 强化企业财务分析系统非现场预警功能 (5) 完善不良贷款管理机制 进一步规范和明确不良信贷资产的日常管理要求 业务审批权限 年度清收目标和相关考核政策 强化对部分重点机构清收工作的指导与监督 ; 管理端口前移, 及时有效化解部分信贷风险 (6) 建立较为有效的不良贷款保全和清收机制 形成了以业务人员作为不良资产清收责任人 领导班子作为管理责任人, 总行与各机构上下联动 各风险职能部门与业务部门横向联动的处置模式 进一步强化清收责任, 加大清收目标考核力度 11) 贴息贷款情况 报告期末, 本公司无贴息贷款 22

25 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 2 债券投资 1) 债券投资结构 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 交易类债券余额 5,066,287 2,062,866 占比 8.12% 4.40% 可供出售证券投资余额 15,486,331 12,389,973 占比 24.82% 26.42% 持有至到期证券投资余额 26,108,582 20,340,836 占比 41.84% 43.37% 应收款项类投资 15,740,599 12,107,004 占比 25.22% 25.81% 2) 期末所持金额重大的金融债券情况 单位 : 人民币千元 债券种类 面值 票面年利率 (%) 到期日 10 国开 ,000 一年定存 +0.45% 国开 , 农发 , 农发 , 农发 , 进出 , 国开 , ) 期末所持金额重大的政府债券情况 单位 : 人民币千元 债券种类 面值 票面年利率 (%) 到期日 , , , , , ,060, ,490, ,5000, 信我信未来 23

26 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 4) 期末所持衍生金融工具情况 单位 : 人民币千元 类别 金额 报告期内公允价值的变动 利率互换合同 21,545,000 资产 263,236 负债 248,811 远期汇率协议 2,537,220 资产 36,689 负债 9,733 信用风险缓释 1,349,000 资产 9,894 结构性产品 12,976,300 负债 154,598 合计 38,407,520 3 存放及拆放同业 本公司存放及拆放同业款项, 主要为本公司除贷款 债券及其他投资之外的剩余资金的运用 2013 年, 本公司存放及拆放同业资产日均余额为 亿元, 同时配套从市场融资的同业负债日均余额为 亿元 考虑到监管部门可能进一步加强同业资产监管, 本公司主动控制同业资产规模 截至报告期末, 本公司同业资产和负债分别为 亿元和 亿元, 分别较年初下降了 45% 和 25% 4 公司对外投资情况 截至报告期末, 本公司对外长期股权投资余额为 32,424 万元, 与上年持平, 具体如下表所示 单位 : 人民币万元 名称 投资成本 期末持股数 ( 万股 ) 持股比例 (%) 石嘴山银行股份有限公司 21,384 11, 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司 5,100 5, 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司 1,600 1, 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司 1,000 1, 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 中国银联股份有限公司 1,300 1, 城市商业银行清算中心

27 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 5 其他资产 1) 公司应收利息情况 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 应收贷款利息 358, , 应收存放同业及拆出资金利息 367, , 应收债券及衍生工具利息 1,415, , 合计 2,141, ,515, ) 公司其他应收款情况 对于确认可能无法收回的其他应收账款, 本公司采用个别认定法计提坏账准备 报告期末, 本公司计提坏账准备情况如下 : 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增加额 其他应收款 140, , ,954 坏账准备余额 4,056 3, ) 公司抵债资产及其它主要资产减值准备情况 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增加额 待处理抵债资产 4,750 1,000 3,750 减值准备 存放同业款项 23,899,011 54,323,240-30,424,229 减值准备 信我信未来 25

28 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 ( 三 ) 负债业务 1 存款 截至报告期末, 本公司存款余额 2, 亿元, 新增 亿元, 年增长率 12.94% 根据中国人民银行杭州中心支行数据统计, 报告期末本公司存款规模的市场份额在杭州市金融机构中 ( 含 杭州市所辖县市 ) 占 6.70%, 较上年末增加 0.01 个百分点 2013 年末, 本公司的存款结构如下 : 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增幅 (%) 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 活期存款 ( 含通知存款 ) 公司客户 86,781, ,475, 个人客户 17,476, ,424, 定期存款公司客户 85,849, ,803, 个人客户 32,936, ,315, 保证金存款 24,719, ,800, 其他存款 1,483, , 合计 249,245, ,689, 应付债券 截至报告期末, 本公司应付债券余额 亿元 主要为本公司在 2010 年 2011 年和 2012 年发行的 12 亿元次级债 8 亿元次级债和 80 亿元小微企业金融债 2013 年, 考虑次级债成本和资本补充抵减影响, 本公司赎回 2008 年发行的 10 亿元次级债 3 逾期未偿付债务情况 报告期内, 本公司无逾期未偿还债务 ( 四 ) 中间业务 报告期内, 本公司积极针对企业和居民风险收益偏好的新变化, 大力发展中间业务, 进一步优化业务收入结构 26

29 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 1 表外业务 本公司主要包括银行承兑汇票 信用证 保函 贷款承诺等 2013 年末, 本公司表外业务余额为 亿元, 较上年增加 亿元, 其中, 银行承兑汇票余额为 亿元, 占贷款余额的 21.62% 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 37,555,703 36,826,398 30,038,118 开出不可撤销信用证 16,705,435 8,417,268 5,255,610 开出保证凭信 7,848,009 7,251,277 9,162,771 不可撤销之贷款承诺 3,350,550 1,712, ,847 2 个人理财业务 报告期内, 本公司积极代销基金 保险等代理类产品的同时, 不断加大创新力度, 持续推出受市场欢迎的理财产品 2013 年, 本公司共成立 817 款 / 期个人理财产品, 销售额 1,206.9 亿元, 较上年度增加 亿 3 信用卡业务 2013 年, 本公司信用卡新增发卡量 4.99 万张, 总发卡量 29.3 万张, 信用卡授信总额 89.3 亿元, 实现手续费收入 2.19 亿元, 较上年增加 % 七 利润表分析 ( 一 ) 主营业务收入构成 单位 : 人民币千元 业务种类 业务收入 占比 (%) 较上年度增减 (%) 贷款 11,523, 存放央行 714, 存放同业 1,460, 拆出资金及买入返售 838, 债券投资 2,664, 手续费及佣金 1,249, 合计 18,451, 信我信未来 27

30 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 ( 二 ) 利息净收入 本公司 2013 年度的净利息收入为 亿元, 较上年增加 3.16 亿元, 增幅 3.57% 下表列出了报告期内本公司资产负债项目的平均余额, 相关利息收入或利息支出以及平均利率水平 报告期内, 受利率市场化进程加快及同业跨业竞争加剧等影响, 本公司的净息差和净利差水平较上年有所下降 单位 : 人民币百万元 2013 年 2012 年 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益 / 成本率 日均余额 利息收入 / 支出 平均收益 / 成本率 资产客户贷款 165,523 11, % 140,116 10, % 债券投资 59,748 2, % 49,225 2, % 存放中央银行款项 46, % 39, % 存放 拆放同业及其他金融机构款项 46,536 2, % 40,823 2, % 生息资产小计 ( 含交易性债券 ) 318,672 17, % 270,097 15, % 负债客户存款 226,343 4, % 192,586 4, % 向中央银行借款 % % 同业及其他金融机构存入款项 55,994 2, % 47,811 2, % 应付债券 10, % 9, % 总付息负债 293,572 8, % 249,550 7, % 净利息收入 9,158 8,842 净利差 (NIS) 2.66% 3.06% 净息差 (NIM) 2.87% 3.27% 1 利息收入 2013 年, 本公司实现利息收入 亿元, 较上年增长 7.79% 客户贷款利息收入仍是本公司利息收入的最大组成部分 1) 客户贷款利息收入 2013 年, 本公司贷款利息收入为 亿元, 较上年度增加 6.23 亿元, 增幅为 5.71% 报告期内, 受央行降息影响, 本公司贷款收益率有所下降 单位 : 人民币千元 项目 平均余额 利息收入 平均收益 (%) 公司贷款 110,826,919 7,683, 个人贷款 46,390,479 3,369, 票据贴现 8,305, , 贷款和垫款 165,523,232 11,523,

31 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 2) 债券投资利息收入报告期内, 本公司债券投资利息收入为 亿元, 较上年增加 3.05 亿元, 增长 12.93%, 债券投资平均收益率 4.46%, 较上年下降了 0.33 个百分点 主要原因系应收账款类投资的收益水平有所下降, 导致投资整体收益率下降 3) 存拆放同业和其他金融机构款项利息收入报告期内, 本公司存放同业和其他金融机构款项利息收入为 亿元, 比上年同期增加 1.97 亿元, 增幅 9.37%, 存放同业和其他金融机构款项平均收益率为 4.94%, 比上年下降 0.21 个百分点 主要原因系本公司低利率的短期拆借资金占比较上年有所增加 2 利息支出 2013 年, 本公司利息支出为 亿元, 比上年同期增加 9.27 亿元, 增幅 13.03% 主要原因系本公司存款规模增加, 以及由于同业竞争加剧导致存款成本有所上升 1) 客户存款利息支出 单位 : 人民币千元 项目 平均余额 利息支出 平均付息率 公司客户存款 153,793,777 3,402, 活期 74,116, , 定期 79,677,089 2,906, 个人客户 47,155,266 1,133, 活期 16,844,694 78, 定期 30,310,572 1,054, 保证金存款 25,393, , 合计 226,342,528 4,860, ) 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 2013 年, 本公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 亿元, 比上年同期增加 3.12 亿元, 增长 13.4%, 平均成本率为 4.71%, 较上年同期下降了 0.16 个百分点 主要原因系本公司低利率短期拆借资金占比较上年增加 3) 应付债券利息支出 2013 年, 公司应付债券利息支出为 5.34 亿元, 比上年同期增加 0.79 亿元, 增幅 17.35% 本公司应付债券利息支出包括 2008 年 ( 已于 2013 年 12 月到期 ) 2010 年 2011 年三次发行的共计 30 亿元次级债, 以及 2012 年发行的 80 亿元小微企业金融债券 ( 三 ) 非利息收入 本公司非利息收入主要包括手续费净收入 投资收益 汇兑损益以及其他营业收入 2013 年, 本公司实现非利息收入净额 6.18 亿元, 较上年下降 3.28 亿元, 主要原因系债券价格波动导致债券投资出现亏损 1 手续费收入净额 报告期内, 本公司继续推动业务转型战略, 通过大力发展中间业务 积极开展投行业务, 推出各类新产品等措施, 全年共实现手续费净收入 亿元, 比上年增加 1.73 亿元 手续费净收入占营业收入的比例达 11.05%, 较上年提高 1.78 个百分点 信我信未来 29

32 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 手续费及佣金收入结算与清算手续费 76, ,175 代理业务手续费 55,881 70,810 银行卡手续费 65,140 51,838 托管及其他受托业务佣金 481, ,655 证券买卖手续费 109,150 48,785 担保及承诺业务手续费 95,516 91,779 融资顾问业务手续费 138, ,880 信用卡手续费 218,909 92,687 其他 9,066 16,736 手续费及佣金收入小计 1,249,680 1,034,345 手续费及佣金支出小计 (169,312) (127,443) 手续费及佣金净收入 1,080, ,902 2 投资收益及公允价值变动损益 2013 年, 本公司投资收益和公允价值变动损益为 亿元 其中, 本公司投资石嘴山银行按照权益法确认投资收益 1.06 亿元 ; 报告期内, 资金市场利率走高, 债券市价不断下降, 本公司交易类债券及衍生业务相关损益出现一定亏损 3 其他收入净额 2013 年, 本公司其他收入净额 0.30 亿元, 主要包括汇兑损益 0.24 亿元, 其他收入净额 0.06 亿元 ( 四 ) 营业费用 2013 年, 本公司营业费用为 亿元, 较去年增加 0.38 亿元, 增幅为 1.20% 单位 : 人民币千元 项目 2013 年 2012 年 增长率 (%) 员工费用 1,763,627 1,926, 固定资产折旧 163, , 无形资产摊销 24,727 16, 公杂费 237, , 租赁费 230, , 其他业务及管理费 806, , 合计 3,225,420 3,187,

33 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 ( 五 ) 资产减值准备 2013 年, 本公司新增客户贷款 亿元, 按照新增贷款的 2.5% 计提拨备的同时, 本公司额外计提拨备 5.3 亿元, 全年共计提拨备 亿元 ( 其中 计入贷款损失准备,0.32 亿元为表外不良资产转回的相应减值损失, 并相应减少预计负债 ), 核销不良资产 4.98 亿元, 资产减值准备余额 亿元, 拨备覆盖率 %, 拨贷比 2.52% ( 六 ) 所得税费用 2013 年, 本公司适用企业所得税税率 25%, 实际税负为 20.39% 八 公司面临的各种风险及相应对策 ( 一 ) 公司面临的各种风险 公司在经营货币借贷和结算 开展资金营运活动中面临的主要风险包括 : 信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 信息安全风险 声誉风险等 报告期内, 公司以落实全员全程风险文化 促进健康可持续发展为核心, 坚守风险底线, 努力提升风险管理的专业化和精细化水平 期内公司董事会研究制定了 风险偏好陈述书 (2013 年,2.0 版 ), 内容涵盖公司风险偏好和风险文化陈述 不能容忍的行为和活动等内容, 明确风险偏好关键指标, 并根据经营战略及管理需要对部分内容进行了微调, 制定支持风险偏好传导的战略举措和管理策略 ; 公司管理层以此为依据制定风险政策及各类风险限额指标 ; 继续推进实施新巴塞尔协议的准备工作, 期内根据前期项目规划和实际情况, 启动资产负债管理项目 零售内部评级体系优化项目 业务连续性项目等 ( 二 ) 报告期内存在的可能造成重大影响的各种风险及相应对策 1 信用风险 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化, 影响金融产品价值, 从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险 本公司面临的信用风险, 主要源自贷款组合 投资组合 保证和承诺等 期内公司加大力度培育核心客户, 强化市场定位管理, 提升基础客户群体质量 以战略为指引, 坚定服务于城乡中小企业和居民家庭的市场定位 ; 以客户需求为导向, 实现核心客户的稳定增长 ; 不断谋求竞争优势, 提升管理水平, 强化战略执行, 提高本公司的持续发展能力 限制介入并逐步退出 两高一剩 行业客户 落后产能企业 过度对外投资企业 产品附加值低或 两头在外 风险难以把控的客户 ; 强化新增信贷客户定位管理, 明确小微金融市场定位要 往下沉, 在市场竞争相对不充分的领域谋求发展空间, 重点支持符合政策导向 有真实科技含量 成长性较快 处于初创期和成长初期的中小科技金融企业 ; 支持实体经济发展 服务居民金融需求, 积极把握城镇化建设带来的机遇 ; 将政府融资平台贷款和房地产开发贷款审批权限集中至总行, 并制定严格和明确的准入标准 公司期内实行 上下联动 有效协调 的不良资产管理机制, 同时加大核销力度, 较好地保障了信贷资产质量 ; 强化信贷风险重点环节管理, 完成客户关联关系管理系统开发和全面上线应用, 结合经营环境变化, 制订部分行业细化授信指引 ; 基于分支机构管理情况和资产质量状况, 实行差异化的信贷业务审批授权 ; 采取有力措施, 继续推动信贷风险管控关键岗位队伍的专业化建设 2 市场风险 市场风险是指因市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险 本公司 信我信未来 31

34 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 管理重点是交易账户和可供出售类账户中存在的市场风险 公司资产负债管理委员会审议决定资产负债管理政策, 动态控制本公司的业务总量与结构, 并进行利率及流动性管理 ; 公司风险管理委员会制定市场风险限额及准入标准 ; 公司风险管理部承担资产负债管理委员会与风险管理委员会市场风险管理的日常监控职能 ; 公司金融市场部负责市场风险的具体管理工作 期内公司进一步完善市场风险管理策略和程序 ; 严格落实前台操作 中台监控 后台结算相分离的基本原则 继续严格执行金融市场业务授权政策和限额政策, 审慎把握金融衍生产品准入 及时跟踪外部市场动态和本公司的业务开展情况, 适时调整业务策略 规范业务流程 3 操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部控制程序 人员 系统或外部事件所造成损失的风险 公司面临的操作风险主要包括内部欺诈 外部欺诈 客户 工作场所安全性 产品缺陷和经营行为风险 执行交割和流程管理风险 经营中断 实物资产损坏 系统失灵和设备故障风险 期内公司继续针对操作风险易发领域采取日常监控与飞行检查相结合的防控措施, 并对各业务流程操作风险易发环节进行持续评估 监督和检查 继续强化操作风险及案件防控, 开展 防范打击非法集资宣传教育 案防 五个一 教育 整顿规范市场秩序回头看 等活动, 强化尽职教育和培训, 构建案防长效机制 推广信贷影像系统应用 继续推进他项权证集中办理, 强化操作风险易发环节管控 进一步完善相关应急预案并定期演练, 落实各类安全技防措施 ; 制订业务连续性管理办法和业务连续性计划, 开展桌面演练和培训, 提升业务连续性保障水平 全面推进操作风险管理项目建设, 以系统为载体, 扩大风险管理的深度及广度 4 流动性风险流动性风险是指银行虽然有清偿能力, 但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险 本公司流动性风险主要来自于为贷款 交易 投资等活动提供资金以及对流动性资金头寸的管理 公司制定了审慎的 流动性管理政策 和 流动性风险应急预案, 定期审核和检查全行流动性情况, 重点强化日常流动性缺口和流动性储备管理 期内公司继续优化资产负债期限结构, 控制中长期贷款的增量, 积极增加长期主动负债, 控制期限缺口 ; 设立包括法定准备金 超额准备金 同业授信 随时可变现债券等分层次的较为充裕流动性储备 ; 设定流动性指标警戒线, 开展流动性风险管理的压力测试和流动性风险应急演练 报告期末, 公司资产流动性良好 流动性比例较高 存贷款比例合理 备付金充足, 期内公司在市场流动性持续偏紧甚至大幅波动的情况下保持了流动性风险总体稳定 5 信息安全风险信息科技风险是指信息科技在银行运用过程中, 由于自然因素 人为因素 技术漏洞和管理缺陷产生的操作 法律和声誉等风险 期内公司围绕信息科技风险治理目标, 明确 三道防线 职责, 按照年度监管达标计划, 持续推进整改落实工作, 进一步完善各项信息科技风险管理手段, 制定量化的信息科技风险评估制度 ; 完善风险事件监测机制, 及时发布相关风险提示 ; 期内公司完成了异地灾备中心建设, 实现了重要信息系统数据备份 核心系统等重要信息系统应用级灾备, 重要信息系统灾备等级达到 5 级以上 制定外包项目应急预案, 逐步完善应急替换机制 ; 继续积极探索科技人员队伍建设 绩效考核机制 期内公司还开了全面信息科技风险审计, 覆盖监管指引要求 重要信息系统 数据中心及重要基础设施 应急管理等方面 32

35 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 6 声誉风险 声誉风险是指由经营 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本公司负面评价的风险 期内公司进一步完善了声誉风险管理机制, 推动管理端口前移, 逐步完善业务 产品制度中声誉风险点的嵌入应急预案 通过覆盖的全行声誉风险专项学习教育活动 开展声誉风险专项培训和演练 下发舆情管理案例等方式增强了员工声誉风险意识及风险事件应对技能 ; 指导机构网点做好客户投诉处理流程梳理工作, 针对投诉处理 柜面服务及媒体关注热点等进行专门分析, 制定了应对方案 继续加强日常舆情监测和处理, 每日进行声誉风险监测 定期发布舆情提示, 及时处置突发舆情事件, 消除负面影响 九 资本管理 ( 一 ) 资本管理目标 根据本公司发展战略要求, 结合监管部门的规定, 本公司设定资本管理目标如下 :1) 符合监管部门的资本充足率要求 ;2) 在满足规模发展和风险管理需要基础上, 维持较高的资本水平和资本质量 ;3) 实现经风险调整后的资本收益最大化 ( 二 ) 资本管理策略 为实现既定资本管理目标, 本公司主要采取以下资本管理策略 :1) 结合本公司战略发展规划, 建立动态资本补充机制 ;2) 定期对可能的资本缺口和相应融资渠道进行情景分析和压力测试 ;3) 合理配置不同业务条线 分支机构 各业务产品的资本规模 ( 三 ) 新资本协议实施 2011 年, 本公司正式启动 杭州银行全面风险管理与新资本协议实施规划项目 报告期内, 本公司按计划启动并推进企业财务分析系统项目 非零售内评优化项目 操作风险项目等 下一步, 本公司将根据既定的新资本协议实施路线图, 推进相关项目群的实施, 并以此契为机不断提高风险管理水平 ( 四 ) 报告期末公司资本充足率情况及其原因 2013 年, 次级债回购和不良贷款的增加导致本公司资本充足率有所下降 截至报告期末, 按照 商业银行资本充足率管理办法 及其他相关规定计算, 本公司资本充足率 11.58%, 较上年下降 0.88 个百分点, 核心资本充足率 9.42%, 较上年下降 0.10 个百分点 另, 按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算, 本公司资本充足率 11.05%, 核心一级资本充足率 9.12%, 一级资本充足率 9.12% 信我信未来 33

36 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 ( 五 ) 资本构成及变化表 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 核心资本总额其中 : 股本 1,671,416 1,671,416 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,118 4,855,411 4,912,765 盈余公积 1,836,126 1,458,382 1,103,825 一般风险准备 3,784,930 3,779,484 1,696,645 未分配利润可计入部分 8,428,344 5,356,163 4,566,808 少数股东权益 65,837 55,336 49,338 核心资本扣除项 -240, , ,120 其中 : 对金融机构的资本投资的 50% -240, , ,920 对工商企业的资本投资的 50% 核心资本净额 20,037,304 17,046,072 13,877,677 附属资本 4,995,764 5,548,414 4,897,543 其中 : 重估准备 一般准备 2,999,554 2,547,718 1,844,919 长期次级债务 1,995,514 3,000,000 3,000,000 其他附属资本 - 51,928 资本扣除项 -634, , ,257 其中 : 对金融机构的资本投资 -480, , ,840 对工商企业的资本投资 他行发行的次级债 -153, , ,017 资本净额 24,638,657 22,312,383 18,502,083 加权风险资产 212,805, ,138, ,532,285 核心资本充足率 9.42% 9.52% 9.16% 资本充足率 11.58% 12.46% 12.21% 注 : 1 资本充足水平根据银监会颁布的 商业银行资本充足率管理办法 计算所得; 年末未分配利润已扣减 2013 年度分红 33,428 万元 34

37 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 根据中国银监会新颁布的 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算, 本公司报告期末资本充足水平如下 : 单位 : 人民币千元 2013 年 12 月 31 日 核心一级资本 实收资本可计入部分 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,118 盈余公积 1,836,126 一般风险准备 3,784,930 未分配利润 8,762,627 少数股东资本可计入部分 56,452 核心一级资本监管扣除数 -98,348 核心一级资本净额 20,504,321 其他一级资本 513 二级资本 二级资本工具及其溢价 1,995,514 超额贷款损失准备 2,338,516 少数股东资本可计入部分 3,344 资本净额 24,842,208 风险加权资产 224,916,059 核心一级资本充足率 9.12% 一级资本充足率 9.12% 资本充足率 11.05% 十 跨区域发展情况 本公司致力于发展成为一家立足杭州都市经济圈 在长三角地区具有竞争优势 在长三角地区以外的其他城市具有经营特色的区域性商业银行 2007 年 6 月以来, 本公司在舟山 上海 北京 深圳 宁波 南京 合肥 温州 绍兴 金华 衢州 桐乡 德清开设异地分支机构, 初步实现了在浙江省内 长三角地区及国内经济中心城市的布局 截至报告期末, 本公司在上述地区开设 11 家异地分行和 46 家异地支行 本公司开展跨区经营以来, 异地分支机构的业务实现了较快增长 截至 2013 年 12 月 31 日, 异地分支机构的资产总额占本公司资产总额的 39.57%, 贷款余额占本公司客户贷款余额的 38.11%, 存款余额占本公司客户存款余额的 39.92%, 营业收入占本公司营业收入的 47.37% 十一 企业社会责任 本公司始终坚持 源于社会, 回馈社会, 服务社会 的理念, 为居民提供丰富 便捷的金融服务, 保护消费者权益, 培育居民消费权益与金融安全意识, 营造良好的金融生态环境 报告期内, 本公司以中长期发展纲要为指导, 以小微金融 零售金融两大战略业务为切入, 重点发展科技金融 文创金融特色业务, 扶持实体经济和小微企业发展, 服务城镇居民, 助力地方经济转型 期内, 本公司还坚持以人为本, 着力打造家园文化, 并积极参与各项社会公益活动 信我信未来 35

38 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 有关本公司社会责任履行的详细情况, 请具体参阅 杭州银行股份有限公司 2013 年度企业社会责任报告 十二 本公司与境外战略投资者合作 2005 年 4 月 21 日, 澳洲联邦银行与本公司签署了 战略合作协议 和 技能转移协议 ;2008 年 2 月 20 日, 澳洲联邦银行与本公司签署了 杭州市商业银行股份有限公司与澳洲联邦银行关于进一步加强战略合作的谅解备忘录 ;2010 年 3 月 26 日, 澳洲联邦银行与本公司签署了 杭州银行股份有限公司与澳洲联邦银行业务合作框架谅解备忘录 ;2010 年 6 月 30 日, 澳洲联邦银行与本公司签署了 杭州银行股份有限公司与澳洲联邦银行村镇银行业务谅解备忘录 ;2011 年 6 月 28 日, 澳洲联邦银行与本公司签署了 杭州银行股份有限公司与澳洲联邦银行 年五年战略合作谅解备忘录 根据上述一系列协议及备忘录, 双方在技能转移 人才引进 业务合作 共同投资等领域开展了合作 报告期内, 本公司与澳洲联邦银行签署了 贸易融资谅解备忘录, 明确了双方开展贸易融资业务合作的有关流程和职责, 并在资产负债管理和私人银行业务等领域开展了技能转移合作 期内, 澳洲联邦银行董事会全体成员以及部分高级管理人员一行 16 人实地走访了本公司, 并就双方战略合作的有关事项与本公司进行商谈 十三 新年度公司发展展望 ( 一 ) 新年度经营形势分析 1 关于国内外宏观经济形势 2014 年, 全球经济有望继续实现复苏, 主要发达经济体增长势头较为明显, 新兴市场经济增长或将逐步企稳 从国内看, 经济结构矛盾依然突出, 内生增长动力仍有不足, 地方政府债务 房地产市场调整 产能过剩等问题较为突出, 经济发展的潜在风险不容小觑 与此同时, 全面改革启动 新型城镇化推进 消费恢复性增长等因素也将为国内经济发展带来机遇 为此,2014 年, 国家宏观政策将保持基本稳定, 继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策, 调整财政支出结构, 提高资金使用效率, 完善结构性减税政策, 扩大营改增试点行业, 推动货币信贷及社会融资规模的合理增长, 改善和优化融资结构和信贷结构 2 关于市场流动性 2014 年, 国内市场的流动性或将呈现偏紧的格局 从外部来看, 美国经济复苏势头明显, 美联储或将逐步退出 QE, 受此影响, 国际资本流向可能出现逆转, 由此将导致国内外汇占款减少, 进而降低银行间市场的资金供给 从内部来看, 利率市场化或将加速推进, 国内经济去杠杆化可能会继续实施, 商业银行同业业务和影子银行业务的监管政策也将更为严格, 货币政策更趋稳健和审慎 3 关于监管政策 2014 年, 监管部门将深化银行业治理体系改革, 优化市场准入, 推动产品业务创新, 鼓励金融机构支持产业结构调整 三农 经济和小微企业, 拓宽民间资本进入银行业的渠道和方式 同时, 监管部门还将高度关注系统性区域性风险, 维护银行业的稳健运行, 进一步加强对影子银行 地方政府融资平台贷款 产能过剩贷款和房地产贷款的潜在风险的监测与防范 ( 二 ) 新年度业务发展指导思想 面对复杂多变的外部经营环境, 本公司提出 2014 年度经营指导思想为 增强改革意识 创新意识, 加快转型步伐, 提高发展质量, 以改革创新应对市场挑战, 以有效内控保障发展质量, 以人才培养夯实发展基础, 以执行力建设落实发展要求, 推动质量 36

