議案第 9 号 平成 30 年度桜川市病院事業会計予算 ( 総則 ) 第 1 条 平成 30 年度桜川市病院事業会計の予算は 次に定めるところによる ( 業務の予定量 ) 第 2 条 業務の予定量は 次のとおりとする (1) 病床 128 床 一般病床 80 床 療養病床 48 床 (2) 主要な建設改良事業 市立病院整備工事費 1,557,639 千円 器械備品購入費 908,616 千円 ( 収益的収入及び支出 ) 第 3 条 収益的収入及び支出の予定額は 次のとおりと定める 収 入 第 1 款 病院事業収益 279,334 千円 第 1 項 医業収益 4,000 千円 第 2 項 医業外収益 275,331 千円 第 3 項 特別利益 3 千円 支 出 第 1 款 病院事業費用 279,334 千円 第 1 項 医業費用 205,756 千円 第 2 項 医業外費用 70,573 千円 第 3 項 特別損失 5 千円 第 4 項 予備費 3,000 千円 ( 資本的収入及び支出 ) 第 4 条 資本的収入及び支出の予定額は 次のとおりと定める 収 入 第 1 款 資本的収入 2,656,108 千円 第 1 項 負担金 760,008 千円 第 2 項 企業債 1,896,100 千円 支 出 第 1 款 資本的支出 2,656,108 千円 第 1 項 建設改良費 2,656,108 千円 379
( 企業債 ) 第 5 条起債の目的 限度額 起債の方法 利率及び償還の方法は 次のとおりと定める 起債の目的限度額起債の方法利率償還の方法 病院建設事業債 1,896,100 千円 普通貸借又は証券発行 4.0% 以内 ( 一時借入金 ) 第 6 条一時借入金の限度額は 2,190,000 千円と定める ( 予定支出の各項の経費の金額の流用 ) 第 7 条予定支出の各項の経費の金額を流用することができる場合は 次のとおりと定める (1) 医業費用 (2) 医業外費用 ( 他会計からの補助金 ) 第 8 条一般会計からこの会計への負担 補助及び出資を受ける金額は 1,035,336 千円である ( 重要な資産の取得及び処分 ) 第 9 条重要な資産の取得及び処分は 次のとおりとする (1) 取得する資産 種類 名称 数量 超音波診断装置 一式 器械備品 コンピュータ断層撮影装置一式 X 線撮影装置一式 乳房用 X 線診断装置 一式 政府資金については その融資条件により 銀行その他の場合にはその債権者と協定するものによる ただし 市財政の都合により措置期間及び償還期間及び償還期限を短縮し 又は繰上償還もしくは低利に借換えすることができる 平成 30 年 3 月 6 日提出 桜川市長大塚秀喜 380
平成 30 年度桜川市病院事業会計予算に関する説明書 1. 平成 30 年度桜川市病院事業会計予算実施計画 2. 平成 30 年度桜川市病院事業会計予定キャッシュ フロー計算書 3. 継続費に関する調書 4. 平成 29 年度桜川市病院事業会計予定損益計算書 5. 平成 29 年度桜川市病院事業会計予定貸借対照表 6. 平成 30 年度桜川市病院事業会計予定貸借対照表 7. 平成 30 年度桜川市病院事業会計予算明細書 8. 注記事項 381
平成 30 年度桜川市病院事業会計予算実施計画収益的収入及び支出収入 ( 単位 : 千円 ) 款項目 1. 病院事業収益 279,334 1. 医業収益 4,000 2. その他医業収益 4,000 2. 医業外収益 275,331 1. 受取利息及び配当金 1 2. 他会計負担金 275,328 5. その他医業外収益 1 6. 消費税及び地方消費税還付金 1 3. 特別利益 3 1. 固定資産売却益 1 2. 過年度損益修正益 1 3. その他特別利益 1 予定額備考 382
収益的収入及び支出支出 ( 単位 : 千円 ) 款項目 1. 病院事業費用 279,334 1. 医業費用 205,756 1. 給与費 108 2. 経費 205,648 2. 医業外費用 70,573 1. 支払利息及び企業債取扱諸費 70,571 2. 雑損失 1 3. 消費税及び地方消費税 1 3. 特別損失 5 1. 固定資産売却損 1 2. 減損損失 1 3. 臨時損失 1 4. 過年度損益修正損 1 5. その他特別損失 1 4. 予備費 3,000 1. 予備費 3,000 予定額備考 383
資本的収入及び支出収入 ( 単位 : 千円 ) 款項目 1. 資本的収入 2,656,108 1. 負担金 760,008 1. 他会計負担金 760,008 2. 企業債 1,896,100 1. 企業債 1,896,100 予定額備考 384
資本的収入及び支出支出 ( 単位 : 千円 ) 款項目 1. 資本的支出 2,656,108 1. 建設改良費 2,656,108 1. 市立病院整備事業費 2,656,108 予定額備考 385
