山东出版传媒招股说明书

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1 ( 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 ( 申 报 稿 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 上 海 市 浦 东 银 城 中 路 200 号 中 银 大 厦 39 层 )

2 首 次 公 开 发 行 股 票 ( 一 ) 发 行 股 票 类 型 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) ( 二 ) 发 行 股 数 : 不 超 过 30,000 万 股 ( 三 ) 每 股 面 值 : 人 民 币 1.00 元 ( 四 ) 每 股 发 行 价 格 : 元 ( 五 ) 发 行 日 期 : 年 月 日 ( 六 ) 上 市 的 证 券 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 ( 七 ) 本 次 发 行 后 总 股 本 : 不 超 过 212,000 万 股 ( 八 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 : 1 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 及 其 全 资 子 公 司 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 承 诺 : 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 由 公 司 回 购 其 持 有 的 该 部 分 股 份 ; 自 公 司 股 票 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 本 次 发 行 价 格, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 本 次 发 行 价 格, 其 持 有 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 在 原 有 锁 定 期 限 基 础 上 自 动 延 长 六 个 月 ; 其 所 持 公 司 股 票 在 锁 定 期 满 后 二 十 四 个 月 内 减 持 的, 减 持 价 格 不 低 于 本 次 发 行 价 格, 每 12 个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 减 持 的 股 票 数 量 不 超 过 本 次 发 行 前 其 所 持 公 司 股 份 总 额 的 20% 如 发 行 人 上 市 后 有 利 润 分 配 或 送 配 股 份 等 除 权 除 息 行 为, 上 述 发 行 价 为 除 权 除 息 后 的 价 格 1-1-II

3 2 其 他 股 东 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 直 接 或 间 接 持 有 的 发 行 人 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 股 份 ( 九 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ): 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 十 ) 签 署 日 期 : 年 月 日 1-1-III

4 发 行 人 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 本 及 其 摘 要 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 其 他 政 府 部 门 对 本 次 发 行 所 做 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 本 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 本 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 本 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责 投 资 者 若 对 本 及 其 摘 要 存 在 任 何 疑 问, 应 咨 询 自 己 的 股 票 经 纪 人 律 师 会 计 师 或 其 他 专 业 顾 问 1-1-IV

5 重 大 事 项 提 示 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 认 真 阅 读 本 全 文, 并 特 别 注 意 下 列 重 大 事 项 提 示 : 一 股 东 关 于 股 份 锁 定 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 及 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资 承 诺 : 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 由 公 司 回 购 其 持 有 的 该 部 分 股 份 ; 自 公 司 股 票 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 本 次 发 行 价 格, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 本 次 发 行 价 格, 其 持 有 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 在 原 有 锁 定 期 限 基 础 上 自 动 延 长 六 个 月 如 发 行 人 上 市 后 有 利 润 分 配 或 送 配 股 份 等 除 权 除 息 行 为, 上 述 发 行 价 为 除 权 除 息 后 的 价 格 公 司 其 他 股 东 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 直 接 或 间 接 持 有 的 发 行 人 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 股 份 二 发 行 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 根 据 公 司 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 的 议 案, 发 行 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 为 : 1 以 2015 年 6 月 30 日 公 司 总 股 本 182,000 万 股 为 基 数, 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 股 利 27,300 万 元 公 司 将 在 股 东 大 会 审 议 通 过 后 2 个 月 内 完 成 股 利 的 派 发 事 项 ; 2 按 前 述 第 1 项 分 配 后 的 剩 余 未 分 配 利 润 及 2015 年 7 月 1 日 后 至 公 司 本 次 公 开 发 行 前 产 生 的 滚 存 利 润, 可 在 发 行 前 由 全 体 股 东 根 据 公 司 章 程 和 股 东 大 会 决 议 进 行 分 配 ; 1-1-V

6 3 按 照 前 述 第 1 项 第 2 项 分 配 后 的 剩 余 累 计 未 分 配 利 润 由 发 行 后 的 全 体 新 老 股 东 按 持 股 比 例 共 同 享 有 三 本 次 发 行 后 公 司 股 利 分 配 政 策 和 分 红 回 报 规 划 公 司 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 已 经 公 司 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 公 司 章 程 ( 草 案 ), 本 次 发 行 后 公 司 的 股 利 分 配 政 策 如 下 : ( 一 ) 本 次 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 1 公 司 股 利 分 配 的 原 则 (1) 公 司 盈 利 并 符 合 公 司 业 务 发 展 对 资 金 要 求 的 前 提 下, 公 司 实 行 连 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展 ; (2) 在 公 司 现 金 流 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 公 司 将 实 施 积 极 的 现 金 股 利 分 配 办 法 ; (3) 在 利 润 分 配 政 策 及 方 案 制 定 或 调 整 的 决 策 或 论 证 过 程 中, 应 当 充 分 考 虑 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见 2 公 司 股 利 的 分 配 方 式 (1) 公 司 采 用 现 金 股 票 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 在 有 条 件 的 情 况 下, 公 司 可 以 进 行 中 期 利 润 分 配 (2) 在 公 司 当 年 盈 利 且 累 计 未 分 配 利 润 为 正 数 且 保 证 公 司 能 够 持 续 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 公 司 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利, 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 应 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 30% 但 出 现 以 下 情 形 之 一 的, 公 司 可 以 不 进 行 现 金 分 红 或 可 以 低 于 前 述 比 例 进 行 现 金 分 红 :1) 公 司 未 来 十 二 个 月 内 拟 对 外 投 资 收 购 资 产 购 买 设 备 或 偿 还 债 务 累 计 支 出 达 到 或 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 30%, 且 超 过 3 亿 元 ( 不 含 募 集 资 金 投 资 项 目 支 出 );2) 公 司 当 年 期 末 资 产 负 债 率 达 到 或 超 过 70%;3) 公 司 当 年 经 营 现 金 流 净 额 为 负 数 ;4) 根 据 相 关 法 律 法 规, 如 果 进 行 现 金 分 红 将 会 对 公 司 下 一 年 度 的 经 营 计 划 产 生 重 大 影 响 的 1-1-VI

7 (3) 具 体 每 个 年 度 的 分 红 方 案 由 董 事 会 根 据 公 司 年 度 盈 利 状 况 和 未 来 资 金 使 用 计 划 提 出 预 案, 报 股 东 大 会 批 准 在 董 事 会 认 为 股 票 价 格 与 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 现 金 分 红 的 基 础 上 提 出 股 票 股 利 分 配 预 案 ( 二 ) 本 次 发 行 后 的 分 红 回 报 规 划 为 进 一 步 细 化 公 司 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 中 关 于 股 利 分 配 的 条 款, 健 全 和 完 善 公 司 的 分 红 机 制 及 利 润 分 配 政 策, 提 升 相 关 决 策 的 透 明 度 和 可 操 作 性, 切 实 保 护 中 小 投 资 者 的 合 法 权 益, 经 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 上 市 后 的 股 东 分 红 回 报 规 划 内 容 如 下 : 1 制 定 长 期 回 报 规 划 的 考 虑 因 素 公 司 着 眼 于 长 远 利 益 全 体 股 东 的 整 体 利 益 及 公 司 的 可 持 续 发 展, 在 综 合 分 析 公 司 发 展 战 略 社 会 资 金 成 本 外 部 融 资 环 境 等 因 素 的 基 础 上, 充 分 考 虑 公 司 目 前 及 发 展 所 处 阶 段 未 来 盈 利 规 模 现 金 流 量 状 况 项 目 投 资 资 金 需 求 银 行 信 贷 等 情 况, 统 筹 考 虑 股 东 的 短 期 利 益 和 长 期 利 益, 对 利 润 分 配 作 出 制 度 性 安 排, 从 而 建 立 对 投 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 分 红 回 报 机 制, 以 保 证 公 司 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 2 长 期 回 报 规 划 的 制 定 原 则 (1) 公 司 长 期 回 报 规 划 应 严 格 遵 循 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 所 规 定 的 利 润 分 配 政 策 ; (2) 公 司 长 期 回 报 规 划 应 充 分 考 虑 和 听 取 公 司 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见, 涉 及 股 价 敏 感 信 息 的, 公 司 应 当 及 时 进 行 信 息 披 露 ; (3) 公 司 长 期 回 报 规 划 的 制 定 应 充 分 考 虑 投 资 者 回 报, 合 理 平 衡 和 处 理 好 公 司 自 身 稳 健 发 展 和 回 报 股 东 的 关 系, 实 施 科 学 持 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策 ; (4) 在 保 证 公 司 正 常 经 营 业 务 发 展 的 前 提 下, 公 司 优 先 采 用 现 金 分 红 的 利 润 分 配 方 式 ; (5) 按 照 法 定 顺 序 分 配 利 润 的 原 则, 坚 持 同 股 同 权 同 股 同 利 的 原 则 3 公 司 长 期 回 报 规 划 的 制 定 周 期 (1) 根 据 股 东 大 会 制 定 或 修 改 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 至 少 每 三 年 制 定 或 修 1-1-VII

8 改 一 次 未 来 三 年 具 体 的 股 东 回 报 规 划 ; (2) 回 报 规 划 期 内, 公 司 将 保 持 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 稳 定 性, 不 得 随 意 变 更 公 司 因 外 部 经 营 环 境 或 自 身 经 营 情 况 发 生 重 大 变 化, 确 有 必 要 对 本 次 确 定 的 三 年 分 红 回 报 规 划 进 行 调 整 的, 根 据 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见 对 公 司 正 在 实 施 的 股 利 分 配 政 策 做 出 适 当 且 必 要 的 修 改, 确 定 该 时 段 股 东 回 报 计 划, 并 确 保 调 整 后 的 股 东 回 报 计 划 不 违 反 利 润 分 配 政 策 的 相 关 规 定 董 事 会 制 定 利 润 分 配 规 划 和 计 划 应 经 全 体 董 事 过 半 数 以 及 独 立 董 事 二 分 之 一 以 上 表 决 通 过 4 公 司 各 期 现 金 分 红 最 低 比 例 (1) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; (2) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; (3) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 公 司 董 事 会 根 据 实 际 分 红 时 公 司 所 处 阶 段 及 具 体 情 形 确 定 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 上 述 第 (3) 项 规 定 处 理 5 上 市 后 三 年 股 东 回 报 规 划 公 司 上 市 后 三 年 内 坚 持 现 金 分 红 为 主 这 一 基 本 原 则, 当 年 度 实 现 盈 利, 在 依 法 弥 补 亏 损 提 取 法 定 公 积 金 盈 余 公 积 金 后 有 可 分 配 利 润 的, 每 年 现 金 分 红 不 低 于 当 期 实 现 可 供 分 配 利 润 的 30% 其 次, 若 公 司 快 速 成 长, 并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 股 利 分 配 之 余, 采 取 股 票 股 利 的 方 式 予 以 分 配 公 司 当 年 利 润 分 配 完 成 后 留 存 的 未 分 配 利 润 主 要 用 于 与 主 营 业 务 相 关 的 对 外 投 资 收 购 资 产 购 买 设 备 等 重 大 投 资 及 现 金 支 出, 逐 步 扩 大 经 营 规 模, 优 化 财 务 结 构, 促 进 公 司 的 快 速 发 展, 有 计 划 有 步 骤 地 实 现 公 司 未 来 的 发 展 规 划 目 标, 最 终 实 现 股 东 利 益 最 大 化 1-1-VIII

9 四 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 注 意 风 险 因 素 中 的 下 列 风 险 ( 一 ) 中 小 学 教 材 政 策 变 化 带 来 的 风 险 1 教 材 出 版 和 发 行 的 政 策 变 化 根 据 国 务 院 关 于 扩 大 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 试 点 有 关 问 题 的 批 复 ( 国 函 [2005]15 号 ) 关 于 印 发 < 中 小 学 教 材 出 版 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 和 < 中 小 学 教 材 发 行 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 的 通 知 ( 发 改 经 体 [2005]1088 号 ) 的 有 关 规 定, 从 2008 年 秋 季 开 始, 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 在 全 国 范 围 推 行, 中 小 学 教 材 的 出 版 和 总 发 行 权 须 通 过 招 投 标 确 定, 并 且 对 出 版 和 总 发 行 投 标 人 资 质 进 行 了 严 格 的 规 定 从 2008 年 秋 季 至 2014 年 春 季, 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 材 由 政 府 通 过 单 一 来 源 的 方 式 进 行 采 购, 采 购 来 源 为 新 华 书 店 集 团 2015 学 年 义 务 教 育 阶 段 教 材 由 政 府 通 过 公 开 招 标 的 方 式 进 行 采 购, 新 华 书 店 集 团 中 标, 取 得 山 东 地 区 发 行 权 目 前, 公 司 为 山 东 省 内 中 小 学 教 材 总 发 行 商, 并 拥 有 山 东 省 中 小 学 教 材 若 干 类 别 的 独 家 出 版 权 公 司 凭 借 经 过 长 期 发 展 建 立 起 来 的 出 版 资 源 发 行 网 络 物 流 保 障 专 业 服 务 和 商 业 信 誉 等 方 面 的 优 势, 近 年 来 一 直 保 持 山 东 省 内 最 大 教 材 出 版 发 行 商 的 主 导 地 位 若 未 来 教 材 出 版 发 行 政 策 发 生 变 化, 教 材 出 版 发 行 市 场 化 程 度 进 一 步 提 高 导 致 市 场 竞 争 加 剧, 公 司 在 一 定 程 度 上 存 在 产 品 价 格 变 化 利 润 空 间 被 压 缩 的 风 险, 将 对 公 司 经 营 业 绩 带 来 一 定 的 不 确 定 性 2 循 环 使 用 教 材 的 政 策 变 化 根 据 教 育 部 财 政 部 2007 年 关 于 全 面 实 施 农 村 义 务 教 育 教 科 书 免 费 提 供 和 做 好 部 分 教 科 书 循 环 使 用 工 作 的 意 见 规 定, 从 2008 年 春 季 学 期 起, 在 全 国 范 围 内 建 立 部 分 教 科 书 的 循 环 使 用 制 度 循 环 使 用 的 教 科 书, 只 对 学 校 进 行 配 备, 由 学 生 在 本 学 期 使 用, 学 期 结 束 时 归 还 学 校, 供 下 一 年 级 学 生 使 用 ; 同 时 鼓 励 地 方 课 程 免 费 教 材 也 实 行 循 环 使 用 山 东 省 自 2008 年 春 季 学 期 开 始, 农 村 义 务 教 育 阶 段 ( 小 学 和 初 中 ) 教 材 开 始 实 施 循 环 使 用 其 中 小 学 阶 段 纳 入 教 材 循 环 使 用 范 围 的 科 目 为 科 学 音 乐 美 术 ( 或 艺 术 ) 信 息 技 术 ; 初 中 阶 段 纳 入 教 材 循 环 使 用 范 围 的 科 目 为 1-1-IX

10 音 乐 美 术 ( 或 艺 术 ) 信 息 技 术 上 述 循 环 使 用 的 教 材, 只 对 农 村 学 校 进 行 配 备, 由 学 生 在 本 学 期 使 用, 学 期 结 束 时 归 还 学 校, 供 下 一 年 级 学 生 使 用, 每 年 补 充 新 书 的 比 例 约 为 1/3 报 告 期 内, 根 据 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 联 合 发 布 关 于 中 小 学 循 环 使 用 教 材 价 格 政 策 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]1658 号 ) 的 规 定, 从 2012 年 秋 季 学 期 开 始, 循 环 使 用 教 材 正 文 印 张 封 面 插 页 价 格 将 按 照 相 应 基 准 价 格 上 浮 20% 执 行 2013 年 秋 季 学 期 循 环 教 材 基 准 价 格 按 照 政 策 上 浮 20%, 同 时 2012 学 年 2013 学 年 和 2014 学 年 均 涉 及 部 分 年 级 教 材 改 版 需 要 重 新 征 订 由 于 上 述 原 因, 循 环 教 材 政 策 未 造 成 本 公 司 2012 年 年 所 发 行 相 应 教 材 码 洋 减 少 2015 学 年, 由 于 教 科 书 开 始 按 政 策 循 环 使 用, 发 行 码 洋 较 2014 学 年 减 少 约 为 8,000 余 万 元 未 来 循 环 使 用 教 材 政 策 变 化 具 有 一 定 的 不 确 定 性, 如 果 循 环 使 用 教 材 范 围 进 一 步 扩 大, 或 每 年 补 充 新 书 的 比 例 有 所 下 降, 将 导 致 教 材 需 求 量 下 降, 对 公 司 经 营 业 绩 造 成 一 定 程 度 的 影 响 ( 二 ) 国 家 税 收 政 策 和 补 贴 政 策 变 化 的 风 险 出 版 发 行 行 业 是 我 国 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 财 政 税 收 等 方 面 享 受 国 家 统 一 制 定 的 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ) 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]92 号 ) 和 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 等 规 定, 报 告 期 内 公 司 及 部 分 下 属 单 位 享 受 所 得 税 免 税 增 值 税 免 税 和 增 值 税 先 征 后 返 的 优 惠 政 策,2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1-6 月, 公 司 所 得 税 和 增 值 税 税 收 优 惠 合 计 占 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 45.92% 53.13% 48.24% 42.06%, 税 收 优 惠 对 公 司 利 润 贡 献 比 例 较 高, 具 有 行 业 特 点 如 果 未 来 税 收 优 惠 政 策 被 取 消, 将 对 公 司 盈 利 水 平 产 生 不 利 影 响 ( 三 ) 大 股 东 控 制 的 风 险 1-1-X

11 山 东 出 版 集 团 为 公 司 第 一 大 股 东, 本 次 发 行 前, 山 东 出 版 集 团 直 接 持 有 公 司 89.38% 的 股 份, 并 通 过 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资 持 有 公 司 1.82% 的 股 份, 合 计 持 有 公 司 91.20% 的 股 份 按 照 本 次 公 开 发 行 30,000 万 股 计 算, 本 次 公 开 发 行 完 成 并 履 行 国 有 股 转 持 义 务 后, 山 东 出 版 集 团 及 新 地 投 资 还 将 合 计 持 有 公 司 77.01% 的 股 份, 仍 对 公 司 拥 有 绝 对 控 股 权 公 司 已 经 建 立 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 制 度 关 联 交 易 管 理 办 法 等 一 系 列 制 度 保 护 中 小 股 东 利 益 同 时, 对 关 联 交 易 事 项 执 行 严 格 的 决 策 程 序, 控 股 股 东 已 签 署 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 函, 进 一 步 降 低 了 大 股 东 控 制 风 险 虽 然 公 司 自 成 立 以 来 一 直 规 范 运 作, 未 出 现 大 股 东 可 能 利 用 其 对 公 司 的 控 制 权 损 害 其 他 股 东 利 益 的 情 况, 但 是 不 排 除 未 来 控 股 股 东 利 用 其 对 公 司 的 控 制 地 位, 通 过 行 使 表 决 权 等 方 式 对 公 司 的 经 营 决 策 人 事 安 排 等 方 面 进 行 实 质 影 响, 对 公 司 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响 五 控 股 股 东 关 于 持 股 意 向 及 减 持 股 份 意 向 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 就 其 持 股 意 向 及 减 持 股 份 意 向 作 出 承 诺 如 下 : 1 山 东 出 版 集 团 作 为 山 东 传 媒 控 股 股 东, 通 过 长 期 持 有 山 东 传 媒 股 份 以 实 现 和 确 保 对 山 东 传 媒 的 控 股 地 位, 进 而 持 续 地 分 享 山 东 传 媒 的 经 营 成 果 因 此, 山 东 出 版 集 团 具 有 长 期 持 有 山 东 传 媒 股 份 的 意 向 2 山 东 出 版 集 团 关 于 持 有 发 行 人 股 份 的 锁 定 承 诺 如 下 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 本 公 司 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 公 司 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 本 公 司 持 有 的 股 份 本 公 司 所 持 发 行 人 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 其 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 ; 上 市 后 6 个 月 内 若 发 行 人 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 ( 如 果 因 派 发 现 金 红 利 送 股 转 增 股 本 增 发 新 股 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 须 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 相 应 调 整 ) 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 6 个 月 期 末 收 盘 价 ( 如 果 因 派 发 现 金 红 利 送 股 转 增 股 本 增 发 新 股 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 须 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 相 应 调 整 ) 低 于 发 行 价, 则 山 东 出 版 集 团 持 有 发 行 人 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 6 个 月 3 在 山 东 出 版 集 团 所 持 山 东 传 媒 之 股 份 的 锁 定 期 届 满 后 24 个 月 内, 在 同 1-1-XI

12 时 满 足 下 述 条 件 的 情 形 下, 山 东 出 版 集 团 提 前 3 个 交 易 日 通 知 发 行 人 予 以 公 告 后 可 转 让 发 行 人 股 票 : (1) 转 让 价 格 不 低 于 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 时 的 发 行 价 ( 如 发 行 人 上 市 后 有 利 润 分 配 或 送 配 股 份 等 除 权 除 息 行 为, 上 述 发 行 价 为 除 权 除 息 后 的 价 格 ); (2) 不 对 发 行 人 的 控 制 权 产 生 影 响 ; (3) 不 存 在 违 反 山 东 出 版 集 团 在 发 行 人 首 次 公 开 发 行 时 所 作 出 的 公 开 承 诺 的 情 况 ; (4) 每 年 转 让 的 发 行 人 股 份 不 超 过 山 东 出 版 集 团 所 持 有 发 行 人 股 份 总 数 的 20% 4 如 山 东 出 版 集 团 违 反 本 承 诺 进 行 减 持, 则 减 持 相 关 收 益 归 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 所 有 六 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案 为 强 化 股 东 管 理 层 诚 信 义 务, 保 护 中 小 股 东 权 益, 山 东 传 媒 特 制 定 以 下 稳 定 股 价 的 预 案 本 预 案 经 公 司 股 东 大 会 审 议 通 过 并 在 公 司 完 成 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 并 上 市 后 自 动 生 效, 在 此 后 三 年 内 有 效 本 预 案 具 体 内 容 如 下 : ( 一 ) 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 具 体 条 件 在 公 司 A 股 股 票 上 市 后 三 年 内, 如 非 因 不 可 抗 力 因 素 所 致, 公 司 A 股 股 票 收 盘 价 格 连 续 20 个 交 易 日 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ( 第 20 个 交 易 日 构 成 触 发 稳 定 股 价 措 施 日, 公 司 如 有 派 息 送 股 资 本 公 积 转 增 股 本 股 份 拆 细 增 发 配 股 或 缩 股 等 除 权 除 息 事 项 导 致 公 司 净 资 产 或 股 份 总 数 发 生 变 化 的, 每 股 净 资 产 需 相 应 进 行 调 整, 下 同 ), 且 公 司 情 况 同 时 满 足 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 关 于 业 绩 发 布 回 购 或 增 持 相 关 规 定 的 情 形, 则 本 公 司 及 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事, 下 同 ) 高 级 管 理 人 员 等 相 关 主 体 将 启 动 稳 定 公 司 股 价 的 措 施 公 司 实 施 稳 定 股 价 措 施 的 目 的 是 使 股 价 与 股 票 价 值 相 匹 配, 尽 量 促 使 公 司 股 票 收 盘 价 回 升 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ( 二 ) 稳 定 公 司 股 价 的 具 体 措 施 1 本 公 司 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 10 个 交 易 日 内, 组 织 公 司 的 业 绩 发 布 1-1-XII

13 会 或 业 绩 路 演, 积 极 与 投 资 者 就 公 司 经 营 业 绩 和 财 务 状 况 进 行 沟 通 2 控 股 股 东 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 10 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 控 股 股 东 买 卖 股 票, 则 控 股 股 东 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 10+N 个 交 易 日 内 ), 应 书 面 通 知 公 司 董 事 会 其 增 持 公 司 A 股 股 票 的 具 体 计 划 ( 应 包 括 拟 增 持 的 数 量 范 围 价 格 区 间 增 持 期 限 增 持 目 标 等 其 他 有 关 增 持 的 内 容 ) 并 由 公 司 进 行 公 告, 前 述 具 体 计 划 包 括 但 不 限 于 : 于 触 发 稳 定 股 价 义 务 之 日 起 3 个 月 内 以 不 低 于 人 民 币 5,000 万 元 资 金 增 持 股 份, 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 增 持 计 划, 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 增 持 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 增 持 计 划 3 如 控 股 股 东 未 如 期 公 告 前 述 具 体 增 持 计 划, 或 明 确 表 示 未 有 增 持 计 划 的, 或 已 履 行 稳 定 股 价 义 务 但 未 达 到 效 果 的, 则 公 司 董 事 会 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 20 个 交 易 日 内 公 告 公 司 是 否 有 具 体 股 份 回 购 计 划, 如 有, 应 披 露 拟 回 购 股 份 的 数 量 范 围 价 格 区 间 资 金 来 源 完 成 时 间 等 信 息, 且 该 次 回 购 总 金 额 不 低 于 5,000 万 元 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 回 购 计 划 ; 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 回 购 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 回 购 计 划 公 司 回 购 股 票 预 案 公 告 后, 应 根 据 公 司 章 程 及 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 及 其 他 适 用 的 监 管 规 定 履 行 相 应 的 内 部 审 议 程 序, 依 法 作 出 实 施 回 购 股 票 的 决 议 公 司 回 购 股 票 不 应 导 致 公 司 不 满 足 法 定 上 市 条 件 4 如 公 司 董 事 会 未 如 期 公 告 股 份 回 购 计 划, 或 因 各 种 原 因 导 致 前 述 股 份 回 购 计 划 未 能 通 过 股 东 大 会 的, 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 30 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 董 事 高 级 管 理 人 员 买 卖 股 票, 则 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 30+N 个 交 易 日 内 ) 或 前 述 股 份 回 购 计 划 未 能 通 过 股 东 大 会 后 的 10 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 董 事 高 级 管 理 人 员 买 卖 股 票, 则 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 10+N 个 交 易 日 内 ), 应 书 面 通 知 公 司 董 事 会 其 增 持 公 司 A 股 股 票 的 具 体 计 划 ( 应 包 括 拟 增 持 的 数 量 范 围 价 格 区 间 增 持 期 限 增 持 目 标 等 其 他 有 关 增 持 的 内 容 ) 并 由 公 司 进 行 公 告, 前 述 具 体 计 划 包 括 但 不 限 于 : 于 触 发 稳 定 股 价 措 施 1-1-XIII

14 日 起 3 个 月 以 内, 以 不 低 于 各 自 上 年 度 薪 酬 总 额 的 20% 的 资 金 增 持 股 份, 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 增 持 计 划, 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 增 持 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 增 持 计 划 5 控 股 股 东 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 在 履 行 其 增 持 或 回 购 义 务 时, 应 按 照 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 及 其 他 适 用 的 监 管 规 定 履 行 相 应 的 信 息 披 露 义 务 6 任 何 对 本 预 案 的 修 订 均 应 经 股 东 大 会 审 议 通 过, 且 需 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 有 表 决 权 股 份 总 数 的 三 分 之 二 以 上 同 意 通 过 ( 三 ) 未 能 履 行 增 持 或 回 购 义 务 的 约 束 措 施 1 对 于 控 股 股 东, 如 已 公 告 增 持 具 体 计 划, 且 达 到 实 施 条 件 但 无 合 理 理 由 未 能 实 际 履 行, 则 公 司 有 权 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留, 直 至 控 股 股 东 履 行 完 毕 其 增 持 义 务 ; 如 已 经 连 续 两 次 触 发 增 持 义 务 而 控 股 股 东 均 未 能 提 出 具 体 增 持 计 划, 则 公 司 可 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留 用 于 股 份 回 购 计 划, 控 股 股 东 丧 失 对 相 应 金 额 现 金 分 红 的 追 索 权 ; 如 对 公 司 董 事 会 提 出 的 股 份 回 购 计 划 投 弃 权 票 或 反 对 票, 则 公 司 可 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留 用 于 下 次 股 份 回 购 计 划, 控 股 股 东 丧 失 对 相 应 金 额 现 金 分 红 的 追 索 权 2 对 于 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员, 如 已 公 告 增 持 具 体 计 划, 且 达 到 实 施 条 件 但 无 合 理 理 由 未 能 实 际 履 行, 则 公 司 有 权 将 与 其 履 行 增 持 义 务 相 等 金 额 的 工 资 薪 酬 及 现 金 分 红 予 以 截 留, 直 至 相 关 人 员 履 行 完 毕 增 持 义 务 ; 如 个 人 在 任 职 期 间 连 续 两 次 未 能 主 动 履 行 其 增 持 义 务, 由 控 股 股 东 或 董 事 会 提 请 股 东 大 会 同 意 更 换 相 关 董 事, 由 公 司 董 事 会 提 请 解 聘 相 关 高 级 管 理 人 员 3 如 因 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 等 证 券 监 管 法 规 对 于 社 会 公 众 股 股 东 最 低 持 股 比 例 的 规 定 导 致 控 股 股 东 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 在 一 定 时 期 内 无 法 履 行 其 增 持 或 回 购 义 务 的, 相 关 责 任 主 体 可 免 于 前 述 惩 罚, 但 亦 应 积 极 采 取 其 他 措 施 稳 定 股 价 ( 四 ) 其 他 说 明 1-1-XIV

15 在 本 预 案 有 效 期 内, 新 聘 任 的 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 应 履 行 本 预 案 规 定 的 董 事 高 级 管 理 人 员 义 务 并 按 同 等 标 准 履 行 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 时 董 事 高 级 管 理 人 员 已 作 出 的 其 他 承 诺 义 务 对 于 公 司 拟 聘 任 的 董 事 高 级 管 理 人 员, 应 在 获 得 提 名 前 书 面 同 意 履 行 前 述 承 诺 和 义 务 七 关 于 本 次 发 行 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 ( 一 ) 公 司 的 承 诺 公 司 承 诺 : 公 司 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 公 司 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 公 司 将 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股, 回 购 价 格 按 照 二 级 市 场 价 格 确 定 公 司 将 在 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 等 监 管 机 构 认 定 有 关 违 法 事 实 之 日 起 10 个 交 易 日 内 召 开 董 事 会 并 作 出 决 议, 通 过 回 购 股 份 数 量 价 格 区 间 完 成 时 间 等 股 份 回 购 具 体 方 案 并 公 告, 同 时 发 出 股 东 大 会 会 议 通 知, 涉 及 公 司 回 购 公 司 股 份 的 应 经 公 司 股 东 大 会 批 准 自 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 上 市 之 日 至 公 司 发 布 回 购 方 案 之 日, 公 司 如 有 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 配 股 等 除 权 除 息 事 项, 回 购 数 量 及 回 购 价 格 将 相 应 进 行 调 整 公 司 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 或 者 公 司 未 履 行 上 述 承 诺 的, 公 司 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ( 二 ) 公 司 控 股 股 东 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 承 诺 : 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 山 东 传 媒 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 山 东 出 版 集 团 将 督 促 山 东 传 媒 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 山 东 出 版 集 团 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 相 关 赔 偿 金 额 由 司 法 机 关 以 司 法 裁 判 文 书 予 以 认 定 ( 三 ) 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 承 诺 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 承 诺 : 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 山 东 传 媒 董 事 1-1-XV

16 监 事 及 高 级 管 理 人 员 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 若 山 东 传 媒 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 未 能 履 行 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 股 票 前 个 人 所 作 出 的 相 关 承 诺, 则 山 东 传 媒 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 将 依 法 承 担 相 应 的 法 律 责 任 ; 并 在 证 券 监 管 部 门 或 有 关 政 府 机 构 认 定 前 述 承 诺 未 得 到 实 际 履 行 起 30 日 内, 或 司 法 机 关 生 效 的 裁 判 文 件 认 定 因 前 述 承 诺 未 得 到 实 际 履 行 而 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 起 30 日 内, 自 愿 将 各 自 在 山 东 传 媒 上 市 当 年 全 年 从 山 东 传 媒 领 取 的 全 部 薪 金 对 投 资 者 先 行 进 行 依 法 赔 偿 ( 四 ) 本 次 发 行 相 关 中 介 机 构 的 承 诺 本 次 发 行 的 保 荐 机 构 中 银 国 际 证 券 承 诺 : 如 中 银 国 际 证 券 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 而 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失, 但 是 中 银 国 际 证 券 能 证 明 自 己 没 有 过 错 的 除 外 本 次 发 行 的 律 师 事 务 所 竞 天 公 诚 承 诺 : 如 因 竞 天 公 诚 未 能 依 照 适 用 的 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 行 业 准 则 的 要 求 勤 勉 尽 责 地 履 行 法 定 职 责 而 导 致 本 所 为 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 和 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 实 际 损 失 的, 竞 天 公 诚 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失, 并 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 接 受 监 管 机 构 的 处 罚 本 次 发 行 的 会 计 师 事 务 所 瑞 华 承 诺 : 瑞 华 接 受 委 托, 为 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 股 份 出 具 了 财 务 报 表 审 计 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 审 字 [2015] 号 ) 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 原 始 财 务 报 表 与 申 报 财 务 报 表 差 异 情 况 的 专 项 审 核 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 主 要 税 种 纳 税 情 况 的 专 项 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 及 非 经 常 性 损 益 的 专 项 审 核 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 根 据 中 国 证 监 会 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 推 进 新 股 发 行 体 制 改 革 的 意 见 ( 证 监 会 公 告 [2013]42 号 ) 的 要 求, 瑞 华 承 诺, 如 果 因 瑞 华 出 具 上 述 文 件 的 执 业 行 为 存 在 过 错, 违 反 了 法 律 法 规 中 国 注 册 会 计 师 协 会 依 法 拟 定 并 经 国 务 院 财 政 部 门 批 准 后 施 行 的 执 业 准 则 和 规 则 以 及 诚 信 公 允 的 原 则, 从 而 导 致 上 述 文 件 中 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 由 此 给 基 于 对 该 等 文 件 的 合 理 信 赖 而 将 其 用 于 山 东 传 媒 股 票 投 资 决 策 的 投 资 者 造 成 损 失 的, 瑞 华 将 依 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 对 该 等 投 资 者 承 1-1-XVI

17 担 相 应 的 民 事 赔 偿 责 任 八 老 股 转 让 方 案 本 次 发 行 不 存 在 老 股 转 让 的 情 形 1-1-XVII

18 目 录 重 大 事 项 提 示... V 目 录... XVIII 第 一 节 释 义... 1 第 二 节 概 览... 7 一 发 行 人 简 介... 7 二 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 简 介 三 主 要 财 务 数 据 和 财 务 指 标 四 本 次 发 行 基 本 情 况 五 募 集 资 金 用 途 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 三 发 行 人 与 有 关 中 介 机 构 的 股 权 关 系 和 其 他 权 益 关 系 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 第 四 节 风 险 因 素 一 政 策 风 险 二 市 场 经 营 风 险 三 募 集 资 金 投 资 项 目 风 险 四 管 理 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 信 息 XVIII

19 二 发 行 人 改 制 重 组 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 四 本 公 司 的 股 权 结 构 和 组 织 结 构 五 本 公 司 的 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况 六 本 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 七 本 公 司 股 本 情 况 八 本 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 九 持 有 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 及 作 为 股 东 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 十 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案. 64 十 一 关 于 本 次 发 行 摊 薄 即 期 回 报 及 填 补 措 施 十 二 关 于 本 次 发 行 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 情 况 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 四 主 营 业 务 具 体 情 况 五 与 本 公 司 业 务 相 关 的 固 定 资 产 及 无 形 资 产 六 业 务 经 营 许 可 情 况 七 技 术 与 研 究 开 发 情 况 八 境 外 业 务 九 质 量 控 制 情 况 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 XIX

20 二 关 联 交 易 三 规 范 关 联 交 易 的 制 度 安 排 四 关 联 交 易 履 行 程 序 情 况 五 发 行 人 独 立 董 事 对 关 联 交 易 的 意 见 六 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 措 施 第 八 节 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 一 本 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 持 有 发 行 人 股 份 的 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 四 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 最 近 一 年 的 薪 酬 情 况 五 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 说 明 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 说 明 七 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 本 公 司 签 订 的 有 关 协 议 所 作 承 诺 及 其 履 行 情 况 八 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 聘 任 及 变 动 情 况 第 九 节 公 司 治 理 一 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 三 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 四 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 五 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 六 发 行 人 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 七 控 股 股 东 资 金 占 用 及 关 联 担 保 情 况 XX

21 八 本 公 司 内 部 控 制 制 度 的 情 况 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 财 务 报 表 的 编 制 基 础 及 企 业 会 计 准 则 的 声 明 二 财 务 会 计 报 表 三 合 并 财 务 报 表 范 围 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 五 税 项 六 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 七 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况 八 最 近 一 期 末 主 要 负 债 情 况 九 归 属 公 司 股 东 的 权 益 十 现 金 流 量 情 况 十 一 会 计 报 表 附 注 中 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 承 诺 事 项 及 其 他 重 要 事 项 十 二 主 要 财 务 指 标 十 三 资 产 评 估 情 况 十 四 历 次 验 资 情 况 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 二 盈 利 能 力 分 析 三 现 金 流 量 分 析 四 资 本 性 支 出 分 析 五 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 未 来 趋 势 的 分 析 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 XXI

22 一 本 公 司 的 发 展 战 略 目 标 二 本 公 司 的 发 展 规 划 三 拟 定 上 述 战 略 规 划 所 依 据 的 假 设 条 件 四 实 施 上 述 发 展 规 划 面 临 的 主 要 困 难 五 确 保 上 述 发 展 计 划 拟 采 取 的 方 法 和 途 径 六 发 展 战 略 与 本 公 司 现 有 业 务 的 关 系 七 本 次 募 集 资 金 对 实 现 上 述 战 略 目 标 的 作 用 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 规 模 及 投 资 项 目 概 述 二 募 集 资 金 投 资 项 目 的 审 批 情 况 三 募 集 资 金 投 资 项 目 分 析 四 募 集 资 金 运 用 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 本 公 司 近 三 年 股 利 分 配 政 策 二 本 公 司 近 三 年 股 利 分 配 情 况 三 本 次 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 四 本 次 发 行 后 的 分 红 回 报 规 划 五 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 和 已 履 行 的 决 策 程 序 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 与 投 资 者 服 务 二 重 要 合 同 三 对 外 担 保 四 诉 讼 仲 裁 事 项 五 行 政 处 罚 事 项 XXII

23 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 二 查 阅 时 间 地 点 三 查 阅 网 址 XXIII

24 第 一 节 释 义 除 非 另 有 说 明, 本 中 以 下 简 称 具 有 特 定 含 义 : 1 一 般 性 释 义 本 次 发 行 A 股 /A 股 股 票 发 行 人 山 东 传 媒 公 司 本 公 司 股 份 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 指 指 指 指 本 公 司 本 次 在 中 国 境 内 ( 不 含 香 港 台 湾 澳 门 地 区 ) 发 行 以 人 民 币 认 购 和 交 易 的 普 通 股 股 份 的 行 为 经 中 国 证 监 会 批 准 向 境 内 投 资 者 及 合 格 境 外 投 资 者 发 行 在 境 内 证 券 交 易 所 上 市 以 人 民 币 标 明 股 票 面 值 以 人 民 币 认 购 和 进 行 交 易 的 普 通 股 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 在 描 述 发 行 人 业 务 资 产 与 关 联 交 易 情 况 时, 根 据 文 意 需 要, 亦 包 括 各 级 子 公 司 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 新 地 投 资 指 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 人 民 社 指 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 文 艺 社 指 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 教 育 社 指 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 科 技 社 指 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 明 天 社 指 明 天 出 版 社 有 限 公 司 齐 鲁 社 指 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 美 术 社 指 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 友 谊 社 指 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 画 报 社 指 山 东 画 报 社 有 限 公 司 1-1-1

25 爱 尚 生 活 杂 志 社 指 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 画 报 出 版 社 指 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 音 像 社 指 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 新 校 园 杂 志 社 指 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 数 字 出 版 公 司 指 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 新 华 书 店 集 团 指 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 物 资 公 司 指 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 外 贸 公 司 指 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 明 天 科 技 指 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 新 华 印 务 指 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 德 州 印 务 指 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 金 坐 标 印 务 指 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 泰 安 印 务 指 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 潍 坊 厂 指 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 泰 安 分 厂 指 山 东 人 民 印 刷 厂 泰 安 分 厂 教 图 公 司 指 新 华 书 店 集 团 下 属 教 育 图 书 发 行 公 司 ( 业 务 部 门 ) 综 合 经 营 公 司 指 新 华 书 店 集 团 下 属 负 责 数 字 产 品 在 线 教 育 报 刊 发 行 及 文 化 用 品 等 多 元 化 业 务 管 理 的 职 能 部 连 锁 公 司 指 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 连 锁 分 公 司 潍 坊 市 国 资 委 指 潍 坊 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 新 昕 公 司 指 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 新 力 公 司 指 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 新 源 置 业 指 山 东 新 源 文 化 置 业 有 限 公 司 1-1-2

26 荣 宝 燕 泰 指 北 京 荣 宝 燕 泰 印 务 有 限 公 司 人 民 教 育 出 版 社 指 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 凤 凰 传 媒 指 江 苏 凤 凰 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 南 传 媒 指 中 南 出 版 传 媒 集 团 股 份 有 限 公 司 南 方 传 媒 指 南 方 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 版 传 媒 指 北 方 联 合 出 版 传 媒 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 长 江 传 媒 指 长 江 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 文 传 媒 指 中 文 天 地 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 国 我 国 国 内 全 国 境 内 国 家 指 中 华 人 民 共 和 国 国 务 院 指 中 华 人 民 共 和 国 国 务 院 国 家 发 改 委 指 中 华 人 民 共 和 国 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 财 政 部 指 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 商 务 部 指 中 华 人 民 共 和 国 商 务 部 中 宣 部 指 中 共 中 央 宣 传 部 新 闻 出 版 署 指 原 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 署,2001 年 更 名 为 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 新 闻 出 版 总 署 指 原 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 指 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 ( 由 原 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 原 国 家 广 播 电 影 电 视 总 局 合 并 组 建 而 成 ) 教 育 部 指 中 华 人 民 共 和 国 教 育 部 文 化 部 指 中 华 人 民 共 和 国 文 化 部 1-1-3

27 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 山 东 省 委 宣 传 部 指 中 共 山 东 省 委 宣 传 部 原 山 东 省 新 闻 出 版 局 (2014 年 原 山 东 省 新 闻 出 版 山 东 省 新 闻 出 版 局 指 局 与 原 山 东 广 播 电 影 电 视 局 合 并 组 建 成 为 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 ) 上 交 所 上 市 规 则 指 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 公 司 章 程 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 章 程 公 司 章 程 ( 草 案 ) 指 上 市 后 适 用 的 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 监 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 制 度 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 工 作 制 度 总 经 理 工 作 细 则 指 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 总 经 理 工 作 细 则 保 荐 机 构 主 承 销 商 中 银 国 际 证 券 发 行 人 律 师 竞 天 公 诚 指 指 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 北 京 市 竞 天 公 诚 律 师 事 务 所 审 计 机 构 会 计 师 瑞 华 指 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 报 告 期 指 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1-6 月 1-1-4

28 元 万 元 亿 元 指 如 无 特 别 说 明, 为 人 民 币 元 万 元 亿 元 2 专 业 词 汇 出 版 指 将 作 品 编 辑 加 工 后, 经 过 复 制 向 公 众 发 行 数 字 出 版 指 用 数 字 化 的 技 术 从 事 的 出 版 活 动 总 发 行 指 出 版 物 总 发 行 单 位 在 全 国 范 围 内 进 行 全 品 种 出 版 物 的 销 售 征 订 指 发 行 机 构 向 单 位 或 个 人 征 求 订 购 或 订 阅 出 版 物 报 订 指 教 材 等 出 版 物 的 预 报 订 购 馆 配 指 对 图 书 馆 提 供 馆 藏 书 籍 商 品 组 织 及 实 物 配 送 团 购 指 对 团 体 类 客 户 进 行 出 版 物 供 应 PointOfSale, 即 销 售 时 点 信 息 系 统, 是 指 通 过 自 动 POS 系 统 选 题 组 稿 指 指 指 读 取 设 备 在 销 售 商 品 时 直 接 读 取 商 品 销 售 信 息, 并 通 过 通 讯 网 络 和 计 算 机 系 统 传 送 至 有 关 部 门 进 行 分 析 加 工 以 提 高 经 营 效 率 的 系 统 准 备 出 版 的 图 书 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 的 设 想 和 构 思, 由 书 名 作 者 主 要 内 容 读 者 对 象 等 相 关 内 容 组 成 ; 在 内 容 创 作 前 期, 公 司 通 过 各 种 形 式 的 市 场 调 研 活 动, 对 市 场 需 求 信 息 进 行 分 析 整 理, 从 而 确 定 真 正 符 合 市 场 需 求 的 出 版 内 容 发 现 选 择 组 织 作 者 完 成 作 品 创 作 的 活 动, 由 编 辑 部 门 按 计 划 向 作 者 约 定 稿 件 本 版 教 材 指 公 司 所 属 出 版 社 组 织 编 写 拥 有 专 有 出 版 权 的 教 材 免 费 教 材 指 政 府 统 一 采 购, 免 费 提 供 给 义 务 教 育 阶 段 学 生 使 用 的 教 材 1-1-5

29 码 洋 实 洋 版 税 指 指 指 图 书 音 像 制 品 电 子 出 版 物 期 刊 等 的 定 价 乘 以 数 量 所 得 出 的 金 额 图 书 音 像 制 品 电 子 出 版 物 期 刊 等 的 实 际 销 售 价 格 乘 以 销 售 数 量 所 得 出 的 金 额 为 取 得 使 用 著 作 权 的 全 部 或 部 分 权 利 而 支 付 的 报 酬 致 本 中 任 何 表 格 若 出 现 总 计 数 与 所 列 数 值 总 和 不 符, 为 四 舍 五 入 所 1-1-6

30 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 全 文 做 扼 要 提 示 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 全 文 一 发 行 人 简 介 ( 一 ) 基 本 情 况 中 文 名 称 : 英 文 名 称 : 注 册 资 本 : 法 定 代 表 人 : 成 立 日 期 : 住 所 : 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 Shandong Publishing&Media Co.,Ltd 182,000 万 元 张 志 华 2011 年 12 月 28 日 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号 ( 二 ) 设 立 情 况 公 司 系 经 山 东 省 人 民 政 府 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 的 批 复 ( 鲁 政 字 [2011]268 号 ) 新 闻 出 版 总 署 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 设 立 股 份 公 司 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2011]880 号 ) 山 东 省 委 宣 传 部 关 于 同 意 设 立 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 宣 办 字 [2011]44 号 ) 山 东 省 财 政 厅 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2011]113 号 ) 批 准, 由 山 东 出 版 集 团 作 为 主 发 起 人, 联 合 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资, 以 发 起 设 立 方 式 依 法 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 设 立 日 期 为 2011 年 12 月 28 日 公 司 设 立 时 注 册 资 本 为 人 民 币 166,000 万 元, 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 现 金 和 经 评 估 的 净 资 产 合 计 为 245,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例, 折 合 股 本 162,680 万 股, 占 股 本 总 额 的 98%; 新 地 投 资 投 入 本 公 司 的 现 金 为 5,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例, 折 合 股 本 3,320 万 股, 占 股 本 总 额 的 2% 1-1-7

31 ( 三 ) 业 务 概 况 公 司 的 经 营 范 围 为 : 图 书 期 刊 发 行 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 出 版 行 业 投 资, 资 产 经 营 与 管 理 ; 印 刷 物 资 销 售, 仓 储, 第 三 方 物 流 服 务 ; 装 潢 设 计, 广 告 业 务, 出 版 物 版 权 代 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 拥 有 出 版 物 ( 纸 质 图 书 电 子 音 像 制 品 和 期 刊 ) 编 辑 印 刷 复 制 发 行 及 零 售 物 资 贸 易 全 产 业 链 传 统 业 务, 并 融 合 移 动 媒 体 互 联 网 媒 体 数 字 出 版 等 新 兴 业 态 业 务, 是 现 代 化 的 大 型 综 合 文 化 产 业 经 营 实 体 ( 四 ) 竞 争 优 势 1 品 牌 优 势 公 司 经 过 多 年 经 营, 已 经 形 成 了 公 司 品 牌 出 版 社 品 牌 出 版 物 品 牌 三 位 一 体 协 调 发 展 的 品 牌 链 条 和 品 牌 体 系, 以 独 具 特 色 高 价 值 高 质 量 的 精 品 图 书 品 牌 项 目 带 动 出 版 社 品 牌 和 形 象 的 树 立 提 升, 进 而 从 整 体 上 以 合 力 的 形 式 助 推 公 司 品 牌 的 形 象 美 誉 度 和 社 会 影 响 力 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 按 总 体 经 济 规 模 统 计, 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 位 列 全 国 出 版 集 团 第 九 名 2013 年, 山 东 出 版 集 团 被 评 为 全 国 文 化 体 制 改 革 工 作 先 进 单 位 2010 年 至 2015 年, 山 东 出 版 集 团 连 续 六 届 入 选 由 中 宣 部 组 织 评 选 的 全 国 文 化 企 业 30 强 单 位, 是 山 东 省 唯 一 入 选 单 位 出 版 业 务 方 面, 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 公 司 全 资 子 公 司 明 天 社 齐 鲁 社 文 艺 社 三 家 出 版 社 分 别 位 列 全 国 少 儿 古 籍 文 艺 类 图 书 出 版 单 位 第 三 七 九 位 发 行 业 务 方 面, 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 公 司 全 资 子 公 司 新 华 书 店 集 团 位 列 全 国 发 行 集 团 第 六 名 2 资 源 优 势 (1) 一 般 图 书 出 版 山 东 具 有 源 远 流 长 独 特 丰 厚 的 文 化 资 源, 儒 家 思 想 的 集 大 成 者 孔 子 孟 子 1-1-8

32 衍 生 的 儒 家 文 化, 兵 家 的 代 表 人 物 孙 子 孙 膑 创 造 的 兵 家 文 化, 法 家 先 驱 管 仲 阐 述 的 法 家 文 化, 以 及 五 岳 之 首 泰 山 所 蕴 含 的 泰 山 文 化 山 东 特 色 的 汉 画 像 石 文 化 遍 布 齐 鲁 大 地 的 丰 富 的 考 古 资 源 等, 都 为 股 份 公 司 及 各 出 版 子 公 司 出 版 特 色 鲜 明 的 精 品 图 书 提 供 了 基 础 和 来 源 公 司 着 力 发 展 一 般 图 书 出 版, 引 导 下 属 各 出 版 子 公 司 进 行 市 场 运 作, 推 动 出 版 社 根 据 消 费 者 需 求 进 行 选 题 策 划, 通 过 进 行 进 销 存 分 析 调 整 产 量 和 销 售 策 略, 大 幅 提 高 精 细 化 市 场 化 运 营 能 力, 持 续 出 版 了 社 会 效 益 和 经 济 效 益 俱 佳 的 优 秀 图 书 在 专 业 化 经 营 和 管 理 模 式 下, 公 司 及 旗 下 出 版 子 公 司 在 其 各 自 专 业 领 域 分 别 获 得 一 系 列 卓 越 成 就, 打 造 了 具 有 地 区 文 化 特 色 的 精 品 图 书 系 列 2012 年 至 今, 公 司 及 旗 下 出 版 单 位 获 得 的 主 要 奖 项 如 下 : 年 份 获 奖 主 体 所 获 荣 誉 教 育 社 中 国 文 化 发 展 史 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 人 民 社 山 东 区 域 文 化 通 览 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 教 育 社 西 方 教 育 史 经 典 名 著 译 丛 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 2015 年 科 技 社 中 国 古 代 野 生 动 物 地 理 分 布 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 齐 鲁 社 中 国 陶 瓷 史 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 音 像 社 文 化 中 国 影 像 典 藏 ( 第 二 辑 ) 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 音 像 电 子 游 戏 出 版 物 ) 奖 2014 年 文 艺 社 国 家 记 忆 : 一 本 共 产 党 宣 言 的 中 国 传 奇 第 十 三 届 五 个 一 工 程 图 书 奖 明 天 社 曹 文 轩 纯 美 绘 本 (6 册 ) 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 教 育 社 转 型 期 西 方 教 育 理 论 与 实 践 丛 书 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 教 育 社 20 世 纪 文 学 史 理 论 创 新 探 索 丛 书 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 齐 鲁 社 汉 语 官 话 方 言 研 究 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 文 艺 社 中 国 当 代 文 学 编 年 史 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 教 育 社 教 育 史 学 研 究 新 视 野 丛 书 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 奖 (10 册 ) 2013 年 明 天 社 曹 文 轩 纯 美 绘 本 (4 册 ) 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 奖 音 像 社 文 化 中 国 影 像 典 藏 ( 第 一 辑 ) 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 音 像 出 版 物 ) 奖 齐 鲁 社 汉 语 官 话 方 言 研 究 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 提 名 奖 美 术 社 尺 素 风 雅 明 清 彩 笺 图 录 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 提 名 奖 音 像 社 课 程 标 准 高 中 美 术 鉴 赏 电 子 教 材 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 电 子 出 版 物 ) 提 名 奖 山 东 传 媒 刘 强 以 农 家 书 屋 工 程 为 载 体 和 切 入 点 建 立 双 轨 一 体 化 模 式 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 出 版 科 研 论 文 ) 奖 2012 年 明 天 社 美 丽 的 西 沙 群 岛 第 十 二 届 五 个 一 工 程 文 艺 图 书 奖 1-1-9

33 (2) 教 材 教 辅 出 版 山 东 是 教 育 大 省, 据 山 东 省 教 育 厅 公 布 的 数 据,2014 年 全 省 小 学 教 育 在 校 生 万 人, 初 中 教 育 在 校 生 万 人, 高 中 教 育 在 校 生 万 人, 中 等 职 业 学 校 ( 不 含 技 工 学 校 ) 在 校 生 万 人, 普 通 本 专 科 在 校 生 万 人 每 十 万 人 口 各 级 学 校 平 均 在 校 生 数 分 别 为 : 学 前 教 育 2,710 人, 小 学 6,463 人, 初 中 3,283 人, 高 中 3,213 人, 高 校 2,304 人 教 育 资 源 的 优 势 为 公 司 出 版 主 业 的 发 展 创 造 了 有 利 条 件 公 司 旗 下 明 天 社 教 育 社 人 民 社 科 技 社 等 出 版 子 公 司 分 别 在 出 版 学 前 教 育 中 小 学 教 育 高 等 教 育 和 继 续 教 育 职 业 教 育 等 全 年 龄 段 教 育 内 容 的 研 究 与 教 材 教 辅 及 教 育 读 物 等 方 面 形 成 优 势, 联 合 打 造 山 东 教 育 出 版 品 牌, 发 挥 协 同 优 势, 共 同 开 拓 山 东 乃 至 全 国 的 教 育 出 版 市 场 基 础 教 育 教 材 方 面, 公 司 作 为 国 家 教 材 重 要 出 版 基 地 之 一, 拥 有 自 主 知 识 产 权 及 共 有 知 识 产 权 的 鲁 教 版 鲁 人 版 等 多 版 本 小 学 初 中 高 中 各 科 目 教 材 共 计 26 种, 公 司 自 有 版 权 教 材 及 代 理 教 材 在 山 东 省 内 的 市 场 占 有 率 达 到 70% 以 上 职 业 教 育 教 材 方 面, 公 司 以 科 技 社 职 业 教 育 教 材 出 版 为 基 础, 建 立 了 山 东 省 职 业 教 育 出 版 中 心, 目 前 已 开 发 了 400 余 种 高 职 高 专 中 职 中 专 及 实 训 教 材, 其 中 5 种 高 职 高 专 教 材 被 教 育 部 评 为 国 家 级 规 划 教 材,44 种 图 书 被 列 为 十 二 五 国 家 级 中 等 职 业 学 校 规 划 教 材 教 材 涵 盖 了 电 子 机 械 汽 车 计 算 机 应 用 技 术 职 业 技 能 鉴 定 考 试 用 书 金 蓝 领 培 训 等 一 系 列 实 用 性 教 材 中 心 与 省 内 外 180 余 所 职 业 院 校 建 立 了 联 系, 开 发 的 教 材 具 有 针 对 性 实 用 性 强, 层 次 齐 备, 系 列 配 套 等 特 点, 被 众 多 职 业 技 术 院 校 采 用 高 等 教 育 教 材 方 面, 公 司 以 人 民 社 高 等 教 育 出 版 中 心 为 基 础 成 立 了 山 东 省 高 等 教 育 出 版 基 地, 面 向 山 东 省 的 大 中 专 院 校 开 发 教 材, 目 前 已 出 版 教 材 共 有 600 个 品 种, 涉 及 经 管 会 计 机 械 护 理 教 师 教 育 就 业 指 导 公 共 课 等 26 个 专 业 方 向 其 中 多 部 教 材 入 选 国 家 级 规 划 教 材 和 山 东 省 优 秀 教 材 教 材 开 发 和 使 用 范 围 遍 布 山 东 省 55 个 大 中 专 院 校, 多 种 教 材 被 全 国 的 大 中 专 院 校 选 用