39 经营情况讨论与分析 杭州银行股份有限公司 立行, 实现创新发展 ( 三 ) 新年度主要发展措施 1 深化改革, 增强发展动力和活力 1) 推进总行部门改革, 重新梳理和界定总行部门职能, 完善协调机制, 提高总行的管理和服务能力 2) 加强专业化管理, 强化业务条线管理部门的专业管理职能, 在杭州地区实行机构网点分类管理 3) 改革完善风险内控管理体制机制, 强化 三道防线 建设, 逐步实现从行政审批向专业审批转变, 加强内控检查和问责管理, 调整完善内部审计体制 4) 以市场化为导向, 推进人力资源管理制度改革, 加强竞争机制和优胜劣汰机制建设 2 聚焦目标客户, 推进专业营销与创新发展公司金融将围绕 投融一站通 品牌, 推动 三大计划 ( 卓越计划 起飞计划 星火计划 ) 升级, 扩大内涵, 丰富产品和服务体系 立足 三大金融 ( 科技文创金融 供应链金融 交易金融 ), 加强本外币联动, 丰富产品线, 做出特色 小微金融继续落实 往下沉 的战略措施, 重点发展单户贷款 100 万元以下的微贷业务, 推广 微贷卡 产品 建立小微金融产品谱, 以 抵易贷 循环贷 等产品为抓手, 扩大基础客户数量 零售金融主抓 客户 产品 渠道, 着力产品升级, 细分客户群体, 开展分层营销, 并继续发展社区金融 金融市场业务将加强市场研究, 优化投资组合管理, 提高盈利能力, 同时积累同业客户, 做好头寸管理 继续推进金融创新 一是产品创新, 建立总行产品管理与创新委员会, 加强产品开发 管理与后评估 二是功能创新, 积极推进直接融资业务, 扩大私募债承销 三是渠道创新, 加快发展互联网金融, 搭建网上投资理财平台, 推出微信银行, 建设小微金融在线平台, 整合投资理财 E 家生活圈 社区金融等产品, 丰富个人移动金融服务内容 推动提高综合服务能力, 加强各业务条线联动营销和交叉营销, 提升客户的综合融资服务, 开展信贷 结算 理财 保险 基金 黄金等金融产品综合销售服务 3 强化内控, 着力防范和化解风险 1) 强化内控管理 建立内控评分制度, 对机构和主要业务人员进行内控评分 建立内控检查制度, 将信贷检查制度化, 定期开展贷款滚动检查 梳理内控环节, 优化审批流程, 使内控与效率相结合 2) 加强重点领域风险管理 信用风险管理方面, 加强行业 区域与群体风险研究与预警, 关注政府融资平台 房地产项目整体融资风险, 对高风险区域与行业禁止新增授信, 重点调整结构 流动性风险管理方面, 重视拓宽资金来源, 加强资产负债结构管理 头寸管理, 防止发生流动性风险 操作风险管理方面, 继续实行机构负责人案防责任 一票否决制, 加强员工行为排查, 确保不发生案件 声誉风险管理方面, 做到积极预防, 及早处置, 防止负面事件发酵 3) 持续加强风险基础管理 强化第一道防线和第一还款来源管理 加强集团与关联风险管理 细化各机构行业 产品 区域风险的组合管理, 提出贷款比例或限额控制要求 不断完善风险管理体系 工具与方法, 按规划推进新资本协议项目群建设 4) 积极清收不良贷款 明确目标, 落实责任, 多管齐下, 加大不良贷款清收力度 信我信未来 37

40 杭州银行股份有限公司经营情况讨论与分析 4 拓宽资金来源, 促进存款稳定增长 1) 积极运用和开发理财 现金管理 积分产品 POS 等产品和服务带动存款增长 2) 加大居民密集区 专业市场和城郊地区存款的营销 把握上市开闸 新三板扩容时机, 加强对上市 拟上市 新三板发行 增发 配股 发债类企业营销力度 关注城镇化建设中资金流向情况, 积极争取存款 开展本外币联动产品创新, 对个性化需求的客户设计专门产品 方案 合理降低存款成本, 对高息存款实行限定比例管理 4) 加强科技支撑 通过系统对重要客户 ( 客户群 ) 进行银企直联, 提高企业对本公司结算网络的粘合度, 实现资金归集 5 加强执行力建设, 提高经营效率 1) 建立和完善理财 定价 业务创新等方面的协调机制, 提高跨部门 跨条线事项的决策效率 2) 落实限时服务制度, 提高执行力 实施效能监督制度, 跟踪和督促年度重点工作 ( 项目 ) 的落实, 加强过程管理 3) 优化业务流程与客户体验, 适当简化授信项下单笔业务 低风险业务的流程 提高网点服务质量, 积极引导客户在网上平台 自助设备办理业务 完善产品开发与管理, 提高产品的亲近性和友好度 6 夯实管理基础, 提高精细化管理能力 1) 加强人力资源管理 推进人事制度改革, 健全选人用人机制 优胜劣汰机制 建立员工成长的 三张卡 ( 学习成长卡 内控合规卡 工作业绩卡 ),+ 加强教育培训, 建设教育培训中心和模拟培训系统 2) 增强信息技术对产品和服务创新的支撑能力, 完成管理系统改造 ( 包括客户信息管理系统与客户经理工作平台 ) 和理财资产管理系统 资产负债管理系统 积分平台等重要项目的开发, 实现 两地三中心 达标 3) 完成丽水分行筹建, 优化杭州地区网点布局, 更好地发挥机构网点功能 4) 积极倡导降本增效, 努力通过技术手段 集约化管理等方式降低成本, 提高经营效益 38

41 股份变动情况 杭州银行股份有限公司 股份变动情况 一 股份变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 单位 : 万股 项目 期初期末数量比例 (%) 数量比例 (%) 国家股 31, , 国有法人股 56, , 社会法人股份 31, , 境外法人股份 40, , 自然人股份 8, , 股本总额 167, , ( 二 ) 金融债发行情况 2012 年, 根据中国银行业监督管理委员会银监复 [2011]618 号批复, 本公司在全国银行间债券市场发行了总规模为 80 亿元的金融债券 2012 年杭州银行股份有限公司金融债券 本期债券发行期限 5 年, 发行利率为 4.55% 根据有关规定, 本次所募集资金将全部用于发放小微企业贷款 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 截至报告期末, 本公司股东总数为 1,819 户 其中法人股股东数 126 户, 自然人股股东 1,693 户 ( 二 ) 重大股权转让情况 2013 年度, 本公司发生的股权转让情况如下 : 股东 转让笔数 ( 笔 ) 转让股份数 ( 万股 ) 自然人股东之间的转让 法人股东之间的转让 自然人股东转法人股东 合计 信我信未来 39

42 杭州银行股份有限公司股份变动情况 ( 三 ) 报告期末前十大股东持股情况 序号 股东名称 股票数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 1 澳洲联邦银行 334,200, 杭州市财政局 220,000, 杭州汽轮机股份有限公司 115,593, 杭州市财开投资集团公司 109,508, 中国太平洋人寿保险股份有限公司 100,000, 亚洲开发银行 66,000, 杭州河合电器股份有限公司 65,000, 中国人寿保险股份有限公司 50,000, 华能资本服务有限公司 46,000, 上海国鑫投资发展有限公司 40,000, 浙江恒励置业集团有限公司 40,000, 合计 1,186,301, 三 报告期末前十名股东股份的质押及被查封情况 ( 一 ) 质押情况 本公司股东浙江恒励置业集团有限公司将其所持本公司股份 3,500 万股进行质押, 具体情况如下 : 股东接受质押方质押股份数量 ( 万股 ) 质押起始时间民生银行 年 09 月 20 日浙江恒励置业集团有限公司厦门国际银行 3, 年 11 月 14 日 ( 二 ) 查封情况 报告期内, 本公司前十大股东股份未发生查封的情况 四 控股股东及实际控制人情况 本公司无控股股东 本公司股东杭州市财政局 杭州市余杭区财政局 杭州经济技术开发区财政局 杭州市下城区财政局 杭州市江干区财政局 杭州市西湖区财政局是杭州市 区政府的财政主管职能部门, 其中杭州市财政局为五家区财政局的业务主管单位 本公司股东杭州市财开投资集团公司为杭州市财政局出资的国有全资公司 本公司股东杭州上城区投资控股集团有限公司为上城区人民政府授权经营的国有全资公司, 注册资本由上城区财政局投入 上述五家区财政局 杭州市财开投资集团公司以及杭州上城区投资控股集团有限公司基于行政关系或出资关系成为杭州市财政局的一致行动人 40

43 股份变动情况 杭州银行股份有限公司 截至 2013 年 12 月 31 日, 该 8 家股东合计持有本公司股份 43, 万股, 占本公司总股本的 26.16% 杭州市财政局为本公司的 实际控制人 上述八家股东持股情况如下 : 序号 股东名称 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 1 杭州市财政局 220,000, 杭州市财开投资集团公司 109,508, 杭州市余杭区财政局 25,000, 杭州经济技术开发区财政局 20,000, 杭州上城区投资控股集团有限公司 17,707, 杭州市下城区财政局 15,000, 杭州市江干区财政局 15,000, 杭州市西湖区财政局 15,000, 合计 437,215, 五 持有本公司股权 5% 以上的股东情况 ( 一 ) 澳洲联邦银行 澳洲联邦银行成立于 1911 年, 为澳大利亚领先的金融机构之一, 也是澳大利亚证券交易所最大的上市公司之一, 被纳入摩根士丹利全球资本指数, 公司注册号为 澳洲联邦银行提供综合金融服务, 包括零售业务 公司和机构银行业务 基金管理 养老年金 保险 投资 各类股票经纪产品和服务等 澳洲联邦银行于 1994 和 1995 年开设了北京和上海两个代表处 2008 年 4 月, 澳洲联邦银行向中国银监会申请将上海代表处改设为上海分行 澳洲联邦银行上海分行于 2010 年 3 月正式开业 澳洲联邦银行在中国境内还拥有康银管理咨询 ( 上海 ) 有限公司, 并通过其全资子公司 The Colonial Mutual Life Assurance Society Limited 持有交银康联人寿保险有限公司 37.5% 的股权, 及通过其全资子公司 Colonial First State Group Limited 持有信达澳银基金管理有限公司 46% 的股权 此外, 澳洲联邦银行还持有齐鲁银行股份有限公司 20% 的股权, 并在河南省和河北省发起设立了 10 家村镇银行 ( 二 ) 杭州市财政局 杭州市财政局是杭州市政府主管全市财政工作的职能部门, 是本公司发起人股东之一 杭州市财政局为机关法人, 住址为杭州市中河中路 152 号, 持有编号为 的组织机构代码证 ( 三 ) 杭州汽轮机股份有限公司 杭州汽轮机股份有限公司于 1998 年 4 月 23 日在浙江省工商局登记注册, 企业注册号为 号, 注册资本为 75, 万元, 注册地址为杭州市石桥路 357 号, 法定代表人为聂忠海 杭州汽轮机股份有限公司是我国最大的工业汽轮机制造企业之一, 由杭州汽轮动力集团有限公司独家发起, 通过募集境内上市外资股 (B 股 ) 方式设立, 于 1998 年 4 月 28 日在深圳证券交易所上市 ( 股票简称 : 杭汽轮 B, 股票代码 :200771) 该公司经营范围为汽轮机 燃气轮机等旋转类 往复类机械设备及辅机设备 备用配件的设计 制造, 销售 售后服务和相关产品技术的开发 贸易 转让及咨询服务 发电 工业驱动 工业透平领域的工程成套设备的批发 进出口及其售后服务 信我信未来 41

44 杭州银行股份有限公司股份变动情况 ( 四 ) 杭州市财开投资集团公司 杭州市财开投资集团公司 ( 原杭州市财务开发公司 ) 于 1993 年 2 月 1 日在杭州市工商局登记注册, 为国有独资企业, 企业注册号为 号, 注册资本为 180,000 万元, 注册地址为杭州市上城区庆春路 155 号, 法定代表人为李明扬 该公司经营范围为实业投资 财政和国有资产管理部门的委托业务 财务咨询 五金交电 百货 化工原料及产品 ( 除化学危险品及易制毒化学品 ) 电子计算机及配件 金属材料 建筑材料 汽车( 除小轿车 ) 及配件 其他无需报经审批的一切合法项目 ( 五 ) 中国太平洋人寿保险股份有限公司 中国太平洋人寿保险股份有限公司于 2001 年 11 月 9 日在国家工商总局注册, 企业注册号为 , 注册资本为 760,000 万元, 注册地址为上海市浦东新区银城中路 190 号交银金融大厦南楼, 法定代表人为金文洪 该公司的经营范围为承保人民币和外币的各种人身保险业务, 包括人寿保险 健康保险 意外伤害保险等业务 ; 办理上述业务的再保险业务 ; 办理各种法定人身保险业务 ; 与国内外保险及有关机构建立代理关系和业务往来关系, 代理外国保险机构办理对损失的鉴定和理赔业务及其委托的其他有关事宜 ; 保险法 及有关法律 法规规定的资金运用业务; 经批准参加国际保险活动 ; 经中国保监会批准的其他业务 42

45 董事 监事 高级管理人员和员工情况 杭州银行股份有限公司 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 ( 一 ) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 报告期内从公司领取的报酬总额 ( 税后 ) ( 万元 ) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 吴太普 董事长 男 千股 400 千股 否 宋剑斌 副董事长 行长 男 千股 400 千股 否 Simon Robert Saunders Blair 董事 男 是 聂忠海 董事 男 是 郑康彬 董事 男 是 王卫华 董事 男 是 刘曙峰 独立董事 男 否 John Law 独立董事 男 否 刘峰 独立董事 男 否 刘煜辉 独立董事 男 否 严华好 监事会主席 党委书记 男 否 吕汉泉 监事 男 是 顾卫平 监事 男 是 张克夫 监事 男 是 张静 职工监事 工会主席 女 千股 400 千股 否 楼缨 职工监事 女 千股 33 千股 否 Michael Yahng 外部监事 男 否 孙枫 外部监事 男 否 邢承益 外部监事 男 否 金燮煌 副行长 纪委书记 男 千股 400 千股 否 任勤民 副行长 首席风险官 男 千股 400 千股 否 江波 副行长 男 千股 400 千股 否 俞薇薇 副行长 女 是 丁锋 副行长 男 千股 400 千股 否 邵丽萍 首席财务官 财务负责人 女 否 徐国民 董事会秘书 男 千股 400 千股 否 敖一帆 行长助理 男 千股 305 千股 否 潘来法 行长助理 男 千股 400 千股 否 注 : 1 本公司董事长 监事会主席 行长 副行长 首席财务官根据董事会年度考核应发薪酬 ( 应发薪酬包括基本薪酬 绩 效薪酬和福利津贴 ) 予以披露 ( 含递延支付部分 ); 2 独立董事和外部监事根据年度实发薪酬予以披露; 信我信未来 43

46 杭州银行股份有限公司董事 监事 高级管理人员和员工情况 3 丁锋 徐国民 潘来法先生于 2013 年 9 月分别聘任为副行长 董事会秘书和行长助理, 其 2013 年度薪酬未纳入董事会考核范围, 故其薪酬根据本公司有关总行部室和分支机构考核办法确定 ; 行长助理敖一帆先生主要职务为本公司北京分行行长, 其薪酬根据本公司有关分支机构考核办法确定 ; 4 根据本公司与澳洲联邦银行的有关协议, 俞薇薇女士不在本公司领取薪酬 ; 5 邵丽萍女士已于 2014 年 1 月书面辞去首席财务官 财务负责人职务, 由宋剑斌先生兼任财务负责人 ; 6 严华好先生的监事会主席任职资格已于 2014 年 3 月获监管部门核准 ;Simon Robert Saunders Blair 王卫华 刘曙峰 John Law 刘峰先生任职资格已于 2014 年 1 月获监管部门核准 ; 宋剑斌先生的行长任职资格已于 2014 年 3 月获监管部门核准 ; 丁锋先生的副行长任职资格已于 2014 年 3 月获监管部门核准 ; 徐国民先生的董事会秘书任职资格已于 2014 年 3 月获监管部门的核准 ; 宋剑斌先生的董事 副董事长的任职资格尚待监管部门核准 ( 二 ) 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 职务 股东单位任职情况 Simon Robert Saunders Blair 董事 澳洲联邦银行集团副行长 聂忠海 董事 杭州汽轮机股份有限公司董事长 王卫华 董事 中国太平洋人寿保险股份有限公司投资总监兼资产管理中心主任 郑康彬 董事 亚洲开发银行驻中国代表处私营部门业务部协调主任 吕汉泉 监事 杭州河合电器股份有限公司董事长 张克夫 监事 浙江恒励置业集团有限公司董事长 顾卫平 监事 上海国鑫投资发展有限公司董事总经理兼首席运营官 ( 三 ) 现任董事 监事 高级管理人员的主要工作及任职情况 1 董事 吴太普先生, 中国国籍, 生于 1954 年本公司董事长 毕业于浙江大学土木系, 清华大学 EMBA, 硕士学位, 高级工程师 曾任杭州市建筑业管理局副局长, 建设银行杭州市分行行长, 杭州城市合作银行筹建办副主任, 本公司行长 宋剑斌先生, 中国国籍, 生于 1971 年本公司副董事长 3 行长 毕业于中国社会科学院, 博士学位, 高级经济师 曾任华夏银行总行计划财务部资金处副处长 华夏银行资金营运部交易一处副处长, 本公司副行长 首席风险官和首席信息官 Simon Robert Saunders Blair 先生, 新西兰国籍, 生于 1956 年本公司董事 新西兰梅西大学文学学士学位 商业管理学硕士学位 牛津大学管理学硕士学位 现任澳洲联邦银行集团副行长 交银康联 ( 中国 ) 副董事长 新西兰 ASB 银行董事 新西兰首富润保险公司董事 曾任 Medibank 私人保险首席营运官 世界银行首席卫生专家等职 聂忠海先生, 中国国籍, 生于 1957 年本公司董事 毕业于杭州教育学院中文系, 大专学历, 高级经济师 现任杭州汽轮机股份有限公司董事长, 曾任杭州市经济贸易委员会经委办公室副主任, 杭州热电集团有限公司董事长 总经理 杭州市工业资产经营公司总经理 3 宋剑斌先生的董事 副董事长的任职资格尚待监管部门核准 44

47 董事 监事 高级管理人员和员工情况 杭州银行股份有限公司 王卫华先生, 中国国籍, 生于 1967 年本公司董事 毕业于北京大学, 博士研究生, 经济师 CFA 现任中国太平洋人寿保险股份有限公司投资总监, 兼任资产管理中心主任 曾任河南地矿厅第一地质调查大队助理地质师, 招商银行深圳管理部新业务室副主任, 全国社会保障基金理事会投资部委托投资处主任科员 副处长 处长, 全国社会保障基金理事会投资部固定收益处处长, 全国社会保障基金理事会投资部副巡视员等职务 郑康彬先生, 美国国籍, 生于 1963 年本公司董事 武汉大学管理学硕士 美国乔治敦大学经济学博士学位 现任亚洲开发银行驻中国代表处私营业务部协调主任 浙江大学和武汉大学兼职教授, 曾任职于世界银行总部 刘煜辉先生, 中国国籍, 生于 1970 年本公司独立董事 中国社会科学院研究生院数量经济学博士研究生毕业, 现任中国社会科学院中国经济评价中心主任, 金融重点实验室主任 研究员, 广发证券首席经济学家, 香港金融管理局客座研究员, 中国农工民主党经济委员会主任委员, 中国社科院研究生院等多所大学兼职教授, 南方基金宏观经济顾问, 中国农业银行风险管理顾问, 湘电股份和德州市商业银行独立董事 刘曙峰先生, 中国国籍, 生于 1970 年本公司独立董事 毕业于上海交通大学精密仪器及生物医学工程专业 北京大学光华管理学院 (EMBA) 现任恒生电子股份有限公司副董事长 总经理 曾任恒生电子股份有限公司董事 副总经理 John Law 先生, 中国台湾 法国, 生于 1950 年本公司独立董事 台湾中原大学理学学士学位 法国巴黎大学文学硕士学位 美国印第安那大学管理学硕士学位 现任奥纬顾问公司专家顾问及国际金融公司 (IFC) 顾问 曾任世界银行国际金融公司首席银行专家 美国花旗银行亚太区风险官 美国摩根银行亚太区风险官 刘峰先生, 中国国籍, 生于 1966 年本公司独立董事 厦门大学会计学博士 现任厦门大学管理学院副院长, 享受国务院政府特殊津贴 曾任厦门大学会计系讲师 副教授 教授 中山大学管理学院教授 中山大学现代会计与财务研究中心主任 2 监事严华好先生, 中国国籍, 生于 1955 年本公司监事会主席 党委书记 复旦大学 EMBA, 硕士学位 曾任淳安县姜家区区委副书记 区长, 淳安县大市区区委书记, 淳安县委组织部部长 县委副书记 县长, 杭州市交通局党委书记 局长, 杭州市委副秘书长 办公厅主任, 中共杭州市委委员 吕汉泉先生, 中国香港, 生于 1949 年本公司监事 毕业于香港理工学院, 大专学历 现任杭州河合电器股份有限公司董事长 河合电器 ( 香港 ) 有限公司董事长 香港宏利洋行有限公司董事长 曾任杭州宏利电器有限公司董事, 杭州精益电热器有限公司董事 顾卫平先生, 中国国籍, 生于 1972 年本公司监事 毕业于复旦大学企业管理系, 管理学博士学位, 中国注册会计师 现任上海国鑫投资发展有限公司董事总经理兼首席运营官 曾任中国银河证券有限公司高级分析师, 上海国有资产经营有限公司投资一部总经理助理, 上海国鑫投资发展有限公司董事总经理 信我信未来 45

48 杭州银行股份有限公司董事 监事 高级管理人员和员工情况 张克夫先生, 中国国籍, 生于 1949 年本公司监事 张先生毕业于杭州大学 ( 现浙江大学 ) 历史系, 学士学位 张先生现任浙江恒励置业集团有限公司董事长 浙江省人民政府参事 浙江大学客座教授, 曾任浙江燃化工业学校教师 浙江图书馆馆员 浙江人民广播电台编辑 记者 孙枫先生, 中国国籍, 生于 1952 年本公司外部监事 经济学硕士 MBA 学位, 高级会计师 中国注册会计师 中南财经政法大学兼职教授 曾任武汉经济研究所副所长, 友谊复印机联合制造公司副总经理, 武汉市轻工业局副局长, 深圳市财政局副局长, 中国平安保险公司董事, 深圳市商业银行董事长 党委书记, 深圳发展银行董事 党委书记, 鹏华基金管理有限公司董事长 监事长 Michael Yahng 先生, 美国国籍, 生于 1947 年本公司外部监事 美国耶鲁大学心理学学士学位和美国哈佛大学 MBA 学位, 现任美国硅谷银行上海代表处首席代表 曾任美国波士顿银行业务发展署信贷官员 波士顿银行 ( 伦敦 ) 分行副行长助理 高科技部副总经理项目主管 企业专项部信贷部门官员 中间市场执行主管 金融融资部执行主管 亚洲区域副总裁, 华一银行执行委员会委员 独立董事, 马吉卡利有限公司首席执行官, 深圳发展银行过渡期首席执行官,TRINERGY 金融有限公司执行董事, 华美银行香港分行总经理 邢承益先生, 中国国籍, 生于 1950 年本公司外部监事 毕业于杭州金融干部管理学院, 大学本科学历, 高级经济师 曾任中国人民银行杭州市分行信贷科长, 中国工商银行杭州分行信贷处长, 解放路支行行长, 杭州分行副行长, 浙江省分行营业部副总经理 总经理级巡视员 张静女士, 中国国籍, 生于 1963 年本公司职工监事 浙江工商大学项目管理硕士学位, 会计师, 现任本公司工会主席 曾任工商银行杭州清泰门分理处副主任 主任, 本公司市府大楼支行行长 总行营业部总经理 楼缨女士, 中国国籍, 生于 1971 年本公司职工监事 研究生学历, 经济师 现任本公司风险管理部资产保全部经理 曾任本公司总行公司金融部和风险管理部风险资产管理主管 3 高级管理人员 宋剑斌, 中国国籍, 生于 1971 年 本公司行长, 简历请参阅第 44 页 董事 部分 金燮煌先生, 中国国籍, 生于 1956 年本公司副行长 纪委书记 毕业于中南财经政法大学, 硕士学位 (EMBA), 高级经济师 曾任建设银行浙江省分行建达实业开发公司总经理, 建设银行浙江省分行信托投资公司杭州办事处主任, 建设银行杭州市分行延安支行行长 任勤民先生, 中国国籍, 生于 1963 年本公司副行长 首席风险官 毕业于华中科技大学, 硕士学位 (EMBA), 会计师 曾任杭州市财政局预算处副处长 综合财务处处长 国债服务部主任, 本公司总会计师 江波先生, 中国国籍, 生于 1963 年本公司副行长 毕业于中欧国际工商学院, 硕士学位 (EMBA), 高级经济师 曾任人民银行淳安县支行行长助理, 本公司综 46

49 董事 监事 高级管理人员和员工情况 杭州银行股份有限公司 合计划处处长 发展研究处处长 办公室总经理 行长助理 董事会秘书 俞薇薇 (Vivienne Z. Yu) 女士, 澳大利亚国籍, 生于 1970 年本公司副行长 毕业于澳大利亚悉尼大学及澳大利亚新南威尔士大学, 硕士学位 (MBA), 是澳大利亚金融市场协会和澳大利亚公司董事协会的成员 曾任澳新银行小企业部区域关系经理, 澳洲联邦银行金融市场部高级经理 小企业部副总经理 国际金融服务部副总经理 中国区银行投资总经理 邵丽萍女士, 中国国籍, 生于 1967 年本公司首席财务官 财务负责人 毕业于新加坡国立大学, 硕士学位 (MBA), 英国注册财务会计师, 经济师 曾任农业银行天津分行国际业务市场部总经理, 新加坡 PAP 资产公司执行总裁, 平安银行总行财务会计部总经理 ( 代理 CFO), 本公司计划财务部总经理 丁锋先生, 中国国籍, 生于 1963 年本公司副行长 毕业于华中科技大学, 硕士学位 (EMBA), 经济师 曾任本公司余杭支行行长 公司业务总部执行总经理 行长助理 北京分行行长等职 徐国民先生, 中国国籍, 生于 1962 年本公司董事会秘书 毕业于浙江省委党校, 研究生学历, 高级经济师 曾任浙江银行学校实验城市信用社副总经理, 本公司秋涛支行行长 大关公司业务发展部总经理兼大关支行行长, 江城公司业务发展部总经理兼江城支行行长, 本公司人力资源部总经理 敖一帆先生, 中国国籍, 生于 1972 年本公司行长助理兼北京分行行长 毕业于浙江工商大学, 项目管理硕士, 高级经济师 曾任本公司计划财务部副总经理兼资金营运中心主任 资金营运部副总经理 ( 主持工作 ) 资金营运部( 投资银行部 ) 总经理 潘来法先生, 中国国籍, 生于 1959 年本公司行长助理 毕业于陕西财经学院, 大专学历, 经济师 曾任工行杭州市分行信贷部综合科副科长 工行杭州市分行信贷处副处长 工行杭州市分行半山支行副行长 杭州城市合作银行 ( 筹 ) 信贷处负责人 杭州银行信贷处处长 信贷管理部总经理 公司业务部总经理 稽核检查部总经理 风险管理部总经理 ( 四 ) 高级管理人员从业年限与分管工作范围 姓名 金融从业年限 分管工作范围 宋剑斌 23 年 主持全行经营管理工作, 分管办公室 信息技术部 电子银行部 金燮煌 32 年 分管机构管理部 行政保卫部 任勤民 20 年 分管风险管理部 授信审批部 法律合规部 江波 33 年 分管金融市场部 小微金融部 俞薇薇 19 年 分管零售金融部 邵丽萍 24 年 分管财务管理部 运营管理部 丁锋 32 年 分管公司金融部 投资银行部 国际业务部 徐国民 29 年 承担董事会秘书职责 敖一帆 21 年 兼任北京分行行长 潘来法 31 年 负责本公司内审工作 信我信未来 47

50 杭州银行股份有限公司董事 监事 高级管理人员和员工情况 二 报告期内董事 监事 高级管理人员变更情况 ( 一 ) 董事的变动情况 2013 年 9 月 25 日, 本公司 2013 年度第一次临时股东大会对董事会进行了换届选举, 选举吴太普 宋剑斌 Simon Robert Saunders Blair 聂忠海 王卫华 郑康彬先生为第五届董事会董事 4 ; 选举刘煜辉 刘曙峰 John Law 刘峰先生为第五届董事会独立董事 ( 二 ) 监事的变动情况 2013 年 9 月 25 日, 本公司 2013 年度第一次临时股东大会选举张克夫 吕汉泉 顾卫平先生为第五届监事会监事 ; 选举孙枫 Michael Yahng 邢承益先生为第五届监事会外部监事; 经本公司职工代表会议选举, 严华好先生 张静女士 楼缨女士为第五届监事会职工监事 ( 三 ) 高级管理人员的变动情况 2013 年 9 月 25 日, 本公司第五届董事会第一次会议聘任宋剑斌先生为行长 ; 聘任金燮煌先生 任勤民先生 江波先生 俞薇薇女士 丁锋先生为副行长, 任勤民先生兼任首席风险官 ; 聘任邵丽萍女士为首席财务官, 首席财务官为本公司财务负责人 ; 聘任徐国民先生为董事会秘书 ; 聘任敖一帆 潘来法先生为行长助理 5 三 员工情况 6 ( 一 ) 按岗位类别划分 岗位类别 人数 占比 (%) 营销人员 2, 专业技术人员 操作人员 柜面人员 1, 其它操作及后勤服务人员 管理人员 中高级管理人员 一般管理人员 合计 4, 由本公司股东杭州财开投资集团公司提名的许云鹤先生, 经浙江银监局审查, 未获董事任职资格核准 本公司在岗员工 4,859 人不含 986 名劳务派遣人员 根据本公司员工岗位序列管理的有关规定, 营销人员包括业务营销人员和业务营销管理人员 ; 操作人员包括营业主管 储蓄 会计等柜面人员, 其他业务操作人员和后勤保障类人员 ; 管理人员包括总 分 支行总经理 ( 行长 ) 助理以上中高级管理人员和中后台一般管理人员 ; 专业技术人员包括资金交易 信息技术 信贷审批类人员 48

