大信会计师事务所北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层邮编 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing

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款澄萧
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1 当代东方投资股份有限公司募集资金存放与实际使用情况审核报告大信专审字 2018 第号大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

2 大信会计师事务所北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层邮编 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing,China, 电话 Telephone: +86(10) 传真 Fax: +86(10) 网址 Internet: 募集资金存放与实际使用情况审核报告大信专审字 2018 第号当代东方投资股份有限公司董事会 : 一审核意见我们接受委托, 对后附的当代东方投资股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告进行了审核我们认为, 贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定, 在所有重大方面公允反映了 2017 年度募集资金实际存放与使用的情况二形成审核意见的基础我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了审核工作审核报告的注册会计师的责任部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于贵公司, 并履行了职业道德方面的其他责任我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础三董事会的责任按照中国证监会上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任四注册会计师的责任我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见在按照执业准则执行审核工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑同时, 我们也执行以下工作 : - 1 -

3 大信会计师事务所北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层邮编 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing,China, 电话 Telephone: +86(10) 传真 Fax: +86(10) 网址 Internet: ( 一 ) 计划和执行审核工作, 以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证 ( 二 ) 在审核过程中, 我们实施了检查有关资料与文件抽查会计记录等我们认为必要的审核程序五其他说明事项本报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作其它目的我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露因使用不当造成的后果, 与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国北京中国注册会计师 : 二一八年四月二十六日 - 2 -

4 当代东方投资股份有限公司关于 2017 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告一募集资金基本情况 ( 一 ) 扣除发行费用后的实际募集资金金额资金到账时间经中国证券监督管理委员会关于核准当代东方投资股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2015]617 号 ) 核准, 当代东方投资股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 采用向包括厦门当代文化发展股份有限公司在内的八名特定对象非公开发行的方式发行人民币普通股 185,000,000 股, 发行价格为每股 10.8 元 / 股截止 2015 年 6 月 12 日, 本公司实际已向特定对象非公开发行人民币普通股 185,000,000 股, 募集资金总额 1,998,000,000 元, 扣除承销费保荐费审计费律师费信息披露等发行费用 32,563,400 元后, 实际募集资金净额为人民币 1,965,436,600 元, 已经大信会计师事务 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并出具了大信验字 [2015] 第号的验资报告 ( 二 ) 以前年度已使用金额本年度使用金额及当前余额本报告期, 公司直接投入承诺投资项目的募集资金金额合计 0 元截止 2017 年 12 月 31 日, 公司累计投入募集资金总额为 1,868,000, 元, 剩余募集资金余额为 130,050, 元 ( 含利息收入 ), 其中募集资金账户余额为 50, 元, 暂时补充流动资金 130,000, 元 2015 年 11 月 24 日, 公司使用闲置募集资金 23,000 万元用于暂时补充流动资金, 期限不超过 12 个月 2016 年 10 月 27 日, 公司已将上述资金归还于募集资金专用账户, 归还后公司募集资金余额为 23,000 万元同年 10 月 31 日, 公司将部分闲置募集资金 13,000 万元暂时补充流动资金, 期限不超过 12 个月 2017 年 10 月 25 日, 公司已将 13,000 万元补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户 2017 年 10 月 26 日, 经公司召开的第七届董事会第三十九次会议和第七届监事会二十次会议审议通过, 公司继续使用闲置募集资金 13,000 万元暂时补充流动资金, 期限自董事会决议通过之日起不超过 12 个月二募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照中国证监会上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求等文件的有关规定, 结合公司实际情况, 制定了当代东方投资股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称管理办法 ), 该管理办法于 2012 年经本公司第五届董事会第十九次会议审议通过同时, 公司与保荐 - 3 -

5 机构招商证券股份有限公司共同与中国民生银行沈阳支行招商银行深圳分行深纺支行招商银行股份有限公司厦门支行杭州银行北京大兴支行分别于 2015 年 6 月 3 日共同签署了募集资金三方协议, 由本公司在该等银行开设了 4 个专户存储募集资金本公司对募集资金的使用实行专人审批, 以保证专款专用公司募集资金专户的开立及储存情况如下 : 单位 : 元开户行名称银行账号截止 2017 年 12 月 31 日账户余额招商银行深圳分行深纺大厦支行中国民生银行股份有限公司沈阳分行 , 招商银行股份有限公司厦门分行杭州银行股份有限公司北京大兴支行三本年度募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况 2017 年募集资金使用情况表详见本报告附件 1 ( 二 ) 募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明 2017 年无募集资金投资项目无法单独核算效益之情况四变更募集资金投资项目的资金使用情况 ( 一 ) 变更募集资金投资项目情况 2017 年变更募集资金投资项目情况表详见附件 2 ( 二 ) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司 2017 年度不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况五募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符, 不存在未及时真实准确完整披露的情况, 也不存在募集资金违规使用的情形附件 :1 募集资金使用情况表 2 变更募集资金投资项目情况表当代东方投资股份有限公司董事会 2018 年 4 月 26 日 - 4 -