34 3 人 才 优 势 公 司 拥 有 一 批 具 备 丰 富 行 业 资 历 和 管 理 经 验 的 高 级 管 理 人 员, 经 营 管 理 层 人 员 大 多 具 有 多 年 出 版 发 行 行 业 工 作 经 验, 对 出 版 发 行 行 业 的 发 展 具 有 深 刻 的 认 识 和 理 解, 在 企 业 管 理 渠 道 建 设 市 场 拓 展 等 方 面 积 累 了 丰 富 的 经 验, 专 业 能 力 突 出 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 先 后 有 5 人 获 得 中 国 韬 奋 出 版 奖,1 人 获 得 毕 昇 印 刷 技 术 奖,1 人 入 选 全 国 宣 传 文 化 系 统 四 个 一 批 人 才 计 划,3 人 获 得 中 国 出 版 政 府 奖 优 秀 出 版 人 物 奖,10 人 被 评 为 全 国 百 佳 出 版 工 作 者,6 人 入 选 全 国 新 闻 出 版 行 业 领 军 人 物,8 人 获 得 全 国 优 秀 中 青 年 编 辑 奖,3 人 入 选 中 国 百 名 优 秀 出 版 企 业 家,1 人 入 选 新 中 国 60 年 百 名 优 秀 出 版 人 物,1 人 入 选 百 名 有 突 出 贡 献 的 新 闻 出 版 专 业 技 术 人 员 4 经 营 模 式 优 势 公 司 旗 下 拥 有 出 版 社 期 刊 社 数 字 出 版 公 司 科 技 公 司 在 线 教 育 科 技 公 司 印 务 公 司 发 行 集 团 物 资 贸 易 及 外 贸 公 司, 实 现 了 图 书 期 刊 新 媒 体 等 各 种 传 媒 业 态 协 调 发 展 相 互 补 充 的 良 好 格 局 ; 形 成 了 编 辑 印 刷 发 行 物 资 贸 易 各 板 块 专 业 分 工 上 下 游 密 切 协 作 无 缝 链 接 的 完 整 出 版 产 业 链, 对 公 司 内 部 资 源 形 成 合 理 调 配, 降 低 交 易 成 本 减 少 资 源 损 耗 提 高 盈 利 能 力 和 快 速 应 对 市 场 变 化 的 整 体 竞 争 力, 协 同 效 应 显 著, 与 产 业 链 不 完 整 的 书 刊 出 版 集 团 相 比 具 有 明 显 的 产 业 链 优 势 5 新 媒 体 业 务 优 势 公 司 高 度 重 视 业 务 数 字 化 转 型 及 互 联 网 + 出 版 这 一 大 趋 势, 分 别 在 公 司 发 展 战 略 业 务 流 程, 以 及 产 品 等 不 同 维 度 上 对 业 务 数 字 化 加 以 推 进 在 发 展 战 略 上, 公 司 提 出 强 化 三 种 思 维 : 一 是 强 化 互 联 网 思 维, 善 于 重 新 审 视 出 版 发 行 工 作, 在 找 准 发 展 定 位 优 化 产 品 结 构 打 造 品 牌 形 象 等 方 面 自 觉 地 运 用 互 联 网 思 维 ; 二 是 强 化 跨 界 融 媒 思 维, 促 进 传 统 媒 体 与 新 媒 体 线 上 与 线 下 业 内 与 业 外 的 融 合, 实 现 一 个 内 容 多 种 创 意 一 个 创 意 多 次 开 发 一 次 开 发 多 种 产 品 一 种 产 品 多 个 形 态 一 次 销 售 多 条 渠 道 一 次 投 入 多 次 产 出

35 一 次 产 出 多 次 增 值 ; 三 是 强 化 学 习 创 新 思 维, 学 习 新 技 术 新 观 念, 创 新 内 容 制 作 方 式 服 务 提 供 方 式 和 市 场 运 营 方 式 在 出 版 流 程 上, 公 司 在 全 面 使 用 中 华 出 版 人 编 辑 流 程 管 理 系 统 的 基 础 上, 积 极 推 进 编 辑 流 程 数 字 化 工 程 建 设, 旨 在 实 现 真 正 意 义 上 的 出 版 编 辑 业 务 的 全 面 数 字 化, 构 建 数 字 化 网 络 化 时 代 一 种 新 的 内 容 生 产 方 式 在 数 字 化 产 品 上, 除 电 子 图 书 数 字 期 刊 手 机 出 版 物 等 数 字 出 版 物, 公 司 及 下 属 各 子 公 司 分 别 根 据 不 同 用 户 特 点 自 身 内 容 及 用 户 群 优 势, 分 别 将 大 众 读 者 中 小 学 生 学 龄 前 儿 童 老 年 人 作 为 目 标 用 户 群, 开 发 了 面 向 大 众 出 版 的 自 出 版 云 平 台 围 绕 基 础 教 育 数 字 化 应 用 的 基 础 教 育 云 平 台 面 向 幼 教 管 理 的 数 字 化 幼 儿 园 云 平 台 服 务 于 老 年 教 育 的 视 频 教 育 平 台 等 ( 五 ) 发 展 战 略 目 标 公 司 的 战 略 目 标 是 : 以 改 革 创 新 规 范 为 主 线, 强 化 互 联 网 思 维 融 合 发 展 思 维 和 主 动 对 标 思 维, 大 力 实 施 双 品 双 效 战 略 ( 双 品 是 指 出 精 品 书 创 品 牌 社 ; 双 效 是 指 社 会 效 益 经 济 效 益 双 丰 收 ) 教 育 服 务 创 新 战 略 全 媒 体 融 合 发 展 战 略 人 才 强 企 战 略 管 理 增 效 战 略 和 双 轮 驱 动 战 略 ( 双 轮 是 指 产 业 发 展 的 内 生 动 力 和 产 业 战 略 投 资 并 购 ), 以 出 版 主 业 和 现 有 发 行 体 系 为 依 托, 积 极 发 展 数 字 化 新 媒 体 业 务, 努 力 拓 展 综 合 物 流 业 务, 实 现 向 新 业 态 新 模 式 的 转 型 升 级, 把 公 司 打 造 成 高 效 率 的 文 化 产 业 运 营 平 台 文 化 创 意 与 服 务 平 台 和 文 化 产 业 投 融 资 平 台, 形 成 产 业 内 生 动 力 和 投 资 并 购 的 双 轮 驱 动 发 展 模 式, 打 造 国 内 一 流 国 际 知 名 的 现 代 文 化 传 媒 企 业 和 重 要 战 略 投 资 者 二 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 简 介 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 为 山 东 出 版 集 团 山 东 出 版 集 团 组 建 于 2000 年, 其 前 身 为 成 立 于 1951 年 1 月 的 山 东 人 民 出 版 社,2008 年 底 实 施 全 系 统 整 建 制 转 企 改 制 转 制 后 的 山 东 出 版 集 团 系 由 山 东 省 人 民 政 府 作 为 出 资 人 的 国 有 独 资 公 司 山 东 出 版 集 团 注 册 资 本 和 实 收 资 本 均 为 106, 万 元, 住 所 为 济 南 市 市 中 区 经 九 路 胜 利 大 街 39 号, 法 定 代 表 人 为 张 志 华, 经 营 范 围 : 集 团 公 司 及 出

36 资 企 业 的 国 有 资 产 经 营 管 理, 投 资 业 务, 实 物 租 赁, 物 业 管 理 ; 艺 术 品 销 售, 房 地 产 开 发 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 经 瑞 华 审 计, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 山 东 出 版 集 团 的 总 资 产 为 1,432, 万 元, 净 资 产 为 667, 万 元,2014 年 度 实 现 净 利 润 92, 万 元 ; 截 至 2015 年 6 月 30 日, 山 东 出 版 集 团 总 资 产 为 1,399, 万 元, 净 资 产 为 717, 万 元,2015 年 1-6 月 实 现 净 利 润 47, 万 元 三 主 要 财 务 数 据 和 财 务 指 标 根 据 瑞 华 出 具 的 审 计 报 告 ( 瑞 华 审 字 [2015] 号 ), 公 司 近 三 年 一 期 主 要 财 务 数 据 和 财 务 指 标 情 况 如 下 : ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 流 动 资 产 576, , , , 资 产 总 额 891, , , , 流 动 负 债 302, , , , 负 债 总 额 458, , , , 股 东 权 益 433, , , , 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 权 益 432, , , , 少 数 股 东 权 益 ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 营 业 收 入 309, , , , 营 业 利 润 50, , , , 利 润 总 额 53, , , , 净 利 润 52, , , , 归 属 母 公 司 股 东 的 净 利 润 53, , , , ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 17, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9, , , , 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物

37 的 影 响 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 262, , , , ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 项 目 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 39.45% 46.98% 48.48% 51.64% 每 股 净 资 产 ( 元 ) 无 形 资 产 ( 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 除 外 ) 占 净 资 0.73% 0.50% 0.62% 0.65% 产 比 例 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 61, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 2, , 每 股 经 营 活 动 的 现 金 流 量 ( 元 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 ) 四 本 次 发 行 基 本 情 况 1 股 票 种 类 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 2 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 3 发 行 规 模 不 超 过 30,000 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 14.15% 不 涉 及 老 股 转 让 4 每 股 发 行 价 格 元 5 发 行 方 式 本 次 发 行 将 采 用 网 下 向 询 价 对 象 询 价 配 售 与 网 上 资 金 申 购 发 行 相 结 合 的 方 式 或 中 国 证 监 会 认 可 的 其 他 发 行 方 式 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 开 设 人 民 6 发 行 对 象 币 普 通 股 (A 股 ) 股 东 账 户 的 中 国 境 内 自 然 人 法 人 及 其 他 机 构 ( 中 国 法 律 行 政 法 规 所 适 用 的 其 他 规 范 性 7 上 市 地 点 上 海 证 券 交 易 所 文 件 及 公 司 须 遵 守 的 其 他 监 管 要 求 所 禁 止 者 除 外 )

38 五 募 集 资 金 用 途 类 别 序 号 募 集 资 金 项 目 拟 使 用 募 集 资 金 量 ( 万 元 ) 1 特 色 精 品 出 版 项 目 15, 大 众 传 媒 板 块 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 2 建 设 项 目 4, 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 15, 教 育 传 媒 板 块 4 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 37, 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 18, 发 行 板 块 6 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 建 设 项 目 40, 物 流 二 期 项 目 35, 印 刷 板 块 8 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 37, 管 理 板 块 9 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 9, 补 充 流 动 资 金 10 补 充 流 动 资 金 54, 合 计 268, 在 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 根 据 上 述 项 目 的 实 际 付 款 进 度, 以 自 筹 资 金 支 付 部 分 项 目 投 资 款 在 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 部 分 募 集 资 金 将 用 于 置 换 募 集 资 金 到 位 前 预 先 已 投 入 的 自 筹 资 金

39 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 1 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 2 每 股 面 值 : 人 民 币 1.00 元 3 发 行 数 量 : 不 超 过 30,000 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 14.15% 不 涉 及 老 股 转 让 4 每 股 发 行 价 格 : 元, 按 照 中 国 证 监 会 认 可 的 询 价 方 式 确 定 5 发 行 市 盈 率 : 倍 ( 按 每 股 发 行 价 格 除 以 发 行 后 每 股 收 益 计 算, 其 中, 每 股 收 益 按 2014 年 度 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 6 发 行 前 每 股 净 资 产 : 元 ( 按 截 至 2015 年 6 月 30 日 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 除 以 发 行 前 总 股 本 计 算 ) 7 发 行 后 每 股 净 资 产 : 元 ( 按 本 次 发 行 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 除 以 发 行 后 总 股 本 计 算, 其 中, 发 行 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 按 截 至 2015 年 6 月 30 日 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 与 本 次 募 集 资 金 净 额 之 和 计 算 ) 8 市 净 率 : 倍 ( 按 每 股 发 行 价 格 除 以 发 行 后 每 股 净 资 产 计 算 ) 9 发 行 对 象 : 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 开 设 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 东 账

40 户 的 中 国 境 内 自 然 人 法 人 及 其 他 机 构 ( 中 国 法 律 行 政 法 规 所 适 用 的 其 他 规 范 性 文 件 及 公 司 须 遵 守 的 其 他 监 管 要 求 所 禁 止 者 除 外 ) 10 发 行 方 式 : 本 次 发 行 将 采 用 网 下 向 询 价 对 象 询 价 配 售 与 网 上 资 金 申 购 发 行 相 结 合 的 方 式 或 中 国 证 监 会 认 可 的 其 他 发 行 方 式 11 承 销 方 式 : 余 额 包 销 12 上 市 地 点 : 上 海 证 券 交 易 所 13 募 集 资 金 总 额 和 净 额 : 募 集 资 金 总 额 为 万 元 ; 扣 除 发 行 费 用 后, 预 计 募 集 资 金 净 额 为 万 元 14 发 行 费 用 概 算 : 本 次 发 行 费 用 总 额 为 万 元, 主 要 包 括 : 承 销 和 保 荐 费 用 万 元 审 计 及 验 资 费 用 万 元 律 师 费 用 万 元 信 息 披 露 费 用 万 元 发 行 手 续 费 用 万 元 股 份 托 管 登 记 费 用 万 元 印 花 税 万 元 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 ( 一 ) 发 行 人 中 文 名 称 : 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 张 志 华 注 册 地 址 : 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号

41 联 系 地 址 : 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号 联 系 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 薛 严 丽 ( 二 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 机 构 名 称 : 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 钱 卫 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 银 城 中 路 200 号 中 银 大 厦 39 层 联 系 地 址 : 北 京 市 西 城 区 西 单 北 大 街 110 号 7 层 联 系 电 话 : 传 真 : 保 荐 代 表 人 : 贾 义 真 郑 伟 项 目 协 办 人 : 贾 留 喜 项 目 经 办 人 : 肖 琳 吴 晓 慧 苏 一 ( 三 ) 发 行 人 律 师 机 构 名 称 : 北 京 市 竞 天 公 诚 律 师 事 务 所 负 责 人 : 赵 洋 注 册 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 建 国 路 77 号 华 贸 中 心 3 号 写 字 楼 34 层 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 王 卫 国 张 冰 包 剑 虹 ( 四 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 律 师 机 构 名 称 : 北 京 观 韬 律 师 事 务 所

42 负 责 人 : 韩 德 晶 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 28 号 盈 泰 中 心 2 号 楼 17 层 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 杜 恩 苏 波 李 侦 王 欣 ( 五 ) 会 计 师 事 务 所 机 构 名 称 : 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 人 : 杨 剑 涛 顾 仁 荣 注 册 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 西 四 环 中 路 16 号 院 2 号 楼 4 层 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 会 计 师 : 王 需 如 范 文 红 ( 六 ) 资 产 评 估 机 构 机 构 名 称 : 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 权 忠 光 注 册 地 址 : 北 京 市 东 城 区 青 龙 胡 同 35 号 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 资 产 评 估 师 : 王 斌 录 包 迎 春 ( 七 ) 土 地 评 估 机 构 机 构 名 称 : 山 东 正 衡 永 立 土 地 房 地 产 评 估 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 李 磊 注 册 地 址 : 济 南 市 高 新 区 舜 风 路 1006 号

43 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 土 地 评 估 师 : 李 磊 毛 秀 贵 李 占 勇 郭 朋 安 洁 盖 红 光 ( 八 ) 股 票 登 记 机 构 机 构 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 联 系 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 166 号 中 国 保 险 大 厦 36 楼 联 系 电 话 : 传 真 : ( 九 ) 申 请 上 市 证 券 交 易 所 机 构 名 称 : 上 海 证 券 交 易 所 联 系 地 址 : 上 海 市 浦 东 南 路 528 号 证 券 大 厦 联 系 电 话 : 传 真 : ( 十 ) 收 款 银 行 开 户 行 : 开 户 名 : 银 行 账 号 : 三 发 行 人 与 有 关 中 介 机 构 的 股 权 关 系 和 其 他 权 益 关 系 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 与 本 次 发 行 有 关 的 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 及 经 办 人 员 之 间 不 存 在 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 他 权 益 关 系 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 1 询 价 推 介 时 间 : 年 月 日 至 年 月 日

44 2 网 下 申 购 和 缴 款 日 期 : 年 月 日 至 年 月 日 3 网 上 申 购 和 缴 款 日 期 : 年 月 日 至 年 月 日 4 定 价 公 告 刊 登 日 期 : 年 月 日 至 年 月 日 5 股 票 上 市 日 期 : 年 月 日

45 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 公 司 本 次 发 行 时, 除 本 提 供 的 其 他 资 料 外, 应 特 别 认 真 地 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 一 政 策 风 险 ( 一 ) 中 小 学 教 材 政 策 变 化 带 来 的 风 险 1 教 材 出 版 和 发 行 的 政 策 变 化 根 据 国 务 院 关 于 扩 大 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 试 点 有 关 问 题 的 批 复 ( 国 函 [2005]15 号 ) 关 于 印 发 < 中 小 学 教 材 出 版 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 和 < 中 小 学 教 材 发 行 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 的 通 知 ( 发 改 经 体 [2005]1088 号 ) 的 有 关 规 定, 从 2008 年 秋 季 开 始, 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 在 全 国 范 围 推 行, 中 小 学 教 材 的 出 版 和 总 发 行 权 须 通 过 招 投 标 确 定, 并 且 对 出 版 和 总 发 行 投 标 人 资 质 进 行 了 严 格 的 规 定 从 2008 年 秋 季 至 2014 年 春 季, 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 材 由 政 府 通 过 单 一 来 源 的 方 式 进 行 采 购, 采 购 来 源 为 新 华 书 店 集 团 2015 学 年 义 务 教 育 阶 段 教 材 由 政 府 通 过 公 开 招 标 的 方 式 进 行 采 购, 新 华 书 店 集 团 中 标, 取 得 山 东 地 区 发 行 权 目 前, 公 司 为 山 东 省 内 中 小 学 教 材 总 发 行 商, 并 拥 有 山 东 省 中 小 学 教 材 若 干 类 别 的 独 家 出 版 权 公 司 凭 借 经 过 长 期 发 展 建 立 起 来 的 出 版 资 源 发 行 网 络 物 流 保 障 专 业 服 务 和 商 业 信 誉 等 方 面 的 优 势, 近 年 来 一 直 保 持 山 东 省 内 最 大 教 材 出 版 发 行 商 的 主 导 地 位 若 未 来 教 材 出 版 发 行 政 策 发 生 变 化, 教 材 出 版 发 行 市 场 化 程 度 进 一 步 提 高 导 致 市 场 竞 争 加 剧, 公 司 在 一 定 程 度 上 存 在 产 品 价 格 变 化 利 润 空 间 被 压 缩 的 风 险, 将 对 公 司 经 营 业 绩 带 来 一 定 的 不 确 定 性 2 循 环 使 用 教 材 的 政 策 变 化 根 据 教 育 部 财 政 部 2007 年 关 于 全 面 实 施 农 村 义 务 教 育 教 科 书 免 费 提 供 和 做 好 部 分 教 科 书 循 环 使 用 工 作 的 意 见 规 定, 从 2008 年 春 季 学 期 起, 在 全 国

46 范 围 内 建 立 部 分 教 科 书 的 循 环 使 用 制 度 循 环 使 用 的 教 科 书, 只 对 学 校 进 行 配 备, 由 学 生 在 本 学 期 使 用, 学 期 结 束 时 归 还 学 校, 供 下 一 年 级 学 生 使 用 ; 同 时 鼓 励 地 方 课 程 免 费 教 材 也 实 行 循 环 使 用 山 东 省 自 2008 年 春 季 学 期 开 始, 农 村 义 务 教 育 阶 段 ( 小 学 和 初 中 ) 教 材 开 始 实 施 循 环 使 用 其 中 小 学 阶 段 纳 入 教 材 循 环 使 用 范 围 的 科 目 为 科 学 音 乐 美 术 ( 或 艺 术 ) 信 息 技 术 ; 初 中 阶 段 纳 入 教 材 循 环 使 用 范 围 的 科 目 为 音 乐 美 术 ( 或 艺 术 ) 信 息 技 术 上 述 循 环 使 用 的 教 材, 只 对 农 村 学 校 进 行 配 备, 由 学 生 在 本 学 期 使 用, 学 期 结 束 时 归 还 学 校, 供 下 一 年 级 学 生 使 用, 每 年 补 充 新 书 的 比 例 约 为 1/3 报 告 期 内, 根 据 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 联 合 发 布 关 于 中 小 学 循 环 使 用 教 材 价 格 政 策 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]1658 号 ) 的 规 定, 从 2012 年 秋 季 学 期 开 始, 循 环 使 用 教 材 正 文 印 张 封 面 插 页 价 格 将 按 照 相 应 基 准 价 格 上 浮 20% 执 行 2013 年 秋 季 学 期 循 环 教 材 基 准 价 格 按 照 政 策 上 浮 20%, 同 时 2012 学 年 2013 学 年 和 2014 学 年 均 涉 及 部 分 年 级 教 材 改 版 需 要 重 新 征 订 由 于 上 述 原 因, 循 环 教 材 政 策 未 造 成 本 公 司 2012 年 年 所 发 行 相 应 教 材 码 洋 减 少 2015 学 年, 由 于 教 科 书 开 始 按 政 策 循 环 使 用, 发 行 码 洋 较 2014 学 年 减 少 约 为 8,000 余 万 元 未 来 循 环 使 用 教 材 政 策 变 化 具 有 一 定 的 不 确 定 性, 如 果 循 环 使 用 教 材 范 围 进 一 步 扩 大, 或 每 年 补 充 新 书 的 比 例 有 所 下 降, 将 导 致 教 材 需 求 量 下 降, 对 公 司 经 营 业 绩 造 成 一 定 程 度 的 影 响 ( 二 ) 高 中 教 材 发 行 体 制 改 革 变 化 的 风 险 公 司 目 前 拥 有 山 东 省 高 中 教 材 独 家 发 行 权 山 东 省 政 府 所 推 行 有 关 中 小 学 教 材 发 行 的 公 开 招 标 程 序, 尚 不 包 括 高 中 教 材 发 行, 公 司 目 前 负 责 山 东 省 高 中 教 材 独 家 供 应 并 拥 有 部 分 教 材 的 独 家 出 版 权 如 果 山 东 省 政 府 未 来 就 发 行 高 中 教 材 引 入 类 似 公 开 招 标 程 序, 公 司 的 发 行 业 务 将 面 对 来 自 其 它 市 场 参 与 者 之 竞 争 若 公 司 未 能 于 公 开 招 标 中 标, 可 能 对 公 司 财 务 状 况 及 营 运 业 绩 造 成 不 利 影 响

47 ( 三 ) 国 家 税 收 政 策 和 补 贴 政 策 变 化 的 风 险 出 版 发 行 行 业 是 我 国 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 财 政 税 收 等 方 面 享 受 国 家 统 一 制 定 的 优 惠 政 策 财 政 部 国 家 税 务 总 局 出 具 的 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 中 规 定, 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业, 自 转 制 注 册 之 日 起 免 征 企 业 所 得 税, 上 述 所 得 税 免 税 优 惠 已 于 2013 年 12 月 31 日 到 期 2014 年 4 月, 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ) 执 行 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日, 保 留 和 延 续 原 有 给 予 转 制 企 业 的 财 政 支 持 税 收 减 免 社 保 接 续 人 员 分 流 安 置 等 多 方 面 优 惠 政 策 2014 年 11 月 27 日, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 发 布 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ), 贯 彻 落 实 了 国 办 发 [2014]15 号 中 的 有 关 规 定, 延 续 了 前 述 财 税 [2009]34 号 文 的 税 收 优 惠 政 策, 执 行 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 根 据 上 述 规 定, 报 告 期 内 公 司 及 部 分 下 属 单 位 享 受 所 得 税 免 税 的 优 惠 政 策 报 告 期 内 公 司 所 得 税 优 惠 金 额 及 占 利 润 总 额 的 比 例 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 利 润 总 额 53, , , , 所 得 税 免 税 额 13, , , , 所 得 税 免 税 额 占 利 润 总 额 的 比 例 25.23% 29.10% 31.96% 27.47% 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]92 号 ), 自 2009 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日, 在 少 儿 类 出 版 物 中 小 学 学 生 课 本 等 出 版 物 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 除 此 之 外 的 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 50% 先 征 后 退 政 策, 县 级 及 县 级 以 下 新 华 书 店 本 地 销 售 的 出 版 物 享 受 免 征 增 值 税 政 策 ; 上 述 增 值 税 免 征 和 先 征 后 返 政 策 于 2012 年 12 月 31 日 到 期 2013 年 12 月 25 日, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 出 具 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的

48 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ), 上 述 增 值 税 和 营 业 税 税 收 优 惠 政 策 继 续 执 行, 延 长 至 2017 年 12 月 31 日, 并 且 扩 大 了 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税 的 范 围, 将 县 级 及 县 级 以 下 新 华 书 店 扩 大 为 所 有 区 域 内 的 新 华 书 店 报 告 期 内 公 司 及 部 分 下 属 子 公 司 享 受 的 增 值 税 优 惠 金 额 及 占 利 润 总 额 的 比 例 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 利 润 总 额 53, , , , 增 值 税 免 税 额 8, , , , 增 值 税 先 征 后 返 额 , , , 增 值 税 优 惠 金 额 占 利 润 总 额 的 比 例 16.82% 19.14% 21.17% 18.45% 上 述 税 收 优 惠 对 公 司 利 润 贡 献 比 例 较 高, 具 有 行 业 特 点 如 果 国 家 未 来 出 台 有 关 新 政 策, 或 现 行 税 收 优 惠 政 策 到 期 后 不 再 续 期, 公 司 盈 利 水 平 将 受 到 不 利 影 响 二 市 场 经 营 风 险 ( 一 ) 选 题 风 险 把 握 市 场 热 点 和 客 户 的 出 版 物 需 求 进 行 定 位 准 确 的 选 题 开 发 是 出 版 物 出 版 发 行 业 务 流 程 中 最 重 要 的 环 节, 是 出 版 物 出 版 发 行 与 销 售 成 功 的 前 提 与 基 础 公 司 对 每 个 出 版 项 目 都 进 行 了 严 谨 的 选 题 论 证, 并 由 选 题 论 证 领 导 小 组 对 选 题 进 行 最 终 审 批, 通 过 对 选 题 策 划 质 量 的 评 估 来 确 定 具 体 出 版 工 作 的 可 行 性, 以 保 证 最 大 程 度 的 降 低 选 题 风 险 但 是 因 为 每 个 项 目 的 预 计 受 众 题 材 时 效 性 等 均 存 在 差 异, 同 时, 出 版 物 选 题 开 发 又 具 有 较 强 的 创 造 性, 且 出 版 物 出 版 发 行 过 程 中 市 场 情 况 仍 会 发 生 变 化, 因 此 出 版 物 选 题 开 发 过 程 中 不 可 避 免 的 存 在 选 题 与 市 场 需 求 偏 差 的 风 险 在 未 来 经 营 过 程 中, 如 公 司 重 大 选 题 项 目 定 位 不 准 确 内 容 不 被 市 场 接 受 和 认 可, 将 可 能 对 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 ( 二 ) 市 场 竞 争 加 剧 的 风 险 近 年 来, 国 家 逐 步 放 宽 了 对 出 版 物 出 版 和 发 行 行 业 的 准 入 限 制 随 着 越 来 越

49 多 市 场 主 体 的 进 入, 出 版 发 行 行 业 的 经 营 模 式 不 断 发 展 创 新 市 场 化 程 度 不 断 提 高, 同 时 加 剧 了 出 版 发 行 行 业 的 市 场 竞 争 另 外, 随 着 出 版 传 媒 行 业 跨 媒 体 跨 地 区 跨 所 有 制 的 行 业 创 新 及 整 合 不 断 推 进, 出 版 发 行 行 业 原 有 的 区 域 垄 断 性 逐 步 打 破, 围 绕 优 质 出 版 资 源 发 行 渠 道 消 费 终 端 的 市 场 竞 争 将 日 趋 激 烈 在 未 来 经 营 过 程 中, 若 公 司 无 法 在 日 益 加 剧 的 市 场 竞 争 中 保 持 现 有 竞 争 优 势 及 行 业 地 位, 则 公 司 将 面 临 市 场 份 额 下 降 利 润 空 间 被 压 缩 的 风 险, 对 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 ( 三 ) 市 场 竞 争 不 规 范 引 致 的 风 险 随 着 行 业 竞 争 加 剧, 我 国 出 版 发 行 领 域 出 现 了 市 场 竞 争 不 规 范 的 现 象, 比 较 突 出 的 有 侵 权 盗 版 行 为, 少 数 出 版 发 行 单 位 盲 目 定 价 和 降 低 销 售 折 扣, 部 分 市 场 主 体 采 取 不 正 当 竞 争 和 商 业 贿 赂 等 手 段 扰 乱 市 场 秩 序 等 问 题 公 司 一 直 坚 持 依 法 经 营 公 平 竞 争 的 经 营 理 念, 市 场 不 规 范 竞 争 行 为 的 存 在 加 大 了 公 司 的 经 营 压 力, 提 高 了 公 司 的 经 营 成 本 近 年 来, 政 府 及 有 关 行 业 监 管 部 门 制 定 了 诸 多 法 律 法 规 和 政 策, 在 打 击 非 法 出 版 行 为 规 范 出 版 物 市 场 秩 序 及 保 护 知 识 产 权 方 面 取 得 了 明 显 成 效 由 于 打 击 盗 版 侵 权 规 范 出 版 物 市 场 秩 序 是 一 项 长 期 工 作, 公 司 在 一 定 时 期 内 仍 将 面 临 行 业 整 体 知 识 产 权 保 护 不 力 及 部 分 市 场 竞 争 行 为 不 规 范 等 经 营 风 险, 可 能 会 给 公 司 的 正 常 经 营 带 来 一 定 的 影 响 ( 四 ) 数 字 出 版 技 术 发 展 带 来 的 风 险 随 着 近 年 来 计 算 机 互 联 网 和 通 信 技 术 的 不 断 进 步, 数 字 出 版 技 术 迅 猛 发 展 数 字 出 版 作 为 出 版 业 与 高 新 技 术 相 结 合 所 产 生 的 新 兴 出 版 业 态, 在 内 容 生 产 产 品 管 理 产 品 形 态 方 面 对 传 统 出 版 物 进 行 了 数 字 化 改 造 数 字 出 版 物 以 有 线 互 联 网 无 线 通 讯 网 和 卫 星 网 络 等 为 主 要 传 播 途 径, 其 主 要 产 品 形 态 包 括 电 子 图 书 数 字 文 学 数 字 音 乐 网 络 教 育 手 机 终 端 出 版 网 络 游 戏 动 漫 等 由 于 其 存 储 海 量 搜 索 便 捷 传 输 快 速 成 本 低 廉 互 动 性 强 环 保 低 碳 等 特 点, 数 字 出 版 已 经 成 为 新 闻 出 版 业 的 战 略 性 新 兴 产 业 和 出 版 业 发 展 的 主 要 方 向 十 二 五 期 间, 我 国 数 字 出 版 业 面 临 着 极 为 难 得 的 历 史 发 展 机 遇, 但 同 时 也 面 临 着 版 权 保 护 压 力 增 加 配 套 体 制 不 完 善 城 乡 发 展 不 均 衡 及 全 球 化 竞 争 加 剧 等 挑 战 随 着 数 字 出 版 技 术 的 发 展, 公 司 不 断 加 大 在 数 字 出 版 领 域 的 资 本 投 入 人 才

50 储 备, 积 极 探 索 传 统 出 版 物 及 出 版 发 行 业 务 的 数 字 化 升 级 改 造, 并 于 2012 年 率 先 成 立 了 独 立 运 营 的 数 字 出 版 公 司, 为 公 司 未 来 在 数 字 出 版 领 域 的 发 展 打 下 了 基 础 面 对 数 字 出 版 技 术 的 发 展, 如 果 公 司 不 能 继 续 吸 收 和 应 用 先 进 的 数 字 技 术, 大 力 发 展 以 内 容 生 产 数 字 化 传 播 渠 道 网 络 化 为 主 要 特 征 的 新 媒 体, 则 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 将 受 到 越 来 越 多 的 数 字 出 版 媒 体 的 冲 击, 可 能 对 公 司 的 经 营 业 绩 及 未 来 发 展 空 间 造 成 不 利 影 响 三 募 集 资 金 投 资 项 目 风 险 本 次 募 集 资 金 将 主 要 用 于 特 色 精 品 出 版 项 目 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 建 设 项 目 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 建 设 项 目 物 流 二 期 项 目 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 等 项 目 建 设, 虽 然 公 司 对 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 进 行 了 充 分 的 可 行 性 论 证, 但 由 于 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 所 需 投 资 金 额 较 大, 对 项 目 经 济 效 益 分 析 数 据 均 为 预 测 性 信 息, 募 集 资 金 投 资 项 目 建 设 尚 需 时 间, 项 目 实 施 过 程 能 否 顺 利 实 施 效 果 是 否 良 好, 均 存 在 一 定 的 不 确 定 性 若 投 资 项 目 不 能 按 期 完 成 未 来 政 策 环 境 发 生 不 利 变 动 或 市 场 发 生 不 可 预 料 的 不 利 变 化, 均 可 能 对 公 司 的 盈 利 状 况 和 未 来 发 展 造 成 一 定 影 响 四 管 理 风 险 ( 一 ) 子 公 司 众 多 的 风 险 截 至 本 签 署 日, 公 司 共 拥 有 24 家 二 级 全 资 子 公 司 随 着 公 司 业 务 发 展, 子 公 司 及 分 公 司 数 量 将 继 续 增 加, 使 得 公 司 在 采 购 供 应 销 售 服 务 物 流 配 送 人 力 资 源 管 理 财 务 管 理 等 方 面 管 理 难 度 增 大, 未 来 经 营 过 程 中, 如 公 司 管 理 水 平 不 能 满 足 公 司 发 展 的 要 求, 可 能 对 公 司 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 ( 二 ) 大 股 东 控 制 的 风 险 山 东 出 版 集 团 为 公 司 第 一 大 股 东, 本 次 发 行 前, 山 东 出 版 集 团 直 接 持 有 公 司 89.38% 的 股 份, 并 通 过 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资 持 有 公 司 1.82% 的 股 份, 合 计 持 有 公 司 91.20% 的 股 份 按 照 本 次 公 开 发 行 30,000 万 股 计 算, 本 次 公 开 发 行 完 成 并 履 行 国 有 股 转 持 义 务 后, 山 东 出 版 集 团 及 新 地 投 资 将 合 计 持 有 公 司 77.01%

51 的 股 份, 仍 对 公 司 拥 有 绝 对 控 股 权 公 司 已 经 建 立 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 制 度 关 联 交 易 管 理 办 法 等 一 系 列 制 度 保 护 中 小 股 东 利 益 同 时, 对 关 联 交 易 事 项 执 行 严 格 的 决 策 程 序, 控 股 股 东 已 签 署 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 函, 进 一 步 降 低 了 大 股 东 控 制 风 险 虽 然 公 司 自 成 立 以 来 一 直 规 范 运 作, 未 出 现 大 股 东 可 能 利 用 其 对 公 司 的 控 制 权 损 害 其 他 股 东 利 益 的 情 况, 但 是 不 排 除 未 来 控 股 股 东 利 用 其 对 公 司 的 控 制 地 位, 通 过 行 使 表 决 权 等 方 式 对 公 司 的 经 营 决 策 人 事 安 排 等 方 面 进 行 实 质 影 响, 对 公 司 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响

52 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 信 息 中 文 名 称 : 英 文 名 称 : 注 册 资 本 : 法 定 代 表 人 : 成 立 日 期 : 住 所 : 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 Shandong Publishing&Media Co.,Ltd 182,000 万 元 人 民 币 张 志 华 2011 年 12 月 28 日 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 网 址 : 电 子 信 箱 : 经 营 范 围 : [email protected] 图 书 期 刊 发 行 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 出 版 行 业 二 发 行 人 改 制 重 组 情 况 ( 一 ) 公 司 设 立 情 况 投 资, 资 产 经 营 与 管 理 ; 印 刷 物 资 销 售, 仓 储, 第 三 方 物 流 服 务 ; 装 潢 设 计, 广 告 业 务, 出 版 物 版 权 代 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 系 经 山 东 省 人 民 政 府 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 的 批 复 ( 鲁 政 字 [2011]268 号 ) 新 闻 出 版 总 署 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 设 立 股 份 公 司 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2011]880 号 ) 山 东 省 委 宣 传 部 关 于

53 同 意 设 立 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 宣 办 字 [2011]44 号 ) 山 东 省 财 政 厅 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2011]113 号 ) 批 准, 由 山 东 出 版 集 团 改 制 重 组 后 作 为 主 发 起 人, 联 合 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资, 以 发 起 设 立 方 式 依 法 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 设 立 时 注 册 资 本 为 166,000 万 元, 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 现 金 和 经 评 估 的 净 资 产 合 计 为 245,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例, 折 合 股 本 162,680 万 股, 占 股 本 总 额 的 98%; 新 地 投 资 投 入 本 公 司 的 现 金 为 5,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例, 折 合 股 本 3,320 万 股, 占 股 本 总 额 的 2% 2011 年 12 月 26 日, 公 司 召 开 创 立 大 会, 通 过 了 关 于 发 起 设 立 本 公 司 的 决 议 2011 年 12 月 28 日, 公 司 在 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 并 领 取 了 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 二 ) 公 司 发 起 人 情 况 1 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 山 东 出 版 集 团 组 建 于 2000 年, 其 前 身 为 成 立 于 1951 年 1 月 的 山 东 人 民 出 版 社,2008 年 底 实 施 全 系 统 整 建 制 转 企 改 制 转 制 后 的 山 东 出 版 集 团 系 由 山 东 省 人 民 政 府 作 为 出 资 人 的 国 有 独 资 公 司 山 东 出 版 集 团 注 册 资 本 和 实 收 资 本 均 为 106, 万 元, 住 所 为 济 南 市 市 中 区 经 九 路 胜 利 大 街 39 号, 法 定 代 表 人 为 张 志 华, 经 营 范 围 : 集 团 公 司 及 出 资 企 业 的 国 有 资 产 经 营 管 理, 投 资 业 务, 实 物 租 赁, 物 业 管 理 ; 艺 术 品 销 售, 房 地 产 开 发 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 经 瑞 华 审 计, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 山 东 出 版 集 团 的 总 资 产 为 1,432, 万 元, 净 资 产 为 667, 万 元,2014 年 度 实 现 净 利 润 92, 万 元 ; 截 至 2015 年 6 月 30 日, 山 东 出 版 集 团 总 资 产 为 1,399, 万 元, 净 资 产 为 717, 万 元,2015 年 1-6 月 实 现 净 利 润 47, 万 元 2 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 新 地 投 资 系 山 东 出 版 集 团 的 全 资 子 公 司, 成 立 于 2011 年 11 月 7 日, 注 册 资 本 为 25,000 万 元, 住 所 位 于 济 南 市 胜 利 大 街 39 号, 法 定 代 表 人 为 张 瑞 云,

54 经 营 范 围 : 文 化 产 业 投 资 及 投 资 管 理, 投 资 咨 询 ( 不 含 证 券 和 期 货 投 资 咨 询 ); 股 权 及 项 目 投 资, 房 地 产 业 投 资 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 经 瑞 华 审 计, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 新 地 投 资 的 总 资 产 为 24, 万 元, 净 资 产 为 24, 万 元,2014 年 度 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2015 年 6 月 30 日, 新 地 投 资 的 总 资 产 为 25, 万 元, 净 资 产 为 25, 万 元, 2015 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 三 ) 公 司 设 立 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 山 东 出 版 集 团 是 公 司 的 主 要 发 起 人, 公 司 设 立 时 其 持 有 公 司 162,680 万 股 股 份, 占 公 司 总 股 本 的 98% 公 司 设 立 前, 山 东 出 版 集 团 主 要 从 事 教 材 及 图 书 期 刊 出 版 与 发 行, 音 像 制 品 电 子 出 版 物 的 批 发 与 零 售, 印 刷 加 工, 同 时 经 营 房 屋 租 赁 ; 山 东 出 版 集 团 拥 有 的 主 要 资 产 为 经 营 上 述 业 务 的 相 关 土 地 房 屋 机 器 设 备 和 对 下 属 企 业 享 有 的 权 益 等 ( 四 ) 发 行 人 设 立 时 的 改 制 重 组 情 况 山 东 出 版 集 团 2011 年 9 月 13 日 向 山 东 省 人 民 政 府 报 送 了 关 于 < 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 > 的 请 示 ( 鲁 出 发 [2011]73 号 )( 简 称 重 组 方 案 ) 2011 年 10 月 24 日, 山 东 省 人 民 政 府 出 具 山 东 省 人 民 政 府 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 的 批 复 ( 鲁 政 字 [2011]268 号 ), 同 意 山 东 出 版 集 团 报 送 的 重 组 方 案 根 据 重 组 方 案, 山 东 出 版 集 团 作 为 主 发 起 人, 根 据 主 营 业 务 整 体 上 市 的 原 则, 以 集 团 内 编 辑 出 版 印 刷 复 制 图 书 发 行 出 版 物 资 贸 易 等 主 营 业 务 相 关 净 资 产 作 为 出 资, 联 合 新 地 投 资, 发 起 设 立 本 公 司 1 改 制 涉 及 的 资 产 重 组 根 据 重 组 方 案 及 山 东 出 版 集 团 与 公 司 签 订 的 重 组 协 议, 依 据 资 产

55 随 业 务 走 的 原 则, 与 山 东 出 版 集 团 主 营 业 务 密 切 相 关 的 资 产 纳 入 上 市 范 围 ; 少 数 与 主 业 无 关 的 业 务 和 资 产 拟 处 置 的 股 权, 以 及 权 属 存 在 问 题 无 法 纳 入 上 市 范 围 的 土 地 房 产 作 为 存 续 资 产 剥 离 至 山 东 出 版 集 团 按 照 业 务 板 块 划 分, 山 东 出 版 集 团 投 入 股 份 公 司 的 业 务 包 括 出 版 发 行 印 刷 物 资 贸 易 四 个 业 务 板 块, 具 体 分 述 如 下 : (1) 出 版 板 块 山 东 出 版 集 团 投 入 股 份 公 司 的 出 版 板 块 资 产 包 括 山 东 出 版 集 团 教 材 代 理 业 务 人 民 社 文 艺 社 教 育 社 科 技 社 明 天 社 齐 鲁 社 美 术 社 友 谊 社 画 报 社 画 报 出 版 社 音 像 社 新 校 园 杂 志 社 以 及 爱 尚 生 活 杂 志 社 山 东 出 版 集 团 下 属 12 家 出 版 社 ( 山 东 人 民 出 版 社 山 东 文 艺 出 版 社 山 东 教 育 出 版 社 山 东 科 学 技 术 出 版 社 明 天 出 版 社 齐 鲁 书 社 山 东 美 术 出 版 社 山 东 友 谊 出 版 社 山 东 画 报 社 山 东 画 报 出 版 社 山 东 电 子 音 像 出 版 社 新 校 园 杂 志 社 ) 于 2008 年 底 进 行 了 事 业 单 位 转 为 企 业 单 位 的 改 制, 变 更 登 记 为 有 限 责 任 公 司 2008 年 12 月 31 日, 山 东 省 财 政 厅 作 出 了 关 于 确 认 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 12 家 出 版 社 注 册 资 本 情 况 的 复 函, 该 复 函 的 内 容 如 下 : 同 意 出 版 集 团 所 属 人 民 社 等 12 家 转 企 改 制 单 位 的 组 织 形 式, 由 原 来 的 国 有 企 业 整 建 制 变 更 为 法 人 独 资 的 有 限 责 任 公 司, 出 资 人 为 山 东 出 版 集 团, 依 据 省 委 宣 传 部 省 财 政 厅 关 于 加 强 文 化 体 制 改 革 中 国 有 资 产 管 理 有 关 问 题 的 通 知 有 关 规 定, 本 次 改 制 暂 不 进 行 资 产 评 估 ; 根 据 万 隆 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 山 东 分 所 出 具 的 2008 年 度 审 计 报 告, 确 认 各 出 版 社 的 注 册 资 本 ; 山 东 出 版 集 团 所 属 12 家 出 版 社 注 册 资 本 情 况 随 后 将 出 具 正 式 文 件 依 据 上 述 文 件, 该 次 改 制 各 出 版 社 完 成 了 方 案 审 批 清 产 核 资 清 产 核 资 结 果 的 确 认 就 改 制 事 项 取 得 金 融 机 构 债 权 人 的 同 意 核 销 事 业 编 制 有 限 责 任 公 司 的 工 商 登 记, 但 未 进 行 资 产 评 估, 以 经 审 计 的 净 资 产 账 面 值 作 为 出 资 依 据 股 份 公 司 设 立 时, 上 述 12 家 出 版 社 以 2011 年 6 月 30 日 为 基 准 日 进 行 了 规 范 改 制, 重 新 通 过 了 规 范 改 制 方 案 及 人 员 安 置 方 案, 并 对 土 地 进 行 了 处 置 (2) 发 行 板 块 山 东 出 版 集 团 投 入 股 份 公 司 的 发 行 板 块 资 产 为 其 持 有 的 新 华 书 店 集 团 股 权

56 1989 年 12 月, 山 东 省 新 华 书 店 申 请 开 业 登 记, 并 获 得 山 东 省 工 商 局 签 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 企 业 性 质 为 全 民 所 有 制 企 业, 隶 属 于 山 东 省 出 版 总 社 2008 年, 山 东 省 新 华 书 店 改 制 为 有 限 责 任 公 司, 履 行 了 方 案 审 批 国 有 产 权 变 更 登 记 等 程 序 根 据 山 东 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 于 2008 年 6 月 11 日 作 出 的 关 于 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 实 收 资 本 有 关 问 题 的 说 明, 山 东 省 新 华 书 店 整 体 改 制 为 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司, 由 国 有 企 业 改 制 为 国 有 法 人 独 资 公 司, 企 业 国 有 性 质 未 发 生 变 化, 且 债 权 债 务 由 改 制 后 的 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 全 部 承 接, 原 山 东 省 新 华 书 店 实 收 资 本 6,533 万 元 可 以 作 为 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 注 册 资 金, 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 将 原 山 东 省 新 华 书 店 实 收 资 本 6,533 万 元 作 为 其 注 册 资 金, 并 由 有 资 质 的 会 计 师 事 务 所 验 资, 但 本 次 改 制 未 履 行 职 代 会 审 议 改 制 方 案 资 产 评 估 土 地 处 置 取 得 金 融 债 权 人 的 同 意 等 改 制 程 序 股 份 公 司 设 立 时, 新 华 书 店 集 团 重 新 通 过 了 规 范 改 制 方 案 及 人 员 安 置 方 案, 取 得 了 金 融 债 权 人 的 同 意, 并 对 土 地 进 行 了 处 置 同 时, 为 构 建 扁 平 高 效 的 组 织 架 构, 在 重 组 改 制 设 立 股 份 公 司 的 筹 备 过 程 中, 新 华 书 店 集 团 对 其 股 权 架 构 进 行 了 调 整 : 新 华 书 店 集 团 保 留 独 立 法 人 地 位, 以 2011 年 6 月 30 日 为 基 准 日 吸 收 合 并 地 市 新 华 书 店, 各 市 县 新 华 书 店 注 销 独 立 法 人 资 格, 改 制 为 新 华 书 店 集 团 分 公 司 及 连 锁 门 店 ; 新 华 书 店 集 团 山 东 省 外 文 书 店 山 东 省 对 外 宣 传 品 发 行 中 心 山 东 省 新 华 广 告 中 心 改 制 为 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司, 山 东 省 对 外 宣 传 品 发 行 中 心 有 限 公 司 山 东 省 新 华 广 告 中 心 有 限 公 司 作 为 新 华 书 店 集 团 的 全 资 子 公 司 (3) 印 刷 板 块 山 东 出 版 集 团 投 入 股 份 公 司 的 印 刷 板 块 资 产 为 其 持 有 的 新 华 印 务 和 德 州 印 务 股 权 改 制 前 山 东 出 版 集 团 下 属 印 刷 厂 包 括 山 东 新 华 印 刷 厂 山 东 新 华 印 刷 厂 德 州 厂 潍 坊 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 本 次 改 制 中 山 东 新 华 印 刷 厂 和 山 东 新 华 印 刷 厂 德 州 厂 由 全 民 所 有 制 企 业 改 制 为 有 限 责 任 公 司 ( 即 新 华 印 务 和 德 州 印 务 ) 并 纳 入 上 市 范 围, 其 拥 有 的 与 印 刷 主 营 业 务 无 关 的 资 产 剥 离 至 新 力 公 司 管

57 理 根 据 山 东 省 委 宣 传 部 关 于 < 山 东 出 版 集 团 关 于 将 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 莱 芜 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 泰 安 分 厂 国 有 产 权 无 偿 划 转 的 请 示 > 的 批 复 ( 鲁 宣 办 字 [2011]27 号 ), 拟 将 潍 坊 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 无 偿 划 转 到 所 在 地 市 政 府 其 中, 潍 坊 厂 于 2014 年 完 成 了 向 潍 坊 市 政 府 的 划 转, 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 未 完 成 向 地 方 政 府 的 划 转 为 避 免 同 业 竞 争, 股 份 公 司 于 2015 年 收 购 了 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 印 刷 业 务 相 关 经 营 性 资 产, 具 体 情 况 参 见 本 节 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 2 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 及 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 印 刷 业 务 资 产 (4) 物 资 贸 易 板 块 山 东 出 版 集 团 投 入 股 份 公 司 的 物 资 贸 易 板 块 资 产 为 其 持 有 的 物 资 公 司 和 外 贸 公 司 股 权 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 公 司 及 其 下 属 单 位 以 2011 年 6 月 30 日 为 基 准 日 进 行 了 专 项 审 计 资 产 评 估 划 拨 土 地 处 置 人 员 安 置, 并 进 行 了 公 司 制 改 制 后 变 更 注 册 登 记 为 物 资 公 司 和 外 贸 公 司, 投 入 股 份 公 司 (5) 剥 离 资 产 在 改 制 过 程 中, 山 东 出 版 集 团 将 上 述 投 入 股 份 公 司 的 主 体 中 与 主 营 业 务 无 关 以 及 权 属 不 清 的 资 产 剥 离 至 新 力 公 司 新 昕 公 司 管 理, 其 中 新 华 书 店 集 团 相 关 资 产 剥 离 至 新 昕 公 司, 除 新 华 书 店 集 团 外 的 相 关 资 产 剥 离 至 新 力 公 司 2 改 制 涉 及 的 土 地 处 置 2011 年 9 月 16 日, 山 东 省 人 民 政 府 作 出 山 东 省 人 民 政 府 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 股 份 制 改 造 中 土 地 处 置 方 式 问 题 的 批 复 ( 鲁 政 字 [2011]232 号 ), 同 意 将 山 东 出 版 集 团 及 其 全 资 子 公 司 经 营 性 资 产 涉 及 的 国 有 划 拨 土 地 使 用 权 以 作 价 出 资 方 式 处 置, 转 增 国 家 资 本 ; 山 东 出 版 集 团 拥 有 的 职 工 住 宅 等 非 生 产 经 营 性 用 地, 不 列 入 股 改 企 业 资 产 2011 年 10 月 14 日, 山 东 省 国 土 资 源 厅 作 出 关 于 做 好 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 股 份 制 改 造 中 土 地 资 产 处 置 有 关 工 作 的 意 见 ( 鲁 国 土 资 字 [2011]1294 号 ), 要 求 对 于 山 东 出 版 集 团 及 其 全 资 子 公 司 以 出 让 方 式 取 得 的 土 地 使 用 权, 在 进 行 土 地 评 估 的 基 础 上, 一 并 纳 入 山 东 出 版 集 团 股 改 上 市 范

58 围 根 据 山 东 正 衡 土 地 房 地 产 评 估 有 限 公 司 2012 年 4 月 16 日 出 具 的 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 改 制 上 市 国 有 建 设 用 地 使 用 权 土 地 估 价 汇 总 报 告 ( 山 东 正 衡 2011( 估 ) 字 第 056 号 ), 山 东 出 版 集 团 纳 入 评 估 范 围 的 土 地 共 计 505 宗, 总 面 积 1,578, 平 方 米, 评 估 总 价 199, 万 元 ; 其 中 国 有 划 拨 土 地 240 宗, 面 积 503, 平 方 米, 评 估 作 价 出 资 土 地 使 用 权 总 价 89, 万 元 ; 国 有 出 让 土 地 265 宗, 面 积 1,074, 平 方 米, 评 估 出 让 土 地 使 用 权 总 价 109, 万 元 2012 年 4 月 23 日, 山 东 省 国 土 资 源 厅 出 具 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 股 份 制 改 造 土 地 估 价 报 告 备 案 和 批 准 土 地 资 产 处 置 方 案 的 函 ( 鲁 国 土 资 字 [2012]370 号 ), 对 上 述 土 地 估 价 报 告 进 行 了 备 案 2012 年 4 月 24 日, 省 财 政 厅 作 出 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 国 有 划 拨 土 地 作 价 出 资 转 增 国 家 资 本 金 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]40 号 ) 根 据 上 述 两 项 批 复, 土 地 估 价 报 告 中 涉 及 的 240 宗 国 有 划 拨 土 地 使 用 权 由 山 东 省 人 民 政 府 作 价 出 资 注 入 山 东 出 版 集 团, 增 加 山 东 出 版 集 团 国 家 资 本 金 89, 万 元, 本 次 国 有 土 地 使 用 权 作 价 出 资 起 始 日 为 2011 年 6 月 30 日 2012 年 4 月 28 日, 山 东 出 版 集 团 分 别 作 出 关 于 纳 入 股 份 公 司 划 拨 土 地 资 产 配 置 情 况 的 通 知 ( 鲁 出 发 [2012]171 号 ) 关 于 不 纳 入 股 份 公 司 划 拨 土 地 资 产 配 置 情 况 的 通 知 ( 鲁 出 发 [2012]172 号 ) 关 于 出 让 土 地 资 产 配 置 情 况 的 通 知 ( 鲁 出 发 [2012]183 号 ), 对 本 次 土 地 评 估 范 围 内 的 505 宗 国 有 土 地 配 置 至 山 东 传 媒 以 及 山 东 出 版 集 团 其 他 下 属 企 业 其 中, 进 入 山 东 传 媒 的 土 地 共 238 宗, 总 面 积 为 976, 平 方 米, 评 估 值 为 104, 万 元 其 中, 出 让 地 127 宗, 总 面 积 为 645, 平 方 米, 评 估 价 为 13, 万 元 ; 作 价 出 资 用 地 111 宗, 总 面 积 331, 平 方 米, 评 估 价 为 90, 万 元 3 债 务 重 组 根 据 负 债 随 资 产 走 的 原 则, 与 进 入 上 市 范 围 资 产 相 关 的 负 债 在 依 法 或 依 照 约 定 征 得 相 关 债 权 人 同 意 的 前 提 下, 一 并 随 资 产 进 入 上 市 范 围 其 中, 对 于 银 行 贷 款, 就 重 组 事 宜 征 得 所 有 贷 款 银 行 的 同 意 ; 对 于 其 他 债 权 人 担 保 权 人 保

59 证 人 及 业 务 合 同 第 三 方, 视 有 关 合 同 的 约 定, 就 重 组 事 宜 通 知 该 等 第 三 方 或 者 征 得 其 同 意 4 业 务 重 组 按 照 整 体 改 制 上 市 的 原 则, 山 东 出 版 集 团 主 营 业 务 相 关 的 编 辑 出 版 印 刷 复 制 图 书 发 行 出 版 物 资 贸 易 业 务 均 纳 入 上 市 公 司, 山 东 出 版 集 团 仅 保 留 与 主 业 无 关 的 房 地 产 开 发 等 业 务 股 份 公 司 设 立 后, 山 东 出 版 集 团 向 山 东 省 委 宣 传 部 山 东 省 新 闻 出 版 局 新 闻 出 版 总 署 申 请 将 其 拥 有 的 经 营 权 和 许 可 证 变 更 到 新 设 立 的 股 份 公 司, 以 保 证 股 份 公 司 拥 有 各 项 业 务 所 必 须 的 资 质 以 山 东 出 版 集 团 名 义 签 署 的 与 主 营 业 务 相 关 的 未 履 行 完 毕 的 业 务 合 同, 在 取 得 合 同 对 方 的 同 意 后, 将 合 同 权 利 义 务 转 移 至 股 份 公 司 5 改 制 涉 及 的 人 员 安 置 改 制 过 程 中, 山 东 出 版 集 团 根 据 人 员 随 业 务 走 的 原 则, 并 充 分 考 虑 山 东 出 版 集 团 的 实 际 情 况 进 行 了 人 员 重 组 (1) 所 有 纳 入 上 市 范 围 的 企 业 所 属 在 职 员 工 均 进 入 股 份 公 司, 非 上 市 范 围 内 企 业 所 属 在 职 员 工 均 不 进 入 股 份 公 司 所 有 纳 入 上 市 范 围 内 的 企 业 所 属 离 退 休 人 员 ( 含 事 业 单 位 内 部 退 养 人 员 ) 和 遗 属 移 交 山 东 出 版 集 团 成 立 的 资 产 管 理 公 司, 为 方 便 管 理 和 服 务, 由 资 产 管 理 公 司 委 托 三 类 人 员 ( 离 退 休 内 退 遗 属 等 ) 原 单 位 负 责 日 常 管 理 和 服 务 工 作 ; 原 企 业 单 位 的 内 部 退 养 人 员 仍 由 原 单 位 管 理 (2) 根 据 有 关 政 策, 山 东 出 版 集 团 ( 含 下 属 企 业 ) 还 承 担 离 退 休 人 员 的 社 会 统 筹 外 费 用 内 退 人 员 生 活 费 和 社 保 费 用 遗 属 补 贴 等, 将 按 照 财 政 部 关 于 企 业 重 组 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 问 题 的 通 知 ( 财 企 [2009]117 号 ) 的 规 定, 股 份 公 司 成 立 前 的 上 市 范 围 内 企 业 原 有 三 类 人 员 ( 离 退 休 内 退 遗 属 等 ) 社 会 统 筹 外 费 用 由 进 入 股 份 公 司 的 原 单 位 承 担, 通 过 精 算 预 提 冲 减 股 份 公 司 净 资 产, 作 为 对 山 东 出 版 集 团 的 负 债, 未 来 分 五 年 支 付 给 山 东 出 版 集 团, 由 山 东 出 版 集 团 按 月 统 一 下 拨 至 资 产 管 理 公 司 精 算 预 提 的 原 企 业 内 部 退 养 人 员 的 社 会 统 筹

