杜邦行为守则

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1 确 保 将 来 可 持 续 发 展 践 行 我 们 的 核 心 价 值 观 二 O 一 三 年 六 月

2 杜 邦 首 席 执 行 官 致 辞 亲 爱 的 杜 邦 同 事 : 几 个 世 纪 以 来, 杜 邦 员 工 一 直 利 用 以 市 场 为 导 向 的 科 学 在 这 个 变 幻 莫 测 的 世 界 中 作 出 业 绩 虽 然 我 们 的 公 司 和 世 界 都 在 不 断 进 步 和 发 展, 但 是 我 们 从 未 改 变 对 核 心 价 值 的 承 诺 我 们 的 核 心 价 值 观 如 今 更 具 重 要 性 如 今, 我 们 处 于 一 个 充 满 机 遇 挑 战 和 惊 喜 的 商 业 环 境 中 全 球 客 户 合 作 伙 伴 媒 体 和 政 府 机 构 都 在 关 注 我 们 的 行 动 无 论 您 的 工 作 职 责 为 何, 都 不 能 违 反 我 们 的 核 心 价 值 观 我 们 的 核 心 价 值 观 不 仅 显 示 了 杜 邦 员 工 及 我 们 的 业 务 开 展 方 式 的 与 众 不 同, 它 们 也 经 常 涉 及 我 们 必 须 严 格 遵 守 的 法 律 或 法 规 责 任 杜 邦 行 为 准 则 旨 在 帮 助 您 理 解 我 们 的 核 心 价 值 观 及 作 为 杜 邦 员 工 所 必 须 承 担 的 个 人 责 任 它 详 细 介 绍 了 我 们 的 政 策 和 流 程, 应 作 为 帮 助 您 进 行 决 策 的 指 南 为 了 与 世 界 和 我 们 的 市 场 变 化 保 持 同 步, 我 们 将 不 定 期 改 进 此 行 为 准 则 因 此, 请 经 常 阅 览 本 行 为 准 则 并 就 任 何 疑 问 咨 询 您 的 经 理 我 们 期 望 每 个 员 工 都 遵 守 我 们 的 核 心 价 值 观 请 花 些 时 间 阅 读 和 使 用 本 行 为 准 则, 并 根 据 这 些 指 南 检 查 您 的 行 为 是 否 与 此 相 符 柯 爱 伦 (Ellen Kullman) 第 1 页

3 目 录 杜 邦 首 席 执 行 官 致 辞... 1 我 们 的 企 业 目 标 及 核 心 价 值 观 Error! Bookmark not defined. 关 于 本 行 为 守 则... 4 职 责 及 违 规... 5 为 客 户 和 消 费 者 提 供 可 持 续 的 解 决 方 案... 8 礼 品 款 待 及 付 款... 9 礼 品 及 款 待... 9 贿 赂 及 回 扣... 9 贷 款 及 服 务 款 项 支 付 跨 境 交 易 遵 从 出 口 管 制 海 关 及 进 口 反 抵 制 / 经 济 抵 制 及 与 可 能 敏 感 的 国 家 交 易 顾 客 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 隐 私 为 股 东 创 造 可 持 续 增 长 利 益 冲 突 外 部 受 雇 工 作 或 活 动 内 幕 交 易 公 司 机 遇 政 治 捐 赠 或 活 动 公 司 资 产 电 脑 及 通 讯 系 统 非 公 开 信 息 发 明 品 牌 商 标 及 版 权 记 录 及 报 告 费 用 报 告 及 报 销 离 职 为 社 会 实 践 可 持 续 的 活 动 竞 争 行 为 竞 争 情 报 政 府 关 系 政 府 业 务 及 非 美 国 政 府 官 员 的 旅 行 环 境 保 护 和 可 持 续 发 展 产 品 监 督 人 权 对 外 联 络 为 员 工 保 持 可 持 续 发 展 的 公 司 文 化 尊 重 他 人 机 会 平 等 和 禁 止 歧 视 禁 止 骚 扰 隐 私 和 个 人 信 息 安 全 与 健 康 补 充 信 息 优 化 决 定 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报 处 理 可 能 存 在 的 违 规 行 为 纠 正 措 施 及 调 査 禁 止 报 复 公 司 职 业 操 守 及 合 规 计 划 第 2 页

4 我 们 的 企 业 目 标 及 核 心 价 值 观 我 们 的 企 业 目 标 杜 邦 公 司 是 一 家 科 学 公 司 我 们 与 各 界 开 展 合 作, 为 应 对 世 界 所 面 临 的 一 些 最 为 艰 巨 的 挑 战, 而 寻 求 可 持 续 的 创 新 的 满 足 市 场 需 求 的 解 决 方 案, 让 全 球 各 地 的 人 们 生 活 得 更 美 好 更 安 全 和 更 健 康 我 们 的 核 心 价 值 观 杜 邦 的 核 心 价 值 观 不 仅 是 我 们 角 色 定 位 的 基 础, 亦 是 我 们 所 坚 持 的 立 场 这 些 核 心 价 值 观 是 : 安 全 与 健 康 我 们 共 同 承 诺, 专 业 致 力 于 保 护 我 们 的 员 工 承 包 商 客 户 以 及 我 们 工 作 所 在 区 域 内 的 人 们 的 安 全 和 健 康 保 护 环 境 我 们 为 客 户 找 到 了 一 种 以 科 学 为 导 向 的 可 持 续 解 决 方 案, 即 始 终 把 为 了 这 一 代 和 下 一 代, 保 护 环 境 和 地 球 的 自 然 资 源 作 为 目 标 来 管 理 我 们 的 业 务 尊 重 他 人 与 平 等 待 人 我 们 会 以 有 专 业 尊 严 和 尊 重 的 方 式 对 待 我 们 的 员 工 及 所 有 的 合 作 伙 伴, 营 造 一 种 大 家 可 以 做 贡 献 创 新 和 脱 颖 而 出 的 氛 围 最 髙 标 准 的 职 业 操 守 我 们 按 照 最 高 的 道 德 标 准 和 所 有 的 适 用 法 律 行 事 开 展 业 务, 始 终 为 成 为 一 家 在 全 球 范 围 内 受 尊 敬 的 企 业 公 民 努 力 第 3 页

5 关 于 本 行 为 守 则 我 们 每 个 人 在 杜 邦 的 一 切 行 为 会 影 响 公 司 的 整 体 声 誉 所 以, 我 们 如 何 经 营 业 务 与 经 营 何 种 业 务 同 等 重 要 杜 邦 员 工 经 营 业 务, 遵 循 于 杜 邦 核 心 价 值 观 安 全 与 健 康 保 护 环 境 最 髙 标 准 的 职 业 操 守 尊 重 他 人 与 平 等 待 人 我 们 的 核 心 价 值 观 指 导 我 们 的 行 动, 并 影 响 公 司 的 政 策 和 计 划 本 行 为 守 则 着 重 强 调 我 们 的 核 心 价 值 观 就 应 如 何 处 理 业 务 如 何 与 客 户 供 应 商 和 其 他 商 业 伙 伴 合 作 如 何 为 公 司 股 东 服 务 如 何 与 所 在 的 社 区 以 及 彼 此 之 间 的 互 动, 本 守 则 向 各 位 员 工 提 出 期 望 本 守 则 作 为 一 份 指 南, 用 以 帮 助 全 体 员 工 作 出 体 现 杜 邦 核 心 价 值 观 的 各 项 决 定 杜 邦 职 业 操 守 的 核 心 是 确 保 各 位 员 工 自 觉 坚 守 公 司 的 各 项 标 准 任 何 故 意 触 犯 法 律 法 规 的 行 为 或 任 何 试 图 掩 盖 违 反 本 行 为 守 则 或 公 司 政 策 的 举 动, 均 属 违 反 职 业 操 守 如 何 使 用 本 行 为 守 则 1. 熟 悉 本 守 则 的 宗 旨 和 内 容 了 解 本 守 则 所 涵 盖 的 内 容 是 如 何 关 系 到 您 的 本 职 工 作 2. 从 第 5 页 和 第 6 页 所 列 举 的 员 工 及 经 理 职 责 中 了 解 您 的 职 责 3. 了 解 如 何 应 用 第 30 页 所 载 优 化 决 定 所 述 及 的 决 策 工 具 4. 就 第 31 页 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报 所 述, 了 解 用 以 解 决 难 题 职 业 操 守 和 合 规 问 题 的 资 源 公 司 期 望 全 体 员 工 在 所 有 情 况 下 均 遵 守 法 律 法 规 以 及 公 司 其 它 政 策 备 注 : 本 行 为 守 则 为 统 一 管 理 公 司 经 营 的 各 项 规 章 制 度 的 指 南 它 有 助 于 实 现 员 工 及 利 益 相 关 者 的 最 高 利 益 公 司 将 公 正 且 负 责 地 管 理 这 份 行 为 守 则 本 行 为 守 则 不 构 成 合 同 公 司 保 留 在 任 何 时 候 根 据 需 要 变 更 修 改 或 调 整 其 中 任 何 章 节 的 权 利 如 本 守 则 发 生 重 大 变 动, 公 司 将 会 与 员 工 广 泛 交 流, 并 在 公 司 网 站 上 发 布 本 行 为 守 则 适 用 于 杜 邦 全 部 业 务 部 门 子 公 司 以 及 杜 邦 控 股 的 所 有 实 体 适 合 豁 免 于 本 守 则 某 些 规 定 的 情 形 鲜 有 发 生, 该 等 豁 免 情 形 如 系 针 对 公 司 高 级 管 理 人 员, 则 需 经 董 事 会 审 计 委 员 会 (Audit Committee of the Board of Directors) 的 研 究 决 定 ; 该 等 情 形 如 针 对 其 他 公 司 员 工, 则 需 经 杜 邦 公 司 合 规 委 员 会 (DuPont Corporate Compliance Committee) 研 究 决 定 第 4 页

6 职 责 及 违 规 员 工 职 责 作 为 杜 邦 员 工, 我 们 受 命 确 保 公 司 经 营 能 够 落 实 杜 邦 在 商 业 实 践 中 所 承 担 的 社 会 责 任 一 般 职 责 为 履 行 该 项 职 责, 各 位 员 工 必 须 满 足 如 下 要 求 : 在 日 常 业 务 活 动 中 体 现 杜 邦 的 核 心 价 值 观 熟 悉 本 行 为 守 则 以 及 公 司 各 项 政 策 和 程 序 遵 守 行 业 内 以 及 工 作 所 在 国 的 法 律 和 法 规 以 及 公 司 政 策 如 这 些 规 定 之 间 存 在 冲 突, 应 与 公 司 法 务 部 门 (Legal) 进 行 讨 论 不 应 隐 瞒 员 工 未 遵 守 法 律 法 规 或 公 司 政 策 或 程 序 的 任 何 情 况 不 得 请 求 或 允 许 其 他 方 ( 诸 如 外 部 代 理 商 代 表 或 供 应 商 ) 从 事 任 何 杜 邦 员 工 不 被 准 许 的 行 为 如 对 公 司 业 务 活 动 产 生 任 何 疑 问 或 担 心, 可 向 公 司 管 理 人 员 或 第 31 页 内 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报 所 列 的 其 他 人 员 提 出 依 照 第 31 页 所 载 的 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报, 报 告 任 何 违 反 法 律 本 行 为 守 则 或 其 它 公 司 政 策 和 程 序 的 可 疑 情 形, 但 是 遵 守 本 报 告 程 序 与 当 地 法 律 存 在 冲 突 应 除 外 就 违 规 行 为 调 查 进 行 合 作, 并 提 供 完 整 准 确 的 信 息 具 体 职 责 在 以 下 方 面, 各 位 员 工 必 须 始 终 遵 守 所 适 用 的 法 律 法 规 以 及 公 司 政 策 : 礼 品 及 款 待 互 换 礼 物 仅 在 少 数 场 合 发 生 礼 品 及 款 待 活 动, 仅 在 不 被 视 为 试 图 对 参 与 方 的 商 业 决 定 施 加 不 当 影 响 时, 方 可 进 行 贿 赂 及 回 扣 不 得 提 供 给 予 或 接 受 可 能 被 视 作 不 当 或 非 法 的 款 项 或 者 其 它 利 益 货 款 和 服 务 费 的 支 付 确 保 公 司 对 外 付 款 始 终 正 确 而 不 被 误 认 为 不 当 付 款 跨 境 交 易 知 晓 当 地 有 关 货 物 及 服 务 进 出 口 的 法 规, 知 晓 货 物 技 术 或 服 务 贸 易 所 在 国 的 有 关 反 抵 制 的 规 定 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 隐 私 小 心 保 护 杜 邦 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 的 信 息, 并 仅 向 其 他 受 权 信 息 接 收 人 披 露 该 等 信 息, 以 此 保 障 杜 邦 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 的 隐 私 利 益 冲 突 如 任 何 个 人 利 益 可 能 与 其 承 担 的 公 司 职 责 发 生 冲 突, 员 工 应 该 披 露 该 等 利 益 这 些 利 益 包 括 但 不 限 于 : 公 司 以 外 的 雇 佣 其 它 活 动 和 经 济 利 益 处 理 和 分 享 公 司 内 部 信 息 属 于 公 司 的 商 业 机 遇 以 及 涉 及 家 属 和 其 它 个 人 关 系 的 利 益 冲 突 确 保 个 人 政 治 捐 款 和 活 动 不 会 涉 及 公 司 资 金 或 其 它 资 产 第 5 页