平成 30 年度桜川市病院事業会計予定キャッシュ フロー計算書 ( 平成 30 年 4 月 1 日から平成 31 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1. 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 0 減価償却費 0 長期前受金戻入額 0 受取利息及び受取配当金 1,000 支払利息 70,571,000 未収金の減少額 ( は増加) 0 未払金の増加額 ( は減少) 0 小計 70,570,000 利息及び配当金の受取額 1,000 利息の支払額 70,571,000 業務活動によるキャッシュ フロー 0 2. 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 2,656,107,012 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 760,007,012 投資活動によるキャッシュ フロー 1,896,100,000 3. 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費企業債による収入 1,896,100,000 建設改良費企業債の償還による支出 0 財務活動によるキャッシュ フロー 1,896,100,000 資金に係る換算差額 0 資金増加額 ( は減少額) 0 資金期首残高 1,001,262 資金期末残高 1,001,262 386
継続費に関する調書 款項事業名 年度 29 年割額 企業債 全体計画 同左財源内訳 一般会計負担金 当年度損益勘定留保資金 29 年度支払義 30 年度支払義 31 年度支払義務発生予定額務発生予定額務発生予定額 継続費の総額に対する進捗率 千円千円千円千円千円千円千円 % 3,867,625 2,861,800 1,005,825-3,867,625 - - 59.30 - 備考 1 資本的支出 1 建設改良費 市立病院整備事業 30 2,654,862 1,889,100 765,762 - - 2,654,862-40.70 - 計 6,522,487 4,750,900 1,771,587-3,867,625 2,654,862-100.00-387
平成 29 年度桜川市病院事業会計予定損益計算書 ( 平成 29 年 6 月 16 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1. 医業費用 (1) 経費 4,532,000 4,532,000 営業損失 4,532,000 2. 医業外収益 (1) 受取利息及び配当金 1,262 (2) 他会計負担金 5,050,000 (3) その他医業外収益 0 5,051,262 3. 医業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 446,000 (2) 雑損失 72,000 518,000 4,533,262 経常利益 1,262 当年度純利益 1,262 当年度未処分利益剰余金 1,262 388
平成 29 年度桜川市病院事業会計予定貸借対照表 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位 : 円 ) 1. 固定資産 (1) 有形固定資産 イ 土 地 0 ロ 建 物 0 減価償却累計額 0 0 ハ 構 築 物 0 減価償却累計額 0 0 ニ 機械備品 0 減価償却累計額 0 0 ホ 車 両 0 減価償却累計額 0 0 ヘ 建設仮勘定 4,108,574,231 有形固定資産合計 4,108,574,231 (2) 無形固定資産 0 固定資産合計 4,108,574,231 2. 流動資産 (1) 現金 預金 1,001,262 (2) 未収金 0 (3) 貯蔵品 0 (4) その他流動資産 0 流動資産合計 1,001,262 資産合計 4,109,575,493 負債の部 3. 固定負債 (1) 企業債 イ 建設改良等の財源に充てるための 企業債 2,943,800,000 ロ その他の企業債 0 企業債合計 2,943,800,000 389
(2) 他会計借入金 イ 建設改良等の財源に充てるための 長期借入金 0 ロ その他の長期借入金 0 他会計借入金合計 0 (3) その他の固定負債 1,000,000 固定負債合計 2,944,800,000 4. 流動負債 (1) 企業債 イ 建設改良等の財源に充てるための 企業債 0 ロ その他企業債 0 企業債合計 0 (2) 他会計借入金 イ 建設改良等の財源に充てるための 長期借入金 0 ロ その他の長期借入金 0 他会計借入金合計 0 (3) 未払金 0 (4) 未払費用 0 (5) その他の流動負債 0 流動負債合計 0 5. 繰延収益 (1) 長期前受金 1,164,774,231 (2) 長期前受金収益化累計額 0 繰延収益合計 1,164,774,231 負債合計 4,109,574,231 資 本 の 部 6. 資本金 (1) 自己資本金 0 資本金合計 0 7. 剰余金 (1) 資本剰余金 0 (2) 利益剰余金 390
