中国振华 ( 集团 ) 科技股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司负责人陈中 主管会计工作负责人付贤民及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 潘文章声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 本报告期末 上年度期末 增减变动 (%) 总资产 ( 元 ) 3,224,842,805.97 3,172,333,336.21 1.66% 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 1,980,093,541.88 1,969,686,676.63 0.53% 股本 ( 股 ) 358,120,000.00 358,120,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 5.53 5.50 0.55% 本报告期 上年同期 增减变动 (%) 营业总收入 ( 元 ) 621,826,486.38 403,262,165.37 54.20% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 8,707,999.98 7,184,261.04 21.21% 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -18,545,024.60-3,726,792.62-397.61% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) -0.05-0.01-400.00% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.024 0.019 26.32% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.024 0.019 26.32% 加权平均净资产收益率 (%) 0.44% 0.37% 0.07% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 0.48% 0.34% 0.14% 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 -1,753,165.65 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 827,999.03 1
债务重组损益 -84,084.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,340.54 少数股东权益影响额 143,414.65 所得税影响额 -6,654.98 合计 -821,150.92 对重要非经常性损益项目的说明 1 非流动资产处置损益为报告期子公司处理固定资产损失; 2 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外项目为子公司收到的贵州省有关部门拨付的技改项目补助款 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 51,482 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国振华电子集团有限公司 唐珍珠 冯美华 侯秀君 李娟 全国社保基金六零二组合 王志松 中国工商银行 - 广发中证 500 指数证券投资基金 (LOF) 陈四连 何倩兴 129,390,000 人民币普通股 2,755,200 人民币普通股 2,373,500 人民币普通股 1,958,900 人民币普通股 1,775,418 人民币普通股 1,272,233 人民币普通股 961,100 人民币普通股 881,444 人民币普通股 871,975 人民币普通股 799,749 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用报告期, 本公司合并报表范围与上年同期相比增加一户, 即中国振华电子集团智能科技有限责任公司 2009 年 11 月 4 日, 经本公司总经理办公会审议通过, 同意设立中国振华电子集团智能科技有限责任公司, 该公司注册资本为人民币叁佰 2
万元整, 本公司投资 195 万元, 占注册资本的 65%,2009 年 12 月纳入本公司合并报表范围 一 合并资产负债表主要会计项目大幅度变动的情况及原因 : 1 应收票据期末数为 8,962 万元, 较期初数减少 6,195 万元, 下降 40.87%, 应收票据下降主要原因为应收票据到期承兑及支付材料款所致 ; 2 应收账款期末数为 60,324 万元, 较期初数增加 18,883 万元, 增长 45.57%, 应收账款增长的主要原因一是由于营业收入增长带来的应收账款增长, 二是客户支付的信用证尚未到支付期, 三是受金融危机的影响货款回笼时间延长所致 ; 3 应交税费期末数为-202 万元, 较年初数减少 1,018 万元, 下降 124.8% 应交税费下降的主要原因是报告期支付税款及购原材料进项税额增加所致 ; 4 其他应付款期末数为 8,988 万元, 较期初数增加 2,346 万元, 增长 35.32%, 其他应付款增加的主要原因是下属子公司应支付的设备购置款 二 利润表主要会计项目大幅度变动的情况及原因 : 1 营业收入 62,183 万元, 与上年同期相比增加 21,856 万元, 增长 54.20% 营业收入增长的主要原因是报告期销售市场回暖, 其中通信整机产品与上年同比增长 87.22%, 新型电子元器件产品与上年同比增长 29.29 %; 此外由于深圳地区用工紧张, 在深企业人工成本较上年有所增长, 同时部分原材料涨价, 使得报告期营业成本增长幅度超过营业收入增长幅度 ; 2 资产减值损失为 600 万元, 与上年同期相比增加 378 万元, 主要原因是下属子公司报告期计提各项资产减值准备增加所致 ; 3 投资收益为 423 万元, 与上年同期相比增加 318 万元, 增长 303.21%, 投资收益增长的主要原因是报告期本公司收到华创证券公司现金红利 288 万元所致 ; 4 营业外支出为 207 万元, 与上年同期相比增加 188 万元, 增长 967.90%, 营业外支出增长的主要原因是报告期下属子公司清理固定资产形成处置固定资产损失 184 万元所致 三 合并现金流量表主要项目的变动情况及原因 : 1 报告期经营活动产生的现金流量净额为-1,855 万元, 与上年同期 -373 相比减少 1,482 万元, 主要原因是销售商品提供劳务收到的现金与上年同比减少以及报告期人工成本增加及支付各项税费增加所致 ; 2 报告期投资活动产生的现金流量净额为-2,532 万元, 与上年同期 -359 万元相比减少 2,173 万元, 主要原因是报告期各子公司购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增加 2,139 万元所致 ; 3