7 公 司 资 产 在 获 得 使 用 分 享 或 处 分 公 司 财 产 时, 应 始 终 牢 记 杜 邦 股 东 利 益, 并 体 现 出 员 工 是 公 司 财 产 的 良 好 监 督 人 该 等 资 产 包 括 但 不 限 于 电 脑 和 通 讯 系 统 非 公 共 信 息 知 识 产 权 ( 比 如 专 利 或 发 明 品 牌 商 标 和 著 作 权 ) 记 录 以 及 各 项 开 支 的 申 请 如 离 开 公 司, 则 应 归 还 所 有 公 司 资 产, 包 括 书 面 信 息 公 司 资 金 仅 在 授 权 范 围 内 使 用 公 司 资 金 资 产 不 得 寻 求 报 销 非 公 务 开 支, 不 得 重 复 报 销 确 保 差 旅 费 报 告 反 映 公 司 业 务 活 动 并 经 适 当 批 准 公 司 仅 限 内 部 使 用 的 信 息 始 终 保 护 该 等 信 息, 以 防 止 未 经 授 权 而 向 非 公 司 人 员 进 行 披 露 的 情 形 办 公 时 间 不 得 利 用 办 公 时 间 处 理 公 司 以 外 的 业 务 侵 占 盗 窃 或 敲 诈 不 得 以 欺 诈 欺 骗 或 敲 诈 的 方 式 占 有 或 转 移 属 于 公 司 其 他 个 人 或 其 它 公 司 的 财 产 或 其 它 资 产 记 录 及 报 告 准 确 制 备 并 适 当 维 护 公 司 各 项 记 录, 仅 提 供 已 知 的 准 确 信 息 在 公 司 记 录 中, 不 得 作 出 或 允 许 任 何 错 误 陈 述 竞 争 实 践 仅 运 用 适 当 的 方 式, 与 其 它 公 司 展 开 竞 争 以 及 与 客 户 和 供 应 商 开 展 业 务 往 来 竞 争 信 息 收 集 仅 运 用 适 当 的 方 式 收 集 有 关 杜 邦 竞 争 对 手 的 信 息, 不 得 以 偷 窃 虚 假 陈 述 或 利 用 他 人 等 不 适 当 的 方 式 收 集 该 等 信 息 政 府 关 系 在 获 授 权 与 政 府 官 员 合 作 的 情 况 下, 确 保 与 政 府 官 员 和 雇 员 的 关 系 符 合 法 律 以 及 政 府 所 规 定 的 各 项 要 求 始 终 确 保 个 人 行 为 不 会 被 视 为 不 适 当 或 产 生 利 益 冲 突 环 境 保 护 及 可 持 续 发 展 在 商 业 活 动 中, 尽 量 减 少 污 染 以 及 废 物, 并 遵 守 公 司 有 关 可 持 续 发 展 的 各 项 政 策 和 计 划, 以 保 护 环 境 产 品 监 督 就 公 司 向 杜 邦 客 户 所 提 供 的 产 品 服 务 及 科 技, 展 现 出 公 司 作 为 良 好 监 督 人 的 承 诺 人 权 遵 守 公 司 有 关 人 权 的 政 策, 并 确 保 公 司 经 营 能 够 适 当 处 理 人 权 问 题 外 部 联 络 如 情 况 合 适, 将 外 界 人 员 与 杜 邦 的 接 洽 转 交 适 当 的 杜 邦 人 士 处 理 机 会 平 等 和 禁 止 歧 视 人 员 雇 佣 的 决 定 应 取 决 于 能 力, 而 不 应 基 于 不 适 宜 纳 入 考 虑 的 特 征 尊 重 他 人 尊 重 他 人, 决 不 作 出 任 何 可 能 被 视 为 骚 扰 敌 意 或 不 尊 重 的 行 为 隐 私 及 个 人 信 息 以 自 己 期 望 被 同 样 对 待 的 方 式, 尊 重 他 人 的 个 人 信 息 及 财 产 安 全 和 健 康 始 终 防 微 杜 渐, 保 障 健 康 和 安 全 经 理 职 责 经 理 对 其 下 属 员 工 经 营 业 务 影 响 深 远 员 工 通 常 会 从 经 理 身 上 了 解 某 项 业 务 实 践 是 否 适 当 因 此, 各 位 经 理 还 有 以 下 方 面 的 职 责 : 以 髙 标 准 规 范 个 人 行 为 定 期 明 确 传 达 负 责 任 的 业 务 行 为 及 其 与 杜 邦 核 心 价 值 观 的 一 致 性 公 平 对 待 全 体 员 工, 并 且 帮 助 员 工 理 解 公 平 并 不 总 意 味 着 以 完 全 相 同 的 方 式 对 待 每 位 员 工 第 6 页

8 使 员 工 了 解 就 职 业 操 守 和 合 规 问 题 或 报 告 可 能 存 在 的 违 规 行 为, 经 理 可 以 提 供 帮 助, 而 不 用 担 心 会 被 打 击 报 复 适 当 处 理 员 工 所 作 出 的 有 关 可 疑 违 规 行 为 的 报 告 当 员 工 提 出 问 题 或 疑 虑 时, 如 果 经 理 难 以 解 决, 则 根 据 第 31 页 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报 寻 求 协 助 正 确 应 对 发 生 在 员 工 身 上 的 利 益 冲 突, 以 确 保 商 业 决 定 完 全 符 合 公 司 的 最 大 利 益 将 该 等 职 责 纳 入 本 行 为 守 则, 目 的 在 于 使 全 体 员 工 知 晓 公 司 对 经 理 们 的 期 望 违 规 违 反 职 业 操 守 涵 盖 多 种 与 上 述 职 责 有 关 的 员 工 行 为, 内 部 审 计 部 门 会 就 该 等 行 为 进 行 调 查 该 等 违 反 包 括 但 不 限 于 以 下 行 为 : 不 当 陈 述 公 司 正 式 记 录 侵 占 盗 窃 利 益 冲 突 贿 赂 敲 诈 或 不 适 当 礼 品 不 适 当 使 用 公 司 资 金 办 公 时 间 过 多 处 理 个 人 事 宜 对 不 遵 守 所 适 用 的 法 律 和 法 规 知 情 不 报 有 意 隐 瞒 不 符 合 公 司 程 序 标 准 和 政 策 的 行 为 未 经 授 权 披 露 保 密 信 息 在 正 式 的 公 司 调 查 中 提 供 虚 假 信 息 其 他 上 述 分 类 在 必 要 时 会 予 以 调 整 相 关 信 息, 请 参 看 资 源 部 分 第 7 页

9 为 客 户 和 消 费 者 提 供 可 持 续 的 解 决 方 案 公 司 的 成 功 取 决 于 我 们 满 足 客 户 和 消 费 者 需 求 的 程 度 杜 邦 致 力 于 满 足 市 场 对 尽 责 经 营 的 期 望 杜 邦 的 核 心 价 值 观 强 调 : 我 们 与 他 方 如 何 互 动, 与 为 其 所 作 的 事 情 同 样 重 要 为 长 期 维 系 客 户 信 任 及 业 务, 在 与 所 有 客 户 交 往 中, 我 们 应 展 示 稳 健 的 业 务 行 为 在 杜 邦, 我 们 应 以 负 责 的 态 度, 处 理 如 何 互 赠 礼 品 开 展 款 待 活 动 进 行 商 业 付 款 跨 境 交 易 以 及 保 护 客 户 和 消 费 者 隐 私 等 事 宜 在 处 理 该 等 事 宜 时, 我 们 应 着 重 于 如 何 对 待 客 户, 以 及 如 何 满 足 其 需 求 本 部 分 将 述 及 礼 品 款 待 及 付 款 礼 品 及 款 待 贿 赂 及 回 扣 货 款 及 服 务 款 项 支 付 跨 境 交 易 遵 从 出 口 管 制 海 关 及 进 口 反 抵 制 / 经 济 抵 制 及 与 可 能 敏 感 的 国 家 交 易 顾 客 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 隐 私 第 8 页

10 礼 品 款 待 及 付 款 我 们 致 力 于 加 强 与 所 有 客 户 供 应 商 及 其 它 业 务 伙 伴 的 关 系 我 们 不 会 为 试 图 对 他 人 商 业 决 定 施 加 不 当 影 响 而 赠 送 礼 品 或 安 排 款 待 节 目 我 们 亦 不 会 进 行 任 何 非 法 或 不 道 德 的 付 款 行 为 我 们 在 所 有 场 合 都 必 须 运 用 良 好 的 判 断 及 谨 慎 态 度, 以 避 免 出 现 不 适 当 的 行 为 礼 品 及 款 待 公 司 不 鼓 励 赠 礼 或 收 礼 如 业 务 适 宜 安 排 款 待 活 动, 或 已 经 赠 送 或 收 受 礼 品 的 时 候 ( 此 种 情 形 较 为 罕 见 ), 员 工 应 该 保 证 该 等 礼 品 或 款 待 安 排 符 合 以 下 规 定 : 符 合 该 区 域 的 商 业 惯 例 具 有 明 确 的 商 业 目 的 不 可 能 被 视 为 贿 赂 或 不 当 付 款 并 非 试 图 对 业 务 关 系 施 加 不 当 影 响 不 违 反 适 用 法 律 和 职 业 操 守 标 准 如 为 公 众 知 悉, 不 会 令 公 司 或 员 工 陷 入 尴 尬 境 地 如 该 等 礼 品 价 格 或 款 待 活 动 费 用 可 能 被 视 为 超 额, 或 其 等 同 或 超 过 杜 邦 公 司 政 策 所 订 定 的 高 额 标 准 ( 根 据 各 国 的 不 同 情 形 制 定 ), 则 应 获 得 副 总 裁 或 负 责 该 等 事 宜 的 公 司 高 级 管 理 人 员 的 批 准 对 一 些 本 地 机 构 或 特 定 职 能 机 构 以 及 在 参 与 政 府 采 购 的 场 合, 可 能 会 适 用 更 为 严 格 的 规 定 员 工 应 向 负 责 经 理 了 解 该 等 额 外 规 定 为 避 免 因 赠 礼 而 产 生 冲 突, 在 开 展 某 项 业 务 关 系 时 就 讨 论 不 允 许 的 行 为, 通 常 是 很 有 助 益 的 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 贿 赂 及 回 扣 在 世 界 各 地, 贿 赂 及 回 扣 几 乎 都 是 非 法 的 任 何 试 图 对 商 业 决 定 或 政 府 行 动 施 加 影 响 而 提 供 钱 款 或 有 价 物 的 行 为, 可 能 被 视 为 贿 赂 或 非 法 回 扣 任 何 员 工 不 得 提 供 索 取 或 接 受 任 何 该 等 支 付, 或 示 意 愿 意 接 受 该 等 支 付 鉴 于 一 些 非 现 金 礼 品 亦 会 被 视 为 贿 赂, 请 谨 慎 行 事 禁 止 向 政 府 官 员 提 供 被 称 为 推 进 或 疏 通 费 的 非 正 式 费 用 款 项 第 9 页

