哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 600178 2006 年 第 三 季 度 报 告
目 录 1 重 要 提 示... 3 2 公 司 基 本 情 况... 3 3 管 理 层 讨 论 与 分 析... 5 4 附 录... 8 2
1 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 1.2 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 1.3 公 司 第 三 季 度 财 务 报 告 未 经 审 计 1.4 公 司 董 事 长 刘 涛 先 生, 总 经 理 马 川 利 先 生, 总 会 计 师 权 森 虎 先 生 声 明 : 保 证 本 季 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 2 公 司 基 本 情 况 2.1 公 司 基 本 信 息 股 票 简 称 东 安 动 力 变 更 前 简 称 ( 如 有 ) G 东 安 股 票 代 码 600178 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 姜 俊 奇 王 江 华 联 系 地 址 哈 尔 滨 市 平 房 区 保 国 街 51 号 哈 尔 滨 市 平 房 区 保 国 街 51 号 电 话 0451-86528172 86528173 0451-86528172 86528173 传 真 0451-86505502 0451-86505502 电 子 信 箱 dadl600178@263.net.cn dadl600178@263.net.cn 2.2 财 务 资 料 2.2.1 主 要 会 计 数 据 及 财 务 指 标 币 种 : 人 民 币 本 报 告 期 末 上 年 度 期 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 ( 元 ) 2,822,215,493.30 2,759,734,025.89 2.26 股 东 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 益 )( 元 ) 1,599,355,442.47 1,613,215,904.62-0.86 每 股 净 资 产 ( 元 ) 3.4612 3.4912-0.86 调 整 后 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 3.4261 3.4680-1.21 年 初 至 报 告 期 期 末 报 告 期 (7-9 月 ) (1-9 月 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) -215,400,765.24 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 每 股 收 益 ( 元 ) -0.0094 0.0700-335.00 净 资 产 收 益 率 (%) -0.2702 2.0225 减 少 0.39 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 资 产 收 益 率 (%) -0.1619 2.1120 减 少 0.26 个 百 分 点 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 ( 单 位 : 元 ) 处 置 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 其 他 长 期 资 产 产 生 的 损 益 -5,807,483.83 扣 除 公 司 日 常 根 据 企 业 会 计 制 度 规 定 计 提 的 资 产 减 值 准 备 后 的 其 他 各 项 营 业 外 收 入 支 出 12,800.00 以 前 年 度 已 经 计 提 各 项 减 值 准 备 的 转 回 4,112,224.94 所 得 税 影 响 数 252,368.83 合 计 -1,430,090.06 3
2.2.2 利 润 表 项 目 2006 年 (7-9 月 ) 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 2006 年 (1-9 月 ) 2005 年 (7-9 月 ) 2005 年 (1-9 月 ) 一 主 营 业 务 收 入 432,937,111.29 1,581,009,308.36 430,210,542.56 1,695,608,089.62 减 : 主 营 业 务 成 本 399,484,666.05 1,429,645,030.05 391,213,253.55 1,462,001,874.29 主 营 业 务 税 金 及 附 加 1,785,928.38 4,541,525.02 1,153,268.14 6,220,563.81 二 主 营 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 31,666,516.86 146,822,753.29 37,844,020.87 227,385,651.52 加 : 其 他 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -1,054,755.71 1,113,925.42 2,331,973.62 7,886,282.80 减 : 营 业 费 用 16,103,204.27 39,965,034.93 4,561,038.41 27,580,176.94 管 理 费 用 27,549,210.06 99,772,607.08 32,260,261.70 143,771,791.69 财 务 费 用 -345,318.68 4,998,593.78 1,222,385.03 5,487,492.73 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -12,695,334.50 3,200,442.92 2,132,309.35 58,432,472.96 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7,557,764.53 30,416,020.08 5,328,088.31 补 贴 收 入 营 业 外 收 入 887,355.47 1,463,829.47 458,116.41 1,687,682.17 减 : 营 业 外 支 出 1,122.52 231,699.06 194,627.53 2,292,945.73 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -4,251,337.02 34,848,593.41 2,395,798.23 63,155,297.71 减 : 所 得 税 70,540.61 2,501,055.56 550,636.46 11,225,232.22 减 : 少 数 股 东 损 益 加 : 未 确 认 投 资 损 失 ( 合 并 报 表 填 列 ) 五 净 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -4,321,877.63 32,347,537.85 