イ 減債積立金 0 ロ 利益積立金 0 ハ 任意積立金 0 ニ 当年度未処分利益剰余金 1,262 利益剰余金合計 1,262 剰余金合計 1,262 資本合計 1,262 負債資本合計 4,109,575,493 391
平成 30 年度桜川市病院事業会計予定貸借対照表 ( 平成 31 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位 : 円 ) 1. 固定資産 (1) 有形固定資産 イ 土 地 125,534,540 ロ 建 物 4,477,406,680 減価償却累計額 0 4,477,406,680 ハ 構 築 物 633,674,026 減価償却累計額 0 633,674,026 ニ 機械備品 1,029,521,803 減価償却累計額 0 1,029,521,803 ホ 車 両 0 減価償却累計額 0 0 ヘ 建設仮勘定 0 有形固定資産合計 6,266,137,049 (2) 無形固定資産 イ その他無形固定資産 1,245,000 無形固定資産合計 1,245,000 (3) 投資その他の資産 イ 長期前払消費税 497,299,194 投資その他の資産合計 497,299,194 固定資産合計 6,764,681,243 2. 流動資産 (1) 現金 預金 1,001,262 (2) 未収金 0 (3) 貯蔵品 0 (4) その他流動資産 0 流動資産合計 1,001,262 資産合計 6,765,682,505 3. 固定負債 負債の部 392
(1) 企業債 イ 建設改良等の財源に充てるための 企業債 4,839,900,000 ロ その他の企業債 0 企業債合計 4,839,900,000 (2) 他会計借入金 イ 建設改良等の財源に充てるための 長期借入金 0 ロ その他の長期借入金 0 他会計借入金合計 0 (3) その他の固定負債 1,000,000 固定負債合計 4,840,900,000 4. 流動負債 (1) 企業債 イ 建設改良等の財源に充てるための 企業債 0 ロ その他企業債 0 企業債合計 0 (2) 他会計借入金 イ 建設改良等の財源に充てるための 長期借入金 0 ロ その他の長期借入金 0 他会計借入金合計 0 (3) 未払金 0 (4) 未払費用 0 (5) その他の流動負債 0 流動負債合計 0 5. 繰延収益 (1) 長期前受金 1,893,397,608 (2) 長期前受金収益化累計額 0 繰延収益合計 1,893,397,608 負債合計 6,734,297,608 資 本 の 部 6. 資本金 393
(1) 自己資本金 31,383,635 資本金合計 31,383,635 7. 剰余金 (1) 資本剰余金 0 (2) 利益剰余金 イ 減債積立金 0 ロ 利益積立金 0 ハ 任意積立金 0 ニ 当年度未処分利益剰余金 1,262 利益剰余金合計 1,262 剰余金合計 1,262 資本合計 31,384,897 負債資本合計 6,765,682,505 394
平成 30 年度桜川市病院事業会計予算明細書収益的収入及び支出 収 入 ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度前年度節比較予定額予定額区分金額 説 明 1. 病院事業収益 279,334 5,051 274,283 1. 医業収益 4,000 0 4,000 2. その他医業収益 4,000 0 4,000 その他医業収益 4,000 文書手数料収入 4,000 2. 医業外収益 275,331 5,051 270,280 1. 受取利息及び配当金 1 1 0 預金利息 1 1 2. 他会計負担金 275,328 5,050 270,278 一般会計負担金 275,328 病院事業会計費用に係る一般会計負担金 275,328 5. その他医業外収益 1 0 1 その他医業外収益 1 1 6. 消費税及び地方消費税還 1 0 1 消費税及び地方消費税還付 1 1 付金 金 3. 特別利益 3 0 3 1. 固定資産売却益 1 0 1 固定資産売却益 1 1 2. 過年度損益修正益 1 0 1 過年度損益修正益 1 1 3. その他特別利益 1 0 1 その他特別利益 1 1 395