11 贷 款 及 服 务 款 项 支 付 与 销 售 有 关 的 佣 金 回 扣 折 扣 信 用 额 度 和 津 贴 均 为 通 行 的 业 务 支 出 员 工 应 避 免 非 法 或 不 道 德 付 款, 并 且 必 须 遵 守 相 关 的 外 汇 兌 换 管 制 和 税 收 法 规 公 司 可 进 行 或 接 受 的 付 款 应 该 符 合 以 下 条 件 : 金 额 合 理 与 所 提 供 的 货 物 服 务 以 及 行 业 标 准 有 关 有 市 场 竞 争 方 面 的 依 据 正 确 制 备 文 本, 比 如 经 谈 判 达 成 的 协 议 制 备 文 本 时 应 该 明 确 规 定 交 易 性 质 和 目 标 ( 在 书 面 协 议 并 非 切 实 可 行 时, 批 准 该 等 交 易 的 公 司 或 部 门 应 该 制 备 一 份 有 关 付 款 说 明 的 备 忘 录, 并 经 公 司 法 务 部 门 (Legal) 审 查 ) 以 支 票 银 行 转 账 或 贷 记 单 的 形 式, 按 照 协 议 规 定 的 付 款 条 件 向 销 售 协 议 原 件 或 发 票 上 所 列 的 单 位 付 款 支 付 对 象 为 单 位, 而 非 其 管 理 人 员 个 人 员 工 代 理 方 或 其 它 单 位 仅 向 销 售 协 议 原 件 或 发 票 上 所 列 的 单 位 或 其 它 指 定 营 业 地 址 或 银 行 账 户 以 及 相 关 国 家 准 备 并 支 付 该 等 款 项 任 何 文 件 ( 包 括 发 票 领 事 证 明 信 用 证 等 等 ) 均 不 存 在 任 何 弄 虚 作 假 错 误 陈 述 或 故 意 超 额 计 费 的 情 况 该 等 违 规 情 形 同 样 也 包 括 压 缩 或 遗 漏 文 本 或 其 中 信 息, 或 者 故 意 指 向 错 误 的 文 件 款 项 支 出 应 记 入 可 从 该 付 款 中 受 益 的 机 构 或 产 品 项 下 公 司 应 使 支 出 透 明 化, 且 不 应 计 入 无 关 账 户 否 则, 该 等 行 为 可 能 被 视 为 试 图 掩 盖 费 用 发 生 从 而 逃 避 适 当 审 查 符 合 标 准 及 书 面 交 易 条 款, 付 款 内 容 包 括 已 付 佣 金 回 扣 信 用 额 度 折 扣 或 津 贴 各 项 交 易 的 批 准 人 有 责 任 了 解 全 部 交 易 情 况, 以 确 保 其 适 合 当 时 状 况 并 符 合 公 司 政 策 在 一 般 情 况 下, 如 果 产 品 交 付 地 或 服 务 发 生 地 均 在 同 一 国 家, 则 付 款 不 需 要 特 别 审 查, 亦 不 需 要 付 款 人 提 出 书 面 请 求 上 述 规 定 的 例 外 情 形 应 较 为 罕 见 如 付 款 可 能 违 反 有 关 税 收 或 外 汇 管 制 方 面 的 法 律 或 其 它 法 律, 则 不 得 进 行 该 等 支 付 如 果 无 法 确 定 某 项 付 款 的 合 法 性, 或 希 望 请 求 适 用 该 等 政 策 的 例 外 情 形, 则 应 寻 求 公 司 法 务 部 门 (Legal) 以 及 财 务 总 监 的 批 准 第 10 页

12 跨 境 交 易 杜 邦 经 营 所 在 地 可 能 会 存 在 不 同 的 法 律 和 法 规 以 及 独 特 的 交 易 方 式 我 们 在 秉 持 杜 邦 核 心 价 值 观 和 公 司 标 准 的 同 时, 还 必 须 遵 守 当 地 习 惯 因 此, 我 们 每 个 人 都 必 须 了 解 相 关 法 律 和 法 规, 以 维 护 杜 邦 作 为 一 家 负 责 的 全 球 性 公 司 而 享 有 的 声 誉 遵 从 出 口 管 制 从 一 国 向 另 一 国 出 口 产 品 服 务 和 技 术, 员 工 需 要 了 解 并 遵 守 有 关 国 家 法 律 以 及 多 国 公 约 或 协 定 有 关 出 口 法 规 不 仅 关 系 到 国 家 间 货 物 转 让, 同 时 还 可 能 限 制 下 述 行 为 : 在 员 工 所 在 国 家 以 外 应 用 业 务 知 识, 比 如 向 他 方 提 供 技 术 协 助 向 在 其 它 国 家 的 人 士 转 让 技 术 资 料, 比 如 通 过 互 联 网 电 邮 谈 话 会 议 以 及 提 供 数 据 库 共 享 的 方 式 o 该 等 限 制 性 规 定 同 时 适 用 于 与 其 它 公 司 员 工 或 非 员 工 共 享 信 息 o 在 美 国, 视 同 出 口 规 则 限 制 从 美 国 境 内 向 非 美 国 人 转 让 技 术 运 送 含 有 某 些 技 术 的 公 司 资 产, 比 如 到 其 它 国 家 出 差 的 员 工 所 携 带 的 电 脑 一 些 商 品 出 口 可 能 会 需 要 政 府 出 口 许 可 证 书 在 特 别 情 形 下, 出 口 管 制 法 律 可 能 会 不 允 许 公 司 或 个 人 与 特 定 国 家 公 司 或 个 人 直 接 或 间 接 地 进 行 交 易 该 等 法 则 会 在 杜 邦 其 关 联 公 司 合 营 企 业 以 及 子 公 司 间 适 用, 亦 会 在 杜 邦 与 其 它 公 司 间 适 用 出 口 管 制 法 律 在 特 定 区 域 内 有 时 侯 可 能 会 产 生 冲 突 为 避 免 问 题 产 生, 员 工 应 尽 早 向 公 司 法 务 部 门 (Legal) 咨 询 当 地 有 关 货 物 服 务 及 技 术 出 口 的 法 律 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 复 出 口 美 国 出 口 法 律 适 用 于 向 其 它 国 家 出 口 货 物 服 务 或 技 术 的 情 形, 同 时 还 适 用 于 向 第 三 国 复 出 口 该 等 出 口 货 物 或 技 术 的 情 形 海 关 及 进 口 海 关 法 规 会 对 各 国 内 工 业 本 土 安 全 以 及 贸 易 权 实 施 保 护, 同 时 亦 会 防 止 违 禁 物 进 入 本 国 该 等 法 则 会 在 杜 邦 其 关 联 公 司 合 营 企 业 以 及 子 公 司 间 适 用, 亦 会 在 杜 邦 与 其 它 公 司 间 适 用 该 等 规 定 要 求 杜 邦 对 商 品 进 行 正 确 分 类 估 价 以 及 明 确 所 有 进 口 货 物 原 产 地 员 工 必 须 能 够 以 正 确 文 件 体 现 杜 邦 已 予 以 合 理 注 意, 以 确 保 其 进 口 行 为 符 合 所 有 适 用 法 律 这 一 措 施 要 求 员 工 至 少 能 就 每 笔 进 口 货 物 生 产 地 及 全 部 成 本 作 出 完 全 准 确 以 及 详 细 的 汇 报 事 实 上, 几 乎 所 有 杜 邦 营 运 地 所 在 国 家 均 有 该 等 要 求 第 11 页

13 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 反 抵 制 / 经 济 抵 制 及 与 可 能 敏 感 的 国 家 交 易 许 多 国 家 法 律 都 规 定, 要 求 公 司 拒 绝 或 不 得 拒 绝 与 另 一 国 其 公 司 或 公 民 进 行 交 易 举 例 说, 美 国 法 律 一 般 会 禁 止 美 国 公 司 及 其 下 属 子 公 司 就 非 美 国 政 府 许 可 的 国 际 联 合 抵 制 行 动 提 供 合 作 该 等 法 律 可 能 会 出 现 歧 义, 尤 其 在 产 生 法 律 冲 突 时 从 事 跨 境 交 易 的 公 司 员 工 应 该 熟 悉 杜 邦 有 关 公 司 政 策 除 其 它 规 定 外, 就 可 能 被 用 来 抵 制 某 国 或 某 公 司 的 信 息 请 求, 公 司 政 策 还 要 求 员 工 应 向 公 司 报 告 在 您 需 要 处 理 抵 制 或 反 抵 制 问 题 时, 在 任 何 时 候 均 应 与 公 司 法 务 部 门 (Legal) 联 系 此 外, 杜 邦 已 制 定 了 一 份 有 关 与 可 能 敏 感 的 国 家 交 易 的 全 球 性 政 策 该 政 策 旨 在 确 保 杜 邦 遵 守 所 有 管 制 贸 易 和 投 资 的 多 国 法 律, 以 及 美 国 和 其 他 与 我 们 有 业 务 往 来 的 国 家 的 外 交 政 策 影 响 因 素 此 政 策 适 用 于 所 有 杜 邦 业 务, 包 括 全 球 各 地 控 股 的 子 公 司 合 资 企 业 与 关 联 机 构, 并 管 理 所 有 拟 议 中 的 进 出 口 交 易 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 美 国 反 抵 制 法 律 按 美 国 法 律 规 定, 美 国 公 司 不 得 参 与 阿 拉 伯 联 盟 对 以 色 列 所 实 施 的 抵 制 行 动 杜 邦 员 工 如 被 请 求 参 与 任 何 有 关 抵 制 以 色 列 其 公 司 或 公 民 的 行 动, 应 在 采 取 行 动 前 立 即 寻 求 公 司 法 务 部 门 (Legal) 的 协 助 顾 客 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 隐 私 对 公 司 所 收 集 的 属 于 公 司 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 并 识 别 为 其 个 人 信 息 的 资 料, 我 们 负 有 明 确 的 保 护 义 务 处 理 有 关 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 个 人 信 息 的 员 工 必 须 了 解 适 用 于 个 人 信 息 收 集 传 送 和 使 用 方 面 的 法 律 按 信 息 类 别 不 同, 一 些 国 家 会 就 公 司 对 于 个 人 信 息 的 处 理 方 式 作 出 大 量 限 制 性 规 定 另 外, 国 家 法 律 公 司 政 策 及 行 业 标 准, 比 如 支 付 卡 行 业 数 据 安 全 标 准 (Payment Card Industry Data Security Standard), 会 要 求 在 对 个 人 信 息 的 物 理 防 护 和 电 子 防 护 方 面 实 施 安 全 控 制 个 人 信 息 指 足 以 识 别 个 人 身 份 的 信 息 个 人 信 息 可 以 包 括 客 户 消 费 者 供 应 商 或 其 他 第 三 方 的 姓 名 出 生 日 期 商 业 或 私 人 地 址 商 业 或 私 人 电 话 号 码 信 用 卡 卡 号 或 身 份 证 号 码 杜 邦 作 为 一 家 全 球 性 公 司, 必 须 遵 守 全 部 有 关 隐 私 方 面 的 适 用 法 律 杜 邦 全 球 信 息 隐 私 政 策 (DuPont Global Information Privacy Policy, GIPP ) 概 括 了 有 关 公 司 隐 私 保 护 的 承 诺 按 照 所 适 用 法 律, 公 司 在 跨 境 交 易 时 可 能 须 根 据 适 用 法 律 要 求 选 择 经 顾 客 消 费 者 供 应 商 或 第 三 方 同 意 而 使 用 数 据 传 送 协 议, 或 使 用 经 欧 盟 和 美 国 同 意 的 避 风 港 准 则 (Safe Harbor Principles) 自 我 认 证 将 个 人 信 息 由 欧 盟 (EU) 传 送 至 美 国 (US) 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 第 12 页