51 董事 监事 高级管理人员和员工情况 杭州银行股份有限公司 ( 二 ) 按学历划分 学历 人数 占比 (%) 研究生 硕士及以上学历学位 大学本科 3, 大专 中专及以下 合计 4, 信我信未来 49

52 杭州银行股份有限公司公司治理结构 公司治理结构 一 公司治理综述 良好的公司治理既是现代商业银行的基本要求, 也是公司实现健康 可持续发展的关键所在 报告期内, 本公司严格遵守 公司法 商业银行法 以及监管部门颁布的相关法律法规要求, 借鉴国内外公司治理的成熟经验和最佳实践, 结合公司实际情况, 充分发挥董事会 监事会及其他公司治理主体的作用, 不断完善公司治理, 建立健全内部管理和控制制度, 增强公司治理的科学性和有效性, 为公司的合规经营和健康可持续发展提供了坚实的保障 ( 一 ) 关于股东与股东大会 报告期内, 本公司共召开 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会, 通过决议 15 项 会议的通知 召集和表决程序均严格遵照 公司法 公司章程 和 股东大会议事规则 的有关规定, 确保所有股东, 特别是中小股东享有平等地位, 保证股东对公司重大事项的知情权 参与权和表决权 浙江天册律师事务所现场见证了报告期内的历次股东大会并出具了法律意见书 ( 二 ) 关于董事 董事会与专业委员会 1 董事 截至报告期末, 本公司董事会由 10 名董事组成 7, 其中独立董事 4 名, 独立董事人数在董事会全体成员中占比超过 1/3, 符合有关监管要求 6 名董事均在境内外单位担任重要职务, 拥有丰富的管理经验和金融领域的工作经历 ;4 名独立董事均由经济 金融 财会领域内具有一定社会影响的境内外专业人士担任 合理的董事结构 较高的国际化程度 多元化的专业背景保持了董事会应有的独立性, 也提升了董事会的科学决策能力 报告期内, 公司董事会全体董事诚信 勤勉 专业 高效地履行职责, 切实保护公司和全体股东的合法权益, 积极维护存款人及其他利益攸关方的利益 2 董事会报告期内, 本公司共召开 5 次董事会会议 ( 含 1 次通讯表决 ), 通过决议 49 项 除审议定期报告 财务预算 利润分配等常规事项外, 董事会还对公司治理 资本管理 战略管理 风险管理 业务创新 信息科技建设 对外投资管理等方面给予了高度关注, 充分发挥了董事会的领导决策职能 报告期内, 公司董事会顺利完成了换届选举, 构建了结构较为合理 专业能力较强, 知识背景多元化的新一届董事会 3 专业委员会本公司董事会下设战略发展 风险管理与关联交易控制 提名与薪酬 审计 4 个专业委员会, 各专业委员会分工明确, 权责明晰, 并均由独立董事担任主任委员 报告期内, 董事会各专业委员会积极规范运作, 充分发挥专业优势, 认真研究公司经营管理中的一系列重大问题, 为董事会提供独立的专业意见, 有效提高了董事会的运作效率和决策质量 董事会各专业委员会具体 7 由本公司股东杭州财开投资集团公司提名的许云鹤先生, 经浙江银监局审查, 未获董事任职资格核准, 故本公司董事会尚须增补董事 1 名 50

53 公司治理结构 杭州银行股份有限公司 的运作情况详见第八章 ( 三 ) 关于监事 监事会与专业委员会 1 监事 截至报告期末, 本公司监事会共由 9 名监事组成, 其中股东监事 3 名, 职工监事 3 名, 外部监事 3 名 监事会人数和人员构成符合 公司法 等相关法律 法规和 公司章程 的规定 2 监事会报告期内, 本公司共召开了 4 次监事会会议, 审议通过 17 项议案, 并听取 5 项专题报告, 讨论了相关事项 因第四届监事会任期届满, 监事会在报告期内完成了换届选举 第五届监事会根据新出台的 商业银行公司治理指引 等法律法规对原有的董事和监事履职评价实施办法进行了修订 报告期内, 监事会会议运作规范, 重点突出, 监事出席会议率达到 100%, 亲自出席率达到 97.67% 各位监事勤勉尽职, 积极关注公司经营管理情况, 认真审阅会议材料, 独立 客观地发表意见, 切实履行了 公司章程 赋予的各项监督职能, 有效地发挥了监事会的监督作用 3 专业委员会根据监管要求和 公司章程 规定, 本公司监事会下设提名委员会和监督委员会,2 个委员会的主任委员均由外部监事担任 报告期内, 监事会专业委员会运作规范 提名委员会召开了 3 次会议, 组织实施了 2012 年度监事履职评价工作, 审议通过了 2012 年度监事履职评价报告 关于修订 公司董事履职评价实施办法( 试行 ) 和 公司监事履职评价实施办法( 试行 ) 的议案 监督委员会召开了 3 次会议, 审议通过了 6 项议案, 组织实施了相关检查监督事项, 为监事会提供了专业意见, 有效地提高了监事会的监督效率 ( 四 ) 关于信息披露与投资者关系管理 1 信息披露 自 2004 年被列为首批信息披露试点行后, 本公司积极按照监管部门对商业银行信息披露的要求, 努力遵循境内上市银行的标准, 不断提高信息批露的及时性 准确性和完整性, 确保所有股东有平等的机会获得信息 2013 年, 董事会按照银监会信息披露的有关规定及 信息披露管理办法 的规定, 编制了中英文版的 杭州银行股份有限公司 2012 年年度报告, 并在金融时报上刊登了年报摘要, 在网站 ( 上登载了年报全文, 还在董事会办公室及全部营业网点备置了年度报告, 供投资者及利益相关人查阅, 做到了信息披露的准确 真实和完整 2013 年, 本公司还公开发布了 杭州银行股份有限公司 2012 年度企业社会责任报告, 报告全面阐述了公司在履行企业社会责任方面的重要举措和情况 2 投资者关系 本公司继续加强投资者关系管理, 与投资者保持良好的沟通和交流 一是不断提升信息披露的深度和广度, 使投资者深入了解 信我信未来 51

54 杭州银行股份有限公司公司治理结构 本公司的发展战略和经营状况 ; 二是积极接待投资者调研来访, 使投资者全面了解本公司的经营管理情况 ; 三是在网站设立投资者关系专栏, 并在年度报告上披露了董秘邮箱, 通过网络渠道实现与投资者的沟通交流 二 独立董事与外部监事履行职责情况 ( 一 ) 独立董事履职情况 本公司董事会现有独立董事 4 名, 独立董事任职资格 人数和比例均符合有关法律法规 监管要求及公司章程的规定 独立董事均为董事会下设各专业委员会成员并担任主任委员, 其中审计委员会 提名与薪酬委员会 风险管理与关联交易控制委员会的独立董事人数占各委员会成员总数的 50% 以上 根据国家相关法律法规 监管要求及 杭州银行股份有限公司独立董事制度实施办法 的规定 报告期内, 本公司独立董事勤勉尽职, 认真出席董事会会议及其他专项活动, 并通过实地考察 电子邮件等方式保持与本公司的沟通联系 独立董事还从维护投资者和各利益相关方的合法利益出发, 积极发表客观 独立 专业的意见 同时, 独立董事还发挥各自专业特长, 履行专业委员会主任委员职责, 主持开展各专业委员会的工作, 为董事会提供独立专业的意见和建议, 提升了董事会的决策效率和质量 ( 二 ) 外部监事履职情况 本公司监事会现有外部监事 3 名, 外部监事的任职资格符合有关法律法规 监管要求及 公司章程 的规定 外部监事均为监事会下设各专业委员会成员 报告期内, 外部监事勤勉尽职, 认真参加监事会会议及专项活动, 积极发表客观 独立 公允的意见, 同时充分利用专业特长, 履行专业委员会委员 主任委员职责, 积极开展专业委员会的各项工作, 为提高监事会的监督效率和效果, 促进本公司的持续健康发展起到了应有的作用 ( 三 ) 独立董事参加董事会会议情况 姓名 应参加会议次数 亲自出席 ( 次 ) 委托出席 ( 次 ) 缺席 ( 次 ) 孙枫 3 3 许永斌 3 3 Paul M. Theil 3 3 刘煜辉 5 5 刘曙峰 2 2 John Law 2 2 刘峰 2 2 注 : 本公司董事会于 2013 年 9 月换届, 刘煜辉先生系第四届董事会独立董事, 连任第五届董事会独立董事 ; 孙枫 许永斌 Paul M. Theil 先生系第四届董事会独立董事, 换届后不再担任第五届董事会独立董事 ; 刘曙峰 John Law 刘峰先生系新 任第五届董事会独立董事 ( 四 ) 外部监事参加监事会会议的情况 姓名 应参加会议次数 亲自出席 ( 次 ) 委托出席 ( 次 ) 缺席 ( 次 ) 濮兰英 2 2 Michael Yahng 4 4 孙枫

55 公司治理结构 杭州银行股份有限公司 邢承益 2 2 注 : 本公司监事会于 2013 年 9 月换届, 濮兰英女士系第四届监事会外部监事, 换届后不再担任第五届监事会外部监事 ;Michael Yahng 先生系第四届监事会外部监事, 连任第五届监事会外部监事 ; 孙枫 邢承益先生系新任第五届监事会外部监事 ( 五 ) 独立董事对有关事项提出异议的情况 报告期内, 独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 三 公司自主经营情况 本公司最高权力机构是股东大会, 通过董事会和监事会进行管理和监督 行长受聘于董事会, 对本公司日常经营管理全面负责 本公司实行一级法人体制, 各分支机构均为非独立核算单位, 其经营管理活动根据总行授权进行, 并对总行负责 本公司无控股股东 与股东在业务 资产 机构 财务方面完全独立 具有独立完整的业务及自主经营能力, 董事会 监事会和内部机构能够独立运作 四 高级管理人员考核 激励与约束机制 根据 商业银行稳健薪酬监管指引, 本公司董事会于 2011 年聘请了独立的第三方专业咨询机构重新修订公司高级管理人员的薪酬管理体系, 制定了新的 公司高级管理人员薪酬与绩效管理办法 报告期内, 根据 公司高级管理人员薪酬与绩效管理办法, 本公司董事会制定了 公司 2013 年高级管理人员薪酬与绩效管理实施细则 本公司董事会提名与薪酬委员会根据 公司高级管理人员薪酬与绩效管理办法 公司 2013 年高级管理人员薪酬与绩效管理实施细则 对高级管理人员 2013 年度的绩效情况进行了考核, 最终考核结果报董事会审议批准 本公司高级管理人员薪酬详情, 请参阅本报告第五章 五 公司内部控制制度完整性 合理性和有效性的说明 报告期内, 本公司继续对内控制度涉及的流程进行优化整合, 实现内控制度覆盖内控管理要求的目标 同时, 加强对分行层级制度建设的指导, 推进分行层级的内控制度梳理和流程优化 在总行层面, 为保持内控制度体系的科学性 合理性与有效性, 根据本公司有关制度管理办法的要求, 总行各部门在 2013 年 1 季度制定了本部门的制度项目年度修订计划 截至报告期末, 总行各部门基本按年初的修订计划完成了对本部门制度的持续改进和管理, 保证了总行层面内控制度体系的完整性 持续性和有效性 报告期内, 本公司继续推动分行层级的内控制度体系建设项目, 旨在实现有步骤 分阶段的将分行内控制度体系纳入全行内控制度框架, 逐步健全和完善本公司的内控制度体系 截至报告期末, 本公司已完成 8 家分行 ( 上海分行 北京分行 深圳分行 宁波分行 合肥分行 南京分行 温州分行和衢州分行 ) 的内控制度梳理和流程优化, 进入后续的制度改进和管理阶段 上述 8 家分行制度项目的顺利完成, 为总行进一步推动其他分行的制度梳理和流程优化奠定了坚实的基础 信我信未来 53

56 杭州银行股份有限公司股东大会情况简介 股东大会情况简介 一 股东大会情况 报告期内, 本公司共召开 2 次股东大会会议, 具体如下 : ( 一 ) 2013 年 4 月 17 日, 本公司在杭州召开杭州银行股份有限公司 2012 年年度股东大会, 出席会议并参加投票表决的股东及股东授权代表共 46 人, 代表有效表决权股份数 137, 万股, 占总股本的 82.03% 吴太普董事长主持了会议, 经会议审议, 采用书面投票并逐项表决方式, 通过了以下议案 : 1 公司 2012 年度董事会工作报告 2 公司 2012 年度监事会工作报告 3 公司 2012 年度财务决算报告 4 公司 2012 年度利润分配预案 5 公司 2013 年度财务预算报告 6 关于聘任 2013 年度会计师事务所的议案 7 关于公司监事会 2013 年度费用预算的议案 8 公司 2012 年度关联交易情况报告 9 公司 2012 年度董 监事履职评价结果报告 10 公司 年资本补充规划 11 关于拟发行二级资本工具及在额度内特别授权的议案 ( 二 ) 2013 年 9 月 25 日, 本公司在杭州召开杭州银行股份有限公司 2013 年第一次临时股东大会, 出席会议并参加投票表决的股东及股东授权代表共 31 人, 代表有效表决权股份数 128, 万股, 占总股本的 76.81% 吴太普董事长主持了会议, 经会议审议, 采用书面投票并逐项表决方式, 通过了以下议案 : 1 公司第四届董事会工作报告 2 关于公司董事会换届选举的议案 3 公司第四届监事会工作报告 4 关于公司监事会换届选举的议案 54

57 董事会报告 杭州银行股份有限公司 董事会报告 一 公司财务状况及经营成果 具体参见第三章 经营情况讨论与分析 二 董事会会议情况 2013 年, 本公司董事会共召开 5 次会议 ( 含 1 次通讯表决 ), 董事会进一步加强对公司重大决策和重大事项的研究和审议, 充分发挥了董事会的领导决策作用 ( 一 ) 2013 年 3 月 26 日, 本公司召开了第四届董事会第十三次会议, 会议应到董事 11 名, 实到董事 10 名, 聂忠海董事书面委托吴太普董事长行使表决权, 公司监事 高级管理人员列席了会议, 经与会董事认真讨论, 审议并通过了如下议案 : 1 公司 2012 年度董事会工作报告 ( 草案 ) 2 公司 2012 年度经营情况简报及 2013 年度工作计划 3 公司 2012 年度财务决算报告 4 关于 公司 2012 年 12 月 31 日上市申报财务报表 的议案 5 公司 2012 年度利润分配预案 6 关于 公司 2012 年年度报告及摘要 的议案 7 关于公司上市工作汇报 8 公司 2012 年度内部控制评价报告 9 公司 2012 年度风险管理报告 10 公司 2012 年度关联交易情况报告 11 公司 2012 年度合规风险评估报告 12 公司 2012 年度战略规划执行评估报告 13 关于公司中长期发展纲要的议案 与 关于滚动制订 年战略规划的议案 14 公司 2013 年度财务预算报告 15 公司 年资本补充规划 16 关于拟发行二级资本工具及在额度内特别授权的议案 17 关于聘任 2013 年度会计师事务所的议案 18 公司风险偏好陈述书(2013 年, 版本 :2.0) 19 关于为杭州西湖投资有限公司发行公司债券提供流动性支持( 授信 ) 的报告 信我信未来 55

58 杭州银行股份有限公司董事会报告 20 公司 2012 年度高级管理人员薪酬绩效考核结果报告 21 公司 2013 年高级管理人员薪酬与绩效管理实施细则 22 关于拟聘任潘来法先生为行长助理的议案 23 关于购置宁波分行营业办公用房的议案 24 关于设立资产托管部的议案 25 关于拟召开 2012 年度股东大会的议案 ( 二 ) 2013 年 6 月 13 日, 本公司以通讯表决方式召开了第四届董事会第十四次会议, 会议应表决董事 11 名, 实际收回表决票 11 张, 会议审议并通过了如下议案 : 1 关于 H 股 IPO 论证情况的报告 2 关于选择二级资本工具条款的议案 ( 三 ) 2013 年 9 月 4 日, 本公司召开了第四届董事会第十五次会议, 会议应到董事 11 名, 实到董事 10 名, 公司监事 高级管理人员列席了会议, 经与会董事认真讨论, 审议并通过了如下议案 : 1 公司 2013 年上半年经营管理情况及下半年工作计划报告 2 公司 2013 年半年度风险管理报告 3 公司 2013 年半年度关联交易报告 4 公司高管层 年长期激励考核情况的报告 5 公司第四届董事会工作报告 6 关于董事会换届选举的议案 7 关于拟召开 2013 年度第一次临时股东大会的议案 ( 四 ) 2013 年 9 月 25 日, 本公司召开了第五届董事会第一次会议, 会议应到董事 11 名, 实到董事 9 名,Simon Robert Saunders Blair 董事和聂忠海董事书面委托吴太普董事行使表决权, 公司监事 高级管理人员列席了会议, 经与会董事认真讨论, 审议并通过了如下议案 : 1 关于提名吴太普先生为公司董事长的议案 2 关于提名宋剑斌先生为公司副董事长的议案 3 关于选举各专业委员会委员的议案 4 关于拟聘任徐国民先生为董事会秘书的议案 5 关于拟聘任宋剑斌先生为行长的议案 6 关于拟聘任金燮煌等为公司高级管理人员的议案 7 关于拟聘请杭州银行顾问的议案 56

59 董事会报告 杭州银行股份有限公司 8 关于拟购置杭州海创园支行营业用房的议案 ( 五 ) 2013 年 12 月 18 日, 本公司召开了第五届董事会第二次会议, 会议应到董事 10 名, 实到董事 8 名, 聂忠海董事书面委托吴太普董事长行使表决权, 公司监事 高级管理人员列席了会议, 经与会董事认真讨论, 审议并通过了如下议案 : 1 公司 2013 年度经营预测和 2014 度年经营预算初步安排 2 关于拟开展信贷资产证券化业务的议案 3 关于拟开展银行理财资产管理业务和债务融资工具主承销业务的议案 ; 4 关于拟发起设立消费金融公司的议案 5 关于拟进一步增资城市商业银行资金清算中心的议案 6 关于拟调整总行部分部室名称与职能的议案 7 关于浙江银监局全面内控现场检查及整改情况的报告 三 董事会执行股东大会决议情况 本公司于 2013 年 4 月 17 日和 9 月 25 日分别召开公司 2012 年年度股东大会和 2013 年度第一次临时股东大会, 审议并通过了 公司 2012 年度利润分配预案 公司 2013 年度财务预算报告 关于公司董事会换届选举的议案 关于公司监事会换届选举的议案 等 15 项议案 报告期内, 本公司董事会认真执行股东大会决议 : 完成了董事会换届选举, 实施了 2012 年度利润分配方案, 并继续聘用安永华明会计师事务所担任公司 2013 年度审计工作等 但由于有关部门尚未正式启动城市商业银行上市工作, 公开发行股票并上市工作仍未能如期完成 四 董事会各专业委员会履职情况 本公司董事会下设战略发展委员会 提名与薪酬委员会 风险管理与关联交易控制委员会和审计委员会 4 个专业委员会 报告期内, 董事会各专业委员会严格遵照各委员会工作细则, 积极规范运作, 有效履行各项职责, 全年累计召开 9 次会议, 研究审议了 33 项议题, 包括战略规划执行评估 滚动修订三年战略规划 资本管理 内部控制建设 高管薪酬与激励 风险管理 信息科技建设 对外投资等事项, 有效提高了董事会的工作效率和科学决策能力 ( 一 ) 战略发展委员会履职情况 本公司董事会战略发展委员会由刘煜辉 ( 主任委员 ) 吴太普 宋剑斌 王卫华 郑康彬 刘曙峰组成 报告期内, 董事会战略发展委员会共召开 3 次会议, 合议了 杭州银行中长期发展纲要 公司 2013 年经营预测和 2014 年度经营预算初步安排 关于拟调整总行部分部室名称与职能的议案 等 17 项议案, 对公司的发展战略 预算管理 对外投资 资产购置 业务创新等进行了深入研究和讨论 此外, 还专门对 2013 年度董事会战略发展委员会的工作计划进行了研究和部署 ( 二 ) 提名与薪酬委员会履职情况 本公司董事会提名与薪酬委员会由刘曙峰 ( 主任委员 ) 聂忠海和刘煜辉组成 报告期内, 董事会提名与薪酬委员会召开 2 次会议, 合议了 公司 2012 年度高管人员薪酬绩效考核报告 关于公司董事会换届选举的议案 等 4 项议案, 对公司的绩效考核 董事会换届等进行了认真的研究和讨论 报告期内, 董事会提名与薪酬委员 信我信未来 57

60 杭州银行股份有限公司董事会报告 会还召开了高级管理人员 2012 年度工作考核的民主评议会, 部分总行部门负责人 分支行负责人及员工代表参加了会议, 在听取高级管理人员述职报告的基础上, 提名与薪酬委员会也听取了有关各方人员的意见, 认真组织实施了 2012 年度高级管理人员的薪酬绩效考核 此外, 还专门对 2013 年度董事会提名与薪酬委员会的工作计划进行了研究和部署 ( 三 ) 风险管理与关联交易控制委员会履职情况 本公司董事会风险管理与关联交易控制委员会由 John Law( 主任委员 ) Simon Robert Saunders Blair 和刘峰组成 报告期内, 董事会风险管理与关联交易控制委员会共召开 2 次会议, 合议了 公司 2012 年度风险管理报告 公司风险偏好陈述书 (2013 年,2.0 版本 等 7 项议案, 就公司的风险管理 关联交易管理 风险偏好等进行了有效的研究和讨论 此外, 还专门对 2013 年度董事会风险管理与关联交易控制委员会的工作计划进行了研究和部署 ( 四 ) 审计委员会履职情况 本公司董事会审计委员会由刘峰 ( 主任委员 ) Simon Robert Saunders Blair John Law 组成 报告期内, 董事会审计委员会共召开 2 次会议, 合议了 关于进一步完善稽核体系的提案 公司 2012 年度内部控制评价报告 等 5 项报告, 对公司的信息披露 内部和外部审计等有关事项进行了研究和讨论 此外, 还专门对 2013 年度董事会审计委员会的工作计划进行了研究和部署 五 公司前三年利润分配方案及 2013 年度利润分配预案 ( 一 ) 前三年利润分配方案 单位 : 人民币千元 年度 现金分红数额 ( 含税 ) 分红年度的净利润 现金分红与净利润比率 (%) 2010 年度 334,283 1,911, 年度 334,283 2,691, 年度 334,283 3,557, ( 二 )2013 年度利润分配预案 根据安永华明会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告, 公司 2013 年度经审计的境内会计报表税后利润为 亿元, 本公司拟定 2013 年度利润分配预案如下 : 1 按国内会计准则审计报表税后利润的 10% 提取法定盈余公积, 共计 3.78 亿元 2 以本公司总股本 亿股为基数, 每 10 股分配现金股利 2 元 ( 含税 ), 共计分配现金股利 3.34 亿元, 占公司 2013 年度税后利润的 8.84% 经上述分配后, 剩余的未分配利润结转下年度 3 按本公司总股本 亿股为基数, 以资本公积金转增股本, 每 10 股转增 2 股, 实施完成后, 公司总股本为 亿股 以上预案须经本公司 2013 年度股东大会审议通过后一个月内实施 58

61 监事会报告 杭州银行股份有限公司 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期内, 本公司监事会共召开了 4 次会议 具体情况如下 : ( 一 ) 2013 年 3 月 24 日 -25 日, 第四届监事会召开第十二次会议 会议应到监事 7 人, 实到监事 6 人, 于业明监事书面委托张克夫监事代为行使表决权 会议合法有效 会议审议通过了以下议案 : 1 关于公司 2012 年度业务经营财务状况检查报告的议案 2 关于公司 2012 年度贷款投放与信贷资产质量检查报告的议案 3 关于公司监事会 2012 年度工作报告的议案 4 关于 公司 2012 年年度报告 中有关监事会工作情况进行信息披露意见的议案 ; 5 关于公司 2012 年度利润分配预案的议案 6 关于公司监事 2012 年度履职情况评价报告的议案 7 关于公司董事会及其成员 2012 年度履职情况评价报告的议案 8 听取了监事会提名委员会和审计委员会 2013 年度工作计划 9 讨论了监事会对董事会的相关建议 ( 二 ) 2013 年 9 月 3 日, 第四届监事会召开第十三次会议 会议应到监事 7 人, 实到监事 7 人, 会议合法有效 会议审议通过了以下议案 1 关于公司 2013 年上半年业务经营财务状况检查报告的议案 2 关于公司 2013 年上半年信贷投放与风险控制情况检查报告的议案 3 关于第四届监事会工作报告的议案 4 关于公司监事会换届选举的议案 ( 三 ) 2013 年 9 月 25 日, 第五届监事会召开第一次会议 会议应到监事 9 人, 实到监事 8 人, 孙枫监事书面委托杨大和监事代为行使表决权 会议合法有效 会议审议通过了以下议案 1 关于选举公司第五届监事会主席的议案 2 关于选举公司第五届监事会各专业委员会委员的议案 3 关于聘任监事会顾问和监事会办公室主任的提案 4 会议就浙江银监局对公司全面内控检查意见进行了讨论 信我信未来 59

62 杭州银行股份有限公司监事会报告 ( 四 ) 2013 年 12 月 17 日, 第五届监事会召开第二次会议 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 会议合法有效 会议审议通过了以 下议案 : 1 听取了公司不良贷款核销管理情况 2 关于公司 2013 年 1-3 季度业务经营财务状况的检查报告 3 关于修订 公司董事履职评价实施办法 ( 试行 ) 的议案 4 关于修订 公司监事履职评价实施办法 ( 试行 ) 的议案 5 讨论了 2014 年度监事会工作要点 6 通报了浙江银监局全面内控检查意见及整改情况 二 监事会工作情况 报告期内, 本公司监事会根据 公司法 公司章程 等有关法律法规和监管政策的规定, 不断加强自身建设, 完善工作机制, 创新工作方法与监督理念, 努力提升监事会整体运作水平 全体监事勤勉尽职, 依法行使监督职权, 切实履行监督职责, 认真实施对公司财务活动 风险管理 内部控制以及董事会和高级管理层履职情况的监督, 积极维护公司 股东和其他利益相关者的合法权益, 较好地完成了全年的各项工作任务, 在推进完善公司治理, 强化风险防控, 实现持续稳健发展中发挥了重要作用 ( 一 ) 履职监督 监事会以日常监督和年度履职评价相结合, 认真做好履职监督工作 通过出席股东大会 列席董事会及其专业委员会会议和高级管理层会议 调阅会议记录和决议 到分支机构开展调研等方式, 加强对董事会和高级管理层及其成员履职情况的监督 ; 根据履职评价实施办法, 组织实施对董事会及其成员 2012 年度的履职评价, 出具评价报告, 向董事会反馈了评价意见, 并依据章程规定向股东大会和监管部门作了报告 ( 二 ) 财务监督 监事会持续开展对公司财务的检查监督 认真听取经营情况 定期报告 财务审计报告等方面的汇报 ; 持续关注监管新要求, 加强对重大财务决策和执行情况, 财务预 决算和利润分配方案合规性的监督 ; 按月审核会计报表, 按季度对业务经营财务状况进行检查, 并将主要经营指标与上市银行进行对比分析与评价, 提出改进意见及建议 ; 加强对外部审计质量的监督, 关注外部审计结果, 对审计报告及会计报表附注进行审核, 保证对外披露财务信息的真实 准确 完整 ( 三 ) 风险与内控监督 监事会高度重视对公司业务管理 风险管理和内部控制的监督 定期分析宏观经济金融政策和监管要求的新变化对公司经营与发展的影响 ; 通过列席会议 审阅报告 到分支机构调研等方式, 了解公司风险管理和内部控制情况, 重点关注影响经营管理的主要问题和面临的各类风险, 关注监管部门的监管意见和内外部审计检查中发现的主要问题 ; 对公司核销贷款管理情况进行调研, 提出了加强不良资产核销过程管理 确保资产质量稳定等方面的意见和建议 ; 定期审阅风险管理政策 内部控制评价报告 风险管理报告, 了解和关注各类风险 ; 定期对贷款投放 信贷集中度 信贷资产质量等进行检查, 形成书面检查评价报告 60