60 外 费 用 冲 减 各 单 位 净 资 产, 作 为 对 内 部 退 养 人 员 的 负 债 根 据 山 东 出 版 集 团 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 上 市 中 人 员 相 关 费 用 的 请 示 ( 鲁 出 发 [2011]114 号 ), 截 至 2011 年 6 月 30 日, 拟 进 入 股 份 公 司 范 围 内 的 企 业 纳 入 精 算 评 估 的 三 类 人 员 总 数 为 7,730 人 山 东 省 财 政 厅 出 具 了 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 预 提 有 关 人 员 费 用 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2011]111 号 ), 同 意 山 东 出 版 集 团 对 重 组 改 制 中 有 关 人 员 费 用 190, 万 元, 从 山 东 出 版 集 团 进 入 股 份 公 司 的 净 资 产 中 一 次 性 统 筹 预 提 6 改 制 涉 及 的 资 产 评 估 及 折 股 情 况 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 对 山 东 出 版 集 团 拟 投 入 本 公 司 的 资 产 以 2011 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日 进 行 了 评 估, 出 具 了 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 二 期 出 资 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 (2012) 第 1065 号 ) 根 据 该 评 估 报 告, 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 的 净 资 产 评 估 值 为 245,000 万 元, 该 评 估 结 果 经 山 东 省 财 政 厅 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 二 期 出 资 项 目 资 产 评 估 结 果 予 以 核 准 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]39 号 ) 批 准 关 于 折 股 情 况 参 见 本 节 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 股 份 公 司 的 设 立 及 其 验 资 ( 五 ) 本 公 司 设 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 公 司 设 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 为 山 东 出 版 集 团 作 为 出 资 投 入 本 公 司 的 主 营 业 务 资 产, 包 括 编 辑 出 版 图 书 发 行 印 刷 复 制 出 版 物 资 贸 易 等 与 出 版 发 行 业 务 相 关 的 经 营 性 资 产 公 司 设 立 时 从 事 的 主 要 业 务 为 编 辑 出 版 图 书 发 行 印 刷 复 制 出 版 物 资 贸 易 等 ( 六 ) 本 公 司 成 立 之 后, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 公 司 成 立 后, 主 要 发 起 人 山 东 出 版 集 团 拥 有 的 主 要 资 产 为 对 本 公 司 的 股 权 投 资 和 改 制 重 组 时 保 留 在 山 东 出 版 集 团 的 存 续 资 产

61 公 司 设 立 后, 山 东 出 版 集 团 作 为 公 司 主 要 发 起 人, 从 事 的 主 要 业 务 为 集 团 公 司 及 所 出 资 企 业 的 国 有 资 产 经 营 管 理, 投 资 业 务, 实 物 租 赁, 物 业 管 理 ; 艺 术 品 销 售, 房 地 产 开 发 ( 七 ) 改 制 前 原 企 业 的 业 务 流 程 设 立 后 本 公 司 的 业 务 流 程, 以 及 原 企 业 和 本 公 司 业 务 流 程 间 的 联 系 公 司 设 立 时 的 业 务 和 资 产 系 由 山 东 出 版 集 团 注 入, 公 司 经 营 该 等 业 务 的 具 体 流 程 与 重 组 前 山 东 出 版 集 团 经 营 该 等 业 务 的 流 程 并 无 实 质 性 变 化 具 体 流 程 参 见 本 第 六 节 业 务 与 技 术 四 主 营 业 务 具 体 情 况 ( 八 ) 本 公 司 设 立 以 来, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 的 关 联 关 系 及 演 变 情 况 公 司 设 立 后, 独 立 运 营 各 项 业 务, 但 与 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 存 在 房 产 租 赁 提 供 服 务 和 销 售 商 品 等 关 联 交 易, 具 体 情 况 参 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 ( 九 ) 发 起 人 出 资 资 产 的 产 权 变 更 手 续 办 理 情 况 公 司 设 立 后, 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 的 资 产 中, 除 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公 司 所 有 的 位 于 历 下 区 泉 城 路 185 号 的 房 屋 仍 在 济 南 市 新 华 书 店 名 下 以 及 新 华 书 店 集 团 东 营 分 公 司 所 有 的 位 于 东 营 区 济 南 路 46-3 号 房 屋 仍 在 东 营 市 新 华 书 店 名 下 外, 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 的 相 关 资 产 的 产 权 已 办 理 了 变 更 到 本 公 司 名 下 的 工 商 登 记 手 续, 房 屋 所 有 权 土 地 使 用 权 车 辆 商 标 专 利 软 件 著 作 权 等 需 要 办 理 登 记 手 续 的 资 产 权 属 已 过 户 到 公 司 名 下, 其 他 资 产 也 已 经 办 理 了 由 山 东 出 版 集 团 转 移 至 公 司 的 资 产 交 接 手 续 新 地 投 资 的 出 资 为 货 币 资 金, 不 涉 及 办 理 产 权 变 更 手 续 ( 十 ) 公 司 的 独 立 运 行 情 况 公 司 具 有 独 立 完 整 的 业 务 体 系 和 独 立 面 向 市 场 的 自 主 经 营 能 力 公 司 在 资 产 人 员 财 务 机 构 业 务 等 方 面 均 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 相 互 独 立

62 1 资 产 完 整 公 司 设 立 时, 根 据 主 营 业 务 整 体 上 市 的 原 则, 除 产 权 存 在 瑕 疵 的 资 产 外, 公 司 主 要 发 起 人 山 东 出 版 集 团 已 将 其 编 辑 出 版 印 刷 复 制 图 书 发 行 出 版 物 资 贸 易 相 关 主 业 资 产 整 体 投 入 本 公 司 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 经 营 性 资 产, 包 括 房 产 土 地 使 用 权 生 产 经 营 设 备 辅 助 生 产 系 统 及 配 套 设 施 以 及 商 标 专 利 软 件 著 作 权 等 无 形 资 产, 与 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 之 间 的 资 产 产 权 关 系 清 晰 截 至 本 签 署 日, 公 司 不 存 在 以 资 产 或 权 益 为 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 提 供 担 保 的 情 形, 也 不 存 在 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 占 用 公 司 资 金 的 情 形 2 人 员 独 立 公 司 已 建 立 独 立 的 劳 动 人 事 工 资 报 酬 及 社 会 保 障 等 管 理 体 系 公 司 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 系 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 有 关 规 定 选 举 或 聘 任 产 生 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 和 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 未 在 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 其 他 职 务, 也 未 在 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 取 薪 酬 公 司 的 财 务 人 员 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 未 在 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 兼 职 3 财 务 独 立 公 司 设 置 了 独 立 的 财 务 部 门, 配 备 了 独 立 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 财 务 核 算 体 系 规 范 的 财 务 会 计 制 度 和 对 子 公 司 的 财 务 管 理 制 度, 独 立 进 行 财 务 决 策 公 司 单 独 在 银 行 开 立 账 户, 不 存 在 与 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 的 情 形 公 司 作 为 独 立 纳 税 人, 单 独 办 理 税 务 登 记, 依 法 独 立 纳 税 4 机 构 独 立 公 司 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 相 关 规 定 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 及 其 下 属 专 门 委 员 会 监 事 会 经 营 管 理 层 等 决 策 监 督 及 经 营 管 理 机 构, 明 确 了 各 机 构 的 职 权 范 围, 建 立 了 规 范 有 效 的 法 人 治 理 结 构 根 据 经 营 管 理 的 需 要, 公

63 司 设 置 了 独 立 的 职 能 部 门, 各 职 能 部 门 之 间 分 工 明 确 各 司 其 职, 保 证 了 公 司 的 规 范 运 作 公 司 拥 有 独 立 的 办 公 场 所, 不 存 在 与 控 股 股 东 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况 5 业 务 独 立 公 司 拥 有 从 事 编 辑 出 版 图 书 发 行 印 刷 复 制 出 版 物 资 贸 易 等 业 务 所 需 的 全 套 研 发 采 购 生 产 销 售 业 务 体 系, 与 公 司 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 之 间 不 存 在 同 业 竞 争, 主 营 业 务 收 入 和 营 业 利 润 不 依 赖 于 股 东 及 其 他 关 联 方 的 关 联 交 易 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 股 份 公 司 的 设 立 及 其 验 资 公 司 2011 年 12 月 28 日 设 立 时 总 股 本 为 166,000 万 股 山 东 出 版 集 团 投 入 本 公 司 现 金 和 经 评 估 的 净 资 产 合 计 为 245,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例 折 合 股 本 162,680 万 股, 股 权 性 质 全 部 为 国 有 股, 占 股 本 总 额 的 98%; 新 地 投 资 投 入 本 公 司 的 现 金 为 5,000 万 元, 按 照 66.4% 的 折 股 比 例 折 合 股 本 3,320 万 股, 股 权 性 质 为 国 有 股, 占 股 本 总 额 的 2% 本 次 出 资 分 两 期 投 入, 具 体 情 况 如 下 : 1 第 一 期 出 资 据 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 出 具 的 验 资 报 告 ( 中 瑞 岳 华 鲁 验 字 [2011] 第 043 号 ), 截 至 2011 年 12 月 23 日 止, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 首 次 缴 纳 的 注 册 资 本 ( 股 本 ) 合 计 人 民 币 33,200 万 元, 全 部 以 货 币 出 资 2011 年 12 月 28 日, 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 向 本 公 司 核 发 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 2 第 二 期 出 资 根 据 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 出 具 的 验 资 报 告 ( 中 瑞 岳 华 鲁 验 字 [2012] 第 0088 号 ), 截 至 2012 年 4 月 28 日, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 第 二 期 出 资 人

64 民 币 216,800 万 元, 其 中 以 货 币 出 资 16,600 万 元, 以 非 货 币 出 资 200,200 万 元 公 司 新 增 实 收 资 本 人 民 币 132,800 万 元, 新 增 资 本 公 积 人 民 币 84,000 万 元 山 东 省 财 政 厅 于 2012 年 4 月 24 日 出 具 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 二 期 出 资 项 目 资 产 评 估 结 果 予 以 核 准 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]39 号 ) 核 准 了 上 述 评 估 报 告 截 至 2012 年 4 月 28 日, 公 司 股 东 本 次 出 资 连 同 第 一 期 出 资, 累 计 实 缴 注 册 资 本 为 人 民 币 166,000 万 元, 公 司 实 收 资 本 为 人 民 币 166,000 万 元, 占 已 登 记 注 册 资 本 总 额 的 100% 本 次 出 资 后 公 司 股 权 结 构 为 : 股 东 名 称 股 份 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 162, % 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 3, % 合 计 166, % 2012 年 4 月 28 日, 山 东 省 工 商 局 向 公 司 换 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 号 : ), 实 收 资 本 变 更 为 166,000 万 元 ( 二 ) 股 份 公 司 的 增 资 扩 股 及 其 验 资 为 完 善 公 司 治 理, 补 充 公 司 营 运 资 金, 公 司 于 2013 年 4 月 进 行 了 增 资 扩 股 引 进 投 资 者 工 作 具 体 情 况 如 下 : 2012 年 8 月 2 日, 山 东 省 委 宣 传 部 作 出 对 < 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 启 动 增 资 扩 股 工 作 的 请 示 > 的 批 复 ( 鲁 宣 字 [2012]55 号 ), 原 则 同 意 本 公 司 增 资 扩 股 工 作 方 案 2012 年 8 月 15 日, 山 东 省 财 政 厅 作 出 关 于 同 意 < 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 工 作 方 案 > 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]74 号 ), 原 则 同 意 公 司 启 动 增 资 扩 股 工 作 2012 年 8 月 20 日, 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 出 具 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 增 资 扩 股 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2012] 第 1190 号 ), 截 至 2012 年 4 月 30 日, 公 司 股 东 全 部 权 益 评 估 值 为 328, 万 元 山 东 省 财 政 厅 于 2012 年 9 月 12 日 出 具 关 于 核 准 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 资 产 评 估 结 果 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]80 号 ) 核 准 了 上 述 评 估 报 告 2013 年 3 月 15 日, 新 闻 出 版 总 署 对 省 新 闻 出 版 局 作 出 关 于 同 意 山 东 出

65 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2013]292 号 ),2013 年 4 月, 山 东 省 新 闻 出 版 局 向 山 东 出 版 集 团 作 出 关 于 同 意 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 通 知 ( 鲁 新 出 产 业 [2013]4 号 ), 山 东 省 委 宣 传 部 作 出 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 工 作 结 果 的 批 复 ( 鲁 宣 字 [2013]20 号 ), 原 则 同 意 公 司 引 进 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 作 为 投 资 者 2013 年 4 月 11 日, 山 东 省 财 政 厅 出 具 关 于 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 结 果 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2013]10 号 ), 同 意 公 司 进 行 增 资 扩 股, 非 公 开 发 行 16,000 万 股 人 民 币 普 通 股, 每 股 面 值 1 元, 发 行 价 格 2.16 元 / 股, 由 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 共 6 家 投 资 者 认 购 新 增 股 份 2013 年 4 月 12 日, 公 司 召 开 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 增 资 扩 股 的 议 案, 审 议 通 过 前 述 增 资 扩 股 方 案 2013 年 4 月 18 日, 山 东 省 财 政 厅 出 具 关 于 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 管 理 方 案 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2013]13 号 ), 批 准 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 本 总 额 由 166,000 万 股 增 加 到 182,000 万 股 2013 年 4 月 18 日, 以 上 各 方 与 公 司 签 署 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 之 增 资 协 议 本 次 增 资 扩 股 完 成 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 股 东 名 称 股 份 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 (SS) 162, % 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) (SS) 6, % 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 (SS) 3, % 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 (SS) 3, % 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 (SS) 2, % 新 华 出 版 社 (SS) 2, % 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 (SS) 2, % 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 %

66 股 东 名 称 股 份 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (SS) 合 计 182, % 注 :SS 为 State-ownedshareholder 的 缩 写, 表 示 国 有 股 股 东 根 据 国 富 浩 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 验 资 报 告 ( 国 浩 验 字 [2013]403C0002 号 ), 截 至 2013 年 4 月 24 日 止, 公 司 已 收 到 新 增 投 资 者 缴 纳 的 投 资 款 人 民 币 34,560 万 元, 其 中 16,000 万 元 为 新 增 注 册 资 本 ( 股 本 ), 18,560 万 元 计 入 资 本 公 积 2013 年 4 月 26 日, 山 东 省 工 商 局 向 公 司 换 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 号 : ), 实 收 资 本 变 更 为 182,000 万 元 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 自 设 立 以 来 不 存 在 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 自 设 立 以 来 的 资 产 重 组 情 况 如 下 : 1 收 购 新 力 公 司 新 昕 公 司 部 分 资 产 的 情 况 由 于 公 司 设 立 时 山 东 出 版 集 团 内 权 属 存 在 瑕 疵 的 土 地 房 产 用 于 出 资 存 在 障 碍, 且 当 时 不 能 预 计 权 属 证 书 完 善 时 间 进 度, 因 此 该 等 资 产 于 改 制 时 被 剥 离 至 山 东 出 版 集 团 全 资 子 公 司 新 力 公 司 新 昕 公 司 上 述 剥 离 的 土 地 房 产 中, 部 分 为 公 司 主 业 经 营 所 用, 因 此 自 公 司 设 立 后, 公 司 向 新 力 公 司 及 新 昕 公 司 租 赁 该 部 分 土 地 房 产, 形 成 关 联 交 易 为 减 少 关 联 交 易, 公 司 对 于 上 述 土 地 房 产 中 已 完 善 权 属 关 系 的 部 分 土 地 房 产 进 行 了 现 金 收 购 山 东 出 版 集 团 以 2013 年 6 月 30 日 为 基 准 日 对 股 份 公 司 租 赁 的 房 产 土 地 进 行 了 梳 理, 其 中 已 完 善 权 属 关 系, 土 地 证 房 产 证 齐 全, 且 属 于 公 司 主 业 经 营 所 用 的 房 产 等 共 计 21 项 另 外, 物 资 公 司 改 制 前, 下 属 分 支 机 构 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 的 业 务 及 相 关 资 产 因 与 股 份 公 司 主 业 无 关, 故 将 其 相 关 资 产 ( 不 含 营 业 用 房 ) 业 务 以 2011 年 6 月 30 日 为 基 准 日 无 偿 划 转 至 新 力 公 司 无 偿 划 转 完 成 后, 因 茂 岭 花 园 酒 店 的 营 业 用 房 仍 系 物 资 公 司 所 有, 茂 岭 花 园 酒 店 需 向 物 资 公 司 租 赁 营 业 用 房, 形 成 了 关 联 交 易 为 减 少 关 联 交 易, 且 出 于 物 资 公 司 发 展 会 展 业 务 的 需 要, 物 资 公 司 拟 向 新 力 公 司 收 购 原 茂 岭 花

67 园 酒 店 的 相 关 资 产 对 于 上 述 收 购 事 宜, 山 东 省 委 宣 传 部 山 东 省 财 政 厅 分 别 于 2013 年 9 月 18 日 2013 年 11 月 6 日 作 出 中 共 山 东 省 委 宣 传 部 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 收 购 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 部 分 资 产 的 批 复 ( 鲁 宣 字 [2013]54 号 ) 及 关 于 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 收 购 资 产 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2013]71 号 ), 同 意 公 司 用 现 金 按 照 评 估 价 格 以 协 议 转 让 方 式 对 前 述 22 项 资 产 进 行 收 购 (1) 收 购 新 力 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 相 关 资 产 及 负 债 情 况 新 力 公 司 于 2013 年 7 月 20 日 与 股 份 公 司 签 订 资 产 收 购 框 架 协 议, 双 方 约 定, 股 份 公 司 以 现 金 收 购 原 由 物 资 公 司 无 偿 划 转 至 新 力 公 司 的 与 茂 岭 花 园 酒 店 相 关 的 资 产 物 资 公 司 作 为 被 收 购 资 产 的 收 购 主 体, 新 力 公 司 亦 同 意 向 物 资 公 司 转 让 被 收 购 资 产 2013 年 11 月 25 日, 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 出 具 了 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 收 购 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 相 关 资 产 及 负 债 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2013] ), 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 截 至 评 估 基 准 日 2013 年 6 月 30 日 的 净 资 产 评 估 结 果 为 万 元 该 评 估 结 果 经 山 东 省 财 政 厅 国 有 资 产 评 估 项 目 备 案 表 ( 文 号 002 号 ) 予 以 备 案 本 次 收 购 以 经 备 案 的 评 估 值 为 定 价 基 础 2013 年 12 月 29 日, 股 份 公 司 召 开 股 东 大 会 审 议 通 过 了 上 述 收 购 事 宜 2013 年 12 月 31 日, 物 资 公 司 与 新 力 公 司 签 署 资 产 和 业 务 收 购 协 议, 双 方 约 定, 物 资 公 司 以 人 民 币 2,351, 元 收 购 新 力 公 司 拥 有 的 茂 岭 花 园 酒 店 的 资 产 负 债 及 相 关 业 务 (2) 收 购 新 昕 公 司 部 分 资 产 情 况 2013 年 7 月 20 日, 股 份 公 司 与 新 昕 公 司 签 署 资 产 收 购 框 架 协 议, 双 方 约 定, 为 减 少 关 联 交 易, 股 份 公 司 以 现 金 收 购 原 由 新 华 书 店 集 团 无 偿 划 转 至 新 昕 公 司 的 部 分 资 产 新 华 书 店 集 团 作 为 本 协 议 下 被 收 购 资 产 的 收 购 主 体, 新 昕 公 司 亦 同 意 向 新 华 书 店 集 团 转 让 被 收 购 资 产

68 2013 年 11 月 25 日, 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 出 具 了 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 收 购 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 部 分 资 产 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2013] ), 于 评 估 基 准 日 2013 年 6 月 30 日, 新 昕 公 司 的 部 分 投 资 性 房 地 产 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 及 土 地 使 用 权 的 评 估 值 为 30, 万 元 该 评 估 结 果 经 山 东 省 财 政 厅 以 国 有 资 产 评 估 项 目 备 案 表 ( 文 号 001 号 ) 予 以 备 案 本 次 收 购 以 经 备 案 的 评 估 值 为 定 价 基 础, 经 双 方 协 商 一 致, 交 易 价 格 为 30, 万 元 2013 年 12 月 29 日, 股 份 公 司 召 开 股 东 大 会 审 议 通 过 了 上 述 收 购 事 宜 2013 年 12 月 31 日, 新 华 书 店 集 团 与 新 昕 公 司 签 订 资 产 收 购 协 议, 双 方 约 定, 新 华 书 店 集 团 以 人 民 币 30, 万 元 价 格 收 购 新 昕 公 司 拥 有 的 部 分 房 产 房 产 附 属 设 备 及 构 筑 物 机 械 设 备 等 2 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 及 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 印 刷 业 务 资 产 为 解 决 公 司 与 山 东 出 版 集 团 下 属 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 和 泰 安 印 务 在 印 刷 业 务 方 面 的 同 业 竞 争,2015 年 3 月 25 日, 山 东 出 版 集 团 董 事 会 2015 年 第 9 次 会 议 审 议 同 意 向 股 份 公 司 转 让 山 东 人 民 印 刷 厂 部 分 资 产 的 方 案, 即 山 东 出 版 集 团 以 协 议 转 让 的 方 式 转 让 其 持 有 的 泰 安 印 务 100% 股 权, 同 时 股 份 公 司 在 莱 芜 新 设 金 坐 标 印 务, 之 后, 由 泰 安 印 务 收 购 泰 安 分 厂 的 主 营 业 务 资 产, 由 金 坐 标 印 务 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 在 莱 芜 的 主 营 业 务 资 产 山 东 省 财 政 厅 于 2015 年 4 月 23 日 出 具 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 单 位 部 分 资 产 转 让 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]12 号 ), 同 意 上 述 资 产 转 让 及 收 购 方 案 根 据 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 于 2015 年 4 月 24 日 出 具 的 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 拟 转 让 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 100% 股 权 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2015] 第 1061 号 ), 泰 安 印 务 100% 股 权 截 至 评 估 基 准 日 2015 年 3 月 31 日 的 评 估 值 为 万 元 2015 年 4 月 29 日, 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 了 关 于 收 购 泰 安 印 务 股 权 的 议 案 同 日, 山 东 省 财 政 厅 出 具 关 于 同 意 山

69 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 股 权 转 让 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]15 号 ), 同 意 山 东 出 版 集 团 将 所 属 泰 安 印 务 全 部 股 权 以 协 议 转 让 方 式 转 让 给 股 份 公 司, 股 权 转 让 以 企 业 注 册 时 实 收 资 本 100 万 元 作 为 转 让 价 格 同 日, 股 份 公 司 与 山 东 出 版 集 团 签 订 了 股 权 转 让 协 议 书, 约 定 以 100 万 元 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 2015 年 4 月 30 日, 泰 安 印 务 完 成 了 股 东 变 更 的 工 商 登 记 根 据 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 于 2015 年 5 月 6 日 出 具 的 山 东 人 民 印 刷 厂 拟 转 让 部 分 存 货 及 机 器 设 备 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2015] 第 1109 号 ), 截 至 评 估 基 准 日 2015 年 4 月 30 日, 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 拟 转 让 资 产 评 估 值 为 3, 万 元, 其 中 在 莱 芜 的 资 产 评 估 值 为 1, 万 元, 泰 安 分 厂 资 产 评 估 值 为 1, 万 元 山 东 省 财 政 厅 于 2015 年 5 月 18 日 出 具 了 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 山 东 人 民 印 刷 厂 转 让 部 分 资 产 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]19 号 ), 同 意 山 东 出 版 集 团 将 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 部 分 机 器 设 备 及 存 货, 以 协 议 转 让 的 方 式 分 别 转 让 给 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务, 并 以 评 估 值 作 为 协 议 转 让 底 价 2015 年 5 月 19 日, 公 司 召 开 了 第 一 届 董 事 会 第 十 四 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 了 公 司 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 相 关 经 营 性 资 产 事 宜 2015 年 5 月 25 日, 泰 安 印 务 金 坐 标 印 务 分 别 与 山 东 人 民 印 刷 厂 签 订 了 资 产 收 购 协 议, 转 让 价 格 总 计 为 3, 万 元 截 至 2015 年 6 月 30 日, 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 已 完 成 转 让 资 产 的 过 户

70 四 本 公 司 的 股 权 结 构 和 组 织 结 构 ( 一 ) 股 权 结 构 图 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 省 人 民 政 府 100% 3.57% 1.65% 1.1% 1.1% 1.1% 0.28% 89.38% 1.82% 100% 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 明 天 出 版 社 有 限 公 司 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 画 报 社 有 限 公 司 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 司 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司 山 东 东 方 教 育 科 技 有 限 公 司 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% ( 二 ) 组 织 结 构 图 股 东 大 会 监 事 会 董 事 会 战 略 与 投 资 委 员 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 委 员 会 办 公 室 人 力 资 源 部 资 产 财 务 部 ( 教 材 中 心 ) 经 营 管 理 部 ( 新 媒 体 ) 部 出 版 业 务 证 券 法 律 部 审 计 部 规 划 部 战 略 与 投 资 经 营 管 理 层

71 ( 三 ) 主 要 部 门 的 工 作 职 责 公 司 建 立 了 完 整 的 管 理 体 制, 并 设 置 了 8 个 部 室, 各 个 部 门 主 要 职 能 如 下 : 1 办 公 室 职 责 : 负 责 处 理 总 经 理 办 公 会 和 党 委 会 的 日 常 办 公 事 务 ; 公 司 重 要 文 字 材 料 的 组 织 撰 写 ; 公 文 起 草 核 稿 签 批 等 公 文 流 转 与 处 理 ; 公 司 机 要 档 案 重 要 证 件 管 理 及 印 鉴 制 发 和 管 理 ; 重 要 公 务 活 动 会 议 的 组 织 安 排 ; 对 外 联 络 公 共 关 系 及 整 体 宣 传 ; 总 部 办 公 用 品 及 物 资 采 购 车 辆 派 遣 维 护 及 司 务 人 员 的 管 理 等 行 政 后 勤 工 作 2 人 力 资 源 部 职 责 : 负 责 股 份 公 司 及 子 分 公 司 人 员 管 理 制 度 体 系 和 薪 酬 考 核 制 度 体 系 的 建 立 ; 总 部 子 公 司 绩 效 考 核, 核 定 子 公 司 工 资 总 额 和 法 定 代 表 人 薪 酬 收 入 ; 管 理 范 围 内 的 干 部 考 察 任 免 ; 员 工 的 职 业 生 涯 规 划 考 核 奖 惩 ; 人 力 资 源 开 发 员 工 培 训 ; 公 司 员 工 劳 动 合 同 管 理 ; 公 司 员 工 社 会 保 险 的 缴 费 调 整 支 付 管 理 ; 审 核 内 退 人 员 工 资 和 精 算 数 据 评 估 ; 审 核 子 分 公 司 的 组 织 架 构 设 置, 职 工 编 制 ; 公 司 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 及 党 委 会 日 常 工 作 等 3 资 产 财 务 部 职 责 : 负 责 制 定 公 司 年 度 财 务 工 作 计 划 并 组 织 实 施 ; 建 立 和 完 善 公 司 财 务 管 理 体 系 ; 公 司 财 务 预 决 算 管 理 ; 公 司 成 本 管 理, 资 金 管 理 ; 公 司 月 度 季 度 年 度 各 项 财 务 报 表 的 编 制 及 分 析 工 作 ; 公 司 会 计 统 计 结 算 等 工 作 ; 对 子 公 司 的 财 务 综 合 管 理 ; 公 司 投 资 项 目 的 资 金 筹 措 等 4 经 营 管 理 部 ( 教 材 中 心 ) 职 责 : 承 担 并 完 成 公 司 下 达 的 年 度 经 营 销 售 指 标 ; 公 司 集 约 化 管 理 和 经 营 业 务 的 协 调 ; 编 印 发 供 业 务 流 程 再 造 及 整 合 的 组 织 与 协 调 ; 股 份 公 司 教 材 教 辅 经 营 与 开 发 ; 租 型 教 材 的 招 投 标 ; 教 材 教 辅 印 制 和 营 销 的 组 织 与 管 理 ; 教 材 售 后 服 务 ; 公 司 图 书 印 制 的 综 合 协 调 ; 公 司 经 营 教 材 教 辅 的 印 制 安 排 和 质 量 管 理 ; 公 司 印 刷 技 术 改 造 指 导 和 印 刷 物 资 供 应 的 协 调 ; 公 司 安 全 生 产 管 理 检 查 等

72 5 出 版 业 务 ( 新 媒 体 ) 部 职 责 : 负 责 编 委 会 优 秀 传 统 文 化 出 版 工 作 领 导 小 组 山 东 省 志 出 版 志 续 修 工 作 领 导 小 组 双 品 工 程 建 设 领 导 小 组 重 点 出 版 项 目 评 审 委 员 会 办 公 室 的 日 常 工 作 ; 拟 订 股 份 公 司 出 版 发 展 传 统 出 版 与 新 媒 体 融 合 发 展 规 划 ; 重 点 出 版 项 目 的 立 项 论 证 报 批 实 施 管 理 及 评 估 ; 出 版 单 位 选 题 计 划 的 申 报 重 大 选 题 备 案 及 重 点 选 题 的 审 核 ; 国 家 重 点 出 版 工 程 重 要 出 版 奖 项 及 出 版 基 金 ( 资 金 ) 国 家 数 字 出 版 扶 持 项 目 的 申 报 ; 检 查 出 版 物 内 容 质 量 ; 整 合 公 司 内 数 字 出 版 资 源 与 平 台 建 设, 对 数 字 出 版 项 目 的 实 施 提 出 方 案 和 建 议, 协 调 解 决 实 施 过 程 中 的 问 题 ; 督 促 各 出 版 单 位 数 字 产 品 的 版 权 管 理 ; 出 版 物 的 宣 传 与 推 广 ; 协 调 股 份 公 司 版 权 贸 易 和 对 外 合 作 ; 协 调 与 出 版 业 务 有 关 的 参 展 活 动 6 证 券 法 律 部 职 责 : 负 责 公 司 治 理 资 本 市 场 运 作 相 关 业 务 与 管 理 协 调 ; 法 律 事 务 管 理 工 作 ; 承 办 董 事 监 事 会 议 和 股 东 大 会, 收 集 汇 总 相 关 议 题, 起 草 审 核 保 管 会 议 文 件, 协 助 做 好 董 事 会 日 常 工 作 ; 准 备 和 上 报 监 管 部 门 要 求 的 有 关 证 券 管 理 方 面 的 报 告 和 文 件 ; 对 外 信 息 披 露 定 期 报 告 编 制 投 资 者 管 理 等 证 券 管 理 事 务 ; 实 施 公 司 法 律 宣 传 教 育 和 培 训 ; 公 司 版 权 保 护 重 大 项 目 重 要 决 策 和 对 外 合 同 审 查 等 法 律 事 务 工 作 7 审 计 部 职 责 : 负 责 对 公 司 及 所 属 子 分 公 司 内 部 控 制 进 行 审 计 监 督 ; 对 公 司 及 所 属 子 分 公 司 财 务 收 支 经 营 绩 效 资 产 质 量 以 及 执 行 国 家 财 经 法 规 和 公 司 规 章 制 度 的 情 况 进 行 审 计 监 督 ; 对 公 司 及 所 属 子 分 公 司 的 大 宗 物 资 ( 劳 务 ) 采 购 基 本 建 设 项 目 固 定 资 产 投 资 项 目 等 情 况 进 行 审 计 监 督 及 有 关 的 专 项 审 计 调 查 ; 负 责 公 司 各 内 部 机 构 及 所 属 子 分 公 司 领 导 人 员 的 任 期 和 离 任 经 济 责 任 审 计 ; 负 责 对 从 事 有 关 财 务 审 计 资 产 评 估 工 程 审 计 及 相 关 业 务 活 动 中 介 机 构 的 聘 用 更 换 进 行 管 理 8 战 略 与 投 资 规 划 部 职 责 : 负 责 公 司 短 中 长 期 战 略 发 展 规 划 的 制 定, 对 公 司 的 拟 订 业 务 发 展

73 战 略 进 行 动 态 调 整 和 不 断 完 善 ; 对 公 司 发 展 的 新 领 域 新 项 目, 负 责 前 期 论 证 和 市 场 调 研, 进 行 投 资 可 行 性 分 析 并 提 出 建 议, 提 交 决 策 机 构 进 行 审 批 ; 统 筹 协 调 和 组 织 投 资 项 目 信 息 与 资 料 的 收 集 整 理 和 分 析, 按 投 资 对 象 的 盈 利 能 力 编 制 投 资 计 划 ; 审 核 各 子 公 司 上 报 基 本 建 设 重 大 技 改 重 大 固 定 资 产 购 置 对 外 投 资 各 类 项 目 的 项 目 建 议 书 可 行 性 研 究 报 告 等 相 关 资 料, 办 理 相 关 审 批 事 项 ; 对 重 大 投 资 项 目 运 行 情 况 进 行 统 计 监 测, 分 析 和 预 测, 对 运 行 状 况 作 出 综 合 评 价, 供 领 导 决 策 ; 随 时 收 集 有 关 国 家 政 治 经 济 等 宏 观 环 境 行 业 动 态 市 场 发 展 趋 势 和 竞 争 对 手 动 态 等 外 部 信 息, 分 析 评 估 宏 观 经 济 和 行 业 发 展 对 公 司 战 略 造 成 的 影 响 ; 负 责 保 管 对 外 投 资 的 权 益 证 书, 定 期 与 对 应 的 财 务 资 料 进 行 核 对 等 五 本 公 司 的 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况

74 ( 一 ) 本 公 司 控 股 子 公 司 的 情 况 1 二 级 全 资 子 公 司 截 至 本 签 署 日, 公 司 拥 有 二 级 全 资 子 公 司 24 家, 基 本 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 成 立 时 间 注 册 资 本 ( 万 元 ) , , , ,000 5 明 天 出 版 社 有 限 公 司 ,000 6 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 ,000 住 所 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 经 八 纬 一 路 321 号 济 南 市 玉 函 路 16 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 经 营 范 围 政 治 经 济 理 论 书 刊 的 编 辑 出 版 发 行 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 广 告 的 设 计 制 作 及 发 布 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 许 可 证 范 围 内 文 学 艺 术 书 刊 的 编 辑 出 版 发 行 ( 发 行 本 社 版 图 书, 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 国 内 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 学 校 和 业 余 教 育 的 教 材, 教 学 参 考 书, 教 育 科 学 理 论 及 学 术 著 作 ; 经 新 闻 出 版 总 署 批 准 的 本 社 配 合 图 书 出 版 的 电 子 音 像 制 品 的 出 版 复 制 发 行 销 售 ;( 以 下 项 目 限 分 支 机 构 凭 许 可 证 经 营 ) 大 型 餐 馆 及 住 宿 服 务 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 国 内 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 许 可 证 范 围 内 的 科 技 书 刊 的 编 辑 出 版 发 行 ; 许 可 证 范 围 内 的 科 技 科 普 方 面 的 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 的 出 版, 许 可 范 围 内 的 信 息 服 务 业 务 ( 不 含 固 定 网 电 话 信 息 和 互 联 网 信 息 服 务 ) ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 广 告 制 作 代 理 发 布 ; 软 件 服 务, 网 站 设 计 与 开 发 网 页 制 作 ; 大 型 活 动 组 织 服 务 ; 各 种 项 目 策 划 与 公 关 服 务, 公 司 礼 仪 服 务 ; 市 场 营 销 策 划, 企 业 形 象 策 划, 赛 事 活 动 策 划 推 广 活 动 ; 信 息 技 术 领 域 的 技 术 开 发 技 术 服 务 技 术 咨 询 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 教 育 少 儿 科 普 方 面 音 像 制 品, 教 育 科 普 类 电 子 出 版 物, 少 年 儿 童 书 刊 的 编 辑 出 版 发 行 ( 限 本 社 出 版 的 书 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 的 发 行 ) ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 当 地 所 藏 古 籍 方 志 及 文 史 工 具 书 文 史 知 识 性 读 物 的 编 辑 出 版 发 行 ( 发 行 本 社 图 书, 有 效 期 至 2018 年 12 月 31 日 ) ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 文 教 用 品 纸 张 音 响 设 备 的 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 )

75 7 8 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 , ,000 9 山 东 画 报 社 有 限 公 司 , 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 , , , 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 市 中 区 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 玉 函 路 75 号 济 南 市 市 中 区 英 雄 山 路 189 号 美 术 书 刊 的 编 辑 出 版 发 行 ( 发 行 本 社 版 图 书 ) ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 广 告 业 务, 美 术 展 览 及 艺 术 品 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 许 可 证 批 准 范 围 内 的 对 外 宣 传 和 旅 游 书 刊 的 编 辑 出 版 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 山 东 画 报 期 刊 的 编 辑 出 版 发 行 网 络 出 版 ( 含 手 机 网 络 ) 出 版 业 务 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ); 宣 传 画 册 编 辑 设 计 ; 宣 传 视 频 节 目 的 拍 摄 制 作 ; 摄 影 摄 像 器 材 印 刷 设 备 及 用 纸 销 售 ; 企 业 形 象 策 划, 展 览 服 务, 图 片 制 作 销 售 ; 摄 影 摄 像 服 务, 摄 影 培 训 ; 房 屋 租 赁 ; 房 屋 装 修 展 览 设 计 装 饰 服 务 ; 国 内 广 告 业 务 ; 摄 影 作 品 工 艺 美 术 品 收 藏 品 及 其 他 文 化 用 品 的 销 售 ; 图 书 报 刊 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 爱 尚 生 活 杂 志 的 编 辑 出 版 发 行 ( 含 互 联 网 出 版 ); 互 联 网 信 息 服 务 ( 不 包 括 新 闻 教 育 医 疗 保 健 药 品 医 疗 器 械 和 电 子 公 告 服 务 ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 国 内 广 告 业 务 ; 宣 传 画 册 的 编 辑 设 计 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 摄 影 服 务 ; 会 议 及 展 览 服 务 ; 工 艺 美 术 品 收 藏 品 及 其 他 文 化 用 品 日 用 品 家 用 电 器 及 电 子 产 品 食 用 农 产 品 的 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 摄 影 理 论 技 法 知 识 类 图 书, 以 及 摄 影 画 册 图 片 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 摄 影 画 册 及 图 片 设 计 制 作 ; 国 内 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 许 可 范 围 内 的 电 子 出 版 物 出 版, 文 化 教 育 科 技 方 面 的 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 的 出 版 广 播 电 视 节 目 制 作 发 行 ; 同 本 公 司 出 版 范 围 相 一 致 的 互 联 网 音 像 电 子 出 版 物 的 出 版 ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 计 算 机 网 络 管 理 维 护 及 技 术 服 务 ; 电 子 器 材 的 销 售 ; 广 告 多 媒 体 的 设 计 制 作 ; 档 案 图 书 的 数 字 化 加 工 ; 计 算 机 数 据 处 理 ; 办 公 自 动 化 系 统 软 件 开 发 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 画 册 印 刷 品 的 设 计 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 摄 影 服 务 ; 会 议 及 展 览 服 务 ; 商 品 信 息 咨 询 服 务 ; 国 内 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 同 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 出 版 单 位 出 版 范 围 一 致 的 网 络 ( 含 手 机 网 络 ) 图 书 期 刊 音 像 及 电 子 出 版 物 出 版 销 售 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 文 化 创 意 与 策 划 ; 国 内 广 告 业 务 ; 电 子 产 品 文 具 用 品 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准

76 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 总 发 行 ; 音 像 制 品 批 发 省 内 音 像 制 品 连 锁 经 营 ; 普 通 货 运 ( 以 上 项 目 有 效 期 以 许 可 证 为 准 ) 仓 储 服 务 ( 不 含 易 燃 易 爆 化 学 危 险 品 ); 房 屋 场 地 柜 台 机 械 设 备 租 赁 ; 家 用 电 器 通 讯 终 端 设 备 电 子 产 品 文 具 用 品 计 算 机 及 耗 材 体 育 用 品 汽 车 导 航 设 备 玩 具 照 相 器 材 乐 器 纺 织 服 装 及 日 用 品 工 艺 美 术 品 及 收 藏 品 ( 不 含 文 物 ) 五 金 家 具 室 内 装 饰 材 料 印 刷 物 资 印 刷 设 备 电 话 机 的 销 售, 远 程 网 络 教 育 ; 物 业 管 理 ; 户 外 广 告 发 布 ; 技 能 山 东 新 华 书 店 集 团 有 济 南 市 市 中 区 英 ,000 培 训 教 育 辅 助 及 其 他 教 育 ; 装 卸 服 务 ; 代 收 水 费 电 费 话 费 ; 图 书 出 租 ; 数 据 限 公 司 雄 山 路 189 号 处 理 和 存 储 服 务, 教 学 仪 器 其 他 日 用 品 的 销 售 ; 塑 胶 跑 道 工 程 施 工 ( 以 下 限 分 支 机 构 经 营 ) 预 包 装 食 品 批 发 兼 零 售 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 零 售, 卷 烟 雪 茄 烟 零 售 ; 刻 制 公 章 名 章 ; 电 影 放 映 室 内 娱 乐 活 动, 本 册 印 制 包 装 装 潢 及 其 他 印 刷 品 印 刷 ; 食 品 制 造 ; 餐 饮 住 宿 休 闲 健 身 服 务 ; 医 疗 用 品 及 器 材 零 售 ; 贸 易 经 纪 及 代 理 ; 老 年 人 及 残 疾 人 养 护 服 务 ; 游 乐 园 ; 其 他 商 业 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 普 通 货 运 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 印 刷 用 纸 印 刷 设 备 及 印 刷 器 材 ( 按 目 录 ) 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 济 南 市 历 下 区 解 普 通 机 械 造 纸 原 料 销 售 ; 展 览 和 会 议 服 务 ; 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ); 广 告 设 计 ,000 公 司 放 东 路 69 号 策 划 ; 房 屋 及 仓 库 租 赁 ; 煤 炭 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 规 定 的 专 营 进 出 口 商 品 和 国 家 禁 止 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 济 南 市 历 下 区 解 进 出 口 等 特 殊 商 品 除 外 ); 纸 张 纸 浆 木 材 造 纸 印 刷 机 械 及 器 材 化 工 产 品 ( 不 ,000 有 限 公 司 放 东 路 69 号 含 化 学 危 险 品 ) 煤 炭 汽 车 的 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 图 书 期 刊 报 纸 批 发 零 售 ; 电 子 出 版 物 批 发 经 营 ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 教 育 文 化 用 品 文 具 的 开 发 销 售 ; 计 算 机 设 备 及 配 件 电 子 产 品 通 讯 设 备 ( 不 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 济 南 市 市 中 区 胜 含 无 线 发 射 及 卫 星 地 面 接 收 设 备 ) 办 公 设 备 及 耗 材 的 研 发 销 售 与 服 务, 软 件 系 统 ,000 限 公 司 利 大 街 39 号 的 开 发 集 成 维 护 咨 询 及 外 包 服 务, 网 络 工 程 及 设 备 的 设 计 施 工 维 护 销 售, 网 站 开 发 运 营 维 护 服 务 ; 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 物 包 装 装 潢 印 刷 品 其 他 印 刷 品 印 刷 ; 普 通 货 运 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 山 东 新 华 印 务 有 限 责 济 南 市 高 新 区 世 ,000 印 刷 材 料 纸 张 销 售 ; 房 屋 租 赁 ; 广 告 设 计 制 作 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 任 公 司 纪 大 道 2366 号 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 20 山 东 德 州 新 华 印 务 有 ,000 山 东 省 德 州 市 经 出 版 物 包 装 装 潢 印 刷 品 其 他 印 刷 品 印 刷 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 房 屋 租 赁

77 限 责 任 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司 山 东 东 方 教 育 科 技 有 限 公 司 , , ,000 济 开 发 区 晶 华 大 道 2306 号 莱 芜 市 莱 城 区 赢 牟 西 大 街 28 号 泰 安 市 泰 山 区 灵 山 大 街 东 首 济 南 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 世 纪 大 道 2966 号 山 东 省 济 南 市 市 中 区 英 雄 山 路 175 号 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 物 印 刷 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 和 其 他 印 刷 品 印 刷 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 物 印 刷 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 它 印 刷 品 印 刷 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 普 通 货 运 货 运 代 办 货 物 中 转 货 物 联 运 搬 运 装 卸 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ) 货 物 的 分 拣 包 装 加 工 整 理 储 存 分 拨 业 务 ; 物 流 软 件 的 开 发 维 护 及 销 售 ; 整 体 式 物 流 外 包 服 务 保 税 物 流 服 务 供 应 链 管 理 及 咨 询 ; 房 屋 场 地 库 房 的 租 赁 及 物 业 服 务 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 及 培 训 活 动 ; 文 化 艺 术 品 的 制 作 复 制 销 售 ; 会 务 代 理, 广 告 代 理, 会 议 及 展 览 展 示 服 务 ; 图 书 音 像 制 品 文 具 用 品 体 育 用 品 电 子 产 品 工 艺 品 字 画 乐 器 棋 具 家 具 茶 具 玩 具 计 算 机 及 耗 材 ; 职 业 培 训 专 业 技 能 培 训 书 画 声 乐 器 乐 棋 类 击 剑 培 训 及 比 赛 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 网 络 教 育 软 件 制 作 与 销 售 ; 软 件 设 计 开 发 与 销 售 ; 企 业 信 息 化 网 络 工 程 施 工 网 站 设 计 与 开 发, 网 页 制 作 ; 通 信 系 统 自 动 化 控 制 系 统 开 发 与 集 成 ; 自 动 化 工 程 施 工 技 术 服 务 技 术 培 训 ; 计 算 机 系 统 服 务 互 联 网 信 息 服 务 数 字 内 容 服 务 数 据 处 理 和 存 储 服 务 ; 计 算 机 及 耗 材 教 学 仪 器 通 讯 终 端 设 备 电 子 产 品 文 具 用 品 体 育 用 品 汽 车 导 航 设 备 玩 具 家 用 电 器 照 相 器 材 销 售 及 网 上 经 营 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 上 述 二 级 全 资 子 公 司 最 近 一 年 及 一 期 的 主 要 财 务 数 据 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 公 司 名 称 年 1-6 月 年 度 总 资 产 所 有 者 权 益 净 利 润 总 资 产 所 有 者 权 益 净 利 润 1 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 33, , , , , , 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 10, , , , , , 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 55, , , , , , 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 26, , , , , , 明 天 出 版 社 有 限 公 司 38, , , , , , 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 14, , , , ,

78 7 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 6, , , , 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 8, , , , 山 东 画 报 社 有 限 公 司 8, , , , 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 4, , , , 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 6, , , , 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 1, , 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 2, , 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 541, , , , , , 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 75, , , , , , 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 28, , , , , 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 2, , , , 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 30, , , , 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 17, , , , 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 2, , 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 2, , 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司 山 东 东 方 教 育 科 技 有 限 公 司 注 : 以 上 数 据 为 合 并 口 径 经 审 计 财 务 数 据 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司 成 立 于 2015 年 7 月 7 日, 于 2014 年 及 2015 年 1-6 月 无 财 务 数 据 山 东 东 方 教 育 科 技 有 限 公 司 成 立 于 2015 年 11 月 20 日, 于 2014 年 及 2015 年 1-6 月 无 财 务 数 据 2 重 要 的 三 级 及 以 下 控 股 子 公 司 序 号 公 司 名 称 成 立 时 间 1 2 山 东 明 天 教 育 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 注 册 资 本 ( 万 元 ) ,000 住 所 济 南 市 市 中 区 胜 利 大 街 39 号 北 京 市 东 城 区 后 永 康 胡 同 17 号 105A 室 经 营 范 围 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 的 批 发 零 售 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ); 文 化 教 育 咨 询 ; 教 育 文 化 用 品 开 发 销 售 及 相 关 业 务 培 训 ; 网 络 技 术 软 件 电 子 产 品 开 发 与 销 售 ; 会 议 展 览 服 务 ; 广 告 业 务 ; 艺 术 培 训 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 计 算 机 技 术 开 发 ; 技 术 培 训 ; 技 术 服 务 ; 自 有 技 术 转 让 ; 计 算 机 系 统 服 务 ; 基 础 软 件 服 务 ( 下 期 出 资 时 间 为 2013 年 11 月 24 日 )

79 上 海 景 龙 影 视 传 媒 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 书 店 有 限 公 司 山 东 泰 山 远 创 信 息 科 技 有 限 公 司 山 东 山 印 纸 张 纸 浆 有 限 公 司 富 纤 林 纸 香 港 有 限 公 司 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司 山 东 省 新 华 广 告 中 心 有 限 公 司 济 南 华 福 印 刷 材 料 有 限 公 司 山 东 省 对 外 宣 传 品 发 行 中 心 有 限 公 司 , ( 万 元 港 币 ) , 上 海 市 松 江 区 玉 树 路 269 号 5 号 楼 2587 室 济 南 市 纬 一 路 321 号 乐 山 小 区 26 号 楼 济 南 市 市 中 区 经 八 路 纬 一 路 口 济 南 市 历 下 区 解 放 东 路 69 号 济 南 市 历 下 区 解 放 东 路 69 号 香 港 济 南 市 朝 山 街 1 号 济 南 市 市 中 区 英 雄 山 路 189 号 济 南 市 槐 荫 区 吴 家 堡 镇 南 沙 王 村 171 号 山 东 省 济 南 市 市 中 区 英 雄 山 路 189 号 影 视 文 化 艺 术 活 动 交 流 与 策 划, 设 计 制 作 各 类 广 告, 利 用 自 有 媒 体 发 布 广 告, 影 视 服 装 器 材 道 具 租 赁, 摄 影 摄 像, 影 视 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务, 电 脑 图 文 设 计 制 作 ( 除 网 页 ), 商 务 信 息 咨 询 ( 除 经 纪 ), 会 展 服 务, 企 业 管 理 咨 询, 企 业 形 象 策 划 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 配 合 本 版 图 书 出 版 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 网 络 技 术 服 务, 国 内 广 告 发 布 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 图 书 期 刊 报 纸 批 发 零 售 ; 音 像 制 品 批 发 经 营 ( 以 上 经 营 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 文 教 用 品 文 化 办 公 机 械 计 算 机 交 电 工 艺 美 术 品 服 装 纸 张 ( 不 含 新 闻 纸 ) 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 计 算 机 软 硬 件 及 网 络 设 备 的 开 发 安 装 维 修 与 技 术 服 务, 系 统 集 成, 网 络 工 程 安 装 及 技 术 服 务 ; 计 算 机 硬 件 产 品 数 码 产 品 通 讯 产 品 办 公 用 品 印 刷 机 械 及 器 材 电 子 产 品 家 用 电 器 医 疗 设 备 水 处 理 设 备 日 用 百 货 工 艺 品 的 销 售 及 技 术 服 务 ; 国 内 广 告 业 务 ; 展 览 和 会 议 服 务 ; 企 业 营 销 策 划 及 培 训 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 纸 张, 纸 浆, 造 纸 机 械 及 零 部 件 印 刷 机 械 及 零 部 件, 印 刷 器 材 造 纸 原 材 料, 文 具 用 品 的 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 规 定 的 专 营 和 禁 止 的 除 外 ), 纸 张 之 江, 木 材 造 纸 印 刷 机 械 及 器 材, 化 工 产 品 的 销 售 图 书 期 刊 报 纸 批 发 零 售 ; 音 像 制 品 批 发 经 营 ( 以 上 项 目 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 电 子 产 品 家 用 电 器 通 信 终 端 设 备 计 算 机 及 耗 材 体 育 用 品 汽 车 导 航 设 备 玩 具 照 相 器 材 摄 录 像 机 监 视 器 音 响 设 备 文 具 用 品 计 算 器 工 艺 美 术 品 ( 不 含 金 银 饰 品 ) 的 批 发 零 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 国 内 广 告 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 生 产 销 售 : 华 印 牌 热 溶 胶 华 印 牌 复 膜 胶 ; 装 订 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 文 教 用 品 音 响 设 备 视 频 产 品 文 化 用 品 工 艺 美 术 品 收 藏 品 ( 不 含 文 物 ) 家 具 的 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 )

80 13 14 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 有 限 公 司 山 东 新 华 文 博 科 技 发 展 有 限 公 司 ( 二 ) 本 公 司 主 要 参 股 公 司 的 情 况 潍 坊 市 奎 文 区 胜 利 东 街 285 号 济 南 市 十 六 里 河 万 寿 路 19 号 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 零 售 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ); 音 像 制 品 零 售 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 销 售 : 文 化 用 品 体 育 用 品 办 公 用 品 日 用 百 货 微 机 耗 材 ; 房 屋 及 柜 台 租 赁 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 计 算 机 及 配 件 的 开 发 网 络 及 监 控 设 备 安 装 机 房 装 修 技 术 开 发 人 员 培 训 咨 询 服 务 ; 办 公 自 动 化 设 备 通 信 器 材 办 公 用 品 电 子 产 品 的 销 售 ; 专 项 工 程 设 计 证 书 范 围 内 综 合 布 线 和 网 络 子 系 统 集 成 设 计 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 截 至 本 签 署 日, 公 司 直 接 参 股 公 司 1 家, 具 体 情 况 如 下 : 公 司 名 称 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 成 立 时 间 注 册 资 本 ( 万 元 ) , 住 所 北 京 市 海 淀 区 中 关 村 南 大 街 17 号 1 号 楼 股 东 持 股 比 例 (%) 北 京 昱 畅 天 下 文 化 发 展 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 黑 龙 江 出 版 集 团 有 限 公 司 深 圳 市 中 和 春 生 壹 号 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 北 京 航 天 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 河 北 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 上 海 文 化 产 业 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 经 营 范 围 图 书 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 网 络 出 版 物 的 投 资 管 理 ; 进 出 口 业 务 ; 仓 储 ; 广 告 业 务 ; 计 算 机 软 件 的 开 发 ; 会 展 服 务 ; 教 学 仪 器 的 研 发 生 产 ; 基 础 软 件 服 务 ; 应 用 软 件 服 务 ; 与 教 育 相 关 的 咨 询 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 )

81 六 本 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 ( 一 ) 发 起 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 公 司 的 发 起 人 为 山 东 出 版 集 团 和 新 地 投 资, 上 述 公 司 基 本 情 况 参 见 本 节 二 发 行 人 改 制 重 组 情 况 ( 二 ) 公 司 发 起 人 情 况 公 司 的 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 为 山 东 出 版 集 团, 直 接 持 有 公 司 162,680 万 股, 通 过 新 地 投 资 持 有 公 司 3,320 万 股, 合 计 持 有 166,000 万 股, 占 公 司 总 股 本 的 91.20% ( 二 ) 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 情 况

82 截 至 本 签 署 日, 山 东 出 版 集 团 控 制 的 其 他 重 要 企 业 的 基 本 情 况 如 下 : 序 号 企 业 名 称 成 立 时 间 住 所 1 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 源 文 化 置 业 有 限 公 司 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 胜 利 大 街 39 号 济 南 市 经 四 路 269 号 济 南 市 市 中 区 经 九 路 胜 利 大 街 39 号 注 册 资 本 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 经 营 范 围 文 化 产 业 投 资 及 投 资 管 理, 投 资 咨 询 ( 不 含 证 券 和 期 货 投 资 咨 询 ); 股 25, 权 及 项 目 投 资, 房 地 产 业 投 资 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 受 集 团 委 托 管 理 集 团 内 部 资 产, 以 自 有 资 金 对 外 投 资 ; 酒 店 管 理 服 务 ; 物 业 管 理, 房 屋 租 赁, 会 展 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 以 自 有 资 金 对 外 投 资 ( 不 含 金 融 业 务 ); 酒 店 管 理 服 务 ; 物 业 管 理, 房 屋 租 赁, 会 展 服 务, 仓 储 服 务, 停 车 服 务 ; 设 备 租 赁 ( 不 含 融 资 性 租 赁 ); 13, 工 业 设 计, 建 筑 设 计, 艺 术 品 设 计, 服 装 设 计, 包 装 装 潢 设 计, 动 漫 及 衍 生 品 设 计, 模 型 设 计 ; 文 艺 活 动 组 织 策 划 ; 礼 仪 庆 典 服 务 ; 文 化 办 公 用 品 工 艺 美 术 品 保 健 品 建 材 花 卉 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 新 地 投 资 40 房 地 产 开 发 经 营, 基 础 设 施 建 设 配 套 服 务 设 施 建 设, 建 筑 施 工 装 10,000 饰 装 修, 工 程 建 设 监 理, 物 业 管 理, 房 屋 租 赁 ; 停 车 服 务 ( 依 法 须 经 山 东 出 版 集 团 60 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 注 : 报 告 期 内, 山 东 传 媒 将 山 东 出 版 集 团 所 属 的 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 收 购, 故 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 列 入 山 东 传 媒 二 级 子 公 司 上 述 山 东 出 版 集 团 控 制 的 其 他 重 要 企 业 最 近 一 年 及 一 期 经 瑞 华 审 计 的 主 要 财 务 数 据 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 公 司 名 称 年 1-6 月 年 度 总 资 产 所 有 者 权 益 净 利 润 总 资 产 所 有 者 权 益 净 利 润 1 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 25, , , , 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 19, , , , 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 298, , , , , , 山 东 新 源 文 化 置 业 有 限 公 司 11, , , ,