14 为 股 东 创 造 可 持 续 增 长 为 股 东 创 造 可 持 续 增 长, 也 就 是 为 他 们 的 投 资 提 供 良 好 持 续 的 利 润 回 报 为 实 现 这 个 具 挑 战 性 的 目 标 并 坚 持 我 们 的 核 心 价 值 观, 全 体 员 工 必 须 合 理 使 用 和 保 护 本 公 司 资 产, 妥 善 处 理 一 切 有 违 公 司 最 大 利 益 的 冲 突 股 东 享 受 的 可 持 续 增 长 可 为 杜 邦 带 来 充 足 的 财 政 资 源, 为 客 户 和 消 费 者 提 供 更 优 质 的 解 决 方 案 本 部 分 将 述 及 利 益 冲 突 外 部 受 雇 工 作 或 活 动 内 幕 交 易 公 司 机 遇 政 治 捐 赠 或 活 动 公 司 资 产 电 脑 和 通 讯 系 统 非 公 开 信 息 发 明 品 牌 商 标 及 版 权 记 录 及 报 告 费 用 报 告 及 报 销 离 职 第 13 页

15 利 益 冲 突 作 为 员 工, 我 们 必 须 确 保 个 人 活 动 和 利 益 与 我 们 所 承 担 的 公 司 职 责 不 存 在 冲 突 我 们 必 须 竭 力 避 免 利 益 冲 突 出 现 利 益 冲 突 可 能 涉 及 : 外 部 受 雇 工 作 或 活 动 ( 见 第 15 页 ) 利 用 内 幕 信 息 和 内 幕 交 易 ( 见 第 16 页 ) 公 司 机 遇 ( 见 第 16 页 ) 政 治 活 动 或 政 治 捐 赠 ( 见 第 17 页 ) 员 工 或 其 亲 属 ( 就 该 员 工 所 知 ) 在 公 司 以 外 的 企 业 拥 有 重 大 经 济 利 益, 而 该 企 业 与 公 司 有 业 务 往 来, 或 寻 求 与 公 司 建 立 业 务 关 系, 或 成 为 公 司 的 竞 争 对 手 员 工 亲 属 利 用 该 员 工 在 本 公 司 的 影 响 获 取 个 人 利 益 ( 例 如 从 公 司 商 业 合 作 伙 伴 处 ) 任 何 可 能 妨 碍 员 工 以 公 司 最 大 利 益 行 事 的 其 它 安 排 或 情 形, 包 括 家 庭 关 系 或 其 它 私 人 关 系 经 理 所 管 辖 的 下 属 是 经 理 本 人 的 亲 属 或 者 与 下 属 发 生 恋 爱 关 系, 均 违 反 本 公 司 政 策 可 能 面 临 上 述 问 题 的 员 工 应 当 与 其 上 司 或 人 力 资 源 部 门 (Human Resources) 商 讨 亲 属 或 个 人 关 系 近 亲 属 包 括 任 何 子 女 继 子 女 父 母 继 父 母 配 偶 兄 弟 姐 妹 配 偶 父 母 女 婿 儿 媳 姐 夫 妹 夫 兄 嫂 弟 媳 父 母 的 兄 弟 姐 妹 及 其 子 女 ( 包 括 因 再 婚 和 姻 亲 而 形 成 的 该 等 亲 属 关 系 ) 和 其 他 任 何 共 同 居 住 人 员 ( 房 客 或 雇 员 除 外 ) 在 某 些 情 况 下, 非 亲 属 之 间 的 关 系 亦 可 能 导 致 冲 突 上 述 列 举 并 未 包 括 所 有 可 能 导 致 员 工 面 临 冲 突 的 人 员 员 工 的 主 管 经 理 应 当 对 各 种 特 别 情 况 进 行 评 估 潜 在 冲 突 审 查 : 员 工 个 人 利 益 是 否 可 能 影 响 或 看 似 会 影 响 该 名 员 工 作 出 符 合 公 司 最 大 利 益 的 商 业 决 定, 将 由 管 理 层 负 责 审 查 考 虑 因 素 包 括 : 外 部 利 益 与 业 务 有 关, 或 与 员 工 的 职 责 职 能 或 地 点 公 司 业 务 相 竞 争 在 潜 在 冲 突 可 能 存 在 的 范 围 内, 该 员 工 是 否 有 权 作 出 商 业 决 定 或 有 能 力 影 响 商 业 决 定 公 开 披 露 外 部 利 益 的 存 在 可 能 令 公 司 陷 入 尴 尬 境 地 该 员 工 能 够 获 取 可 为 外 界 利 用 的 公 司 信 息 员 工 亲 属 于 存 在 潜 在 冲 突 的 外 部 利 益 中 发 挥 积 极 的 管 理 性 或 决 策 性 作 用 第 14 页

16 员 工 可 以 向 其 经 理 公 司 合 规 监 察 专 员 (Corporate Compliance Officer) 或 公 司 法 务 部 门 (Legal) 提 出 有 关 利 益 冲 突 的 任 何 问 题 重 大 经 济 利 益 重 大 经 济 利 益 是 指 员 工 或 其 亲 属, 在 任 何 与 公 司 有 业 务 往 来 或 寻 求 与 公 司 开 展 业 务 或 任 何 与 公 司 相 竞 争 的 外 部 企 业 里, 直 接 或 间 接 拥 有 的 总 利 益 重 大 经 济 利 益 的 最 低 标 准 为 : 持 有 某 公 司 或 企 业 1% 以 上 已 发 行 证 券 ( 种 类 不 限 ) 持 有 非 上 市 公 司 合 伙 企 业 或 者 社 团 10% 以 上 的 权 益 至 少 占 该 员 工 总 资 产 或 总 收 入 的 5% 以 上 披 露 和 处 理 潜 在 利 益 冲 突 员 工 一 旦 意 识 到 潜 在 冲 突 的 存 在 或 发 生, 必 须 立 即 以 书 面 方 式 向 管 理 层 全 面 披 露 披 露 事 项 还 须 收 录 在 年 度 职 业 操 守 鉴 定 书 上 公 司 对 所 有 披 露 予 以 保 密, 除 非 为 保 护 公 司 利 益 必 须 公 开 管 理 层 将 与 杜 邦 职 业 操 守 及 合 规 管 理 中 心 (Ethics & Compliance Central) 同 对 上 述 事 项 作 出 审 查, 并 采 取 措 施 消 除 潜 在 冲 突 外 部 受 雇 工 作 或 活 动 以 下 是 存 在 潜 在 利 益 冲 突 的 情 形, 该 等 冲 突 与 员 工 从 事 公 司 以 外 的 活 动 有 关 : 在 与 公 司 存 在 或 有 可 能 存 在 业 务 往 来 的 机 构, 或 与 公 司 相 竞 争 的 机 构, 担 任 该 机 构 的 董 事 管 理 人 员 合 伙 人 顾 问 经 理 或 任 何 技 术 性 职 位 或 重 要 职 位 ( 包 括 兼 职 ) 在 已 经 或 未 来 可 能 涉 及 公 司 或 公 司 利 益 的 交 易 中, 担 任 另 一 方 的 经 纪 人 中 间 人 或 为 该 方 提 供 其 它 中 介 服 务 存 在 干 扰 其 本 职 工 作 的 其 它 任 何 劳 动 关 系, 包 括 私 下 经 商 发 表 与 该 员 工 专 业 领 域 相 关 的 演 讲 文 章 或 其 它 文 字 作 品 员 工 的 主 管 经 理 应 在 同 意 员 工 实 施 上 述 行 为 前, 审 查 相 关 情 况 员 工 亦 应 问 明 业 务 部 门 是 否 存 在 有 关 文 稿 撰 写 或 演 讲 的 审 查 规 则 上 述 行 为 不 应 影 响 员 工 工 作 表 现 员 工 接 受 相 关 酬 劳 必 须 遵 守 杜 邦 礼 品 及 款 待 活 动 安 排 政 策 (DuPont Gifts & Entertainment Policy) 在 本 职 工 作 以 外 的 活 动 中 使 用 本 公 司 职 位 或 头 衔, 导 致 该 活 动 可 能 被 误 认 为 由 本 公 司 赞 助 或 支 持 为 牟 取 个 人 利 益 利 用 本 公 司 财 产 信 息 或 其 职 位 在 本 职 工 作 以 外 的 活 动 中 使 用 本 公 司 的 用 品 或 设 施, 但 获 得 主 管 经 理 批 准 的 情 况 除 外 利 用 工 作 时 间 从 事 本 职 工 作 以 外 的 经 营 或 活 动 第 15 页

17 员 工 在 任 何 潜 在 冲 突 发 生 前, 应 与 主 管 经 理 一 同 审 查 相 关 情 况, 从 而 确 保 该 等 潜 在 情 形 不 可 能 转 化 为 实 际 冲 突 内 幕 交 易 内 幕 信 息 是 指 一 经 披 露 足 以 影 响 公 司 证 券 价 格 的 重 要 信 息 举 例 来 说, 该 等 信 息 可 包 括 有 关 预 期 收 益 的 数 据 并 购 推 出 主 要 产 品 知 识 产 权 开 发 或 诉 讼 进 展 情 况 员 工 不 得 利 用 内 幕 信 息 买 卖 本 公 司 任 何 证 券, 亦 不 得 向 有 可 能 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 证 券 的 其 他 任 何 人 泄 露 该 内 幕 信 息 本 限 制 适 用 于 买 卖 杜 邦 股 票, 如 果 员 工 拥 有 其 它 公 司 的 内 幕 信 息, 本 限 制 同 样 适 用 于 员 工 买 卖 该 公 司 股 票 包 括 美 国 在 内 的 许 多 国 家, 均 禁 止 拥 有 内 幕 信 息 的 人 员 买 卖 公 司 证 券 法 律 对 内 幕 交 易 行 为 施 以 严 厉 处 罚 作 为 一 般 原 则, 掌 握 内 幕 信 息 的 员 工 应 待 内 幕 信 息 公 开 披 露 两 个 工 作 日 后 才 买 卖 杜 邦 股 票 或 者 其 掌 握 内 幕 信 息 的 其 它 公 司 证 券 公 司 不 禁 止 能 够 取 得 内 幕 信 息 的 员 工 获 得 根 据 杜 邦 奖 励 计 划 而 被 赠 与 的 股 票 但 是, 在 拥 有 内 幕 信 息 的 同 时, 员 工 不 得 从 事 任 何 市 场 交 易, 比 如 出 售 股 票 或 在 公 司 福 利 计 划 中 就 杜 邦 股 票 基 金 的 投 资 选 择 作 出 改 变 如 有 疑 问, 切 勿 交 易, 并 联 络 公 司 法 务 部 门 (Legal) 以 寻 求 指 导 执 行 官 在 买 卖 公 司 证 券 之 前, 必 须 履 行 特 别 预 查 程 序, 并 向 公 司 秘 书 处 (Corporate Secretary) 咨 询 相 关 政 策 和 其 它 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 内 幕 信 息 示 例 内 幕 信 息 示 例 如 下 : 您 发 现 公 司 即 将 宣 布 一 项 重 大 的 新 发 明, 预 计 会 使 市 场 转 型 您 获 悉 公 司 正 考 虑 大 举 投 资 一 家 规 模 较 小 的 上 市 公 司, 而 该 公 司 系 公 司 的 竞 争 对 手 您 获 悉 杜 邦 准 备 与 另 一 上 市 公 司 缔 结 重 要 合 约 公 司 机 遇 员 工 供 职 于 杜 邦 时, 可 能 会 获 悉 或 参 与 拓 展 一 些 商 业 机 遇, 而 该 等 机 遇 有 助 于 实 现 公 司 的 商 业 目 标 员 工 不 得 从 中 谋 取 不 正 当 利 益 具 体 而 言, 员 工 不 得 有 以 下 行 为 : 私 自 占 有 利 用 公 司 财 产 信 息 或 其 公 司 职 务 而 取 得 的 商 业 机 会 直 接 或 间 接 地 与 公 司 所 寻 求 的 商 业 机 遇 相 竞 争 公 司 机 遇 示 例 有 关 公 司 机 遇 的 示 例 如 下 : 第 16 页