63 监事会报告 杭州银行股份有限公司 三 报告期内监事会就有关事项发表的独立意见 ( 一 ) 公司依法运作情况 报告期内, 公司坚持依法合规经营, 不断完善内部控制制度, 决策程序符合法律 法规以及 公司章程 的有关规定 ; 董事会成员 高级管理层成员认真履行职责, 未发现其在履行职务中有违反法律 法规和 公司章程 的行为 ( 二 ) 财务报告真实性 安永华明会计师事务所根据审计准则对公司本年度财务报告进行审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 经审核, 该财务报告真实 准确 公允地反映了公司的财务状况和经营成果 ( 三 ) 公司收购 出售资产情况 报告期内, 公司无重大收购行为, 未发现公司出售资产中有内幕交易 损害股东权益或造成公司资产流失的行为 ( 四 ) 关联交易情况 报告期内, 公司关联交易符合商业原则, 未发现有损害公司和股东利益的行为 ( 五 ) 公司内部控制评价报告 监事审阅了公司 2013 年度内部控制评价报告, 对此报告监事会没有异议 建议董事会进一步加强内部控制工作, 督促总行部门和分支机构抓好落实 ( 六 ) 股东大会决议执行情况 监事会成员根据出席公司股东大会, 列席董事会会议了解掌握的情况, 对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和议案内容, 监事会没有异议 监事会对股东大会决议执行情况进行了监督, 认为董事会在本年度已认真执行了股东大会的决议 信我信未来 61

64 杭州银行股份有限公司重要事项 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 报告期内, 本公司无对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内, 本公司无重大收购及出售 吸收合并事项 三 重大关联交易 报告期内, 本公司的关联交易主要为对持股 5% 以上股东及其关联方 关联自然人的贷款和存款, 所有关联交易均遵循相关业务的一般条款, 定价原则与独立第三方间的交易保持一致, 对本公司的经营成果和财务状况无任何负面影响 ( 一 ) 关联方关系 根据中国银监会颁布的 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法, 本公司制定了 杭州银行股份有限公司关联交易管理办法, 根据该办法本公司不存在控制关系的关联方 本公司的关联方主要有如下四类 : 1 主要法人股东, 即能够直接 间接 共同持有或控制本公司 5% 以上股份或表决权的法人股东, 截至报告期末, 持有本公司 5%( 含 ) 以上股份的法人股东有 : 澳洲联邦银行 杭州市财开投资集团公司 杭州汽轮机股份有限公司 中国太平洋人寿保险股份有限公司, 除上述法人股东外, 杭州市财政局亦为持有本公司 5% 以上股份的股东 2 主要法人股东的关联方, 即主要法人股东直接 间接 共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ; 3 董事 高级管理人员及其近亲属直接 间接 共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织; 4 关联自然人 包括主要自然人股东和内部人及其近亲属 主要自然人股东是指持有或控制本公司 5% 以上股份或表决权的自然人股东 内部人是指本公司的董事 总行和分支机构的高级管理人员及有权决定或者参与本公司授信和资产转移的其他人员等 近亲属包括父母 配偶 成年子女等 ( 二 ) 关联方交易 本公司与关联方的重大关联交易请参阅 杭州银行股份有限公司已审财务报表 (2013 年 12 月 31 日 ) 之财务报表附注 6 四 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 重大托管 承包 租赁事项 报告期内, 本公司未发生重大托管 租赁 承包事项 ( 二 ) 重大担保 报告期内, 除中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外, 本公司无需要披露的重大担保事项 62

65 重要事项 杭州银行股份有限公司 ( 三 ) 其他重大合同 ( 含担保 ) 及其履行情况 报告期内, 本公司各项合同履行情况正常, 无重大合同纠纷产生 五 公司承诺事项及在报告期内的履行情况 报告期内, 本公司无需要说明的承诺事项 六 公司聘用 解聘会计师事务所情况 报告期内, 本公司续聘安永华明会计师事务所承担法定和补充财务报告审计服务工作 报告期内, 本公司支付给安永华明会计师事务所的财务审计费用为人民币 204 万元 七 公司董事 监事及高级管理层接受处罚情况 报告期内, 本公司董事 监事及高级管理层无受国家监管部门处罚情况发生 八 其它重要事项 1 主要分支机构设立情况 根据本公司第三届董事会第二次会议 第三届董事会第十一次会议 第三届董事会第十四次会议 第四届董事会第一次会议及第四届董事会第五次会议的相关决议, 董事会同意设立南京分行 绍兴分行 桐乡支行 德清支行 温州分行 合肥分行 衢州分行 金华分行等, 经监管部门批准, 本公司 2013 年主要分支机构设立情况如下 : 2012 年 10 月 25 日, 根据 浙江银监局关于筹建杭州银行股份有限公司衢州分行的批复 ( 浙银监复 [2012]751 号 ), 本公司获准筹建衢州分行 2013 年 4 月 27 日, 根据 浙江银监局关于杭州银行股份有限公司衢州分行开业的批复 ( 浙银监复 [2013]266 号 ), 本公司衢州分行获准开业 2013 年 5 月 20 日, 根据 浙江银监局关于筹建杭州银行金华分行的批复 ( 浙银监复 [2013]308 号 ), 本公司获准筹建金华分行 2013 年 10 月 28 日, 根据浙江银监局 关于杭州银行股份有限公司金华分行开业的批复 ( 浙银监复 2013[692] 号 ), 本公司金华分行获准开业 2 呆账贷款核销 报告期内, 本公司共计核销呆账贷款 4.98 亿元 信我信未来 63

66 杭州银行股份有限公司财务报告 备查文件目录 附件 财务报告 2013 年度财务会计报告已经安永华明事务所根据中国现行会计准则审计, 注册会计师严盛炜 王文燕签字, 出具了 安永华明 (2014) 审字第 _B01 号 标准无保留意见的审计报告 财务报告全文见附件 备查文件目录 一 载有本公司董事长亲笔签名的年度报告正文 ; 二 载有法定代表人 行长 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 ; 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 ; 四 杭州银行股份有限公司章程 附件 附件一 已审财务报表 ( 二零一三年十二月三十一日 ) 附件二 关于内部控制的评估报告 董事长 : 吴太普 杭州银行股份有限公司董事会 二〇一四年四月三日 64

67 财务报告 备查文件目录 附件 杭州银行股份有限公司 杭州银行股份有限公司董事 高级管理人员关于公司 的书面确认意见 作为杭州银行股份有限公司的董事 高级管理人员, 我们在全面了解和审核公司 及其摘要后, 出具意见如下 : 1 公司严格按照企业会计准则 企业会计制度及金融企业会计制度规范运作, 公司 及其摘要公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果 2 经安永华明会计师事务所注册会计师审计的 杭州银行股份有限公司已审财务报表 ( 二零一三年十二月三十一日 ) 是实事求是 客观公正的 我们保证公司 及其摘要所披露的信息真实 准确 完整, 承诺其中不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事 高级管理人员签名 : 吴太普 : 宋剑斌 : Simon Robert Saunders Blair: 聂忠海 : 王卫华 : 郑康彬 : 刘煜辉 : 刘曙峰 : John Law: 刘峰 : 金燮煌 : 任勤民 : 江波 : 俞薇薇 : 丁锋 : 徐国民 : 敖一帆 : 潘来法 : 杭州银行股份有限公司董事会 2014 年 4 月 3 日 信我信未来 65

68 附件一本公司已审财务报表 ( 二零一三年十二月三十一日 )

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70 杭州银行股份有限公司 财务报表 审计报告 安永华明 (2014) 审字第 _B01 号 杭州银行股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的杭州银行股份有限公司的财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2013 年度合并及公司的利润表 股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是杭州银行股份有限公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了杭州银行股份有限公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2013 年度的合并及公司的经营成果和现金流量 安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 严盛炜 中国注册会计师 : 王文燕 中国北京 2014 年 4 月 3 日 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 68

71 财务报表 杭州银行股份有限公司 合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日 单位 : 人民币千元 资产 附注六 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 1 63,827,752 55,352,987 存放同业款项 2 23,899,011 54,323,240 拆出资金 3 2,604,491 5,119,974 交易性金融资产 4 5,066,287 2,062,866 衍生金融资产 5 309, ,321 买入返售金融资产 6 11,765,088 10,040,083 应收利息 7 2,141,091 1,515,426 发放贷款和垫款 8 169,317, ,341,428 可供出售金融资产 9 15,486,331 12,389,973 持有至到期投资 10 26,108,582 20,340,836 应收款项类投资 11 15,740,599 12,107,004 长期股权投资 , ,200 固定资产 14 1,440,496 1,114,333 在建工程 ,300 66,888 无形资产 , ,571 递延所得税资产 17 1,132, ,547 其他资产 , ,793 资产合计 340,188, ,984,470 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 69

72 杭州银行股份有限公司 财务报表 合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 单位 : 人民币千元 负债和股东权益 附注六 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 负债 : 向中央银行借款 550,000 40,000 同业及其他金融机构存放款项 20 37,980,498 52,604,846 拆入资金 21 3,921,488 16,187,596 衍生金融负债 5 413, ,755 卖出回购金融资产款 22 10,223, ,571 吸收存款 ,245, ,689,420 应付债券 24 9,971,837 10,962,295 应付职工薪酬 25 1,044,703 1,239,207 应交税费 , ,109 应付利息 27 4,198,004 2,976,898 递延所得税负债 17 72,439 25,329 其他负债 28 1,229, ,681 负债合计 319,575, ,471,707 股东权益 : 股本 29 1,671,416 1,671,416 资本公积 30 4,492,112 4,856,405 盈余公积 31 1,836,126 1,458,383 一般风险准备 32 3,784,930 3,779,484 未分配利润 33 8,762,627 5,691,739 归属于母公司股东权益合计 20,547,211 17,457,427 少数股东权益 65,837 55,336 股东权益合计 20,613,048 17,512,763 负债和股东权益合计 340,188, ,984,470 第 71 页至第 84 页的财务报表由以下人士签署 : 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 盖章 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 70

73 财务报表 杭州银行股份有限公司 合并利润表 2013 年度 单位 : 人民币千元 附注六 2013 年度 2012 年度 一 营业收入利息收入 34 17,201,573 15,959,023 利息支出 34 (8,043,891) (7,117,163) 利息净收入 34 9,157,682 8,841,860 手续费及佣金收入 35 1,249,680 1,034,345 手续费及佣金支出 35 (169,312) (127,443) 手续费及佣金净收入 35 1,080, ,902 投资收益 36 (347,421) 78,900 其中 : 对联营企业的投资收益 106,434 95,879 公允价值变动损益 37 (145,075) (91,084) 汇兑损益 23,607 45,446 其他业务收入 6,116 5,861 营业收入合计 9,775,277 9,787,885 二 营业支出营业税金及附加 38 (778,521) (758,223) 业务及管理费 39 (3,225,420) (3,187,168) 减值损失 40 (1,024,445) (1,386,101) 营业支出合计 (5,028,386) (5,331,492) 三 营业利润 4,746,891 4,456,393 加 : 营业外收入 41 58,059 35,059 减 : 营业外支出 42 (33,239) (16,880) 四 利润总额 4,771,711 4,474,572 减 : 所得税费用 43 (972,850) (916,753) 五 净利润 3,798,861 3,557,819 其中 : 归属于母公司股东的净利润 3,788,360 3,551,821 少数股东损益 10,501 5,998 六 每股收益基本每股收益 ( 人民币元 ) 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 七 其他综合收益 45 (364,293) (139,133) 八 综合收益总额 3,434,568 3,418,686 其中 : 归属于母公司股东的综合收益总额 3,424,067 3,412,688 归属于少数股东的综合收益总额 10,501 5,998 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 71

74 杭州银行股份有限公司 财务报表 合并股东权益变动表 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 归属于母公司股东权益 附注六 股本 资本公积 其中 : 可供出售金融资产公允价值变动 法定盈余公积 任意盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 2013 年 1 月 1 日 1,671,416 4,856,405 (56,287) 1,439,370 19,013 3,779,484 5,691,739 17,457,427 55,336 17,512,763 ( 一 ) 净利润 ,788,360 3,788,360 10,501 3,798,861 ( 二 ) 其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 30 - (364,293) (364,293) (364,293) - (364,293) ( 三 ) 股东投入和减少资本股东投入资本 ( 四 ) 利润分配提取盈余公积 , (377,743) 提取一般风险准备 ,446 (5,446) 对股东的分配 (334,283) (334,283) - (334,283) 2013 年 12 月 31 日 1,671,416 4,492,112 (420,580) 1,817,113 19,013 3,784,930 8,762,627 20,547,211 65,837 20,613, 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 归属于母公司股东权益 少数股东附注六股本资本其中 : 可供出法定任意一般未分配小计股东权益公积售金融资产公盈余盈余风险利润权益合计允价值变动公积公积准备 2012 年 1 月 1 日 1,671,416 4,995,538 82,846 1,084,812 19,013 1,696,645 4,911,598 14,379,022 49,338 14,428,360 ( 一 ) 净利润 ,551,821 3,551,821 5,998 3,557,819 ( 二 ) 其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 30 - (139,133) (139,133) (139,133) - (139,133) ( 三 ) 股东投入和减少资本股东投入资本 ( 四 ) 利润分配提取盈余公积 , (354,558) 提取一般风险准备 ,082,839 (2,082,839) 对股东的分配 (334,283) (334,283) - (334,283) 2012 年 12 月 31 日 1,671,416 4,856,405 (56,287) 1,439,370 19,013 3,779,484 5,691,739 17,457,427 55,336 17,512, 763 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 72

75 财务报表 杭州银行股份有限公司 合并现金流量表 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 附注六 2013 年度 2012 年度 一 经营活动产生的现金流量客户存款净增加额 28,556,192 38,644,115 同业及其他金融机构存放款项净额 - 22,818,147 拆入资金净增加 - 11,407,596 拆出资金净减少 2,893,491 5,034,893 收取利息 手续费及佣金现金 15,755,163 14,497,401 卖出回购金融资产款净额 9,482,757 - 买入返售金融资产净额 - 45,027 收到的其他与经营活动有关的现金 46(2) 466, ,972 现金流入小计 57,153,729 93,036,151 客户贷款和垫款净增加额 22,036,386 25,495,554 存放中央银行款项净额 5,723,965 5,459,202 存放同业款项净额 2,555,286 3,175,390 拆入资金净减少 12,266,108 - 买入返售金融资产净额 5,218,877 - 同业及其他金融机构存放款项净额 14,624,348 - 卖出回购金融资产款净额 - 4,551,444 支付利息 手续费及佣金现金 7,455,055 6,020,414 支付给职工以及为职工支付的现金 1,978,048 1,451,560 支付的各项税费 2,087,467 1,829,233 捐赠所支付的现金 20,737 9,434 支付的其他与经营活动有关的现金 46(3) 1,218,175 1,341,685 现金流出小计 75,184,452 49,333,916 经营活动产生的现金流量净额 (18,030,723) 43,702,235 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 73

76 杭州银行股份有限公司 财务报表 合并现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 附注六 2013 年度 2012 年度 二 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 470,363,457 1,469,676,279 取得投资收益收到的现金 2,472,580 2,128,234 处置理财产品收到的现金 35,810,350 45,241,837 处置固定资产收回的现金净额 21, 现金流入小计 508,668,360 1,517,046,594 债券投资支付的现金 482,824,177 1,470,921,569 权益性投资支付的现金 - 14,000 购买理财产品支付的现金 41,057,112 48,865,563 购建固定资产 无形资产和其他资产支付的现金 332, ,568 增加在建工程支付的现金 379, ,453 现金流出小计 524,593,548 1,520,342,153 投资活动产生的现金流量净额 (15,925,188) (3,295,559) 三 筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金 - 7,964,800 现金流入小计 - 7,964,800 支付的现金股利及债券利息 861, ,016 现金流出小计 861, ,016 筹资活动产生的现金流量净额 (861,700) 7,187,784 四 汇率变动对现金和现金等价物的影响 (47,213) (14,039) 五 现金和现金等价物净变动额 (34,864,824) 47,580,421 加 : 年初现金和现金等价物余额 74,519,023 26,938,602 六 年末现金和现金等价物余额 39,654,199 74,519,023 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 74

77 财务报表 杭州银行股份有限公司 合并现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 补充资料 附注六 2013 年度 2012 年度 1. 将净利润调节为经营活动产生的现金流量 : 净利润 3,798,861 3,557,819 减值损失 1,024,445 1,386,101 固定资产折旧 163, ,886 无形资产摊销 24,727 16,279 长期待摊费用摊销 63,271 52,032 处置固定资产 无形资产和其他资产的 ( 收益 )/ 损失 (10,417) (147) 汇兑损益 47,213 14,039 公允价值变动 ( 收益 )/ 损失 145,075 91,084 投资收益 (2,316,659) (2,403,727) 递延所得税资产的增加 (201,039) (391,550) 递延所得税负债的增加 (/ 减少 ) 47,110 (26,037) 应付次级债利息支出 533, ,612 经营性应收项目的增加 (33,312,437) (29,195,477) 经营性应付项目的增加 11,962,180 70,030,321 经营活动产生的现金流量净额 (18,030,723) 43,702, 现金和现金等价物净变动情况 : 现金的年末余额 46(1) 818, ,160 减 : 现金的年初余额 (769,160) (477,368) 加 : 现金等价物的年末余额 46(1) 38,835,328 73,749,863 减 : 现金等价物的年初余额 (73,749,863) (26,461,234) 现金和现金等价物净增加额 (34,864,824) 47,580,421 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 75

78 杭州银行股份有限公司 财务报表 公司资产负债表 2013 年 12 月 31 日 ( 单位 : 人民币千元 ) 资产 附注十五 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 63,744,089 55,276,829 存放同业款项 23,866,638 54,346,201 拆出资金 2,604,491 5,119,974 交易性金融资产 5,066,287 2,062,866 衍生金融资产 309, ,321 买入返售金融资产 11,765,088 10,040,083 应收利息 2,138,954 1,513,860 发放贷款和垫款 1 168,762, ,821,954 可供出售金融资产 15,486,331 12,389,973 持有至到期投资 26,108,582 20,340,836 应收款项类投资 15,740,599 12,107,004 长期股权投资 2 544, ,200 固定资产 3 1,438,758 1,111,857 在建工程 166,300 66,143 无形资产 240, ,354 递延所得税资产 1,129, ,326 其他资产 444, ,070 资产合计 339,557, ,452,851 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 76

79 财务报表 杭州银行股份有限公司 公司资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 单位 : 人民币千元 ) 负债和股东权益 附注十五 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 负债 : 向中央银行借款 500,000 - 同业及其他金融机构存放款项 38,033,370 52,627,072 拆入资金 3,921,488 16,187,596 衍生金融负债 413, ,755 卖出回购金融资产款 10,223, ,571 吸收存款 4 248,707, ,247,252 应付债券 9,971,837 10,962,295 应付职工薪酬 1,041,362 1,236,381 应交税费 722, ,552 应付利息 4,191,354 2,972,944 递延所得税负债 72,439 25,329 其他负债 1,228, ,272 负债合计 319,027, ,002,019 股东权益 : 股本 1,671,416 1,671,416 资本公积 4,492,112 4,856,405 盈余公积 1,836,126 1,458,383 一般风险准备 3,779,484 3,779,484 未分配利润 8,750,548 5,685,144 股东权益合计 20,529,686 17,450,832 负债和股东权益合计 339,557, ,452,851 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 77

80 杭州银行股份有限公司 财务报表 公司利润表 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 附注十五 2013 年度 2012 年度 一 营业收入利息收入 5 17,148,416 15,920,784 利息支出 5 (8,031,832) (7,110,769) 利息净收入 5 9,116,584 8,810,015 手续费及佣金收入 6 1,249,378 1,034,320 手续费及佣金支出 6 (169,070) (127,327) 手续费及佣金净收入 6 1,080, ,993 投资收益 (347,421) 78,900 其中 : 对联营企业的投资收益 106,434 95,879 公允价值变动损益 (145,075) (91,084) 汇兑损益 23,607 45,446 其他业务收入 6,116 5,861 营业收入合计 9,734,119 9,756,131 二 营业支出营业税金及附加 (776,778) (756,870) 业务及管理费 (3,208,961) (3,173,265) 减值损失 (1,018,209) (1,379,635) 营业支出合计 (5,003,948) (5,309,770) 三 营业利润 4,730,171 4,446,361 加 : 营业外收入 48,829 30,029 减 : 营业外支出 (32,907) (16,651) 四 利润总额 4,746,093 4,459,739 减 : 所得税费用 (968,663) (914,163) 五 净利润 3,777,430 3,545,576 六 其他综合收益 (364,293) (139,133) 七 综合收益总额 3,413,137 3,406,443 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 78

81 财务报表 杭州银行股份有限公司 公司股东权益变动表 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 股本 资本公积 其中 : 可供出售金融资产公允价值变动 法定盈余公积 任意盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 2013 年 1 月 1 日 1,671,416 4,856,405 (56,287) 1,439,370 19,013 3,779,484 5,685,144 17,450,832 ( 一 ) 净利润 ,777,430 3,777,430 ( 二 ) 其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 - (364,293) (364,293) (364,293) ( 三 ) 利润分配提取盈余公积 , (377,743) - 提取一般风险准备 ,082,839 (2,082,839) - 应付普通股股利 (334,283) (334,283) 2013 年 12 月 31 日 1,671,416 4,492,112 (420,580) 1,817,113 19,013 3,779,484 8,750,548 20,529, 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 股本 资本公积 其中 : 可供出售金融资产公允价值变动 法定盈余公积 任意盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 2012 年 1 月 1 日 1,671,416 4,995,538 82,846 1,084,812 19,013 1,696,645 4,911,248 14,378,672 ( 一 ) 净利润 ,545,576 3,545,576 ( 二 ) 其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 - (139,133) (139,133) (139,133) ( 三 ) 利润分配提取盈余公积 , (354,558) - 提取一般风险准备 ,082,839 (2,082,839) - 应付普通股股利 (334,283) (334,283) 2012 年 12 月 31 日 1,671,416 4,856,405 (56,287) 1,439,370 19,013 3,779,484 5,685,144 17,450,832 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 79

82 杭州银行股份有限公司 财务报表 公司现金流量表 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 2013 年度 2012 年度 一 经营活动产生的现金流量客户存款净增加额 28,460,742 38,407,585 存放同业款项净额 - - 同业及其他金融机构存放款项净额 - 22,835,789 拆入资金净增加 - 11,407,596 拆出资金净减少 2,893,491 5,034,893 收取利息 手续费及佣金现金 15,702,274 14,459,687 卖出回购金融资产款净额 9,482,757 - 买入返售金融资产净额 - 45,027 收到的其他与经营活动有关的现金 456, ,975 现金流入小计 56,995,623 92,774,552 客户贷款和垫款净增加额 21,994,182 25,296,306 存放中央银行款项净额 5,720,651 5,465,215 存放同业款项净额 2,534,027 3,142,853 拆入资金净减少 12,266,108 - 买入返售金融资产净额 5,218,877 - 同业及其他金融机构存放款项净额 14,593,702 - 卖出回购金融资产款净额 - 4,551,444 支付利息 手续费及佣金现金 7,445,450 6,015,909 支付给职工以及为职工支付的现金 1,969,260 1,444,578 支付的各项税费 2,079,971 1,826,026 捐赠所支付的现金 20,437 9,234 支付的其他与经营活动有关的现金 1,212,921 1,337,090 现金流出小计 75,055,586 49,088,655 经营活动产生的现金流量净额 (18,059,963) 43,685,897 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 80

83 财务报表 杭州银行股份有限公司 公司现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 2013 年度 2012 年度 二 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 470,363,457 1,469,676,279 取得投资收益收到的现金 2,472,581 2,128,234 处置理财产品收到的现金 35,810,350 45,241,837 处置固定资产收回的现金净额 21, 债券利息收入 - - 现金流入小计 508,668,361 1,517,046,593 债券投资支付的现金 482,824,177 1,470,921,569 权益性投资支付的现金 - 14,000 购买理财产品支付的现金 41,057,112 48,865,563 购建固定资产 无形资产和其他资产支付的现金 331, ,964 增加在建工程支付的现金 379, ,380 现金流出小计 524,592,575 1,520,338,476 投资活动产生的现金流量净额 (15,924,214) (3,291,883) 三 筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金 - 7,964,800 现金流入小计 - 7,964,800 支付的现金股利及利息 861, ,016 现金流出小计 861, ,016 筹资活动产生的现金流量净额 (861,700) 7,187,784 四 汇率变动对现金和现金等价物的影响 (47,213) (14,039) 五 现金和现金等价物净变动额 (34,893,090) 47,567,759 加 : 年初现金和现金等价物余额 74,528,601 26,960,842 六 年末现金和现金等价物余额 39,635,511 74,528,601 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 信我信未来 81

84 杭州银行股份有限公司 财务报表 公司现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 单位 : 人民币千元 ) 补充资料 2013 年度 2012 年度 1. 将净利润调节为经营活动产生的现金流量 : 净利润 3,777,430 3,545,576 减值损失 1,018,209 1,379,635 固定资产折旧 161, ,074 无形资产摊销 24,673 16,246 长期待摊费用摊销 62,287 51,422 处置固定资产 无形资产和其他资产的 ( 收益 )/ 损失 (10,417) (147) 汇兑损益 47,213 14,039 公允价值变动 ( 收益 )/ 损失 145,075 91,084 投资收益 (2,316,659) (2,403,727) 递延所得税资产的增加 (199,481) (390,330) 递延所得税负债的增加 (/ 减少 ) 47,110 (26,037) 应付次级债利息支出 533, ,612 经营性应收项目的增加 (33,234,668) (28,933,098) 经营性应付项目的增加 11,883,452 69,770,548 经营活动产生的现金流量净额 (18,059,963) 43,685, 现金和现金等价物净变动情况现金的年末余额 815, ,974 减 : 现金的年初余额 (763,974) (474,959) 加 : 现金等价物的年末余额 38,820,491 73,764,627 减 : 现金等价物的年初余额 (73,764,627) (26,485,883) 现金和现金等价物净增加额 (34,893,090) 47,567,759 载于第 83 页至第 159 页的附注为本财务报表的组成部分 82

85 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 一 集团简介 1. 公司的历史沿革 杭州银行股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 原名杭州市商业银行股份有限公司及杭州城市合作银行, 是根据中国人民银行银复 (1996)306 号文批准成立的股份有限公司形式的商业银行,1996 年 9 月 25 日获得杭州市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照 1998 年本公司经中国人民银行杭州中心支行批准更名为 杭州市商业银行股份有限公司 2008 年本公司经中国银行业监督管理委员会批复更名为 杭州银行股份有限公司, 并于当年在浙江省工商行政管理局进行了规范登记 本公司现注册资本为人民币 亿元 业经中汇会计师事务所有限公司验证并出具中汇会验 [2009]1604 号验资报告 公司法人营业执照注册号 : 金融业务许可证号:B0151H 现法定代表人为吴太普, 注册地址为杭州市下城区庆春路 46 号 2. 集团所属行业性质和经营范围 本公司及子公司 ( 以下简称 本集团 ) 的行业性质 : 金融业 经营范围 : 经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律 行政法规和其他规定批准的业务, 经营范围以批准文件所列的为准, 含下属分支机构的经营范围 3. 公司主营业务和提供的劳务 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内外结算 ; 办理票据承兑与贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 金融债券 ; 从事同业拆借 ; 买卖 代理买卖外汇 ; 从事银行卡业务 ; 提供信用证服务及担保 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 经营结汇 售汇业务 ; 衍生产品交易业务以及从事经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 4. 机构设置 截至 2013 年 12 月 31 日止, 本集团下辖一家村镇银行, 公司除总行营业部外, 还设有 11 家分行,86 家支行以及 2 家异地支行, 以上子公司设在浙江省丽水市, 公司总行营业部及支行设在杭州市区 郊区及县 ( 市 ), 分行设在舟山市 上海市 北京市 深圳市 宁波市 南京市 绍兴市 合肥市 温州市 金华市和衢州市, 异地支行设在桐乡市和德清县 二 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本财务报表按照中华人民共和国财政部 ( 以下简称 财政部 )2006 年 2 月颁布的 企业会计准则 - 基本准则 和 38 项具体会计准则 其后颁布的应用指南 解释以及其他相关规定 ( 统称 企业会计准则 ) 编制 本财务报表以持续经营为基础列报 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本集团 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量 信我信未来 83