収益的収入及び支出 支 出 ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度前年度節比較予定額予定額区分金額 説 明 1. 病院事業費用 279,334 5,050 274,284 1. 医業費用 205,756 1,604 204,152 1. 給与費 108 0 108 報酬 108 ( 仮称 ) 病院事業運営評価委員会報酬 108 2. 経費 205,648 1,604 204,044 報償費 36 ( 仮称 ) 病院事業運営評価委員会報償費 36 旅費交通費 51 職員等旅費 36 有料道路使用料 15 消耗品費 280 事務用消耗品等 167 竣工式等消耗品等 99 参考書籍 14 光熱水費 7,120 電気引込工事費 710 電気料 5,700 上水道使用料 600 LPG 代 110 燃料費 550 灯油代 550 食糧費 66 会議時お茶代 7 患者移送作業時賄い 59 印刷製本費 979 さくらがわ地域医療センター 979 パンフレット製本費 保険料 114 建物火災保険料 114 賃借料 1,081 公営企業会計システム賃借料 1,037 開院式備品賃借料 44 通信運搬費 180 郵便料 19 電話回線初期費用 151 電話料 10 委託料 92,695 移転費 21,120 敷地内除草作業費 ( 開院前 ) 182 夜間警備 (9 月分 ) 3,111 院内清掃業務 ( 開院前 ) 711 手術室清掃業務 ( 開院前 ) 499 浄化槽維持管理費 (9 月分 ) 505 電気保安管理業務委託 (9 月分 ) 100 指定管理料 66,467 手数料 75 施設使用許可申請手数料 ( 証紙 ) 45 確認申請計画変更手数料 30 諸会費 651 全国国民健康保険診療施設協議会 239 茨城県国民健康保険診療施設協議会 150 396
全国自治体病院協議会 204 全国自治体病院開設者協議会 58 負担金 補助金及び交付金 101,769 筑西 桜川地域公立病院等再編 1,234 事務局運営負担金いばらき安心ネット加入料 2,069 開院準備経費補助金 89,466 訪問看護事業補助金 5,000 文書交付手数料交付金 4,000 雑費 1 雑費 1 2. 医業外費用 70,573 446 70,127 1. 支払利息及び企業債取扱 70,571 446 70,125 企業債利息 70,571 建築 機器分 70,571 諸費 2. 雑損失 1 0 1 その他雑支出 1 1 3. 消費税及び地方消費税 1 0 1 消費税及び地方消費税 1 1 3. 特別損失 5 0 5 1. 固定資産売却損 1 0 1 固定資産売却損 1 1 2. 減損損失 1 0 1 減損損失 1 1 3. 臨時損失 1 0 1 臨時損失 1 1 4. 過年度損益修正損 1 0 1 過年度損益修正損 1 1 5. その他特別損失 1 0 1 その他特別損失 1 1 4. 予備費 3,000 3,000 0 1. 予備費 3,000 3,000 0 予備費 3,000 予備費 3,000 397
資本的収入及び支出 収 入 ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度前年度節比較予定額予定額区分金額 説 明 1. 資本的収入 2,656,108 3,867,625 1,211,517 1. 負担金 760,008 1,005,825 245,817 1. 他会計負担金 760,008 1,005,825 245,817 一般会計負担金 760,008 合併特例債 一般財源 760,008 2. 企業債 1,896,100 2,861,800 965,700 1. 企業債 1,896,100 2,861,800 965,700 企業債 1,896,100 病院事業債 1,896,100 398
資本的収入及び支出 支 出 ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度前年度節比較予定額予定額区分金額 説 明 1. 資本的支出 2,656,108 3,867,625 1,211,517 1. 建設改良費 2,656,108 3,867,625 1,211,517 1. 市立病院整備事業費 2,656,108 3,867,625 1,211,517 委託料 188,608 総合支援業務委託料 25,163 医療情報システム構築業務委託料 146,402 工事監理業務委託料 9,343 境界確定測量費 7,700 工事費 1,557,639 工事請負費 1,557,639 器械備品購入費 908,616 医療機器 807,142 什器備品 101,474 無形固定資産購入費 1,245 水道加入金等 1,245 399
注記事項 1 重要な会計方針に係る事項 (1) 有形固定資産の減価償却の方法等 減価償却の方法 定額法による 主な耐用年数 建物 15 年 ~39 年 構築物 10 年 ~60 年 器械備品 4 年 ~10 年 消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜き方式によっている ただし 固定資産に係る控除対象外消費税については 長期前払消費税勘定に 計上し 20 事業年度内に均等償却を行う 400