18 您 发 现 了 一 种 化 合 物, 该 化 合 物 为 公 司 研 究 项 目 预 期 之 外 的 副 产 品, 且 拥 有 潜 在 的 市 场 价 值 您 发 现 公 司 可 能 有 兴 趣 购 买 当 地 某 处 不 动 产, 而 该 等 不 动 产 可 能 会 为 某 人 先 行 购 买, 然 后 再 卖 给 公 司 您 的 业 务 部 门 正 开 发 一 种 可 以 减 少 环 境 污 染 的 工 艺, 而 该 工 艺 可 能 对 其 它 公 司 同 样 存 在 利 用 价 值 政 治 捐 赠 或 活 动 杜 邦 于 经 营 业 务 的 国 家 对 公 司 从 事 政 治 捐 赠 均 作 出 限 制 员 工 必 须 向 公 司 法 务 部 门 (Legal) 咨 询, 以 确 保 严 格 遵 守 所 适 用 的 法 律 此 外, 任 何 该 等 捐 赠 均 应 经 杜 邦 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs) 批 准 美 国 法 律 还 可 能 禁 止 公 司 在 其 它 国 家 进 行 政 治 捐 赠 员 工 个 人 可 以 向 其 选 择 的 政 党 政 治 委 员 会 或 者 候 选 人 进 行 捐 赠, 只 要 该 等 捐 赠 不 会 直 接 或 间 接 地 涉 及 公 司 资 金 或 其 它 资 源 任 何 人 不 应 以 任 何 形 式 向 员 工 直 接 或 间 接 地 施 加 压 力, 迫 使 其 向 某 一 政 党 或 政 治 候 选 人 无 偿 提 供 资 金 或 其 它 协 助 向 政 府 雇 员 和 官 员 表 达 公 司 对 相 关 政 策 的 立 场, 会 使 员 工 和 公 司 受 到 相 关 游 说 法 的 管 辖 许 多 地 方 政 府 州 政 府 和 国 家 政 府 要 求 政 治 积 极 分 子 或 政 治 说 客 进 行 登 记, 对 违 反 要 求 者 施 以 重 罚 尽 管 各 地 对 政 治 积 极 分 子 的 定 义 有 所 不 同, 但 几 乎 都 包 括 为 商 业 目 的 与 政 府 官 员 进 行 的 互 动 员 工 在 与 政 府 官 员 进 行 业 务 接 洽 前, 必 须 咨 询 公 司 法 务 部 门 (Legal) 或 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs), 以 确 定 是 否 需 要 登 记 如 果 需 要 雇 佣 任 何 政 治 积 极 分 子, 则 员 工 亦 应 联 系 公 司 法 务 部 门 (Legal) 或 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs) 在 准 许 个 人 使 用 公 司 场 地 发 表 政 治 演 讲 或 为 其 它 政 治 目 的 之 前, 应 获 得 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs) 的 批 准 为 上 述 目 的 而 使 用 公 司 场 地 可 视 为 政 治 捐 赠 第 17 页

19 公 司 资 产 妥 善 保 护 和 使 用 公 司 资 源 是 每 名 员 工 的 基 本 职 责 尽 管 某 些 情 况 允 许 有 限 使 用 特 定 资 源 用 于 私 人 事 项, 但 我 们 不 应 认 视 此 种 特 权 为 理 所 应 当, 亦 不 应 认 为 我 们 在 使 用 该 等 资 源 时 拥 有 隐 私 权 公 司 资 产 包 括 有 形 财 产 信 息 数 据 记 录 和 知 识 产 权 ( 如 商 标 发 明 和 版 权 ) 员 工 应 当 履 行 以 下 职 责 : 资 产 取 得 : 运 用 良 好 的 判 断 为 公 司 取 得 资 产 取 得 资 产 的 范 围 仅 限 于 公 司 获 准 持 有 的 资 产 最 终 确 保 杜 邦 以 合 理 价 格 购 得 包 括 供 给 物 品 和 原 材 料 在 内 的 资 产 资 产 使 用 和 处 理 : 工 作 时 使 用 公 司 资 产 应 加 以 注 意, 避 免 上 述 重 要 资 源 因 使 用 不 当 导 致 价 值 减 损 资 产 保 管 : 保 护 公 司 资 产, 以 免 为 他 人 不 当 使 用 或 失 窃 公 司 资 产 和 信 息 应 存 放 于 安 全 场 所, 防 止 他 人 未 经 授 权 获 取 该 等 资 产 或 信 息 资 产 共 享 : 与 公 司 之 外 的 人 员 或 实 体 共 享 公 司 资 产 须 经 授 权, 且 该 种 共 享 不 得 减 损 资 产 价 值, 也 不 违 反 法 律 法 规 遵 守 程 序 : 遵 守 现 场 安 全 程 序, 以 保 护 公 司 有 形 资 产 和 其 它 资 产 不 受 未 经 授 权 的 使 用 或 搬 移, 并 防 止 其 因 犯 罪 或 违 反 受 托 责 任 而 丢 失 资 产 处 置 : 处 置 公 司 资 产, 必 须 依 据 公 司 程 序, 获 得 适 当 授 权, 并 采 用 合 法 适 当 的 方 式 进 行 不 当 使 用 资 产 : 遵 守 相 关 政 策, 对 不 当 使 用 公 司 资 产 的 情 形 予 以 报 告, 从 而 保 护 公 司 资 产 免 受 不 当 使 用 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 相 关 信 息, 请 参 见 隐 私 及 个 人 信 息 部 分 电 脑 及 通 讯 系 统 公 司 资 产 包 括 但 不 限 于 电 脑 及 其 相 关 设 备 网 络 ( 包 括 互 联 网 接 入 ) 软 件 电 话 和 语 音 信 箱 系 统 以 及 个 人 数 字 装 置 员 工 必 须 妥 善 保 管 上 述 资 源, 保 护 储 存 于 上 述 系 统 中 的 公 司 重 要 数 据 此 外, 鉴 于 电 脑 可 能 存 有 公 司 的 敏 感 信 息, 员 工 必 须 遵 守 公 司 有 关 电 脑 加 密 及 防 盗 的 政 策 和 程 序 公 司 采 用 的 电 子 信 息 安 全 标 准 可 从 各 级 管 理 层 或 杜 邦 信 息 安 全 组 织 (DuPont Information Security Organization, "DISO") 处 获 取 非 公 开 信 息 全 体 员 工 对 尚 未 披 露 的 公 司 信 息 保 密 至 关 重 要 对 公 司 有 经 济 价 值 且 非 公 开 的 信 息 属 于 商 业 秘 密 举 例 说 来, 公 司 商 业 秘 密 包 括 下 述 尚 处 于 非 公 开 状 态 的 信 息 : 商 业 计 划 定 价 和 成 本 信 息 第 18 页

20 研 发 计 划 和 战 略 研 究 数 据 和 发 明 产 品 公 式 和 成 份 流 程 和 设 计 信 息 之 前 讨 论 的 内 幕 信 息 也 是 一 种 非 公 开 的 保 密 信 息, 未 经 特 别 授 权 不 得 向 他 人 透 露 员 工 必 须 意 识 到 商 业 秘 密 的 存 在, 遵 守 杜 邦 公 司 商 业 秘 密 政 策 (DuPont Corporate Trade Secret Policy), 采 取 措 施 有 效 地 保 护 商 业 秘 密 全 体 员 工 还 须 遵 守 杜 邦 DISO 政 策, 从 而 保 护 公 司 非 公 开 信 息 免 受 不 当 获 取 使 用 或 披 露 向 他 人 披 露 商 业 秘 密 和 其 它 保 密 信 息, 必 须 依 据 有 效 的 可 适 用 于 信 息 披 露 的 书 面 协 议, 比 如 保 密 信 息 披 露 协 议 向 另 一 方 披 露 的 保 密 信 息 及 其 样 品 须 标 注 保 密 字 样 披 露 范 围 仅 限 于 为 实 现 商 业 目 的 所 必 要 的 信 息 如 保 密 协 议 由 他 方 提 供, 则 公 司 法 务 部 门 (Legal) 必 须 在 员 工 签 署 该 协 议 或 接 收 相 关 信 息 之 前 审 查 该 保 密 协 议 杜 邦 信 息 类 别 杜 邦 信 息 类 别 如 下 : 特 别 控 制 - 敏 感 度 最 髙 若 为 他 人 获 取, 该 信 息 可 能 对 杜 邦 其 形 象 或 其 财 务 稳 定 性 造 成 无 法 弥 补 的 损 害 例 如 : 盈 利 报 表 选 定 的 研 究 项 目 生 产 过 程 的 操 作 指 示 工 厂 设 计 预 测 和 商 业 战 略 保 密 - 因 其 存 在 时 效 性 会 影 响 公 司 财 务 或 涉 及 个 人 隐 私, 因 而 敏 感 度 较 高 公 开 范 围 仅 限 于 需 要 知 悉 该 信 息 的 人 群 例 如 : 专 有 财 务 或 技 术 信 息 商 业 目 标 市 场 营 销 计 划 劳 动 合 同 组 织 结 构 变 化 以 及 个 人 奖 金 分 发 计 划 仅 限 内 部 使 用 - 非 公 开 的 杜 邦 信 息 例 如 : 销 售 代 表 使 用 的 工 程 标 准 和 技 术 信 息, 该 等 信 息 并 非 为 客 户 准 备, 亦 不 会 用 于 一 般 商 业 通 讯 和 通 信 公 开 - 为 客 户 股 东 媒 体 或 为 其 它 公 开 发 布 之 目 的 特 别 准 备 的 信 息 例 如 : 杜 邦 年 报 (DuPont Annual Report) 物 料 安 全 数 据 表 (Material Safety Data Sheets, MSDS ) 和 产 品 广 告 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 发 明 发 明 是 指 任 何 具 有 新 颖 性 和 实 用 价 值 的 成 果, 比 如 某 种 合 成 物 工 艺 方 法 或 装 置 和 商 业 秘 密 一 样, 发 明 可 为 杜 邦 带 来 竞 争 优 势 员 工 必 须 有 效 保 护 公 司 发 明 保 护 公 司 发 明 包 括 提 交 专 利 申 请, 具 体 情 况 取 决 于 公 司 所 处 的 与 该 发 明 有 关 的 竞 争 环 境 比 如, 若 某 项 发 明 不 可 能 取 得 受 法 律 保 护 的 专 利 权, 公 司 可 以 将 其 作 为 商 业 秘 密 保 护, 无 须 为 申 请 专 利 而 披 露 若 取 得 专 利 权 无 法 给 公 司 带 来 实 质 利 益, 公 司 可 以 公 开 该 发 明 的 详 细 内 容 而 无 须 申 请 专 利, 避 免 他 人 就 同 样 的 发 明 获 得 专 利 权 员 工 必 须 协 助 公 司 避 免 侵 害 他 人 的 生 效 专 利 在 公 司 发 布 新 产 品 或 实 施 新 的 工 艺 之 前, 负 责 该 项 目 的 业 务 单 位 或 人 员 应 事 先 向 公 司 法 务 部 门 (Legal) 咨 询 有 关 专 利 审 查 事 宜 第 19 页