83 ( 三 ) 本 公 司 股 份 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 股 东 持 有 的 公 司 股 份 不 存 在 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 七 本 公 司 股 本 情 况 ( 一 ) 本 次 发 行 前 后 的 股 本 情 况 公 司 发 行 前 总 股 本 为 182,000 万 股, 本 次 拟 发 行 不 超 过 30,000 万 股 A 股 股 票, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 不 超 过 14.15% 经 山 东 省 财 政 厅 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 并 上 市 国 有 股 权 管 理 有 关 问 题 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]34 号 ) 批 准, 按 本 次 发 行 股 数 上 限 ( 即 30,000 万 股 ) 计 算, 在 公 司 本 次 发 行 并 上 市 后, 公 司 国 有 股 东 山 东 出 版 集 团 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 新 地 投 资 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 将 分 别 将 持 有 公 司 的 2,681.4 万 股 万 股 54.6 万 股 33 万 股 33 万 股 33 万 股 8.4 万 股 股 份 划 转 给 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 ; 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 为 混 合 所 有 制 的 国 有 股 东, 根 据 其 国 有 股 东 财 政 部 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 的 承 诺, 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 将 其 应 转 持 的 国 有 股 份 对 应 的 价 值 ( 以 公 司 发 行 价 格 计 算 ) 上 交 中 央 金 库 若 公 司 实 际 发 行 股 份 数 量 低 于 本 次 发 行 的 上 限 30,000 万 股, 上 述 八 家 国 有 股 东 应 划 转 给 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 的 股 份 及 上 缴 的 资 金 额 按 照 实 际 发 行 股 份 数 的 10% 重 新 计 算 按 发 行 数 量 上 限 计 算, 本 次 发 行 前 后 公 司 的 股 本 情 况 如 下 : 发 行 前 转 持 后 序 转 持 股 数 股 东 名 称 股 数 比 例 股 数 比 例 号 ( 万 股 ) ( 万 股 ) (%) ( 万 股 ) (%) 1 山 东 出 版 集 团 (SS) 162, , , 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 6, , (SS) 3 新 地 投 资 (SS) 3, , 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 (SS) 3, , 中 国 教 育 出 版 传 媒 2, ,

84 集 团 有 限 公 司 (SS) 6 新 华 出 版 社 (SS) 2, , 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 (SS) 2, , 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 (SS) 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 , 社 会 公 众 , 合 计 182, , , 注 :SS 为 State-ownedshareholder 的 缩 写, 表 示 国 有 股 股 东 的 承 诺 ( 二 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 及 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资 承 诺 : 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 由 公 司 回 购 其 持 有 的 该 部 分 股 份 ; 自 公 司 股 票 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 本 次 发 行 价 格, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 本 次 发 行 价 格, 其 持 有 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 在 原 有 锁 定 期 限 基 础 上 自 动 延 长 六 个 月 如 发 行 人 上 市 后 有 利 润 分 配 或 送 配 股 份 等 除 权 除 息 行 为, 上 述 发 行 价 为 除 权 除 息 后 的 价 格 公 司 其 他 股 东 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 新 华 出 版 社 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 直 接 或 间 接 持 有 的 发 行 人 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 股 份 八 本 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 一 ) 员 工 人 数 及 变 化 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 与 公 司 及 控 股 子 公 司 签 订 劳 动 合 同 的 员 工 人 数 为 8,175 人 ( 二 ) 员 工 专 业 结 构

85 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 员 工 专 业 结 构 情 况 如 下 : 专 业 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 的 比 例 管 理 人 员 2, % 专 业 技 术 人 员 1, % 经 营 人 员 3, % 生 产 人 员 % 其 他 % 合 计 8, % ( 三 ) 员 工 受 教 育 程 度 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 员 工 受 教 育 程 度 情 况 如 下 : 学 历 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 的 比 例 本 科 及 以 上 2, % 大 专 2, % 其 他 3, % 合 计 8, % ( 四 ) 员 工 年 龄 分 布 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 员 工 年 龄 分 布 情 况 如 下 : 年 龄 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 的 比 例 30 岁 以 下 1, % 岁 2, % 岁 3, % 51 岁 以 上 1, % 合 计 8, % ( 五 ) 员 工 社 会 保 障 情 况 公 司 根 据 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 法 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 合 同 法 及 国 家 和 地 方 的 有 关 规 定, 为 员 工 制 定 了 必 要 的 社 会 保 障 计 划, 包 括 基 本 养 老 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 基 本 医 疗 保 险 生 育 保 险 及 住 房 公 积 金 等, 具 体 标 准 执 行 当 地 政 府 有 关 规 定 此 外, 公 司 为 员 工 提 供 带 薪 假 期 等 福 利 政 策 ( 六 ) 劳 务 派 遣 人 员 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 除 与 公 司 及 控 股 子 公 司 签 订 劳 动 合 同 的 员 工 外, 公 司 共 有 624 名 劳 务 派 遣 人 员 公 司 及 下 属 子 公 司 均 已 与 有 资 质 的 劳 务 派 遣 公 司 签 署 了 劳 务 派 遣 协 议

86 九 持 有 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 及 作 为 股 东 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 主 要 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 公 司 主 要 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 承 诺 参 见 本 节 七 本 公 司 股 本 情 况 ( 二 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 ( 二 ) 主 要 股 东 对 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 公 司 主 要 股 东 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 参 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 ( 二 ) 避 免 未 来 同 业 竞 争 的 承 诺 ( 三 ) 主 要 股 东 对 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 公 司 主 要 股 东 关 于 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 参 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 六 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 措 施 ( 三 ) 控 股 股 东 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 ( 四 ) 控 股 股 东 关 于 持 股 意 向 及 减 持 股 份 意 向 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 就 其 持 股 意 向 及 减 持 股 份 意 向 作 出 承 诺 如 下 : 1 山 东 出 版 集 团 作 为 山 东 传 媒 控 股 股 东, 通 过 长 期 持 有 山 东 传 媒 股 份 以 实 现 和 确 保 对 山 东 传 媒 的 控 股 地 位, 进 而 持 续 地 分 享 山 东 传 媒 的 经 营 成 果 因 此, 山 东 出 版 集 团 具 有 长 期 持 有 山 东 传 媒 股 份 的 意 向 2 山 东 出 版 集 团 关 于 持 有 发 行 人 股 份 的 锁 定 承 诺 如 下 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 本 公 司 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 公 司 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 本 公 司 持 有 的 股 份 本 公 司 所 持 发 行 人 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 其 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 ; 上 市 后 6 个 月 内 若 发 行 人 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 ( 如 果 因 派 发 现 金 红 利 送 股 转 增 股 本 增 发 新 股 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 须 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 相 应 调 整 ) 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 6 个 月 期 末 收 盘 价 ( 如 果 因 派 发 现

87 金 红 利 送 股 转 增 股 本 增 发 新 股 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 须 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 相 应 调 整 ) 低 于 发 行 价, 则 山 东 出 版 集 团 持 有 发 行 人 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 6 个 月 3 在 山 东 出 版 集 团 所 持 山 东 传 媒 之 股 份 的 锁 定 期 届 满 后 24 个 月 内, 在 同 时 满 足 下 述 条 件 的 情 形 下, 山 东 出 版 集 团 提 前 3 个 交 易 日 通 知 发 行 人 予 以 公 告 后 可 转 让 发 行 人 股 票 : (1) 转 让 价 格 不 低 于 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 时 的 发 行 价 ( 如 发 行 人 上 市 后 有 利 润 分 配 或 送 配 股 份 等 除 权 除 息 行 为, 上 述 发 行 价 为 除 权 除 息 后 的 价 格 ); (2) 不 对 发 行 人 的 控 制 权 产 生 影 响 ; (3) 不 存 在 违 反 山 东 出 版 集 团 在 发 行 人 首 次 公 开 发 行 时 所 作 出 的 公 开 承 诺 的 情 况 ; (4) 每 年 转 让 的 发 行 人 股 份 不 超 过 山 东 出 版 集 团 所 持 有 发 行 人 股 份 总 数 的 20% 4 如 山 东 出 版 集 团 违 反 本 承 诺 进 行 减 持, 则 减 持 相 关 收 益 归 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 所 有 ( 五 ) 控 股 股 东 关 于 稳 定 公 司 股 价 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 关 于 稳 定 公 司 股 价 的 承 诺 参 见 本 节 十 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案 ( 六 ) 控 股 股 东 关 于 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 关 于 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 参 见 本 节 十 二 关 于 本 次 发 行 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 十 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案

88 为 强 化 股 东 管 理 层 诚 信 义 务, 保 护 中 小 股 东 权 益, 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 特 制 定 以 下 稳 定 股 价 的 预 案 本 预 案 经 公 司 股 东 大 会 审 议 通 过 并 在 公 司 完 成 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 并 上 市 后 自 动 生 效, 在 此 后 三 年 内 有 效 本 预 案 具 体 内 容 如 下 : ( 一 ) 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 具 体 条 件 在 公 司 A 股 股 票 上 市 后 三 年 内, 如 非 因 不 可 抗 力 因 素 所 致, 公 司 A 股 股 票 收 盘 价 格 连 续 20 个 交 易 日 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ( 第 20 个 交 易 日 构 成 触 发 稳 定 股 价 措 施 日, 公 司 如 有 派 息 送 股 资 本 公 积 转 增 股 本 股 份 拆 细 增 发 配 股 或 缩 股 等 除 权 除 息 事 项 导 致 公 司 净 资 产 或 股 份 总 数 发 生 变 化 的, 每 股 净 资 产 需 相 应 进 行 调 整, 下 同 ), 且 公 司 情 况 同 时 满 足 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 关 于 业 绩 发 布 回 购 或 增 持 相 关 规 定 的 情 形, 则 本 公 司 及 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事, 下 同 ) 高 级 管 理 人 员 等 相 关 主 体 将 启 动 稳 定 公 司 股 价 的 措 施 公 司 实 施 稳 定 股 价 措 施 的 目 的 是 使 股 价 与 股 票 价 值 相 匹 配, 尽 量 促 使 公 司 股 票 收 盘 价 回 升 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ( 二 ) 稳 定 公 司 股 价 的 具 体 措 施 1 本 公 司 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 10 个 交 易 日 内, 组 织 公 司 的 业 绩 发 布 会 或 业 绩 路 演, 积 极 与 投 资 者 就 公 司 经 营 业 绩 和 财 务 状 况 进 行 沟 通 2 控 股 股 东 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 10 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 控 股 股 东 买 卖 股 票, 则 控 股 股 东 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 10+N 个 交 易 日 内 ), 应 书 面 通 知 公 司 董 事 会 其 增 持 公 司 A 股 股 票 的 具 体 计 划 ( 应 包 括 拟 增 持 的 数 量 范 围 价 格 区 间 增 持 期 限 增 持 目 标 等 其 他 有 关 增 持 的 内 容 ) 并 由 公 司 进 行 公 告, 前 述 具 体 计 划 包 括 但 不 限 于 : 于 触 发 稳 定 股 价 义 务 之 日 起 3 个 月 内 以 不 低 于 人 民 币 5,000 万 元 资 金 增 持 股 份, 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 增 持 计 划, 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 增 持 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 增 持 计 划

89 3 如 控 股 股 东 未 如 期 公 告 签 署 具 体 增 持 计 划, 或 明 确 表 示 未 有 增 持 计 划 的, 或 已 履 行 稳 定 股 价 义 务 但 未 达 到 效 果 的, 则 公 司 董 事 会 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 20 个 交 易 日 内 公 告 公 司 是 否 有 具 体 股 份 回 购 计 划, 如 有, 应 披 露 拟 回 购 股 份 的 数 量 范 围 价 格 区 间 资 金 来 源 完 成 时 间 等 信 息, 且 该 次 回 购 总 金 额 不 低 于 5,000 万 元 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 回 购 计 划 ; 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 回 购 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 回 购 计 划 公 司 回 购 股 票 预 案 公 告 后, 应 根 据 公 司 章 程 及 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 及 其 他 适 用 的 监 管 规 定 履 行 相 应 的 内 部 审 议 程 序, 依 法 作 出 实 施 回 购 股 票 的 决 议 公 司 回 购 股 票 不 应 导 致 公 司 不 满 足 法 定 上 市 条 件 4 如 公 司 董 事 会 未 如 期 公 告 股 份 回 购 计 划, 或 因 各 种 原 因 导 致 签 署 股 份 回 购 计 划 未 能 通 过 股 东 大 会 的, 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 的 30 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 董 事 高 级 管 理 人 员 买 卖 股 票, 则 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 30+N 个 交 易 日 内 ) 或 前 述 股 份 回 购 计 划 未 能 通 过 股 东 大 会 后 的 10 个 交 易 日 内 ( 如 期 间 存 在 N 个 交 易 日 限 制 董 事 高 级 管 理 人 员 买 卖 股 票, 则 董 事 高 级 管 理 人 员 应 在 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 后 的 10+N 个 交 易 日 内 ), 应 书 面 通 知 公 司 董 事 会 其 增 持 公 司 A 股 股 票 的 具 体 计 划 ( 应 包 括 拟 增 持 的 数 量 范 围 价 格 区 间 增 持 期 限 增 持 目 标 等 其 他 有 关 增 持 的 内 容 ) 并 由 公 司 进 行 公 告, 前 述 具 体 计 划 包 括 但 不 限 于 : 于 触 发 稳 定 股 价 措 施 日 起 3 个 月 以 内, 以 不 低 于 各 自 上 年 度 薪 酬 总 额 的 20% 的 资 金 增 持 股 份, 若 股 票 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 则 可 中 止 实 施 该 次 增 持 计 划, 连 续 40 个 交 易 日 高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 或 增 持 资 金 使 用 完 毕, 则 可 终 止 实 施 该 次 增 持 计 划 5 控 股 股 东 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 在 履 行 其 增 持 或 回 购 义 务 时, 应 按 照 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 及 其 他 适 用 的 监 管 规 定 履 行 相 应 的 信 息 披 露 义 务 6 任 何 对 本 预 案 的 修 订 均 应 经 股 东 大 会 审 议 通 过, 且 需 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 有 表 决 权 股 份 总 数 的 三 分 之 二 以 上 同 意 通 过

90 ( 三 ) 未 能 履 行 增 持 或 回 购 义 务 的 约 束 措 施 1 对 于 控 股 股 东, 如 已 公 告 增 持 具 体 计 划, 且 达 到 实 施 条 件 但 无 合 理 理 由 未 能 实 际 履 行, 则 公 司 有 权 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留, 直 至 控 股 股 东 履 行 完 毕 其 增 持 义 务 ; 如 已 经 连 续 两 次 触 发 增 持 义 务 而 控 股 股 东 均 未 能 提 出 具 体 增 持 计 划, 则 公 司 可 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留 用 于 股 份 回 购 计 划, 控 股 股 东 丧 失 对 相 应 金 额 现 金 分 红 的 追 索 权 ; 如 对 公 司 董 事 会 提 出 的 股 份 回 购 计 划 投 弃 权 票 或 反 对 票, 则 公 司 可 将 与 控 股 股 东 履 行 其 增 持 义 务 相 等 金 额 的 应 付 控 股 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留 用 于 下 次 股 份 回 购 计 划, 控 股 股 东 丧 失 对 相 应 金 额 现 金 分 红 的 追 索 权 2 对 于 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员, 如 已 公 告 增 持 具 体 计 划, 且 达 到 实 施 条 件 但 无 合 理 理 由 未 能 实 际 履 行, 则 公 司 有 权 将 与 其 履 行 增 持 义 务 相 等 金 额 的 工 资 薪 酬 及 现 金 分 红 予 以 截 留, 直 至 相 关 人 员 履 行 完 毕 增 持 义 务 ; 如 个 人 在 任 职 期 间 连 续 两 次 未 能 主 动 履 行 其 增 持 义 务, 由 控 股 股 东 或 董 事 会 提 请 股 东 大 会 同 意 更 换 相 关 董 事, 由 公 司 董 事 会 提 请 解 聘 相 关 高 级 管 理 人 员 3 如 因 公 司 股 票 上 市 地 上 市 规 则 等 证 券 监 管 法 规 对 于 社 会 公 众 股 股 东 最 低 持 股 比 例 的 规 定 导 致 控 股 股 东 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 在 一 定 时 期 内 无 法 履 行 其 增 持 或 回 购 义 务 的, 相 关 责 任 主 体 可 免 于 前 述 惩 罚, 但 亦 应 积 极 采 取 其 他 措 施 稳 定 股 价 ( 四 ) 其 他 说 明 在 本 预 案 有 效 期 内, 新 聘 任 的 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 应 履 行 本 预 案 规 定 的 董 事 高 级 管 理 人 员 义 务 并 按 同 等 标 准 履 行 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 时 董 事 高 级 管 理 人 员 已 作 出 的 其 他 承 诺 义 务 对 于 公 司 拟 聘 任 的 董 事 高 级 管 理 人 员, 应 在 获 得 提 名 前 书 面 同 意 履 行 前 述 承 诺 和 义 务 十 一 关 于 本 次 发 行 摊 薄 即 期 回 报 及 填 补 措 施

91 ( 一 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 对 即 期 回 报 摊 薄 的 影 响 2014 年, 公 司 实 现 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 93, 万 元, 基 本 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 ) 为 0.47 元, 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 ) 为 25.35% 本 次 发 行 前 公 司 总 股 本 为 182,000 万 股, 本 次 公 开 发 行 新 股 的 数 量 预 计 不 超 过 30,000 万 股 发 行 后 总 股 本 较 发 行 前 总 股 本 的 增 长 幅 度 为 不 超 过 16.48%, 本 次 发 行 后 每 股 收 益 将 会 有 所 摊 薄 根 据 公 司 募 投 项 目 资 金 使 用 需 求, 预 计 发 行 后 公 司 所 有 者 权 益 较 2014 年 末 将 增 加 近 一 倍, 公 司 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 将 面 临 较 大 下 降 风 险 综 上, 如 果 本 次 发 行 成 功, 公 司 总 股 本 和 总 资 产 将 会 较 大 幅 度 增 加 由 于 募 集 资 金 投 资 项 目 具 有 一 定 的 建 设 周 期, 该 期 间 股 东 回 报 仍 将 通 过 公 司 现 有 业 务 实 现, 如 果 公 司 股 票 发 行 当 年 公 司 的 经 营 业 绩 未 获 得 相 应 幅 度 的 增 长, 则 公 司 将 面 临 每 股 收 益 和 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 等 指 标 下 降 的 风 险 对 此, 公 司 将 积 极 采 取 措 施 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 ( 二 ) 关 于 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 的 具 体 措 施 1 加 大 市 场 开 拓 力 度 公 司 将 在 巩 固 目 前 在 出 版 发 行 印 刷 等 领 域 的 市 场 竞 争 地 位 的 基 础 上, 通 过 推 动 发 行 业 态 升 级 发 展 数 字 业 务 等 战 略, 继 续 提 升 客 户 服 务 水 平, 加 大 市 场 开 拓 力 度, 拓 展 收 入 增 长 空 间, 进 一 步 巩 固 和 提 升 公 司 的 市 场 竞 争 地 位, 实 现 公 司 营 业 收 入 的 可 持 续 增 长 2 提 升 管 理 水 平 公 司 把 体 制 机 制 创 新 作 为 战 略 重 点 和 核 心 任 务 公 司 将 进 一 步 完 善 内 部 控 制, 提 升 管 理 水 平, 严 格 控 制 费 用 支 出, 加 大 成 本 控 制 力 度, 提 升 经 营 效 率 和 盈 利 能 力 同 时, 公 司 将 努 力 提 升 人 力 资 源 管 理 水 平, 完 善 和 改 进 公 司 的 薪 酬 制 度,

92 提 高 员 工 的 积 极 性, 并 加 大 人 才 培 养 和 优 秀 人 才 的 引 进 力 度, 为 公 司 的 快 速 发 展 夯 实 基 础 3 打 造 一 流 人 才 队 伍 为 了 实 现 未 来 的 发 展 战 略 与 目 标, 公 司 将 通 过 自 身 培 养 和 外 部 引 进 的 方 式, 加 强 编 辑 出 版 发 行 等 核 心 人 才 队 伍 建 设, 提 升 公 司 的 人 才 素 质 结 构 和 水 平, 增 强 公 司 的 竞 争 力 4 加 快 募 集 资 金 投 资 项 目 进 度 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 加 快 推 进 募 集 资 金 投 资 项 目 的 建 设, 提 高 募 集 资 金 使 用 效 率, 争 取 募 集 资 金 投 资 项 目 早 日 实 现 预 期 效 益, 增 强 公 司 的 盈 利 能 力 本 次 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 积 极 调 配 资 源, 开 展 募 集 资 金 投 资 项 目 前 期 准 备 工 作, 进 行 项 目 相 关 人 才 技 术 的 储 备, 保 证 募 集 资 金 投 资 项 目 的 顺 利 进 行 5 优 化 投 资 者 回 报 机 制 公 司 将 建 立 持 续 稳 定 科 学 的 投 资 者 回 报 规 划 与 机 制, 对 利 润 分 配 做 出 制 度 性 安 排, 以 保 护 公 众 投 资 者 的 合 法 权 益 公 司 章 程 ( 草 案 ) 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 票 上 市 后 三 年 股 东 分 红 回 报 规 划, 明 确 了 公 司 利 润 分 配 尤 其 是 现 金 分 红 的 分 配 原 则 分 配 形 式 具 体 条 件 现 金 分 红 比 例 等 内 容, 完 善 了 公 司 利 润 分 配 的 决 策 机 制 和 利 润 分 配 政 策 的 调 整 原 则 ( 三 ) 相 关 承 诺 公 司 承 诺 将 保 证 或 尽 最 大 努 力 促 使 上 述 措 施 的 有 效 实 施, 努 力 降 低 本 次 发 行 对 即 期 回 报 的 影 响, 保 护 公 司 股 东 的 权 益 如 公 司 未 能 实 施 上 述 措 施 且 无 正 当 合 理 的 理 由, 公 司 将 公 开 说 明 原 因, 并 向 股 东 致 歉 十 二 关 于 本 次 发 行 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 ( 一 ) 本 公 司 的 承 诺

93 本 公 司 承 诺 : 公 司 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 公 司 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 公 司 将 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股, 回 购 价 格 按 照 二 级 市 场 价 格 确 定 公 司 将 在 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 等 监 管 机 构 认 定 有 关 违 法 事 实 之 日 起 10 个 交 易 日 内 召 开 董 事 会 并 作 出 决 议, 通 过 回 购 股 份 数 量 价 格 区 间 完 成 时 间 等 股 份 回 购 具 体 方 案 并 公 告, 同 时 发 出 股 东 大 会 会 议 通 知, 涉 及 公 司 回 购 公 司 股 份 的 应 经 公 司 股 东 大 会 批 准 自 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 上 市 之 日 至 公 司 发 布 回 购 方 案 之 日, 公 司 如 有 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 配 股 等 除 权 除 息 事 项, 回 购 数 量 及 回 购 价 格 将 相 应 进 行 调 整 公 司 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 或 者 公 司 未 履 行 上 述 承 诺 的, 公 司 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ( 二 ) 本 公 司 控 股 股 东 的 承 诺 本 公 司 控 股 股 东 承 诺 : 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 山 东 传 媒 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 山 东 出 版 集 团 将 督 促 山 东 传 媒 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 山 东 出 版 集 团 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 相 关 赔 偿 金 额 由 司 法 机 关 以 司 法 裁 判 文 书 予 以 认 定 ( 三 ) 本 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 承 诺 本 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 承 诺 : 山 东 传 媒 若 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 山 东 传 媒 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 若 山 东 传 媒 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 未 能 履 行 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 股 票 前 个 人 所 作 出 的 相 关 承 诺, 则 山 东 传 媒 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 将 依 法 承 担 相 应 的 法 律 责 任 ; 并 在 证 券 监 管 部 门 或 有 关 政 府 机 构 认 定 前 述 承 诺 未 得 到 实 际 履 行

94 起 30 日 内, 或 司 法 机 关 生 效 的 裁 判 文 件 认 定 因 前 述 承 诺 未 得 到 实 际 履 行 而 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 起 30 日 内, 自 愿 将 各 自 在 山 东 传 媒 上 市 当 年 全 年 从 山 东 传 媒 领 取 的 全 部 薪 金 对 投 资 者 先 行 进 行 依 法 赔 偿 ( 四 ) 本 次 发 行 相 关 中 介 机 构 的 承 诺 本 次 发 行 的 保 荐 机 构 中 银 国 际 证 券 承 诺 : 如 中 银 国 际 证 券 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 而 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失, 但 是 中 银 国 际 证 券 能 证 明 自 己 没 有 过 错 的 除 外 本 次 发 行 的 律 师 事 务 所 竞 天 公 诚 承 诺 : 如 因 竞 天 公 诚 未 能 依 照 适 用 的 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 行 业 准 则 的 要 求 勤 勉 尽 责 地 履 行 法 定 职 责 而 导 致 本 所 为 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 和 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 实 际 损 失 的, 竞 天 公 诚 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失, 并 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 接 受 监 管 机 构 的 处 罚 本 次 发 行 的 会 计 师 事 务 所 瑞 华 承 诺 : 瑞 华 接 受 委 托, 为 山 东 传 媒 首 次 公 开 发 行 股 份 出 具 了 财 务 报 表 审 计 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 审 字 [2015] 号 ) 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 原 始 财 务 报 表 与 申 报 财 务 报 表 差 异 情 况 的 专 项 审 核 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 主 要 税 种 纳 税 情 况 的 专 项 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 及 非 经 常 性 损 益 的 专 项 审 核 报 告 ( 报 告 编 号 : 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 根 据 中 国 证 监 会 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 推 进 新 股 发 行 体 制 改 革 的 意 见 ( 证 监 会 公 告 [2013]42 号 ) 的 要 求, 瑞 华 承 诺, 如 果 因 瑞 华 出 具 上 述 文 件 的 执 业 行 为 存 在 过 错, 违 反 了 法 律 法 规 中 国 注 册 会 计 师 协 会 依 法 拟 定 并 经 国 务 院 财 政 部 门 批 准 后 施 行 的 执 业 准 则 和 规 则 以 及 诚 信 公 允 的 原 则, 从 而 导 致 上 述 文 件 中 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 由 此 给 基 于 对 该 等 文 件 的 合 理 信 赖 而 将 其 用 于 山 东 传 媒 股 票 投 资 决 策 的 投 资 者 造 成 损 失 的, 瑞 华 将 依 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 对 该 等 投 资 者 承 担 相 应 的 民 事 赔 偿 责 任

95 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 情 况 公 司 的 经 营 范 围 为 : 图 书 期 刊 发 行 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 出 版 行 业 投 资, 资 产 经 营 与 管 理 ; 印 刷 物 资 销 售, 仓 储, 第 三 方 物 流 服 务 ; 装 潢 设 计, 广 告 业 务, 出 版 物 版 权 代 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 拥 有 出 版 物 ( 纸 质 图 书 电 子 音 像 制 品 和 期 刊 ) 编 辑 印 刷 复 制 发 行 及 零 售 物 资 贸 易 全 产 业 链 传 统 业 务, 并 融 合 移 动 媒 体 互 联 网 媒 体 数 字 出 版 等 新 兴 业 态 业 务, 是 现 代 化 的 大 型 综 合 文 化 产 业 经 营 实 体 ( 一 ) 主 营 业 务 及 主 要 产 品 1 出 版 公 司 拥 有 10 家 出 版 社 : 人 民 社 文 艺 社 教 育 社 科 技 社 明 天 社 齐 鲁 社 美 术 社 友 谊 社 画 报 出 版 社 音 像 社 ;1 家 数 字 出 版 传 媒 公 司 ;3 家 期 刊 社 : 画 报 社 爱 尚 生 活 杂 志 社 新 校 园 杂 志 社 公 司 出 版 板 块 主 要 从 事 教 材 教 辅 一 般 图 书 期 刊 和 电 子 音 像 产 品 数 字 产 品 的 出 版 业 务 2 发 行 新 华 书 店 集 团 ( 含 261 家 市 县 区 分 公 司 及 门 市 店 ) 是 公 司 旗 下 的 发 行 公 司, 为 全 国 最 早 成 立 的 省 级 新 华 书 店 集 团 之 一 新 华 书 店 集 团 经 营 教 材 教 辅 一 般 图 书 及 电 子 音 像 产 品 等 出 版 物 的 发 行 批 发 零 售 连 锁 经 营 业 务, 以 及 多 元 产 品 的 经 营 业 务 除 新 华 书 店 集 团 外, 公 司 下 属 出 版 社 均 有 自 办 发 行 体 系, 主 要 向 省 内 外 发 行 各 社 出 版 的 教 材 教 辅 一 般 图 书 及 电 子 音 像 产 品 等 出 版 物 3 印 刷 公 司 拥 有 4 家 印 刷 企 业, 即 新 华 印 务 德 州 印 务 金 坐 标 印 务 泰 安 印 务

96 从 事 书 刊 及 各 类 印 刷 品 印 制 服 务 4 物 资 贸 易 公 司 拥 有 2 家 印 刷 物 资 贸 易 公 司 : 物 资 公 司 和 外 贸 公 司 物 资 公 司 经 营 多 品 牌 纸 张 纸 浆 印 刷 机 械 印 刷 器 材 等 贸 易 业 务 外 贸 公 司 从 事 木 浆 纸 张 印 刷 机 械 及 图 书 等 产 品 的 进 出 口 业 务 ( 二 ) 主 营 业 务 及 主 要 产 品 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 的 主 营 业 务 及 主 要 产 品 未 发 生 变 化 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 ( 一 ) 行 业 监 管 部 门 1 意 识 形 态 主 管 部 门 中 宣 部 是 中 共 中 央 主 管 意 识 形 态 方 面 工 作 的 综 合 职 能 部 门 主 要 职 能 是 : 负 责 指 导 全 国 理 论 研 究 学 习 与 宣 传 工 作 ; 负 责 引 导 社 会 舆 论, 指 导 协 调 中 央 各 新 闻 单 位 的 工 作 ; 负 责 从 宏 观 上 指 导 精 神 产 品 的 生 产 ; 负 责 提 出 宣 传 思 想 文 化 事 业 发 展 的 指 导 方 针, 指 导 宣 传 文 化 系 统 制 定 政 策 法 规, 按 照 党 中 央 的 统 一 工 作 部 署, 协 调 宣 传 文 化 系 统 各 部 门 之 间 的 关 系 地 方 一 级 的 党 委 宣 传 部 负 责 辖 区 内 相 关 意 识 形 态 管 理 工 作 2 出 版 业 主 管 部 门 出 版 发 行 行 业 原 主 管 部 门 为 新 闻 出 版 总 署,2013 年 3 月 4 日 根 据 国 务 院 机 构 改 革 和 职 能 转 变 方 案 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 主 要 职 责 内 设 机 构 和 人 员 编 制 规 定, 为 进 一 步 推 进 文 化 体 制 改 革, 统 筹 新 闻 出 版 广 播 影 视 资 源, 将 新 闻 出 版 总 署 国 家 广 播 电 影 电 视 总 局 的 职 责 整 合, 组 建 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 主 要 职 责 包 括 : 统 筹 规 划 新 闻 出 版 广 播 影 视 产 业 发 展, 制 定 该 领 域 事 业 发 展 政 策 和 规 划 ; 拟 订 新 闻 出 版 广 播 影 视 宣 传 的 方 针 政 策, 把 握 正 确 的 舆 论 导 向 和 创 作 导 向 ; 监 督 管 理 新 闻 出 版 广 播 影 视 机 构 和 业 务, 以 及 出 版 物 广 播 影 视 节 目 数 字 出 版 物 的 内 容 和 质 量 ; 负 责 著 作 权 管 理 公 共 服 务 及 相 关 法 律 法 规 草 案 起 草 ; 负 责 印

97 刷 业 监 督 管 理 ; 负 责 推 进 新 闻 出 版 广 播 影 视 与 科 技 融 合 2014 年 1 月 22 日, 根 据 山 东 省 人 民 政 府 关 于 整 合 组 建 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 的 通 知 ( 鲁 政 字 [2014]28 号 ), 将 原 山 东 省 新 闻 出 版 局 的 职 责 和 原 山 东 省 广 播 电 影 电 视 局 的 职 责 进 行 整 合, 组 建 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 的 主 要 职 能 为 : 贯 彻 执 行 党 和 国 家 新 闻 出 版 广 播 影 视 宣 传 的 方 针 政 策, 把 握 正 确 的 舆 论 导 向 和 创 作 导 向 ; 负 责 起 草 新 闻 出 版 广 播 影 视 和 著 作 权 管 理 的 地 方 性 法 规 规 章 草 案, 拟 订 相 关 政 策 标 准 并 组 织 实 施 和 监 督 检 查 ; 负 责 全 省 印 刷 业 的 监 督 管 理 等 3 与 教 材 教 辅 出 版 发 行 相 关 的 其 他 行 政 主 管 部 门 教 材 的 编 写 审 定 实 行 国 务 院 教 育 行 政 部 门 和 省 级 教 育 行 政 部 门 两 级 管 理 教 育 部 负 责 对 教 材 进 行 监 管, 其 主 要 职 责 是 核 准 国 家 课 程 的 教 材 编 写, 审 定 国 家 课 程 的 教 材 省 级 教 育 行 政 部 门 负 责 地 方 课 程 教 材 编 写 的 核 准 和 教 材 的 审 定 国 务 院 教 育 行 政 部 门 成 立 全 国 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会, 负 责 国 家 课 程 教 材 的 初 审 审 定, 及 跨 省 ( 自 治 区 直 辖 市 ) 使 用 的 地 方 课 程 教 材 的 审 定 国 务 院 教 育 行 政 部 门 的 基 础 教 育 教 材 管 理 部 门 负 责 组 织 全 国 教 材 的 审 定 工 作 和 联 系 协 调 各 学 科 教 材 审 查 委 员 会 的 工 作, 处 理 教 材 审 查 审 定 中 的 日 常 事 务 国 家 发 改 委 负 责 中 小 学 教 材 和 教 辅 材 料 价 格 管 理 中 央 各 部 门 各 有 关 出 版 单 位 制 定 的 教 辅 材 料 零 售 价 格, 要 按 照 规 定 程 序 报 送 国 家 发 改 委 和 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 确 认 ; 地 方 出 版 单 位 制 定 的 教 辅 材 料 零 售 价 格, 要 按 照 规 定 程 序 报 送 注 册 地 省 级 价 格 主 管 部 门 新 闻 出 版 部 门 确 认 4 其 他 数 字 出 版 涉 及 的 互 联 网 信 息 服 务 和 增 值 电 信 业 务 由 工 业 与 信 息 化 部 负 责 监 管 ( 二 ) 行 业 监 管 体 制 及 主 要 法 律 法 规 1 出 版 业 务 的 行 业 监 管 (1) 出 版 许 可

98 根 据 国 务 院 2011 年 3 月 19 日 颁 布 的 国 务 院 关 于 修 改 < 出 版 管 理 条 例 > 的 决 定, 报 纸 期 刊 图 书 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 等 应 当 由 出 版 单 位 出 版 设 立 出 版 单 位, 由 其 主 办 单 位 向 所 在 地 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 提 出 申 请 ; 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 审 核 同 意 后, 报 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 审 批 收 到 批 准 后, 向 所 在 地 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 登 记, 领 取 出 版 许 可 证 根 据 出 版 管 理 条 例 报 纸 出 版 管 理 条 例 期 刊 出 版 管 理 条 例 电 子 出 版 物 出 版 管 理 条 例 互 联 网 出 版 管 理 暂 行 规 定 和 音 像 制 品 管 理 条 例 等 法 律 法 规, 出 版 单 位 必 须 针 对 报 纸 期 刊 图 书 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 等 不 同 类 别 的 出 版 物 取 得 相 应 的 出 版 许 可 证 根 据 关 于 加 强 图 书 出 版 单 位 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 管 理 的 通 知 ( 新 出 政 发 [2011]17 号 ), 图 书 出 版 单 位 出 版 中 小 学 教 辅 材 料 实 行 资 质 管 理, 具 有 相 应 学 科 的 出 版 资 质 方 可 出 版 该 学 科 的 教 辅 材 料 (2) 出 版 社 分 类 管 理 根 据 中 共 中 央 国 务 院 关 于 加 强 出 版 工 作 的 决 定 ( 中 发 [1983]24 号 ) 和 关 于 实 行 < 出 版 社 年 检 登 记 制 度 ( 试 行 )> 的 通 知 ( 新 出 图 [1994]610 号 ) 的 规 定, 不 同 性 质 的 出 版 社, 要 按 照 各 自 的 分 工 和 特 点, 确 定 出 书 范 围 各 类 专 业 图 书 出 版 社, 要 集 中 力 量 出 好 有 关 本 专 业 的 图 书, 各 大 学 出 版 社, 要 根 据 各 自 的 教 学 和 科 研 任 务 安 排 出 书 各 出 版 社 具 体 出 版 范 围 由 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 核 定 (3) 经 营 性 出 版 社 评 估 根 据 新 闻 出 版 总 署 发 布 的 经 营 性 图 书 出 版 单 位 等 级 评 估 办 法, 对 经 营 性 图 书 出 版 单 位 建 立 评 估 体 系 被 评 为 一 级 的 图 书 出 版 单 位, 在 出 版 资 源 的 配 置 上 实 行 倾 斜 政 策 对 少 数 综 合 排 名 靠 后 经 营 管 理 不 善 资 不 抵 债, 或 有 严 重 出 版 违 规 问 题 的 图 书 出 版 单 位, 给 予 警 示 或 托 管 ; 对 连 续 两 个 评 估 期 被 警 示 的 且 不 具 备 办 社 条 件 的 图 书 出 版 单 位, 按 行 政 和 法 律 程 序 采 取 关 停 并 转 等 措 施, 直 至 取 消 其 出 版 资 格 (4) 选 题 管 理 根 据 出 版 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 第 594 号 ) 新 闻 出 版 署 关 于 印 发 图 书

99 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 重 大 选 题 备 案 办 法 的 通 知 ( 新 出 图 [1997]860 号 ) 新 闻 出 版 署 关 于 加 强 和 改 进 重 大 选 题 备 案 工 作 的 通 知 ( 新 出 图 [1999]198 号 ) 等 法 规, 图 书 出 版 社 音 像 出 版 社 和 电 子 出 版 物 出 版 社 的 年 度 出 版 计 划 及 涉 及 国 家 安 全 社 会 安 定 等 方 面 的 重 大 选 题, 应 当 经 所 在 地 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 审 核 后 报 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 备 案 ; 涉 及 重 大 选 题, 未 在 出 版 前 报 备 案 的 出 版 物, 不 得 出 版 期 刊 社 的 重 大 选 题, 应 当 依 照 前 款 规 定 办 理 备 案 手 续 (5) 书 号 使 用 许 可 制 度 中 国 标 准 书 号 是 国 际 标 准 书 号 (International Standard Book Number, 简 称 ISBN) 系 统 的 组 成 部 分 一 个 ISBN 唯 一 标 识 一 部 在 制 作 销 售 和 发 行 中 的 专 题 出 版 物 根 据 关 于 加 强 书 号 总 量 宏 观 调 控 的 通 知 ( 新 出 图 [1998]1377 号 ) 的 规 定, 国 家 对 书 号 使 用 总 量 进 行 宏 观 调 控, 以 优 化 选 题 调 整 出 书 结 构 提 高 图 书 整 体 质 量 合 理 配 置 出 版 资 源 新 闻 出 版 总 署 根 据 新 闻 出 版 业 总 体 发 展 目 标 和 出 版 社 每 年 报 送 材 料, 核 定 全 年 书 号 总 量, 并 交 给 各 省 自 治 区 直 辖 市 新 闻 出 版 局 和 中 央 国 务 院 各 部 委 出 版 社 的 主 管 部 门 以 及 总 政 治 部 宣 传 部 管 理 并 分 配 根 据 2013 年 7 月 17 日 国 务 院 办 公 厅 公 布 的 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 主 要 职 责 内 设 机 构 和 人 员 编 制 规 定 ( 国 办 发 [2013]76 号 ), 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 取 消 调 控 书 号 总 量 的 职 责, 创 新 书 号 管 理 方 式, 规 范 书 号 使 用, 遏 制 违 规 行 为 新 闻 出 版 总 署 书 号 实 名 申 领 管 理 办 法 ( 试 行 ) 于 2009 年 1 月 7 日 发 布 后, 实 行 书 号 实 名 申 领 办 法 书 号 实 名 申 领 是 指 出 版 单 位 在 图 书 出 版 活 动 中 按 书 稿 实 名 申 领 书 号, 有 关 部 门 见 稿 给 号, 一 书 一 号 书 号 实 名 申 领 实 行 属 地 管 理 和 谁 主 管 谁 负 责 的 原 则 新 闻 出 版 总 署 负 责 全 国 出 版 单 位 书 号 实 名 申 领 工 作 各 省 自 治 区 直 辖 市 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 出 版 单 位 的 书 号 实 名 申 领 发 放 及 相 应 的 管 理 工 作 (6) 质 量 控 制 和 行 业 标 准 出 版 行 业 相 关 质 量 控 制 和 行 业 标 准 管 理 规 定 如 下 :

100 文 件 名 颁 布 部 门 主 要 内 容 图 书 质 量 保 障 体 系 ( 新 闻 出 版 署 令 第 8 号 ) 新 闻 出 版 行 业 标 准 化 管 理 办 法 ( 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 令 第 1 号 ) 中 国 标 准 书 号 图 书 编 校 质 量 差 错 认 定 细 则 图 书 和 杂 志 开 本 及 其 幅 面 尺 寸 中 小 学 教 科 书 幅 面 尺 寸 及 版 面 通 用 标 准 及 中 小 学 教 科 书 用 纸 印 制 质 量 标 准 和 检 验 方 法 新 闻 出 版 署 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 国 家 标 准 化 管 理 委 员 会 中 国 出 版 工 作 者 协 会 校 对 研 究 委 员 会 国 家 质 量 技 术 监 督 局 全 国 印 刷 标 准 化 技 术 委 员 会 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2 发 行 业 务 的 行 业 监 管 (1) 发 行 许 可 对 我 国 图 书 出 版 的 选 题 论 证 制 度 稿 件 三 审 责 任 制 度 责 任 编 辑 制 度 责 任 校 对 制 度 印 刷 质 量 标 准 制 度 图 书 书 名 页 使 用 标 准 中 国 标 准 书 号 和 图 书 条 码 使 用 标 准 样 书 检 查 制 度 等 做 出 了 一 系 列 规 定 对 新 闻 出 版 相 关 的 国 家 标 准 和 行 业 标 准 的 建 立 做 出 规 定 对 中 国 标 准 书 号 的 适 用 范 围 结 构 分 配 在 出 版 物 上 的 位 置 和 显 示 方 式 及 系 统 管 理 等 做 出 了 规 定 对 图 书 中 常 见 的 文 字 词 语 语 法 标 点 符 号 数 字 用 法 量 和 单 位 版 面 格 式 等 方 面 的 差 错, 提 出 一 个 便 于 操 作 的 认 定 细 则, 供 出 版 管 理 部 门 及 各 出 版 社 参 考 规 定 了 图 书 和 杂 志 的 开 本 及 其 幅 面 尺 寸 规 定 了 中 小 学 教 科 书 应 采 用 的 幅 面 尺 寸 及 版 面 规 格 参 数, 以 及 中 小 学 教 科 书 用 纸 印 制 质 量 要 求 和 检 验 方 法 根 据 出 版 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 第 594 号 ) 和 出 版 物 市 场 管 理 规 定 ( 新 闻 出 版 总 署 商 务 部 令 第 52 号 ), 国 家 对 出 版 物 ( 指 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 等 ) 发 行 依 法 实 行 许 可 制 度, 包 括 出 版 物 的 总 发 行 批 发 零 售 以 及 出 租 展 销 等 活 动, 未 经 许 可, 任 何 单 位 和 个 人 不 得 从 事 出 版 物 发 行 活 动 出 版 单 位 对 本 版 出 版 物 具 有 发 行 权 出 版 单 位 不 得 向 无 出 版 物 总 发 行 权 的 单 位 转 让 或 者 变 相 转 让 出 版 物 总 发 行 权, 不 得 委 托 无 出 版 物 批 发 权 的 单 位 批 发 出 版 物 或 者 代 理 出 版 物 批 发 业 务, 不 得 委 托 非 出 版 物 发 行 单 位 发 行 出 版 物 根 据 国 务 院 2013 年 5 月 15 日 颁 布 的 国 务 院 关 于 取 消 和 下 放 一 批 行 政 审 批 项 目 等 事 项 的 决 定 ( 国 发 [2013]19 号 ) 及 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2013 年 9 月 6 日 发 布 的 关 于 做 好 取 消 设 立 出 版 物 全 国 连 锁 经 营 单 位 审 批 项 目 后 续 工 作 的 通 知, 取 消 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 对 于 设 立 出 版 物 全 国 连 锁 经 营 单 位 的 审 批 职 责, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 不 再 受 理 有 关 连 锁 经 营 单 位 变 更 登 记 事 项 申 请, 原 核

101 发 的 出 版 物 经 营 许 可 证 于 有 效 期 满 后 自 动 失 效 ; 出 版 物 全 国 连 锁 经 营 单 位 符 合 出 版 物 总 发 行 单 位 设 立 条 件 的, 可 依 法 向 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 申 请 出 版 物 总 发 行 资 质, 不 符 合 出 版 物 总 发 行 单 位 条 件 的, 可 依 法 向 所 在 地 新 闻 出 版 行 政 主 管 部 门 申 请 核 发 批 发 零 售 资 质 的 出 版 物 经 营 许 可 证 根 据 国 务 院 2014 年 1 月 28 日 颁 布 的 国 务 院 关 于 取 消 和 下 放 一 批 行 政 审 批 项 目 的 决 定 ( 国 发 [2014]5 号 ) 及 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 4 月 10 日 发 布 的 关 于 国 发 [2014]5 号 文 取 消 出 版 物 总 发 行 相 关 审 批 事 项 后 续 监 管 措 施 的 通 知 ( 新 广 出 办 发 [2014]21 号 ), 取 消 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 对 于 设 立 出 版 物 总 发 行 单 位 的 审 批 职 责, 原 总 发 行 业 务 出 版 物 经 营 许 可 证 于 2014 年 6 月 30 日 统 一 作 废, 此 前 仅 有 从 事 总 发 行 业 务 出 版 物 经 营 许 可 证 的 企 业, 可 前 往 省 级 新 闻 出 版 广 电 行 政 主 管 部 门 换 领 从 事 批 发 业 务 的 出 版 物 经 营 许 可 证 (2) 进 口 许 可 根 据 出 版 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 第 594 号 ), 设 立 出 版 物 进 口 经 营 单 位, 应 当 向 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 提 出 申 请, 经 审 查 批 准, 取 得 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 核 发 的 出 版 物 进 口 经 营 许 可 证 后, 持 证 到 工 商 行 政 管 理 部 门 依 法 领 取 营 业 执 照 设 立 出 版 物 进 口 经 营 单 位, 还 应 当 依 照 对 外 贸 易 法 律 行 政 法 规 的 规 定 办 理 相 应 手 续 出 版 物 进 口 经 营 单 位 应 当 在 进 口 出 版 物 前 将 拟 进 口 的 出 版 物 目 录 报 省 级 以 上 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 备 案 发 行 进 口 出 版 物 的, 必 须 从 依 法 设 立 的 出 版 物 进 口 经 营 单 位 进 货 3 印 刷 业 务 的 行 业 监 管 根 据 国 务 院 发 布 的 印 刷 业 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 315 号 ), 国 务 院 出 版 行 政 部 门 主 管 全 国 的 印 刷 业 监 督 管 理 工 作 县 级 以 上 地 方 各 级 人 民 政 府 负 责 出 版 管 理 的 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 的 印 刷 业 监 督 管 理 工 作 县 级 以 上 各 级 人 民 政 府 公 安 部 门 工 商 行 政 管 理 部 门 及 其 他 有 关 部 门 在 各 自 的 职 责 范 围 内, 负 责 有 关 的 印 刷 业 监 督 管 理 工 作 根 据 新 闻 出 版 总 署 公 安 部 发 布 的 印 刷 品 承 印 管 理 规 定 ( 新 闻 出 版 总 署 令 第 19 号 ), 印 刷 业 经 营 者 从 事 印 刷 经 营 活 动, 应 当 建 立 健 全 承 印 验 证 制 度 承 印 登 记 制 度 印 刷 品 保 管 制 度 印 刷 品 交 付 制 度 印 刷 活 动 残 次 品 销 毁 制 度 等

102 管 理 制 度 根 据 复 制 管 理 办 法 ( 新 闻 出 版 署 令 第 42 号 ), 新 闻 出 版 总 署 主 管 全 国 光 盘 磁 带 磁 盘 以 及 其 他 介 质 复 制 经 营 活 动 的 监 督 管 理 工 作 县 级 以 上 地 方 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 光 盘 磁 带 磁 盘 以 及 其 他 介 质 复 制 经 营 活 动 的 监 督 管 理 工 作 其 中, 省 级 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 可 录 类 光 盘 生 产 单 位 和 磁 带 磁 盘 复 制 单 位 设 立 的 审 批 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 主 要 职 责 内 设 机 构 和 人 员 编 制 规 定 ( 国 办 发 [2013]76 号 ), 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 将 音 像 复 制 单 位 电 子 出 版 物 复 制 单 位 的 设 立 变 更 业 务 范 围 或 兼 并 合 并 分 立 审 批 职 责 下 放 省 级 新 闻 出 版 广 电 行 政 部 门 4 对 中 小 学 教 材 教 辅 业 务 的 特 别 管 理 规 定 (1) 中 小 学 教 材 业 务 1) 中 小 学 教 材 的 出 版 与 发 行 管 理 根 据 国 务 院 关 于 基 础 教 育 改 革 与 发 展 的 决 定 ( 国 发 [2001]21 号 ) 普 通 中 小 学 教 材 出 版 发 行 管 理 规 定 ( 教 备 [1995]7 号 ) 和 中 小 学 教 材 编 写 审 定 管 理 暂 行 办 法 ( 教 育 部 令 第 11 号 ) 等 法 律 法 规, 我 国 实 行 国 家 地 方 学 校 三 级 课 程 管 理, 国 家 制 定 中 小 学 课 程 发 展 总 体 规 划 和 制 定 国 家 课 程 标 准, 鼓 励 地 方 开 发 适 应 本 地 区 的 地 方 课 程, 学 校 可 开 发 或 选 用 适 合 本 校 特 点 的 课 程 教 材 的 编 写 审 定 实 行 国 务 院 教 育 行 政 部 门 和 省 级 教 育 行 政 部 门 两 级 管 理, 国 务 院 教 育 行 政 部 门 负 责 国 家 课 程 教 材 的 编 写 和 审 定 管 理 ; 省 级 教 育 行 政 部 门 负 责 地 方 课 程 教 材 的 编 写 和 审 定 管 理 教 育 行 政 部 门 定 期 向 学 校 和 社 会 公 布 经 审 查 通 过 的 中 小 学 教 材 目 录, 供 学 校 选 用, 并 逐 步 建 立 教 材 评 价 制 度 和 在 教 育 行 政 部 门 及 专 家 指 导 下 的 教 材 选 用 制 度 中 小 学 教 材 必 须 由 各 省 级 出 版 行 政 管 理 机 关 确 定 的 符 合 出 书 范 围 的 专 业 出 版 社 出 版, 严 禁 超 范 围 出 书 在 实 施 教 材 出 版 发 行 招 投 标 以 前, 各 省 中 小 学 教 材 的 出 版 单 位 采 用 政 府 指 定 方 式 2001 年, 根 据 国 务 院 办 公 厅 转 发 体 改 办 等 部 门 关 于 降 低 中 小 学 教 材 价 格 深 化 教 材 管 理 体 制 改 革 意 见 的 通 知 ( 国 办 发 [2001]34 号 ) 的 精 神, 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 国 家 计 委 联 合 发 布 中 小 学 教 材 出 版 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 和 中 小 学 教 材 发 行 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 等 文 件, 对 中 小 学 教 材 指 定 出 版 方 式

103 进 行 改 革, 试 点 省 份 中 小 学 教 材 的 出 版 权 通 过 竞 标 确 定, 开 展 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 试 点 工 作 2005 年 6 月 22 日 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 印 发 中 小 学 教 材 出 版 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 ) 和 中 小 学 教 材 发 行 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 ), 对 中 小 学 教 材 发 行 招 标 规 定 如 下 : 1 小 学 教 材 出 版 管 理 : 只 有 具 备 新 闻 出 版 广 电 总 局 确 认 的 具 有 中 小 学 教 材 出 版 资 质 的 出 版 单 位 以 及 招 标 教 材 原 创 出 版 单 位 才 能 参 与 投 标 中 小 学 教 材 的 招 标 人 是 试 点 的 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 ; 纳 入 招 标 项 目 的 中 小 学 教 材 具 体 品 种 由 招 标 人 确 定, 但 不 得 低 于 中 小 学 全 部 学 科 教 材 品 种 总 数 的 百 分 之 十 2 中 小 学 教 材 发 行 管 理 : 省 自 治 区 直 辖 市 区 域 内 使 用 的 中 小 学 教 材 全 部 品 种 的 总 发 行 权 在 价 格 主 管 部 门 制 定 的 价 格 范 围 内, 通 过 竞 标 确 定 只 有 主 营 图 书 报 纸 或 期 刊 发 行 且 具 有 总 发 行 资 格 的 独 立 企 业 法 人 才 能 参 与 投 标 2014 年 国 务 院 发 布 了 国 务 院 关 于 取 消 和 下 放 一 批 行 政 审 批 项 目 的 决 定, 取 消 出 版 物 总 发 行 单 位 设 立 审 批 后, 中 小 学 教 材 发 行 投 标 资 格 不 再 对 总 发 行 资 格 进 行 要 求 2008 年 11 月, 国 家 发 改 委 经 报 请 国 务 院 同 意 的 关 于 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 工 作 有 关 问 题 的 复 函 中 根 据 免 费 教 科 书 通 过 政 府 采 购 提 供 这 一 新 情 况 决 定 不 面 向 全 国 进 行 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 工 作 2) 中 小 学 教 材 的 价 格 管 理 教 材 为 特 殊 的 图 书, 中 小 学 教 材 定 价 受 到 政 府 的 严 格 监 管 根 据 中 小 学 教 材 价 格 管 理 办 法 ( 计 价 格 [2001]945 号 ), 中 小 学 教 材 零 售 价 格 由 省 级 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 新 闻 出 版 行 政 部 门 根 据 国 家 规 定 的 印 张 指 导 价 和 教 材 的 印 张 数 量 封 面 价 格 插 页 价 格 以 及 出 版 发 行 环 节 的 增 值 税 确 定, 即 教 材 零 售 价 格 = ( 印 张 单 价 印 张 数 量 + 封 面 价 格 + 插 页 价 格 插 页 数 量 ) (1+ 增 值 税 率 ) 其 中 印 张 单 价 实 行 政 府 指 导 价, 由 国 家 发 改 委 同 新 闻 出 版 总 署 规 定 印 张 中 准 价 和 浮 动 幅 度 根 据 关 于 中 小 学 教 材 发 行 费 用 标 准 的 通 知 ( 新 出 发 [2006]489 号 ), 国 家 和 省 级 教 育 行 政 部 门 审 定 颁 布 的 中 小 学 教 学 用 书 目 录 中 的 教 材, 全 国 实 行 统 一 的 发 行 费 用 标 准, 即 黑 白 版 ( 含 双 色 版 )30% 彩 色 版 28%