1,845,161.77 51,930,065.49 2.3 报 告 期 末 股 东 总 数 及 前 十 名 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 持 股 表 ( 已 完 成 股 权 分 置 改 革 ) 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 55,843 前 十 名 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 ( 全 称 ) 期 末 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 量 种 类 哈 尔 滨 东 安 机 电 制 造 有 限 责 任 公 司 3,482,964 人 民 币 普 通 股 哈 尔 滨 东 安 大 诚 机 电 有 限 公 司 1,427,007 人 民 币 普 通 股 张 宇 1,263,476 人 民 币 普 通 股 于 永 滨 1,252,684 人 民 币 普 通 股 谢 跃 荣 1,015,100 人 民 币 普 通 股 赵 玉 海 746,415 人 民 币 普 通 股 郭 士 英 632,677 人 民 币 普 通 股 张 艳 622,927 人 民 币 普 通 股 上 海 燊 凯 商 贸 有 限 公 司 600,000 人 民 币 普 通 股 周 克 尧 539,945 人 民 币 普 通 股 4
3 管 理 层 讨 论 与 分 析 3.1 公 司 报 告 期 内 经 营 活 动 总 体 状 况 的 简 要 分 析 2006 年 3 季 度, 公 司 生 产 发 动 机 ( 含 变 速 箱 )64178 台, 销 售 57611 台, 生 产 较 同 期 增 长 了 20%, 销 量 与 去 年 同 期 持 平 2006 年 1-9 月, 公 司 共 生 产 发 动 机 ( 含 变 速 箱 )222055 台, 销 售 214128 台, 分 别 较 去 年 同 期 下 降 了 5% 11% 受 产 品 不 断 降 价 影 响, 报 告 期 内 公 司 共 实 现 销 售 收 入 15.81 亿 元, 净 利 润 3235 万 元, 分 别 比 去 年 同 期 下 降 了 7% 与 38% 3.1.1 占 主 营 收 入 或 主 营 业 务 利 润 总 额 10% 以 上 的 主 营 行 业 或 产 品 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 率 (%) 分 行 业 整 车 制 造 业 1,581,009,308.36 1,429,645,030.05 9.57 其 中 : 关 联 交 易 1,344,237,297.35 1,216,452,594.31 9.51 分 产 品 465 系 列 1,214,483,095.38 1,103,355,136.81 9.15 468 系 列 140,559,508.46 117,682,375.16 16.28 其 中 : 关 联 交 易 1,268,355,853.09 1,137,648,100.27 10.31 关 联 交 易 的 定 价 原 则 市 场 价 格 确 定 3.1.2 公 司 经 营 的 季 节 性 或 周 期 性 特 征 3.1.3 报 告 期 利 润 构 成 情 况 ( 主 营 业 务 利 润 其 他 业 务 利 润 期 间 费 用 投 资 收 益 补 贴 收 入 与 营 业 外 收 支 净 额 在 利 润 总 额 中 所 占 比 例 与 前 一 报 告 期 相 比 的 重 大 变 动 及 原 因 的 说 明 ) 适 用 不 适 用 项 目 金 额 ( 万 元 ) 2006 年 7-9 月 2006 年 1-6 月 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 利 润 总 额 -425.13 100 3,909.99 100.00 主 营 业 务 利 润 3,166.65 744.87 11,515.62 294.52 其 他 业 务 利 润 -105.48-24.81 216.87 5.55 期 间 费 用 4,330.71 1018.68 10,142.91 259.41 投 资 收 益 755.78 177.78 2,285.83 58.46 补 贴 收 入 0.00 0.00 营 业 外 收 支 净 额 88.62 20.85 34.59 0.88 变 动 原 因 说 明 : 主 营 业 务 利 润 期 间 费 用 投 资 收 益 占 利 润 总 额 比 例 较 上 一 期 间 变 化 较 大, 主 要 原 因 是 本 报 告 期 实 现 利 润 总 额 较 小, 而 影 响 利 润 总 额 的 主 要 原 因 是 本 期 产 品 销 量 较 少 及 降 价 所 致 5
3.1.4 主 营 业 务 及 其 结 构 与 前 一 报 告 期 相 比 发 生 重 大 变 化 的 情 况 及 原 因 说 明 3.1.5 主 营 业 务 盈 利 能 力 ( 毛 利 率 ) 与 前 一 报 告 期 相 比 发 生 重 大 变 化 的 情 况 及 其 原 因 说 明 3.2 重 大 事 项 及 其 影 响 和 解 决 方 案 的 分 析 说 明 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 (1) 购 买 商 品 接 受 劳 务 的 重 大 关 联 交 易 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 交 易 关 联 交 易 定 价 占 同 类 交 易 金 额 关 联 方 名 称 关 联 交 易 金 额 内 容 原 则 的 比 例 (%) 哈 尔 滨 东 安 机 电 制 造 有 限 责 任 公 司 原 材 料 市 场 价 78,508,192.31 12.20 哈 尔 滨 东 安 华 孚 有 限 公 司 原 材 料 市 场 价 31,508,089.30 4.90 哈 尔 滨 东 安 发 动 机 ( 集 团 ) 有 限 公 司 燃 料 动 力 市 场 价 83,256,549.21 100 本 公 司 向 关 联 方 哈 尔 滨 东 安 机 电 制 造 有 限 责 任 公 司 合 营 公 司 哈 尔 滨 东 安 华 孚 有 限 公 司 购 买 原 材 料 ; 向 关 联 方 哈 尔 滨 东 安 发 动 机 ( 集 团 ) 有 限 公 司 购 买 燃 料 动 力 (2) 销 售 商 品 提 供 劳 务 的 重 大 关 联 交 易 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 名 称 关 联 交 易 关 联 交 易 占 同 类 交 易 金 关 联 交 易 金 额 内 容 定 价 原 则 额 的 比 例 (%) 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 产 成 品 市 场 价 924,564,168.66 67.18 江 西 昌 河 铃 木 汽 车 有 限 责 任 公 司 产 成 品 市 场 价 88,161,702.39 6.41 江 西 昌 河 汽 车 股 份 有 限 公 司 合 肥 分 公 司 产 成 品 市 场 价 257,207,520.52 18.69 本 公 司 向 关 联 人 ( 与 公 司 同 一 董 事 长 ) 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 关 联 方 江 西 昌 河 铃 木 汽 车 有 限 责 任 公 司 关 联 方 江 西 昌 河 汽 车 股 份 有 限 公 司 合 肥 分 公 司 销 售 产 成 品 3.3 会 计 政 策 会 计 估 计 合 并 范 围 变 化 以 及 重 大 会 计 差 错 的 情 况 及 原 因 说 明 3.4 经 审 计 且 被 出 具 " 非 标 意 见 " 情 况 下 董 事 会 和 监 事 会 出 具 的 相 关 说 明 3.5 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 3.6 公 司 对 已 披 露 的 年 度 经 营 计 划 或 预 算 的 滚 动 调 整 情 况 6