3 报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,992 万元, 与上年同期 847 万元相比减少 2,839 万元, 主要原因是报告期归还银行贷款增加所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 单位 : 元 序号证券品种证券代码证券简称 初始投资金额 ( 元 ) 期末持有数量 ( 股 ) 期末账面值 ( 元 ) 占期末证券总投资比例 (%) 报告期损益 ( 元 ) 1 股票 600062 双鹤药业 8,578,866.51 355,527.00 9,129,933.36 57.67% 551,066.85 2 股票 600739 辽宁成大 6,899,537.32 191,867.00 6,701,914.31 42.33% -197,623.01 期末持有的其他证券投资 0.00-0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 15,478,403.83-15,831,847.67 100% 353,443.84 证券投资情况说明 2010 年 1 月 11 日, 本公司证券账户已收到闽发证券破产管理人通过中国证券登记结算有限责任公司以非交易过户方式交付的 双鹤药业 股票 355,527 股 辽宁成大 股票 191,867 股, 按 2010 年 1 月最后一个交易日即 29 日股市收盘价计算, 上述两只股票市值为 1,547.84 万元, 本公司将此记入 可供出售金融资产 科目 报告期末, 两只股票市值为 1,583.18 万元, 根据企业会计准则相关规定, 报告期将公允价值变动损益 35.34 万元计入 资本公积 科目 4
3.5.2 报告期接待调研 沟通 采访等活动情况表 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 01 月 01 日至 03 月 31 日 贵阳电话沟通投资者公司经营情况 3.5.3 其他重大事项的说明 适用 不适用 2010 年 4 月 7 日, 本公司发布公告披露了中国电子重组贵州振华的进展情况 具体内容详见 2010 年 4 月 7 日巨潮资讯网和证券时报刊登的 关于中国电子申请延期提交豁免要约收购补正材料的公告 3.6 衍生品投资情况 适用 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位 : 中国振华 ( 集团 ) 科技股份有限公司 2010 年 03 月 31 日单位 : 元 项目 期末余额 年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产 : 货币资金 488,779,427.79 60,789,216.08 552,690,622.45 61,112,489.60 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 89,618,224.15 3,517,469.70 151,567,653.35 8,543,339.70 应收账款 603,237,002.46 414,408,452.28 1,200,000.00 预付款项 153,734,191.34 129,740,578.93 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金 5
应收利息应收股利 6,773,278.10 32,086,530.76 6,773,278.10 32,086,530.76 其他应收款 63,995,313.38 197,240,886.86 80,932,884.70 208,829,971.82 买入返售金融资产存货 614,565,291.53 629,535,481.73 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,020,702,728.75 293,634,103.40 1,965,648,951.54 311,772,331.88 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 15,831,847.67 15,831,847.67 持有至到期投资 18,000,000.00 13,000,000.00 长期应收款长期股权投资 221,139,966.87 1,619,646,827.12 219,791,533.07 1,618,308,393.32 投资性房地产 170,088,992.97 110,043,928.56 171,368,351.95 110,790,740.26 固定资产 673,985,578.56 52,457,556.28 689,320,595.66 53,110,453.65 在建工程 99,868,309.29 4,616,008.30 102,382,521.80 4,616,008.30 工程物资固定资产清理 430,320.23 415,645.05 生产性生物资产油气资产无形资产 6,761,980.27 1,225,532.38 6,918,152.13 1,225,532.38 开发支出 144,327.72 90,841.22 商誉长期待摊费用 5,647,449.86 6,155,440.01 递延所得税资产 10,241,303.78 10,241,303.78 其他非流动资产非流动资产合计 1,204,140,077.22 1,821,821,700.31 1,206,684,384.67 1,801,051,127.91 资产总计 3,224,842,805.97 2,115,455,803.71 3,172,333,336.21 2,112,823,459.79 流动负债 : 短期借款 194,700,000.00 100,000,000.00 233,900,060.00 110,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 40,842,321.73 38,017,333.85 应付账款 300,378,529.76 526,969.83 250,406,048.35 526,969.83 预收款项 147,904,603.10 317,400.00 143,328,841.39 317,400.00 卖出回购金融资产款 6