104 2006 年 5 月, 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 联 合 发 布 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 等 有 关 事 项 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ), 降 低 教 材 正 文 印 张 基 准 价 格, 取 消 价 格 上 浮 政 策 各 省 自 治 区 直 辖 市 价 格 主 管 部 门 会 同 新 闻 出 版 行 政 部 门 根 据 上 述 规 定 的 教 材 正 文 印 张 基 准 价 格, 在 下 浮 5% 的 浮 动 幅 度 内, 制 定 本 地 区 教 材 印 张 单 价 报 告 期 内 公 司 教 材 定 价 按 该 文 件 标 准 执 行 2015 年 6 月, 国 家 发 展 改 革 委 教 育 部 司 法 部 及 新 闻 出 版 广 电 总 局 联 合 发 布 了 关 于 下 放 教 材 及 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限 有 关 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2015]1199 号 ), 国 家 发 改 委 表 示 下 放 教 材 和 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限, 下 放 到 省 级 管 理 的 定 价 项 目 包 括 : 教 材 价 格, 即 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 ; 公 证 服 务 收 费 ; 司 法 鉴 定 服 务 收 费 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 及 零 售 价 格, 由 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 同 级 出 版 行 政 部 门 按 照 微 利 原 则 确 定 前 述 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 等 有 关 事 项 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ) 同 步 废 止 3) 农 村 义 务 教 育 免 费 教 材 的 规 定 根 据 教 育 部 财 政 部 对 农 村 义 务 教 育 阶 段 家 庭 经 济 困 难 学 生 免 费 提 供 教 科 书 工 作 暂 行 管 理 办 法 的 通 知 ( 财 教 [2004]5 号 ) 和 财 政 部 教 育 部 关 于 进 一 步 加 强 免 费 提 供 教 科 书 工 作 的 若 干 意 见 ( 财 教 [2005]4 号 ), 中 央 财 政 设 立 专 项 资 金, 主 要 为 中 西 部 部 分 农 村 义 务 教 育 阶 段 家 庭 经 济 困 难 的 学 生 免 费 提 供 教 科 书, 并 从 2005 年 春 季 起 开 始 该 免 费 教 科 书 实 行 政 府 采 购, 并 加 强 过 程 监 管 2007 年 12 月, 教 育 部 财 政 部 印 发 关 于 全 面 实 施 农 村 义 务 教 育 教 科 书 免 费 提 供 和 做 好 部 分 教 科 书 循 环 使 用 工 作 的 意 见 ( 基 教 [2007]23 号 ), 从 2007 年 秋 季 学 期 开 始 中 央 财 政 对 全 国 农 村 地 区 义 务 教 育 阶 段 学 生 全 部 免 费 提 供 国 家 课 程 的 教 科 书, 从 2008 年 春 季 学 期 起 各 地 组 织 编 写 选 用 的 地 方 课 程 教 材 一 律 对 农 村 义 务 教 育 阶 段 学 生 实 行 免 费 提 供, 所 需 资 金 由 地 方 财 政 承 担, 各 地 要 对 此 类 教 材 数 量 进 行 严 格 控 制 4) 部 分 课 程 循 环 教 材 使 用 的 规 定 2004 年 2 月, 教 育 部 财 政 部 印 发 关 于 农 村 义 务 教 育 阶 段 家 庭 经 济 困 难

105 学 生 免 费 提 供 教 科 书 工 作 暂 行 管 理 办 法, 鼓 励 循 环 使 用 教 科 书 ;2007 年 12 月, 关 于 全 面 实 施 农 村 义 务 教 育 教 科 书 免 费 提 供 和 做 好 部 分 教 科 书 循 环 使 用 工 作 的 意 见 ( 基 教 [2007]23 号 ) 发 布, 要 求 2008 年 春 季 开 始, 全 国 范 围 内 部 分 国 家 课 程 ( 主 要 为 副 科 课 程 ) 建 立 循 环 使 用 制 度, 同 时 鼓 励 地 方 课 程 实 行 循 环 使 用 2012 年 6 月, 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 联 合 发 布 关 于 中 小 学 循 环 使 用 教 材 价 格 政 策 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]1658 号 ), 规 定 从 2012 年 秋 季 学 期 开 始, 循 环 使 用 教 材 正 文 印 张 封 面 插 页 价 格 将 按 照 相 应 基 准 价 格 上 浮 20% 执 行 (2) 中 小 学 教 辅 业 务 1) 中 小 学 教 辅 的 出 版 与 发 行 管 理 根 据 中 小 学 教 辅 材 料 管 理 办 法 ( 新 出 联 [2001]8 号 ) 和 < 中 小 学 教 辅 材 料 管 理 办 法 > 的 实 施 意 见 ( 新 出 联 [2001]26 号 ) 新 闻 出 版 总 署 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 发 行 管 理 的 通 知 ( 新 出 政 发 [2011]12 号 ) 及 教 育 部 新 闻 出 版 总 署 国 家 发 展 改 革 委 国 务 院 纠 风 办 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 使 用 管 理 工 作 的 通 知 ( 教 基 二 [2012]1 号 ) 的 规 定 : 1 中 小 学 教 辅 的 出 版 管 理 : 教 辅 材 料 的 出 版 实 行 总 量 控 制 教 辅 材 料 出 版 单 位 每 年 须 向 新 闻 出 版 总 署 提 出 选 题 计 划, 经 批 准 后 方 可 出 版 教 辅 材 料 的 出 版 坚 持 专 业 分 工 的 原 则, 除 出 书 范 围 含 教 辅 材 料 的 出 版 单 位 外, 其 他 出 版 单 位 一 律 不 得 出 版 教 辅 材 料 ; 出 版 单 位 出 版 中 小 学 教 辅 材 料 必 须 符 合 资 质 要 求, 不 具 备 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 出 版 单 位, 一 律 不 得 安 排 中 小 学 教 辅 材 料 选 题, 不 得 出 版 中 小 学 教 辅 材 料 任 何 单 位 和 个 人 不 得 擅 自 编 印 出 版 发 行 供 学 生 有 偿 使 用 的 教 辅 材 料 根 据 他 人 享 有 著 作 权 的 教 材 编 写 出 版 中 小 学 教 辅 材 料, 必 须 依 法 取 得 著 作 权 人 的 授 权 2 中 小 学 教 辅 的 发 行 管 理 : 中 小 学 教 辅 材 料 必 须 由 新 闻 出 版 行 政 主 管 部 门 根 据 有 关 规 定 批 准 的 发 行 企 业 发 行, 任 何 部 门 单 位 和 个 人 未 经 批 准 一 律 不 得 从 事 中 小 学 教 辅 材 料 的 发 行 活 动 中 小 学 教 辅 类 报 刊 发 行 严 格 实 行 一 报 一 刊 一 个 邮 发 代 号 3 中 小 学 教 辅 的 使 用 管 理 : 为 切 实 减 轻 中 小 学 生 过 重 的 课 业 负 担 和 学 生 家 长

106 的 经 济 负 担, 建 立 健 全 教 辅 材 料 评 议 推 荐 办 法, 各 地 市 教 材 选 用 委 员 会 根 据 当 地 教 育 实 际 和 教 科 书 使 用 情 况, 按 照 教 科 书 选 用 的 程 序, 从 本 省 教 辅 材 料 评 议 公 告 中,1 个 学 科 每 个 版 本 选 择 1 套 教 辅 教 材 推 荐 给 本 地 区 学 校 供 学 生 选 用 ; 经 评 议 公 告 的 教 辅 材 料, 严 格 执 行 国 家 有 关 定 价 政 策 学 生 购 买 教 辅 材 料 必 须 坚 持 自 愿 原 则 2) 中 小 学 教 辅 的 价 格 管 理 2012 年 4 月, 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 联 合 发 布 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]975 号 ), 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管, 切 实 降 低 教 辅 材 料 价 格, 减 轻 学 生 经 济 负 担 ; 自 2012 年 秋 季 学 期 开 始, 根 据 教 辅 材 料 出 版 发 行 和 选 用 现 状, 实 行 不 同 的 价 格 监 管 政 策 其 中 对 各 省 评 议 公 告 的 教 辅 材 料 试 行 政 府 指 导 价, 按 照 总 体 保 本 微 利 的 原 则 统 一 制 定 印 张 基 准 价 格, 限 定 发 行 费 用 标 准 ; 对 各 省 评 议 公 告 以 外 的 教 辅 材 料, 仍 由 出 版 单 位 自 主 定 价 报 告 期 内 公 司 教 辅 定 价 参 照 该 文 件 执 行 2015 年 6 月, 国 家 发 展 改 革 委 教 育 部 司 法 部 及 新 闻 出 版 广 电 总 局 联 合 发 布 了 关 于 下 放 教 材 及 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限 有 关 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2015]1199 号 ), 规 定 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 及 零 售 价 格, 由 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 同 级 出 版 行 政 部 门 按 照 微 利 原 则 确 定 前 述 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]975 号 ) 同 步 废 止 ( 三 ) 行 业 政 策 1 国 家 产 业 规 划 相 关 政 策 (1) 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 2011 年 10 月, 中 国 共 产 党 第 十 七 届 中 央 委 员 会 通 过 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定, 提 出 到 2020 年, 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业, 整 体 实 力 和 国 际 竞 争 力 显 著 增 强, 公 有 制 为 主 体 多 种 所 有 制 共 同 发 展 的 文 化 产 业 格 局 全 面 形 成 要 在 重 点 领 域 实 施 一

107 批 重 大 项 目, 推 进 文 化 产 业 结 构 调 整, 发 展 壮 大 出 版 发 行 影 视 制 作 印 刷 广 告 演 艺 娱 乐 会 展 等 传 统 文 化 产 业, 加 快 发 展 文 化 创 意 数 字 出 版 移 动 多 媒 体 动 漫 游 戏 等 新 兴 文 化 产 业 鼓 励 有 实 力 的 文 化 企 业 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 兼 并 重 组, 培 育 文 化 产 业 领 域 战 略 投 资 者 (2) 十 二 五 规 划 纲 要 2011 年 3 月, 中 华 人 民 共 和 国 国 民 经 济 和 社 会 发 展 第 十 二 个 五 年 规 划 纲 要 首 次 提 出, 要 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业, 增 强 文 化 产 业 整 体 实 力 和 竞 争 力 文 件 提 出, 推 进 文 化 产 业 结 构 调 整, 大 力 发 展 文 化 创 意 影 视 制 作 出 版 发 行 印 刷 复 制 演 艺 娱 乐 数 字 内 容 和 动 漫 等 重 点 文 化 产 业, 培 育 骨 干 企 业, 扶 持 中 小 企 业, 鼓 励 文 化 企 业 跨 地 域 跨 行 业 跨 所 有 制 经 营 和 重 组, 提 高 文 化 产 业 规 模 化 集 约 化 专 业 化 水 平 (3) 国 家 十 二 五 时 期 文 化 改 革 发 展 规 划 纲 要 2012 年 2 月, 中 共 中 央 办 公 厅 国 务 院 办 公 厅 印 发 了 国 家 十 二 五 时 期 文 化 改 革 发 展 规 划 纲 要, 提 出 我 国 十 二 五 期 间 文 化 改 革 和 发 展 的 目 标 和 规 划 其 中 关 于 加 快 发 展 文 化 产 业 方 面, 纲 要 指 出, 要 实 施 一 批 重 大 项 目, 推 进 文 化 产 业 结 构 调 整, 发 展 壮 大 出 版 发 行 影 视 制 作 印 刷 广 告 演 艺 娱 乐 会 展 等 传 统 文 化 产 业, 加 快 发 展 文 化 创 意 数 字 出 版 移 动 多 媒 体 动 漫 游 戏 等 新 兴 文 化 产 业 培 育 骨 干 企 业, 扶 持 中 小 企 业, 完 善 文 化 产 业 分 工 协 作 体 系 鼓 励 有 实 力 的 文 化 企 业 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 兼 并 重 组, 推 动 文 化 资 源 和 生 产 要 素 向 优 势 企 业 适 度 集 中, 培 育 文 化 产 业 领 域 战 略 投 资 者 推 动 条 件 成 熟 的 文 化 企 业 上 市 融 资, 鼓 励 已 上 市 公 司 通 过 并 购 重 组 做 大 做 强 (4) 文 化 产 业 振 兴 规 划 2009 年 7 月, 我 国 第 一 部 文 化 产 业 专 项 规 划 文 化 产 业 振 兴 规 划 经 国 务 院 审 议 通 过 并 发 布, 标 志 着 文 化 产 业 已 经 上 升 为 国 家 的 战 略 性 产 业 该 规 划 对 加 快 文 化 产 业 发 展 繁 荣 文 化 市 场 提 高 文 化 产 业 占 国 民 经 济 的 比 重 增 强 国 际 竞 争 力 具 有 十 分 重 要 的 意 义 文 化 产 业 振 兴 规 划 提 出, 要 加 快 发 展 文 化 创 意 影 视 制 作 出 版 发 行 印 刷 复 制 数 字 内 容 等 重 点 文 化 产 业 ; 推 动 跨 地 区 跨 行 业 联 合 或 重 组, 促 进 资 源 整 合 和 结 构 调 整, 着 力 培 育 一 批 骨 干 文 化 企 业 和 战

108 略 投 资 者, 提 高 产 业 集 中 度 ; 推 进 出 版 物 发 行 的 跨 地 区 整 合, 促 进 文 化 产 品 和 生 产 要 素 的 合 理 流 动, 繁 荣 城 乡 文 化 市 场 关 于 出 版 业, 文 化 产 业 振 兴 规 划 指 出, 出 版 业 要 推 动 产 业 结 构 调 整 和 升 级, 加 快 从 主 要 依 赖 传 统 纸 介 质 出 版 物 向 多 种 介 质 形 态 出 版 物 的 数 字 出 版 产 业 转 型 出 版 物 发 行 业 要 积 极 开 展 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 经 营, 形 成 若 干 大 型 发 行 集 团, 提 高 整 体 实 力 和 竞 争 力 (5) 中 共 中 央 关 于 全 面 深 化 改 革 若 干 重 大 问 题 的 决 定 2013 年 11 月, 中 国 共 产 党 第 十 八 届 中 央 委 员 会 第 三 次 全 体 会 议 审 议 通 过 了 中 共 中 央 关 于 全 面 深 化 改 革 若 干 重 大 问 题 的 决 定, 决 定 指 出 要 紧 紧 围 绕 建 设 社 会 主 义 核 心 价 值 体 系 社 会 主 义 文 化 强 国 深 化 文 化 体 制 改 革, 加 快 完 善 文 化 管 理 体 制 和 文 化 生 产 经 营 机 制, 按 照 政 企 分 开 政 事 分 开 原 则, 推 动 政 府 部 门 由 办 文 化 向 管 文 化 转 变, 推 动 党 政 部 门 与 其 所 属 的 文 化 企 事 业 单 位 进 一 步 理 顺 关 系, 建 立 党 委 和 政 府 监 管 国 有 文 化 资 产 的 管 理 机 构, 实 行 管 人 管 事 管 资 产 管 导 向 相 统 一 ; 建 立 健 全 现 代 公 共 文 化 服 务 体 系, 现 代 文 化 市 场 体 系, 完 善 文 化 市 场 准 入 和 退 出 机 制, 继 续 推 进 国 有 经 营 性 文 化 单 位 转 企 改 制, 加 快 公 司 制 股 份 制 改 造, 对 按 规 定 转 制 的 重 要 国 有 传 媒 企 业 探 索 实 行 特 殊 管 理 制 度 ; 推 动 文 化 企 业 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 兼 并 重 组, 提 高 文 化 产 业 规 模 化 集 约 化 专 业 化 水 平 ; 鼓 励 非 公 有 制 文 化 企 业 发 展, 降 低 社 会 资 本 进 入 门 槛, 允 许 参 与 对 外 出 版 网 络 出 版, 允 许 以 控 股 形 式 参 与 国 有 影 视 制 作 机 构 文 艺 院 团 改 制 经 营, 支 持 各 种 形 式 小 微 文 化 企 业 发 展, 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 (6) 关 于 金 融 支 持 文 化 产 业 发 展 的 相 关 政 策 2010 年 3 月, 中 宣 部 中 国 人 民 银 行 财 政 部 文 化 部 等 九 部 委 联 合 发 布 关 于 金 融 支 持 文 化 产 业 振 兴 和 发 展 繁 荣 的 指 导 意 见 ( 银 发 [2010]94 号 ), 提 出 进 一 步 改 进 和 提 升 对 我 国 文 化 产 业 的 金 融 服 务, 支 持 文 化 产 业 振 兴 和 发 展 繁 荣 2014 年 3 月, 文 化 部 中 国 人 民 银 行 财 政 部 联 合 发 布 关 于 深 入 推 进 文 化 金 融 合 作 的 意 见 ( 文 产 发 [2014]14 号 ), 贯 彻 落 实 党 的 十 八 届 三 中 全 会 鼓 励 金 融 资 本 社 会 资 本 文 化 资 源 相 结 合 的 要 求, 巩 固 扩 大 中 国 人 民 银 行 财

109 政 部 文 化 部 等 部 门 关 于 金 融 支 持 文 化 产 业 振 兴 和 发 展 繁 荣 的 指 导 意 见 ( 银 发 [2010]94 号 ) 的 实 施 成 果, 深 入 推 进 文 化 与 金 融 合 作, 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业 (7) 十 二 五 时 期 文 化 产 业 倍 增 计 划 2012 年 2 月, 文 化 部 发 布 十 二 五 时 期 文 化 产 业 倍 增 计 划, 提 出 十 二 五 期 间, 文 化 部 门 管 理 的 文 化 产 业 增 加 值 年 平 均 现 价 增 长 速 度 高 于 20%, 2015 年 比 2010 年 至 少 翻 一 番, 实 现 倍 增 文 件 提 出, 要 利 用 多 层 次 资 本 市 场, 推 动 优 质 文 化 企 业 利 用 公 开 发 行 股 票 上 市 融 资, 扩 大 文 化 产 业 直 接 融 资 规 模, 同 时 将 增 加 公 共 财 政 对 文 化 产 业 的 投 入 力 度, 提 高 文 化 产 业 支 出 占 财 政 支 出 比 例, 充 分 发 挥 财 政 资 金 杠 杆 作 用, 推 动 文 化 产 业 跨 越 式 发 展 (8) 关 于 加 快 数 字 出 版 发 展 的 相 关 政 策 2010 年 8 月, 新 闻 出 版 总 署 出 台 关 于 加 快 我 国 数 字 出 版 产 业 发 展 的 若 干 意 见 ( 新 出 政 发 [2010]7 号 ), 提 出 要 把 数 字 出 版 产 业 打 造 成 出 版 业 的 支 柱 产 业 到 十 二 五 末, 我 国 数 字 出 版 总 产 值 力 争 达 到 新 闻 出 版 产 业 总 产 值 25%, 整 体 规 模 居 于 世 界 领 先 水 平 在 全 国 形 成 8~10 家 左 右 各 具 特 色 年 产 值 超 百 亿 的 国 家 数 字 出 版 基 地 或 国 家 数 字 出 版 产 业 园 区, 形 成 20 家 左 右 年 主 营 业 务 收 入 超 过 10 亿 元 的 具 有 国 际 竞 争 力 的 数 字 出 版 骨 干 企 业 到 2020 年, 传 统 出 版 单 位 基 本 完 成 数 字 化 转 型, 其 数 字 化 产 品 和 服 务 的 运 营 份 额 在 总 份 额 中 占 有 明 显 优 势 2014 年 2 月, 国 务 院 出 台 关 于 推 进 文 化 创 意 和 设 计 服 务 与 相 关 产 业 融 合 发 展 的 若 干 意 见 ( 国 发 [2014]10 号 ), 文 件 指 出 要 推 动 文 化 产 品 和 服 务 的 生 产 传 播 消 费 的 数 字 化 网 络 化 进 程, 强 化 文 化 对 信 息 产 业 的 内 容 支 撑 创 意 和 设 计 提 升, 加 快 培 育 双 向 深 度 融 合 的 新 型 业 态 ; 深 入 实 施 国 家 文 化 科 技 创 新 工 程, 支 持 利 用 数 字 技 术 互 联 网 软 件 等 高 新 技 术 支 撑 文 化 内 容 装 备 材 料 工 艺 系 统 的 开 发 和 利 用, 加 快 文 化 企 业 技 术 改 造 步 伐 ; 推 进 数 字 绿 色 印 刷 发 展, 引 导 印 刷 复 制 加 工 向 综 合 创 意 和 设 计 服 务 转 变, 推 动 新 闻 出 版 数 字 化 转 型 和 经 营 模 式 创 新 2014 年 4 月, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 财 政 部 印 发 了 关 于 推 动 新 闻 出 版

110 业 数 字 化 转 型 升 级 的 指 导 意 见 ( 新 广 出 发 [2014]52 号 ), 明 确 要 通 过 三 年 时 间, 支 持 一 批 新 闻 出 版 企 业 实 施 一 批 转 型 升 级 项 目, 带 动 和 加 快 新 闻 出 版 业 整 体 转 型 升 级 步 伐 ; 基 本 完 成 优 质 有 效 内 容 的 高 度 聚 合, 盘 活 出 版 资 源 ; 再 造 数 字 出 版 流 程 丰 富 产 品 表 现 形 式, 提 升 新 闻 出 版 企 业 的 技 术 应 用 水 平 ; 实 现 行 业 信 息 数 据 共 享, 构 建 数 字 出 版 产 业 链, 初 步 建 立 起 一 整 套 数 字 化 内 容 生 产 传 播 服 务 的 标 准 体 系 和 规 范 ; 促 进 新 闻 出 版 业 建 立 全 新 的 服 务 模 式, 实 现 经 营 模 式 和 服 务 方 式 的 有 效 转 变 2015 年 3 月, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 财 政 部 印 发 了 关 于 推 动 传 统 出 版 与 新 型 出 版 融 合 发 展 的 指 导 意 见 ( 新 广 发 [2015]32 号 ), 明 确 要 求 立 足 传 统 出 版, 发 挥 内 容 优 势, 运 用 先 进 技 术, 走 向 网 络 空 间, 切 实 推 动 传 统 出 版 和 新 兴 出 版 在 内 容 渠 道 平 台 经 营 管 理 等 方 面 深 度 融 合, 实 现 出 版 内 容 技 术 应 用 平 台 终 端 人 才 队 伍 的 共 享 融 通, 形 成 一 体 化 的 组 织 结 构 传 播 体 系 和 管 理 机 制 2 山 东 省 相 关 政 策 2012 年 8 月, 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 发 布 山 东 省 新 闻 出 版 业 十 二 五 发 展 规 划, 其 中 十 二 五 时 期 全 省 新 闻 出 版 业 发 展 的 主 要 内 容 有 : (1) 主 要 目 标 : 围 绕 建 设 新 闻 出 版 强 省 的 总 体 目 标, 到 2015 年, 全 省 新 闻 出 版 生 产 力 明 显 提 升, 新 闻 出 版 业 发 展 速 度 高 于 同 期 全 省 国 内 生 产 总 值 发 展 速 度, 在 国 民 经 济 中 所 占 比 重 逐 步 提 高, 新 闻 出 版 产 业 总 产 出 占 当 年 全 省 GDP 的 4% 以 上, 新 闻 出 版 产 业 年 均 增 幅 20% 以 上, 全 省 新 闻 出 版 业 实 现 跨 越 式 发 展, 形 成 新 闻 出 版 科 学 发 展 的 新 格 局 全 省 新 闻 出 版 发 展 主 要 指 标 整 体 水 平 综 合 实 力 走 在 全 国 前 列 ; 形 成 科 学 合 理 的 新 闻 出 版 产 业 结 构, 传 统 新 闻 出 版 产 业 基 本 完 成 数 字 化 升 级 转 型, 新 兴 产 业 形 成 良 好 经 营 模 式, 在 全 国 出 版 传 媒 产 业 市 场 份 额 中 占 有 重 要 位 置 ; 形 成 一 批 在 国 内 乃 至 国 际 市 场 上 具 有 较 强 竞 争 力 的 新 闻 出 版 企 业 集 群, 其 中 销 售 收 入 和 总 资 产 过 百 亿 元 的 骨 干 企 业 集 团 达 到 2 家, 年 产 值 过 50 亿 元 和 10 亿 元 的 大 型 骨 干 新 闻 出 版 企 业 分 别 超 过 5 家 和 10 家, 新 闻 出 版 上 市 公 司 达 到 10 家 ; 形 成 一 批 具 有 鲜 明 齐 鲁 文 化 特 色 影 响 广 泛 在 国 内 外 市 场 占 有 较 大 份 额 的 新 闻 出 版 知 名 品 牌 ; 形 成 满 足 人 民 群 众 日 益 增 长 的 基 本 精 神 文 化 需 求 的 服 务 供 给 能 力, 建 立 起 完 善 的 新 闻 出 版 公 共 服 务 体 系 ; 形 成 参 与 国 际 竞 争

111 的 较 强 实 力, 在 实 施 走 出 去 战 略 扩 大 中 华 文 化 影 响 力 和 主 流 媒 体 国 际 传 播 力 中 发 挥 重 要 作 用 ; 形 成 比 较 完 善 的 新 闻 出 版 行 政 管 理 体 系, 全 面 有 效 地 履 行 宏 观 调 控 依 法 行 政 公 共 服 务 和 市 场 监 管 的 职 能 (2) 保 障 措 施 : 深 化 体 制 改 革, 增 强 发 展 动 力 深 入 推 动 全 省 经 营 性 新 闻 出 版 单 位 转 企 改 制, 建 立 现 代 企 业 制 度, 完 善 法 人 治 理 结 构, 引 进 战 略 投 资 者, 提 高 资 本 运 营 水 平, 努 力 推 动 跨 媒 体 跨 区 域 跨 行 业 和 跨 所 有 制 联 合 重 组 ; 加 快 结 构 调 整, 转 变 发 展 方 式 进 一 步 加 快 新 闻 出 版 产 业 结 构 产 品 结 构 企 业 组 织 结 构 所 有 制 结 构 区 域 布 局 结 构 技 术 结 构 的 调 整, 建 立 和 完 善 新 闻 出 版 产 业 体 系, 全 面 提 升 产 业 水 平 和 竞 争 力 积 极 培 育 一 批 内 涵 式 发 展 的 大 社 名 社, 形 成 市 场 中 坚 力 量 ; 加 强 政 策 引 导, 健 全 激 励 机 制 用 好 用 足 国 家 和 省 委 省 政 府 支 持 文 化 单 位 转 制 和 文 化 企 业 发 展 的 一 系 列 优 惠 政 策, 确 保 对 新 闻 出 版 产 业 的 各 项 优 惠 政 策 落 实 到 位 ; 建 设 重 大 项 目, 提 升 产 业 水 平 培 养 新 闻 出 版 产 业 集 聚 区, 重 点 建 设 一 批 以 新 闻 出 版 业 为 主 的 产 业 基 地 和 产 业 园 区, 通 过 实 施 一 批 具 有 战 略 性 引 导 性 和 带 动 性 的 重 大 新 闻 出 版 项 目, 加 速 推 进 产 业 和 产 品 升 级, 提 高 企 业 和 产 品 的 市 场 竞 争 力 ; 加 强 依 法 行 政, 优 化 发 展 环 境 坚 持 管 理 创 新, 建 立 和 完 善 新 闻 出 版 法 规 体 系, 不 断 强 化 全 行 业 法 律 素 质 加 强 对 新 闻 出 版 各 个 环 节 的 监 管, 改 善 和 优 化 新 闻 出 版 市 场 环 境 ; 加 强 队 伍 建 设, 强 化 人 才 支 撑 通 过 实 施 素 质 工 程 领 军 人 才 工 程 和 高 技 能 人 才 工 程 三 项 重 点 工 程, 加 强 新 闻 出 版 党 政 人 才 企 事 业 单 位 经 营 管 理 人 才 和 专 业 技 术 人 才 三 支 队 伍 建 设, 全 面 提 升 新 闻 出 版 业 人 才 队 伍 整 体 素 质 3 文 化 体 制 改 革 相 关 政 策 2006 年 1 月, 中 共 中 央 国 务 院 发 布 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 的 若 干 意 见, 强 调 重 点 培 育 发 展 一 批 实 力 雄 厚 具 有 较 强 竞 争 力 和 影 响 力 的 大 型 文 化 企 业 和 企 业 集 团 2008 年 10 月, 国 务 院 办 公 厅 下 发 了 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2008]114 号 ), 文 件 执 行 期 限 为 5 年 (2009 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日 ) 从 资 产 管 理 资 产 和 土 地 处 置 收 入 分 配 社 会 保 障 人 员 分 流 安 置 财 政 税 收 法 人 登

112 记 工 商 管 理 等 各 个 方 面 对 文 化 体 制 改 革 和 文 化 发 展 提 供 了 强 有 力 的 政 策 支 持, 更 加 有 利 于 推 进 文 化 体 制 改 革 和 加 快 文 化 发 展 2009 年, 新 闻 出 版 总 署 发 布 关 于 进 一 步 推 进 新 闻 出 版 体 制 改 革 的 指 导 意 见, 提 出 要 推 进 联 合 重 组, 加 快 培 育 出 版 传 媒 骨 干 企 业 和 战 略 投 资 者 ; 积 极 支 持 条 件 成 熟 的 出 版 传 媒 企 业, 特 别 是 跨 地 区 的 出 版 传 媒 企 业 上 市 融 资 2010 年, 新 闻 出 版 总 署 出 台 关 于 进 一 步 推 动 新 闻 出 版 业 发 展 的 指 导 意 见 ( 新 出 政 发 [2010]1 号 ), 提 出 新 闻 出 版 产 业 发 展 五 大 目 标, 明 确 产 业 发 展 有 五 大 重 点 任 务, 同 时 提 出 了 新 闻 出 版 产 业 发 展 的 四 项 主 要 措 施, 包 括 : 在 国 家 政 策 允 许 条 件 下, 充 分 利 用 发 行 企 业 债 券 引 进 境 内 外 战 略 投 资 上 市 融 资 等 多 种 渠 道 为 企 业 融 资 ; 扩 大 投 融 资 渠 道, 引 导 和 规 范 各 种 非 公 有 资 本 有 序 进 入 新 闻 出 版 产 业 2011 年, 新 闻 出 版 总 署 出 台 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划, 指 出 十 二 五 时 期 新 闻 出 版 业 要 大 力 发 展 五 大 产 业 : 以 内 容 创 新 和 数 字 化 转 型 为 重 点, 加 快 资 源 整 合, 继 续 发 展 图 书 报 纸 期 刊 等 纸 介 质 传 统 出 版 产 业 ; 以 业 态 创 新 和 服 务 创 新 为 重 点, 加 快 新 技 术 应 用, 大 力 发 展 数 字 出 版 等 战 略 性 新 兴 出 版 产 业 ; 以 原 创 创 意 为 重 点, 快 速 提 高 国 产 动 漫 出 版 产 品 的 数 量 和 质 量, 加 速 发 展 动 漫 游 戏 出 版 产 业 ; 以 技 术 升 级 和 绿 色 环 保 为 重 点, 加 快 数 字 化 技 术 推 广, 坚 持 发 展 印 刷 复 制 产 业 ; 以 区 域 整 合 为 重 点, 创 新 出 版 物 传 播 手 段 和 渠 道, 积 极 发 展 新 闻 出 版 流 通 和 物 流 产 业 打 造 一 批 大 型 出 版 传 媒 航 空 母 舰 重 组 一 批 大 型 印 刷 复 制 企 业 组 建 一 批 大 型 发 行 物 流 集 团 鼓 励 新 闻 出 版 产 业 与 其 他 产 业 的 融 合 与 对 接 在 经 济 总 量 上, 十 二 五 时 期 新 闻 出 版 产 业 发 展 目 标 是 增 长 速 度 达 到 19.2%, 到 十 二 五 期 末 实 现 全 行 业 总 产 出 29,400 亿 元, 实 现 增 加 值 8,440 亿 元 2012 年, 新 闻 出 版 总 署 发 布 关 于 加 快 出 版 传 媒 集 团 改 革 发 展 的 指 导 意 见 ( 新 出 政 发 [2012]3 号 ), 提 出 加 快 出 版 传 媒 集 团 改 革 发 展, 强 调 : 着 力 推 进 文 化 科 技 创 新, 实 现 出 版 传 媒 集 团 的 转 型 升 级 ; 着 力 加 强 管 理, 激 发 出 版 传 媒 集 团 的 发 展 活 力 ; 着 力 推 动 联 合 重 组, 破 除 地 区 封 锁 和 行 业 壁 垒, 实 现 出 版 传 媒 集 团 跨 媒 体 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 跨 国 界 发 展 ; 着 力 推 动 出 版 传 媒 集 团 走 出 去, 提 升 中 华 文 化 的 国 际 影 响 力 2014 年 4 月, 国 务 院 办 公 厅 下 发 了 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化

113 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ), 文 件 执 行 期 限 为 5 年 (2014 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日 ) 从 国 有 文 化 资 产 管 理 资 产 和 土 地 处 置 收 入 分 配 社 会 保 障 人 员 分 流 安 置 财 政 税 收 法 人 登 记 党 的 建 设 投 资 和 融 资 工 商 管 理 等 各 个 方 面 对 文 化 体 制 改 革 和 文 化 发 展 提 供 了 强 有 力 的 政 策 支 持, 更 加 有 利 于 推 进 文 化 体 制 改 革 和 加 快 文 化 发 展 4 税 收 优 惠 政 策 (1) 企 业 所 得 税 出 版 发 行 行 业 是 我 国 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 财 政 税 收 等 方 面 享 受 国 家 统 一 制 定 的 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 等 规 定, 报 告 期 内 公 司 及 部 分 下 属 单 位 享 受 所 得 税 免 税 的 优 惠 政 策, 上 述 所 得 税 免 税 优 惠 已 于 2013 年 12 月 31 日 到 期 2014 年 4 月, 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ) 执 行 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日, 保 留 和 延 续 原 有 给 予 转 制 企 业 的 财 政 支 持 税 收 减 免 社 保 接 续 人 员 分 流 安 置 等 多 方 面 优 惠 政 策 2014 年 11 月 27 日, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 发 布 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ), 贯 彻 落 实 了 国 办 发 [2014]15 号 中 的 有 关 规 定, 延 续 了 前 述 财 税 [2009]34 号 文 的 税 收 优 惠 政 策, 执 行 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 (2) 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]92 号 ), 自 2009 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日, 在 少 儿 类 出 版 物 中 小 学 学 生 课 本 等 出 版 物 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 除 此 之 外 的 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 50% 先 征 后 退 政 策, 县 级 及 县 级 以 下 新 华 书 店 本 地 销 售 的 出 版 物 享 受 免 征 增 值 税 政 策 ;

114 上 述 增 值 税 免 征 和 先 征 后 返 政 策 于 2012 年 12 月 31 日 到 期 2013 年 12 月 25 日, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 出 具 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ), 上 述 增 值 税 和 营 业 税 税 收 优 惠 政 策 继 续 执 行, 延 长 至 2017 年 12 月 31 日, 并 且 扩 大 了 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税 的 范 围, 将 县 级 及 县 级 以 下 新 华 书 店 扩 大 为 所 有 区 域 内 的 新 华 书 店 ( 四 ) 行 业 概 况 十 一 五 期 间, 我 国 新 闻 出 版 业 产 业 规 模 快 速 提 升, 产 业 结 构 不 断 优 化, 产 业 链 日 趋 完 善, 基 本 形 成 以 图 书 报 纸 期 刊 音 像 电 子 网 络 手 机 等 媒 体 的 出 版 印 刷 复 制 传 播 外 贸 等 为 主, 包 括 教 育 科 研 版 权 代 理 物 资 供 应 国 际 合 作 等 在 内 的 完 整 产 业 体 系 截 至 十 一 五 期 末, 全 国 共 出 版 图 书 32.8 万 种,71.7 亿 册 ( 张 ); 出 版 期 刊 9,884 种,35.4 亿 册 ; 出 版 报 纸 1,939 种,500.2 亿 份 ; 全 国 出 版 物 进 出 口 经 营 单 位 出 口 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 1,047.5 万 册 ( 份 盒 张 ) 出 口 金 额 达 3,758.2 万 美 元, 出 版 物 已 进 入 世 界 190 多 个 国 家 和 地 区, 报 刊 发 行 覆 盖 80 多 个 国 家 和 地 区, 对 重 点 发 达 国 家 的 版 权 输 出 总 量 比 2005 年 增 长 近 14 倍 目 前, 我 国 日 报 出 版 规 模 图 书 出 版 品 种 与 出 版 总 量 居 世 界 第 一, 电 子 出 版 网 络 学 术 出 版 总 量 居 世 界 第 二, 印 刷 业 总 产 值 居 世 界 第 三 2010 年, 新 闻 出 版 业 总 产 出 达 到 1.22 万 亿 元, 增 加 值 达 到 3,500 亿 元 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 提 出, 十 二 五 时 期 新 闻 出 版 业 发 展 的 主 要 目 标 为 : 新 闻 出 版 产 业 增 长 速 度 达 到 19.2%,2015 年 实 现 总 产 出 29,400 亿 元, 增 加 值 8,400 亿 元, 人 均 年 拥 有 图 书 5.8 册 期 刊 3.1 册, 国 民 综 合 阅 读 率 达 80%, 千 人 拥 有 出 版 物 发 行 网 点 数 0.13 个 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 统 计 的 数 据,2014 年 全 国 出 版 印 刷 和 发 行 服 务 业 实 现 营 业 收 入 19, 亿 元, 较 2013 年 增 长 9.40%; 利 润 总 额 1, 亿 元, 较 2013 年 增 长 8.60%, 在 行 业 结 构 方 面, 印 刷 复 制 数 字 出 版 和 出 版 物 发 行 位 居 前 三 位, 三 者 合 计 占 全 行 业 营 业 收 入 的 90.9% 和 利 润 总 额 的 85.4%, 新 闻 出 版 产 业 仍 继 续 保 持 了 较 强 的 可 持 续 发 展 能 力 2014 年 初, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 在 部 署 重 点 工 作 时 提 出, 要 不 断 优 化 行

115 业 规 划 基 金 资 助 政 府 评 奖 机 制, 加 强 对 出 版 产 品 创 作 生 产 的 引 导, 推 动 出 版 业 由 规 模 数 量 向 质 量 效 益 型 转 变 为 此, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 提 出 推 动 出 版 业 由 规 模 数 量 型 向 质 量 效 益 型 转 变 的 工 作 思 路, 号 召 各 出 版 单 位 控 制 图 书 品 种 另 一 方 面, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 把 2014 年 作 为 出 版 物 质 量 专 项 年, 在 年 内 组 织 了 三 批 图 书 质 量 检 查, 对 包 括 少 儿 图 书 教 辅 图 书 在 内 的 多 种 图 书 进 行 了 抽 查 严 格 的 图 书 质 量 检 查 推 进 了 图 书 质 量 的 稳 步 提 高 近 年 来, 新 兴 出 版 继 续 保 持 蓬 勃 活 力,2014 年 4 月, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 财 政 部 联 合 发 布 关 于 推 动 新 闻 出 版 业 数 字 化 转 型 升 级 指 导 意 见, 旨 在 推 动 传 统 出 版 运 用 新 技 术, 加 快 转 型 升 级, 走 向 融 合 发 展 ;2015 年 4 月 总 局 正 式 发 布 关 于 推 动 传 统 出 版 与 新 型 出 版 融 合 发 展 的 指 导 意 见, 传 统 出 版 与 新 兴 出 版 的 融 合 发 展 进 一 步 深 入, 产 业 转 型 升 级 加 速 1 出 版 业 发 展 情 况 (1) 图 书 出 版 业 1) 市 场 规 模 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告,2014 年 全 国 共 出 版 图 书 万 种, 较 2013 年 增 长 0.9% 其 中 新 版 图 书 25.6 万 种, 增 速 回 落 5.8%; 重 版 重 印 图 书 19.3 万 种, 较 2013 年 增 长 0.4 万 种 总 印 数 亿 册 ( 张 ), 较 2013 年 降 低 1.5%; 总 印 张 亿 印 张, 较 2013 年 降 低 1.2%; 定 价 总 金 额 1,363.5 亿 元, 较 2012 年 增 长 5.8% 图 书 出 版 实 现 营 业 收 入 亿 元, 较 2013 年 增 长 2.7%; 利 润 总 额 亿 元, 较 2013 年 降 低 1.3%

116 年 全 国 图 书 出 版 定 价 金 额 与 种 类 概 况 图 书 数 据 来 源 : 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 2) 市 场 细 分 按 图 书 类 型 分, 我 国 的 图 书 市 场 可 以 分 为 教 育 类 图 书 大 众 类 图 书 和 专 业 类 其 中 教 育 图 书 出 版 是 我 国 图 书 出 版 业 的 主 要 部 分, 主 要 产 品 包 括 教 材 教 辅 类 培 训 类 图 书 及 工 具 书 等, 其 中 课 本 为 最 为 主 要 的 产 品 根 据 新 闻 出 版 广 电 总 局 统 计,2014 年, 我 国 课 本 出 版 总 印 数 占 全 国 图 书 总 印 数 的 42.75%, 印 张 占 38.90%, 定 价 总 金 额 占 26.96% 2014 年 我 国 出 版 课 本 的 具 体 结 构 及 其 占 出 版 总 量 的 比 例 如 下 : 内 容 种 数 总 印 数 总 印 张 定 价 总 金 额 ( 种 ) ( 亿 册 ) ( 亿 印 张 ) ( 亿 元 ) 小 学 课 本 6, 中 学 课 本 8, 中 专 技 校 课 本 7, 大 专 及 大 专 以 上 课 本 59, 业 余 教 育 课 本 5, 教 学 用 书 4, 扫 盲 课 本 课 本 出 版 总 计 92, 图 书 总 出 版 448, , 课 本 出 版 占 图 书 总 出 版 的 比 例 20.60% 42.75% 38.90% 26.96% 中 小 学 课 本 占 图 书 总 出 版 的 比 例 3.48% 36.89% 27.76% 15.77% 大 中 专 课 本 占 图 书 总 出 版 的 比 例 14.94% 4.98% 9.68% 9.41% 数 据 来 源 :2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告

117 大 众 图 书 面 向 普 通 大 众, 包 括 小 说 传 记 休 闲 旅 游 纪 实 文 学 等 大 众 类 图 书 是 比 较 活 跃 的 市 场, 畅 销 书 中 大 部 分 属 于 大 众 类 图 书, 但 是 大 众 图 书 的 替 代 品 较 多, 市 场 价 格 需 求 弹 性 较 大 专 业 图 书 出 版 主 要 面 向 专 业 技 术 人 才, 包 括 财 经 法 律 科 技 医 学 计 算 机 等, 专 业 图 书 出 版 的 市 场 需 求 最 为 稳 定, 少 数 种 类 图 书 增 长 迅 速 此 类 图 书 的 购 买 者 一 般 有 明 确 的 图 书 需 求 和 很 强 的 购 买 力, 图 书 价 格 弹 性 较 小 (2) 数 字 出 版 业 数 字 出 版 是 指 利 用 数 字 技 术 进 行 内 容 编 辑 加 工, 并 通 过 网 络 传 播 数 字 内 容 产 品 的 一 种 新 型 出 版 方 式, 其 主 要 特 征 为 内 容 生 产 数 字 化 管 理 过 程 数 字 化 产 品 形 态 数 字 化 和 传 播 渠 道 网 络 化 近 年 来, 随 着 数 字 技 术 在 出 版 业 的 广 泛 使 用, 数 字 出 版 在 出 版 业 的 地 位 逐 步 上 升, 成 为 出 版 业 的 新 兴 业 态 目 前 数 字 出 版 产 品 形 态 主 要 包 括 电 子 图 书 数 字 报 纸 数 字 期 刊 网 络 原 创 文 学 网 络 教 育 出 版 物 网 络 地 图 数 字 音 乐 网 络 动 漫 网 络 游 戏 数 据 库 出 版 物 手 机 出 版 物 ( 手 机 报 纸 手 机 期 刊 手 机 小 说 手 机 游 戏 ) 等 数 字 出 版 作 为 新 兴 产 业 类 别, 产 业 规 模 增 长 强 劲 2014 年, 全 国 数 字 出 版 实 现 营 业 收 入 3, 亿 元, 较 2013 年 增 长 33.36%; 利 润 总 额 亿 元, 较 2013 年 增 长 33.25%; 数 字 出 版 增 长 速 度 在 新 闻 出 版 各 产 业 类 别 中 继 续 名 列 前 茅, 总 体 经 济 规 模 超 过 出 版 物 发 行 跃 居 行 业 第 二 2010 年 至 2014 年, 我 国 全 国 数 字 出 版 营 业 收 入 年 均 复 合 增 长 率 达 33.97%, 具 体 增 长 情 况 如 下 :

118 年 全 国 数 字 出 版 营 业 收 入 情 况 数 据 来 源 :2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 2014 年, 按 各 类 别 在 数 字 出 版 营 业 收 入 中 的 贡 献, 互 联 网 广 告 网 络 游 戏 和 手 机 出 版 成 为 我 国 数 字 出 版 业 前 三 大 来 源, 三 者 产 出 之 和 占 我 国 数 字 出 版 总 营 业 收 入 的 94.29% 目 前, 尽 管 我 国 传 统 出 版 业 数 字 化 转 型 工 作 取 得 了 一 定 的 成 效, 但 数 字 阅 读 占 数 字 出 版 营 业 收 入 的 比 重 尚 小, 富 有 阅 读 功 效 的 数 字 期 刊 电 子 书 数 字 报 纸 ( 网 络 版 ) 和 博 客 等 2014 年 营 业 收 入 共 计 103 亿 元, 较 2013 年 同 比 上 涨 34.20%, 仅 占 数 字 出 版 营 业 收 入 的 3.04%, 这 说 明 我 国 传 统 出 版 单 位 数 字 化 转 型 仍 需 继 续 深 化 积 极 挖 掘 内 容 资 源 潜 力 巩 固 内 容 资 源 优 势 强 化 品 牌 产 品 的 设 计 与 开 发, 以 期 在 市 场 竞 争 中 站 稳 脚 跟 占 据 更 大 的 市 场 份 额

119 年 全 国 数 字 出 版 营 业 收 入 构 成 数 据 来 源 : 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局, 其 中 数 字 阅 读 包 括 数 字 期 刊 电 子 书 数 字 报 纸 ( 网 络 版 ) 和 博 客 2 发 行 业 发 展 情 况 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告,2014 年 全 国 新 华 书 店 系 统 和 出 版 社 自 办 发 行 单 位 实 现 出 版 物 总 销 售 额 2, 亿 元, 较 2013 年 增 长 2.96%; 全 国 共 有 出 版 物 发 行 网 点 万 处, 减 少 1.64%; 出 版 物 发 行 实 现 营 业 收 入 3,023.8 亿 元, 利 润 总 额 亿 元, 分 别 较 2013 年 增 长 11.6% 和 15.3% (1) 出 版 物 销 售 受 大 众 阅 读 方 式 阅 读 载 体 改 变 的 影 响, 出 版 物 发 行 图 书 销 售 数 量 呈 螺 旋 走 向, 销 售 数 量 从 2001 年 的 亿 册 ( 张 ) 上 涨 至 2014 年 的 亿 册 ( 张 ) 同 期 图 书 平 均 印 张 单 价 持 续 增 长, 全 国 图 书 销 售 额 从 2001 年 的 亿 元 持 续 增 长 至 2014 年 的 亿 元, 增 幅 为 90.46%, 年 均 复 合 增 长 率 为 5.74% 尽 管 如 此, 同 期 全 国 出 版 定 价 金 额 从 亿 元 增 长 至 1, 亿 元, 增 幅 为 92.08%, 相 较 之 下 出 版 物 发 行 业 所 受 影 响 仍 较 为 明 显 (2) 非 出 版 物 销 售 在 此 影 响 下, 出 版 发 行 业 加 速 转 型, 开 始 多 元 化 经 营, 大 力 发 展 辅 业 非 出 版 物 商 品 销 售 年 间, 印 刷 复 制 出 版 物 进 出 口 及 版 权 管 理 与 版 权

120 贸 易 等 非 出 版 物 商 品 销 售 金 额 从 亿 元 增 长 至 亿 元, 年 均 复 合 增 长 率 达 19.87% 2006 年 其 与 出 版 物 发 行 业 的 主 业 图 书 销 售 的 规 模 相 比 为 1:39.28, 2013 年 二 者 规 模 相 比 为 1:17.34, 体 现 了 非 出 版 物 商 品 销 售 在 出 版 物 发 行 业 中 的 经 营 比 重 增 长 势 头 强 劲 ( 五 ) 行 业 竞 争 状 况 1 出 版 行 业 根 据 2014 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况, 截 至 2014 年 底, 全 国 共 有 出 版 社 583 家 ( 包 括 副 牌 社 33 家 ), 其 中 中 央 级 出 版 社 221 家 ( 包 括 副 牌 社 13 家 ), 地 方 出 版 社 362 家 ( 包 括 副 牌 社 20 家 ) 截 至 2014 年 底, 我 国 经 批 准 的 中 央 和 各 省 ( 自 治 区 直 辖 市 ) 以 及 副 省 级 城 市 各 类 图 书 出 版 集 团 共 有 32 家, 形 成 了 综 合 出 版 集 团 为 主 体 和 分 散 单 一 出 版 社 并 存 的 竞 争 格 局, 行 业 龙 头 的 地 位 与 作 用 初 步 显 现 从 出 版 业 务 分 类 来 看, 在 教 育 图 书 出 版 领 域, 中 小 学 教 材 出 版 方 面, 人 民 教 育 出 版 社 占 优 势 地 位, 占 据 了 主 要 市 场 份 额 ; 大 中 专 教 材 出 版 方 面, 高 等 教 育 出 版 社 北 京 大 学 出 版 社 及 清 华 大 学 出 版 社 等 具 有 市 场 竞 争 优 势 ; 职 业 教 育 课 本 业 余 教 育 课 本 等 教 育 类 图 书 的 出 版 较 为 市 场 化, 市 场 竞 争 主 体 多 在 大 众 出 版 领 域, 由 于 出 版 内 容 涉 及 范 围 广 产 品 种 类 多 竞 争 主 体 多, 尚 未 有 单 个 出 版 社 垄 断 市 场 份 额 在 专 业 出 版 领 域, 全 国 市 场 形 成 了 以 中 央 部 委 所 属 出 版 社 为 主, 地 方 专 业 出 版 社 大 学 出 版 社 和 一 些 综 合 性 出 版 社 为 辅 的 格 局, 如 科 学 出 版 社 人 民 卫 生 出 版 社 中 国 建 筑 工 业 出 版 社 等 由 于 专 业 出 版 领 域 的 细 分 行 业 较 多, 涉 猎 面 广, 专 业 门 槛 高, 精 细 化 分 工 充 分, 因 此 该 领 域 目 前 集 中 度 较 低, 单 个 出 版 社 规 模 和 市 场 份 额 均 较 小 2 发 行 行 业 根 据 2014 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况, 截 至 2014 年 末, 全 国 共 有 出 版 物 发 行 网 点 169,619 处, 其 中 : 国 有 书 店 和 国 有 发 行 网 点 8,922 处, 供 销 社 发 行 网 点 700 处, 出 版 社 自 办 发 行 网 点 444 处, 文 化 教 育 广 电 邮 政 系 统 发

121 行 网 点 37,785 处, 新 华 书 店 系 统 外 批 发 网 点 7,984 处, 集 个 体 零 售 网 点 112,582 处 我 国 的 图 书 发 行 行 业 渠 道 可 分 为 国 有 渠 道 ( 国 有 新 华 书 店 邮 政 系 统 和 出 版 社 自 办 发 行 ) 各 类 民 营 书 店 和 其 他 ( 主 要 为 网 上 书 店 ) 通 过 数 年 来 的 改 革 与 连 锁 经 营 的 推 进, 全 国 初 步 形 成 了 23 家 新 华 书 店 发 行 集 团, 如 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 四 川 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 安 徽 新 华 发 行 ( 集 团 ) 控 股 有 限 公 司 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 等 虽 然 新 华 书 店 在 图 书 发 行 市 场 长 期 占 据 龙 头 地 位, 但 在 一 般 图 书 市 场 上, 总 发 行 权 全 国 连 锁 经 营 权 已 向 民 营 开 放, 各 地 新 华 书 店 也 开 始 了 区 域 竞 争 和 集 团 化 经 营 ; 在 教 材 图 书 市 场 上, 虽 然 新 华 书 店 的 专 营 地 位 因 教 材 出 版 和 发 行 招 标 而 不 再 绝 对 化, 但 基 于 招 标 准 入 门 槛 的 存 在, 新 华 书 店 现 行 图 书 发 行 渠 道 绝 对 优 势 地 位 尚 未 被 撼 动 此 外, 近 年 来 民 营 书 店 迅 速 利 用 总 发 行 权 和 连 锁 经 营 权 的 放 开, 充 分 发 挥 其 机 制 灵 活 快 速 应 对 市 场 需 求 变 化 的 优 势, 大 力 拓 展 图 书 发 行 业 务 目 前 各 地 已 经 出 现 了 一 批 具 有 一 定 规 模 的 民 营 图 书 发 行 企 业, 这 些 民 营 书 店 创 造 了 多 种 经 营 模 式 并 实 现 盈 利 性 扩 张 但 与 此 同 时, 民 营 书 店 的 一 些 共 性 问 题, 如 经 营 管 理 有 待 规 范 品 牌 影 响 欠 缺 资 金 不 足, 仍 将 在 未 来 较 长 时 间 内 成 为 民 营 书 店 发 展 的 瓶 颈 此 外, 随 着 电 子 技 术 的 发 展 网 络 普 及 率 的 提 高, 网 上 书 店 的 销 售 份 额 迅 速 增 加 如 营 运 较 为 成 功 的 当 当 网 亚 马 逊 京 东 等 网 上 书 店, 其 发 展 潜 力 及 在 发 行 领 域 内 的 竞 争 力, 将 有 更 大 的 拓 展 3 行 业 内 主 要 企 业 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告,32 家 图 书 出 版 集 团 中 按 照 集 团 合 并 报 表 中 的 主 营 业 务 收 入 资 产 总 额 所 有 者 权 益 和 利 润 总 额 4 项 经 济 规 模 指 标, 对 图 书 出 版 集 团 的 总 体 经 济 规 模 进 行 综 合 评 价 前 10 位 出 版 集 团 排 名 如 下 : 排 名 出 版 集 团 1 江 苏 凤 凰 传 媒 集 团 有 限 公 司 2 湖 南 出 版 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 3 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 4 江 西 省 出 版 集 团 公 司 5 浙 江 出 版 联 合 集 团 有 限 公 司

122 6 河 北 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 7 安 徽 出 版 集 团 有 限 责 任 公 司 8 中 国 出 版 集 团 公 司 9 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 10 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 4 出 版 发 行 行 业 市 场 化 程 度 从 市 场 化 程 度 来 看,2003 年 我 国 推 行 文 化 体 制 改 革 以 来, 含 出 版 业 在 内 的 整 个 文 化 传 媒 产 业 市 场 化 程 度 都 大 大 提 高 出 版 业 成 为 文 化 传 媒 各 板 块 中 转 企 改 制 进 展 最 快 的 领 域, 目 前 我 国 绝 大 多 数 出 版 社 体 制 改 革 工 作 已 经 完 成 ( 六 ) 行 业 进 入 壁 垒 1 政 策 壁 垒 目 前 我 国 对 设 立 出 版 社 报 刊 社 出 版 物 发 行 出 版 物 进 口 均 实 行 许 可 制 度, 外 资 和 非 公 有 资 本 进 入 我 国 出 版 行 业 仍 有 诸 多 限 制, 只 能 在 政 策 限 定 的 范 围 内 与 国 有 资 本 进 行 合 作 2008 年 11 月, 国 家 发 改 委 经 报 请 国 务 院 同 意 的 关 于 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 工 作 有 关 问 题 的 复 函 中 根 据 免 费 教 科 书 通 过 政 府 采 购 提 供 这 一 新 情 况 决 定 不 面 向 全 国 进 行 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 投 标 工 作 但 在 中 小 学 免 费 教 材 出 版 发 行 环 节, 政 府 部 门 的 相 关 政 策 仍 对 参 与 的 教 材 出 版 单 位 和 发 行 单 位 设 有 严 格 的 资 质 限 制 目 前, 我 国 对 出 版 业 实 行 许 可 制 度 根 据 国 务 院 关 于 修 改 < 出 版 管 理 条 例 > 的 决 定 等 法 规 的 规 定, 我 国 对 设 立 出 版 社 报 刊 社 出 版 物 发 行 出 版 物 进 口 均 实 行 许 可 制 度 根 据 国 务 院 关 于 非 公 有 资 本 进 入 文 化 产 业 的 若 干 决 定 的 明 确 规 定, 非 公 有 资 本 可 以 投 资 参 股 出 版 物 印 刷 发 行 等 国 有 文 化 企 业, 但 该 类 文 化 企 业 国 有 资 本 必 须 控 股 51% 以 上 非 公 有 资 本 不 得 从 事 书 报 刊 影 视 片 音 像 制 品 成 品 等 文 化 产 品 进 口 业 务 根 据 关 于 文 化 领 域 引 进 外 资 的 若 干 意 见 的 明 确 规 定 : 在 中 方 控 股 51% 以 上 或 中 方 占 有 主 导 地 位 的 条 件 下, 允 许 外 商 以 合 资 合 作 的 方 式 设 立 出 版 物 印 刷 和 只 读 类 光 盘 复 制 等 企 业 禁 止 外 商 投 资 从 事 书 报 刊 的 出 版 总 发 行 和 进 口 业 务, 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 的 出 版 制 作 总 发 行 和 进 口 业 务 此 外, 中 小 学 教 材 出 版 发 行 采 取 招 投 标 制 度, 对 于 参 加 招 投 标 的 教 材 出 版 单

