审核报告 大信专审字 [2013] 第 3-00006 号 大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字 [2013] 第 3-00006 号 重庆梅安森科技股份有限公司董事会 : 我们接受委托, 对后附的重庆梅安森科技股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 2012 年度 进行了审核 一 管理层的责任按照中国证监会 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告, 并保证其内容真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任 二 注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见 我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审核工作, 该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作, 以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证 在审核过程中, 我们实施了检查有关资料与文件 抽查会计记录等我们认为必要的审核程序 我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础 三 审核意见 我们认为, 贵公司年度编制符合相关规定, 在所 有重大方面公允反映了 2012 年度募集资金实际存放与使用的情况 - 1 -
四 其他说明事项本报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作其它目的 我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露 因使用不当造成的后果, 与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关 大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 胡咏华 中国 北京 中国注册会计师 : 钟本庆 二 一三年三月十日 - 2 -
重庆梅安森科技股份有限公司 2012 年度 一 募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1640 号文核准, 本公司委托主承销商民生证券有限责任公司 ( 以下简称 民生证券 ) 首次公开发行人民币普通股 (A 股 )1,467.00 万股 ( 每股面值 1 元 ), 发行价格为每股 26.00 元, 共募集资金人民币 38,142.00 万元 扣除承销和保荐费用 3,287.10 万元后的募集资金人民币 34,854.90 万元, 由主承销商民生证券于 2011 年 10 月 28 日汇入本公司账户 另减除律师费 审计费 法定信息披露费等其他发行费用 915.66 万元, 公司本次实际募集资金净额为人民币 33,939.24 万元, 经大信会计师事务有限公司验证, 已由其出具大信验字 [2011] 第 3-0053 号 验资报告 截至 2011 年 12 月 31 日, 公司对募集资金投资项目累计投入金额合计 17,936,674.98 元, 其中 : 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金投资项目人民币 6,076,674.98 元 ; 于 2011 年 11 月 2 日起至 2011 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 11,860,000.00 元 使用超募集资金 30,000,000.00 元用于永久性补充流动资金 2011 年度累计使用募集资金 47,936,674.98 元 2011 年度募集资金专户利息收入 312,236.88 元, 手续费支出 120.00 元 截止 2011 年 12 月 31 日, 本公司募集资金账户余额为 291,767,852.15 元, 其中活期存款账户余额为 17,377,852.15 元, 定期存单为 274,390,000.00 元 经大信会计师事务有限公司验证, 已由其出具大信专审字 [2012] 第 3-0009 号 关于重庆梅安森科技股份有限公司 2011 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 截至 2012 年 12 月 31 日, 公司对募集资金累计使用金额合计 91,926,275.15 元, 其中 : 2011 年度使用募集资金人民币 47,936,674.98 元 ;2012 年度使用募集资金投入募集资金投资项目人民币 43,989,600.17 元 2012 年度募集资金专户利息收入 7,220,218.51 元, 手续费支出 744.50 元 截止 2012 年 12 月 31 日, 本公司募集资金账户余额为 254,997,725.99 元, 其中活期存款账户余额为 75,607,725.99 元, 定期存单为 179,390,000.00 元 - 3 -
二 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照 公司法 证券法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的有关规定, 结合公司实际情况, 制定了 重庆梅安森科技股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称 管理办法 ), 该 管理办法 于 2011 年 3 月 6 日经本公司 2010 年度股东大会议审议通过 2011 年 12 月 25 日本公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了 关于修订 < 公司募集资金管理办法 > 的议案, 对 募集资金管理办法 进行了修订 完善 同时, 公司分别与中国工商银行股份有限公司重庆高科技支行 招商银行股份有限公司重庆分行渝中支行 中信银行股份有限公司重庆分行及保荐人民生证券于 2011 年 11 月 21 日共同签署了 募集资金三方监管协议, 由本公司在该等银行开设了专户存储募集资金 本公司对募集资金的使用实行专人审批, 以保证专款专用 截至 2012 年 12 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元 开户银行 银行账号 余额 账户性质 中信银行重庆分行营业部 7421010182600334430 22,379,888.06 活期 中信银行重庆分行营业部 