应付手续费及佣金应付职工薪酬 21,206,858.11 619,101.33 16,837,691.99 640,273.31 应交税费 -2,023,011.73 342,823.22 8,156,472.35 360,651.51 应付利息 502,237.50 应付股利 3,474,981.93 3,474,981.93 其他应付款 89,876,925.21 63,644,211.31 66,419,187.68 49,300,998.93 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 886,863,445.61 255,450,505.69 850,540,617.54 251,146,293.58 非流动负债 : 长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款 106,623,690.06 1,000,000.00 102,029,531.06 1,000,000.00 预计负债递延所得税负债其他非流动负债 12,266,899.71 14,241,295.02 非流动负债合计 130,890,589.77 1,000,000.00 128,270,826.08 1,000,000.00 负债合计 1,017,754,035.38 256,450,505.69 978,811,443.62 252,146,293.58 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00 资本公积 1,388,712,548.36 1,364,246,383.14 1,387,013,683.09 1,363,892,939.30 减 : 库存股专项储备盈余公积 72,859,896.00 72,859,896.00 72,859,896.00 72,859,896.00 一般风险准备未分配利润 160,401,097.52 63,779,018.88 151,693,097.54 65,804,330.91 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 1,980,093,541.88 1,859,005,298.02 1,969,686,676.63 1,860,677,166.21 少数股东权益 226,995,228.71 223,835,215.96 所有者权益合计 2,207,088,770.59 1,859,005,298.02 2,193,521,892.59 1,860,677,166.21 负债和所有者权益总计 3,224,842,805.97 2,115,455,803.71 3,172,333,336.21 2,112,823,459.79 4.2 利润表 编制单位 : 中国振华 ( 集团 ) 科技股份有限公司 2010 年 1-3 月单位 : 元 7
项目 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 一 营业总收入 621,826,486.38 1,058,281.74 403,262,165.37 9,326,970.42 其中 : 营业收入 621,826,486.38 1,058,281.74 403,262,165.37 9,326,970.42 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 611,236,042.89 7,513,696.98 394,425,242.93 13,364,756.81 其中 : 营业成本 520,410,971.83 746,811.70 312,653,822.08 6,805,394.32 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 额 提取保险合同准备金净 保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,186,228.39 173,640.86 973,604.71 187,978.88 销售费用 26,162,313.52 22,427,937.46 759,286.29 管理费用 53,176,659.36 3,627,697.04 52,411,445.46 4,179,522.67 财务费用 4,300,248.26 1,425,547.38 4,043,934.52 1,432,574.65 资产减值损失 5,999,621.53 1,540,000.00 1,914,498.70 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 4,228,433.80 4,387,403.21 1,048,695.69 1,362,236.32 4,218,433.80 4,218,433.80 1,048,695.69 1,048,695.69 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填 列 ) 14,818,877.29-2,068,012.03 9,885,618.13-2,675,550.07 加 : 营业外收入 1,111,839.78 42,700.00 906,099.57 减 : 营业外支出 2,069,750.37 193,815.49 3,712.24 其中 : 非流动资产处置损失 1,841,777.48 31,678.71 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 13,860,966.70-2,025,312.03 10,597,902.21-2,679,262.31 减 : 所得税费用 3,463,373.54 3,460,104.75 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 10,397,593.16-2,025,312.03 7,137,797.46-2,679,262.31 归属于母公司所有者的净 8,707,999.98-2,025,312.03 7,184,261.04-2,679,262.31 8