123 位 和 发 行 单 位 有 严 格 的 资 质 限 制 这 些 政 策 都 限 制 了 新 企 业 的 进 入 2 资 源 壁 垒 出 版 发 行 业 对 企 业 人 才 资 金 的 实 力 的 要 求 较 高 对 于 出 版 业 而 言, 图 书 的 选 题 编 辑 等 环 节 需 要 大 量 的 专 业 编 辑 人 员 根 据 市 场 情 况 作 者 资 源 情 况 进 行 选 择 和 加 工, 因 此 属 于 知 识 和 智 力 密 集 型 的 产 业 ; 前 期 费 用 包 括 购 买 版 权 支 付 稿 酬 版 税 支 付 编 辑 人 员 工 资 承 担 纸 张 和 印 刷 费 用 等 随 着 发 行 量 的 增 加, 图 书 的 长 期 平 均 成 本 呈 下 降 趋 势, 形 成 规 模 经 济 这 就 意 味 着 新 进 入 该 领 域 的 市 场 主 体 必 须 具 备 雄 厚 专 业 人 才 储 备 和 充 足 资 金, 并 花 费 较 长 时 间 建 立 读 者 群, 才 能 在 现 有 竞 争 格 局 中 取 得 一 席 之 地 3 品 牌 优 势 和 专 业 经 验 品 牌 对 于 出 版 行 业 具 有 重 要 意 义 拥 有 知 名 品 牌 不 仅 有 利 于 出 版 机 构 开 拓 市 场, 吸 引 客 户 和 读 者, 也 是 吸 引 优 秀 出 版 资 源 人 才 和 控 制 成 本 的 有 效 手 段 同 时, 出 版 传 媒 企 业 在 本 行 业 本 区 域 积 累 的 行 业 经 验 对 其 巩 固 市 场 地 位 提 高 竞 争 力 起 到 关 键 作 用 以 教 材 出 版 发 行 招 投 标 为 例, 拥 有 丰 富 业 务 经 验 和 渠 道 优 势 的 出 版 发 行 单 位, 往 往 具 有 获 得 出 版 发 行 权 的 重 要 筹 码, 从 而 对 新 进 入 该 领 域 的 企 业 形 成 强 大 的 竞 争 优 势 4 发 行 渠 道 与 物 流 配 送 能 力 良 好 的 综 合 性 出 版 发 行 企 业 需 要 有 遍 布 面 较 广 的 发 行 网 络 和 成 熟 的 物 流 配 送 能 力, 才 能 对 门 店 的 销 售 形 成 有 效 的 支 撑 受 益 于 多 年 来 经 营 图 书 发 行 的 历 史, 国 有 新 华 书 店 一 般 占 据 城 市 较 为 中 心 的 黄 金 地 理 位 置, 一 方 面 物 业 成 本 较 低, 另 一 方 面 则 是 覆 盖 广 泛 此 外, 随 着 规 模 化 经 营 的 产 生, 物 流 配 送 的 运 营 效 率 也 在 不 断 提 高, 良 好 的 采 购 储 备 销 售 退 货 业 务 体 系, 有 效 支 持 了 企 业 的 高 速 发 展 ; 成 熟 的 发 行 渠 道 和 强 大 的 物 流 配 送 及 管 理 能 力, 确 保 实 现 教 材 发 行 中 严 格 要 求 的 课 前 到 书 人 手 一 册 ( 七 ) 市 场 供 求 状 况 及 变 动 原 因 国 内 出 版 发 行 行 业 市 场 发 展 情 况 稳 中 有 增 年, 出 版 物 的 供 求 市 场 总 体 保 持 稳 步 增 长

124 数 据 来 源 : 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 数 据 来 源 : 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 全 国 出 版 发 行 市 场 的 供 给 与 需 求 均 保 持 平 稳 增 长, 主 要 原 因 如 下 : (1) 经 济 因 素, 国 民 经 济 保 持 较 快 平 稳 发 展,GDP 连 续 高 位 增 长 2014 年 GDP 达 到 万 亿 元, 同 比 增 长 7.27% 我 国 居 民 家 庭 人 均 可 支 配 收 入 也 呈 现 出 快 速 增 长 的 趋 势 2004 年 我 国 城 镇 居 民 家 庭 人 均 可 支 配 收 入 为 0.94 万 元, 到 2014 年 增 加 至 2.88 万 元 2004 年 农 村 居 民 家 庭 人 均 纯 收 入 为 0.29 万 元, 到 2014 年 增 加 至 0.99 万 元 随 着 国 民 经 济 的 平 稳 发 展, 人 们 物 质 生 活 水 平 不 断 提 升, 精 神 层 面 的 追 求 也 随 之 提 高, 教 育 文 化 娱 乐 服 务 类 支 出 也 逐 年 上 升, 图 书 消 费 是 文 教 娱 乐 支 出 中 重 要 的 组 成 部 分, 广 大 读 者 对 图 书 的 需 求 量 将 会 越 来 越 大, 图 书 出 版 发 行 业 有 着 广

125 阔 的 发 展 空 间 (2) 政 策 因 素 : 党 和 国 家 树 立 了 科 学 发 展 观 构 建 和 谐 社 会 的 发 展 宗 旨, 文 化 国 力 的 构 建 文 化 发 展 纲 要 的 颁 布 文 化 产 业 振 兴 规 划 等 相 关 政 策 的 出 台, 为 出 版 发 行 行 业 创 造 了 前 所 未 有 的 发 展 机 遇 文 化 体 制 改 革 吸 引 各 类 资 本 进 入, 参 与 者 不 断 增 加 促 进 行 业 整 体 发 展 随 着 近 年 来 总 发 行 权 和 全 国 连 锁 经 营 权 的 逐 步 放 开, 各 类 资 本 如 民 营 书 店 出 版 社 自 办 发 行 邮 政 系 统 网 上 书 店 等 纷 纷 加 入 竞 争, 并 开 始 树 立 品 牌 影 响 力 各 类 资 本 的 参 与, 有 助 于 提 高 行 业 竞 争 力, 促 进 行 业 整 体 健 康 发 展 2015 年 10 月, 中 国 共 产 党 第 十 八 届 中 央 委 员 会 第 五 次 全 体 会 议 公 报 指 出 : 坚 持 计 划 生 育 的 基 本 国 策, 完 善 人 口 发 展 战 略, 全 面 实 施 一 对 夫 妇 可 生 育 两 个 孩 子 政 策 随 着 该 政 策 的 落 地, 对 教 育 产 业 的 利 好 将 愈 发 明 显, 人 口 提 升 将 直 接 导 致 教 材 教 辅 的 需 求 量 上 涨, 同 时 一 般 图 书 的 需 求 量 也 将 有 所 带 动 (3) 科 技 因 素 : 以 现 代 网 络 无 线 终 端 等 为 代 表 的 高 科 技 新 兴 产 业 发 展, 为 出 版 发 行 行 业 提 供 了 强 有 力 的 技 术 支 持 和 广 阔 的 市 场 平 台, 强 有 力 地 促 进 了 数 字 化 出 版 和 发 行 渠 道 构 成 的 多 样 化 以 及 业 务 模 式 的 升 级 换 代 网 络 出 版 物 移 动 阅 读 等 对 传 统 出 版 业 有 一 定 冲 击, 而 更 多 的 则 是 一 种 方 式 的 补 充, 更 有 利 于 市 场 细 化, 激 发 市 场 需 求 ( 八 ) 行 业 平 均 利 润 水 平 及 变 动 原 因 随 着 文 化 体 制 改 革 的 深 入 以 及 出 版 发 行 行 业 市 场 化 进 程 的 推 进, 市 场 资 源 将 得 到 进 一 步 的 有 效 配 置 中 小 学 教 材 招 投 标 政 策 和 出 版 业 整 体 竞 争 加 剧 将 对 未 来 出 版 环 节 利 润 水 平 形 成 较 大 压 力 ; 民 营 企 业 涉 足 批 发 领 域 并 通 过 连 锁 或 独 立 书 店 书 友 会 网 上 书 店 形 式 广 泛 进 入 零 售 环 节, 外 资 发 行 商 也 以 书 友 会 和 网 上 书 店 参 与 零 售 竞 争, 这 些 都 会 一 定 程 度 压 低 发 行 环 节 利 润 水 平 ; 但 大 型 综 合 性 出 版 发 行 集 团 将 受 益 于 显 著 的 规 模 效 应 一 流 的 出 版 资 源 多 年 的 品 牌 优 势 和 广 泛 的 渠 道 终 端, 充 分 把 握 未 来 兼 并 收 购 带 来 的 进 一 步 规 模 扩 张 的 机 会, 进 一 步 壮 大 自 身 实 力, 增 强 竞 争 力 ( 九 ) 影 响 行 业 发 展 的 有 利 和 不 利 因 素

126 1 有 利 因 素 (1) 产 业 政 策 对 出 版 发 行 业 的 扶 持 根 据 国 家 十 二 五 时 期 文 化 改 革 发 展 规 划 纲 要, 十 二 五 期 间, 国 家 将 从 各 方 面 推 动 文 化 产 业 发 展, 包 括 : 在 政 府 投 入 保 障 政 策 方 面, 将 加 大 政 府 投 入 力 度, 建 立 健 全 同 国 力 相 匹 配 同 人 民 群 众 文 化 需 求 相 适 应 的 政 府 投 入 保 障 机 制 ; 加 大 财 政 税 收 金 融 用 地 等 方 面 对 文 化 产 业 的 政 策 扶 持 力 度 ; 在 文 化 贸 易 促 进 政 策 方 面, 加 大 已 有 支 持 对 外 文 化 贸 易 各 项 优 惠 政 策 的 落 实 力 度, 进 一 步 完 善 有 关 财 税 政 策, 支 持 文 化 企 业 走 出 去 ; 在 版 权 保 护 政 策 方 面, 加 强 版 权 行 政 执 法 和 司 法 保 护 的 有 效 衔 接, 严 厉 打 击 各 类 侵 权 盗 版 行 为, 增 强 全 社 会 的 版 权 保 护 意 识 ; 在 法 制 保 障 方 面, 建 立 健 全 文 化 法 律 法 规 体 系, 加 快 文 化 立 法, 制 定 和 完 善 公 共 文 化 服 务 保 障 文 化 产 业 振 兴 文 化 市 场 管 理 等 方 面 法 律 法 规, 将 文 化 建 设 的 重 大 政 策 措 施 适 时 上 升 为 法 律 法 规, 加 强 地 方 文 化 立 法, 提 高 文 化 建 设 法 制 化 水 平 2011 年 2012 年, 新 闻 出 版 总 署 相 继 出 台 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 和 关 于 加 快 出 版 传 媒 集 团 改 革 发 展 的 指 导 意 见, 进 一 步 明 确 十 二 五 时 期 新 闻 出 版 业 的 发 展 目 标 和 具 体 措 施, 提 出 加 快 出 版 传 媒 集 团 改 革 发 展 十 八 届 三 中 全 会 指 出, 要 紧 紧 围 绕 建 设 社 会 主 义 核 心 价 值 体 系 社 会 主 义 文 化 强 国 深 化 文 化 体 制 改 革, 加 快 完 善 文 化 管 理 体 制 和 文 化 生 产 经 营 机 制, 建 立 健 全 现 代 公 共 文 化 服 务 体 系 现 代 文 化 市 场 体 系, 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 2014 年 政 府 工 作 报 告 提 出, 要 促 进 文 化 事 业 和 文 化 产 业 健 康 发 展, 深 化 文 化 体 制 改 革, 加 强 文 化 市 场 建 设, 文 化 产 业 增 加 值 增 长 15% 以 上 基 于 上 述 规 划 和 措 施, 在 未 来 一 段 时 间 内, 国 家 对 出 版 发 行 业 发 展 仍 将 保 持 大 力 支 持 和 鼓 励 发 展 的 态 度, 从 政 策 角 度 提 供 强 有 力 的 保 障 (2) 宏 观 经 济 的 不 断 增 长, 居 民 对 文 化 产 品 需 求 提 升 我 国 国 民 经 济 的 平 稳 快 速 发 展 和 人 民 群 众 生 活 水 平 的 显 著 提 高 对 出 版 发 行 业 发 展 提 供 了 良 好 的 保 障 与 美 国 英 国 等 发 达 国 家 相 比, 我 国 目 前 人 均 图 书 消 费 偏 低, 消 费 结 构 也 不 同, 大 众 和 专 业 图 书 消 费 占 比 过 低 考 虑 到 文 化 消 费 需 求 的 一 致 性, 预 计 随 着 我 国 城 镇 化 率 的 提 升 和 居 民 收 入 水 平 的 提 高, 居 民 教 育 文 化 消 费 需 求 也 将 进 一 步 提 升

127 (3) 新 技 术 的 发 展 带 来 出 版 业 新 商 机 高 新 技 术 是 推 动 文 化 产 业 发 展 提 高 创 新 能 力 和 传 播 能 力 的 引 擎 文 化 和 科 技 的 结 合 不 仅 催 生 出 新 的 文 化 业 态, 也 开 辟 出 新 的 传 播 渠 道 近 年 来, 以 信 息 技 术 为 代 表 的 高 新 技 术 迅 猛 发 展, 为 文 化 产 业 带 来 了 前 所 未 有 的 机 遇, 也 为 出 版 业 的 转 型 和 发 展 带 来 了 更 多 机 会 和 更 大 空 间 从 国 际 上 看, 出 版 商 已 经 实 现 数 字 化 转 型 虽 然 我 国 出 版 商 的 数 字 化 转 型 刚 刚 起 步, 但 随 着 互 联 网 4G 网 络 的 进 一 步 普 及, 技 术 条 件 和 版 权 环 境 的 进 一 步 完 善, 我 国 出 版 业 也 将 在 技 术 推 动 下 实 现 跨 越 式 发 展 (4) 义 务 教 育 教 材 教 辅 需 求 上 升 近 年 来, 我 国 义 务 教 育 在 校 学 生 人 数 一 直 处 于 下 降 状 态, 但 随 着 80 后 90 后 人 口 逐 渐 步 入 生 育 年 龄, 预 计 在 未 来 5-10 年 中 我 国 在 校 学 生 人 数 有 望 触 底 回 升 呈 增 长 态 势 根 据 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 ( 年 ) 的 目 标,2015 年 中 小 学 义 务 教 育 在 校 学 生 人 数 要 达 到 1.61 亿 人,2020 年 要 达 到 1.65 亿 人, 分 别 相 比 2009 年 增 加 2.08% 和 4.62% 同 时, 随 着 国 家 二 孩 政 策 的 逐 步 落 地, 我 国 在 校 学 生 人 数 预 计 将 出 现 进 一 步 增 长 随 着 人 口 年 龄 结 构 的 调 整, 中 小 学 教 材 教 辅 出 版 的 需 求 也 将 相 应 回 升 此 外, 学 前 教 育 高 中 专 教 育 高 等 教 育 及 职 业 教 育 的 在 校 生 人 数 也 将 处 于 同 等 上 升 趋 势, 各 类 教 育 的 教 材 及 专 业 图 书 需 求 相 应 也 会 上 升

128 我 国 在 校 生 人 口 结 构 ( 年 ) 单 位 : 万 人 20,000 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2, E 2020E 学 前 教 育 义 务 教 育 高 中 阶 段 高 等 教 育 数 据 来 源 : 教 育 部 (5) 行 业 整 合 为 出 版 发 行 业 带 来 发 展 新 动 力 我 国 出 版 机 构 集 中 度 较 低, 行 业 格 局 仍 处 于 高 度 分 散 的 原 子 型 未 来, 在 国 家 积 极 推 动 资 源 整 合 鼓 励 传 媒 企 业 跨 地 区 跨 行 业 重 组 的 政 策 支 持 下, 大 型 出 版 传 媒 集 团 的 行 业 领 导 和 整 合 作 用 将 进 一 步 发 挥 根 据 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划, 国 家 将 在 十 二 五 期 间, 以 各 省 级 新 华 书 店 为 基 础, 加 快 全 国 性 国 有 大 型 发 行 集 团 建 设 实 力 较 强 的 市 场 主 体 在 未 来 行 业 整 合 进 程 中 将 起 到 领 头 羊 整 合 者 的 作 用, 处 于 主 导 地 位, 推 动 出 版 业 全 新 市 场 格 局 的 产 生, 提 升 行 业 活 力 2 不 利 因 素 (1) 政 策 变 动 对 教 育 出 版 的 竞 争 格 局 带 来 变 数 中 小 学 教 材 出 版 发 行 一 直 是 我 国 大 多 数 出 版 集 团 利 润 的 主 要 支 柱 近 年 来, 国 家 就 中 小 学 教 材 的 出 版 发 行 招 标 制 度 改 革 农 村 义 务 教 育 免 费 教 材 部 分 课 程 循 环 教 材 使 用 等 相 继 出 台 相 关 政 策 规 定 招 投 标 的 改 革 等 政 策 的 推 行, 对 这 些 出 版 发 行 集 团 的 垄 断 地 位 形 成 了 一 定 冲 击, 客 观 上 将 降 低 其 垄 断 利 润 ; 同 时, 与 教 材 发 行 权 休 戚 相 关 的 教 辅 读 物, 由 于 失 去 政 策 依 托, 被 彻 底 推 向 市 场 这 也 对 各

129 地 方 出 版 集 团 提 高 自 身 竞 争 力 和 市 场 化 程 度, 摆 脱 对 中 小 学 教 材 的 依 赖 提 出 了 要 求 但 从 长 远 来 看, 教 材 出 版 发 行 招 投 标 改 革 对 那 些 品 牌 影 响 力 较 大 区 域 优 势 明 显 产 业 链 完 整 业 务 经 验 丰 富 的 出 版 发 行 企 业 来 说, 也 创 造 了 跨 区 域 经 营 的 机 会 市 场 手 段 的 有 效 利 用 将 使 得 出 版 发 行 经 营 主 体 更 具 活 力, 同 时 也 对 其 充 分 利 用 自 身 优 势 巩 固 本 区 域 内 的 市 场 份 额, 推 进 跨 区 域 经 营 提 出 了 更 高 的 要 求 (2) 新 媒 体 对 读 者 的 分 流 近 年 来, 互 联 网 手 机 等 新 媒 体 的 快 速 发 展 和 普 及 对 传 统 媒 体 产 业 带 来 一 定 影 响, 新 媒 体 对 受 众 人 群 的 分 流 使 得 传 统 出 版 业 面 临 较 大 竞 争 压 力 同 时, 微 博 博 客 微 信 使 得 用 户 创 制 内 容 成 为 出 版 业 不 可 忽 视 的 力 量 在 数 字 化 技 术 的 推 动 下, 进 入 出 版 业 的 门 槛 越 来 越 低, 产 业 构 成 也 越 来 越 多 元 化, 传 统 出 版 业 面 临 深 刻 变 革 传 统 图 书 经 营 主 体 必 须 应 对 市 场 变 化, 充 分 利 用 新 兴 媒 体 和 高 新 技 术 带 来 的 商 机, 才 能 在 市 场 竞 争 中 立 于 不 败 之 地 (3) 盗 版 侵 权 对 出 版 发 行 业 利 润 的 侵 蚀 盗 版 侵 权 行 为 一 直 以 来 是 制 约 我 国 出 版 发 行 业 健 康 发 展 的 一 大 痼 疾, 严 重 侵 蚀 出 版 发 行 业 各 环 节 的 利 润 数 字 出 版 发 展 进 程 中, 版 权 问 题 亦 成 为 最 大 的 制 约 因 素 离 开 了 版 权 保 护, 数 字 出 版 产 业 也 无 法 健 康 发 展 因 此, 在 未 来 一 段 时 期 内, 纸 质 图 书 的 盗 版 和 数 字 出 版 方 面 的 侵 权, 都 构 成 影 响 出 版 发 行 业 发 展 的 主 要 不 利 因 素 之 一 ( 十 ) 行 业 特 点 1 技 术 特 点 出 版 发 行 行 业 的 技 术 特 点 主 要 涉 及 数 字 出 版 技 术 信 息 技 术 和 网 络 技 术 等 三 个 技 术 环 节 (1) 数 字 出 版 技 术 从 数 字 出 版 的 形 式 来 分, 可 以 分 为 网 络 出 版 手 机 出 版 和 电 子 出 版 三 个 类 型 网 络 出 版, 是 指 互 联 网 信 息 服 务 提 供 者 将 自 己 创 作 或 他 人 创 作 的 作 品 经 过 选 择 和 编 辑 加 工, 登 载 在 互 联 网 上, 或 者 通 过 互 联 网 发 送 到 客 户 端, 供 公 众 浏 览 阅 读 使 用 或 者 下 载 的 在 线 传 播 行 为 最 终 产 品 包 括 : 网 络 图 书 网 络 期 刊 网

130 络 报 纸 网 络 广 告 网 络 游 戏 在 线 音 乐 和 可 供 下 载 的 其 他 资 源 等 根 据 CNNIC ( 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 ) 发 布 的 第 35 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告, 截 至 2014 年 12 月, 我 国 网 民 规 模 达 到 6.49 亿, 互 联 网 普 及 率 攀 升 至 47.9%, 较 2013 年 底 提 高 2.1 个 百 分 点 手 机 出 版, 是 指 服 务 提 供 者 使 用 文 字 图 片 音 频 视 频 等 表 现 形 态, 将 自 己 或 他 人 创 作 的 作 品, 经 过 选 择 和 编 辑 加 工, 制 作 成 数 字 化 出 版 物, 并 通 过 无 线 有 线 网 络 或 者 内 嵌 在 手 机 媒 体 上, 供 用 户 利 用 手 机 或 者 其 他 移 动 终 端, 进 行 阅 读 或 者 下 载 的 行 为 手 机 阅 读 受 时 间 和 地 点 的 限 制 较 小, 手 机 上 网 更 加 休 闲 化 碎 片 化 和 便 利 化, 读 者 和 创 作 者 的 互 动 能 力 强, 因 此 手 机 出 版 目 前 成 为 数 字 出 版 发 展 最 快 的 新 业 态 根 据 CNNIC 发 布 的 第 35 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告, 截 至 2014 年 12 月, 我 国 手 机 网 民 规 模 达 到 5.57 亿, 较 2013 年 底 增 加 5,672 万 人, 网 民 中 使 用 手 机 上 网 的 人 群 占 比 由 2013 年 底 的 81.0% 提 升 至 85.8%, 手 机 作 为 第 一 大 上 网 终 端 设 备 的 地 位 更 加 巩 固 电 子 出 版, 主 要 包 括 带 有 文 字 图 片 音 像 的 磁 带 软 盘 光 盘 (VCD DVD) 等 (2) 信 息 技 术 图 书 出 版 发 行 业 的 发 行 环 节 具 有 批 量 小 品 种 多 单 价 低 市 场 分 布 广 需 求 不 确 定 等 特 点, 国 内 大 型 图 书 出 版 发 行 单 位 的 供 应 品 种 约 在 10 万 -30 万 种 之 间, 这 使 得 信 息 与 物 流 必 然 成 为 图 书 行 业 的 一 个 关 键 环 节 实 时 信 息 采 集 系 统 将 书 籍 品 种 出 入 库 信 息 录 入 整 体 物 流 数 据 库 实 现 分 拣 搬 运, 并 实 时 获 取 图 书 在 途 信 息 和 运 输 车 辆 路 径 的 具 体 位 置, 合 理 调 配 正 向 物 流 与 逆 向 物 流, 以 及 各 门 店 之 间 的 横 向 沟 通 和 应 急 物 流, 实 时 监 控 财 务 状 况, 协 调 资 金 流 动, 消 除 经 营 环 节 的 资 金 安 全 问 题 (3) 网 络 技 术 主 要 体 现 在 电 子 商 务 在 图 书 销 售 的 应 用, 如 网 上 书 店 网 上 书 店 是 一 种 以 互 联 网 为 载 体, 实 现 远 程 销 售 的 新 型 购 书 方 式 网 上 书 店 以 购 物 便 捷 价 格 优 惠 查 阅 书 目 方 便 等 优 势, 改 变 了 传 统 的 购 书 观 念, 受 到 了 读 者 的 青 睐

131 2 行 业 周 期 性 区 域 性 季 节 性 特 征 (1) 周 期 性 出 版 业 与 国 民 经 济 的 快 速 发 展 和 人 民 生 活 水 平 显 著 提 高 有 较 为 密 切 的 关 系, 但 其 行 业 周 期 性 不 明 显 教 育 类 出 版 领 域, 随 着 社 会 人 口 年 龄 结 构 的 变 化, 各 级 学 历 教 育 在 校 生 人 数 发 生 变 化, 将 使 得 教 材 出 现 较 为 明 显 的 波 动 (2) 区 域 性 教 育 出 版 领 域 的 区 域 性 较 为 明 显 我 国 过 去 按 行 政 区 域 配 置 出 版 资 源, 从 而 形 成 目 前 发 行 量 较 大 的 教 材 教 辅 读 物 基 本 由 各 新 华 书 店 等 发 行 单 位 发 行 的 现 状 近 年 来, 随 着 中 小 学 教 材 发 行 招 投 标 政 策 的 实 施, 这 种 区 域 封 锁 条 块 分 割 的 现 状 将 逐 步 被 打 破 专 业 出 版 大 众 出 版 领 域 区 域 性 不 强 (3) 季 节 性 出 版 业 的 季 节 性 主 要 表 现 在 教 材 教 辅 业 务 方 面, 即 教 材 及 同 步 教 辅 均 在 每 学 期 开 学 时 供 应, 高 度 集 中 于 每 年 的 春 秋 两 季 由 于 教 材 教 辅 目 前 在 全 国 图 书 市 场 所 占 份 额 较 大, 从 而 在 很 大 程 度 上 形 成 图 书 市 场 销 售 收 入 的 季 节 性 波 动 ( 十 一 ) 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 出 版 发 行 行 业 的 产 业 链 包 含 编 印 发 供, 即 出 版 印 刷 发 行 物 资 贸 易 四 个 环 节 其 中 出 版 环 节 为 龙 头, 带 动 印 刷 发 行 和 物 资 贸 易 三 个 环 节 的 发 展

132 出 版 发 行 行 业 与 上 下 游 之 间 的 关 联 性 纸 张 等 印 刷 物 资 制 造 业 印 刷 业 实 体 书 店 网 上 书 店 作 者 / 策 划 人 出 版 业 发 行 业 图 书 馆 读 者 学 校 征 订 其 他 ( 十 二 ) 行 业 发 展 趋 势 1 政 策 支 持 下 行 业 整 合 将 进 一 步 提 速 目 前, 我 国 出 版 业 经 营 主 体 较 多, 单 个 企 业 规 模 较 小, 产 业 集 中 度 较 低 而 出 版 行 业 业 务 运 营 从 客 观 上 需 要 大 规 模 的 流 转 资 金 较 强 的 业 务 协 同 性 和 广 泛 的 销 售 渠 道, 才 能 实 现 规 模 经 济 近 年 来, 国 家 不 断 出 台 相 关 政 策, 鼓 励 和 支 持 大 型 国 有 文 化 企 业 和 企 业 集 团 实 行 跨 地 区 跨 行 业 兼 并 重 组 新 闻 出 版 总 署 关 于 进 一 步 推 进 新 闻 出 版 体 制 改 革 的 指 导 意 见 更 是 明 确 指 出, 要 在 3 到 5 年 内, 培 育 出 六 七 家 资 产 超 过 百 亿 销 售 超 过 百 亿 的 国 内 一 流 国 际 知 名 的 大 型 出 版 传 媒 企 业, 培 育 一 批 导 向 正 确 主 业 突 出 实 力 雄 厚 影 响 力 大 核 心 竞 争 力 强 的 专 业 出 版 传 媒 企 业 这 意 味 着 政 策 指 导 下 的 资 本 运 营 作 为 一 种 资 源 配 置 的 新 手 段, 将 在 我 国 出 版 传 媒 业 中 发 挥 越 来 越 重 要 的 作 用 而 率 先 进 行 改 制 上 市 的 出 版 集 团, 势 必 将 在 政 策 推 动 下 成 为 跨 媒 体 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 的 战 略 重 组 的 主 导 者 和 先 行 者 2 数 字 化 将 促 使 内 容 提 供 环 节 的 价 值 进 一 步 体 现 根 据 中 国 数 字 出 版 产 业 年 度 报 告,2006 年 至 2014 年, 我 国 数 字 出 版 产 业 规 模 从 213 亿 元 迅 速 发 展 到 3,387.7 亿 元, 同 比 增 长 33.36%, 远 远 超 过 传 统 出 版 产 业 的 增 长 速 度 未 来, 随 着 数 字 内 容 持 续 增 长 产 业 投 资 规 模 不 断 加 大 政 府 支 持 和 引 导 力 度 逐 步 增 强, 辅 之 3G 普 及 率 的 快 速 提 升 以 及 4G

133 的 运 用, 中 国 数 字 出 版 业 仍 将 进 一 步 快 速 增 长, 并 将 渗 透 到 整 个 出 版 产 业 链 的 各 个 环 节 目 前, 优 质 数 字 内 容 缺 乏, 同 质 化 严 重 和 版 权 保 护 是 制 约 数 字 出 版 产 业 进 一 步 发 展 的 一 大 障 碍 未 来, 在 产 业 发 展 需 要 和 传 统 内 容 提 供 商 数 字 化 进 程 不 断 加 快 话 语 权 不 断 提 升 的 情 况 下, 数 字 出 版 将 在 内 容 生 产 和 提 供 环 节 实 现 更 大 的 突 破 3 物 流 配 送 环 节 的 重 要 性 进 一 步 凸 显 在 大 型 出 版 传 媒 逐 渐 突 破 区 域 限 制, 进 行 跨 媒 体 跨 地 区 跨 行 业 的 整 合 和 业 务 拓 展 的 同 时, 原 有 基 于 各 自 区 域 的 新 华 书 店 等 发 行 网 络 将 难 以 满 足 业 务 量 及 物 流 配 送 需 求, 因 此 给 予 原 有 发 行 网 络 升 级 的 物 流 配 送 环 节 构 建 对 综 合 出 版 发 行 企 业 将 至 关 重 要 新 闻 出 版 总 署 2010 年 1 月 发 布 的 关 于 进 一 步 推 动 新 闻 出 版 行 业 发 展 的 指 导 意 见 中 也 明 确 提 出 建 设 一 批 辐 射 全 国 的 区 域 新 闻 出 版 物 流 中 心 物 流 配 送 网 络 的 升 级 和 完 善 一 方 面 将 进 一 步 提 高 原 有 发 行 网 络 的 运 作 效 率, 同 时 基 于 物 流 配 送 环 节 的 信 息 数 据 库 管 理 也 将 有 利 于 出 版 环 节 和 出 版 物 销 售 环 节 的 衔 接 和 双 向 信 息 流 通, 大 幅 提 高 出 版 发 行 产 业 链 一 体 化 的 运 营 效 率 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 ( 一 ) 发 行 人 在 行 业 中 的 市 场 地 位 公 司 承 继 了 山 东 出 版 集 团 全 部 出 版 和 发 行 主 业 资 产, 聚 合 了 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 新 媒 体 等 多 种 介 质, 形 成 了 集 传 统 出 版 发 行 业 态 与 数 字 出 版 在 线 教 育 等 新 兴 业 态 相 融 合 的 多 元 化 文 化 经 营 综 合 体 1 发 行 人 在 出 版 领 域 的 市 场 地 位 公 司 所 属 出 版 单 位 有 10 家 出 版 社 3 家 期 刊 社 1 家 数 字 出 版 公 司, 所 属 出 版 社 人 民 社 明 天 社 进 入 全 国 百 佳 出 版 单 位 行 列, 年 出 版 图 书 1 万 多 种, 音 像 电 子 出 版 物 100 多 种, 期 刊 6 种 截 至 2015 年 6 月 底, 公 司 获 得 五 个 一 工 程 中 国 出 版 政 府 奖 中 华 优 秀 出 版 物 等 国 家 出 版 三 大 奖 147 项,36 个 项 目 入 选 国 家 十 二 五 重 点,40 个 项 目 获 得 国 家 出 版 资 金 及 古 籍 整 理 出 版 资 助,14 个 项 目 入 选 国 家 新 闻 出 版 改 革 发 展 项 目 库 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 按 主 营 业 务

134 收 入 资 产 总 额 所 有 者 权 益 和 利 润 总 额 四 项 指 标 对 全 国 图 书 出 版 集 团 总 体 经 济 规 模 进 行 的 综 合 评 价, 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 在 全 国 图 书 出 版 集 团 中 排 名 第 九, 公 司 下 属 子 公 司 明 天 社 齐 鲁 社 文 艺 社 三 家 出 版 社 分 别 位 列 全 国 少 儿 古 籍 文 艺 类 图 书 出 版 单 位 第 三 七 九 位 2 发 行 人 在 发 行 领 域 的 市 场 地 位 新 华 书 店 集 团 是 山 东 传 媒 旗 下 的 发 行 企 业, 是 全 国 最 早 成 立 的 省 级 新 华 书 店 之 一 经 过 70 余 年 的 发 展, 新 华 书 店 集 团 已 成 为 山 东 省 规 模 最 大 实 力 最 强 服 务 最 专 业 的 图 书 音 像 发 行 商 和 文 化 渠 道 运 营 商, 是 山 东 省 委 省 政 府 重 点 扶 持 的 大 型 文 化 企 业 新 华 书 店 集 团 下 辖 261 家 市 县 区 分 公 司 及 门 市 店,5 家 二 级 子 公 司, 卖 场 总 面 积 约 15 万 平 方 米, 形 成 了 以 新 华 书 店 集 团 总 部 为 龙 头, 山 东 省 内 各 地 市 书 城 为 骨 干, 县 ( 市 区 ) 中 心 门 市 为 依 托, 乡 镇 网 点 为 延 伸, 农 村 流 动 供 应 和 农 家 书 屋 为 补 充, 遍 布 全 省 的 省 市 县 乡 村 五 级 发 行 网 络 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 按 主 营 业 务 收 入 资 产 总 额 所 有 者 权 益 和 利 润 总 额 四 项 指 标 对 全 国 图 书 发 行 集 团 总 体 经 济 规 模 进 行 的 综 合 评 价, 新 华 书 店 集 团 排 名 第 六 ( 二 ) 公 司 面 临 的 主 要 竞 争 情 况 1 出 版 领 域 的 竞 争 对 手 (1) 教 材 教 辅 出 版 2001 年 以 前, 全 国 只 有 人 民 教 育 出 版 社 拥 有 中 小 学 教 材 出 版 权, 其 他 各 省 出 版 集 团 及 出 版 社 只 能 获 取 中 小 学 教 材 的 代 理 权 自 2001 年 基 础 教 育 课 程 改 革 以 来, 国 家 倡 导 一 纲 多 本 的 教 材 管 理 模 式, 凡 是 经 新 闻 出 版 总 署 批 准 的 出 版 机 构 都 可 以 参 与 教 材 的 编 写 与 出 版, 经 全 国 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会 审 定 通 过 后, 就 可 以 在 全 国 公 开 出 版 发 行 各 个 地 方 选 用 教 材 版 本 可 由 各 地 市 教 育 局 选 定 为 此, 很 多 中 央 和 地 方 出 版 机 构 积 极 参 与 中 小 学 教 材 的 编 写 出 版 工 作, 一 纲 一 本 的 教 材 格 局 被 打 破, 各 地 方 出 版 社 陆 续 出 版 了 不 同 版 本 的 中 小 学 教 材, 教 材 市 场 种 类 日 渐 丰 富 公 司 在 教 材 出 版 领 域 的 竞 争 对 手 主 要 有 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 外 语 教 学 与 研

135 究 出 版 社 等 (2) 一 般 图 书 在 一 般 图 书 出 版 领 域, 国 有 出 版 企 业 仍 是 公 司 的 主 要 竞 争 对 手, 如 中 国 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 凤 凰 传 媒 及 中 南 传 媒 等 2 发 行 领 域 的 竞 争 对 手 (1) 教 材 教 辅 发 行 市 场 根 据 国 务 院 关 于 扩 大 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 时 点 有 关 问 题 的 批 复 ( 国 函 [2005]15 号 ) 的 规 定, 自 2008 年 秋 季 开 始, 中 小 学 教 材 ( 仅 限 于 九 年 义 务 教 育 教 材 ) 发 行 招 标 投 标 工 作 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开, 所 有 主 营 图 书 报 纸 或 期 刊 发 行 且 具 有 总 发 行 资 格 的 独 立 企 业 法 人 均 可 参 加 各 地 九 年 义 务 教 育 教 材 发 行 投 标 2014 年 国 务 院 发 布 了 国 务 院 关 于 取 消 和 下 放 一 批 行 政 审 批 项 目 的 决 定, 取 消 出 版 物 总 发 行 单 位 设 立 审 批 后, 中 小 学 教 材 发 行 投 标 资 格 不 再 对 总 发 行 资 格 进 行 要 求 根 据 山 东 省 人 民 政 府 办 公 厅 转 发 省 教 育 厅 等 部 门 关 于 进 一 步 加 强 和 改 进 中 小 学 教 材 建 设 与 管 理 工 作 的 意 见 的 通 知 ( 鲁 政 办 [2008]9 号 文 ) 的 规 定, 由 新 华 书 店 集 团 负 责 省 内 教 材 的 征 订 及 发 行 山 东 省 外 教 材 发 行 市 场 的 竞 争 对 手 为 各 省 市 新 华 书 店 ( 发 行 集 团 ) (2) 一 般 图 书 发 行 市 场 在 一 般 图 书 发 行 方 面, 各 发 行 渠 道 包 括 新 华 书 店 ( 发 行 集 团 ) 出 版 社 自 办 发 行 各 类 民 营 书 店 以 及 网 上 书 店 1) 公 司 下 属 各 出 版 社 长 期 以 来 坚 持 开 拓 省 外 市 场 由 于 各 省 新 华 书 店 ( 发 行 集 团 ) 在 销 售 渠 道 客 户 关 系 等 方 面 在 当 地 具 有 一 定 优 势, 公 司 的 全 国 性 分 销 网 络 的 拓 展 将 面 临 该 等 新 华 书 店 ( 发 行 集 团 ) 的 激 烈 区 域 竞 争 2) 尽 管 近 年 来 出 版 社 自 办 发 行 网 点 在 逐 步 减 少, 但 具 有 一 定 规 模 的 出 版 社 由 于 具 有 自 身 丰 富 优 质 的 出 版 资 源 ( 尤 其 是 在 教 育 和 专 业 图 书 发 行 领 域 ), 其 自 办 发 行 业 务 对 传 统 发 行 企 业 在 特 定 领 域 仍 构 成 一 定 竞 争 威 胁 3) 近 年 来, 民 营 书 店 利 用 总 发 行 权 和 连 锁 经 营 权 的 放 开, 充 分 发 挥 其 机 制 灵 活 快 速 应 对 市 场 需 求 变 化 的 优 势, 迅 速 拓 展 图 书 发 行 业 务 目 前, 各 地 已 经

136 出 现 了 一 批 具 有 一 定 规 模 的 民 营 图 书 发 行 企 业, 公 司 的 一 般 图 书 发 行 业 务 也 将 面 临 民 营 书 店 的 竞 争 4) 随 着 电 子 技 术 的 发 展 网 络 普 及 率 的 提 高, 网 上 书 店 的 销 售 份 额 迅 速 增 加 网 上 书 店 在 价 格 和 消 费 便 利 性 上 具 有 较 大 优 势, 当 当 京 东 及 亚 马 逊 等 大 型 电 商 对 公 司 网 上 书 店 业 务 构 成 较 大 竞 争 ( 三 ) 公 司 的 竞 争 优 势 1 品 牌 优 势 公 司 经 过 多 年 经 营, 已 经 形 成 了 公 司 品 牌 出 版 社 品 牌 出 版 物 品 牌 三 位 一 体 协 调 发 展 的 品 牌 链 条 和 品 牌 体 系, 以 独 具 特 色 高 价 值 高 质 量 的 精 品 图 书 品 牌 项 目 带 动 出 版 社 品 牌 和 形 象 的 树 立 提 升, 进 而 从 整 体 上 以 合 力 的 形 式 助 推 公 司 品 牌 的 形 象 美 誉 度 和 社 会 影 响 力 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 按 总 体 经 济 规 模 统 计, 公 司 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 位 列 全 国 出 版 集 团 第 九 名 2013 年, 山 东 出 版 集 团 被 评 为 全 国 文 化 体 制 改 革 工 作 先 进 单 位 2010 年 至 2015 年, 山 东 出 版 集 团 连 续 六 届 入 选 由 中 宣 部 组 织 评 选 的 全 国 文 化 企 业 30 强 单 位, 是 山 东 省 唯 一 入 选 单 位 出 版 业 务 方 面, 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 公 司 全 资 子 公 司 明 天 社 齐 鲁 社 文 艺 社 三 家 出 版 社 分 别 位 列 全 国 少 儿 古 籍 文 艺 类 图 书 出 版 单 位 第 三 七 九 位 发 行 业 务 方 面, 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 公 司 全 资 子 公 司 新 华 书 店 集 团 位 列 全 国 发 行 集 团 第 六 名 2 资 源 优 势 (1) 一 般 图 书 出 版 山 东 具 有 源 远 流 长 独 特 丰 厚 的 文 化 资 源 儒 家 思 想 的 集 大 成 者 孔 子 孟 子 衍 生 的 儒 家 文 化, 兵 家 的 代 表 人 物 孙 子 孙 膑 创 造 的 兵 家 文 化, 法 家 先 驱 管 仲 阐 述 的 法 家 文 化, 以 及 五 岳 之 首 泰 山 所 蕴 含 的 泰 山 文 化 山 东 特 色 的 汉 画 像 石 文 化 遍 布 齐 鲁 大 地 的 丰 富 的 考 古 资 源 等, 都 为 公 司 及 各 出 版 子 公 司 出 版 特 色 鲜 明 的 精 品 图 书 提 供 了 基 础 和 来 源

137 公 司 着 力 发 展 一 般 图 书 出 版, 引 导 下 属 各 出 版 子 公 司 进 行 市 场 运 作, 推 动 出 版 社 根 据 消 费 者 需 求 进 行 选 题 策 划, 通 过 进 行 进 销 存 分 析 调 整 产 量 和 销 售 策 略, 大 幅 提 高 精 细 化 市 场 化 运 营 能 力, 持 续 出 版 了 社 会 效 益 和 经 济 效 益 俱 佳 的 优 秀 图 书 在 专 业 化 经 营 和 管 理 模 式 下, 公 司 及 旗 下 出 版 子 公 司 在 其 各 自 专 业 领 域 分 别 获 得 一 系 列 卓 越 成 就, 打 造 了 具 有 地 区 文 化 特 色 的 精 品 图 书 系 列 2012 年 至 今, 公 司 及 旗 下 出 版 单 位 获 得 的 主 要 奖 项 如 下 : 年 份 获 奖 主 体 所 获 荣 誉 教 育 社 中 国 文 化 发 展 史 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 人 民 社 山 东 区 域 文 化 通 览 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 教 育 社 西 方 教 育 史 经 典 名 著 译 丛 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 2015 年 科 技 社 中 国 古 代 野 生 动 物 地 理 分 布 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 齐 鲁 社 中 国 陶 瓷 史 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 奖 ) 提 名 奖 音 像 社 文 化 中 国 影 像 典 藏 ( 第 二 辑 ) 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 音 像 电 子 游 戏 出 版 物 ) 奖 2014 年 文 艺 社 国 家 记 忆 一 本 共 产 党 宣 言 的 中 国 传 奇 第 十 三 届 五 个 一 工 程 图 书 奖 明 天 社 曹 文 轩 纯 美 绘 本 (6 册 ) 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 教 育 社 转 型 期 西 方 教 育 理 论 与 实 践 丛 书 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 教 育 社 20 世 纪 文 学 史 理 论 创 新 探 索 丛 书 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 齐 鲁 社 汉 语 官 话 方 言 研 究 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 文 艺 社 中 国 当 代 文 学 编 年 史 第 三 届 中 国 出 版 政 府 奖 图 书 奖 提 名 奖 教 育 社 教 育 史 学 研 究 新 视 野 丛 书 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 奖 (10 册 ) 2013 年 明 天 社 曹 文 轩 纯 美 绘 本 (4 册 ) 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 奖 音 像 社 文 化 中 国 影 像 典 藏 ( 第 一 辑 ) 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 音 像 出 版 物 ) 奖 齐 鲁 社 汉 语 官 话 方 言 研 究 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 提 名 奖 美 术 社 尺 素 风 雅 明 清 彩 笺 图 录 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 图 书 ) 提 名 奖 音 像 社 课 程 标 准 高 中 美 术 鉴 赏 电 子 教 材 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 电 子 出 版 物 ) 提 名 奖 山 东 传 媒 刘 强 以 农 家 书 屋 工 程 为 载 体 和 切 入 点 建 立 双 轨 一 体 化 模 式 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 出 版 科 研 论 文 ) 奖 2012 年 明 天 社 美 丽 的 西 沙 群 岛 第 十 二 届 五 个 一 工 程 文 艺 图 书 奖 (2) 教 材 教 辅 出 版 山 东 是 教 育 大 省, 据 山 东 省 教 育 厅 公 布 的 数 据,2014 年 全 省 小 学 教 育 在 校 生 万 人, 初 中 教 育 在 校 生 万 人, 高 中 教 育 在 校 生 万 人, 中 等 职 业 学 校 ( 不 含 技 工 学 校 ) 在 校 生 万 人, 普 通 本 专 科 在 校 生

138 万 人 每 十 万 人 口 各 级 学 校 平 均 在 校 生 数 分 别 为 : 学 前 教 育 2,710 人, 小 学 6,463 人, 初 中 3,283 人, 高 中 3,213 人, 高 校 2,304 人 教 育 资 源 的 优 势 为 公 司 出 版 主 业 的 发 展 创 造 了 有 利 条 件 公 司 旗 下 明 天 社 教 育 社 人 民 社 科 技 社 等 出 版 子 公 司 分 别 在 出 版 学 前 教 育 中 小 学 教 育 高 等 教 育 和 继 续 教 育 职 业 教 育 等 全 年 龄 段 教 育 内 容 的 研 究 与 教 材 教 辅 及 教 育 读 物 等 方 面 形 成 优 势, 联 合 打 造 山 东 教 育 出 版 品 牌, 发 挥 协 同 优 势, 共 同 开 拓 山 东 乃 至 全 国 的 教 育 出 版 市 场 基 础 教 育 教 材 方 面, 公 司 作 为 国 家 教 材 重 要 出 版 基 地 之 一, 拥 有 自 主 知 识 产 权 及 共 有 知 识 产 权 的 鲁 教 版 鲁 人 版 等 多 版 本 小 学 初 中 高 中 各 科 目 教 材 共 计 26 种, 公 司 自 有 版 权 教 材 及 代 理 教 材 在 山 东 省 内 的 市 场 占 有 率 达 到 70% 以 上 职 业 教 育 教 材 方 面, 公 司 以 科 技 社 职 业 教 育 教 材 出 版 为 基 础, 建 立 了 山 东 省 职 业 教 育 出 版 中 心, 目 前 已 开 发 了 400 余 种 高 职 高 专 中 职 中 专 及 实 训 教 材, 其 中 5 种 高 职 高 专 教 材 被 教 育 部 评 为 国 家 级 规 划 教 材,44 种 图 书 被 列 为 十 二 五 国 家 级 中 等 职 业 学 校 规 划 教 材 教 材 涵 盖 了 电 子 机 械 汽 车 计 算 机 应 用 技 术 职 业 技 能 鉴 定 考 试 用 书 金 蓝 领 培 训 等 一 系 列 实 用 性 教 材 中 心 与 省 内 外 180 余 所 职 业 院 校 建 立 了 联 系, 开 发 的 教 材 具 有 针 对 性 实 用 性 强, 层 次 齐 备, 系 列 配 套 等 特 点, 被 众 多 职 业 技 术 院 校 采 用 高 等 教 育 教 材 方 面, 公 司 以 人 民 社 高 等 教 育 出 版 中 心 为 基 础 成 立 了 山 东 省 高 等 教 育 出 版 基 地, 面 向 山 东 省 的 大 中 专 院 校 开 发 教 材, 目 前 已 出 版 教 材 共 有 600 个 品 种, 涉 及 经 管 会 计 机 械 护 理 教 师 教 育 就 业 指 导 公 共 课 等 26 个 专 业 方 向 其 中 多 部 教 材 入 选 国 家 级 规 划 教 材 和 山 东 省 优 秀 教 材 教 材 开 发 和 使 用 范 围 遍 布 山 东 省 55 个 大 中 专 院 校, 多 种 教 材 被 全 国 的 大 中 专 院 校 选 用 3 人 才 优 势 公 司 拥 有 一 批 具 备 丰 富 行 业 资 历 和 管 理 经 验 的 高 级 管 理 人 员, 经 营 管 理 层 人 员 大 多 具 有 多 年 出 版 发 行 行 业 工 作 经 验, 对 出 版 发 行 行 业 的 发 展 具 有 深 刻 的 认 识 和 理 解, 在 企 业 管 理 渠 道 建 设 市 场 拓 展 等 方 面 积 累 了 丰 富 的 经 验, 专 业 能 力 突 出

139 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 先 后 有 5 人 获 得 中 国 韬 奋 出 版 奖,1 人 获 得 毕 昇 印 刷 技 术 奖,1 人 入 选 全 国 宣 传 文 化 系 统 四 个 一 批 人 才 计 划,3 人 获 得 中 国 出 版 政 府 奖 优 秀 出 版 人 物 奖,10 人 被 评 为 全 国 百 佳 出 版 工 作 者,6 人 入 选 全 国 新 闻 出 版 行 业 领 军 人 物,8 人 获 得 全 国 优 秀 中 青 年 编 辑 奖, 3 人 入 选 中 国 百 名 优 秀 出 版 企 业 家,1 人 入 选 新 中 国 60 年 百 名 优 秀 出 版 人 物,1 人 入 选 百 名 有 突 出 贡 献 的 新 闻 出 版 专 业 技 术 人 员 4 经 营 模 式 优 势 公 司 旗 下 拥 有 出 版 社 期 刊 社 数 字 出 版 公 司 科 技 公 司 在 线 教 育 科 技 公 司 印 务 公 司 发 行 集 团 物 资 贸 易 及 外 贸 公 司, 实 现 了 图 书 期 刊 新 媒 体 等 各 种 传 媒 业 态 协 调 发 展 相 互 补 充 的 良 好 格 局 ; 形 成 了 编 辑 印 刷 发 行 物 资 贸 易 各 板 块 专 业 分 工 上 下 游 密 切 协 作 无 缝 链 接 的 完 整 出 版 产 业 链, 对 公 司 内 部 资 源 形 成 合 理 调 配, 降 低 交 易 成 本 减 少 资 源 损 耗 提 高 盈 利 能 力 和 快 速 应 对 市 场 变 化 的 整 体 竞 争 力, 协 同 效 应 显 著, 与 产 业 链 不 完 整 的 书 刊 出 版 集 团 相 比 具 有 明 显 的 产 业 链 优 势 5 新 媒 体 业 务 优 势 公 司 高 度 重 视 业 务 数 字 化 转 型 及 互 联 网 + 出 版 这 一 大 趋 势, 分 别 在 公 司 发 展 战 略 业 务 流 程, 以 及 产 品 等 不 同 维 度 上 对 业 务 数 字 化 加 以 推 进 在 发 展 战 略 上, 公 司 提 出 强 化 三 种 思 维 : 一 是 强 化 互 联 网 思 维, 善 于 重 新 审 视 出 版 发 行 工 作, 在 找 准 发 展 定 位 优 化 产 品 结 构 打 造 品 牌 形 象 等 方 面 自 觉 地 运 用 互 联 网 思 维 ; 二 是 强 化 跨 界 融 媒 思 维, 促 进 传 统 媒 体 与 新 媒 体 线 上 与 线 下 业 内 与 业 外 的 融 合, 实 现 一 个 内 容 多 种 创 意 一 个 创 意 多 次 开 发 一 次 开 发 多 种 产 品 一 种 产 品 多 个 形 态 一 次 销 售 多 条 渠 道 一 次 投 入 多 次 产 出 一 次 产 出 多 次 增 值 ; 三 是 强 化 学 习 创 新 思 维, 学 习 新 技 术 新 观 念, 创 新 内 容 制 作 方 式 服 务 提 供 方 式 和 市 场 运 营 方 式 在 出 版 流 程 上, 公 司 在 全 面 使 用 中 华 出 版 人 编 辑 流 程 管 理 系 统 的 基 础 上, 积 极 推 进 编 辑 流 程 数 字 化 工 程 建 设, 旨 在 实 现 真 正 意 义 上 的 出 版 编 辑 业 务 的 全 面 数 字 化, 构 建 数 字 化 网 络 化 时 代 一 种 新 的 内 容 生 产 方 式 在 数 字 化 产 品 上, 除 电 子 图 书 数 字 期 刊 手 机 出 版 物 等 数 字 出 版 物, 公 司

140 及 下 属 各 子 公 司 分 别 根 据 不 同 用 户 特 点 自 身 内 容 及 用 户 群 优 势, 分 别 将 大 众 读 者 中 小 学 生 学 龄 前 儿 童 老 年 人 作 为 目 标 用 户 群, 开 发 了 面 向 大 众 出 版 的 自 出 版 云 平 台 围 绕 基 础 教 育 数 字 化 应 用 的 基 础 教 育 云 平 台 面 向 幼 教 管 理 的 数 字 化 幼 儿 园 云 平 台 服 务 于 老 年 教 育 的 视 频 教 育 平 台 等 四 主 营 业 务 具 体 情 况 ( 一 ) 主 要 产 品 及 服 务 的 用 途 公 司 的 主 要 产 品 及 服 务 是 图 书 期 刊 及 电 子 音 像 出 版 物, 发 行 印 刷 服 务 及 物 资 贸 易 等, 致 力 于 为 消 费 者 提 供 知 识 信 息, 满 足 消 费 者 的 精 神 文 化 需 求 ( 二 ) 出 版 业 务 的 流 程 与 经 营 模 式 公 司 出 版 业 务 按 照 产 品 主 要 分 为 教 材 及 教 辅 一 般 图 书 两 类 其 中, 教 材 及 教 辅 包 括 本 版 及 外 版 代 理 两 种 本 版 是 指 公 司 组 织 编 写 拥 有 专 有 出 版 权 的 教 材 及 教 辅 ; 外 版 代 理 则 由 公 司 通 过 签 订 协 议 支 付 版 权 使 用 费 的 方 式 向 版 权 所 有 人 取 得 代 理 权, 并 负 责 宣 传 推 广 印 制 发 行 和 售 后 服 务 等 工 作 1 出 版 业 务 的 流 程 (1) 教 材 出 版 业 务 流 程 1) 本 版 本 版 教 材 出 版 业 务 流 程 : 选 题 策 划 立 项 审 核 稿 件 编 写 三 审 三 校 市 场 推 广 教 育 培 训 申 领 书 号 项 目 审 定 征 订 型 版 制 作 转 移 印 刷 发 行 1 选 题 策 划 根 据 教 育 部 制 订 的 国 家 中 长 期 教 育 发 展 规 划 纲 要 及 各 学 科 课 程 标 准,

141 进 行 公 司 中 小 学 教 材 选 题 策 划 和 产 品 线 规 划 在 选 题 筹 划 过 程 中, 组 织 编 辑 部 门 相 关 人 员 进 行 选 题 论 证, 并 由 选 题 论 证 领 导 小 组 对 选 题 进 行 最 终 审 批, 通 过 对 选 题 策 划 质 量 的 评 估 来 确 定 具 体 出 版 工 作 的 可 行 性 2 立 项 审 核 各 出 版 单 位 根 据 教 育 部 及 山 东 省 的 教 材 发 展 规 划, 在 规 定 的 时 间 向 教 育 部 及 山 东 省 教 育 厅 申 请 立 项 山 东 省 教 育 厅 中 小 学 教 材 审 查 委 员 会 对 地 方 课 程 教 材 的 立 项 申 请 进 行 审 核, 教 育 部 全 国 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会 对 国 家 课 程 教 材 立 项 申 请 进 行 审 核 3 稿 件 编 审 在 获 得 立 项 后, 各 出 版 单 位 组 织 专 家 进 行 已 立 项 教 材 出 版 项 目 的 编 写 工 作, 并 履 行 三 审 三 校 等 审 稿 程 序 4 项 目 审 定 对 于 立 项 教 材, 出 版 单 位 在 完 成 编 审 后 需 履 行 教 材 审 定 程 序, 只 有 经 审 定 的 教 材 才 能 进 入 教 育 部 公 布 的 全 国 中 小 学 教 学 用 书 目 录 及 各 省 用 书 目 录, 各 地 根 据 用 书 目 录 进 行 教 材 选 用 和 征 订 地 方 课 程 教 材 报 山 东 省 教 育 厅 中 小 学 教 材 审 查 委 员 会 审 定, 国 家 课 程 教 材 报 教 育 部 全 国 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会 审 定 5 申 领 书 号 项 目 审 定 后, 由 出 版 单 位 向 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 申 请 书 号 6 市 场 推 广 教 师 培 训 出 版 社 深 入 省 内 外 各 地 市 教 育 行 政 教 研 部 门 及 各 级 学 校 进 行 市 场 推 广 地 方 根 据 用 书 目 录 及 本 地 的 教 学 实 际 在 各 版 本 教 材 对 比 中 选 用 教 材 教 材 出 版 单 位 组 织 专 家 对 选 用 教 材 的 地 区 进 行 教 师 培 训, 以 及 其 他 售 后 服 务 工 作 7 征 订 中 小 学 教 科 书 由 新 华 书 店 集 团 统 一 征 订, 教 材 出 版 单 位 教 材 教 辅 发 行 公 司