21 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 品 牌 商 标 及 版 权 杜 邦 保 护 商 标 权 专 利 或 版 权 等 其 所 公 开 的 知 识 产 权 比 如, 杜 邦 品 牌 是 公 司 最 重 要 的 财 产 之 一, 员 工 必 须 确 保 该 品 牌 价 值 为 保 护 公 司 的 品 牌 商 标 和 版 权, 员 工 应 当 遵 守 以 下 规 定 : 熟 悉 并 合 理 使 用 杜 邦 品 牌 识 别 系 统 (DuPont Brand Identity System) 留 意 合 作 方 客 户 供 应 商 竞 争 对 手 所 进 行 的 或 互 联 网 所 存 在 的 任 何 潜 在 滥 用 杜 邦 品 牌 的 情 形 向 各 级 管 理 层 或 通 过 公 司 品 牌 保 护 中 心 (Corporate Brand Protection Center) 向 公 司 营 销 部 门 (Corporate Marketing) 或 向 杜 邦 商 标 法 律 事 务 组 (DuPont Legal Trademark Group) 指 出 任 何 滥 用 或 侵 害 杜 邦 品 牌 的 情 况 同 时, 员 工 复 制 分 发 材 料 以 及 使 用 电 脑 软 件 时, 必 须 尊 重 并 适 当 使 用 他 人 的 注 册 商 标 和 版 权 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 记 录 及 报 告 公 司 所 制 备 的 信 息 均 视 为 记 录, 无 论 以 何 种 形 式 体 现 举 例 说 来, 记 录 包 括 财 务 报 告 会 计 报 告 技 术 和 销 售 报 告 生 产 信 息 研 发 记 录 个 人 档 案 安 全 健 康 和 环 保 (SHE) 信 息 合 同 销 售 信 息 和 商 业 计 划 员 工 应 当 确 保 公 司 所 有 账 目 和 记 录 符 合 以 下 规 定 : 准 确 并 且 能 够 清 楚 地 描 述 和 指 明 相 关 事 实 或 相 关 交 易 资 产 负 债 或 股 权 的 性 质 按 照 公 司 所 适 用 的 会 计 准 则, 正 确 及 时 地 对 会 计 账 簿 上 的 科 目 进 行 分 类 和 录 入 与 会 计 事 项 和 财 务 报 告 有 关 的 记 录, 必 须 遵 守 公 司 会 计 规 范 以 及 普 遍 适 用 的 会 计 准 则 和 标 准 员 工 制 备 维 护 或 处 理 杜 邦 记 录 时, 必 须 遵 守 ( 同 时 确 保 独 立 承 包 人 和 负 责 管 理 杜 邦 记 录 的 顾 问 一 并 遵 守 ) 杜 邦 公 司 信 息 记 录 管 理 政 策 (DuPont CRIM Policy) 员 工 不 得 故 意 录 入 错 误 的 歪 曲 的 引 人 误 解 的 或 误 导 的 信 息, 亦 不 得 有 意 使 录 入 信 息 不 完 整 或 有 删 节 不 正 确 的 会 计 处 理 文 件 制 备 以 及 虚 假 的 财 务 报 告 可 能 会 违 反 公 司 政 策 以 及 有 关 会 计 标 准 的 法 律 和 法 规, 并 可 能 导 致 公 司 和 相 关 责 任 人 遭 受 民 事 和 刑 事 处 罚 许 多 记 录 必 须 遵 守 法 律 和 法 规 的 规 定, 例 如 职 业 健 康 和 安 全 要 求 以 及 会 计 标 准 为 管 理 公 司 记 录, 包 含 于 CRIM 政 策 中 的 杜 邦 记 录 控 制 列 表 (Records Control Schedule) 对 该 等 法 规 要 求 进 行 整 理 和 编 纂 该 列 表 亦 就 不 受 法 规 管 辖 的 记 录 行 为 制 定 管 理 要 求 员 工 必 须 遵 守 记 录 控 制 列 表 (Records Control Schedule) 所 提 出 的 控 制 要 求, 除 非 该 要 求 违 反 当 地 法 律 或 合 同 员 工 应 就 该 等 情 形 向 公 司 法 务 部 门 (Legal) 和 财 务 部 门 (Finance) 进 行 咨 询 第 20 页

22 公 司 内 部 控 制 标 准 和 程 序 确 保 公 司 财 产 得 以 保 护 和 正 确 使 用, 并 确 保 公 司 财 务 记 录 和 报 告 准 确 可 信 员 工 应 共 同 承 担 维 护 和 服 从 公 司 内 部 控 制 的 责 任 不 当 记 录 记 录 不 当 示 例 如 下 : 有 意 混 淆 开 支 和 资 本 违 反 普 遍 适 用 的 会 计 准 则, 加 速 或 递 延 成 本 或 收 益 将 非 适 销 库 存 记 为 允 收 成 品 伪 造 差 旅 费 和 开 支 报 告 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 费 用 报 告 及 报 销 员 工 出 差 和 安 排 款 待 活 动 应 符 合 商 业 需 要, 并 遵 守 公 司 政 策 和 程 序 要 求 公 司 意 在 使 员 工 不 因 出 差 或 安 排 款 待 活 动 而 遭 受 经 济 上 的 损 失 或 获 取 经 济 上 的 利 益 公 司 期 望 员 工 以 对 待 本 人 支 出 的 同 等 谨 慎 态 度 使 用 公 司 经 费 提 交 或 负 责 批 准 差 旅 费 和 款 待 活 动 费 报 告 的 员 工 应 确 保 以 下 事 宜 : 该 笔 支 出 适 当 且 合 理 及 时 提 交 开 支 报 告 收 据 及 说 明 与 所 报 销 的 费 用 一 致 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 离 职 离 职 员 工 必 须 遵 守 以 下 规 定 : 立 即 归 还 所 有 公 司 财 产, 包 括 有 形 材 料 和 杜 邦 信 息 资 产, 例 如 电 脑 移 动 电 话 电 话 卡 通 行 卡 钥 匙 名 片 以 及 电 子 存 储 设 备 离 职 时 不 得 复 制 杜 邦 资 料 离 职 后 不 得 向 他 人 披 露 杜 邦 非 公 开 信 息 如 未 能 遵 守 上 述 规 定, 则 可 能 会 导 致 严 重 的 民 事 刑 事 处 罚 第 21 页

23 为 社 会 实 践 可 持 续 的 活 动 在 杜 邦, 我 们 期 望 为 全 球 各 地 的 人 们 创 造 一 个 更 美 好 的 世 界 环 保 作 为 我 们 的 核 心 价 值 观 之 一, 是 公 司 信 念 的 主 要 体 现 为 实 现 目 标, 我 们 以 合 法 的 手 法 开 展 竞 争 我 们 致 力 于 保 护 环 境, 并 努 力 成 为 自 身 经 营 产 品 和 服 务 的 良 好 监 督 人 我 们 支 持 人 权 标 准 最 终, 人 们 将 根 据 我 们 取 得 的 成 果 以 及 对 生 活 产 生 的 积 极 影 响, 评 价 我 们 所 付 出 的 努 力 本 部 分 将 述 及 竞 争 行 为 竞 争 情 报 收 集 政 府 关 系 政 府 业 务 及 非 美 国 政 府 官 员 的 旅 行 环 境 保 护 及 可 持 续 发 展 产 品 监 督 人 权 对 外 联 络 第 22 页

24 竞 争 行 为 杜 邦 积 极 参 与 市 场 竞 争, 针 对 客 户 需 求 提 供 最 佳 服 务, 提 升 股 东 价 值 但 我 们 必 须 始 终 铭 记, 在 我 们 经 营 活 动 所 在 的 多 数 国 家, 公 司 受 到 竞 争 法 的 管 制 这 类 法 律 十 分 复 杂, 而 且 各 国 规 定 均 有 所 不 同 但 是, 几 乎 所 有 竞 争 法 都 禁 止 不 合 理 限 制 交 易 减 少 竞 争 的 协 议 和 行 为 违 反 竞 争 法 的 行 为 包 括 竞 争 者 之 间 就 以 下 方 面 作 出 约 定 : 设 定 统 一 价 格 操 纵 价 格 或 约 定 其 它 销 售 条 款 或 条 件 ( 比 如 信 用 条 款 ) 联 合 抵 制 特 定 供 应 商 或 客 户 分 配 客 户 产 品 区 域 或 市 场 限 制 产 品 生 产 或 销 售 实 施 上 述 行 为 和 其 它 违 反 竞 争 法 的 行 为 的 公 司 和 相 关 个 人 将 面 临 严 重 处 罚 员 工 必 须 了 解 适 用 法 规, 尤 其 当 工 作 需 要 与 竞 争 对 手 供 应 商 客 户 或 分 销 商 接 洽, 或 需 要 收 集 竞 争 情 报 或 参 加 行 业 协 会 更 应 如 此 员 工 应 当 始 终 保 持 谨 慎, 避 免 自 身 行 为 或 与 其 它 公 司 代 表 之 间 的 讨 论 被 误 解 为 违 反 竞 争 法 的 行 为 另 外, 员 工 在 参 加 下 列 活 动 前 应 咨 询 公 司 法 务 部 门 (Legal):(1) 与 价 格 形 成 有 关 的 交 流 活 动 ;(2) 行 业 协 会 会 议 或 类 似 的 涉 及 竞 争 对 手 的 活 动 ; 或 (3) 与 竞 争 对 手 的 任 何 互 动 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 从 事 销 售 和 营 销 的 员 工, 以 及 与 竞 争 对 手 接 触 或 参 加 行 业 协 会 贸 易 展 览 的 员 工 应 定 期 学 习 本 项 规 定 竞 争 情 报 竞 争 情 报 对 公 司 获 得 商 业 成 功 至 关 重 要, 我 们 通 过 许 多 合 法 以 及 合 乎 职 业 操 守 的 方 式, 收 集 与 竞 争 对 手 相 关 的 数 据 员 工 盗 用 他 人 商 业 秘 密 将 遭 受 法 律 严 厉 处 罚 员 工 遵 守 公 司 规 范 有 助 于 公 司 或 员 工 免 受 严 厉 的 民 事 和 刑 事 处 罚 收 集 竞 争 情 报 时, 员 工 须 按 以 下 要 求 行 事 : 不 得 为 获 取 情 报 对 本 人 身 份 或 需 要 获 取 该 情 报 的 原 因 作 虚 假 陈 述 不 得 从 竞 争 对 手 或 其 它 业 务 部 门 窃 取 任 何 情 报 不 允 许 代 理 人 或 其 他 人 员 以 一 种 任 何 人 都 不 愿 意 亲 自 为 之 的 方 式 为 公 司 取 得 竞 争 情 报 第 23 页