86 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 三 重要会计政策和会计估计 本公司及本集团 2013 年度财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则所制定的重要会计政策和会计估计编制 1. 会计期间 本集团的会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币 除有特别说明外, 本财务报表均以人民币千元为单位列示 3. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础, 除衍生金融工具 为交易而持有的金融资产和负债 可供出售金融资产以公允价值计量外, 其他项目均以历史成本为计价原则 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 4. 企业合并 企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债, 按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的股本溢价, 不足冲减的则调整留存收益 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产 负债及或有负债在收购日以公允价值计量 支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉, 并以成本减去累计减值损失进行后续计量 支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核, 复核后支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 84

87 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 5. 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 包括本公司及全部子公司截至 2013 年 12 月 31 日止年度的财务报表 子公司, 是 指被本公司控制的企业或主体 编制合并财务报表时, 子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策 本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产 负债 权益 收入 费用和现金流量于合并时全额抵销 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的, 其余额仍冲减少数股东权益 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司, 被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表, 直至本集团对其控制权终止 在编制合并财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司, 被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表 编制比较合并财务报表时, 对前期财务报表的相关项目进行调整, 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在 不丧失控制权情况下, 少数股东权益发生变化作为权益性交易 6. 现金及现金等价物 现金, 是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款 ; 现金等价物, 是指本集团持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央银行的非限定性款项 存放同业款项 拆出资金 买入返售金融资产, 以及短期变现能力强 易于转换为已知数额的现金 价值变动风险很小, 而且由购买日起三个月内到期的债券投资 7. 外币业务核算办法 本集团对于发生的外币交易, 将外币金额折算为记账本位币金额 外币交易在初始确认时, 采用交易日的汇率折算为记账本位币金额 于资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算 由此产生的结算和货币性项目折算差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益 外币现金流量, 采用现金流量发生当期平均汇率折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列报 8. 附回购条件的金融资产转让 附回购条件的金融资产转让, 根据交易的经济实质确定是否终止确认 转出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同 回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的, 不终止确认所转让的金融资产 转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的 ( 在转入方出售该金融资产的情况下 ), 终止确认所转让的金融资产 本集团买入返售交易为买入资产时已协议于约定日出售相同之资产 卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日回购相同之资产 买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议中须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出 信我信未来 85

88 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 9. 金融工具 金融工具, 是指形成一个企业的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 满足下列条件的, 终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分, 或一组类似金融资产的一部分 ), 即从其账户和资产负债表内予以转销 : (1) 收取金融资产现金流量的权利届满 ; (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利, 或在 过手 协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务 ; 并且 (a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或 (b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产的控制 如果金融负债的责任已履行 撤销或届满, 则对金融负债进行终止确认 如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代, 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改, 则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理, 差额计入当期损益 以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行确认和终止确认 常规方式买卖金融资产, 是指按照合同条款的约定, 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产 交易日, 是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期 金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 相关交易费用直接计入当期损益, 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额 金融资产的后续计量取决于其分类 : (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 : 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ; 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 对于此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量, 已实现的损益计入投资损益, 包括所有利息收入及买卖价差, 未实现的损益计入公允价值变动损益 (2) 持有至到期投资持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的, 且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量 当持有至到期投资被终止确认 出现减值或在摊销时所产生的利得或损失, 均计入当期损益 86

89 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 如果本集团在本会计期间于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资 ( 较大金额指相对持有至到期投资总金额而 言 ), 则本集团将不能在本会计期间及以后两个会计年度再将任何金融资产分类为持有至到期投资, 满足下述条件的出售或重 分类除外 : 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近 ( 如到期前 3 个月内 ), 以至于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有重大影响 ; 根据约定的偿付或提前还款的方式已经收回了该项投资几乎全部初始本金后发生的出售或重分类 ; 或 出售或重分类可归属于某个本集团无法控制 预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项 (3) 贷款和应收款项贷款和应收款项, 是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的, 且本集团没有意图立即或在短期内出售的非衍生金融资产 对于此类金融资产, 采用实际利率法, 按照摊余成本扣除减值准备进行后续计量, 其终止确认 发生减值或摊销产生的利得或损失, 均计入当期损益 贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项 贴现以票面价值扣除未实现贴现利息收入计量, 贴现利息收入按权责发生制确认 (4) 可供出售金融资产可供出售金融资产, 是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产, 或未划分为贷款和应收款项 持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的金融资产 对于此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量 其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外, 可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认, 直到该金融资产终止确认或发生减值时, 在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益 与可供出售金融资产相关的股利或利息收入, 计入当期损益 金融负债分类和计量 本集团持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益, 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额 金融负债的后续计量取决于其分类 : (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分为交易性金融负债和初始确认时管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债, 是指满足下列条件之一的金融负债 : 承担该金融负债的目的是为了在近期内回购 ; 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 对于此类金融负债, 按照公允价值进行后续计量, 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益 信我信未来 87

90 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) (2) 其他金融负债 除交易性金融负债或指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外的吸收存款 应付债券以及其他金融负债均以摊余成本计量 财务担保合同财务担保合同, 是指保证人和债权人约定, 当债务人不履行债务时, 保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同 财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量, 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 在初始确认后, 按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额, 和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额, 以两者之中的较高者进行后续计量 10. 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用活跃市场中的报价确定其公允价值 金融工具不存在活跃市场的, 本集团采用估值技术确定其公允价值, 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 11. 金融资产的减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 表明金融资产发生减值的客观证据, 是指金融资产初始确认后实际发生的 对该金融资产的预计未来现金流量有影响, 且企业能够对该影响进行可靠计量的事项 (1) 以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值, 减记金额计入当期损益 预计未来现金流量现值, 按照该金融资产原实际利率 ( 即初始确认时计算确定的实际利率 ) 折现确定, 并考虑相关担保物的价值 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试, 如有客观证据表明其已发生减值, 确认减值损失, 计入当期损益 对单项金额不重大的金融资产, 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 对于以组合评估方式检查减值情况的金融资产组合而言, 未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定 本集团会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正, 包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素, 以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素 本集团会定期审阅用于估计预期未来现金流量的方法及假设 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 但是, 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 88

91 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 (2) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 将该金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失, 计入当期损益 发生的减值损失一经确认, 不再转回 按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 规定的成本法核算的 在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 其减值也按照上述原则处理 (3) 可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失, 予以转出, 计入当期损益 该转出的累计损失, 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 12. 金融资产和金融负债的抵销 当且仅当本集团拥有合法权利就已确认金额作抵销, 并有意以净额为基础结算交易或同时实现资产并结清负债, 该金融资产和金融负债将在资产负债表内互相抵销并以净额列示 13. 衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量, 并以其公允价值进行后续计量 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产, 公允价值为负数的确认为一项负债 但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具, 按成本计量 除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外, 衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失, 直接计入当期损益 对于某些嵌入在其他金融产品中的衍生金融工具, 当其经济特征和风险与主合同没有紧密联系, 且主合同并非是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具, 本集团对这些嵌入式衍生工具以公允价值单独计量, 并且其公允价值变动计入当期损益 14. 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司 合营企业和联营企业的权益性投资, 以及对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响, 且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益性投资 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本 ; 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以合并成本作为初始投资成本 ( 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本 ), 合并成本包括购买方付出的资产 发生或承担的负债 发行的权益性证券的公允价值之和 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益 信我信未来 89

92 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资, 按照下列方法确定初始投资成本 : 支付现金取得的, 以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用 税金及其他必要支出作为初始投资成本 ; 发行权益性证券取得的, 以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 ; 投资者投入的, 以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本, 但合同或协议约定价值不公允的除外 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资, 在本公司个别财务报表中采用成本法核算 控制, 是指有权决定一个企业的财务和经营政策, 并能据以从该企业的经营活动中获取利益 采用成本法时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为当期投资收益, 并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的, 长期股权投资采用权益法核算 共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在 重大影响, 是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 采用权益法时, 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 归入长期股权投资的初始投资成本 ; 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 采用权益法时, 取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 按照本集团的会计政策及会计期间, 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 ( 但内部交易损失属于资产减值损失的, 应全额确认 ), 对被投资单位的净利润进行调整后确认 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 本集团确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限, 本集团负有承担额外损失义务的除外 对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益 处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资, 在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益 对子公司 合营企业 联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法, 详见附注三 19 在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法, 详见附注三 固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团, 且其成本能够可靠计量时才予以确认 与固定资产有关的后续支出, 符合该确认条件的, 计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 ; 否则, 在发生时计入当期损益 固定资产按照成本进行初始计量, 并考虑预计弃置费用因素的影响 购置固定资产的成本包括购买价款 相关税费, 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 90

93 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 固定资产折旧采用年限平均法计算, 各类固定资产的使用年限 预计净残值率及年折旧率列示如下 : 资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 3-5% % 电子及办公设备 5 年 3-5% % 运输工具 5 年 5% 19.00% 固定资产装修 5 年 - 20% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时, 按照该项固定资产的账面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 本集团至少于每年年度终了, 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 必要时进行调整 固定资产减值测试方法及减值准备计提方法, 详见附注三 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定, 包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产 在建工程减值测试方法及减值准备计提方法, 详见附注三 无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认, 并以成本进行初始计量 但企业合并中取得的无形资产, 其公允价值能够可靠地计量的, 即单独确认为无形资产并按照公允价值计量 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命, 无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产 各项无形资产的使用寿命如下 : 使用寿命 土地使用权软件 年 5 年 本集团取得的土地使用权, 通常作为无形资产核算 自行开发建造房屋及建筑物, 相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算 外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 使用寿命有限的无形资产, 在其使用寿命内采用直线法摊销 本集团至少于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 必要时进行调整 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法, 详见附注三 20 信我信未来 91

94 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 18. 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出, 但摊销期限在 1 年以上 ( 不含 1 年 ) 的各项费用 经营租入固定资产改良支出按租赁期与 5 年孰短原则确定摊销期限, 并平均摊销 租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用, 根据合同期限平均摊销 其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限, 并平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的, 应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益 19. 资产减值 本集团对除递延所得税 金融资产 按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值, 按以下方法确定 : 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象, 存在减值迹象的, 本集团将估计其可收回金额, 进行减值测试 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 至少于每年末进行减值测试 对于尚未达到可使用状态的无形资产, 也每年进行减值测试 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 本集团以单项资产为基础估计其可收回金额 ; 难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额 资产组的认定, 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时, 本集团将其账面价值减记至可收回金额, 减记的金额计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 就商誉的减值测试而言, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组 ; 难以分摊至相关的资产组的, 将其分摊至相关的资产组组合 相关的资产组或者资产组组合, 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合, 且不大于本集团确定的报告分部 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 计算可收回金额, 确认相应的减值损失 然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 比较其账面价值与可收回金额, 如可收回金额低于账面价值的, 减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值, 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值 上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 20. 预计负债 除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外, 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时, 本集团将其确认为预计负债 : (1) 该义务是本集团承担的现时义务 ; (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团 ; (3) 该义务的金额能够可靠地计量 92

95 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的, 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量, 在初始确认后, 按照预计负债确认的金额, 和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额, 以两者之中的较高者进行后续计量 21. 收入及支出确认原则和方法 收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团, 且有关收入的金额能够可靠计量时, 按以下条件确认 : 利息收入和利息支出 对于以摊余成本计量的金融工具, 利息收入或利息支出以实际利率计量 实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面价值的利率 利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本, 但不包括未来信用损失 如果本集团对未来收入或支出的估计发生改变, 金融资产或负债的账面价值亦可能随之调整 由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算得出, 变动也计入利息收入或利息支出 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入于已提供有关服务后及收取的金额可以合理估算时确认 22. 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的, 作为与资产相关的政府补助 ; 政府文件不明确的, 以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断, 以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助, 除此之外的作为与收益相关的政府补助 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益 但按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 23. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税 除由于企业合并产生的调整商誉, 或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外, 均作为所得税费用或收益计入当期损益 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产, 按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法计提递延所得税 信我信未来 93

96 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债, 除非 : (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的 : 商誉的初始确认, 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 (2) 对于与子公司 合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 对于可抵扣暂时性差异 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认由此产生的递延所得税资产, 除非 : (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 (2) 对于与子公司 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同时满足下列条件的, 确认相应的递延所得税资产 : 暂时性差异在可预见的未来很可能转回, 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 本集团于资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 依据税法规定, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量, 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响 于资产负债表日, 本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的账面价值 于资产负债表日, 本集团重新评估未确认的递延所得税资产, 在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内, 确认递延所得税资产 如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关, 则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 24. 职工薪酬 职工薪酬, 是指集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出 在职工提供服务的会计期间, 将应付的职工薪酬确认为负债 对于资产负债表日后 1 年以上到期的, 如果折现的影响金额重大, 则以其现值列示 本集团按规定参加政府机构设立的社会保障计划, 包括养老及医疗保险 住房公积金及其他社会保障计划, 本集团还参加商业保险公司补充养老保险计划 上述费用按规定列入当期损益中 本集团实施职工内部退休计划 如果本集团已经制定正式的职工内部退休计划并已实施或即将实施, 同时本集团不能单方面撤回该计划的, 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等, 确认为应付职工薪酬, 计入当期损益 25. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁, 除此之外的均为经营租赁 经营租赁的租金支出, 在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益 26. 关联方 一方控制 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制 共同控制的, 构成关联方 94

97 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 27. 受托业务 本集团通常根据与信托公司和其他金融机构订立的代理人协议作为代理人 受托人或以其他受托身份代表客户管理资产 本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用, 但不会就所代理的资产承担风险和利益 所代理的委托理财及委托理财资金不在本集团资产负债表中确认 本集团也经营委托贷款业务 根据委托贷款合同, 本集团作为中介人按照委托人确定的贷款对象 用途 金额 利率及还款计划等向借款人发放贷款 本集团负责安排并收回委托贷款, 并就提供的服务收取费用, 但不承担委托贷款所产生的风险和利益 委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认 28. 或有负债 或有负债指由过去的事项引起而可能需要本集团承担的义务 由于该等义务发生的机会由某些不能由本集团完全控制的事件决定, 或是由于该等义务的经济利益的流出并不能可靠地计量, 因此该等义务不被确认 当上述不能由本集团完全控制的事件发生或该等义务的经济利益的流出能够可靠地计量时, 则将其确认为预计负债 29. 利润分配 本集团的现金股利, 于股东大会批准后确认为负债 30. 重组贷款 如果条件允许, 本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权 这可能会涉及展期还款和达成新的贷款条件 一旦对条款进行重新协商, 贷款将不再被视为逾期 管理层继续对重组贷款进行审阅, 以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生 该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量 31. 分部报告 本集团以内部组织结构 管理要求 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分 : (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入 发生费用 ; (2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源 评价其业绩 ; (3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况 经营成果和现金流量等有关会计信息 两个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并且满足一定条件的, 则可合并为一个经营分部 32. 重大会计判断和会计估计 编制财务报表要求管理层作出判断和估计, 这些判断和估计会影响收入 费用 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露 然而, 这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整 (1) 判断 在应用本集团的会计政策的过程中, 管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断 : 信我信未来 95

98 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 金融资产的分类 本集团将金融资产分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 持有至到期投资, 贷款和应收款项及可供出售金融资产 进行金融资产分类需要管理层作出判断 进行判断时, 本集团考虑持有金融资产的目的 遵循企业会计准则的要求以及其对财务报表列报的影响 所得税 本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税 本集团根据中国税收法规, 谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税 递延所得税资产只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认 对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断, 并需要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计 (2) 估计 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源, 可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整 : 金融资产的减值损失 本集团定期判断是否有证据表明金融资产发生了减值损失 如有, 本集团将估算减值损失的金额 减值损失金额为账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额 在估算减值损失的过程中, 需要对是否存在客观证据表明金融资产已发生减值损失作出重大判断, 并要对预期未来现金流量的现值作出重大估计 除金融资产之外的非流动资产减值 ( 除商誉外 ) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象 对使用寿命不确定的无形资产, 除每年进行的减值测试外, 当其存在减值迹象时, 也进行减值测试 其他除金融资产之外的非流动资产, 当存在迹象表明其账面金额不可收回时, 进行减值测试 预计未来现金流量现值时, 管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量, 并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值 金融工具的公允价值 本集团对没有活跃交易市场的金融工具, 使用了估值技术确定其公允价值 本集团使用的估值技术包括现金流量折现法等 估值技术的使用需要本集团对如信用风险 ( 包括交易双方 ) 市场利率波动性及相关性等因素进行估计 四 税项 本集团的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下 : 营业税城市维护建设税教育费附加所得税 按营业收入 ( 依法可免征营业税的收入除外 ) 的 3% 5% 计缴按实际缴纳的营业税的 5% 7% 缴纳按实际缴纳的营业税的 5% 缴纳按税法与有关规定所确定的应纳税所得额的 25% 计缴 营业收入含贷款利息收入 金融商品转让收入 手续费及佣金收入及其他经营收入等 ; 不含金融企业往来利息收入 96

99 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 五 合并财务报表的合并范围 1. 子公司情况 本公司子公司的情况如下 : 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码 通过设立方式取得的子公司 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司 控股子公司 浙江省 江波 村镇银行 1 亿元 经营中国银行监督管理委员会依照有关法律 行政法规和其他规定批准的业务, 经营范围以批准文件所列的为准 X 年末实际出资 ( 万元 ) 实质上构成净投资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 ( 万元 ) 少数股东权益中用于冲减少数股东损益金额 ( 万元 ) 通过设立方式取得的子公司 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司 5,100-51% 51% 是 6,584 - 六 合并财务报表主要项目注释 1. 现金及存放中央银行款项 现金 818, ,160 存放中央银行款项 - 法定存款准备金 - 人民币 (1) 42,941,715 37,327,608 - 法定存款准备金 - 外币 (1) 148, ,392 - 缴付中央银行备付金 (2) 18,042,725 15,851,636 - 存放中央银行财政性存款 1,876,176 1,233,191 合计 63,827,752 55,352,987 (1) 本集团按照规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金, 此款项不能用于日常业务 在报告期间, 本集团具体缴存比例为 : 人民币 13%( 注 ) 18% 14%( 注 ) 18% 外币 5% 5% 注 : 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司的法定准备金缴存比例 (2) 缴付中央银行备付金系指存放于中国人民银行用作资金清算及其他各项业务的资金 信我信未来 97

100 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 2. 存放同业款项 项目 境内同业 23,426,363 53,542,181 境外同业 472, ,059 合计 23,899,011 54,323, 拆出资金 项目 境内银行 2,604,491 5,119,974 注 : 本集团分别于 2010 年 4 月 19 日及 2011 年 5 月 17 日与中国华融资产管理公司 ( 以下简称 华融公司 ) 签订 同业借款协议 华融公司向本集团借入资金人民币 亿元, 该同业借款已于 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日期间内全部到期 4. 交易性金融资产 项目 政府债券 39, ,275 政策性金融债券 3,527,379 1,143,763 同业及其他金融机构债券 - 24,451 企业债券 1,499, ,377 合计 5,066,287 2,062, 衍生金融工具 以下列示的是本集团衍生金融工具的名义价值和公允价值 : 名义价值 公允价值 资产 负债 利率互换合同 21,545, , ,811 远期汇率协议 2,537,220 36,689 9,733 信用风险缓释 1,349,000 9,894 - 结构性产品 12,976, ,598 38,407, , ,142 98

101 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 名义价值 公允价值 资产 负债 利率互换合同 15,425,000 95,262 79,864 远期汇率协议 863,652 6,488 4,856 信用风险缓释 2,090,000 14,571 - 结构性产品 9,438,307-87,035 27,816, , ,755 衍生金融工具指一种金融产品, 其价值取决于其所依附的另一种 基础性 金融产品指数或其他变量的价值 通常这些 基础性 产品包括债券市价 指数市价或汇率及利率等 本集团为销售业务及对资产及负债进行管理而进行衍生金融工具交易 销售业务包括组成及推销衍生金融工具使客户得以转移 改变或减少其现有或预期的风险 名义价值是衍生资产或参考率的价值, 是衡量衍生金融工具价值变动的基准, 是本集团衍生金融工具交易量的一个指标, 其本身并不能测算风险 公允价值指熟悉情况并自愿的双方, 在公平交易的基础上进行资产交换或债务结算的金额 6. 买入返售金融资产 买入返售金融资产按担保物类别列示如下 : 项目 债券 778,500 1,793,000 票据 9,486,588 4,688,383 信托受益权 1,500,000 3,558,700 合计 11,765,088 10,040,083 买入返售金融资产按交易对象列示如下 : 项目 境内银行 11,765,088 10,040,083 信我信未来 99

102 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 7. 应收利息 本年增加 本年减少 应收贷款利息 334,164 1,562,903 1,538, ,944 应收存放同业及拆出资金利息 359,775 1,817,801 1,810, ,004 应收债券利息 583,488 9,606,895 9,320, ,895 衍生金融工具 237,999 1,398,629 1,091, ,248 合计 1,515,426 14,386,228 13,760,563 2,141, 本年增加 本年减少 应收贷款利息 279,597 1,088,577 1,034, ,164 应收存放同业及拆出资金利息 243,202 1,238,708 1,122, ,775 应收债券利息 446,482 1,806,074 1,669, ,488 衍生金融工具 8,015 1,135, , ,999 合计 977,296 5,268,506 4,730,376 1,515,426 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 上述应收利息中已逾期利息金额分别为人民币 15,750 千元及人民币 12,290 千元, 均 为逾期时间在 90 天以内的贷款应收利息 8. 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况分析如下 : 项目 个人贷款和垫款 个人住房贷款 15,864,587 13,338,249 个人经营贷款 20,842,179 17,423,936 个人消费贷款及其他 15,318,894 10,508,118 企业贷款和垫款 贷款 112,041, ,278,251 贴现 5,576,064 3,364,831 其他 4,048,513 4,225,820 发放贷款和垫款总额 173,692, ,139,205 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, ,809 组合评估计提数 3,340,507 3,038,968 小计 4,374,578 3,797,777 发放贷款和垫款账面价值 169,317, ,341,428 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 本集团尚未到期的已转贴现卖出票据余额分别为人民币 46,564,829 千元及人民币 29,244,959 千元 100

103 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 持有本集团 5% 以上 ( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方的贷款情况详见附注七 (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况分析如下 : 行业分布 比例 (%) 比例 (%) 制造业 33,526, ,628, 批发和零售业 25,412, ,481, 水利 环境和公共设施管理业 10,306, ,463, 房地产业 9,142, ,146, 租赁和商务服务业 13,692, ,214, 建筑业 8,865, ,470, 金融业 4,902, ,390, 交通运输 仓储和邮政业 2,042, ,305, 公共管理和社会组织 1,961, ,897, 住宿和餐饮业 1,700, ,669, 个人 52,025, ,270, 其他 10,114, ,200, 发放贷款和垫款总额 173,692, ,139, 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, , 组合评估计提数 3,340, ,038, 小计 4,374, ,797, 发放贷款和垫款账面价值 169,317, ,341,428 (3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况分析如下 : 项目 信用贷款 23,216,683 19,098,928 保证贷款 62,414,535 58,310,639 抵押贷款 73,024,778 62,826,715 质押贷款 15,036,095 11,902,923 发放贷款和垫款总额 173,692, ,139,205 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, ,809 组合评估计提数 3,340,507 3,038,968 小计 4,374,578 3,797,777 发放贷款和垫款账面价值 169,317, ,341,428 信我信未来 101

104 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) (4) 按担保方式分类的逾期贷款分析如下 : 项目 逾期 1 天至 90 天 逾期 91 天至 360 天 逾期 361 天至 3 年 逾期 3 年以上 合计 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 信用贷款 503, ,607 62, ,067 保证贷款 631, , ,529-1,997,061 抵押贷款 235, , ,593-1,168,709 质押贷款 70,203 98,398 30,619 47, ,649 合计 1,440,826 1,840, ,399 47,516 4,178, 项目 逾期 1 天至 90 天 逾期 91 天至 360 天 逾期 361 天至 3 年 逾期 3 年以上 合计 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 信用贷款 234,766 28,188 10,427 1, ,224 保证贷款 158, ,079 9,385 6, ,696 抵押贷款 168, ,144 83,360 43, ,144 质押贷款 65,786 54,509 95, ,743 合计 627, , ,620 52,626 1,649,807 (5) 贷款损失准备 : 2013 年度 项目 单项评估 组合评估 合计 年初余额 758,809 3,038,968 3,797,777 本年计提 716, ,691 1,056,552 本年核销 (459,618) (38,271) (497,889) 本年收回以前年度已核销贷款 18, ,138 年末余额 1,034,071 3,340,507 4,374, 年度 项目 单项评估 组合评估 合计 年初余额 424,335 2,262,193 2,686,528 本年计提 513, ,750 1,314,085 本年核销 (179,740) (23,975) (203,715) 本年收回以前年度已核销贷款 年末余额 758,809 3,038,968 3,797,

105 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 (6) 贷款抵押物 : 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 本集团持有的单项评估确认为已减值贷款对应的抵押物公允价值分别为人民币 1,268,745 千元及人民币 1,066,585 千元, 这些抵押物包括商业及工业资产 居民住房和其它资产 9. 可供出售金融资产 项目 政府债券 7,572,619 6,188,992 政策性金融债券 2,887,954 1,955,680 同业及其他金融机构债券 - 538,663 企业债券 1,540,726 1,059,869 债券合计 12,001,299 9,743,204 理财产品 3,385,032 2,546,769 其他投资 ( 注 ) 100, ,000 合计 15,486,331 12,389,973 注 : 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的其他投资为本集团参与的银行间市场资金联合投资项目 项目资金投资场所为 银行间市场, 投资品种主要包括国债 金融债和中央银行票据等 每年根据项目的投资组合回报及项目参与行所持有的 份额派发投资回报 2013 年 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具成本 / 债务工具摊余成本 2,340,845 13,706,260 16,047,105 公允价值 2,340,845 13,145,486 15,486,331 累计计入其他综合收益的公允价值变动 - (560,774) (560,774) 已计提减值 ,340,845 13,145,486 15,486, 年度 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具成本 / 债务工具摊余成本 2,696,769 9,918,254 12,615,023 公允价值 2,696,769 9,693,204 12,389,973 累计计入其他综合收益的公允价值变动 - (225,050) (225,050) 已计提减值 ,696,769 9,693,204 12,389,973 信我信未来 103

106 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 10. 持有至到期投资 项目 政府债券 17,714,055 11,418,815 政策性金融债券 3,558,800 2,210,440 同业及其他金融机构债券 - 840,057 企业债券 4,835,727 5,871,524 合计 26,108,582 20,340, 年度及 2012 年度, 本集团无出售或回售尚未到期的持有至到期投资的情况 上述持有至到期投资于资产负债表日的公允价值列示如下 : 项目 持有至到期投资 24,535,914 20,242,736 于 2013 年 12 月 31 日, 本集团持有至到期债券投资中有面值为人民币 亿元的债券, 用于为 2013 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 四期 ) 共计人民币 18.6 亿元作质押 ; 有面值为人民币 48 亿元的债券, 用于为 2013 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 九期 ) 共计人民币 40 亿元作质押 ; 有面值为人民币 24 亿元的债券, 用于为 2013 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 十期 ) 共计人民币 20 亿元作质押 ; 另有面值为人民币 亿元的债券, 用于和同业及其他金融机构进行金额为人民币 亿元的银行间回购交易作质押 于 2012 年 12 月 31 日, 本集团持有至到期债券投资中有面值为人民币 24 亿元的债券, 用于为 2012 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 十期 ) 共计人民币 20 亿元作质押 ; 有面值为人民币 12 亿元的债券, 用于为 2012 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 十二期 ) 共计人民币 10 亿元作质押 ; 有面值为人民币 12 亿元的债券, 用于为 2012 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 十三期 ) 共计人民币 10 亿元作质押 ; 有面值为人民币 36 亿元的债券, 用于为 2012 年中央国库现金管理商业银行定期存款 ( 十四期 ) 共计人民币 30 亿元作质押 ; 另有面值为人民币 1,724 万元的债券, 用于和同业及其他金融机构进行金额为人民币 1,724 万元的银行间回购交易作质押 11. 应收款项类投资 项目 政府债券 ( 注 ) 320, ,530 理财产品 - 798,947 信托计划 15,419,822 10,652,527 合计 15,740,599 12,107,

107 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 上述应收款项类投资于资产负债表日的公允价值列示如下 : 项目 政府债券 ( 注 ) 319, ,833 理财产品 - 798,947 信托计划 15,419,822 10,652,527 合计 15,739,770 12,120,307 注 : 该等债券为有固定或可确定支付金额且不存在活跃市场的债券 12. 对合营企业和联营企业投资 2013 年 联营企业 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本组织机构代码 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 有限责任公司 济源市 杨晓刚 银行业 8,000 万 有限责任公司 登封市 毛继伟 银行业 5,000 万 有限责任公司 开封市 蔡国浩 银行业 3,000 万 有限责任公司 伊川县 魏莉群 银行业 4,000 万 有限责任公司 渑池县 宋栓来 银行业 64,000 万 石嘴山银行股份有限公司股份有限公司石嘴山市李登芳银行业 60,000 万 联营企业 资产总额年末数负债总额年末数净资产总额年末数营业收入本年数净利润本年数 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 372, ,786 89,370 20,689 6, , ,740 47,205 6,771 (678) 105,235 78,437 26,798 4,994 (263) 150, ,113 36,407 6,010 (757) 57,842 32,436 25,406 2,550 (1,941) 石嘴山银行股份有限公司 32,571,754 30,405,567 2,166,187 1,174, ,183 信我信未来 105