3.7 公 司 原 非 流 通 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 做 出 的 特 殊 承 诺 及 其 履 行 情 况 适 用 不 适 用 股 东 名 称 特 殊 承 诺 承 诺 履 行 情 况 中 国 航 空 科 技 工 业 股 份 有 限 公 司 公 司 唯 一 非 流 通 股 股 东 承 诺 遵 守 法 定 承 诺 义 务 3.8 截 止 本 次 季 报 公 告 日, 未 进 入 股 改 程 序 公 司 的 股 改 工 作 时 间 安 排 说 明 截 止 本 次 季 报 公 告 日, 未 进 入 股 改 程 序 公 司 的 相 关 说 明 严 格 按 照 承 诺 履 行 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 涛 2006 年 10 月 25 日 7
4 附 录 资 产 负 债 表 ( 一 ) 编 制 单 位 : 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 项 目 序 号 2006.09.30 2005.12.31 流 动 资 产 : 1 货 币 资 金 2 336,859,837.62 608,642,215.02 短 期 投 资 3 应 收 票 据 4 263,835,729.76 225,000,275.58 应 收 股 利 5 17,732,542.76 应 收 利 息 6 应 收 帐 款 7 780,173,819.49 519,459,589.46 其 他 应 收 款 8 11,447,616.89 7,596,253.66 预 付 帐 款 9 2,523,941.54 1,391,924.70 应 收 补 贴 款 10 存 货 11 332,212,946.39 310,348,224.62 待 摊 费 用 12 361,359.63 291,282.69 一 年 内 到 期 的 长 期 债 券 投 资 13 其 他 流 动 资 产 14 流 动 资 产 合 计 15 1,727,415,251.32 1,690,462,308.49 长 期 投 资 : 16 长 期 股 权 投 资 17 290,171,245.92 249,366,285.84 长 期 债 权 投 资 18 长 期 投 资 合 计 19 290,171,245.92 249,366,285.84 固 定 资 产 : 20 固 定 资 产 原 价 21 1,673,959,284.48 1,623,340,205.24 减 : 累 计 折 旧 22 953,474,948.32 874,641,837.14 固 定 资 产 净 值 23 720,484,336.16 748,698,368.10 减 : 固 定 资 产 减 值 准 备 24 11,666,288.94 11,666,288.94 固 定 资 产 净 额 25 708,818,047.22 737,032,079.16 工 程 物 资 26 在 建 工 程 27 95,040,948.84 82,873,352.40 固 定 资 产 清 理 28 固 定 资 产 合 计 29 803,858,996.06 819,905,431.56 无 形 资 产 及 其 他 资 产 : 30 无 形 资 产 31 长 期 待 摊 费 用 32 其 他 长 期 资 产 33 770,000.00 其 中 : 股 权 分 置 流 通 权 34 770,000.00 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 35 770,000.00 递 延 税 项 : 36 递 延 税 项 借 项 37 资 产 总 计 38 2,822,215,493.30 2,759,734,025.89 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 涛 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 马 川 利 会 计 机 构 负 责 人 : 权 森 虎 8
资 产 负 债 表 ( 二 ) 编 制 单 位 : 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 项 目 序 号 2006.09.30 2005.12.31 流 动 负 债 : 39 短 期 借 款 40 140,000,000.00 40,000,000.00 应 付 票 据 41 369,358,726.64 331,703,946.66 应 付 帐 款 42 440,676,749.49 448,149,286.51 预 收 帐 款 43 2,304,546.39 4,153,271.03 应 付 工 资 44 27,444,923.48 27,444,923.48 应 付 福 利 费 45 29,646,741.85 28,523,937.03 应 付 股 利 46 32,350,000.00 应 交 税 金 47 3,804,837.16 4,354,769.37 其 他 应 交 款 48 453,578.11 200,348.38 其 他 应 付 款 49 195,419,503.71 194,181,055.71 预 提 费 用 50 266,711.11 预 计 负 债 51 13,483,732.89 15,456,583.10 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 52 20,000,000.00 其 他 流 动 负 债 53 流 动 负 债 合 计 54 1,222,860,050.83 1,146,518,121.27 长 期 负 债 : 55 长 期 借 款 56 应 付 债 券 57 长 期 应 付 款 58 专 项 应 付 款 59 其 他 长 期 负 债 60 长 期 负 债 合 计 61 递 延 税 项 : 62 递 延 税 项 贷 项 63 负 债 合 计 64 1,222,860,050.83 1,146,518,121.27 股 东 权 益 : 65 股 本 66 462,080,000.00 462,080,000.00 减 : 已 归 还 投 资 67 - 股 本 净 额 68 462,080,000.00 462,080,000.00 资 本 公 积 69 858,312,159.06 858,312,159.06 盈 余 公 积 70 167,548,033.90 167,548,033.90 其 中 : 法 定 公 益 金 71 83,774,016.95 未 分 配 利 润 72 111,415,249.51 125,275,711.66 其 中 : 现 金 股 利 73 46,208,000.00 股 东 权 益 合 计 74 1,599,355,442.47 1,613,215,904.62 75 负 债 及 股 东 权 益 合 计 76 2,822,215,493.30 2,759,734,025.89 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 涛 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 马 川 利 会 计 机 构 负 责 人 : 权 森 虎 9