142 通 过 制 定 营 销 策 略 和 营 销 计 划, 配 合 新 华 书 店 集 团 进 行 教 材 征 订 及 订 单 确 认 8 型 版 制 作 转 移 及 印 刷 在 确 认 印 数 后, 出 版 单 位 将 已 通 过 三 审 三 校 达 到 齐 清 定 等 出 版 要 求 并 经 出 版 科 登 记 后 的 稿 件 制 作 成 型 版 后, 委 托 承 印 单 位 进 行 印 刷 生 产 9 发 行 教 材 印 刷 工 作 完 成 后 由 新 华 书 店 集 团 发 行 2) 外 版 公 司 对 外 版 教 材 的 引 进 主 要 方 式 为 代 理 及 代 印 1 代 理 业 务 具 体 流 程 代 理 品 种 确 定 代 理 合 同 签 订 印 数 征 订 型 版 接 收 新 华 书 店 回 款 发 行 付 印 管 理 新 华 书 店 集 团 对 公 司 结 算 公 司 对 签 约 出 版 社 供 应 商 及 印 刷 厂 结 算 A 代 理 品 种 确 定 公 司 根 据 各 级 教 育 行 政 主 管 部 门 发 布 的 基 础 教 育 政 策 文 件 和 山 东 省 内 教 材 的 具 体 市 场 情 况 选 定 需 要 代 理 的 品 种 和 版 别, 然 后 与 原 创 出 版 社 商 谈 确 定 B 代 理 合 同 签 订 在 综 合 考 虑 公 司 教 育 产 品 现 状 和 规 划 的 基 础 上, 与 相 应 出 版 单 位 就 教 材 代 理 合 作 事 宜 进 行 洽 谈, 进 而 签 订 教 材 代 理 协 议 C 型 版 接 收 按 照 代 理 协 议, 原 创 出 版 单 位 向 公 司 按 时 提 供 教 材 型 版 D 印 数 征 订 新 华 书 店 集 团 具 体 组 织 并 负 责 教 材 征 订 业 务, 获 取 各 品 种 具 体 印 数 并 提 交 给

143 公 司 教 材 中 心 E 付 印 管 理 在 征 订 工 作 收 集 到 订 数 后, 教 材 中 心 根 据 省 物 价 部 门 对 教 材 相 关 的 定 价 和 用 纸 规 定 向 承 印 企 业 开 具 综 合 印 制 单, 并 将 教 材 型 版 移 交 承 印 企 业 进 行 印 制 承 印 企 业 在 印 刷 完 成 后 向 新 华 书 店 集 团 交 付 成 品 教 材, 新 华 书 店 集 团 向 出 版 单 位 开 具 图 书 入 库 单 在 印 制 过 程 中, 教 材 中 心 对 产 品 质 量 进 行 同 步 抽 检, 确 保 印 刷 质 量 达 到 要 求 F 发 行 新 华 书 店 集 团 收 到 教 材 成 品 后 根 据 具 体 订 单, 将 已 入 库 的 教 材 产 品 利 用 自 建 物 流 渠 道 运 送 至 学 校, 保 证 教 材 课 前 到 书, 人 手 一 册 G 新 华 书 店 集 团 回 款 新 华 书 店 集 团 根 据 教 材 发 行 码 洋 数 向 政 府 采 购 部 门 和 各 级 教 育 部 门 收 取 书 款 H 新 华 书 店 集 团 向 公 司 结 算 新 华 书 店 集 团 收 到 书 款, 向 公 司 按 照 事 前 商 定 的 码 洋 比 例 进 行 结 算 I 公 司 对 签 约 出 版 社 供 应 商 及 印 刷 厂 结 算 公 司 向 签 约 原 创 出 版 单 位 按 协 议 支 付 著 作 权 使 用 费 和 型 版 费, 并 向 印 刷 厂 和 物 资 公 司 支 付 印 刷 费 用 和 物 资 费 用 2 代 印 业 务 具 体 流 程 代 印 品 种 确 定 代 印 合 同 签 订 印 数 征 订 型 版 接 收 新 华 书 店 集 团 回 款 发 行 付 印 管 理 新 华 书 店 集 团 对 原 创 出 版 社 签 约 出 版 社 结 算 原 创 出 版 社 对 公 司 供 应 商 及 印 刷 厂 结 算 A 代 印 品 种 确 定

144 公 司 根 据 各 级 教 育 行 政 主 管 部 门 发 布 的 基 础 教 育 政 策 文 件 和 山 东 省 内 教 材 的 具 体 市 场 情 况 与 原 创 出 版 社 商 谈 确 定 需 要 代 印 的 品 种 和 版 别 B 代 印 合 同 签 订 在 综 合 考 虑 公 司 教 育 产 品 现 状 和 规 划 的 基 础 上, 与 相 应 出 版 单 位 就 教 材 代 印 合 作 事 宜 进 行 洽 谈, 进 而 签 订 教 材 代 印 协 议 C 型 版 接 收 按 照 代 印 协 议, 原 创 出 版 单 位 向 公 司 按 时 提 供 教 材 型 版 D 印 数 征 订 新 华 书 店 集 团 具 体 组 织 并 负 责 教 材 征 订 业 务, 获 取 各 品 种 具 体 印 数 并 提 交 给 原 创 出 版 单 位 和 公 司 教 材 中 心 E 付 印 管 理 在 征 订 工 作 收 集 到 订 数 后, 教 材 中 心 根 据 与 原 创 出 版 社 商 谈 的 用 纸 规 定, 在 符 合 国 家 相 关 法 律 法 规 和 教 材 定 价 政 策 的 情 况 下 向 承 印 企 业 开 具 印 装 施 工 单, 并 将 教 材 型 版 移 交 承 印 企 业 进 行 印 制 承 印 企 业 在 印 刷 完 成 后 向 新 华 书 店 集 团 交 付 成 品 教 材, 新 华 书 店 集 团 向 承 印 企 业 开 具 图 书 入 库 单 在 印 制 过 程 中, 原 创 出 版 社 或 由 我 教 材 中 心 代 理 对 产 品 质 量 进 行 同 步 抽 检, 确 保 印 刷 质 量 达 到 要 求 F 发 行 新 华 书 店 集 团 收 到 教 材 成 品 后 根 据 具 体 订 单, 将 已 入 库 的 教 材 产 品 利 用 自 建 物 流 渠 道 运 送 至 学 校, 保 证 教 材 课 前 到 书, 人 手 一 册 G 新 华 书 店 集 团 回 款 新 华 书 店 集 团 根 据 教 材 发 行 码 洋 数 向 政 府 采 购 部 门 收 取 书 款 H 新 华 书 店 集 团 向 签 约 出 版 单 位 结 算 新 华 书 店 集 团 收 到 书 款 后 向 原 创 出 版 社 按 照 事 前 商 定 的 码 洋 比 例 进 行 结 算 I 原 创 出 版 社 对 公 司 供 应 商 及 印 刷 厂 结 算 原 创 出 版 社 向 承 印 单 位 和 物 资 公 司 支 付 印 刷 费 用 和 物 资 费 用, 同 时 向 公 司 按 协 议 支 付 代 印 管 理 费

145 (2) 一 般 图 书 出 版 业 务 流 程 一 般 图 书 的 业 务 流 程 : 选 题 策 划 选 题 审 批 及 项 目 立 项 组 稿 定 稿 发 行 型 版 制 作 转 移 及 印 刷 申 领 书 号 及 CIP 稿 件 编 审 ( 三 审 三 校 ) 1) 选 题 策 划 在 各 级 出 版 行 业 行 政 监 管 机 构 的 监 管 下, 各 出 版 单 位 依 据 法 律 法 规 所 规 定 的 出 版 范 围 组 织 出 版 活 动, 并 在 公 司 产 品 线 规 划 管 理 下 制 订 选 题 计 划 各 出 版 单 位 组 织 内 部 各 编 辑 室 或 编 辑 人 员 在 市 场 调 研 基 础 上 研 发 策 划 选 题, 并 进 行 选 题 筛 选 论 证 和 审 核, 向 公 司 出 版 业 务 ( 新 媒 体 ) 部 提 交 年 度 选 题 计 划 及 各 批 次 增 补 选 题 计 划 2) 选 题 审 批 及 项 目 立 项 各 出 版 单 位 对 提 交 的 选 题 计 划 进 行 严 格 审 核, 并 报 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 审 批 ( 涉 及 重 大 选 题 备 案 的 应 按 照 相 关 规 定 上 报 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 履 行 重 大 选 题 备 案 程 序 ), 对 审 批 通 过 的 选 题 将 进 行 项 目 立 项 3) 组 稿 定 稿 选 题 立 项 后 即 进 入 组 稿 定 稿 环 节, 编 辑 与 作 者 交 流 确 定 编 写 大 纲, 约 定 写 作 要 求 和 写 作 规 范, 出 版 单 位 与 作 者 签 订 图 书 出 版 合 同 作 者 提 交 样 张, 编 辑 提 出 修 改 建 议 ; 作 者 按 照 要 求 完 成 书 稿 创 作, 并 达 到 齐 清 定 的 交 稿 要 求 4) 稿 件 编 审 出 版 单 位 组 织 开 展 对 书 稿 的 三 审 三 校 等 稿 件 编 审 流 程, 严 把 出 版 导 向 关 和 内 容 质 量 关, 并 同 时 进 行 书 稿 的 封 面 设 计 和 版 式 设 计 等 工 作 三 审 三 校 流 程 与 本 版 教 材 相 同 5) 申 领 书 号 及 CIP 出 版 单 位 向 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 申 请 书 号 及 CIP 数 据

146 6) 型 版 制 作 转 移 及 印 刷 已 通 过 三 审 三 校 要 求 并 制 作 成 型 版 的 书 稿, 由 负 责 印 制 的 相 关 部 门 安 排 印 刷 生 产, 印 刷 单 位 在 印 刷 过 程 中, 对 产 品 进 行 质 量 抽 检, 同 时, 出 版 社 在 开 印 后 至 少 进 行 一 次 质 量 抽 检, 确 保 印 刷 质 量 达 到 要 求, 合 格 产 品 入 库 各 出 版 单 位 及 时 将 样 书 及 书 目 上 报 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 等 相 关 主 管 部 门, 同 时 向 作 者 责 任 编 辑 等 相 关 人 员 发 放 样 书 7) 发 行 一 般 图 书 入 库 后 将 进 入 实 体 及 互 联 网 渠 道 发 行 阶 段 一 般 图 书 的 外 版 代 理 业 务 与 教 材 及 教 辅 基 本 一 致, 即 各 出 版 单 位 根 据 年 度 选 题 计 划 确 定 代 理 品 种, 通 过 签 订 协 议 支 付 版 权 使 用 费 的 方 式 取 得 稿 件 型 版, 并 进 行 图 书 的 印 制 和 发 行 (3) 教 辅 出 版 流 程 教 育 部 新 闻 出 版 总 署 国 家 发 展 改 革 委 国 务 院 纠 风 办 2012 年 联 合 发 布 了 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 使 用 管 理 工 作 的 通 知 ( 教 基 二 [2012]1 号 ), 该 文 对 教 辅 编 写 定 价 发 行 等 各 方 面 进 行 了 规 范 : 省 级 教 育 行 政 部 门 会 同 新 闻 出 版 行 政 部 门 价 格 主 管 部 门 加 强 对 教 辅 材 料 使 用 的 指 导, 组 织 成 立 教 辅 材 料 评 议 委 员 会, 对 进 入 本 省 中 小 学 校 的 教 辅 材 料 进 行 评 议, 择 优 选 出 若 干 套 进 行 公 告 各 地 市 教 材 选 用 委 员 会 根 据 当 地 教 育 实 际 和 教 科 书 使 用 情 况, 按 照 教 科 书 选 用 的 程 序, 从 本 省 教 辅 材 料 评 议 公 告 中, 一 个 学 科 每 个 版 本 选 择 一 套 教 辅 材 料 推 荐 给 本 地 区 学 校 供 学 生 自 愿 选 用 上 述 教 辅 的 出 版 流 程 参 考 教 材 出 版 流 程 2 出 版 业 务 的 经 营 模 式 (1) 采 购 模 式 公 司 出 版 业 务 的 采 购 范 围 主 要 包 括 内 容 以 及 纸 张 等 内 容 采 购 主 要 指 委 托 撰 稿 人 根 据 要 求 撰 写 或 委 托 翻 译 人 根 据 要 求 翻 译 已 取 得 版 权 授 权 的 原 著 纸 张 分 教 材 及 教 辅 用 纸 和 一 般 图 书 用 纸, 教 材 及 教 辅 用 纸 量 较 大 且 质 量 同 一

147 性 要 求 比 较 高, 由 物 资 公 司 具 体 实 施 采 购, 提 供 给 公 司 和 下 属 各 出 版 单 位 ; 一 般 图 书 用 纸 的 采 购 则 由 物 资 公 司 和 各 出 版 单 位 采 购 部 门 按 需 求 采 购 (2) 生 产 模 式 各 出 版 社 自 有 产 品 的 出 版 生 产 一 般 主 要 包 括 选 题 策 划 选 题 审 批 及 项 目 立 项 组 稿 稿 件 编 审 定 稿 申 领 书 号 印 刷 装 订 等 环 节 外 版 教 材 代 理 则 由 公 司 向 版 权 所 有 人 支 付 代 理 费 以 取 得 代 理 型 版, 并 进 行 印 刷 装 订 等 工 作, 代 理 费 一 般 按 教 材 总 码 洋 乘 以 一 定 比 率 计 算 各 出 版 社 出 版 物 的 选 题 策 划 项 目 立 项 工 作, 区 分 教 材 及 教 辅 和 一 般 图 书, 有 关 工 作 由 各 出 版 单 位 在 公 司 出 版 业 务 ( 新 媒 体 ) 部 的 指 导 下 自 主 进 行 公 司 出 版 物 的 组 稿 交 稿 稿 件 编 审 申 领 书 号 由 公 司 下 属 各 出 版 单 位 独 立 进 行 (3) 销 售 及 退 货 模 式 山 东 省 内 的 中 小 学 教 材 及 教 辅 采 用 征 订 销 售 的 方 式, 由 省 内 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 负 责 征 订 汇 总 订 数 并 上 报 至 新 华 书 店 集 团, 由 新 华 书 店 集 团 向 供 货 单 位 提 交 印 数 由 于 中 小 学 教 材 教 辅 采 用 征 订 方 式, 因 此 基 本 无 退 货 中 小 学 教 材 和 教 辅 以 外 的 一 般 图 书, 由 出 版 单 位 向 新 华 书 店 集 团 以 及 与 经 销 商 零 售 书 店 及 网 络 销 售 等 渠 道 签 订 协 议 的 方 式 进 行 销 售 一 般 图 书 通 常 实 行 经 销 包 退 模 式 (4) 存 货 管 理 在 存 货 管 理 方 面, 各 下 属 子 公 司 均 按 照 各 自 管 理 规 范, 对 商 品 的 存 放 进 行 管 理 商 品 进 出 库 ( 商 品 收 发 转 仓 外 借 等 ) 需 有 合 法 规 范 的 单 据 和 经 手 人 员 签 名, 做 到 单 货 相 符 新 书 入 库 时 严 格 检 验 版 别 印 次 ; 入 库 后 分 类 存 放, 仓 管 员 及 时 在 入 库 单 上 填 写 好 货 位, 以 便 配 送 退 货 图 书 入 库 时 严 格 检 查 品 名 数 量 是 否 与 客 户 退 货 清 单 一 致, 并 由 信 息 员 将 退 货 单 录 入 信 息 系 统 库 存 图 书 在 保 管 期 间, 由 于 各 种 原 因 发 生 存 货 毁 损 变 质 霉 烂 造 成 损 失 时, 会 在 相 应 的 物 流 管 理 系 统 中 通 过 对 应 的 业 务 单 据 及 时 体 现, 及 时 调 整 商 品 库 存 账 务 ; 同 时 根 据 公 司 财 务 相 关 制 度 提 出 报 损 报 告, 上 报 公 司 管 理 层 审 批, 并 依

148 据 税 法 有 关 规 定 向 公 司 及 主 管 税 务 部 门 申 报, 经 专 家 鉴 定 小 组 核 查 批 准 后 进 行 实 物 出 库 变 卖 账 务 核 减 库 存 处 理 仓 库 保 管 员 和 财 务 人 员 定 期 进 行 抽 盘 ; 年 中 年 末 由 财 务 部 门 销 售 部 门 仓 库 人 员 组 成 清 查 小 组 进 行 全 面 的 盘 点 清 查 ( 三 ) 发 行 业 务 的 流 程 与 经 营 模 式 1 发 行 业 务 的 流 程 (1) 教 材 教 辅 发 行 业 务 流 程 教 材 教 辅 发 行 业 务 流 程 如 下 : 征 订 汇 总 提 印 进 发 货 及 添 货 调 剂 退 货 1) 征 订 新 华 书 店 集 团 根 据 省 教 育 厅 教 材 教 辅 用 书 目 录 中 的 品 种, 编 制 我 省 中 小 学 教 材 教 辅 订 单, 同 时 根 据 中 小 学 课 程 改 革 变 化 情 况, 结 合 多 年 来 选 用 教 材 教 辅 的 实 际 需 要 确 定 征 订 品 种, 教 图 公 司 提 出 书 目 意 见, 经 部 门 总 经 理 审 批 后 并 报 新 华 书 店 集 团 分 管 副 总 经 理 审 核, 报 新 华 书 店 集 团 总 经 理 审 阅 经 审 查 批 示 后, 列 入 订 单 的 品 种, 可 以 征 订 ; 未 列 入 订 单 的 品 种, 不 准 征 订 2) 汇 总 提 印 新 华 书 店 集 团 通 过 网 上 教 材 发 行 系 统 下 载 各 店 上 报 的 订 数, 将 数 据 转 入 教 材 征 订 管 理 系 统, 确 认 的 数 据 发 布 到 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 使 用 的 教 材 发 行 系 统, 供 各 店 自 查 核 对 订 数 汇 总 审 核 后 向 供 货 单 位 提 交 印 数 3) 进 发 货 及 添 货 进 发 货 过 程 中, 经 办 人 员 及 时 准 确 地 将 图 书 信 息 印 制 信 息 录 入 系 统 并 开 具 发 书 通 知, 发 货 数 据 实 时 传 输 到 各 物 流 公 司 物 流 发 货 后, 将 信 息 返 回 新 华 书 店 集 团, 库 存 和 发 货 情 况 发 布 在 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 征 订 管 理 系 统 ; 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 上 报 订 数 不 得 随 意 更 改, 如 遇 特 殊 情 况 需 改 变 版 本, 必 须 经 教 图 公 司 同 意 同 时, 为 满 足 用 户 需 求, 根 据 产 品 发 行 情 况 公 司 可 进 行 产 品 补 充 ( 添 货 )

149 4) 调 剂 退 货 每 学 期 开 学 前 后, 如 出 现 招 生 计 划 学 生 流 失 等 情 况 变 化, 造 成 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 余 缺 情 况, 要 及 时 帮 助 就 近 调 剂 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 退 货, 必 须 经 教 图 公 司 同 意 后 方 可 办 理 (2) 一 般 图 书 发 行 流 程 一 般 图 书 发 行 流 程 : 需 求 汇 总 需 求 确 定 采 购 销 售 物 流 配 送 1) 需 求 汇 总 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 负 责 收 集 订 货 信 息 并 统 一 汇 总 至 连 锁 公 司 2) 需 求 确 定 连 锁 公 司 汇 总 订 货 信 息, 根 据 市 场 需 求 预 测 图 书 ( 包 括 一 般 图 书 电 子 音 像 制 品 及 联 营 商 品 等 ) 订 货 数 量 3) 采 购 连 锁 公 司 对 已 有 的 库 存 书 籍 向 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 连 锁 门 店 予 以 发 货, 对 无 库 存 书 籍 向 供 货 单 位 统 一 采 购, 同 时 将 供 货 情 况 向 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 连 锁 门 店 进 行 反 馈 4) 物 流 配 送 到 货 图 书 由 物 流 中 心 验 收 无 误 后, 根 据 连 锁 门 店 订 货 信 息 进 行 分 拣 打 包 等 物 流 作 业, 并 配 送 或 入 库 5) 销 售 通 过 公 司 连 锁 门 店 进 行 销 售

150 2 发 行 业 务 的 经 营 模 式 (1) 采 购 模 式 公 司 发 行 业 务 主 要 包 括 发 行 教 材 教 辅 和 一 般 图 书, 主 要 发 行 渠 道 为 新 华 书 店 集 团 通 过 征 订 零 售 等 模 式 向 大 众 销 售 1) 教 材 及 教 辅 的 采 购 模 式 新 华 书 店 集 团 教 材 及 教 辅 的 采 购 业 务 由 教 图 公 司 负 责 为 确 保 课 前 到 书 人 手 一 册, 所 需 教 材 及 教 辅 均 在 春 秋 两 季 开 学 前 将 所 需 全 部 教 材 采 购 完 毕 具 体 采 购 模 式 如 下 : 1 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 根 据 教 育 行 政 主 管 部 门 选 定 的 教 材 及 教 辅 品 种 在 本 地 区 布 置 征 订, 审 核 学 校 订 数, 并 将 学 校 订 数 上 报 教 图 公 司 ; 2 教 图 公 司 根 据 汇 总 订 数 可 用 存 书 数 以 及 计 划 备 货 数 确 定 采 购 数, 经 审 核 后 向 供 应 商 采 购 报 订 ; 3 各 供 应 商 在 接 受 教 图 公 司 的 订 单 后 组 织 印 制 并 按 照 合 同 约 定 时 间 供 货 ; 4 物 流 中 心 根 据 教 图 公 司 提 供 的 采 购 信 息 对 到 货 图 书 进 行 核 对 和 质 量 检 验, 确 认 无 误 后 收 货 并 入 库 在 教 材 采 购 付 款 方 面, 公 司 通 常 采 取 按 季 对 账 结 算 的 方 式, 即 在 每 季 结 束 之 后 按 供 销 协 议 与 供 应 商 结 算 付 款 2) 一 般 图 书 的 采 购 模 式 新 华 书 店 集 团 一 般 图 书 采 购 业 务 主 要 由 连 锁 公 司 负 责 经 营 具 体 采 购 流 程 如 下 : 1 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 负 责 收 集 采 购 信 息 并 统 一 汇 总 至 连 锁 公 司, 连 锁 公 司 采 购 员 根 据 采 购 信 息 汇 总 情 况, 结 合 市 场 需 求 制 订 采 购 计 划, 报 连 锁 公 司 经 理 审 批 ; 针 对 每 一 次 具 体 采 购 工 作, 连 锁 公 司 采 购 员 必 须 填 采 购 订 单, 并 根 据 采 购 金 额 的 大 小 报 连 锁 公 司 按 照 审 批 制 度 进 行 审 批 ; 2 连 锁 公 司 采 购 员 主 要 在 企 业 资 信 生 产 能 力 产 品 质 量 价 格 水 平 交 货 信 誉 售 后 服 务 等 方 面 对 供 应 商 进 行 综 合 评 价, 在 评 价 基 础 上 编 制 合 格 供 应 商 信

151 誉 等 级 名 录 ; 3 连 锁 公 司 与 确 定 的 供 应 商 商 定 购 销 方 式, 签 订 采 购 合 同 后 实 施 采 购 ; 4 各 供 应 商 根 据 连 锁 公 司 的 订 单, 按 合 同 约 定 的 时 间 供 货 ; 5 物 流 中 心 根 据 连 锁 公 司 提 供 的 采 购 信 息 对 到 货 图 书 进 行 核 对, 确 认 无 误 后 收 货 进 行 配 送 或 入 库 ; 6 连 锁 公 司 如 发 现 供 应 商 有 违 背 采 购 合 同 的 行 为, 可 采 取 违 约 赔 偿 拒 付 货 款 终 止 协 议 等 相 应 措 施 ; 同 时, 连 锁 公 司 每 年 年 底 对 供 应 商 进 行 综 合 评 价, 为 确 定 下 一 年 的 供 应 商 的 信 用 等 级 作 参 考 在 一 般 图 书 采 购 付 款 方 面, 新 华 书 店 集 团 通 常 与 供 应 商 采 用 按 照 实 际 销 售 量 约 定 周 期 的 结 算 方 式 货 款 结 算 期 限 通 常 为 180 天 ( 特 殊 约 定 的 除 外 ); 招 投 标 项 目 根 据 供 货 合 同 单 独 结 算 (2) 销 售 模 式 1) 征 订 渠 道 销 售 模 式 义 务 教 育 阶 段 教 材 的 发 行 采 用 征 订 方 式, 根 据 各 地 中 小 学 校 的 预 订 数 量 向 其 发 送 教 材 具 体 模 式 如 下 : 1 市 级 教 育 行 政 部 门 根 据 山 东 省 教 育 厅 中 小 学 教 学 用 书 目 录 选 用 教 材 版 本, 由 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 根 据 选 用 结 果 在 本 辖 区 内 布 置 征 订, 并 与 各 中 小 学 校 签 署 教 材 报 订 单 ; 2 教 图 公 司 根 据 报 订 情 况 统 一 进 行 教 材 采 购, 物 流 中 心 在 收 到 所 采 购 教 材 后, 按 照 各 地 教 材 征 订 数 将 教 材 分 发 至 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 ; 3 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 在 收 到 教 材 后 按 照 订 数 分 送 到 各 个 学 校, 确 保 课 前 到 书 人 手 一 册, 并 根 据 学 校 的 实 际 情 况 进 行 余 缺 调 剂 在 山 东 省 内 义 务 教 育 阶 段 教 材 发 行 中, 由 山 东 省 教 育 厅 进 行 招 标, 新 华 书 店 集 团 中 标 后 签 署 采 购 合 同 收 款 方 式 分 两 种 情 况 : 农 村 义 务 教 育 阶 段 教 材 : 各 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 根 据 所 辖 区 各 学 校 出 具 的

152 免 费 教 材 上 报 清 单 进 行 汇 总, 由 县 级 教 育 部 门 签 字 盖 章, 分 别 上 报 到 各 市 新 华 书 店 和 市 教 育 部 门 ; 各 市 新 华 书 店 将 所 辖 各 县 ( 市 区 ) 的 免 费 上 报 清 单 进 行 汇 总, 由 市 教 育 局 签 字 盖 章, 分 别 上 报 到 新 华 书 店 集 团 和 省 教 育 厅 新 华 书 店 集 团 汇 总 全 省 免 费 上 报 清 单 上 报 至 省 教 育 厅 省 教 育 厅 审 核 无 误 后 将 转 报 省 财 政 厅, 财 政 厅 将 于 3~4 个 月 内 向 新 华 书 店 集 团 支 付 书 款 其 他 教 材 : 销 售 款 项 由 学 校 在 验 收 相 应 图 书 后 交 当 地 新 华 书 店 集 团 ; 各 区 县 新 华 书 店 在 收 到 款 项 后 向 新 华 书 店 集 团 汇 缴 2) 零 售 销 售 模 式 新 华 书 店 集 团 的 零 售 渠 道 销 售 主 要 包 括 连 锁 门 店 销 售 及 网 上 销 售 新 华 书 店 集 团 门 店 零 售 业 务 主 要 通 过 各 级 连 锁 门 店 直 接 向 消 费 者 出 售 商 品 零 售 业 务 的 销 售 模 式 为 : 门 店 零 售 坚 持 钱 货 两 清 的 结 算 原 则, 每 日 销 售 情 况 通 过 POS 系 统 汇 总 至 新 华 书 店 集 团 ERP 系 统 为 满 足 读 者 购 买 习 惯 提 高 购 买 体 验, 新 华 书 店 集 团 同 时 建 立 了 网 上 销 售 渠 道 3) 批 发 销 售 模 式 新 华 书 店 集 团 批 发 销 售 模 式 主 要 包 括 团 购 馆 配 销 售 及 各 类 招 标 业 务 等 多 种 业 务 类 型 1 新 华 书 店 集 团 团 购 业 务 主 要 负 责 机 关 企 事 业 单 位 学 校 等 教 育 机 构 的 图 书 供 应 团 购 业 务 的 销 售 模 式 如 下 : A 新 华 书 店 集 团 向 团 购 业 务 客 户 提 供 图 书 目 录, 客 户 根 据 图 书 目 录 向 公 司 提 交 订 货 单, 客 户 也 可 以 根 据 自 身 需 要 主 动 订 货 ; B 连 锁 公 司 在 接 到 订 购 要 求 时, 首 先 确 认 有 无 库 存 有 库 存 的, 由 物 流 直 接 发 货 ; 无 库 存 的, 连 锁 公 司 与 供 应 商 联 系 并 将 能 否 供 货 的 信 息 反 馈 给 当 地 连 锁 门 店 由 其 反 馈 给 客 户 ; C 连 锁 门 店 按 照 与 客 户 签 订 的 销 售 合 同 发 货 并 收 款 2 新 华 书 店 集 团 馆 配 业 务 的 销 售 模 式 如 下 :

153 A 连 锁 门 店 负 责 馆 配 业 务 的 相 关 部 门 向 客 户 提 供 图 书 目 录, 客 户 根 据 图 书 目 录 向 其 提 交 订 货 单 ; 客 户 也 可 以 根 据 自 身 需 要 向 当 地 连 锁 门 店 订 货 ; B 新 华 书 店 集 团 综 合 经 营 公 司 在 接 到 订 购 要 求 时, 根 据 订 单 需 求 向 供 应 商 采 购 商 品, 物 流 中 心 根 据 订 单 要 求 对 商 品 进 行 分 拣 配 送 ; C 新 华 书 店 集 团 按 照 与 客 户 签 订 的 销 售 合 同 收 款 3 新 华 书 店 各 类 招 标 业 务 的 销 售 模 式 如 下 : 向 客 户 提 供 产 品 目 录 进 行 竞 标, 中 标 后 根 据 合 同 提 供 相 应 产 品 及 服 务 (3) 退 货 管 理 1) 教 材 教 辅 退 货 管 理 : 面 向 客 户 退 货 管 理 : 采 用 征 订 方 式 发 行 的 教 材 及 教 辅, 由 各 中 小 学 校 报 订, 基 本 无 退 货 ; 面 对 供 应 商 退 货 管 理 : 对 于 确 实 需 要 进 行 退 订 的 教 材 及 教 辅, 由 教 图 公 司 制 订 退 货 计 划 对 于 可 退 产 品, 山 东 省 内 由 各 市 县 ( 市 区 ) 新 华 书 店 退 至 指 定 的 物 流 公 司, 由 物 流 公 司 统 一 退 至 供 应 商 2) 一 般 图 书 退 货 管 理 对 供 应 商 退 货 管 理 : 对 供 应 商 退 货, 产 品 超 过 6 个 月 滞 销 的 图 书 品 种 及 时 向 供 应 商 做 退 货 处 理 对 客 户 退 货 管 理 : 新 华 书 店 集 团 的 零 售 及 团 购 销 售 渠 道, 接 受 因 出 版 质 量 造 成 的 退 货 (4) 存 货 管 理 公 司 库 存 图 书 主 要 以 ERP 系 统 进 行 管 理, 对 每 个 品 种 进 发 存 均 有 精 准 控 制 库 存 商 品 的 账 务 主 要 在 ERP 系 统 中 进 行 管 理, 每 次 发 生 实 物 的 收 货 发 货, 都 会 相 应 的 增 加 减 少 EPR 系 统 的 库 存 账 务, 并 能 通 过 ERP 系 统 追 溯 商 品 的 历 史 账 务 变 更 情 况 在 存 货 管 理 方 面, 除 人 为 污 损 产 品 外, 所 有 图 书 均 可 退 回 供 应 商 所 有 图 书 一 律 要 凭 手 续 完 备 的 发 货 单 才 能 办 理 出 库 年 中 年 末 由 财 务 部 门 销 售 部 门

154 仓 库 人 员 组 成 清 查 小 组 进 行 全 面 的 盘 点 清 查 在 图 书 管 理 上, 公 司 库 存 图 书 均 堆 码 整 齐, 无 包 装 的 散 书 置 于 货 架 或 托 盘 上, 并 对 图 书 做 好 防 盗 防 晒 防 潮 防 霉 变 防 虫 蛀 等 养 护 工 作, 确 保 图 书 不 受 污 损 库 存 在 保 管 期 间, 由 于 各 种 原 因 发 生 存 货 毁 损 变 质 霉 烂 造 成 损 失 时, 会 在 相 应 的 物 流 管 理 系 统 中 通 过 对 应 的 业 务 单 据 及 时 体 现, 及 时 调 整 商 品 库 存 账 务 ; 同 时 根 据 公 司 财 务 相 关 制 度 提 出 报 损 报 告, 上 报 公 司 管 理 层 审 批, 并 依 据 税 法 有 关 规 定 向 公 司 及 主 管 税 务 部 门 申 报, 经 批 准 同 意 后 进 行 实 物 出 库 账 务 销 账 处 理 ( 四 ) 印 刷 业 务 的 流 程 与 经 营 模 式 1 印 刷 业 务 的 流 程 印 刷 业 务 流 程 图 如 下 : 销 售 订 单 生 产 计 划 采 购 原 材 料 制 作 清 样 稿 检 验 检 验 拼 晒 版 入 库 上 板 印 刷 检 验 覆 膜 上 光 检 验 装 订 包 装 入 库 成 品 交 付 结 算 2 印 刷 业 务 的 经 营 模 式 公 司 印 刷 业 务 主 要 服 务 于 各 出 版 社 杂 志 社 商 场 及 政 府 部 门 等, 通 过 承 接

155 公 司 内 部 业 务 开 拓 市 场 等 方 式 开 展 业 务, 与 需 求 方 签 订 相 应 加 工 合 同 后, 进 行 加 工 生 产 公 司 所 使 用 的 油 墨 版 材 等 主 要 由 物 资 公 司 供 应 纸 张 方 面, 教 材 教 辅 及 部 分 杂 志 图 书 由 客 户 自 带 纸 张, 其 余 需 公 司 自 行 采 购 公 司 通 过 对 大 宗 物 品 如 纸 张 及 一 部 分 耗 材 等 材 料 进 行 招 标 采 购, 确 定 价 格, 并 随 市 场 价 格 进 行 及 时 调 整 印 刷 版 块 各 子 公 司 承 印 教 材 教 辅 等 由 公 司 统 一 定 价, 按 照 工 价 本 进 行 结 算 通 过 开 拓 市 场 或 招 投 标 取 得 的 杂 志 图 书 志 书 及 商 场 DM 单 等, 双 方 按 照 市 场 情 况 约 定 加 工 价 格 ( 五 ) 物 资 贸 易 业 务 的 流 程 与 经 营 模 式 印 刷 物 资 贸 易 业 务 由 公 司 全 资 子 公 司 物 资 公 司 及 外 贸 公 司 承 担 物 资 公 司 总 部 承 担 公 司 教 材 出 版 用 纸 及 部 分 一 般 书 用 纸 的 统 供 销 售 业 务, 并 对 外 销 售 纸 张 和 造 纸 原 料 ; 外 贸 公 司 主 要 经 营 木 浆 进 出 口 业 务, 同 时 面 向 境 内 外 造 纸 厂 商 销 售 木 浆 1 物 资 贸 易 业 务 的 流 程 (1) 物 资 公 司 业 务 的 流 程 1) 教 材 教 辅 用 纸 等 大 宗 商 品 ( 提 前 备 货 ) 采 购 模 式 如 下 : 确 定 需 求 制 定 招 标 方 案 确 定 供 应 商 按 合 同 下 达 具 体 采 购 订 单, 制 定 需 求 品 种 签 署 合 同 1 确 定 需 求 2 成 立 采 购 招 标 小 组 制 定 招 标 方 案 3 确 定 供 应 商 并 签 署 合 同 4 按 合 同 下 达 具 体 采 购 订 单, 制 定 需 求 品 种 2) 市 场 销 售 原 材 物 料 ( 现 需 现 购 ) 采 购 模 式 如 下 :

156 确 定 需 求 1 确 定 需 求, 接 受 订 单 与 供 货 商 洽 谈 采 购 品 种 及 内 容 2 与 供 货 商 洽 淡 采 购 品 种 及 价 格 经 多 层 审 批 后 达 成 协 议 按 合 同 执 行 订 单 3 填 写 授 权 审 批 表 采 购 比 较 表 采 购 定 价 审 批 表, 经 部 门 领 导 分 管 领 导 总 经 理 逐 级 审 批 后 达 成 供 货 协 议 4 按 合 同 执 行 订 单 (2) 外 贸 公 司 业 务 的 流 程 1) 进 口 产 品 的 购 销 模 式 如 下 : 与 供 应 商 签 订 合 同 开 信 用 证 承 兑 付 款 办 理 通 关 提 货 手 续 结 算 按 合 同 销 售 提 供 增 值 税 发 票 与 客 户 签 订 合 同 1 与 国 外 供 应 商 订 立 合 同, 开 出 信 用 证 给 国 外 供 应 商 ; 2 收 到 国 外 银 行 提 交 来 的 单 据, 承 兑 付 款 ; 3 凭 提 单 等 进 口 单 据, 在 海 关 办 理 通 关 提 货 手 续 ; 4 签 订 销 售 合 同, 销 售 给 国 内 客 户 ; 5 放 货 并 开 具 增 值 税 发 票 ; 6 结 算, 收 取 货 款 2) 转 口 贸 易 下 进 口 产 品 的 采 购 销 售 模 式 如 下 : 与 供 应 商 签 订 合 同 开 信 用 证 承 兑 付 款 与 客 户 签 订 出 口 合 同 结 算 转 移 货 权 1 与 国 外 供 应 商 订 立 合 同, 开 出 信 用 证 给 国 外 供 应 商

157 2 收 到 国 外 银 行 提 交 来 的 单 据, 承 兑 付 款 3 与 客 户 签 订 出 口 合 同, 付 款 方 式 通 常 是 信 用 证 或 者 电 汇 4 将 提 单 等 进 口 单 据 交 给 客 户, 转 移 货 权 5 到 期 收 回 货 款 3) 国 内 采 购 产 品 的 采 购 销 售 模 式 如 下 : 与 供 应 商 签 订 合 同 支 付 货 款 取 得 货 权 办 理 入 库 客 户 提 货 转 移 货 权 与 客 户 签 订 合 同 1 与 国 内 的 供 应 商 签 订 采 购 合 同 2 支 付 货 款, 取 得 对 方 提 供 的 出 库 单 ( 货 权 凭 证 ) 3 凭 对 方 的 出 库 单 办 理 入 库 4 与 国 内 客 户 签 订 销 售 合 同 5 收 到 货 款 并 向 客 户 提 供 我 公 司 开 具 的 出 库 单, 转 移 货 权 6 客 户 自 行 安 排 提 货 事 宜 2 物 资 贸 易 业 务 的 经 营 模 式 一 般 贸 易 方 式 : 将 进 口 和 国 内 采 购 的 木 浆 及 纸 张 等 相 关 产 品 在 国 内 进 行 销 售, 通 常 是 采 取 收 到 货 款 再 放 货 的 方 式 ; 转 口 贸 易 方 式 : 根 据 客 户 需 求 进 口 木 浆 和 纸 制 品, 定 价 方 式 参 照 当 月 木 浆 市 场 外 商 报 价 进 行 适 当 调 整 后 销 售 给 客 户, 并 直 接 将 提 单 等 货 权 单 据 转 给 客 户, 完 成 销 售 ( 六 ) 主 要 产 品 产 销 情 况 1 产 销 情 况 (1) 出 版 业 务 产 销 情 况

158 1) 报 告 期 内 主 要 出 版 物 出 版 品 种 情 况 单 位 : 种 年 份 出 版 物 种 类 出 书 总 品 种 新 书 品 种 再 版 书 品 种 再 版 率 教 材 及 教 辅 3, , % 2015 年 一 般 图 书 2, , , % 1-6 月 合 计 5, , , 教 材 及 教 辅 7, , , % 2014 年 度 一 般 图 书 4, , , % 合 计 11, , , 教 材 及 教 辅 6, , , % 2013 年 度 一 般 图 书 3, , , % 合 计 10, , , 教 材 及 教 辅 5, , , % 2012 年 度 一 般 图 书 3, , , % 合 计 8, , , ) 报 告 期 内 出 版 业 务 主 要 出 版 物 出 版 数 量 及 码 洋 年 份 出 版 物 种 类 教 材 及 教 辅 一 般 图 书 合 计 2015 年 数 量 ( 万 册 ) 13, , , 月 码 洋 ( 万 元 ) 113, , , 年 度 数 量 ( 万 册 ) 30, , , 码 洋 ( 万 元 ) 252, , , 年 度 数 量 ( 万 册 ) 29, , , 码 洋 ( 万 元 ) 248, , , 年 度 数 量 ( 万 册 ) 25, , , 码 洋 ( 万 元 ) 178, , , (2) 发 行 业 务 销 售 情 况 报 告 期 内, 公 司 发 行 业 务 销 售 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 教 材 教 辅 169, % 316, % 295, % 247, % 一 般 图 书 52, % 115, % 97, % 101, % 音 像 制 品 1, % 4, % 6, % 6, % 文 化 用 品 及 其 他 4, % 10, % 5, % 4, % 合 计 228, % 447, % 405, % 359, % 2 主 要 产 品 销 售 定 价 情 况 (1) 出 版 业 务 销 售 定 价 1) 教 材 定 价 情 况

159 在 教 材 价 格 确 定 方 式 上, 公 司 在 山 东 省 内 进 行 中 小 学 教 材 销 售 时, 根 据 国 家 发 展 改 革 委 新 闻 出 版 总 署 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 等 有 关 事 项 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ) 规 定 的 教 材 印 张 基 准 价 格, 严 格 按 照 山 东 省 物 价 局 核 定 的 教 材 印 张 单 价 和 教 材 纸 张 类 型 开 本 色 数 印 张 数 量 计 算 确 定, 并 经 山 东 省 物 价 局 和 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 核 准 公 司 跨 省 进 行 教 材 直 供 时, 教 材 的 定 价 按 照 教 材 使 用 地 省 级 价 格 管 理 部 门 和 新 闻 出 版 管 理 部 门 根 据 国 家 发 改 委 的 规 定 和 本 地 区 教 材 印 张 价 格 标 准 执 行, 按 照 与 本 地 区 出 版 教 材 同 质 同 价 的 原 则 核 定 2015 年 6 月, 国 家 发 展 改 革 委 教 育 部 司 法 部 及 新 闻 出 版 广 电 总 局 联 合 发 布 了 关 于 下 放 教 材 及 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限 有 关 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2015]1199 号 ), 国 家 发 改 委 表 示 下 放 教 材 和 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限, 下 放 到 省 级 管 理 的 定 价 项 目 包 括 : 教 材 价 格, 即 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 ; 公 证 服 务 收 费 ; 司 法 鉴 定 服 务 收 费 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 及 零 售 价 格, 由 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 同 级 出 版 行 政 部 门 按 照 微 利 原 则 确 定 前 述 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 等 有 关 事 项 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ) 同 步 废 止 在 销 售 价 格 确 定 方 式 上, 根 据 新 闻 出 版 总 署 关 于 中 小 学 教 材 发 行 费 用 标 准 的 通 知 ( 新 出 发 [2001]1376 号 ) 规 定, 全 国 中 小 学 教 材 实 行 统 一 的 发 行 费 用 标 准, 即 黑 白 版 ( 含 双 色 版 ) 发 行 费 用 为 码 洋 的 30% 彩 色 版 发 行 费 用 为 码 洋 的 28% 根 据 上 述 规 定, 公 司 销 售 给 教 材 发 行 商 的 黑 白 版 ( 含 双 色 版 ) 教 材 价 格 一 般 为 码 洋 的 70%, 彩 色 版 为 码 洋 的 72% 2) 教 辅 定 价 情 况 根 据 国 家 发 展 改 革 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]975 号 ) 的 有 关 规 定, 从 2012 年 秋 季 学 期 起, 公 司 按 照 国 家 要 求 在 确 定 教 辅 的 定 价 时, 以 教 辅 正 文 印 张 封 面 基 准 价 格 为 上 限 制 定 零 售 价 格, 并 按 照 规 定 程 序 将 教 辅 零 售 价 格 报 送 山 东 省 物 价 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 确 认 具 体 计 算 公 式 如 下 :

160 零 售 价 格 =( 印 张 价 格 印 张 数 量 + 封 面 价 格 ) (1+ 增 值 税 率 ) 根 据 国 家 发 展 改 革 委 新 闻 出 版 总 署 教 育 部 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]975 号 ) 的 规 定, 各 省 评 议 公 告 的 教 辅 发 行 费 用 标 准 不 得 高 于 码 洋 的 35% 根 据 上 述 规 定, 公 司 销 售 给 发 行 商 的 教 辅 价 格 一 般 在 码 洋 的 65% 的 基 础 上 根 据 市 场 情 况 浮 动 调 整 2015 年 6 月 颁 布 的 关 于 下 放 教 材 及 部 分 服 务 价 格 定 价 权 限 有 关 问 题 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2015]1199 号 ), 规 定 列 入 中 小 学 用 书 目 录 的 教 科 书 和 列 入 评 议 公 告 目 录 的 教 辅 材 料 印 张 基 准 价 及 零 售 价 格, 由 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 同 级 出 版 行 政 部 门 按 照 微 利 原 则 确 定 前 述 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 价 格 监 管 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2012]975 号 ) 同 步 废 止 3) 一 般 图 书 定 价 情 况 在 码 洋 价 格 确 定 方 式 上, 一 般 图 书 属 于 市 场 定 价 公 司 依 据 基 本 印 张 价 原 则 来 确 定 出 版 成 本, 决 定 因 素 主 要 包 括 纸 张 开 本 印 制 工 艺 等, 其 中 纸 张 开 本 与 基 本 印 张 基 准 价 正 相 关, 印 刷 工 艺 决 定 基 本 印 张 价 的 级 别 定 价 由 各 出 版 单 位 根 据 出 版 成 本 及 市 场 需 求 状 况 自 主 确 定 在 销 售 价 格 确 定 方 式 上, 实 际 销 售 价 格 通 常 较 定 价 存 在 一 定 幅 度 的 折 扣 (2) 发 行 业 务 销 售 定 价 1) 教 材 及 教 辅 从 2008 年 秋 季 至 到 2014 年 春 季, 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 材 由 政 府 通 过 单 一 来 源 的 方 式 进 行 采 购,2015 学 年 由 政 府 通 过 公 开 招 标 的 方 式 进 行 采 购, 新 华 书 店 集 团 中 标, 取 得 山 东 地 区 发 行 权 中 小 学 教 材 的 销 售 价 格 为 定 价 减 去 招 标 确 定 的 发 行 折 扣 根 据 教 育 部 新 闻 出 版 总 署 国 家 发 展 改 革 委 国 务 院 纠 风 办 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 使 用 管 理 工 作 的 通 知 ( 教 基 二 [2012]1 号 ) 的 有 关 规 定, 山 东 省 审 定 了 三 选 一 高 中 评 议 教 辅,2013 年 至 今, 新 华 书 店 集 团 通 过 公 开 招 标, 取 得 了 山 东 地 区 高 中 评 议 教 辅 的 发 行 权 销 售 价 格 为 码 洋 减 去 招 标 确 定 的 发 行 折 扣 高 中 教 材 不 进 行 公 开 招 标, 其 定 价 由 山 东 省 物 价 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局

161 核 定, 按 照 定 价 进 行 销 售 折 扣 2) 一 般 图 书 公 司 一 般 图 书 按 照 定 价 销 售 或 在 码 洋 价 格 的 基 础 上 根 据 市 场 状 况 给 予 一 定 3 主 要 客 户 情 况 单 位 : 万 元 年 份 前 五 大 客 户 合 计 前 五 大 客 户 合 计 营 业 收 入 销 售 收 入 销 售 收 入 占 比 2015 年 1-6 月 57, , % 2014 年 度 176, , % 2013 年 度 209, , % 2012 年 度 93, , % 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 客 户 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 的 比 重 不 存 在 向 单 个 客 户 的 销 售 收 入 比 例 超 过 营 业 收 入 50% 的 情 形 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 和 主 要 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 前 五 名 客 户 占 有 权 益 的 情 况 ( 七 ) 主 要 产 品 的 原 材 料 1 主 要 产 品 的 原 材 料 及 供 应 情 况 公 司 的 主 要 原 材 料 为 出 版 物 的 纸 张 及 内 容 纸 张 主 要 由 公 司 下 属 子 公 司 物 资 公 司 对 外 采 购, 主 要 供 应 商 有 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 山 东 标 典 纸 业 有 限 公 司 等 内 容 主 要 有 三 种 来 源, 一 是 通 过 委 托 独 立 撰 稿 人 撰 写 并 支 付 稿 费, 二 是 从 版 权 所 有 人 处 购 买 图 书 版 权 并 支 付 版 权 转 让 费, 三 是 与 原 创 出 版 单 位 签 订 代 理 合 同 支 付 代 理 费 用 2 主 要 原 材 料 的 价 格 及 变 动 趋 势 (1) 纸 张 年 份 项 目 卷 筒 纸 平 板 纸 采 购 数 量 ( 吨 ) 17, , 年 1-6 月 采 购 均 价 ( 元 / 吨 ) 5, ,

162 年 份 项 目 卷 筒 纸 平 板 纸 2014 年 度 采 购 数 量 ( 吨 ) 30, , 采 购 均 价 ( 元 / 吨 ) 5, , 年 度 采 购 数 量 ( 吨 ) 22, , 采 购 均 价 ( 元 / 吨 ) 5, , 年 度 采 购 数 量 ( 吨 ) 21, , 采 购 均 价 ( 元 / 吨 ) 5, , (2) 内 容 公 司 采 购 的 内 容 分 为 稿 酬 版 权 费 和 著 作 权 使 用 费 稿 酬 和 版 权 费 是 原 创 出 版 业 务 中 给 予 作 者 和 版 权 方 的 费 用, 稿 酬 按 照 字 数 (30~300 元 / 千 字 ) 或 者 版 税 (6%~12%) 付 费, 版 权 费 按 照 出 版 图 书 码 洋 或 者 实 洋 的 一 定 比 例 (6%~15%) 抽 取 ; 著 作 权 使 用 费 为 代 理 商 给 予 原 创 出 版 商 一 定 比 例 (4%~12%) 的 费 用 3 主 要 原 材 料 占 主 营 业 务 成 本 的 比 例 公 司 核 心 业 务 为 出 版 及 发 行 业 务, 1) 报 告 期 内, 公 司 出 版 业 务 板 块 主 营 业 务 成 本 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 纸 张 光 盘 等 材 料 费 20, % 43, % 41, % 37, % 稿 费 6, % 13, % 13, % 11, % 租 型 费 2, % 5, % 3, % 3, % 外 购 版 权 % % % % 编 录 经 费 2, % 6, % 5, % 5, % 印 装 费 15, % 40, % 38, % 32, % 加 工 费 材 料 费 及 制 作 费 1, % 4, % 4, % % 出 版 业 务 主 营 业 务 成 本 总 计 48, % 114, % 107, % 93, % 2) 报 告 期 内, 公 司 发 行 业 务 板 块 主 营 业 务 成 本 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 图 书 制 品 143, % 289, % 273, % 234, % 音 像 制 品 % 3, % 4, % 4, % 文 化 用 品 及 其 他 2, % 6, % 3, % 2, % 发 行 业 务 主 营 业 务 成 本 总 计 147, % 298, % 281, % 242, %

163 4 主 要 供 应 商 情 况 单 位 : 万 元 年 份 前 五 大 供 应 商 合 计 前 五 大 供 应 商 合 计 营 业 成 本 采 购 金 额 采 购 金 额 占 比 2015 年 1-6 月 39, , % 2014 年 度 137, , % 2013 年 度 107, , % 2012 年 度 66, , % 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 供 应 商 的 采 购 金 额 占 公 司 营 业 成 本 的 比 重 不 存 在 向 单 个 供 应 商 的 采 购 比 例 超 过 50% 的 情 形 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 和 主 要 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 前 五 名 供 应 商 占 有 权 益 的 情 况 ( 八 ) 环 境 保 护 及 安 全 生 产 公 司 及 下 属 公 司 所 从 事 的 经 营 活 动 属 于 对 环 境 影 响 很 小 的 行 业, 其 中 主 要 是 印 刷 业 务 会 产 生 一 定 的 噪 音 和 固 定 废 弃 物, 但 均 已 严 格 按 照 国 家 规 定 进 行 了 处 理, 污 染 物 排 放 达 标 五 与 本 公 司 业 务 相 关 的 固 定 资 产 及 无 形 资 产 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产 1 主 要 机 器 设 备 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 及 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 的 固 定 资 产 原 值 为 249, 万 元, 账 面 价 值 为 154, 万 元, 主 要 包 括 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 及 其 他, 各 类 固 定 资 产 的 状 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 原 值 累 计 折 旧 账 面 价 值 成 新 率 房 屋 及 建 筑 物 173, , , % 机 器 设 备 47, , , % 运 输 设 备 10, , , % 电 子 设 备 及 其 他 19, , , % 合 计 249, , , % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 单 价 500 万 元 以 上 的 主 要 生 产 设 备 情 况 如 下 :

164 单 位 : 万 元 编 号 设 备 名 称 数 量 原 值 账 面 价 值 成 新 率 1 海 德 堡 CD-102 对 开 四 色 胶 印 机 两 台 2 1, % 2 小 森 S40 轮 转 机 (16 色 ) 2 1, % 3 东 芝 NET-4AIY-500 卷 筒 纸 胶 印 机 % 4 马 天 尼 飞 舞 8000 无 线 胶 订 机 1 1, % 5 沃 轮 贝 格 冠 军 8000 胶 钉 线 % 6 日 本 秋 山 JP4P440 双 面 八 色 印 刷 机 % 7 海 德 堡 CD102V 印 刷 机 (2003 购 ) % 8 海 德 堡 CD102V 印 刷 机 (2010 购 ) % 9 小 森 LS-540 印 刷 机 % 10 海 德 堡 对 开 四 色 胶 印 机 % 11 对 开 四 色 胶 印 机 % 12 海 德 堡 CD102V 印 刷 机 % 13 海 德 堡 CD102V 印 刷 机 (2015 购 ) % 14 海 德 堡 SM102V 印 刷 机 % 15 马 天 尼 胶 订 线 % 16 海 德 堡 平 张 四 色 印 刷 机 CX % 17 小 森 L-440SP 印 刷 费 ( 平 张 机 ) % 18 B 型 商 轮 % 19 北 人 ZXJD450 型 TSK 胶 订 线 (2013 购 ) % 20 北 人 N300-4 对 开 四 色 平 版 印 刷 机 (2007 购 ) % 21 北 人 N300-4 对 开 四 色 平 版 印 刷 机 (2005 购 ) % 22 北 人 N300 印 刷 机 % 23 北 人 ZXJD450 型 TSK 胶 订 线 (2008 购 ) % 2 主 要 自 有 房 屋 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 内 的 子 分 公 司 拥 有 的 房 屋 共 计 472 处, 建 筑 面 积 约 为 1,060, 平 方 米 具 体 情 况 如 下 : (1) 已 取 得 权 属 证 书 的 房 屋 450 处, 建 筑 面 积 共 计 1,044, 平 方 米, 约 占 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 分 公 司 使 用 的 房 屋 总 面 积 的 98.75% 序 号 1 2 (2) 未 取 得 房 产 证 的 房 屋 尚 有 22 处 房 屋 未 取 得 房 屋 所 有 权 证, 具 体 情 况 如 下 : 所 有 权 人 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 坐 落 济 南 市 历 下 区 经 十 路 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 济 南 市 历 下 区 经 十 路 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 建 筑 面 积 ( 平 方 米 ) 用 途 商 务 办 公 商 务 办 公 备 注 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 3 山 东 美 术 出 版 济 南 市 历 下 区 经 十 路 商 务 办 新 购 房 产, 房 屋 产 权

165 序 号 所 有 权 人 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 昌 邑 分 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 历 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 汶 上 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 汶 上 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 薛 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 滨 州 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乐 陵 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 明 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 德 州 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 诸 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 坐 落 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 济 南 市 历 下 区 经 十 路 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 济 南 市 历 下 区 经 十 路 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 济 南 市 历 下 区 经 十 路 114 号 鲁 商 广 场 C 地 块 B 座 8 层 室 昌 邑 市 天 水 路 145 号 昌 邑 新 华 文 博 传 媒 中 心 历 下 区 解 放 东 路 69 号 历 下 区 解 放 东 路 69 号 历 城 区 鲍 山 街 道 办 事 处 烈 士 山 北 路 8 号 汶 上 县 德 惠 路 新 华 书 店 家 属 院 内 汶 上 县 城 区 环 城 东 路 以 东 圣 泽 大 街 以 南 广 场 路 以 北 新 华 书 城 院 内 建 筑 面 积 ( 平 方 米 ) 公 用 途 商 务 办 公 商 务 办 公 商 务 办 公 1, 营 业 备 注 证 正 在 办 理 中 仓 库 临 时 建 筑 仓 库 临 时 建 筑 仓 库 临 时 建 筑 208 车 库 临 时 建 筑 432 仓 库 临 时 建 筑 薛 城 区 临 山 路 206 号 420 仓 库 临 时 建 筑 黄 河 八 路 365 号 70 办 公 临 时 建 筑 乐 陵 市 兴 隆 街 新 华 书 店 办 公 楼 院 内 西 侧 360 仓 库 临 时 建 筑 五 四 路 东 段 办 公 临 时 建 筑 新 河 西 路 800 仓 库 临 时 建 筑 人 民 路 中 段 北 侧 历 下 区 泉 城 路 185 号 配 电 设 施 7, 营 业 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 新 购 房 产, 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 临 时 建 筑 房 屋 产 权 证 在 济 南 市 新 华 书 店 名 下, 暂