25 如 果 不 确 定 可 如 何 负 责 任 地 收 集 竞 争 情 报, 请 向 公 司 法 务 部 门 (Legal) 咨 询 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 政 府 关 系 政 府 业 务 及 非 美 国 政 府 官 员 的 旅 行 与 政 府 组 织 和 政 府 官 员 合 作 是 一 种 特 殊 挑 战 比 如, 各 国 政 府 都 有 自 己 的 商 业 交 易 规 则 与 官 方 合 作 时 ( 无 论 作 为 客 户 或 还 是 作 为 监 管 者 ), 必 须 保 证 我 们 的 行 为 和 合 作 体 现 公 司 对 职 业 操 守 的 承 诺 与 政 府 官 员 的 总 体 关 系 员 工 在 与 政 府 从 事 业 务 时 必 须 了 解 相 关 操 作 规 则 某 些 政 府 严 格 限 制 官 员 接 受 礼 物 或 宴 请, 并 对 不 遵 守 规 定 的 公 司 予 以 严 厉 处 罚 向 政 府 官 员 提 供 小 礼 物 或 廉 价 饭 局, 即 使 并 不 旨 在 对 具 体 行 为 实 施 影 响, 亦 有 可 能 是 不 当 或 违 法 的, 而 且 易 被 视 为 贿 赂 或 回 扣 根 据 法 律, 可 能 会 存 在 例 外 情 形, 但 如 预 计 须 对 政 府 官 员 支 付 任 何 款 项, 员 工 应 始 终 首 先 与 公 司 法 务 部 门 (Legal) 同 就 该 等 付 款 进 行 审 查 与 政 府 缔 约 在 向 政 府 直 接 或 间 接 地 供 货 或 提 供 服 务 时, 员 工 必 须 了 解 政 府 有 关 如 何 与 潜 在 或 现 有 供 应 商 接 洽 的 规 定, 尤 其 是 针 对 政 府 釆 购 环 节 与 政 府 代 理 机 构 开 展 业 务 往 往 不 同 于 普 通 公 司 与 私 人 公 司 进 行 交 易 的 某 些 惯 例 可 能 并 不 适 用 于 与 政 府 代 理 机 构 之 间 的 交 易 具 体 政 府 规 定 可 能 涉 及 商 业 行 为 的 诸 多 领 域, 例 如 收 集 和 跟 踪 产 品 服 务 的 成 本, 保 护 专 有 信 息, 提 供 和 接 受 礼 品 或 款 待 活 动 安 排, 以 及 雇 用 前 政 府 雇 员 此 外, 政 府 经 常 要 求 合 同 方 证 明 自 身 符 合 各 项 合 同 要 求 有 关 政 府 交 易 的 法 律 通 常 较 为 复 杂, 并 会 对 违 反 该 等 法 律 的 公 司 和 责 任 人 施 以 严 厉 的 民 事 和 刑 事 处 罚 员 工 如 果 无 法 确 定 如 何 与 政 府 官 员 开 展 合 作, 请 联 系 公 司 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs) 或 法 务 部 门 (Legal) 非 美 国 政 府 官 员 的 旅 行 出 于 商 业 目 的, 非 美 国 政 府 官 员 访 问 杜 邦 机 构 可 能 有 助 于 帮 助 杜 邦 推 销 及 宣 传 杜 邦 产 品 这 种 情 况 下, 杜 邦 可 负 责 该 非 美 国 政 府 官 员 访 问 所 产 生 的 合 理 及 一 定 限 额 内 的 餐 饮 旅 行 和 住 宿 费 用 这 些 费 用 必 须 :a) 符 合 当 地 法 律 法 规 的 规 定 ;b) 由 杜 邦 直 接 向 旅 行 社 酒 店 或 餐 厅 支 付 ;c) 与 现 场 访 问 的 时 间 和 地 点 有 直 接 联 系 ; 及 d) 完 全 遵 守 杜 邦 的 礼 品 及 款 待 政 策 的 授 权 记 录 与 限 制 要 求 相 关 公 司 政 策 及 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 请 参 见 第 9 页 贿 赂 及 回 扣 部 分 第 24 页

26 环 境 保 护 和 可 持 续 发 展 杜 邦 的 使 命 是 实 现 可 持 续 增 长, 即 在 增 加 股 东 和 社 会 价 值 的 同 时, 减 少 经 营 活 动 给 环 境 留 下 的 印 迹 我 们 承 诺 在 商 业 运 营 的 同 时 注 重 和 爱 护 环 境, 杜 邦 承 诺 亦 对 此 予 以 强 调 遵 守 杜 邦 承 诺 和 所 适 用 的 环 境 法 律 系 每 位 员 工 的 责 任 杜 邦 各 业 务 部 门 的 管 理 层 应 负 责 教 育 培 训 和 动 员 员 工 理 解 并 遵 守 杜 邦 承 诺 和 所 适 用 法 律 每 位 员 工 还 有 责 任 遵 守 杜 邦 有 关 安 全 健 康 和 环 境 (SHE) 方 面 的 公 司 政 策 标 准 和 指 南 相 关 更 多 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 产 品 监 督 在 杜 邦, 产 品 监 督 着 重 强 调 : 了 解 我 们 的 产 品 以 保 护 杜 邦 众 多 的 利 益 相 关 者, 预 见 并 回 应 社 会 对 我 们 的 期 望 和 要 求, 并 尽 量 减 少 能 源 消 耗 在 杜 邦, 我 们 致 力 于 成 为 公 司 产 品 和 服 务 的 良 好 监 督 人 员 工 应 当 理 解 公 司 产 品 监 督 计 划 以 及 自 身 在 该 计 划 中 所 承 担 的 角 色, 如 此 我 们 才 能 够 作 到 : 监 控 我 们 产 品 的 质 量 和 功 效 预 见 并 回 应 公 众 客 户 行 业 和 法 规 的 期 望 和 要 求 为 客 户 自 身 和 社 会 的 利 益 最 大 程 度 地 减 少 能 源 消 耗 提 供 具 有 竞 争 优 势 的 产 品 相 关 更 多 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 产 品 监 督 方 面 的 一 贯 承 诺 为 体 现 公 司 对 产 品 监 督 的 承 诺, 杜 邦 已 经 就 生 物 伦 理 生 物 多 样 性 具 有 生 物 残 留 性 的 材 料 和 纳 米 技 术 制 定 相 关 准 则 和 框 架 规 定 相 关 信 息 请 参 见 资 源 部 分 第 25 页

27 人 权 无 论 在 何 处 经 营, 杜 邦 都 致 力 保 护 和 促 进 人 权 我 们 更 期 待 与 追 求 共 同 理 念 的 公 司 展 开 商 业 合 作 员 工 必 须 以 符 合 职 业 操 守 和 负 责 任 的 态 度 处 理 公 司 业 务, 达 致 对 人 权 保 护 的 支 持 和 尊 重 员 工 应 努 力 识 别 在 这 方 面 与 我 们 有 共 同 理 念 的 公 司, 并 与 其 展 开 商 业 合 作 杜 邦 人 权 政 策 (DuPont Human Rights Policy) 和 反 童 工 及 强 迫 劳 动 准 则 (Principles on Child and Forced Labor) 是 基 于 我 们 的 核 心 价 值 观 而 制 订 的, 即 安 全 健 康 和 环 保 最 高 标 准 的 职 业 操 守 和 尊 重 他 人 该 等 公 司 政 策 的 实 施 结 合 与 维 护 了 杜 邦 承 诺 安 全 健 康 和 环 境 (The DuPont Commitment - Safety, Health and the Environment) 产 品 监 督 计 划 合 规 计 划 以 及 我 们 认 同 的 联 合 国 全 球 盟 约 (U.N. Global Compact) 中 的 十 项 原 则 遵 守 该 等 政 策 和 相 关 法 律 是 每 位 员 工 职 责 所 在 各 业 务 部 门 的 管 理 层 应 负 责 教 育 培 训 和 动 员 员 工 理 解 和 遵 守 该 等 政 策 和 法 律 相 关 政 策 和 其 它 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 对 外 联 络 杜 邦 确 保 公 司 的 业 务 活 动 有 准 确 且 完 整 的 描 述 经 公 司 批 准, 个 人 可 代 表 公 司 向 记 者 研 究 人 员 政 府 执 法 人 员 或 其 他 外 界 人 士 发 言 除 非 公 司 事 先 批 准 员 工 可 与 外 界 人 士 商 讨 业 务, 否 则 该 员 工 应 将 下 述 外 界 人 士 的 提 问 转 交 下 述 公 司 部 门 处 理 : 转 交 至 政 府 或 主 管 官 员 法 务 部 门 (Legal) 或 政 府 事 务 部 门 (Government Affairs) 媒 体 或 记 者 公 共 事 务 部 门 (Public Affairs) 财 务 研 究 分 析 人 员 投 资 关 系 部 (Investor Relations) 执 法 部 门 或 外 部 律 师 法 务 部 门 (Legal) 此 外, 除 非 出 于 商 业 需 要 并 经 公 司 批 准, 员 工 不 得 向 非 公 司 人 员 提 供 非 公 开 信 息, 特 别 是 当 他 人 可 能 会 广 泛 散 播 该 信 息 时 某 些 法 律 对 公 司 如 何 披 露 信 息 作 出 限 制 关 于 和 竞 争 对 手 接 洽 事 宜, 请 参 见 第 23 页 竞 争 实 践 部 分 第 26 页

28 为 员 工 保 持 可 持 续 发 展 的 公 司 文 化 公 司 工 作 环 境 的 优 劣 会 影 响 到 公 司 是 否 成 功, 因 为 工 作 环 境 会 影 响 到 每 位 员 工 的 成 就 感, 以 及 推 动 他 们 协 助 公 司 成 功 的 动 力 这 正 是 杜 邦 核 心 价 值 观 之 一 尊 重 他 人 对 我 们 之 所 以 如 此 重 要 的 原 因, 即 尊 重 他 人 有 助 于 我 们 的 工 作 氛 围 保 持 积 极 性 和 建 设 性 尊 重 同 事 能 体 现 出 我 们 对 其 想 法 的 重 视, 以 及 对 其 为 公 司 作 出 的 特 别 贡 献 表 示 感 谢 本 部 分 将 述 及 尊 重 他 人 机 会 平 等 和 禁 止 歧 视 禁 止 骚 扰 隐 私 和 个 人 信 息 安 全 和 健 康 第 27 页

29 尊 重 他 人 唯 有 仰 仗 多 元 化 劳 动 力 的 全 身 心 投 入 和 通 力 合 作, 杜 邦 的 企 业 目 标 方 可 实 现 唯 有 相 互 尊 重 认 同 各 位 员 工 的 贡 献 以 及 平 等 待 人, 杜 邦 全 体 利 益 相 关 者 方 可 赢 得 成 功 机 会 平 等 和 禁 止 歧 视 杜 邦 不 因 为 年 龄 ( 但 应 符 合 法 律 规 定 ) 种 族 宗 教 肤 色 性 别 残 疾 血 统 家 族 出 身 婚 姻 状 况 性 倾 向 性 身 份 自 我 认 定 或 表 现 或 服 兵 役 状 况, 在 雇 用 条 款 或 条 件 上 歧 视 任 何 员 工 或 应 聘 者, 包 括 雇 佣 升 职 降 职 岗 位 变 动 招 募 新 员 工 终 止 雇 用 工 资 标 准 或 其 它 形 式 的 补 偿 和 培 训 选 拔 禁 止 骚 扰 公 司 不 允 许 任 何 形 式 的 骚 扰 骚 扰 可 能 会 不 合 理 地 干 扰 员 工 的 工 作 表 现 或 造 成 令 人 害 怕 或 令 人 不 快 的 工 作 环 境 骚 扰 包 括 对 人 的 贬 损 或 诽 谤 性 言 论 提 出 以 性 方 面 的 好 处 交 换 工 作 上 利 益 或 其 它 形 式 的 攻 击 性 行 为 性 骚 扰 包 括 对 杜 邦 员 工 实 施 或 由 杜 邦 员 工 客 户 供 应 商 或 其 它 业 务 伙 伴 实 施 的 行 为 不 当 使 用 公 司 计 算 机 和 通 讯 系 统, 包 括 使 该 系 统 涉 及 有 关 性 种 族 或 其 它 性 质 的 骚 扰 和 歧 视 内 容, 或 通 过 该 系 统 获 得 与 性 有 关 的 或 其 它 不 适 宜 的 信 息 不 当 使 用 公 司 电 子 通 讯 资 源, 无 论 通 过 何 种 媒 介, 均 构 成 严 重 违 规 行 为, 违 反 者 将 受 到 纪 律 处 分 员 工 如 知 悉 任 何 涉 嫌 歧 视 或 骚 扰 的 事 件, 应 向 公 司 人 力 资 源 部 门 (Human Resources) 报 告 隐 私 和 个 人 信 息 杜 邦 认 同 个 体 价 值, 并 尊 重 员 工 隐 私 权 公 司 致 力 合 理 地 维 护 以 前 和 现 有 员 工 的 隐 私, 并 保 障 公 司 所 收 集 的 员 工 私 人 信 息 的 安 全 性 杜 邦 会 告 知 员 工 公 司 所 收 集 的 有 关 该 员 工 的 个 人 信 息, 以 及 可 能 使 用 或 共 享 该 信 息 的 方 式, 例 如 为 员 工 福 利 管 理 报 酬 计 算 机 系 统 登 录 和 安 全 而 使 用 公 司 希 望 员 工 遵 守 公 司 政 策 和 程 序, 从 而 保 护 杜 邦 全 球 信 息 隐 私 政 策 (DuPont Global Information Privacy Policy) 所 描 述 的 个 人 信 息 的 安 全 地 方 管 理 层 所 建 立 和 维 持 的 业 务 流 程, 应 当 符 合 该 政 策 和 当 地 所 适 用 的 法 律 有 关 公 司 政 策 及 其 它 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 私 人 使 用 公 司 资 产 请 牢 记 : 设 施 机 器 和 服 务 ( 例 如 办 公 室 电 话 和 电 脑 设 备 ) 仅 为 公 司 业 务 所 用, 包 括 使 用 电 子 邮 件 语 音 留 言 互 联 网 和 内 部 局 域 网 员 工 在 使 用 该 等 设 施 和 设 备 时 不 应 期 待 得 到 隐 私 权 的 保 第 28 页