108 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 2012 年 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本组织机构代码 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 有限责任公司 济源市 王积亮 银行业 8,000 万 有限责任公司 登封市 王妙芳 银行业 5,000 万 有限责任公司 开封市 毛继伟 银行业 3,000 万 有限责任公司 伊川县 魏莉群 银行业 4,000 万 有限责任公司 渑池县 潘浩亮 银行业 64,000 万 石嘴山银行股份有限公司股份有限公司石嘴山市李登芳银行业 60,000 万 联营企业 资产总额年末数负债总额年末数净资产总额年末数营业收入本年数净利润本年数 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 326, ,461 82,474 11,275 1, ,556 83,544 48,012 3,709 (770) 99,182 71,789 27,393 2,424 (1,230) 118,919 81,727 37,192 2,010 (2,808) 57,241 29,803 27, (2,562) 石嘴山银行股份有限公司 24,878,773 23,096,769 1,782,004 1,053, ,778 本集团持有石嘴山银行股份有限公司 ( 以下简称 石嘴山银行 )19.8% 的股份, 为石嘴山银行并列第一大股东之一 同时, 按照双方签订的战略合作协议, 本集团在认股完成后有权提名一名董事, 并可派出一名合格人员担任石嘴山银行副行长 本集团对石嘴山银行具有重大影响 106

109 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 13. 长期股权投资 2013 年 投资成本年初数本年增减年末数持股比例 (%) 表决权 比例 (%) 减值准备 本年计提减值准备 本年现金红利 权益法 : 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 石嘴山银行股份有限公司 16,000 16,495 1,394 17, ,000 9,528 (135) 9, ,000 5,394 (53) 5, ,000 7,438 (151) 7, ,000 5,488 (389) 5, , ,457 76, , ,700 成本法 : 中国银联股份有限公司 13,000 13,000-13, 城市商业银行清算中心 , ,200 76, , , 年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 减值准备 本年计提减值准备 本年现金红利 权益法 : 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行有限责任公司 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行有限责任公司 16,000 16, , ,000 9,682 (154) 9, ,000 5,640 (246) 5, ,000-7,438 7, ,000-5,488 5, 石嘴山银行股份有限公司 213, ,020 94, , ,694 成本法 : 中国银联股份有限公司 13,000 13,000-13, 城市商业银行清算中心 , , , , ,044 信我信未来 107

110 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 14. 固定资产 房屋及建筑物电子及办公设备运输工具固定资产装修合计 原价 : 2011 年 12 月 31 日 814, ,174 37,339 50,314 1,219,597 购入 89,559 96,856 2,566 2, ,958 在建工程转入 179,612 15,418-7, ,903 处置 - (2,149) - - (2,149) 2012 年 12 月 31 日 1,083, ,299 39,905 61,164 1,612,309 购入 153, ,298 4,620 3, ,061 在建工程转入 167,631 7,155-14, ,223 长期待摊费用转入 49, ,444 处置 (9,252) (6,360) (7,388) - (23,000) 2013 年 12 月 31 日 1,444, ,392 37,137 78,705 2,090,037 累计折旧 : 2011 年 12 月 31 日 159, ,679 17,838 39, ,142 本年计提 44,099 61,423 5,989 5, ,886 处置 - (2,052) - - (2,052) 2012 年 12 月 31 日 203, ,050 23,827 45, ,976 本年计提 67,916 83,136 5,622 6, ,009 处置 (2,772) (2,595) (6,077) - (11,444) 2013 年 12 月 31 日 268, ,591 23,372 51, ,541 固定资产净值 : 2012 年 12 月 31 日 880, ,249 16,078 15,892 1,114, 年 12 月 31 日 1,175, ,801 13,765 27,098 1,440,496 本集团报告期内未发生固定资产可收回金额低于其账面价值的情况, 故未计提固定资产减值准备 本集团截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 分别有净值为人民币 106,546 千元及人民币 77,837 千元的房屋及建筑物尚在办理房产证 管理层认为本集团取得上述房屋及建筑物的房产证不存在重大障碍, 上述事项不会对本集团的整体财务状况构成任何重大不利影响 本集团截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值分别为人民币 165,578 千元及人民币 128,665 千元 ; 账面净值分别为人民币 5,859 千元及人民币 28,596 千元 本集团截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 无暂时闲置的固定资产 108

111 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 15. 在建工程 项目 2013 年度 2012 年度 年初余额 66,888 93,269 本年增加 379, ,453 转入固定资产 ( 附注六 14) (189,223) (202,903) 其他转出 (90,772) (80,931) 年末净值 166,300 66,888 上述在建工程资金来源均属自有资金, 在建工程余额中无资本化利息支出 本集团报告期内未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况, 故未计提在建工程减值准备 16. 无形资产 土地使用权 软件 合计 原值 : 2011 年 12 月 31 日 174,678 70, ,431 增加 - 38,507 38, 年 12 月 31 日 174, , ,938 增加 - 49,989 49, 年 12 月 31 日 174, , ,927 累计摊销 : 2011 年 12 月 31 日 25,009 27,079 52,088 摊销 3,592 12,687 16, 年 12 月 31 日 28,601 39,766 68,367 摊销 3,592 21,135 24, 年 12 月 31 日 32,193 60,901 93,094 无形资产净值 : 2012 年 12 月 31 日 146,077 69, , 年 12 月 31 日 142,485 98, ,833 本集团报告期内未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况, 故未计提无形资产减值准备 信我信未来 109

112 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 17. 递延所得税资产 / 负债 项目 一 递延所得税资产贷款损失准备 653, ,244 已计提未发放工资 130, ,823 员工提前退休补偿 3,349 4,544 交易性金融资产公允价值变动 27,125 1,659 可供出售金融资产公允价值变动 140,194 18,763 衍生金融负债公允价值变动 100,852 42,939 其他 76,264 40,575 合计 1,132, ,547 二 递延所得税负债衍生金融资产公允价值变动 (72,439) (25,329) 三 递延所得税净额 1,059, ,218 本集团于各资产负债表日并无重大的未确认的递延所得税资产及负债 18. 其他资产 项目 附注 长期待摊费用 (1) 244, ,890 其他应收款 (2) 140, ,551 待摊费用 62,375 50,143 抵债资产 4,750 1,000 待处理财产损失 1 - 小计 452, ,584 减 : 其他资产减值准备 ( 附注六 19) (4,056) (3,791) 合计 448, ,793 对于其他资产减值的主要考虑为其他资产的本金是否出现逾期 交易对手是否出现流动性问题 或者交易对手违反原始合同条款 在估算单项评估的减值准备时, 管理层会考虑交易对手经营计划的可持续性 ; 当发生财务困难时提高业绩的能力 ; 款项的可回收金额和预期破产清算可收回金额 ; 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额 ; 及预期现金流入时间 110

113 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 (1) 长期待摊费用 租赁费用 经营租入固定 其他 合计 资产改良支出 2011 年 12 月 31 日 40, ,796 2, ,888 增加 53,796 68,359 11, ,034 摊销 (7,038) (39,465) (5,529) (52,032) 2012 年 12 月 31 日 87, ,690 8, ,890 增加 15,740 77,130 18, ,574 摊销 (2,920) (57,553) (2,798) (63,271) 转入固定资产 (49,444) - - (49,444) 2013 年 12 月 31 日 50, ,267 24, ,749 (2) 其他应收款 按账龄列示 : 项目 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 净值 1 年以内 93, ,730 91, 年 5, , 年 6, ,441 3 年以上 36, ,394 34,894 合计 140, , , 项目 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 净值 1 年以内 212, , 年 5, ,071 4, 年 132, ,390 3 年以上 7, ,795 5,455 合计 357, , ,760 按性质列示 : 项目 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 净值 租房预付款及押金 21, ,898 存出保证金 90, ,851 其他 27, ,056 23,792 合计 140, , ,541 信我信未来 111

114 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 项目 金额 占总额比例 (%) 坏账准备 净值 租房预付款及押金 22, ,060 存出保证金 304, ,327 其他 31, ,791 27,373 合计 357, , , 资产减值准备 ( 除贷款损失准备 ) 本年减少额 项目 本年计提额 转回 转销 其他应收款坏账准备 3, ,056 合计 3, ,056 本年减少额 项目 本年计提额 转回 转销 其他应收款坏账准备 5, (1,324) 3,791 合计 5, (1,324) 3, 同业及其他金融机构存放款项 项目 境内银行 37,933,777 49,520,844 境内其他金融机构 46,721 3,084,002 合计 37,980,498 52,604, 拆入资金 项目 境内银行 2,623,228 16,175,852 境外银行 1,298,260 11,744 合计 3,921,488 16,187, 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款按担保物类别列示如下 : 项目 债券 9,724,308 17,235 票据 499, ,336 合计 10,223, ,

115 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 卖出回购金融资产款按交易对象列示如下 : 项目 境内银行 7,928, ,571 境内其他金融机构 2,295,088 - 合计 10,223, , 吸收存款 项目 活期存款 ( 含通知存款 ) 公司客户 86,781,196 83,475,230 个人客户 17,476,323 17,424,216 定期存款公司客户 85,849,082 72,803,569 个人客户 32,936,238 27,315,032 存入短期保证金 24,586,659 18,595,401 存入长期保证金 132, ,576 财政性存款 1,232, ,108 其他存款 ( 含应解汇款等 ) 251, ,288 合计 249,245, ,689,420 持有本集团 5% 以上 ( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方的存款情况详见附注七 24. 应付债券 债券类型 发行日 到期日 利率 本年变动 可赎回固定利率债券 ( 注 1) %-8.15% 998,151 (998,151) - 可赎回固定利率债券 ( 注 2) % 1,198,679 (369) 1,198,310 可赎回固定利率债券 ( 注 3) % 797, ,017 不可赎回固定利率债券 % 7,968,061 7,449 7,975,510 合计 10,962,295 (990,458) 9,971,837 债券类型 发行日 到期日 利率 本年变动 可赎回固定利率债券 ( 注 1) %-8.15% 996,213 1, ,151 可赎回固定利率债券 ( 注 2) % 1,196,089 2,590 1,198,679 可赎回固定利率债券 ( 注 3) % 796, ,404 不可赎回固定利率债券 % - 7,968,061 7,968,061 合计 2,989,055 7,973,240 10,962,295 信我信未来 113

116 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 上述可赎回固定利率债券于资产负债表日以公允价值列示如下 : 项目 可赎回固定利率债券 9,495,759 10,838,324 注 1: 该债券当前的票面利率为 5.15%, 本集团有权在 2013 年 12 月 9 日按照面值全部或部分赎回该债券 如本集团未行使赎回 权, 自 2013 年 12 月 9 日起, 票面利率提高为 8.15% 本集团已在 2013 年 12 月 9 日行使赎回权 注 2: 该债券的票面利率为 5.40%, 本集团有权在 2015 年 12 月 14 日按照面值全部赎回该债券 注 3: 该债券的票面利率为 5.90%, 本集团有权在 2016 年 12 月 9 日按照面值全部赎回该债券 25. 应付职工薪酬 本年增加 本年支付 应付员工工资 (1) 1,196,682 1,311,634 1,505,491 1,002,825 应付员工福利费 - 92,345 92,345 - 员工提前退休补偿 (2) 18, ,652 13,396 其他 24, , ,144 28,482 合计 1,239,207 1,763,128 1,957,632 1,044, 本年增加 本年支付 应付员工工资 (1) 737,784 1,522,695 1,063,797 1,196,682 应付员工福利费 - 74,551 74,551 - 员工提前退休补偿 (2) 8,026 17,066 6,916 18,176 其他 18, , ,852 24,349 合计 764,688 1,973,635 1,499,116 1,239,207 (1) 截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 本集团有账面价值为人民币 1,002,825 千元及人民币 1,196,682 千元的应付 员工工资 (2) 员工提前退休补偿 本集团提前退休人员自提前退休日至正式退休日之间享受提前退休补偿 26. 应交税费 项目 营业税 199, ,304 企业所得税 448, ,477 城建税 11,309 8,622 其他 65,924 26,706 合计 725, ,

117 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 27. 应付利息 应付利息主要为应付吸收存款利息, 有关报告期内应付利息的变动情况如下 : 项目 2013 年度 2012 年度 年初余额 2,976,898 2,203,879 本年计提 9,241,145 7,082,624 本年支出 (8,020,039) (6,309,605) 年末余额 4,198,004 2,976, 其他负债 项目 应付代理证券款项 103, ,860 应付股利 ( 注 ) 3,019 2,936 应付理财产品款 134, ,246 开出汇票 27,596 21,438 开出本票 77, ,015 资金清算应付款 517, ,303 暂挂款 8,172 3,986 其他 358, ,897 合计 1,229, ,681 注 : 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 本集团应付股利由于股东未领取而逾期超过 1 年的金额分别为人民币 3,019 千元 及人民币 2,936 千元 于 2013 年 12 月 31 日, 涉及政府补助的负债项目如下 : 年初余额营业外收入 本年新增 本年计入 年末余额 财政补助 (603) - 贷款风险补偿金 - 2,902 (2,902) - 政府奖励 - 14,180 (14,180) - 科技金融补贴 - 14,734 (14,734) - 合计 - 32,419 (32,419) - 信我信未来 115

118 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 于 2012 年 12 月 31 日, 涉及政府补助的负债项目如下 : 年初余额营业外收入 本年新增 本年计入 年末余额 财政补助 - 2,577 (2,577) - 贷款风险补偿金 - 1,763 (1,7623) - 政府奖励 - 1,393 (1,393) - 科技金融补贴 - 11,689 (11,689) - 合计 - 17,422 (17,422) - 本集团涉及政府补助的负债项均为与收益相关 29. 股本 项目 2013 年度 2012 年度 年初余额 1,671,416 1,671,416 年末余额 1,671,416 1,671, 资本公积 股本溢价 可供出售金融资产 其他 合计 公允价值变动 2012 年 1 月 1 日 4,911,698 82, ,995,538 可供出售金融资产公允价值变动 - (139,133) - (139,133) 2012 年 12 月 31 日 4,911,698 (56,287) 994 4,856, 年 1 月 1 日 4,911,698 (56,287) 994 4,856,405 可供出售金融资产公允价值变动 - (364,293) - (364,293) 2013 年 12 月 31 日 4,911,698 (420,580) 994 4,492, 盈余公积 项目 2013 年度 2012 年度 法定盈余公积年初余额 1,439,370 1,084,812 本年新增 377, ,558 年末余额 1,817,113 1,439,370 任意盈余公积年初余额 19,013 19,013 本年新增 - - 年末余额 19,013 19,013 合计 1,836,126 1,458,383 根据公司法和本公司章程的规定, 本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金 法定盈余公积金累计额为本公司注册资本 50% 以上的, 可不再提取 提取的法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补累计亏损或者转增股本 本公司在提取法定盈余公积金后, 可提取任意盈余公积金 经批准, 任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本 116

119 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 32. 一般风险准备 项目 2013 年度 2012 年度 年初余额 3,779,484 1,696,645 本年新增 5,446 2,082,839 年末余额 3,784,930 3,779,484 本公司自 2005 年 7 月 1 日开始执行财金 [2005]49 号 金融企业呆账准备提取管理办法 的规定, 从税后利润中按原则上不低于 风险资产期末余额的 1% 的比例计提一般准备, 作为股东权益的组成部分 按财金 [2005]90 号 财政部关于呆账准备提取有关问题的通知, 金融机构应在 3 年左右提足一般准备, 最长不得超过 5 年 本公司自 2012 年 7 月 1 日开始执行财金 [2012]20 号 金融企业准备金计提管理办法 的规定, 从税后利润中按原则上不低于风险资产期末余额的 1.5% 的比例计提一般准备, 作为股东权益的组成部分 金融企业可以分年到位, 原则上不得超过 5 年 本公司按规定, 计划一次性提足一般准备 根据本公司第四届董事会第十三次会议决议通过的 2012 年度利润分配预案, 提取一般准备人民币 2,082,839 千元 该一般准备为股东权益的组成部分 33. 未分配利润 根据本公司章程, 按中国会计准则确定的本公司利润在 (1) 满足所有税务责任 ;(2) 弥补以前年度亏损 ;(3) 提取一般准备 ; 及 (4) 提取法定盈余公积金和任意盈余公积金后, 可以利润分配形式分配给股东 一般准备及盈余公积的提取比例在符合有关法规的前提下, 由本公司董事会决定 34. 利息净收入 项目 2013 年度 2012 年度 利息收入存放中央银行款项 714, ,614 存放同业款项 1,460,162 1,036,701 拆出资金及买入返售金融资产 838,971 1,065,065 发放贷款和垫款 11,523,609 10,901,305 其中 : 个人贷款 3,369,333 2,681,972 公司贷款 7,551,066 7,553,109 贸易融资 122, ,455 垫款 9,223 2,921 贴现 471, ,848 债券投资 2,664,080 2,359,338 利息收入小计 17,201,573 15,959,023 利息支出向中央银行借款 9, 同业及其他金融机构存放款项 1,980,672 1,638,506 拆入资金及卖出回购金融资产款 659, ,150 再贴现 59 4,883 吸收存款 4,860,331 4,334,490 应付债券 533, ,612 利息支出小计 8,043,891 7,117,163 利息净收入 9,157,682 8,841,860 以上利息收入和支出不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的利息收入和支出 信我信未来 117

120 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 35. 手续费及佣金净收入 项目 2013 年度 2012 年度 手续费及佣金收入结算与清算手续费 76, ,175 代理业务手续费 55,881 70,810 银行卡手续费 65,140 51,838 托管及其他受托业务佣金 481, ,655 代销国债手续费 109,150 48,785 担保及承诺业务手续费 95,516 91,779 融资顾问业务手续费 138, ,880 信用卡手续费 218,909 92,687 其他 9,066 16,736 手续费及佣金收入小计 1,249,680 1,034,345 手续费及佣金支出手续费 169, ,443 手续费及佣金支出小计 169, ,443 手续费及佣金净收入 1,080, , 投资收益 项目 2013 年度 2012 年度 交易性金融资产交易净收益 82, ,082 可供出售金融资产交易净损失 (21,432) 43,381 成本法确认投资收益 权益法确认投资收益 106,434 95,879 其他投资损失 (515,582) (235,792) 合计 (347,421) 78, 公允价值变动损益 项目 2013 年度 2012 年度 交易性金融资产 (101,863) (8,473) 衍生金融工具 (43,212) (82,611) 合计 (145,075) (91,084) 118

121 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 38. 营业税金及附加 项目 2013 年度 2012 年度 营业税 695, ,007 城建税 48,143 47,366 教育费附加 34,774 33,850 合计 778, , 业务及管理费 项目 2013 年度 2012 年度 员工工资 1,312,506 1,536,429 员工社保及福利费 406, ,526 其他员工费用 44,997 64,124 固定资产折旧 163, ,886 无形资产摊销 24,727 16,279 公杂费 237, ,471 租赁费 230, ,478 其他业务及管理费 806, ,975 合计 3,225,420 3,187, 减值损失 项目 2013 年度 2012 年度 贷款减值损失 1,056,552 1,314,085 表外业务减值损失 (32,107) 72,016 合计 1,024,445 1,386, 营业外收入 项目 2013 年度 2012 年度 固定资产处置收益 11, 久悬未取款 2,605 1,627 其他 44,262 33,254 合计 58,059 35,059 信我信未来 119

122 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 计入当期损益的政府补助如下 : 2013 年度 2012 年度 与资产 / 收益相关 财政补助 603 2,577 收益 贷款风险补偿金 2,902 1,763 收益 科技金融补贴 14,734 11,689 收益 政府奖励 14,180 1,393 收益 合计 32,419 17, 营业外支出 项目 2013 年度 2012 年度 固定资产处置损失 水利建设基金 5,926 6,035 捐赠 20,737 9,434 其他 5,801 1,380 合计 33,239 16, 所得税费用 项目 2013 年度 2012 年度 当期所得税费用 1,126,780 1,334,340 递延所得税费用 (153,930) (417,587) 合计 972, ,753 所得税费用与利润总额的关系列示如下 : 项目 2013 年度 2012 年度 税前利润 4,771,711 4,474,572 按法定税率计算之所得税 1,192,927 1,118,643 不得抵扣之费用 10,193 12,651 免税收入 (243,313) (214,569) 以前年度所得税调整 13, 所得税费用 972, ,

123 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 44. 每股收益 基本每股收益按照归属于本集团普通股股东的当期净利润, 除以发行在外普通股的加权平均数计算 新发行普通股股数, 根据发行合同的具体条款, 从应收对价之日 ( 一般为股票发行日 ) 起计算确定 基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下 : 项目 2013 年度 2012 年度 归属于母公司普通股股东的当期净利润 3,788,360 3,551,821 母公司发行在外普通股的加权平均数 ( 千股 ) 1,671,416 1,671,416 本集团无稀释性潜在普通股 45. 其他综合收益 项目 2013 年度 2012 年度 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积 (502,744) (188,060) 减 : 出售后转入当年损益 (17,020) (2,549) 总额 (485,724) (185,511) 减 : 其他综合收益组成部分相关所得税 (121,431) (46,378) 净额 (364,293) (139,133) 46. 现金流量表补充资料 (1) 现金及现金等价物 项目 现金其中 : 库存现金 818, ,160 现金等价物其中 : 可用于支付的存放中央银行款项 18,042,725 15,851,636 原到期日不超过 3 个月的 : 存放同业款项 17,228,982 50,421,600 拆出资金 378,008 - 买入返售金融资产 2,987,511 6,481,383 购买日起三个月内到期的 : 债券投资 198, ,244 小计 38,835,328 73,749,863 合计 39,654,199 74,519,023 信我信未来 121

124 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) (2) 收到其他与经营活动有关的现金 项目 2013 年度 2012 年度 暂收待划转款 452, ,604 其他 13, ,368 合计 466, ,972 (3) 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2013 年度 2012 年度 业务及管理费 1,040, ,945 理财产品 39, ,826 其他 137, ,914 合计 1,218,175 1,341, 担保物 本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物 于资产负债表日, 作为负债或或有负债的担保物的金融资产的面值列示如下 : 项目 持有至到期投资 9,724,308 17,235 合计 9,724,308 17, 分部报告 (1) 业务分部 本集团主要通过五大业务分部提供金融服务 : 公司业务 小企业业务 零售业务 资金业务及其他业务 在业务分部中列示的分部收入和资产包括直接归属于各分部及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目 作为资产负债管理的一部分, 本集团的资金来源和运用通过资金业务分部在各个业务分部中进行分配 分部间的内部转移价格按照资金来源和运用的期限, 匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定, 费用根据受益情况在不同分部间进行分配 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务, 包括存款 贷款 结算 与贸易相关的产品及其他服务等 小企业业务指为小企业客户提供的银行业务服务, 包括存款 贷款 结算 与贸易相关的产品及其他服务等 零售业务指为零售客户提供的银行业务服务, 包括存款 借记卡 消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等 资金业务包括同业存 / 拆放业务 返售 / 回购业务 贴现业务 投资业务等自营及代理业务 其他业务指除公司业务 零售业务 小企业业务 资金业务外其他自身不可形成单独报告的分部 122

125 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 2013 年度 项目 公司业务 小企业业务 零售业务 资金业务 其他业务 合计 营业收入 4,551,763 2,531,169 1,302,544 1,383,685 6,116 9,775,277 其中 : 部利息净收入 3,229,762 2,770, ,787 2,459,590-9,157,682 内部利息净收入 998,611 (362,067) 295,442 (931,986) - - 手续费及佣金收入 422, , , ,959-1,249,680 手续费及佣金支出 (113,558) (14,642) (34,730) (6,382) - (169,312) 其他净收入 ( 注 1) 14,331 4,498 4,778 (492,496) 6,116 (462,773) 营业支出 (2,212,038) (1,394,666) (1,008,398) (402,312) (10,972) (5,028,386) 营业利润 2,339,725 1,136, , ,373 (4,856) 4,746,891 营业外收支 24,820 24,820 利润总额 4,771,711 所得税费用 (972,850) 净利润 3,798,861 资产总额 139,505,774 43,644,441 45,692, ,544,780 2,801, ,188,560 负债总额 181,200,651 30,104,721 52,195,609 54,972,086 1,102, ,575,512 补充信息 : 发放贷款及垫款 ( 注 2) 94,127,802 37,526,491 32,113,735 5,549, ,317,513 资本性支出 347,969 79, , ,891 4, ,259 折旧和摊销费用 123,134 28,040 37,509 61,887 1, ,043 减值损失 366, , , ,024,445 信我信未来 123

126 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 2012 年度 项目 公司业务 小企业业务 零售业务 资金业务 其他业务 合计 营业收入 4,838,401 1,988,346 1,147,058 1,808,219 5,861 9,787,885 其中 : 部利息净收入 3,758,453 2,169, ,572 2,256,369-8,841,860 内部利息净收入 696,902 (312,731) 298,352 (682,523) - - 手续费及佣金收入 440, , , ,086-1,034,345 手续费及佣金支出 (86,237) (12,055) (25,622) (3,529) - (127,443) 其他净收入 ( 注 1) 28,494 8,722 8,230 (12,184) 5,861 39,123 营业支出 (2,620,554) (1,100,882) (968,915) (637,031) (4,110) (5,331,492) 营业利润 2,217, , ,143 1,171,188 1,751 4,456,393 营业外收支 18,179 18,179 利润总额 4,474,572 所得税费用 (916,753) 净利润 3,557,819 资产总额 126,184,303 38,107,816 37,408, ,982,364 2,301, ,984,470 负债总额 160,815,759 29,204,486 45,033,267 71,139,766 1,278, ,471,707 补充信息 : 发放贷款及垫款 ( 注 2) 86,272,324 32,789,302 25,995,082 3,284, ,341,428 资本性支出 246,517 57,414 70, ,291 3, ,021 折旧和摊销费用 84,386 19,653 24,221 55,896 1, ,197 减值损失 687, , , ,386,101 注 1: 其他净收入包括投资收益 公允价值变动损益 汇兑损益及其他业务净收入 注 2: 小企业贷款数据系根据本集团内部管理口径, 如按照工信部 关于印发中小企业划型标准规定的通知 的标准, 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 本集团小 微型企业贷款为人民币 68,988,791 千元及人民币 54,476,093 千元 124

127 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 (2) 地区分部 本集团的业务主要分布在浙江省杭州市 浙江省其他部分市县 北京市 上海市 广东省深圳市 江苏省南京市和安徽省合肥市等地区 根据各地资产总额的占比, 分为杭州和其他地区两个地区分部 2013 年度 项目 杭州 其他地区 合计 营业收入 5,145,197 4,630,080 9,775,277 其中 : 外部利息净收入 6,186,634 2,971,048 9,157,682 内部利息净收入 (1,358,089) 1,358,089 - 手续费及佣金收入 1,039, ,378 1,249,680 手续费及佣金支出 (97,192) (72,120) (169,312) 其他净收入 ( 注 ) (625,458) 162,685 (462,773) 营业支出 (3,168,358) (1,860,028) (5,028,386) 营业利润 1,976,839 2,770,052 4,746,891 营业外收支 6,252 18,568 24,820 利润总额 4,771,711 所得税费用 (972,850) 净利润 3,798,861 资产总额 205,598, ,589, ,188,560 负债总额 (187,554,675) (132,020,837) (319,575,512) 2012 年度 项目 杭州 其他地区 合计 营业收入 5,956,322 3,831,563 9,787,885 其中 : 外部利息净收入 6,286,564 2,555,296 8,841,860 内部利息净收入 (990,295) 990,295 - 手续费及佣金收入 782, ,437 1,034,345 手续费及佣金支出 (88,975) (38,468) (127,443) 其他净收入 ( 注 ) (33,880) 73,003 39,123 营业支出 (3,721,692) (1,609,800) (5,331,492) 营业利润 2,234,630 2,221,763 4,456,393 营业外收支 10,110 8,069 18,179 利润总额 4,474,572 所得税费用 (916,753) 净利润 3,557,819 资产总额 189,454, ,530, ,984,470 负债总额 (174,237,432) (133,234,275) (307,471,707) 注 : 其他净收入包括投资收益 公允价值变动损益 汇兑损益及其他业务净收入 信我信未来 125