现 金 流 量 表 ( 一 ) 编 制 单 位 : 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 2006 年 1-9 月 单 位 : 人 民 币 元 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 项 目 注 释 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,532,445,130.01 收 到 的 税 费 返 还 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 8,800.00 现 金 流 入 小 计 1,532,453,930.01 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,543,037,546.79 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 106,855,368.19 支 付 的 各 项 税 费 46,807,793.50 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 51,153,986.77 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 现 金 流 出 小 计 1,747,854,695.25 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -215,400,765.24 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 17,732,542.76 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 16,159,470.00 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 33,892,012.76 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 70,271,205.64 投 资 所 支 付 的 现 金 15,009,310.00 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 现 金 流 出 小 计 85,280,515.64 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -51,388,502.88 借 款 所 收 到 的 现 金 140,000,000.00 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 140,000,000.00 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 60,000,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 84,993,109.28 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 现 金 流 出 小 计 144,993,109.28 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4,993,109.28 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -271,782,377.40 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 涛 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 马 川 利 会 计 机 构 负 责 人 : 权 森 虎 10
现 金 流 量 表 ( 二 ) 编 制 单 位 : 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 补 充 资 料 注 释 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 32,347,537.85 加 : 计 提 的 资 产 减 值 准 备 49,112.03 固 定 资 产 折 旧 85,142,573.50 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 待 摊 费 用 减 少 ( 减 : 增 加 ) -70,076.94 预 提 费 用 的 增 加 ( 减 : 减 少 ) 266,711.11 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 减 : 收 益 ) -1,219,330.41 固 定 资 产 报 废 损 失 财 务 费 用 9,773,296.33 投 资 损 失 ( 减 : 收 益 ) -30,416,020.08 递 延 税 款 贷 项 ( 减 : 借 项 ) 存 货 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -21,864,721.77 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -343,389,380.45 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 : 减 少 ) 53,979,533.59 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -215,400,765.24 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 336,859,837.62 减 : 现 金 的 期 初 余 额 608,642,215.02 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 的 净 增 加 额 -271,782,377.40 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 涛 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 马 川 利 会 计 机 构 负 责 人 : 权 森 虎 11