6 附表 1: 募集资金使用情况表单位 : 万元募集资金总额 199, 本年度投入募集资金总额 10, 变更用途的募集资金总额 10, 变更用途的募集资金总额比例 5% 承诺投资项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)= (2)-(1) 已累计投入募集资金总额 186, 截至期末投入进度 ( %)(4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益 1 收购盟将威 100% 的股权否 110, , , , /6/15 7, 是否 2 增资盟将威并实施补充影视剧业务营运资金项目 3 增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目是否达到预计效益否 50, , , , /7/16 3, 是否是 23, , , 是是 4 补充流动资金否 16, , , , 否未达到计划进度原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况项目可行性是否发生重大变化公司于 2015 年 7 月 27 日披露了关于募集资金项目有关事项进展公告, 募集资金原拟投资的增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目由于合作方因素, 已解除原项目合作协议, 原拟投资的项目已确定无法实施鉴于募集资金原拟投资的增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目确定已无法实施, 为了加强公司募集资金的使用效益,2017 年 3 月 15 日, 经公司七届董事会二十次会议和七届监事会十一次会议审议通过, 公司拟将原投资于增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视业务增值业务项目的募集资金 23,000 万元中的 10,000 万元, 变更用于公司控股子公司霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司实施影视剧投资制作以及剧场运营项目, 变更募集资金 10,000 万元募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况公司于 2015 年 7 月 1 日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过了关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案, 公司使用增资盟将威并实施补充影视剧业务营运资金项目的募集资金人民币 401,015, 元置换预先已投入的自筹资金年 11 月 24 日, 经公司召开的六届董事会三十七次会议和六届监事会二十三次会议审议通过, 公司使用增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目的闲置募集资金 23,000 万元暂时补充流动资金, 期限自董事会决议通过之日起不超过 12 个月 ; 年 10 月 27 日, 公司已将上述募集资金 23,000 万元归还于募集资金专用账户, 归还后该专用账户募集资金余额为 23, 万元年 10 月 31 日, 经公司召开的七届董事会第十五次会议和七届监事会十次审议通过, 公司继续使用闲置募集资金 23,000 万元中万元暂时补充流动资金, 期限自董事会决议通过之日起不超过 12 个月年 10 月 25 日, 公司已将 13,000 万元补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户年 10 月 26 日, 经公司召开的第七届董事会第三十九次会议和第七届监事会二十次会议审议通过, 公司继续使用闲置募集资金 13,000 万元暂时补充流动资金, 期限自董事会决议通过之日起不超过 12 个月 - 5 -

7 附件 2 变更后的项目影视剧投资制作以及剧场运营项目对应的原承诺项目增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目变更后项目拟投入本年度实际投募集资金总额 (1) 入金额变更募集资金投资项目情况表截至期末实际累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 ( %) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益单位 : 万元变更后的项目可行性是否发生重大变化 10, , , /4/ 是否合计 - 10, , , 变更原因决策程序及信息披露情况说明 ( 分具体项目 ) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明为提高募集资金使用效益, 根据市场环境及公司发展战略, 公司将原用于增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目中的部分闲置募集资金 10,000 万元, 变更用于公司控股子公司霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司实施影视剧投资制作以及剧场运营项目项目变更原因系增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目确已无法实施, 公司与合作方签署了项目合作终止协议, 且出于提高募集资金使用效益, 并根据市场环境及公司发展战略, 公司决定变更募集资金用途该事项已经公司 2017 年 3 月 15 日召开的七届董事会第二十次会议和 2017 年 4 月 14 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过以上事项详见公司 3 月 17 日刊登于中国证券报上海证券报及巨潮资讯网的关于变更部分募集资金投资项目的公告 ( 公告编号 : ) 无公司将原用于增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目中的部分闲置募集资金 10,000 万元, 变更用于公司控股子公司霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司实施影视剧投资制作以及剧场运营项目是基于影视行业市场前景广阔为项目的实施以及产生较好的收益提供了根本的保障当代陆玖作为项目实施主体已建立完整的业务流程和内部业务管理体系且具有相应的人才储备以及内容发行渠道保障详细项目可行性分析可见公司于 3 月 17 日刊登于中国证券报上海证券报及巨潮资讯网的关于变更部分募集资金投资项目的公告 ( 公告编号 : ) - 6 -

招商银行股份有限公司厦门支行杭州银行北京大兴支行分别于 2015 年 6 月 3 日共同签署了募集资金三方协议, 由本公司在该等银行开设了 4 个专户存储募集资金本公司对募集资金的使用实行专人审批, 以保证专款专用公司募集资金专户的开立及储存情况如下 : 单位 : 元开户行名称银行账号

招商银行股份有限公司厦门支行杭州银行北京大兴支行分别于 2015 年 6 月 3 日共同签署了募集资金三方协议, 由本公司在该等银行开设了 4 个专户存储募集资金本公司对募集资金的使用实行专人审批, 以保证专款专用公司募集资金专户的开立及储存情况如下 : 单位 : 元开户行名称银行账号股票代码 :000673 股票简称 : 当代东方公告编号 :2018-062 当代东方投资股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏一募集资金基本情况 1. 非公开发行实际募集资金金额资金到位时间经中国证券监督管理委员会关于核准当代东方投资股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可

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