30 护 为 保 护 公 司 和 员 工 的 安 全 和 声 誉, 防 止 犯 罪 活 动 以 及 保 护 杜 邦 信 息 安 全, 公 司 保 留 在 法 律 允 许 范 围 内 监 控 工 作 场 所 和 公 司 通 讯 的 权 利, 以 及 检 查 公 司 财 产 的 权 利 为 配 合 司 法 机 关 或 根 据 法 院 或 司 法 裁 定, 公 司 亦 有 可 能 披 露 该 等 通 讯 信 息 或 资 料 安 全 与 健 康 杜 邦 认 为 所 有 受 伤 职 业 病 以 及 安 全 和 环 境 事 故 是 可 以 避 免 的 公 司 的 目 标 是 零 事 故 我 们 还 提 倡 员 工 工 作 之 外 的 安 全 遵 守 杜 邦 承 诺 和 所 适 用 的 安 全 和 健 康 法 律 是 每 位 员 工 的 职 责 所 在 各 业 务 部 门 管 理 层 应 负 责 教 育 培 训 和 动 员 员 工 理 解 和 遵 守 杜 邦 承 诺, 以 及 所 适 用 的 安 全 和 健 康 法 律 每 位 员 工 亦 有 责 任 遵 守 杜 邦 安 全 健 康 和 环 境 (SHE) 政 策 标 准 和 准 则 有 关 公 司 政 策 及 其 它 信 息, 请 见 资 源 部 分 第 29 页

31 补 充 信 息 优 化 决 定 当 面 临 困 境 却 无 清 晰 的 解 决 方 法 时, 下 列 问 题 会 帮 助 您 对 事 态 作 出 评 估 行 动 前, 请 与 您 的 上 司 一 同 对 事 态 进 行 分 析, 以 确 保 其 同 意 您 的 看 法 1. 我 面 临 的 问 题 是 什 么? 我 应 该 采 取 哪 些 措 施 去 处 理 此 事? 1. 正 面 对 的 潜 在 职 业 操 守 问 题 是 什 么? 2. 在 该 情 形 下 我 的 具 体 责 任 是 什 么? 3. 谁 可 能 受 此 事 影 响? 4. 哪 些 资 源 能 够 帮 我 解 决 该 问 题? 5. 哪 些 可 能 的 解 决 方 案 应 为 我 所 考 虑? 5. 我 如 何 审 查 自 身 行 为? 我 的 家 人 会 如 何 看 待? 如 果 此 事 刊 登 在 报 纸 头 版, 大 家 将 如 何 评 价 我 的 行 为? 其 他 人 会 期 待 别 人 如 何 对 待? 我 会 如 何 向 同 事 解 释 我 的 行 为? 如 果 你 不 能 确 定 同 事 以 前 的 行 为 或 打 算 采 取 的 行 动 是 否 符 合 本 行 为 守 则, 可 以 问 他 : 你 可 否 告 诉 我 你 这 样 做 的 原 因? 如 果 我 们 无 法 就 如 何 抉 择 开 展 积 极 讨 论, 那 么 我 们 就 无 法 互 相 学 习, 也 无 法 就 公 司 如 何 经 营 业 务 达 致 共 识 我 或 者 其 他 人 可 能 违 反 : 法 律 或 法 规? 杜 邦 的 核 心 价 值 观? 杜 邦 员 工 行 为 守 则? 杜 邦 的 规 定 公 司 政 策 或 程 序? 所 属 专 业 的 职 业 道 德 标 准? 我 本 人 的 职 业 道 德 观? 2. 我 的 职 责 是 什 么? 作 为 杜 邦 的 员 工, 我 在 职 业 操 守 方 面 的 责 任 是 什 么? 本 职 工 作 所 要 求 在 职 业 操 守 方 面 的 责 任 是 什 么? 作 为 专 业 或 行 业 团 队 成 员, 我 是 否 有 职 业 道 德 方 面 的 责 任? 3. 谁 会 受 影 响? 客 户? 股 东? 供 应 商? 同 事? 所 在 社 区? 家 人 或 者 自 己? 4. 我 能 够 就 哪 些 资 源 进 行 咨 询? 相 关 法 律 及 法 规 ( 联 系 法 律 部 求 助 ) 杜 邦 的 核 心 价 值 观 杜 邦 员 工 行 为 守 则 杜 邦 公 司 政 策 及 程 序 专 业 行 业 或 工 业 标 准 资 源 ( 见 第 34 页 ) 第 30 页

32 获 取 协 助 及 疑 问 汇 报 公 司 提 供 多 种 资 源, 用 来 帮 助 所 有 员 工 面 对 职 业 操 守 及 合 规 方 面 的 棘 手 问 题 员 工 的 经 理 或 主 管 熟 悉 员 工 的 职 责, 因 此 是 首 选 和 最 好 的 资 源 如 果 无 法 请 示 经 理 或 主 管, 或 者 员 工 觉 得 不 宜 与 其 讨 论 此 问 题, 则 亦 可 以 利 用 以 下 资 源 : 员 工 所 在 的 业 务 部 门 领 导 职 能 部 门 领 导 或 工 厂 领 导 员 工 所 在 公 司 的 合 规 监 察 专 员 (Compliance Officer) 公 司 法 务 部 门 (Legal) 或 财 务 部 门 (Finance) 人 力 资 源 部 门 (Human Resources), 特 别 针 对 有 关 工 作 场 所 的 问 题 和 政 策, 例 如 禁 止 歧 视 禁 止 骚 扰 及 员 工 隐 私 等 问 题 员 工 还 可 以 向 杜 邦 职 业 操 守 热 线 (DuPont Ethics Hotline) 举 报 可 疑 的 不 当 行 为 该 热 线 提 供 多 语 服 务, 且 不 收 取 任 何 费 用 员 工 还 可 使 用 互 联 网 提 出 问 题 请 参 见 第 34 页 资 源 部 分 涉 及 职 业 操 守 问 题 的 举 报, 无 论 通 过 热 线 还 是 网 络, 公 司 将 一 律 予 以 保 密 只 有 当 员 工 需 要 参 与 处 理 该 问 题 时, 管 理 层 才 会 与 其 分 享 信 息 ( 当 地 司 法 机 关 在 某 些 情 况 下 会 要 求 公 司 提 供 该 信 息 ) 员 工 还 可 以 要 求 隐 名 在 可 能 和 法 律 允 许 的 情 况 下, 公 司 将 尽 力 保 护 员 工 的 匿 名 权 处 理 可 能 存 在 的 违 规 行 为 纠 正 措 施 及 调 査 为 确 保 本 行 为 守 则 得 以 及 时 统 一 的 实 施, 公 司 将 调 查 所 被 举 报 的 违 规 行 为, 例 如 违 反 法 律 法 规 或 公 司 政 策 及 程 序 一 旦 确 认 为 违 规 行 为, 责 任 人 将 承 担 责 任 并 受 到 相 应 纪 律 处 分, 包 括 终 止 聘 用 以 及 可 能 面 临 民 事 或 刑 事 诉 讼 诬 告 亦 属 违 纪 行 为 禁 止 报 复 我 们 必 须 维 持 一 个 可 以 提 出 疑 虑 和 潜 在 问 题 的 氛 围 如 员 工 因 善 意 提 出 自 己 的 顾 虑 举 报 可 疑 的 违 规 行 为 或 为 配 合 调 查 询 问 提 供 相 关 信 息 而 遭 受 打 击 报 复, 杜 邦 将 绝 不 姑 息 公 司 将 调 查 任 何 涉 嫌 报 复 的 事 件, 并 对 报 复 员 工 给 予 纪 律 处 分 公 司 政 策 及 其 它 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 第 31 页

33 公 司 职 业 操 守 及 合 规 计 划 职 业 操 守 和 合 规 是 杜 邦 需 要 优 先 考 虑 的 重 要 事 项 杜 邦 中 央 职 业 操 守 与 合 规 经 营 委 员 会 (Ethics & Compliance Central) 由 总 审 计 师 (General Auditor) 及 首 席 操 守 及 合 规 监 察 专 员 (Chief Ethics & Compliance Leader) 领 导 该 团 队 将 与 杜 邦 高 层 合 作, 以 确 保 该 等 事 宜 受 到 优 先 重 视 职 业 操 守 方 面 的 卓 越 以 及 合 规 方 面 的 努 力, 会 为 我 们 创 造 竞 争 优 势, 并 促 使 公 司 运 营 保 持 可 持 续 发 展 杜 邦 中 央 职 业 操 守 及 合 规 经 营 委 员 会 (Ethics & Compliance Central) 由 数 名 资 深 员 工 及 法 律 顾 问 组 成 合 规 监 察 专 员 按 业 务 职 能 及 区 域 在 特 定 职 能 部 门 和 战 略 风 险 领 域 进 行 配 置, 遍 布 全 球 范 围 他 们 负 责 职 业 操 守 及 合 规 计 划 的 构 想 和 框 架, 并 负 责 确 保 各 业 务 部 门 在 风 险 确 定 的 领 域 内 有 效 运 作 和 维 持 该 计 划 杜 邦 中 央 职 业 操 守 及 合 规 经 营 委 员 会 (Ethics & Compliance Central) 和 各 管 理 层, 将 共 同 倡 导 和 打 造 具 有 最 髙 职 业 操 守 标 准 实 施 内 部 控 制 和 遵 守 法 律 的 公 司 文 化, 以 此 来 提 升 杜 邦 的 核 心 价 值 观 在 整 个 公 司 的 重 要 性 该 目 标 需 通 过 协 调 沟 通 培 训 内 部 审 查 和 风 险 评 估 来 完 成 他 们 会 帮 助 员 工 了 解 公 司 对 职 业 操 守 和 合 规 事 宜 的 管 理 方 式, 负 责 公 司 范 围 内 的 培 训 计 划, 并 为 有 关 职 业 操 守 和 合 规 方 面 的 疏 忽 和 责 任 提 供 相 关 信 息 相 关 更 多 信 息, 请 参 见 资 源 部 分 第 32 页