128 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 49. 受托业务 项目 委托贷款 34,642,016 21,695,841 委托存款 (34,642,016) (21,695,841) 委托理财 41,572,532 23,389,630 委托理财资金 (41,577,090) (23,390,172) 委托存款是指存款者向本集团指定特定的第三者为贷款对象的存款, 而贷款相关的信用风险由指定借款人的存款者承担 委托理财业务是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务 七 关联方关系及其交易 ( 一 ) 关联方情况 1. 子公司 子公司详见附注五 合并财务报表的合并范围 2. 联营企业 联营企业详见附注六 其他关联方 企业名称 组织机构代码 与本集团的关系 杭州市财政局 持股超过 5% 的股东 中国太平洋人寿保险股份有限公司 持股超过 5% 的股东 杭州汽轮机股份有限公司 持股超过 5% 的股东 杭州市财开投资集团公司 持股超过 5% 的股东 澳洲联邦银行 不适用 持股超过 5% 的股东 杭州市中小企业担保有限公司 X 受关键管理人员施加重大影响的其他企业 杭州汽轮动力集团有限公司 同上 杭州热联进出口股份有限公司 同上 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 同上 杭州汽轮工程股份有限公司 同上 浙江恒励置业集团有限公司 同上 杭州汽轮动力科技有限公司 同上 中新力合股份有限公司 同上 杭州河合电器股份有限公司 同上 杭州晶华微电子有限公司 同上 德州银行 同上 上海国鑫投资发展有限公司 同上 126

129 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 ( 二 ) 关联方交易 1. 存放关联方余额 年末余额占全部存放同业的比重 (%) 持有本集团 5% 以上股份的股东及股东集团其中 : 澳洲联邦银行 4,030 6, 联营企业其中 : 石嘴山银行 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行 30, 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行 20, 关联方贷款余额 年末余额 占全部贷款余额的比重 (%) 持有本集团 5% 以上股份的股东及股东集团 180,000 95, 其中 : 杭州市财政局及附属单位 85,000 95, 杭州市财开投资集团公司 95, 受关键管理人员施加重大影响的其他企业 80, , 其中 : 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 - 200, 格林生物科技股份有限公司 * - 62, 浙江恒励置业集团有限公司 80,000 58, 关键管理人员及其关系密切的家庭成员 3,971 9, * 因 2013 年度本集团董事会换届, 该等企业不再属于受本集团关键管理人员施加重大影响的其他企业, 亦不再是本集团之关联方 信我信未来 127

130 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 3. 关联方存款余额 年末余额 占全部同业及其他金融机构存放 / 存款余额的比重 (%) 持有本集团 5% 以上股份的股东及股东集团 6,488,807 2,776, 其中 : 澳洲联邦银行 - 249, 杭州市财政局及附属单位 4,475, , 中国太平洋人寿保险股份有限公司 2,000,000 2,000, 杭州汽轮机股份有限公司 , 杭州市财开投资集团公司 12,928 16, 联营企业澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行 19,919 20, 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行 7,894 20, 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行 12,703 29, 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行 11,814 20, 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行 9,535 29, 年末余额 占全部同业及其他金融机构存放 / 存款余额的比重 (%) 受关键管理人员施加重大影响的其他企业 99, , 其中 : 杭州热联进出口股份有限公司 62, , 杭州市产业发展投资有限公司 * - 142, 杭州产权交易所有限责任公司 * - 126, 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 - 62, 杭州市中小企业担保有限公司 * - 59, 浙江富春江水电设备股份有限公司 * - 39, 杭州汽轮动力科技有限公司 42 13, 浙江菲达环保科技股份有限公司 * - 11, 浙江恒励置业集团有限公司 1,490 9, 格林生物科技股份有限公司 * - 5, 杭州汽轮动力集团有限公司 12,340 3, 杭州汽轮工程股份有限公司 23,387 3, 中新力合股份有限公司 2 1, 浙江天裕控股有限公司 * 上海国鑫投资发展有限公司 关键管理人员及其关系密切的家庭成员 11,086 18, * 因 2013 年度本集团董事会换届, 该等企业不再属于受本集团关键管理人员施加重大影响的其他企业, 亦不再是本集团之关联方 128

131 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 4. 关联方利息收入 各年发生额 占全部存放同业 / 贷款利息收入的比重 (%) 2013 年度 2012 年度 2013 年度 2012 年度 持有本集团 5% 以上股份的股东及股东集团 8,009 5, 其中 : 杭州市财政局及附属单位 7,106 5, 杭州市财开投资集团公司 受关键管理人员施加重大影响的其他企业 13,137 23, 其中 : 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 - 12, 格林生物科技股份有限公司 * - 4, 浙江恒励置业集团有限公司 4,104 4, 杭州热联进出口股份有限公司 - 1, 德州银行 9, 浙江富春江水电设备股份有限公司 * 联营企业其中 : 石嘴山银行 5, 关键管理人员及其关系密切的家庭成员 * 因 2013 年度本集团董事会换届, 该等企业不再属于受本集团关键管理人员施加重大影响的其他企业, 亦不再是本集团之关联方 5. 关联方利息支出 各年发生额 占全部同业存放 / 存款利息支出的比重 (%) 2013 年度 2012 年度 2013 年度 2012 年度 持有本集团 5% 以上股份的股东及股东集团 168, , 其中 : 澳洲联邦银行 1,097 3, 杭州市财政局及附属单位 60,803 29, 中国太平洋人寿保险股份有限公司 105, , 杭州市财开投资集团公司 杭州汽轮机股份有限公司 1, 信我信未来 129

132 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 各年发生额 占全部同业存放 / 存款利息支出的比重 (%) 2013 年度 2012 年度 2013 年度 2012 年度 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银行 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银行 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银行 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银行 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银行 受关键管理人员施加重大影响的其他企业 682 7, 其中 : 杭州热联进出口股份有限公司 - 3, 杭州市中小企业担保有限公司 * 杭州市工业资产经营投资集团有限公司 浙江富春江水电设备股份有限公司 * 杭州汽轮动力集团有限公司 杭州产权交易所有限责任公司 * 杭州市产业发展投资有限公司 * 杭州泰邦创业投资有限公司 * 杭州汽轮工程股份有限公司 浙江恒励置业集团有限公司 中新力合股份有限公司 格林生物科技股份有限公司 * 上海国鑫投资发展有限公司 杭州汽轮动力科技有限公司 其他 关键管理人员及其关系密切的家庭成员 * 因 2013 年度本集团董事会换届, 该等企业不再属于受本集团关键管理人员施加重大影响的其他企业, 亦不再是本集团之 关联方 6. 与关联方其他交易事项 (1) 截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 本集团持有杭州汽轮动力集团有限公司短期融资券及中期票据的账面价值 总计分别为人民币 0 千元及 0 千元 ;2013 年度及 2012 年本集团取得相应债券投资收益及中期票据利息收入总计分别为人民币 0 千元 6,283 千元 本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件进行, 以一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行 (2) 2013 年度及 2012 年度, 本集团分别向杭州上城区投资控股集团有限公司以及浙江恒励置业集团有限公司租赁房产作为营业网点并向杭州上城区投资控股集团有限公司支付租金人民币 1,050 千元及 1,040 千元, 向浙江恒励置业集团有限公司支付租金人民币 392 千元及 392 千元 本集团与上述关联方分别签订了租赁协议, 并按协议约定交付租金 130

133 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 7. 关键管理人员报酬总额 ( 税后 ) 项目 2013 年度 2012 年度 报酬总额 15,099 14,122 八 或有事项 1. 未决诉讼和纠纷 截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 无以本集团为被告的重大未决诉讼案件 管理层认为, 本集团已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失计提了足够的准备 2. 凭证式国债兑付和承销承诺本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债 凭证式国债持有人可以要求提前兑付持有的凭证式国债, 而本集团亦有义务履行兑付责任 截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 本集团发行的但尚未到期 尚未兑付的凭证式国债累积本金余额分别为人民币 1,175,684 千元及人民币 1,256,597 千元 本集团管理层认为在该等凭证式国债到期日前, 本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大 九 财务承诺 1. 资本性支出承诺 项目 已签约但未拨付 90, , 租赁承诺 根据不可撤销的办公场所经营租赁合约, 本集团需就以下期间支付的最低租赁款项为 : 项目 一年以内 233, ,516 一年至二年 220, ,984 二年至三年 204, ,780 三年至五年 302, ,317 五年以上 1,022, ,065 合计 1,982,439 1,186,662 信我信未来 131

134 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 3. 或有负债及信贷承诺 项目 银行承兑汇票 37,555,703 36,826,398 开出之不可撤销信用证 16,705,435 8,417,268 开出保证凭信 7,848,009 7,251,277 其中 : 代开承兑汇票 605, ,969 不可撤销之贷款承诺原到期日在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 148, ,110 原到期日在 1 年以上 3,202,000 1,562,000 合计 65,459,697 54,207,053 信贷风险加权金额 项目 或有负债及承担的信贷风险加权金额 28,021,809 24,004,129 信贷风险加权金额参照中国银行业监督管理委员会发布的规定计算, 并取决于交易对手的状况及到期期限 或有负债及信贷承诺采用的风险权重由 0% 到 100% 不等 上述信贷风险加权金额已包括双边互抵结算安排的影响 此外, 本集团亦向特定客户提供信用额度 据管理层的意见, 由于此等授信额度均是有条件且可以撤销的, 故本集团并不需要承担未使用的授信额度 十 其他重要事项 1. 以公允价值计量的资产和负债 项目 本年公允价值 变动损益 计入权益的减值累计公允价值 本年计提的减值 金融资产 交易性金融资产 2,062,866 (101,863) - - 5,066,287 衍生金融资产 116,321 (193,498) ,819 可供出售金融资产 12,389,973 - (560,774) - 15,486,331 14,569,160 (295,361) (560,774) - 20,862,437 金融负债衍生金融负债 (171,755) (241,387) - - (413,142) 132

135 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 项目 本年公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价值 本年计提 的减值 金融资产 交易性金融资产 3,482,391 (8,473) - - 2,062,866 衍生金融资产 153,008 (36,687) ,321 可供出售金融资产 3,745,962 - (75,050) - 12,389,973 7,381,361 (45,160) (75,050) - 14,569,160 金融负债衍生金融负债 (140,837) (30,918) - - (171,755) 2. 外币金融资产和外币金融负债 项目 本年公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价值 本年计提 的减值 金融资产 衍生金融资产 6,488 30, ,689 发放贷款及垫款 2,958, ,527,559 2,965,471 30, ,564,248 金融负债 (4,856) (4,877) - - (9,733) 项目 本年公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价值 本年计提 的减值 金融资产 衍生金融资产 11,646 (5,158) - - 6,488 发放贷款及垫款 775, ,958, ,001 (5,158) - - 2,965,471 金融负债 (3,529) (1,327) - - (4,856) 十一 风险披露 金融风险管理部分主要披露本集团所承担的风险, 以及对风险的管理和监控, 特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险 : 信用风险 : 信用风险是指当本集团的客户或交易对手不能履行合约规定的义务时, 本集团将要遭受损失的风险, 以及各种形式的信贷敞口, 包括结算风险 市场风险 : 市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口, 如利率 汇率 股票价格和商品价格的波动 流动性风险 : 流动性风险是指本集团面临的在正常或不景气的市场环境下无力偿付其到期债务的风险 操作风险 : 操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉的损失 本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险, 并设定了适当的风险限额和控制机制 本集团设有风险管理委员会, 并由专门的部门 风险管理部负责风险管理工作 负责风险管理的部门职责明确, 与承担风险的业务经营部门保持相对独立, 向董事会和高级管理层提供独立的风险报告 风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序, 设定适当的风险限额和管理机制 风险管理委员会除定期召开风险管理会议外, 还根据市场情况变化召开会议, 对相关风险政策和程序进行修改 信我信未来 133

136 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 1. 信用风险 信用风险主要是指债务人或集团拆借 贸易融资及债券业务的交易对手, 无法偿还到期债务而造成损失的风险 如果债券发行商降级并导致资产价值下跌, 信用风险还可能来自银行持有的有价证券 本集团制定了一整套规范的信贷审批政策和流程, 并在全行范围内实施 本集团公司贷款和零售贷款的信贷管理程序可分为 : 信贷调查 信贷审查 信贷审批 信贷发放以及贷后管理等 本集团根据中国人民银行颁布的贷款风险分类指导原则, 制定了贷款分类实施办法, 通过判断借款人的还款能力 还款记录 还款意愿 担保物情况 贷款偿还的法律责任 借款人的财务因素与非财务因素等指标, 在银监会五级分类制度的基础上, 将本集团贷款分为八级 其中, 正常类贷款细化为三级, 关注类贷款细化为二级, 从而更准确的判断贷款质量 本集团具体的贷款评级如下 : 正常类贷款 : 最优类贷款 较优类贷款和正常类贷款 ; 关注类贷款 : 包括一般关注类贷款和重点关注类贷款 ; 次级类贷款 : 次级类贷款 ; 可疑类贷款 : 可疑类贷款 ; 损失类贷款 : 损失类贷款 本集团划分发放贷款和垫款的五个基本类别的主要定义如下 : 正常 : 借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 关注 : 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 次级 : 借款人的还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失 可疑 : 借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失 损失 : 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分 本集团使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类, 实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性, 考虑的主要因素包括 :1 借款人的还款能力;2 借款人的还款记录和还款意愿;3 贷款的担保以及担保人的经济前景;4 贷款的抵质押物以及抵质押物出售所得的净值 ;5 影响借款人还款能力和担保人代位偿付能力的非财务因素;6 贷款偿还的法律责任 同时, 本集团也会考虑贷款的本金和利息逾期偿还的时间 一般来说, 本金或利息逾期 90 天以内的贷款归入关注类贷款 ; 本金或利息逾期 90 天以上, 但尚未超过 180 天的贷款归入次级类贷款 ; 本金或利息逾期 180 天以上, 但尚未超过 360 天的贷款归入可疑类贷款 ; 本金或利息逾期 360 天以上的贷款归入损失类贷款 本集团根据零售信贷业务风险共性较强 产品标准化程度较高 交易价值较小且交易量较大的特点, 授权零售业务总部全面负责零售信贷产品的风险政策的制定与执行, 以及零售信贷业务的统一管理 本集团的资金营运业务由于进行投资活动和资金拆借活动而面临信用风险 本集团人民币投资组合以政府债券 央行票据 政策性金融债券等信用风险较低的债券组合为主, 同时购入信用等级较高的金融机构债券 企业债券以及短期融资券等 本 134

137 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 集团风险管理部制定对债券投资和资金拆借等各项业务的单户限额和单笔限额, 本集团亦严格控制信用产品的准入和单户集中度以降低信用风险 汇票承兑 财务担保 贷款承诺以及或有负债产生的风险在实质上与发放贷款和垫款的风险相一致 因此, 该类交易需要经过与发放贷款和垫款业务相同的申请 贷后管理以及抵质押担保等要求 在地理区域 经济性质或者行业特征等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下, 如果对该交易对手发放的信贷与本集团的总体信用风险相比是重要的, 则会产生信贷集中风险 本集团的金融工具分散在不同的行业和产品之间 有关行业 性质的分析参见附注六 8 于资产负债表日, 本集团发放贷款及垫款按五级分类的分布情况 ( 在贷款五级分类制度下, 不良贷款包括划分为次级 可疑及损失的发放贷款及垫款 ): 项目 正常 165,765, ,526,671 关注 5,868,216 5,130,287 次级 949, ,529 可疑 620, ,252 损失 489, ,466 合计 173,692, ,139,205 不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 : 项目 存放中央银行款项 63,008,881 54,583,827 存放同业款项 23,899,011 54,323,240 拆出资金 2,604,491 5,119,974 交易性金融资产 5,066,287 2,062,866 衍生金融资产 309, ,321 买入返售金融资产 11,765,088 10,040,083 应收利息 2,143,181 1,515,426 发放贷款和垫款 169,317, ,341,428 可供出售金融资产 15,486,331 12,389,973 持有至到期投资 26,108,582 20,340,836 应收款项类投资 15,740,599 12,107,004 其他资产 141, ,760 资产合计 335,591, ,295,738 财务担保 62,109,147 52,494,943 贷款承诺 3,350,550 1,712,110 最大信用风险敞口 401,050, ,502,791 信我信未来 135

138 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 截至 2013 年 12 月 31 日, 本集团信用风险敞口 : 发放贷款和垫款 存放同业款项及拆出资金 投资 已减值总额 1,597, 单项评估减值损失准备 (1,034,071) - - 净额 563, 已逾期但未单项评估减值总额 2,581, 其中 : 逾期 3 个月以内 1,130, 逾期 3 个月到 1 年 1,289, 逾期 1 年到 3 年 160, 逾期 3 年以上 减值损失准备 (537,105) - - 净额 2,044, 未逾期未单项评估减值总额 169,513,605 26,503,502 62,401,799 减值损失准备 (2,803,402) - - 净额 166,710,203 26,503,502 62,401,799 资产账面价值 169,317,513 26,503,502 62,401,799 截至 2012 年 12 月 31 日止, 本集团信用风险敞口 : 发放贷款和垫款 存放同业款项及拆出资金 投资 已减值总额 1,306, 单项评估减值损失准备 (758,809) - - 净额 547, 已逾期但未单项评估减值总额 580, 其中 : 逾期 3 个月以内 225, 逾期 3 个月到 1 年 331, 逾期 1 年到 3 年 18, 逾期 3 年以上 5, 减值损失准备 (157,195) - - 净额 423, 未逾期未单项评估减值总额 150,252,088 59,443,214 46,900,679 减值损失准备 (2,881,773) - - 净额 147,370,315 59,443,214 46,900,679 资产账面价值 148,341,428 59,443,214 46,900,

139 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 本集团在贷款发放或签订存拆放款项合约时对相应抵押物公允价值作出评估 对个人贷款和单项评估未出现减值的企业贷款, 本集团采用组合评估方法评估其减值损失, 因此未对此类贷款的抵押物公允价值进行重新评估 已逾期未减值金融资产的抵押物公允价值 : 项目 发放贷款和垫款房屋 土地和建筑物 2,664, ,526 重组金融资产包括 : 项目 发放贷款和垫款 105, ,471 其中 : 已减值贷款及垫款 105, ,471 根据本集团信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析如下 : 既未逾期也已逾期但未单项评估未单项评估减值单项评估减值已减值 合计 存放同业款项 23,899, ,899,011 拆出资金 2,604, ,604,491 交易性金融资产 5,066, ,066,287 买入返售金融资产 11,765, ,765,088 应收利息 2,127,431 15,750-2,143,181 发放贷款和垫款 169,513,605 2,581,306 1,597, ,692,091 可供出售金融资产 15,486, ,486,331 持有至到期投资 26,108, ,108,582 应收款项类投资 15,740, ,740,599 衍生金融资产 309, , 既未逾期也已逾期但未单项评估未单项评估减值单项评估减值已减值 合计 存放同业款项 54,323, ,323,240 拆出资金 5,119, ,119,974 交易性金融资产 2,062, ,062,866 买入返售金融资产 10,040, ,040,083 应收利息 1,503,136 12,290-1,515,426 发放贷款和垫款 150,252, ,657 1,306, ,139,205 可供出售金融资产 12,389, ,389,973 持有至到期投资 20,340, ,340,836 应收款项类投资 12,107, ,107,004 衍生金融资产 116, ,321 既未逾期也未单项评估减值的发放贷款及垫款 信我信未来 137

140 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 于资产负债表日, 本集团将未逾期也未单项评估减值的发放贷款及垫款根据五级分类评定为正常及关注类贷款 : 项目 正常 165,680, ,525,991 关注 3,833,340 4,726,097 合计 169,513, ,252, 市场风险市场风险是指因市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险 市场风险可以分为利率风险 汇率风险 ( 包括黄金 ) 股票价格风险和商品价格风险, 分别是指由于利率 汇率 股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险 本集团的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险 本集团市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生的过度损失, 同时降低本集团受金融工具内在波动性风险的影响 本集团的资产负债管理委员会审议决定全行资产负债管理政策, 确定本集团市场风险管理目标, 动态控制本集团的业务总量与结构 利率及流动性等 本集团风险管理部承担资产负债管理委员会市场风险监控的日常职能, 制定合理的市场风险敞口水平, 设定交易额及止损额等限额, 对资金部的日常业务操作审核和监控, 设定本集团资产负债的期限结构和提出利率结构调整建议 资金营运部负责识别和计量资金业务中的市场风险, 对交易账户头寸每日进行市值评估和指标计算, 并严格根据授权进行业务操作 本集团的风险管理部根据资产负债管理委员会的授权制订市场风险管理政策及管理其整体市场风险敞口 风险管理部为本集团的利率风险和外汇风险设定风险限额和指标, 对本集团的风险状况进行定期评估, 并根据评估结果制定下一阶段的业务发展策略 资金营运部负责本集团交易账户市场风险管理的日常工作 主要包括管理本集团人民币和外币投资组合, 从事自营及代客交易, 执行市场风险管理政策及法则, 以开展日常风险的识别 计量 评估与控制 敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具, 主要通过久期分析评估固定收入金融工具市场价格预期变动对本集团损益和权益的潜在影响 缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段 久期分析, 也称为持续期分析或期限弹性分析, 是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法, 也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一 缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异, 来预测未来现金流情况的分析方法 本集团正在改进其市场风险管理系统, 以利用新的资产负债管理系统和资金转移价格系统来监控其市场风险 本集团的市场风险主要源于利率风险和汇率风险 (A) 利率风险 本集团利率风险的主要来源是本集团对利率敏感的资产负债组合期限或重新定价期限的错配, 从而可能使利息净收入以及资产的市场价值受到利率水平变动的影响 本集团主要通过调整资产和负债结构管理利率风险, 定期监测利率敏感性缺口等指标, 并采用风险敞口分析, 对资产和负债重新定价特征进行静态测量 本集团定期召开资产负债管理委员会会议, 预测未来利率走势, 并通过资产和负债的结构调整建议, 管理利率风险敞口 138

141 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 本集团严格执行中国人民银行存贷款利率政策, 对于利率逐步市场化的债券投资 同业拆借等业务, 通过控制组合久期, 设定目标收益率的方法, 对利率风险实行动态管理 与此同时, 本集团在债券投资和同业拆借业务中增加浮动利率金融产品的比重, 以期规避利率风险 于各资产负债表日, 本集团资产和负债的重新定价日或到期日 ( 两者较早者 ) 的情况列示如下 : 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 63,001, ,015 63,827,752 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 26,878,890 10,689, , ,268,590 交易性金融资产 1,038,828 1,267,838 1,480,809 1,278,812-5,066,287 发放贷款和垫款 83,125,590 76,909,904 8,345, , ,317,513 可供出售金融资产 1,742,577 1,891,527 6,147,740 5,704,487-15,486,331 持有至到期投资 2,904,361 3,051,058 7,593,521 12,559,642-26,108,582 应收款项类投资 753,401 5,227,999 9,759, ,740,599 长期股权投资 , ,934 固定资产及在建工程 ,606,796 1,606,796 衍生金融资产 248,077 15, , ,819 其他资产 83,351 7, ,871,506 3,962,357 资产合计 179,776,812 99,060,685 34,026,342 20,479,887 6,844, ,188,560 负债项目 : 向中央银行借款 500,000 50, ,000 同业存放及拆入资金 (1) 35,433,227 15,352,087 1,340, ,125,314 吸收存款 (2) 168,364,468 48,113,422 31,524,215 11,385 1,232, ,245,612 衍生金融负债 269, , , ,142 其他负债 - - 7,975,510 1,996,327 7,269,607 17,241,444 负债合计 204,567,409 63,649,204 40,839,725 2,007,712 8,511, ,575,512 利率风险缺口 (24,790,597) 35,411,481 (6,813,383) 18,472,175 不适用 不适用 信我信未来 139

142 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上不计息合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 54,566, ,267 55,352,987 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 63,420,575 3,562,722 2,500, ,483,297 交易性金融资产 79, , , ,992-2,062,866 发放贷款和垫款 77,545,356 66,528,779 4,145, , ,341,428 可供出售金融资产 2,829, ,576 3,419,515 5,509,925-12,389,973 持有至到期投资 1,219,287 3,900,594 8,914,362 6,306,593-20,340,836 应收款项类投资 1,532,109 4,712,894 5,862, ,107,004 长期股权投资 , ,200 固定资产及在建工程 ,181,221 1,181,221 衍生金融资产 66,492 28, , ,321 其他资产 266,694 37, ,887,383 3,191,337 资产合计 201,526,382 79,951,170 25,687,065 12,526,723 5,293, ,984,470 负债项目 : 向中央银行借款 - 40, ,000 同业存放及拆入资金 (1) 57,337,003 11,196,010 1,000, ,533,013 吸收存款 (2) 149,891,576 48,820,002 19,848,935 1,508, , ,689,420 衍生金融负债 67,486 99, , ,755 其他负债 - 1,000,841 7,965,371 1,996,083 6,075,224 17,037,519 负债合计 207,296,065 61,156,266 28,814,306 3,504,884 6,700, ,471,707 利率风险缺口 (5,769,683) 18,794,904 (3,127,241) 9,021,839 不适用 不适用 (1) 同业存放及拆入资金含卖出回购金融资产款 (2) 吸收存款含客户存款 存入保证金 财政性存款及应解汇款等 本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析 对于以交易性债券投资和可供出售债券投资为主要内容的债券投资组合, 本集团主要通过久期分析评估该类金融工具市场价格预期变动对本集团损益和权益的潜在影响 ; 与此同时, 对于以持有至到期债券投资 发放贷款和垫款 吸收存款等为主要内容的非交易性金融资产和非交易性金融负债, 本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险 140

143 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下 : 1 久期分析方法 下表列示截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 按当时交易性债券投资进行久期分析所得结果 : 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致损益变更 139,605 (131,072) 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致损益变更 68,828 (64,917) 下表列示截至 2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日止, 按当时可供出售债券投资进行久期分析所得结果 : 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致权益变更 525,081 (483,946) 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致权益变更 597,747 (534,579) 在上述久期分析中, 本集团采用有效久期分析法, 即对不同的时段运用不同的权重, 根据在特定的利率变化情况下, 假想金融工具市场价值的实际百分比变化, 来设计各时段风险权重, 从而更好地反映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化 基于有效久期分析法, 本集团分别计算交易性债券投资和可供出售债券投资的有效久期来计量市场利率变化所产生的对损益和权益的影响, 从而消除加总全部头寸或现金流量时可能产生的误差, 更为准确地估算利率风险对本集团的影响 2 缺口分析方法 下表列示截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 按当时可供出售债券投资以外的非交易性金融资产和非交易性金融负债进行缺口分析所得结果 : 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致损益变更 149,889 (149,889) 利率变更 ( 基点 ) (100) 100 利率风险导致损益变更 65,716 (65,716) 信我信未来 141

144 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 以上缺口分析基于可供出售债券投资以外的非交易性金融资产和非交易性金融负债具有静态的利率风险结构的假设 有关的分析仅衡量一年内利率变化, 反映为一年内本集团可供出售债券投资以外的非交易性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团损益的影响, 基于以下假设 : 一 各类非交易性金融工具发生金额保持不变 ; 二 收益率曲线随利率变化而平行移动 ; 三 非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化 由于基于上述假设, 利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异 3 Opics Plus 系统分析方法 本集团运用 Opics Plus 系统对衍生金融工具进行风险管理和风险度量 该系统综合衡量利率因素 汇率因素以及股票价格因素对金融衍生工具公允价值的影响 本集团所持有的衍生金融工具头寸主要受到利率因素影响 鉴于本集团每日的金融衍生工具敞口较低, 所面临的利率风险相应较低, 所以管理层未对金融衍生工具的利率风险作出量化的披露 (B) 汇率风险汇率风险主要是由于本集团资产和负债的货币错配以及外汇交易引起的风险 本集团面临的汇率风险主要源自本集团持有的非人民币计价的发放贷款和垫款 债券投资以及吸收存款等 由于本集团外汇资产和负债的头寸较小, 本集团外汇管理部门在业务授权 敞口管理 外汇交易中注重实时监控和管理外汇敞口 于各资产负债表日, 本集团的各资产负债项目的外汇风险敞口列示如下 : 人民币 美元 ( 折人民币 ) 其他 ( 折人民币 ) 合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 63,651, ,704 15,251 63,827,752 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 35,712,050 2,353, ,536 38,268,590 交易性金融资产 5,066, ,066,287 发放贷款和垫款 165,789,953 3,506,380 21, ,317,513 可供出售金融资产 15,486, ,486,331 持有至到期投资 26,108, ,108,582 应收款项类投资 15,740, ,740,599 长期股权投资 493, ,934 固定资产及在建工程 1,606, ,606,796 衍生金融资产 273,130 35,472 1, ,819 其他资产 3,931,444 30, ,962,357 资产合计 333,860,903 6,086, , ,188,560 负债项目 : 向中央银行借款 550, ,000 同业存放及拆入资金 (1) 50,647,544 1,466,427 11,343 52,125,314 吸收存款 (2) 246,339,533 2,723, , ,245,612 衍生金融负债 403,409 9, ,142 其他负债 17,228,730 12, ,241,444 负债合计 315,169,216 4,211, , ,575,512 长盘净额 18,691,687 1,875,386 45,975 20,613,048 信贷承担 60,827,991 4,341, ,849 65,459,