7421010184000077531 10,000,000.00 3 个月定期 中信银行重庆分行营业部 7421010184000077616 30,000,000.00 6 个月定期 小计 62,379,888.06 招商银行重庆分行渝中支行 123905358010808 22,195,183.77 活期 招商银行重庆分行渝中支行 12390535808000093 30,000,000.00 6 个月定期 招商银行重庆分行渝中支行 12390535808000080 10,000,000.00 3 个月定期 小计 62,195,183.77 工行重庆高科技支行 3100020429200503273 31,032,654.16 活期 工行重庆高科技支行 3100020414200007658 69,390,000.00 1 年定期 工行重庆高科技支行 3100020414200007658 30,000,000.00 3 个月定期 小计 130,422,654.16 合计 254,997,725.99 三 本年度募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况表 募集资金使用情况表详见本报告附件 - 4 -
( 二 ) 超募资金实际使用情况公司实际超募资金金额为 15,949.24 万元, 全部募集资金存放于募集资金专户管理 2011 年 11 月 21 日, 公司第一届董事会第五次会议通过了 关于用超募资金永久性补充流动资金的议案, 公司使用超募资金 3,000.00 万元用于永久性补充流动资金 该事项已于 2011 年 11 月 22 日在巨潮资讯网上予以公告 ( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况说明公司募集资金投资项目预计总投资 18,440.00 万元, 拟使用募集资金投资 17,990.00 万元 募集资金到位前, 公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计投入 6,076,674.98 元 2011 年 11 月 21 日, 公司第一届董事会第五次会议审议通过了 关于使用募集资金置换募投项目先期投入自筹资金的议案, 同意以 6,076,674.98 元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金 公司独立董事 监事会及保荐人民生证券发表了明确的同意意见 上述决议及意见详见 2011 年 11 月 22 日巨潮资讯网的相关公告 根据上述决议以及意见, 公司以募集资金置换出了前期投入的自筹资金 6,076,674.98 元 本次置换业经大信会计师事务有限公司审核并出具了大信专审字 [2011] 第 3-0121 号 关于重庆梅安森科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 四 变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司 2012 年度募集资金投资项目未发生变更 五 使用闲置募集资金投资产品情况 本公司 2012 年度无使用闲置募集资金投资产品情况 六 募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符, 不存在未及时 真实 准确 完整披露的情况, 也不存在募集资金违规使用的情形 附件 : 募集资金使用情况表 重庆梅安森科技股份有限公司董事会 2013 年 3 月 10 日 - 5 -
附表 : 募集资金使用情况表 单位 : 万元 募集资金总额 33,939.24 本年度投入募集资金总额 4,398.96 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 承诺投资项目 煤矿安全监控装备产业化基地及研发实验中心项目 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 (1) 截至期末承诺投入金额 (2) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额 (3) 已累计投入募集资金总额 9,192.63 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (4) =(3)-(2) 截至期末投入进度 (%)(5) =(3)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 否 17,990.00 17,990.00 注 1 4,398.96 6,192.63 注 1 34.42 2013-6-30 注 2 否 承诺投资项目小计 17,990.00 17,990.00 4,398.96 6,192.63 超募资金投向 永久性补充流动资金否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 超募资金投向小计 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 合计 20,990.00 20,990.00 3,000.00 4,398.96 9,192.63 未达到计划进度原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性是否发生重大变化 公司募投项目原计划于 2012 年 10 月 31 日达到预定可使用状态, 由于重庆的秋冬季节属于阴雨天气, 比较潮湿, 装修工作进度缓慢, 导致募投项目未能按计划投入使用 根据目前项目的进展情况, 预计研发中心和一栋生产厂房将于 2013 年 4 月中旬投入使用, 并根据公司的销售情况逐步扩大产能 ; 整个募投项目将于 2013 年 6 月底前全部完工并投入使用 项目可行性未发生重大变化 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 实施地点未发生变更 实施方式未调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况公司以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自有资金 6,076,674.98 元 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况 报告期内无闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理 公司募集资金的使用合理 规范, 募集资金的使用披露及时 真实 准确 完整 注 1: 公司招股说明书未有截止 2012 年末承诺投入金额 注 2: 项目处于建设期, 故本年度尚未实现效益 - 6 -