利润少数股东损益 1,689,593.18-46,463.58 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.024 0.019 ( 二 ) 稀释每股收益 0.024 0.019 七 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八 综合收益总额 10,397,593.16-2,025,312.03 7,137,797.46-2,679,262.31 归属于母公司所有者的综 合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 8,707,999.98-2,025,312.03 7,184,261.04-2,679,262.31 1,689,593.18-46,463.58 4.3 现金流量表 编制单位 : 中国振华 ( 集团 ) 科技股份有限公司 2010 年 1-3 月单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 一 经营活动产生的现金流量 : 现金 销售商品 提供劳务收到的 472,517,509.34 508,804,617.68 7,731,362.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 额 保户储金及投资款净增加 处置交易性金融资产净增加额 现金 收取利息 手续费及佣金的 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 32,512,329.83 26,435,129.92 的现金 收到其他与经营活动有关 22,276,685.69 55,886,679.73 20,263,574.32 30,166,789.06 经营活动现金流入小计 527,306,524.86 55,886,679.73 555,503,321.92 37,898,151.18 购买商品 接受劳务支付的现金 406,203,310.00 437,238,453.38 2,807,687.34 9
客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 现金 支付利息 手续费及佣金的 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 72,445,810.12 1,932,369.33 65,068,017.02 4,960,729.60 支付的各项税费 16,124,767.09 1,063,698.47 11,783,334.22 894,713.97 支付其他与经营活动有关的现金 51,077,662.25 38,353,622.44 45,140,309.92 12,892,568.75 经营活动现金流出小计 545,851,549.46 41,349,690.24 559,230,114.54 21,555,699.66 流量净额 经营活动产生的现金 -18,545,024.60 14,536,989.49-3,726,792.62 16,342,451.52 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,880,000.00 6,000,000.00 3,486,504.73 3,817,164.73 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,700,000.00 3,059,790.00 115,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,580,000.00 9,059,790.00 3,601,604.73 3,817,164.73 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 28,579,723.98 7,190,580.86 110,000.00 投资支付的现金 1,325,000.00 12,325,000.00 1,002,500.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 的现金 支付其他与投资活动有关 70,000.00 投资活动现金流出小计 29,904,723.98 12,325,000.00 7,190,580.86 1,182,500.00 流量净额 投资活动产生的现金 -25,324,723.98-3,265,210.00-3,588,976.13 2,634,664.73 三 筹资活动产生的现金流 量 : 吸收投资收到的现金 1,470,000.00 2,198,422.30 其中 : 子公司吸收少数股东 投资收到的现金 1,470,000.00 2,198,422.30 取得借款收到的现金 42,000,000.00 20,000,000.00 54,300,000.00 32,000,000.00 10
发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,768,957.00 550,000.00 筹资活动现金流入小计 50,238,957.00 20,000,000.00 57,048,422.30 32,000,000.00 偿还债务支付的现金 66,500,000.00 30,000,000.00 45,200,000.00 22,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 3,659,297.26 1,595,053.01 3,375,368.00 1,583,467.50 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 70,159,297.26 31,595,053.01 48,575,368.00 23,583,467.50 筹资活动产生的现金流量净额四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,920,340.26-11,595,053.01 8,473,054.30 8,416,532.50-121,105.82-2,021.73 五 现金及现金等价物净增加额 -63,911,194.66-323,273.52 1,155,263.82 27,393,648.75 余额 加 : 期初现金及现金等价物 552,690,622.45 61,112,489.60 471,633,312.28 32,735,784.10 六 期末现金及现金等价物余额 488,779,427.79 60,789,216.08 472,788,576.10 60,129,432.85 4.4 审计报告 审计意见 : 未经审计 11