145 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 人民币美元 ( 折人民币 ) 其他 ( 折人民币 ) 合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 55,146, ,393 18,882 55,352,987 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 67,396,037 1,917, ,118 69,483,297 交易性金融资产 2,062, ,062,866 发放贷款和垫款 145,382,445 2,895,259 63, ,341,428 可供出售金融资产 12,389, ,389,973 持有至到期投资 20,340, ,340,836 应收款项类投资 12,107, ,107,004 长期股权投资 417, ,200 固定资产及在建工程 1,181, ,181,221 衍生金融资产 109,833 6, ,321 其他资产 3,191, ,191,337 资产合计 319,725,464 5,006, , ,984,470 负债项目 : 向中央银行借款 40, ,000 同业存放及拆入资金 (1) 68,804, ,425-69,533,013 吸收存款 (2) 217,143,967 3,358, , ,689,420 衍生金融负债 166,900 4, ,755 其他负债 16,995,456 40,767 1,296 17,037,519 负债合计 303,150,911 4,132, , ,471,707 长盘净额 16,574, ,057 64,153 17,512,763 信贷承担 49,334,902 4,707, ,381 54,207,053 (1) 同业存放及拆入资金含卖出回购金融资产款 (2) 吸收存款含客户存款 存入保证金 财政性存款及应解汇款等 3. 流动性风险流动性风险是指因不能及时以合理价格将资产变现从而为本集团的负债提供资金的风险 本集团流动性风险主要来自于为贷款 交易和投资等活动提供资金以及对流动性资金头寸的管理 本集团进行流动性管理的主要目的在于保证在所有市场周期及财务出现危机时期的流动性, 及时满足本集团偿付义务和未知需求, 并及时为本集团的贷款和投资业务提供充足的资金 本集团的资产负债管理委员会负责全行的流动性风险管理, 制定流动性风险管理政策, 提出流动性风险监测指标, 定期分析和审核指标的执行情况, 提出改进流动性风险管理的建议, 并按季对全行的流动性风险管理情况进行审议 本集团资金营运部根据资产负债管理委员会的要求, 合理配置长期资金和短期资金的运用结构, 对本集团头寸进行日常管理, 以确保合理的备付水平, 提高资金的使用效率 资金营运部负责对本集团的流动性需求进行分析预测, 每周编制流动性管理分析报告, 为高级管理层提供决策依据 本集团风险管理部负责对流动性指标的执行情况进行日常监控 信我信未来 143

146 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 于各资产负债表日, 本集团资产负债表的到期日列示如下 : 已逾期即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 - 20,737, ,089,980 63,827,752 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 - 8,570,052 18,308,838 10,689, , ,268,590 交易性金融资产 ,095 2,711,149 2,011,043-5,066,287 发放贷款和垫款 1,767,223-36,996,948 82,008,459 29,202,975 19,341, ,317,513 可供出售金融资产 - - 1,724,403 1,610,545 6,428,722 5,722,661-15,486,331 持有至到期投资 - - 1,584,938 2,060,393 8,513,746 13,949,505-26,108,582 应收款项类投资 ,401 5,227,999 9,759, ,740,599 长期股权投资 , ,934 固定资产及在建工程 ,606,796 1,606,796 衍生金融资产 ,871 1,849, , ,847,039 其他资产 15,750 83,352 2,134,035 20,103 1,160, ,828 3,962,357 资产合计 1,782,973 29,391,176 62,262, ,810,824 58,713,718 41,025,117 45,739, ,725,780 负债项目 : 向中央银行借款 ,000 50, ,000 同业存放及拆入资金 (1) - 526,200 34,907,027 15,352,087 1,340, ,125,314 吸收存款 (2) - 110,594,303 54,209,536 52,709,934 31,720,454 11, ,245,612 衍生金融负债 ,947 1,925, , ,950,362 其他负债 - 1,287,800 1,816,101 1,442,494 10,642,171 1,996,327 56,551 17,241,444 负债合计 - 112,408,303 92,219,611 71,480,278 43,940,277 2,007,712 56, ,112,732 流动性净额 1,782,973 (83,017,127) (29,957,177) 32,330,546 14,773,441 39,017,405 45,682,987 20,613,

147 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 已逾期即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 - 17,853, ,499,000 55,352,987 存放同业 拆出资金及买入返售金融资产 - 7,382,550 56,038,025 3,562,722 2,500, ,483,297 交易性金融资产 - - 2, , , ,199-2,062,866 发放贷款和垫款 891,482-33,462,830 75,816,186 22,587,327 15,583, ,341,428 可供出售金融资产 - - 2,607,040 72,312 3,900,478 5,810,143-12,389,973 持有至到期投资 ,002 2,778,631 9,817,716 7,644,487-20,340,836 应收款项类投资 - - 1,532,109 4,712,894 5,862, ,107,004 长期股权投资 , ,200 固定资产及在建工程 ,181,221 1,181,221 衍生金融资产 , ,404 91, ,973 其他资产 12, ,980 1,554,243 95, ,920 97,515 1,031,407 3,191,337 资产合计 903,772 25,480,517 95,388,868 88,342,587 45,803,180 29,800,370 40,128, ,848,122 负债项目 : 向中央银行借款 , ,000 同业存放及拆入资金 (1) - 352,413 56,984,590 11,196,010 1,000, ,533,013 吸收存款 (2) - 110,639,830 39,871,852 48,820,002 19,848,935 1,508, ,689,420 衍生金融负债 , ,874 80, ,035,407 其他负债 - 1,063,321 2,153,175 2,824,239 8,890,729 1,996, ,972 17,037,519 负债合计 - 112,055,564 99,115,555 63,729,125 29,820,244 3,504, , ,335,359 流动性净额 903,772 (86,575,047) (3,726,687) 24,613,462 15,982,936 26,295,471 40,018,856 17,512,763 (1) 同业存放及拆入资金含卖出回购金融资产款 (2) 吸收存款含客户存款 存入保证金 财政性存款及应解汇款 本集团信贷承诺及同业代付按合同到期日分析如下, 管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用 : 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 合计 2013 年 12 月 31 日信贷承诺 642,910 23,860,742 33,196,708 7,758, ,459, 年 12 月 31 日信贷承诺 98,102 20,731,375 28,196,064 5,175,688 5,824 54,207,053 信我信未来 145

148 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 本集团在进行基于合约规定之未折现现金流量的流动性分析时, 未考虑金融资产 负债组合之利息因素 本集团管理层认为 : 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日, 由于集团金融负债组合大部分期限较短, 本集团金融负债组合所负担之利息金额不重大 4. 操作风险 操作风险是指因操作流程不完善 人为过失 系统故障或失误及外部事件造成本集团损失的风险 它包括了内部欺诈 外部欺诈 就业政策和工作场所安全性 业务操作 业务中断或系统失败 内部流程管理等多种银行业所面临的风险 本集团风险管理部负责制定操作风险管理政策并对执行情况进行监督 ; 会计结算部负责对各分支行各岗位人员的业务操作进行考核 ; 稽核检查部负责对操作风险管理情况进行评价和监督 ; 放款与授权中心及业务处理中心将放款 授权 资金清算等业务集中管理 本集团在强化操作风险控制方面的主要措施包括 : 通过业务流程整合与业务制度修订对全行的制度进行全面整理, 建立健全内部规章制度, 规范操作流程 ; 建立内部控制评价系统, 加大对员工操作风险控制的考核力度 ; 分离有潜在利益冲突的岗位, 加强关键环节 关键岗位的事中控制和事后复核, 建立相互监督与制约机制 ; 设立放款与授权中心及业务处理中心 财务核算中心等操作中心, 对中后台业务处理 放款 财务核算 授权等操作风险易发环节进行集中化处理 ; 升级科技设备, 建立安全认证机制, 提高电子信息处理系统控制风险的能力 ; 强化对临柜等特殊业务的授权管理, 利用计算机系统对操作环节审批权限实行刚性控制 ; 改革会计处理流程, 完善操作流程和操作管理制度 ; 加大监督检查力度, 对重大问题实行问责制 十二 资本管理 本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法, 并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求 本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外, 还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化 视乎经济环境的变化和面临的风险特征, 本集团将积极调整资本结构 这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配, 转增资本和发行新的债券等 报告期内, 本集团资本管理的目标和方法没有重大变化 根据中国银行业监督管理委员会颁布的 商业银行资本充足率管理办法, 商业银行资本充足率不得低于百分之八, 核心资本充足率不得低于百分之四 表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算, 风险权重根据每一项资产 交易对手的信用 市场及其他相关的风险确定, 并考虑合格抵押和担保的影响 表外敞口也采用了相同的方法计算, 同时针对其或有损失的特性进行了调整 本集团按照中国银行业监督管理委员会颁布的 商业银行资本充足率管理办法 以及其他相关规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率 146

149 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 核心资本其中 : 股本 1,671,416 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,118 4,855,410 盈余公积 1,836,126 1,458,383 一般风险准备 3,784,930 3,779,484 未分配利润可计入部分 8,428,344 5,356,163 少数股东权益 65,837 55,336 扣除 : 对金融机构的资本投资的 50% (240,267) (129,920) 对工商企业的资本投资的 50% (200) (200) 核心资本净额 20,037,304 17,046,072 附属资本 4,995,764 5,548,414 其中 : 重估准备 一般准备 2,999,554 2,547,718 长期次级债务 1,995,514 3,000,000 资本扣除项 634, ,223 其中 : 对金融机构的资本投资 480, ,840 对工商企业的资本投资 他行发行的次级债 153, ,983 资本净额 24,638,657 22,312,383 加权风险资产 212,805, ,138,034 核心资本充足率 9.42% 9.52% 资本充足率 11.58% 12.46% 根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) ( 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 ), 商业银行核心一级资本充足率不得低于百分之五, 一级资本充足率不得低于百分之六, 资本充足率不得低于百分之八, 商业银行应在 2018 年底前达到规定的资本充足率监管要求 本集团自 2013 年 1 月 1 日起按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 相关规定计算和披露资本充足率信息 根据 中国银监会关于实施 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期安排相关事项的通知 ( 银监发 号 ), 过渡期内, 商业银行逐步引入储备资本要求 (2.5%), 商业银行应达到分年度资本充足率要求,2013 年底核心一级资本充足率不得低于百分之五点五, 一级资本充足率不得低于百分之六点五, 资本充足率不得低于百分之八点五 信我信未来 147

150 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 项目 核心一级资本 实收资本可计入部分 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,118 盈余公积 1,836,126 一般风险准备 3,784,930 未分配利润 8,762,627 少数股东资本可计入部分 56,452 核心一级资本监管扣除数 (98,348) 核心一级资本净额 20,504,321 其他一级资本 513 二级资本工具及其溢价 1,995,514 超额贷款损失准备 2,338,516 少数股东资本可计入部分 3,344 资本净额 24,842,208 风险加权资产 224,916,059 核心一级资本充足率 9.12% 一级资本充足率 9.12% 资本充足率 11.05% 十三 公允价值数据 公允价值指在交易双方均知情及自愿情况下通过公平交易造成的交换一项资产或清偿一项负债之金额 如果存在交易活跃的市场 ( 例如经授权的证券交易所 ), 市价乃金融工具公允价值之最佳体现 由于本集团所持有及发行之部分金融资产及负债并无可取得的市价, 因此, 对于该部分无市价可依之金融工具, 以如下所述之现值或其他估计方法来决定其公允价值 但是, 运用此等方法所得出的价值受未来现金流量数额 时间性假设以及所采用之折现率影响 金融资产 本集团的金融资产主要包括现金 存放中央银行款项 存放同业款项 拆出资金 发放贷款和垫款和债券投资 存放中央银行款项 存放同业款项以及拆出资金 存放中央银行款项 存放同业款项以及拆出资金主要以市场利率计息, 并主要于 1 年内到期 因此这些款项的账面价值与公允价值相若 发放贷款和垫款 大部分发放贷款和垫款按照与中国人民银行所公布的利率相若的浮动利率定价 因此, 这些发放贷款和垫款的账面价值与公允价值相若 148

151 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 债券投资 交易性债券投资及可供出售债券投资已按公允价值于资产负债表中列示 持有至到期债券投资的账面价值和公允价值于附注六 10 中披露 应收款项类投资的账面价值和公允价值于附注六 11 中披露 金融负债 本集团的金融负债主要包括同业存入和拆入款项 客户存款和发行债券 同业存入和拆入款项 同业存入和拆入款项主要以市场利率计价, 并主要于一年内到期, 因此其账面价值与其公允价值相若 客户存款 客户存款主要为重新定价日或到期日在一年内的存款, 因此其账面价值与其公允价值相若 发行债券 发行债券的账面价值和公允价值于附注六 24 中披露 估算公允价值所采用之方法及假设如下 : (i) (ii) 交易性金融资产 可供出售金融资产和持有至到期金融资产参考可获得的市价计算其公允价值 倘上述投资无可获得之市价或为应收款项类投资, 则按定价模型或现金流折现法估算公允价值 此等资产之账面价值即其公允价值 对于上市权益工具投资, 本集团以证券交易所的 在本年最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场价格作为确定公允价值的依据 ; 对于债务工具投资, 本集团采用中央国债登记结算有限责任公司编制公布的中债收益率曲线计算公允价值 对流动资产及于 1 年内到期之其他资产由于期限较短, 均假设其账面价值大致等于其公允价值 此项假设适用于流动资产及其他各项短期金融资产及金融负债 (iii) 固定利率贷款的公允价值通过比较贷款发放时的市场利率与当前适用于类似贷款的市场利率进行估算 大部分贷款每年进行一次审阅, 以确定市场利率是否发生任何变化, 因此其账面价值大致等于其公允价值 贷款组合中的贷款发生的质量变化在确定总公允价值时不予考虑, 因为信用风险之影响通过单独的贷款损失准备体现, 并从账面价值中扣除 (iv) 客户存款适用之利率按具体产品而定, 可能为浮动或固定利率 活期存款及无指定届满期之储蓄账户的公允价值为随时可支付给客户的金额 由于大部分定期存款为短期性质, 其公允价值大致等于其账面价值 以上各假设及方法为本集团资产及负债之公允价值计算提供统一的基础 然而, 由于其他机构可能会使用不同的方法及假设, 因此, 各金融机构所披露之公允价值未必完全具有可比性 本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值 : 第一层 : 相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价 ; 第二层 : 使用估值技术, 所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息 ; 及 第三层 : 使用估值技术, 部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观察的市场信息 信我信未来 149

152 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 下表列示了确定 ( 以公允价值计量的 ) 金融工具公允价值的估值技术或方法 : 2013 年 12 月 31 日 第一层 第二层 第三层 合计 交易性金融资产 - 5,066,287-5,066,287 衍生金融资产 - 299,925 9, ,819 可供出售金融资产 - 15,486,331-15,486,331 金融资产合计 - 20,852,543 9,894 20,862,437 衍生金融负债 - 413, ,142 金融负债合计 - 413, , 年 12 月 31 日 第一层 第二层 第三层 合计 交易性金融资产 - 2,062,866-2,062,866 衍生金融资产 - 101,750 14, ,321 可供出售金融资产 - 9,843,204 2,546,769 12,389,973 金融资产合计 - 12,007,820 2,561,340 14,569,160 衍生金融负债 - 171, ,755 金融负债合计 - 171, ,755 报告期内, 本集团未有以公允价值计量的第一层级金融工具 报告期内, 本集团未发生以公允价值计量的第一层级和第二层级金融资产和负债之间的重大转换 十四 资产负债表日后事项 经本公司 2014 年 4 月 3 日第五届董事会第四次会议决议, 本公司拟在提取法定盈余公积后, 以 2013 年 12 月 31 日总股本 亿股为基数, 每 10 股派发现金股利 2 元 ( 含税 ), 并以资本公积每 10 股转增 2 股 该利润分配和资本公积转增股本预案尚待股东大会审议表决 150

153 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 十五 母公司财务报表主要项目注释 1. 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况分析如下 : 项目 个人贷款和垫款 个人住房贷款 15,864,587 13,338,249 个人经营贷款 20,666,094 17,238,456 个人消费贷款及其他 15,289,005 10,491,018 企业贷款和垫款 贷款 111,676, ,951,591 贴现 5,576,064 3,364,831 其他 4,048,513 4,225,820 发放贷款和垫款总额 173,120, ,609,965 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, ,659 组合评估计提数 3,324,506 3,029,352 小计 4,358,577 3,788,011 发放贷款和垫款账面价值 168,762, ,821,954 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 本公司尚未到期的已转贴现卖出票据余额分别为人民币 46,564,829 千元及人民币 29,244,959 千元 (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况分析如下 : 行业分布 比例 (%) 比例 (%) 制造业 33,200, ,350, 批发和零售业 25,407, ,474, 水利 环境和公共设施管理业 10,306, ,463, 房地产业 9,142, ,146, 租赁和商务服务业 13,691, ,214, 建筑业 8,861, ,467, 金融业 4,902, ,390, 交通运输 仓储和邮政业 2,040, ,305, 公共管理和社会组织 1,955, ,897, 住宿和餐饮业 1,697, ,669, 个人 51,819, ,067, 其他 10,095, ,163, 发放贷款和垫款总额 173,120, ,609, 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, , 组合评估计提数 3,324, ,029, 小计 4,358, ,788, 发放贷款和垫款账面价值 168,762, ,821,954 信我信未来 151

154 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) (3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况分析如下 : 项目 信用贷款 23,214,203 19,094,178 保证贷款 61,867,681 57,838,299 抵押贷款 73,004,268 62,806,905 质押贷款 15,034,495 11,870,583 发放贷款和垫款总额 173,120, ,609,965 减 : 贷款损失准备单项评估计提数 1,034, ,659 组合评估计提数 3,324,506 3,029,352 小计 4,358,577 3,788,011 发放贷款和垫款账面价值 168,762, ,821,954 (4) 按担保方式分类的逾期贷款分析如下 : 项目逾期 1 天至 90 天逾期 91 天至 360 天逾期 361 天至 3 年逾期 3 年 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 以上 合计 信用贷款 503, ,607 62, ,887 保证贷款 630, , ,529-1,995,556 抵押贷款 235, , ,593-1,168,709 质押贷款 70,203 98,398 30,619 47, ,649 合计 1,439,681 1,840, ,219 47,516 4,176, 项目逾期 1 天至 90 天逾期 91 天至 360 天逾期 361 天至 3 年逾期 3 年 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 以上 合计 信用贷款 234,566 28,188 10,427 1, ,024 保证贷款 157, ,079 9,385 6, ,196 抵押贷款 168, ,144 83,360 43, ,144 质押贷款 65,786 54,509 95, ,743 合计 626, , ,620 52,626 1,649,107 (5) 贷款损失准备 : 2013 年度 项目 单项评估 组合评估 合计 年初余额 758,659 3,029,352 3,788,011 本年计提 717, ,306 1,050,317 本年核销 (459,618) (38,271) (497,889) 本年收回以前年度已核销贷款 18, ,138 年末余额 1,034,071 3,324,506 4,358,

155 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 2012 年度 项目 单项评估 组合评估 合计 年初余额 424,335 2,258,893 2,683,228 本年计提 513, ,434 1,307,619 本年核销 (179,740) (23,975) (203,715) 本年收回以前年度已核销贷款 年末余额 758,659 3,029,352 3,788,011 (6) 贷款抵押物 : 于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 本公司持有的单项评估确认为已减值贷款对应的抵押物公允价值分别为人民币 1,268,745 千元及人民币 1,066,585 千元, 这些抵押物包括商业及工业资产 居民住房和其它资产 2. 长期股权投资 2013 年投资成本 年初数 本年 增减 年末数 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 减值准备 本年计提 减值准备 本年 现金红利 权益法 : 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银 行限责任公司 16,000 16,495 1,394 17, 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银 行有限责任公司 10,000 9,528 (135) 9, 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银 行有限责任公司 6,000 5,394 (53) 5, 石嘴山银行股份有限公司 213, ,457 76, , ,700 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银 行有限责任公司 8,000 7,438 (151) 7, 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银 行有限责任公司 6,000 5,488 (389) 5, 成本法 : 中国银联股份有限公司 13,000 13,000-13, 城市商业银行清算中心 浙江缙云杭银村镇银行股份有限公司 51,000 51,000-51, , ,200 76, , ,100 信我信未来 153

156 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 2012 年投资成本 年初数 本年 增减 年末数 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 减值准备 本年计提 减值准备 本年 现金红利 权益法 : 联营企业 澳洲联邦银行 ( 济源 ) 村镇银 行有限责任公司 16,000 16, , 澳洲联邦银行 ( 登封 ) 村镇银 行有限责任公司 10,000 9,682 (154) 9, 澳洲联邦银行 ( 兰考 ) 村镇银 行有限责任公司 6,000 5,640 (246) 5, 石嘴山银行股份有限公司 213, ,020 94, , ,694 澳洲联邦银行 ( 伊川 ) 村镇银 行有限责任公司 8,000-7,438 7, 澳洲联邦银行 ( 渑池 ) 村镇银 行有限责任公司 6,000-5,488 5, 成本法 : 中国银联股份有限公司 13,000 13,000-13, 城市商业银行清算中心 浙江缙云杭银村镇银行股份 有限公司 51,000 51,000-51, , , , , ,

157 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 3. 固定资产 房屋及建筑物 电子及办公设备 运输工具 固定资产装修 合计 原价 : 2011 年 12 月 31 日 814, ,599 36,894 50,314 1,217,577 购入 89,559 95,865 2,160 2, ,561 在建工程转入 179,612 15,197-7, ,682 处置 - (2,149) - - (2,149) 2012 年 12 月 31 日 1,083, ,512 39,054 61,164 1,608,671 购入 153, ,902 4,620 3, ,665 在建工程转入 167,631 7,155-14, ,223 长期待摊费用转入 49, ,444 处置 (9,252) (6,360) (7,388) - (23,000) 2013 年 12 月 31 日 1,444, ,209 36,286 78,705 2,086,003 累计折旧 : 2011 年 12 月 31 日 159, ,408 17,759 39, ,792 本年计提 44,099 60,787 5,813 5, ,074 处置 - (2,052) - - (2,052) 2012 年 12 月 31 日 203, ,143 23,572 45, ,814 本年计提 67,916 82,205 5,419 6, ,875 处置 (2,772) (2,595) (6,077) - (11,444) 2013 年 12 月 31 日 268, ,753 22,914 51, ,245 固定资产净值 : 2012 年 12 月 31 日 880, ,369 15,482 15,892 1,111, 年 12 月 31 日 1,175, ,456 13,372 27,098 1,438,758 本公司报告期内未发生固定资产可收回金额低于其账面价值的情况, 故未计提固定资产减值准备 本公司截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 分别有净值为人民币 106,546 千元及人民币 77,837 千元的房屋及建筑物尚在办理房产证 管理层认为本公司取得上述房屋及建筑物的房产证不存在重大障碍, 上述事项不会对本公司的整体财务状况构成任何重大不利影响 本公司截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值分别为人民币 165,578 千元及 128,665 千元 ; 账面净值分别为人民币 5,859 千元及人民币 28,596 千元 本公司截至 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日止, 无暂时闲置的固定资产 信我信未来 155

158 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 4. 吸收存款 项目 活期存款 ( 含通知存款 ) 公司客户 86,667,326 83,311,635 个人客户 17,445,160 17,370,933 定期存款公司客户 85,768,552 72,763,363 个人客户 32,640,289 27,148,928 存入短期保证金 24,570,554 18,576,421 存入长期保证金 132, ,576 财政性存款 1,232, ,108 其他存款 ( 含应解汇款等 ) 251, ,288 合计 248,707, ,247, 利息净收入 项目 2013 年度 2012 年度 利息收入存放中央银行款项 713, ,897 存放同业款项 1,460,661 1,040,157 拆出资金及买入返售金融资产 838,971 1,065,065 发放贷款和垫款 11,471,098 10,860,327 其中 : 个人贷款 3,350,049 2,668,444 公司贷款 7,517,839 7,525,660 贸易融资 122, ,455 垫款 9,223 2,920 贴现 471, ,848 债券投资 2,664,080 2,359,338 利息收入小计 17,148,416 15,920,784 利息支出向中央银行借款 8,678 - 同业及其他金融机构存放款项 1,981,185 1,638,859 拆入资金及卖出回购金融资产款 659, ,150 再贴现 59 4,883 吸收存款 4,848,782 4,328,265 应付债券 533, ,612 利息支出小计 8,031,832 7,110,769 利息净收入 9,116,584 8,810,015 以上利息收入和支出不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的利息收入和支出 156

159 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 6. 手续费及佣金净收入 项目 2013 年度 2012 年度 手续费及佣金收入结算与清算手续费 76, ,150 代理业务手续费 55,686 70,810 银行卡手续费 65,140 51,838 托管及其他受托业务佣金 481, ,655 代销国债手续费 109,150 48,785 担保及承诺业务手续费 95,448 91,779 融资顾问业务手续费 138, ,880 信用卡手续费 218,909 92,687 其他 9,064 16,736 手续费及佣金收入小计 1,249,378 1,034,320 手续费及佣金支出手续费 169, ,327 手续费及佣金支出小计 169, ,327 手续费及佣金净收入 1,080, , 母公司资本管理本公司采用足够防范本公司经营业务的固有风险的资本管理办法, 并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求 本公司资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外, 还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化 视乎经济环境的变化和面临的风险特征, 本公司将积极调整资本结构 这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配, 转增资本和发行新的债券等 报告期内, 本公司资本管理的目标和方法没有重大变化 根据中国银行业监督管理委员会颁布的 商业银行资本充足率管理办法, 商业银行资本充足率不得低于百分之八, 核心资本充足率不得低于百分之四 表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算, 风险权重根据每一项资产 交易对手的信用 市场及其他相关的风险确定, 并考虑合格抵押和担保的影响 表外敞口也采用了相同的方法计算, 同时针对其或有损失的特性进行了调整 本公司按照中国银行业监督管理委员会颁布的 商业银行资本充足率管理办法 以及其他相关规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率 信我信未来 157

160 杭州银行股份有限公司 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 核心资本其中 : 股本 1,671,416 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,117 4,855,410 盈余公积 1,836,126 1,458,383 一般风险准备 3,779,484 3,779,484 未分配利润可计入部分 8,416,266 5,350,862 少数股东权益 - - 扣除 : 对金融机构的资本投资的 50% (265,767) (155,420) 对工商企业的资本投资的 50% (200) (200) 核心资本净额 19,928,442 16,959,935 附属资本 4,982,558 5,538,918 其中 : 重估准备 一般准备 2,986,348 2,538,222 长期次级债务 1,995,514 3,000,000 其他附属资本 - - 资本扣除项 685, ,223 其中 : 对金融机构的资本投资 531, ,840 对工商企业的资本投资 他行发行的次级债 153, ,983 资本净额 24,491,089 22,191,250 加权风险资产 212,232, ,601,574 核心资本充足率 9.39% 9.50% 资本充足率 11.54% 12.43% 根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) ( 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 ), 商业银行核心一级资本充足率不得低于百分之五, 一级资本充足率不得低于百分之六, 资本充足率不得低于百分之八, 商业银行应在 2018 年底前达到规定的资本充足率监管要求 本公司自 2013 年 1 月 1 日起按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 相关规定计算和披露资本充足率信息 根据 中国银监会关于实施 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )> 过渡期安排相关事项的通知 ( 银监发 号 ), 过渡期内, 商业银行逐步引入储备资本要求 (2.5%), 商业银行应达到分年度资本充足率要求,2013 年底核心一级资本充足率不得低于百分之五点五, 一级资本充足率不得低于百分之六点五, 资本充足率不得低于百分之八点五 158

161 财务报表附注 ( 单位 : 人民币千元 ) 杭州银行股份有限公司 项目 核心一级资本 实收资本可计入部分 1,671,416 资本公积可计入部分 4,491,118 盈余公积 1,836,126 一般风险准备 3,779,484 未分配利润 8,750,548 核心一级资本监管扣除数 (149,185) 其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) (98,185) 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 (51,000) 核心一级资本净额 20,379,507 二级资本 二级资本工具及其溢价 1,995,514 超额贷款损失准备 2,325,309 资本净额 24,700,330 风险加权资产 224,287,407 核心一级资本充足率 9.09% 一级资本充足率 9.09% 资本充足率 11.01% 十六 比较数据 若干比较数据已经过重分类, 以符合本年度之列报要求 十七 财务报告之批准 本财务报表业经本集团董事会于 2013 年 4 月 3 日决议批准 信我信未来 159

162 附件二本公司关于内部控制的评估报告 ( 二零一三年十二月三十一日 )

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