166 序 号 所 有 权 人 济 南 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 营 分 公 司 坐 落 泰 安 市 泰 山 大 街 以 南 开 元 路 以 西 泰 山 文 化 发 展 中 心 岱 道 庵 路 1705 号 丽 景 花 园 16# 沿 街 商 业 楼 B1-3 东 营 区 济 南 路 46-3 号 建 筑 面 积 ( 平 方 米 ) 用 途 办 公 办 公 商 业 用 房 备 注 无 法 办 理 过 户 手 续 新 购 房 屋, 由 于 开 发 商 原 因 暂 无 法 办 理 房 屋 产 权 证 为 拆 迁 置 换 房 屋, 由 于 相 关 部 门 原 因 暂 无 法 办 理 房 屋 产 权 证 土 地 使 用 权 人 和 房 屋 所 有 权 人 不 一 致 第 一 项 至 第 七 项 房 屋 为 新 购 房 屋, 所 在 项 目 均 已 获 得 国 有 土 地 使 用 权 证 建 设 用 地 规 划 许 可 证 建 设 工 程 规 划 许 可 证 建 筑 工 程 施 工 许 可 证 以 及 商 品 房 预 售 许 可 证, 房 屋 产 权 证 均 在 办 理 中 第 八 项 至 第 十 八 项 房 屋 为 临 时 建 筑, 且 未 按 规 定 获 得 临 时 建 设 工 程 规 划 许 可 证 根 据 山 东 省 城 镇 临 时 建 设 临 时 用 地 规 划 管 理 办 法 的 规 定, 未 按 照 批 准 内 容 进 行 临 时 建 设, 或 者 临 时 建 设 逾 期 不 拆 除 的, 由 城 乡 规 划 行 政 主 管 部 门 责 令 限 期 拆 除, 可 以 并 处 临 时 建 设 工 程 造 价 一 倍 以 下 的 罚 款 上 述 临 时 建 筑 可 能 面 临 行 政 处 罚 以 及 被 拆 除 的 风 险 但 上 述 临 时 建 筑 的 建 筑 面 积 合 计 仅 为 5, 平 方 米, 占 公 司 拥 有 的 房 屋 总 建 筑 面 积 的 比 例 为 0.5%, 比 例 较 小, 且 多 用 于 仓 库 车 库 配 电 设 施 等, 不 属 于 本 公 司 生 产 经 营 的 主 要 资 产, 因 此, 上 述 临 时 建 筑 如 被 拆 除 不 会 对 公 司 的 生 产 经 营 活 动 产 生 重 大 影 响 同 时, 山 东 出 版 集 团 亦 出 具 承 诺, 如 公 司 因 上 述 有 瑕 疵 的 房 屋 被 行 政 处 罚 或 因 被 拆 除 而 遭 受 任 何 经 济 损 失, 山 东 出 版 集 团 将 承 担 全 额 补 偿 责 任 第 十 九 项 位 于 济 南 市 历 下 区 泉 城 路 185 号 的 房 屋 尚 未 过 户 至 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公 司, 仍 在 济 南 市 新 华 书 店 名 下 该 处 房 屋 在 1998 年 进 行 改 造, 改 造 前 的 房 屋 已 取 得 房 屋 产 权 证, 证 载 面 积 4, 平 方 米, 改 造 后 面 积 为 7, 平 方 米 就 该 处 房 屋 的 改 造, 济 南 市 规 划 局 出 具 关 于 对 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公 司 商 业 用 房 予 以 规 划 确 认 的 复 函 ( 济 规 法 [2013]12 号 ), 同 意 泉 城 路 185 号 房 屋 ( 建 筑 面 积 7, 平 方 米 ) 经 质 监 和 消 防 部 门 验 收 合 格 后 保 留 使 用 对 于 上 述 房 屋 的 消 防 手 续, 济 南 市 公 安 消 防 支 队 于 2015 年 9 月 22 日 出 具 关 于 < 关 于 办 理 泉 城 路 书 店 相 关 消 防 手 续 的 申 请 > 的 复 函, 位 于 历 下 区 泉 城 路 185 号

167 的 泉 城 路 新 华 书 店 建 于 1979 年 5 月,1983 年 投 入 使 用 ( 主 楼 地 上 五 层, 建 筑 面 积 4, 平 方 米 ), 该 建 筑 建 设 及 投 入 使 用 时, 消 防 法 尚 未 实 施, 故 无 需 出 具 消 防 设 计 审 核 验 收 手 续 上 述 复 函 对 改 造 前 房 屋 的 消 防 验 收 出 具 了 证 明, 但 是 未 提 及 改 造 后 新 增 房 屋 的 消 防 验 收 问 题, 根 据 济 南 市 房 屋 产 权 登 记 中 心 的 要 求, 需 要 就 改 造 新 增 面 积 的 消 防 验 收 提 供 证 明, 方 可 办 理 该 处 房 屋 的 产 权 过 户 手 续, 目 前, 改 造 后 新 增 房 屋 的 消 防 验 收 手 续 正 在 协 调 办 理 中 该 处 房 屋 尚 未 办 理 完 毕 过 户 手 续, 存 在 产 权 瑕 疵, 新 增 房 屋 面 积 也 存 在 被 拆 除 的 风 险, 但 是 该 处 房 屋 自 山 东 传 媒 设 立 以 来 一 直 为 其 下 属 子 公 司 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公 司 实 际 占 有 和 使 用, 且 该 门 店 建 筑 面 积 为 7, 平 方 米, 年 均 主 营 业 务 收 入 约 5,000 万 元, 净 利 润 约 200 万 元, 相 对 于 发 行 人 房 屋 总 建 筑 面 积 约 106 万 平 方 米, 年 均 主 营 业 务 收 入 亿 元 及 年 均 净 利 润 7.22 亿 元 而 言, 占 比 非 常 小, 如 被 拆 除 不 会 对 本 公 司 的 生 产 经 营 活 动 产 生 重 大 影 响 山 东 出 版 集 团 亦 出 具 承 诺, 对 于 公 司 及 其 子 分 公 司 房 屋 因 存 在 的 权 瑕 疵 而 导 致 或 可 能 导 致 公 司 及 其 子 分 公 司 遭 受 任 何 经 济 损 承 担 全 额 补 偿 责 任 第 二 十 二 项 房 屋 仍 登 记 在 东 营 市 新 华 书 店 名 下, 且 房 屋 对 应 的 土 地 为 划 拨 地, 使 用 权 人 为 新 昕 公 司 该 处 房 屋 为 底 商 混 住 的 住 宅 楼, 第 一 层 房 屋 为 新 华 书 店 集 团 东 营 分 公 司 门 店, 其 他 楼 层 为 职 工 住 宅, 上 述 房 屋 对 应 的 土 地 只 有 经 过 土 地 证 分 割 方 可 办 理 出 让 以 及 转 让 给 本 公 司 的 手 续, 房 屋 在 土 地 权 属 变 更 至 公 司 名 下 之 后 方 可 办 理 过 户 手 续 目 前 土 地 证 分 割 以 及 办 理 难 度 较 大, 正 在 协 商 解 决 上 述 房 产 面 积 较 小, 且 一 直 为 新 华 书 店 集 团 东 营 分 公 司 占 有 和 使 用, 同 时 山 东 出 版 集 团 已 出 具 承 诺, 对 于 建 造 在 划 拨 土 地 上 而 未 能 办 理 相 关 土 地 作 价 入 股 或 出 让 手 续 的 自 有 房 屋, 而 导 致 或 可 能 导 致 公 司 及 其 子 分 公 司 遭 受 任 何 经 济 损 失, 山 东 出 版 集 团 将 承 担 全 额 补 偿 责 任, 且 无 需 公 司 及 其 子 分 公 司 支 付 任 何 对 价, 因 此, 上 述 房 屋 的 瑕 疵 不 会 对 本 公 司 的 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响 (3) 权 利 受 限 的 房 产 公 司 下 属 子 公 司 有 3 处 房 屋 存 在 查 封 的 情 况, 存 在 查 封 的 房 产 情 况 如 下 : 序 号 1 所 有 权 人 权 证 编 号 坐 落 查 封 依 据 查 封 原 因 山 东 省 印 刷 物 资 有 济 房 权 证 历 字 第 历 下 区 解 放 东 路 济 南 市 历 下 区 人 民 法 院 于 2015 年 3 月 原 告 物 资 公 司 诉 被 告 济 南 仕 林 纸 业 有 限 公

168 序 号 2 3 所 有 权 人 权 证 编 号 坐 落 查 封 依 据 查 封 原 因 限 公 司 号 69 号 8 幢 25 日 作 出 的 民 事 裁 定 书 (2015) 历 商 初 字 第 号 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 公 司 济 房 权 证 中 字 第 号 泰 房 权 证 泰 字 第 号 市 中 区 英 雄 山 路 175 号 泰 安 市 青 年 路 80 号 1# 楼 2# 楼 山 东 省 济 南 市 中 级 人 民 法 院 于 2015 年 10 月 15 日 向 济 南 市 住 房 保 障 和 房 产 管 理 局 作 出 协 助 执 行 通 知 书 (2013) 济 民 一 初 字 第 29 号 山 东 省 泰 安 市 中 级 人 民 法 院 于 2014 年 10 月 14 日 作 出 民 事 裁 定 书 (2014) 泰 民 一 初 字 第 号 3 发 行 人 及 其 下 属 企 业 租 赁 使 用 的 房 屋 司 买 卖 合 同 纠 纷 一 案, 为 查 封 被 告 财 产 提 供 担 保 原 告 新 华 书 店 集 团 诉 山 东 润 丰 置 业 有 限 公 司 一 案, 为 查 封 被 告 财 产 提 供 担 保 原 告 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 公 司 与 被 告 泰 安 市 元 亨 置 业 有 限 公 司 商 品 房 预 售 合 同 纠 纷 议 案, 为 查 封 被 告 财 产 提 供 担 保 截 至 2015 年 10 月 31 日, 公 司 及 其 子 分 公 司 承 租 的 房 屋 ( 不 包 括 公 司 及 其 子 分 公 司 相 互 之 间 的 房 屋 租 赁 ) 共 243 项 其 中 49 项 房 屋 的 出 租 方 已 取 得 该 等 房 屋 的 房 屋 所 有 权 证 或 当 地 房 屋 管 理 部 门 出 具 的 权 属 证 明 文 件, 且 已 办 理 房 屋 租 赁 备 案 登 记 ;77 项 房 屋 的 出 租 方 已 取 得 该 等 房 屋 的 房 屋 所 有 权 证, 但 未 办 理 房 屋 租 赁 备 案 登 记 ;8 项 房 屋 尚 未 取 得 房 屋 所 有 权 证, 且 已 办 理 房 屋 租 赁 备 案 登 记 ;109 项 房 屋 尚 未 取 得 房 屋 所 有 权 证, 亦 未 办 理 租 赁 备 案 对 于 出 租 方 尚 未 获 得 房 屋 所 有 权 证 及 尚 未 办 理 房 屋 租 赁 备 案 登 记 的 情 况, 山 东 出 版 集 团 出 具 了 如 下 承 诺 : (1) 就 山 东 出 版 集 团 出 租 给 山 东 传 媒 及 其 下 属 企 业 使 用 的 未 取 得 权 属 证 书 的 房 屋, 山 东 出 版 集 团 承 诺 其 拥 有 前 述 房 屋 的 所 有 权, 发 行 人 及 其 下 属 企 业 可 以 无 争 议 地 使 用 该 等 房 屋 若 该 等 房 屋 发 生 权 属 争 议, 山 东 出 版 集 团 将 负 责 解 决 由 此 发 生 的 一 切 纠 纷, 并 承 担 由 此 导 致 的 一 切 法 律 责 任 及 由 此 发 生 的 或 与 之 相 关 的 费 用 开 支 ; 若 由 于 该 等 房 屋 的 权 属 争 议, 给 发 行 人 及 其 下 属 企 业 造 成 第 三 方 索 赔 损 失 或 搬 迁 费 用 的, 山 东 出 版 集 团 承 诺 予 以 承 担 (2) 就 山 东 出 版 集 团 以 外 的 其 他 方 出 租 给 山 东 传 媒 及 其 下 属 企 业 使 用 的 未 取 得 权 属 证 书 的 房 屋, 若 该 等 房 屋 发 生 权 属 争 议, 给 发 行 人 及 其 下 属 企 业 造 成 第

169 三 方 索 赔 损 失 或 搬 迁 费 用 的, 山 东 出 版 集 团 承 诺 予 以 承 担 (3) 就 山 东 传 媒 及 其 下 属 企 业 租 赁 使 用 的 房 屋 未 办 理 租 赁 备 案 登 记 的, 山 东 出 版 集 团 承 诺, 若 因 该 等 租 赁 房 屋 未 办 理 租 赁 备 案 事 宜 受 到 任 何 经 济 处 罚, 山 东 出 版 集 团 将 补 偿 发 行 人 及 其 下 属 企 业 由 此 造 成 的 全 部 损 失 ( 二 ) 主 要 无 形 资 产 1 土 地 使 用 权 (1) 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 的 土 地 使 用 权 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 土 地 使 用 权 的 土 地 共 计 274 宗, 总 面 积 约 为 1,125, 平 方 米 具 体 情 况 如 下 : 通 过 作 价 出 资 方 式 取 得 土 地 使 用 权 并 已 取 得 国 有 土 地 使 用 证 的 土 地 115 宗, 面 积 共 计 337, 平 方 米, 约 占 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 的 土 地 使 用 权 总 面 积 的 29.99%; 通 过 出 让 方 式 取 得 土 地 使 用 权 并 已 取 得 国 有 土 地 使 用 证 的 土 地 159 宗, 面 积 共 计 787, 平 方 米, 约 占 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 的 土 地 使 用 权 总 面 积 的 70.01% (2) 权 利 受 限 土 地 公 司 下 属 子 分 公 司 有 3 处 房 屋 被 查 封, 根 据 最 高 人 民 法 院 关 于 人 民 法 院 民 事 执 行 中 查 封 扣 押 冻 结 财 产 的 规 定, 查 封 地 上 建 筑 物 的 效 力 及 于 该 地 上 建 筑 物 使 用 范 围 内 的 土 地 使 用 权 ( 上 述 被 查 封 的 房 屋 具 体 情 况 详 见 本 节 五 与 本 公 司 业 务 相 关 的 固 定 资 产 及 无 形 资 产 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产 2 主 要 自 有 房 屋 内 容 ), 该 3 处 房 屋 所 对 应 的 土 地 亦 处 于 查 封 状 态 但 鉴 于 该 3 处 房 屋 的 查 封 均 系 发 行 人 下 属 公 司 作 为 原 告 为 财 产 保 全 提 供 担 保, 因 此, 上 述 及 于 土 地 的 查 封 不 会 对 发 行 人 的 占 有 使 用 产 生 不 利 影 响 上 述 被 查 封 房 屋 对 应 的 土 地 使 用 权 情 况 如 下 : 序 号 使 用 权 人 证 号 土 地 座 落 使 用 权 类 型 终 止 日 期 面 积 权 利 状 态 ( 平 方 米 ) 1 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 泰 土 国 用 泰 安 市 青 年 ( 2012 ) 第 路 80 号 1# 作 价 出 资 2051 年 6 月 30 日 T-0349 号 楼 2# 楼 1, 查 封

170 2 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 市 中 国 用 市 中 区 英 雄 ( 2013 ) 第 作 价 出 资 2044 年 6 月 山 路 175 号 9 日 号 7, 查 封 3 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 历 下 国 用 历 下 区 解 放 ( 2015 ) 第 作 价 出 资 2051 年 6 月 15, 查 封 东 路 69 号 30 日 号 (3) 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 租 赁 使 用 的 土 地 使 用 权 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 不 存 在 向 第 三 方 租 赁 使 用 土 地 使 用 权 的 情 形 2 商 标 截 至 本 签 署 日, 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 拥 有 90 项 注 册 商 标, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 1 1 SFP 2 2 SFP 3 3 SFP 4 4 SFP 商 标 样 式 商 标 图 形 商 标 注 册 人 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 商 标 注 册 证 号 类 别 及 核 定 使 用 商 品 第 39 类 : 旅 游 安 排 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 汽 车 运 输 ; 货 运 ; 商 品 包 装 ; 渡 船 运 输 ; 快 递 ( 信 件 或 商 品 ); 仓 库 贮 存 ; 汽 车 出 租 有 效 期 限 至 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 35 类 : 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 至

171 5 5 SFP 6 6 SFP 7 7 图 形 8 8 图 形 9 9 图 形 10 1 图 形 图 形 图 形 2 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 28 类 : 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 16 类 : 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 家 具 除 外 的 办 公 必 须 品 ; 图 画 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 第 16 类 : 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 家 具 除 外 的 办 公 必 须 品 ; 图 画 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 游 戏 软 件 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 至 至 至 至 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 39 类 : 旅 游 安 排 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 汽 车 运 输 ; 货 运 ; 商 品 包 装 ; 渡 船 运 输 ; 快 递 ( 信 件 或 商 品 ); 仓 库 贮 存 ; 汽 车 出 租 第 35 类 : 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 至 至

172 13 1 图 形 伴 你 学 伴 你 学 尼 山 尼 山 尼 山 书 屋 尼 山 书 屋 尼 山 尼 山 尼 山 书 屋 2 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 28 类 : 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 灯 饰 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 9 类 : 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 光 盘 ; 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ); 录 音 载 体 ; 录 像 带 ; 教 学 仪 器 ; 眼 镜 ; 天 文 学 仪 器 及 装 置 ; 光 盘 播 放 机 至 至 第 16 类 : 印 刷 品 ; 书 籍 ; 杂 至 志 ( 期 刊 ); 印 刷 出 版 物 ; 报 纸 ; 图 画 ; 文 具 ; 教 学 教 具 ; ( 目 前 商 标 正 教 学 挂 图 ; 绘 画 材 料 在 续 展 中 ) 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 至 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 或 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 ; 运 动 用 球 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 图 画 第 9 类 : 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ) 第 9 类 : 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ) 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 图 画 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 ; 运 动 用 球 至 至 至 至 至 至

173 23 2 尼 山 书 屋 游 逸 天 下 游 逸 天 下 游 逸 天 下 游 逸 游 逸 天 下 游 逸 天 下 游 逸 天 下 0 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 至 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 或 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 图 画 ; 期 刊 至 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 软 件 ( 已 录 制 ); 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 至 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 家 具 除 外 的 办 公 必 需 品 ; 图 画 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 至 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 39 类 : 旅 游 安 排 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 汽 车 运 输 ; 货 运 ; 商 品 包 装 ; 渡 船 运 输 ; 快 递 ( 信 件 或 商 品 ); 仓 库 贮 存 ; 汽 车 出 租 第 35 类 : 户 外 广 告 ; 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 至 至

174 31 3 游 逸 天 下 游 逸 游 逸 游 逸 游 逸 游 逸 游 逸 游 逸 8 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 43 类 : 日 间 托 儿 所 ( 看 孩 子 ); 养 老 院 至 至 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 游 戏 软 件 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 至 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 );( 在 计 算 机 网 络 上 ) 提 供 在 线 游 戏 ; 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 39 类 : 观 光 旅 游 ; 旅 游 安 排 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 汽 车 运 输 ; 货 运 ; 商 品 包 装 ; 渡 船 运 输 ; 快 递 ( 信 件 或 商 品 ); 仓 库 贮 存 ; 汽 车 出 租 第 35 类 : 户 外 广 告 ; 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 至 至 至

175 游 逸 天 下 39 3YOUYITIA 9 NXIA 及 图 形 游 逸 天 40 4YOUYITAI 0 NXIA 及 图 形 41 4 图 迹 天 涯 图 迹 天 涯 图 迹 天 涯 图 迹 天 涯 图 迹 天 涯 图 迹 天 涯 6 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 至 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 软 件 ( 已 录 制 ); 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 至 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 第 43 类 : 住 所 ( 旅 馆 供 膳 寄 宿 处 ); 咖 啡 馆 ; 餐 厅 ; 旅 馆 预 订 ; 快 餐 馆 ; 汽 车 旅 馆 ; 至 提 供 野 营 场 地 设 施 ; 日 间 托 儿 所 ( 看 孩 子 ); 动 物 寄 养 ; 养 老 院 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 39 类 : 观 光 旅 游 ; 旅 游 安 排 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 汽 车 运 输 ; 货 运 ; 商 品 包 装 ; 渡 船 运 输 ; 快 递 ( 信 件 或 商 品 ); 仓 库 贮 存 ; 汽 车 出 租 第 35 类 : 广 告 ; 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 广 告 宣 传 ; 户 外 广 告 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 家 具 除 外 的 办 公 必 需 品 ; 图 画 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 至 至 至 至

176 47 4 图 迹 天 涯 7 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 游 戏 软 件 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 至 图 迹 天 涯 48 4 TUJITIANY 8 A 及 图 形 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 16 类 : 影 集 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 至 图 迹 天 涯 49 4 TUJITIANY 9 A 及 图 形 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 35 类 : 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 至 瑞 易 吉 成 瑞 易 吉 成 瑞 易 吉 成 瑞 易 吉 成 瑞 易 吉 成 4 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 计 算 机 软 件 ( 已 录 制 ); 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 唱 片 ; 至 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ) 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 家 具 除 外 的 办 公 必 需 品 ; 图 画 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 35 类 : 广 告 ; 广 告 宣 传 ; 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 户 外 广 告 ; 广 告 代 理 ; 市 场 研 究 ; 进 出 口 代 理 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 数 据 通 讯 网 络 上 的 在 线 广 告 ; 人 事 管 理 咨 询 至 至 至

177 55 5 瑞 易 吉 成 RDG RDG RDG RDG RDG 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 至 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 第 28 类 : 游 戏 机 ; 玩 具 ; 纸 牌 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 钓 鱼 用 具 ; 智 能 玩 具 ; 棋 ; 竞 技 手 套 第 16 类 : 地 图 册 ; 书 籍 ; 影 集 ; 印 刷 出 版 物 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 家 具 除 外 的 办 公 必 需 品 ; 图 画 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 至 至 第 42 类 : 计 算 机 软 件 设 计 ; 把 有 形 的 数 据 和 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 提 供 互 联 网 搜 索 引 至 擎 ; 包 装 设 计 ; 建 设 项 目 的 开 发 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 技 术 项 目 研 究 ; 书 画 刻 印 艺 术 设 计 ; 服 装 设 计 第 9 类 : 视 听 教 学 仪 器 ; 动 画 片 ; 幻 灯 片 ( 照 相 ); 电 影 胶 片 ( 已 曝 光 ) 第 41 类 : 教 育 ; 培 训 ; 就 业 指 导 ( 教 育 或 培 训 顾 问 ); 学 校 ( 教 育 ); 安 排 和 组 织 会 议 ; 图 书 出 版 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 录 像 带 发 行 ; 电 影 制 作 至 至 图 形 2 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 第 16 类 : 海 报 ; 书 籍 ; 印 刷 出 版 物 ; 说 明 书 ; 连 环 漫 画 书 ; 图 画 ; 水 彩 画 ; 雕 刻 印 刷 品 ; 肖 像 ; 招 贴 画 或 纸 板 ; 年 画 ; 宣 传 画 ; 油 画 ; 剪 纸 ; 日 历 ( 年 历 ) 续 展 注 册 有 效 期 至 2021 年 11 月 山 印 商 3 标 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 40 类 : 纸 张 加 工 服 务 ; 电 影 胶 片 冲 洗 ; 图 样 印 刷 ; 照 片 底 片 冲 洗 ; 照 片 冲 印 ; 照 相 凹 版 印 刷 ; 照 相 印 刷 ; 平 板 印 刷 ; 胶 印 ; 分 色 ; 照 相 排 版 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 8 月 13 日

178 63 6 山 印 商 4 标 64 6 图 形 商 标 山 印 商 6 标 66 6 图 形 商 标 7 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 35 类 : 室 外 广 告 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 本 出 版 ; 广 告 设 计 ; 广 告 策 划 ; 进 出 口 代 理 ; 商 续 展 注 册 有 效 业 行 情 代 理 ; 组 织 技 术 展 览 ; 期 至 2025 年 8 推 销 ( 替 他 人 ); 替 他 人 作 中 月 13 日 介 ( 替 其 他 企 业 购 买 商 品 或 服 务 ) 第 1 类 : 木 浆 ; 纸 浆 ; 纤 维 纸 ; 传 真 纸 ; 化 学 试 剂 ( 非 医 用 或 兽 医 用 ); 工 业 用 化 学 品 ; 杀 菌 剂 用 化 学 添 加 剂 ; 工 业 用 阿 拉 伯 树 胶 ; 聚 醋 酸 乙 烯 乳 液 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 7 月 6 日 第 7 类 : 印 刷 压 平 机 ; 工 业 用 书 籍 装 订 机 械 和 机 器 ; 轮 续 展 注 册 有 效 转 印 刷 机 ; 印 刷 机 ; 胶 印 机 ; 期 至 2025 年 6 折 页 机 ; 自 动 配 页 机 ; 制 版 月 20 日 机 ; 烫 金 机 ; 印 刷 机 用 油 墨 装 置 第 7 类 : 印 刷 压 平 机 ; 工 业 用 书 籍 装 订 机 械 和 机 器 ; 轮 转 印 刷 机 ; 印 刷 机 ; 胶 印 机 ; 折 页 机 ; 自 动 配 页 机 ; 制 版 机 ; 烫 金 机 ; 印 刷 机 用 油 墨 装 置 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 6 月 20 日 67 6 图 形 商 标 8 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 31 类 : 未 加 工 木 材 ; 树 干 ; 制 木 浆 的 木 片 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 2 月 27 日 68 6 山 印 商 9 标 69 7 山 印 商 0 标 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 31 类 : 未 加 工 木 材 ; 树 干 ; 制 木 浆 的 木 片 第 1 类 : 木 浆 ; 纸 浆 ; 传 真 纸 ; 化 学 试 剂 ( 非 医 用 或 兽 医 用 ); 工 业 用 化 学 品 ; 杀 菌 剂 用 化 学 添 加 剂 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 2 月 27 日 有 效 期 至 2015 年 10 月 6 日, 续 展 申 请 已 被 受 理 70 7 山 印 商 1 标 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 2 类 : 油 墨 ; 印 刷 油 墨 ; 印 刷 膏 ( 油 墨 ) 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 6 月 6 日 71 7 图 形 商 标 2 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 16 类 : 纸 ; 型 纸 ; 木 浆 纸 ; 新 闻 刊 物 ; 印 刷 纸 ( 含 胶 版 纸 新 闻 纸 书 刊 用 纸 证 券 纸 凹 版 纸 凸 版 纸 ); 印 刷 出 版 物 ; 名 片 有 效 期 至 2015 年 11 月 14 日, 续 展 申 请 已 被 受 理

179 72 7 图 形 商 标 3 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 35 类 : 室 外 广 告 ; 广 告 ; 广 告 宣 传 本 出 版 ; 广 告 设 计 ; 广 告 策 划 ; 进 出 口 代 理 ; 推 销 ( 替 他 人 ); 替 他 人 作 中 介 ( 替 其 他 企 业 购 买 商 品 或 服 务 ); 商 业 行 情 代 理 ; 组 织 技 术 展 览 有 效 期 至 2016 年 1 月 27 日, 有 续 展 申 请, 尚 未 有 核 准 文 件 73 7 图 形 商 标 4 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 第 2 类 : 油 墨 ; 印 刷 油 墨 ; 印 刷 膏 ( 油 墨 ) 续 展 注 册 有 效 期 至 2025 年 7 月 20 日 74 7 山 印 商 5 标 75 7 比 邻 比 特 B 6 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 泰 山 电 脑 有 限 公 司 第 40 类 : 纸 张 加 工 服 务 ; 电 影 胶 片 冲 洗 ; 图 样 印 刷 ; 照 片 底 片 冲 洗 ; 照 片 冲 印 ; 照 相 凹 版 印 刷 ; 照 相 印 刷 ; 平 板 印 刷 ; 胶 印 ; 分 色 ; 照 相 排 版 第 42 类 : 计 算 机 软 件 升 级 ; 计 算 机 硬 件 咨 询 ; 计 算 机 软 件 维 护 ; 计 算 机 软 件 安 装 ; 计 算 机 病 毒 的 防 护 服 务 ; 网 络 服 务 器 的 出 租 ; 计 算 机 数 据 的 复 原 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 络 ; 技 术 研 究 ; 计 算 机 软 件 咨 询 有 效 期 至 2016 年 2 月 6 日, 有 续 展 申 请, 尚 未 有 核 准 文 件 至 老 照 片 + 图 7 形 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 第 16 类 : 印 刷 出 版 物 ; 书 籍 续 展 注 册 有 效 期 至 2023 年 5 月 20 日 77 7 孕 味 + 8 图 形 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 第 16 类 : 印 刷 出 版 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 纸 ; 图 画 ; 印 刷 品 ; 文 具 ; 书 籍 ; 卫 生 纸 ; 包 装 用 纸 袋 或 塑 料 袋 ( 信 封 小 袋 ); 绘 画 材 料 至 孕 味 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 可 下 载 的 影 像 文 件 ; 光 盘 ( 音 像 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ); 带 有 图 书 的 电 子 发 声 装 置 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 学 习 机 ; 动 画 片 ; 网 络 通 讯 设 备 至

180 79 8 图 形 0 山 东 科 学 技 术 出 版 社 第 16 类 : 杂 志 ( 期 刊 ); 图 画 ; 印 刷 品 ; 书 籍 ; 包 装 用 纸 袋 或 塑 料 袋 ( 信 封 小 袋 ); 绘 画 材 料 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 至 妈 妈 宝 宝 竖 1 版 81 8妈 妈 宝 宝 横 2 版 82 8 宝 贝 盒 子 3 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 科 学 技 术 出 版 社 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 第 16 类 : 报 纸 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 新 闻 刊 物 ; 印 刷 出 版 物 ; 书 籍 ; 海 报 ; 期 刊 ; 连 环 漫 画 书 ; 地 图 册 ; 带 有 电 子 发 声 装 置 的 儿 童 图 书 第 16 类 : 报 纸 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 新 闻 刊 物 ; 印 刷 出 版 物 ; 书 籍 ; 海 报 ; 期 刊 ; 连 环 漫 画 书 ; 地 图 册 ; 带 有 电 子 发 声 装 置 的 儿 童 图 书 第 9 类 : 电 子 出 版 物 ( 可 下 载 ); 可 下 载 的 影 像 文 件 ; 光 盘 ( 音 像 ); 电 子 字 典 ; 计 算 机 程 序 ( 可 下 载 软 件 ); 带 有 图 书 的 电 子 发 声 装 置 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 学 习 机 ; 动 画 片 ; 网 络 通 讯 设 备 至 至 至 爱 尚 生 活 83 8 LOVEFAS 4 HION 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 第 16 类 : 海 报 ; 书 籍 ; 地 图 ; 印 刷 出 版 物 ; 说 明 书 ; 连 环 漫 画 书 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 新 闻 刊 物 至 华 印 蔷 薇 绘 刻 绘 幻 想 绘 客 1 济 南 华 福 印 刷 材 料 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 第 1 类 : 工 业 化 学 品 ; 胶 溶 剂 ; 化 学 试 剂 ( 非 医 用 或 兽 医 用 ); 增 塑 剂 ; 工 业 用 粘 合 剂 ; 热 熔 胶 ; 工 业 用 胶 ; 固 化 剂 ; 聚 醋 酸 乙 烯 乳 液 ; 聚 氨 酯 ; 第 16 类 : 报 纸 ; 期 刊 ; 新 闻 刊 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 第 16 类 : 报 纸 ; 期 刊 ; 新 闻 刊 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 第 16 类 : 纸 ; 印 刷 品 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 书 籍 ; 新 闻 刊 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 印 刷 出 版 物 ; 平 版 印 刷 工 艺 品 ; 文 具 ; 第 16 类 : 纸 ; 印 刷 品 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 书 籍 ; 新 闻 刊 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 印 刷 出 版 物 ; 平 版 印 刷 工 艺 品 ; 文 具 ; 至 至 至 至 至

181 89 9 绘 梦 2 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 第 16 类 : 纸 ; 印 刷 品 ; 报 纸 ; 期 刊 ; 书 籍 ; 新 闻 刊 物 ; 杂 志 ( 期 刊 ); 印 刷 出 版 物 ; 平 版 印 刷 工 艺 品 ; 文 具 至 RDG 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 第 35 类 : 人 事 管 理 咨 询 ; 计 算 机 数 据 库 信 息 编 入 ; 会 计 至 本 公 司 尚 有 一 项 商 标 系 于 2012 年 以 枣 庄 市 新 华 书 店 鲁 南 书 城 的 名 义 申 请, 并 已 于 2015 年 9 月 22 日 申 请 商 标 转 让 2015 年 10 月 9 日, 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 商 标 局 出 具 商 标 转 让 申 请 受 理 通 知 书, 转 让 人 为 枣 庄 市 新 华 书 店 鲁 南 书 城, 受 让 人 为 新 华 书 店 集 团 枣 庄 市 鲁 南 书 城, 商 标 注 册 / 申 请 号 为 商 标 样 式 商 标 图 形 商 标 注 册 人 商 标 注 册 证 号 类 别 及 核 定 使 用 商 品 有 效 期 限 鲁 南 枣 庄 市 新 华 书 店 鲁 南 书 城 第 35 类 : 拍 卖 ; 推 销 ( 替 他 人 ) 至 专 利 技 术 截 至 本 签 署 日, 公 司 下 属 子 公 司 济 南 华 福 印 刷 材 料 有 限 公 司 拥 有 1 项 实 用 新 型 专 利 及 1 项 外 观 设 计 专 利 具 体 情 况 如 下 : ( 1 ) 实 用 新 型 专 利 名 称 为 用 于 晾 胶 和 装 胶 的 装 置, 专 利 号 为 ZL , 申 请 日 为 2014 年 05 月 26 日, 公 告 日 为 2014 年 10 月 22 日, 已 取 得 国 家 知 识 产 权 局 核 发 的 实 用 新 型 专 利 证 书 ( 2 ) 外 观 设 计 专 利 名 称 为 包 装 袋 ( 书 刊 热 熔 胶 ), 专 利 号 为 ZL X, 申 请 日 为 2014 年 05 月 26 日, 公 告 日 为 2015 年 01 月 07 日, 已 取 得 国 家 知 识 产 权 局 核 发 的 外 观 设 计 专 利 证 书 4 计 算 机 软 件 著 作 权 截 至 本 签 署 日, 公 司 及 下 属 子 公 司 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 合 计 拥 有 20 项 计 算 机 软 件 著 作 权, 具 体 情 况 如 下 :

182 序 号 权 利 人 软 件 名 称 登 记 号 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 首 次 发 表 时 间 在 线 答 疑 系 统 V SR 阳 光 微 课 系 统 软 件 V SR 网 络 教 研 系 统 V SR 用 户 管 理 系 统 V SR 网 络 教 育 平 台 V SR 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 数 字 出 版 系 统 [ 简 称 :RDG 数 字 出 版 系 统 ]V1.0 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 手 机 版 权 登 记 系 统 (ios 版 )[ 简 称 : RDG 手 机 版 权 登 记 系 统 (ios 版 )]V1.0 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 手 机 版 权 登 记 系 统 (Android 版 )[ 简 称 :RDG 手 机 版 权 登 记 系 统 ]V1.0 游 逸 天 下 之 指 尖 中 国 软 件 (ios 版 )[ 简 称 : 指 尖 中 国 (ios 版 )]V1.0 游 逸 天 下 之 指 尖 中 国 软 件 (Android 版 )[ 简 称 : 指 尖 中 国 (Android 版 )]V1.0 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 版 权 在 线 登 记 系 统 [ 简 称 :RDG 版 权 在 线 登 记 系 统 ]V1.0 第 十 届 中 国 艺 术 节 软 件 (ios 版 )[ 简 称 : 中 国 艺 术 节 (ios 版 )]V1.0 第 十 届 中 国 艺 术 节 软 件 (Android 版 )[ 简 称 : 中 国 艺 术 节 (Android 版 )]V1.0: 游 逸 天 下 之 游 逸 书 城 软 件 V SR SR SR 未 发 表 ( 登 记 批 准 日 期 : ) 未 发 表 ( 登 记 批 准 日 期 : ) 未 发 表 ( 登 记 批 准 日 期 : ) 2014SR SR SR 未 发 表 ( 登 记 批 准 日 期 : ) 2014SR SR SR 取 得 方 式 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 明 天 传 媒 综 合 管 理 系 统 原 始 SR [ 简 称 :mtcms]v1.0 取 得 16 山 东 明 天 传 媒 明 天 阳 光 微 课 学 习 软 件 2014SR 原 始

183 序 号 权 利 人 软 件 名 称 登 记 号 首 次 发 表 取 得 时 间 方 式 科 技 有 限 公 司 [ 简 称 : 明 天 微 课 ]V1.0 取 得 17 山 东 明 天 传 媒 原 始 网 络 教 研 教 学 系 统 V SR 科 技 有 限 公 司 取 得 山 东 教 育 电 子 18 音 像 出 版 社 有 原 始 限 公 司 ; 济 南 初 中 英 语 学 习 系 统 V SR 取 得 御 书 房 动 漫 科 技 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 ; 济 南 御 书 房 动 漫 科 技 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 ; 济 南 御 书 房 动 漫 科 技 有 限 公 司 人 机 对 话 学 习 系 统 V SR 初 中 语 文 学 习 系 统 V SR 原 始 取 得 原 始 取 得 注 : 其 中, 人 机 对 话 学 习 系 统 初 中 语 文 学 习 系 统 初 中 英 语 学 习 系 统 三 项 软 件 著 作 权 为 音 像 社 与 济 南 御 书 房 动 漫 科 技 有 限 公 司 共 同 拥 有, 双 方 对 上 述 三 项 软 件 著 作 权 均 已 签 署 制 作 合 同, 该 合 同 明 确 约 定 了 双 方 的 权 利 义 务 关 系, 对 上 述 软 件 著 作 权 的 占 有 使 用 和 处 分 等 不 会 产 生 争 议 和 纠 纷 5 域 名 截 至 本 签 署 日, 公 司 拥 有 的 主 要 域 名 共 计 8 项, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 权 利 人 域 名 证 书 名 册 域 名 有 效 期 1 山 东 出 版 传 媒 股 份 CNNIC 中 国 国 家 顶 级 至 2017 年 12 51duokui.cn 有 限 公 司 域 名 证 书 月 25 日 2 山 东 出 版 传 媒 股 份 ICANN 顶 级 国 际 域 名 至 2018 年 8 51duokui.com 有 限 公 司 证 书 月 2 日 3 山 东 出 版 传 媒 股 份 ICANN 顶 级 国 际 域 名 至 2017 年 12 51duokui.net 有 限 公 司 证 书 月 25 日 4 山 东 出 版 传 媒 股 份 CNNIC 中 国 国 家 顶 级 至 2016 年 4 sdcbcm.cn 有 限 公 司 域 名 证 书 月 24 日 5 山 东 出 版 传 媒 股 份 CNNIC 中 国 国 家 顶 级 至 2016 年 4 sdcbcm.com.cn 有 限 公 司 域 名 证 书 月 24 日 6 山 东 出 版 传 媒 股 份 ICANN 顶 级 国 际 域 名 至 2017 年 4 sdjxyj.com 有 限 公 司 证 书 月 16 日 7 山 东 出 版 传 媒 股 份 至 2024 年 5 互 联 网 域 名 注 册 证 书 sdpress.com.cn 有 限 公 司 月 31 日 8 山 东 出 版 传 媒 股 份 至 2024 年 5 互 联 网 域 名 注 册 证 书 sdpress.cn 有 限 公 司 月 14 日 六 业 务 经 营 许 可 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 及 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 分 公 司 拥 有 的 主 要 资 质 情 况 如 下 :

184 ( 一 ) 图 书 出 版 许 可 证 序 号 出 版 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 出 版 以 15 岁 以 下 少 年 儿 童 为 对 象 的 政 治 思 想 品 德 教 育 读 物 儿 明 天 出 版 社 有 限 新 出 图 证 ( 鲁 ) 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 2010 年 年 12 1 童 文 学 作 品 连 环 画 科 普 读 物 ; 以 及 少 儿 工 作 者 和 家 长 培 养 教 育 公 司 字 07 号 闻 出 版 广 电 总 局 月 15 日 月 31 日 少 儿 的 辅 导 读 物 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 02 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 01 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 03 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 06 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 05 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 16 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 09 号 新 出 图 证 ( 鲁 ) 字 04 号 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 17 日 2010 年 10 月 15 日 2014 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 17 日 出 版 各 类 科 技 读 物 以 普 及 自 然 科 学 基 础 知 识 和 介 绍 应 用 技 术 为 主, 兼 顾 提 高 性 读 物, 以 农 村 科 技 读 物 为 重 点, 突 出 地 方 特 色, 有 选 择 地 出 版 国 内 外 科 技 专 著 及 科 技 工 具 书 2022 年 11 月 16 日 出 版 马 列 主 义 毛 泽 东 思 想 理 论 著 作 ; 以 马 克 思 主 义 为 指 导 的 哲 学 政 治 法 律 经 济 历 史 等 研 究 著 作, 上 述 各 门 类 辞 书 工 具 书, 2022 年 11 当 地 党 委 政 府 责 成 出 版 的 宣 传 方 针 政 策 的 读 物 和 时 事 宣 传 读 物 ; 月 16 日 党 史 党 建 读 物 和 通 俗 政 治 理 论 读 物 青 年 思 想 教 育 读 物 以 出 版 当 地 作 家 作 品 为 主, 主 要 出 版 当 代 和 现 代 文 学 艺 术 作 品 及 理 论 文 艺 批 评 专 著 ; 兼 及 古 代 优 秀 文 艺 作 品 出 版 外 国 文 学 作 品 文 学 理 论 著 作 及 有 关 资 料 出 版 摄 影 理 论 技 法 知 识 类 图 书, 以 及 摄 影 画 册 图 片 出 版 宣 传 对 外 开 放 的 方 针 政 策 方 面 的 图 书, 宣 传 山 东 外 贸 侨 务 政 策 侨 乡 新 貌 的 中 外 图 书 画 册 ; 宣 传 山 东 资 源 优 势 和 旅 游 方 面 的 读 物 出 版 画 册 连 环 画 年 画 挂 历 宣 传 画 图 片 书 法 等 美 术 读 物 ; 以 及 美 术 理 论 技 法 读 物 和 美 术 工 具 书 出 版 当 地 所 藏 古 籍 方 志 以 及 文 史 工 具 书 文 史 知 识 性 读 物 ; 或 承 担 国 家 交 办 的 古 籍 出 版 任 务 根 据 [90] 新 出 图 1505 号 文 件, 该 社 可 以 安 排 台 港 澳 图 书 的 出 版 出 版 学 校 和 业 余 教 育 的 材 料 教 学 参 考 书 ; 教 育 科 学 理 论 学 术 著 作 2018 年 12 月 31 日 2022 年 11 月 16 日 2022 年 11 月 16 日 2022 年 11 月 16 日 2022 年 11 月 16 日 2022 年 11 月 16 日

185 ( 二 ) 电 子 出 版 物 出 版 许 可 证 序 号 出 版 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 鲁 新 广 电 出 证 字 第 09 中 华 人 民 共 和 国 国 家 1 明 天 出 版 社 有 限 公 司 2014 年 6 月 1 日 教 育 科 普 类 电 子 出 版 物 2017 年 6 月 30 日 号 新 闻 出 版 广 电 总 局 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 鲁 新 广 电 出 证 字 第 07 中 华 人 民 共 和 国 国 家 科 技 科 普 方 面 的 音 像 制 品 年 6 月 1 日 2017 年 6 月 30 日 公 司 号 新 闻 出 版 广 电 总 局 和 电 子 出 版 物 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 鲁 新 广 电 出 证 字 第 01 中 华 人 民 共 和 国 国 家 文 化 教 育 科 技 方 面 的 电 年 6 月 1 日 2017 年 6 月 30 日 公 司 号 新 闻 出 版 广 电 总 局 子 出 版 物 和 音 像 制 品 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 鲁 新 广 电 出 证 字 第 02 中 华 人 民 共 和 国 国 家 配 合 本 版 图 书 出 版 音 像 制 年 6 月 1 日 2017 年 6 月 30 日 有 限 公 司 号 新 闻 出 版 广 电 总 局 品 和 电 子 出 版 物 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 中 华 人 民 共 和 国 国 家 社 科 经 济 教 育 文 艺 类 5 鲁 电 出 证 字 第 05 号 2014 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 11 日 司 新 闻 出 版 广 电 总 局 电 子 出 版 物 ( 三 ) 期 刊 出 版 许 可 证 序 号 出 版 单 位 名 称 期 刊 名 称 刊 期 许 可 证 号 1 妈 妈 宝 宝 编 辑 部 妈 妈 宝 宝 旬 刊 2 新 校 园 杂 志 社 新 校 园 周 刊 3 爱 格 编 辑 部 爱 格 周 刊 4 山 东 画 报 社 有 限 公 司 山 东 画 报 旬 刊 鲁 期 出 证 字 第 1397 号 鲁 期 出 证 字 第 1458 号 鲁 期 出 证 字 第 1472 号 鲁 期 出 证 字 第 1038 号 国 内 统 一 连 续 出 版 物 号 CN /R CN /C CN /C 发 证 机 构 发 证 时 间 有 效 期 至 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 许 可 出 版 范 围 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开 CN /Z 山 东 省 新 闻 出 版 局 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开 5 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 爱 尚 生 活 旬 刊 鲁 期 出 证 字 第 1469 号 CN /G 0 山 东 省 新 闻 出 版 局 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开

186 序 号 出 版 单 位 名 称 期 刊 名 称 刊 期 许 可 证 号 6 明 天 出 版 社 有 限 公 司 幼 儿 园 半 月 刊 ( 四 ) 音 像 制 品 出 版 许 可 证 鲁 期 出 证 字 第 1039 号 国 内 统 一 连 续 出 版 物 号 发 证 机 构 发 证 时 间 有 效 期 至 许 可 出 版 范 围 CN /I 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2013 年 6 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 公 开 序 号 出 版 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 中 华 人 民 共 和 国 国 鲁 新 出 音 出 证 字 第 教 育 少 儿 科 普 方 面 的 音 1 明 天 出 版 社 有 限 公 司 家 新 闻 出 版 广 电 总 2013 年 4 月 1 日 2015 年 8 月 31 日 11 号 像 制 品 局 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 ( 鲁 新 出 ) 音 出 证 字 第 10 号 ( 鲁 新 出 ) 音 出 证 字 第 03 号 ( 鲁 新 出 ) 音 出 证 字 第 05 号 ( 鲁 ) 音 出 证 字 第 04 号 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2013 年 4 月 1 日 2013 年 4 月 1 日 2013 年 4 月 1 日 2014 年 12 月 12 日 科 技 科 普 方 面 的 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 文 化 教 育 科 技 方 面 的 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 配 合 本 版 图 书 出 版 音 像 制 品 电 子 出 版 物 社 科 经 济 教 育 文 艺 类 音 像 制 品 2015 年 8 月 31 日 2015 年 8 月 31 日 2015 年 8 月 31 日 2016 年 12 月 11 日 注 : 明 天 出 版 社 有 限 公 司 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 的 音 像 制 品 出 版 许 可 证 目 前 正 在 办 理 更 新 手 续 ( 五 ) 互 联 网 出 版 许 可 证 序 号 出 版 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 1 山 东 科 学 技 术 出 版 社 新 出 网 证 ( 鲁 新 出 ) 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 2013 年 2 月 5 日 同 本 社 出 版 范 围 一 致 的 网 2023 年 2 月 4 日

187 序 号 出 版 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 有 限 公 司 字 11 号 闻 出 版 广 电 总 局 络 ( 含 手 机 网 络 ) 图 书 期 刊 音 像 电 子 出 版 物 出 版 业 务 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 7 山 东 画 报 社 有 限 公 司 新 出 网 证 ( 鲁 ) 字 9 号 新 出 网 证 ( 鲁 ) 字 08 号 新 出 网 证 ( 鲁 新 出 ) 字 14 号 新 出 网 证 ( 鲁 ) 字 06 号 新 出 网 证 ( 鲁 新 出 ) 字 007 号 新 出 网 证 ( 鲁 ) 字 15 号 ( 六 ) 出 版 物 经 营 许 可 证 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2015 年 1 月 13 日 2015 年 1 月 13 日 2013 年 11 月 1 日 2015 年 1 月 13 日 2013 年 7 月 15 日 2015 年 6 月 2 日 对 外 宣 传 与 旅 游 类 互 联 网 图 书 手 机 出 版 物 出 版 同 本 公 司 出 版 范 围 相 一 致 的 互 联 网 音 像 电 子 出 版 物 出 版 同 本 公 司 出 版 范 围 相 一 致 的 网 络 ( 含 手 机 网 络 ) 图 书 期 刊 音 像 电 子 出 版 物 出 版 业 务 与 爱 尚 生 活 杂 志 办 刊 宗 旨 相 一 致 的 互 联 网 杂 志 出 版 同 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 出 版 单 位 出 版 范 围 相 一 致 的 网 络 ( 含 手 机 网 络 ) 图 书 期 刊 音 像 及 电 子 出 版 物 出 版 与 山 东 画 报 社 有 限 公 司 已 获 许 可 出 版 内 容 范 围 相 一 致 的 网 络 ( 含 手 机 网 络 ) 出 版 业 务 2023 年 1 月 12 日 2023 年 1 月 12 日 2023 年 10 月 31 日 2023 年 1 月 12 日 2023 年 7 月 15 日 2023 年 6 月 1 日 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至

188 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 1 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 限 公 司 P094W10 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2015 年 8 月 19 日 图 书 期 刊 发 行 2020 年 3 月 31 日 2 山 东 明 天 教 育 科 技 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 11 月 8 日 限 公 司 P381A93 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 3 山 东 人 民 出 版 社 有 限 新 出 发 ( 市 中 ) 零 字 公 司 第 37A01178 号 济 南 市 市 中 区 文 化 局 2015 年 6 月 23 日 国 内 版 图 书 期 刊 零 售 2018 年 3 月 31 日 4 山 东 教 育 书 店 有 限 公 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 批 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2015 年 1 月 8 日 司 P044W07 号 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 5 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 限 公 司 音 电 010 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2013 年 5 月 3 日 电 子 出 版 物 批 发 经 营 2018 年 5 月 2 日 6 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 电 子 出 版 物 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 P162W18 号 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 7 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 6 月 6 日 限 公 司 P118W13 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2018 年 3 月 31 日 8 山 东 省 外 文 书 店 有 限 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 P201W19 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 公 司 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 9 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 电 子 出 版 物 批 发 零 售 网 络 限 公 司 连 锁 分 公 司 P022W03 号 发 行 2020 年 3 月 31 日 10 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 限 公 司 连 锁 分 公 司 音 电 028 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2013 年 7 月 4 日 音 像 制 品 批 发 经 营 2018 年 7 月 3 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 高 新 区 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 高 新 区 分 公 司 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P189A69 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 音 电 029 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 山 东 省 新 闻 出 版 局 2013 年 7 月 4 日 音 像 制 品 批 发 经 营 2018 年 7 月 3 日 13 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

189 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 济 南 分 公 司 P239W24 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 14 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( ) 零 字 第 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 限 公 司 济 南 市 大 学 城 2014 年 7 月 18 日 37A13001 号 版 局 品 电 子 出 版 物 零 售 新 华 书 店 2016 年 6 月 30 日 山 东 新 华 书 店 团 有 限 公 司 济 南 市 天 桥 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 古 旧 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 山 大 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 文 化 市 场 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 东 图 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 槐 荫 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 解 放 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 泉 城 路 新 华 书 店 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13002 号 新 出 发 () 零 字 第 37A13003 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13004 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13005 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13006 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13007 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13008 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13009 号 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日

190 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( ) 零 字 第 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 23 限 公 司 济 南 市 教 育 书 2014 年 7 月 18 日 2016 年 6 月 30 日 37A13010 号 版 局 品 电 子 出 版 物 零 售 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 音 乐 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 南 市 钢 厂 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 历 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 阳 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 商 河 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 潍 坊 分 公 司 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寿 光 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寿 光 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寿 光 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 昌 邑 分 公 司 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13011 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37A13012 号 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 济 南 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2014 年 7 月 18 日 2014 年 7 月 18 日 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 26 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P259W44 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 27 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P258W43 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 28 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P261W46 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 * 2020 年 3 月 31 日 29 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P240W25 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 30 新 出 发 ( 潍 ) 零 字 潍 坊 市 奎 文 区 文 化 旅 游 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 零 2012 年 8 月 7 日 37G01027 号 新 闻 出 版 局 售 2017 年 12 月 31 日 31 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P339W124 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 32 新 出 发 ( 寿 ) 零 字 第 寿 光 市 文 化 广 电 新 闻 出 37G07C01 号 版 局 2011 年 12 月 26 日 图 书 报 刊 期 刊 零 售 2015 年 12 月 31 日 33 新 出 发 ( 寿 ) 零 字 第 寿 光 市 文 化 广 电 新 闻 出 022 号 版 局 2011 年 12 月 30 日 音 像 制 品 零 售 2015 年 12 月 31 日 34 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P341W126 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 35 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

191 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 昌 乐 分 公 司 P336W121 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 36 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 诸 城 分 公 司 P335W120 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 37 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 青 州 分 公 司 P338W123 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 * 2020 年 3 月 31 日 38 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 临 朐 分 公 司 P340W125 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 39 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 寒 亭 分 公 司 P333W118 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 40 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 坊 子 分 公 司 P342W127 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 41 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 安 丘 分 公 司 P337W122 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 42 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 济 宁 分 公 司 P241W26 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 43 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 兖 州 分 公 司 P270W55 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 44 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 6 月 1 日 限 公 司 汶 上 分 公 司 P269W54 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2018 年 3 月 31 日 45 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鱼 ) 零 字 第 鱼 台 县 文 化 广 电 新 闻 出 限 公 司 鱼 台 分 公 司 H07001 号 版 局 2014 年 6 月 9 日 出 版 物 经 营 2018 年 3 月 31 日 46 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 曲 阜 分 公 司 P266W51 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 47 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 (C) 零 字 第 曲 阜 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 刊 期 刊 音 像 制 2014 年 7 月 25 日 限 公 司 曲 阜 分 公 司 号 版 局 品 电 子 出 版 物 零 售 2018 年 7 月 26 日 48 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 (C) 零 字 第 曲 阜 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 刊 期 刊 音 像 制 限 公 司 曲 阜 市 鼓 楼 新 2014 年 7 月 25 日 号 版 局 品 电 子 出 版 物 零 售 华 书 店 2018 年 7 月 26 日

192 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 49 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 邹 城 分 公 司 P272W57 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 50 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 泗 水 分 公 司 P267W52 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 51 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( ) 零 字 第 泗 水 县 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 刊 音 像 制 品 电 2014 年 3 月 10 日 限 公 司 泗 水 分 公 司 H 号 版 局 子 出 版 物 零 售 2017 年 3 月 15 日 52 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 微 山 分 公 司 P268W53 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 53 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 金 乡 分 公 司 P264W49 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 54 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 梁 山 分 公 司 P265W50 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 55 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 枣 庄 分 公 司 P242W27 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 56 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 市 中 字 第 枣 庄 市 市 中 区 文 化 广 电 音 像 国 内 版 图 书 电 子 出 限 公 司 枣 庄 市 鲁 南 书 2015 年 4 月 22 日 号 新 闻 出 版 局 版 物 城 2017 年 3 月 31 日 57 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 薛 城 分 公 司 P276W61 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 58 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 台 儿 庄 分 公 司 P274W59 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 59 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 滕 州 分 公 司 P275W60 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 60 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 枣 ) 零 字 第 滕 州 市 文 化 广 播 电 视 和 音 像 制 品 国 内 版 图 书 电 2015 年 4 月 16 日 限 公 司 滕 州 分 公 司 号 新 闻 出 版 局 子 出 版 物 61 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 山 亭 分 公 司 P273W58 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 62 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

193 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 峄 城 分 公 司 P277W62 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 63 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 淄 博 分 公 司 P243W28 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 64 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 博 山 分 公 司 P278W63 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 65 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 临 淄 分 公 司 P281W66 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 66 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( ) 零 字 第 淄 博 市 临 淄 区 文 化 出 版 国 内 版 图 书 报 纸 期 刊 电 子 限 公 司 临 淄 区 闻 韶 路 2014 年 9 月 10 日 37C04002 号 局 出 版 物 音 像 制 品 零 售 新 华 书 店 2018 年 12 月 31 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 淄 区 实 验 中 学 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 川 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 周 村 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 桓 台 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 高 青 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 源 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 营 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 营 市 东 三 路 新 华 书 店 新 出 发 ( ) 零 字 第 37C04004 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P284W69 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P283W68 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P280W65 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P279W64 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P282W67 号 新 出 发 ( 东 区 ) 零 字 第 37EY01052 号 新 出 发 ( 东 区 ) 零 字 第 37EY01053 号 淄 博 市 临 淄 区 文 化 出 版 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 东 营 市 东 营 区 文 体 广 电 新 闻 出 版 局 东 营 市 东 营 区 文 体 广 电 新 闻 出 版 局 2014 年 9 月 10 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 国 内 版 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2018 年 12 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 28 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 28 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 12 月 31 日

194 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 75 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 东 区 ) 零 字 东 营 市 东 营 区 文 体 广 电 限 公 司 东 营 市 胜 利 广 第 37EY01054 号 新 闻 出 版 局 场 新 华 书 店 2013 年 12 月 28 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 12 月 31 日 76 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 广 饶 分 公 司 P343W128 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 77 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 (2014) 零 字 东 营 市 河 口 区 文 体 广 电 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 2014 年 1 月 1 日 限 公 司 河 口 分 公 司 第 37E02024 号 新 闻 出 版 局 版 物 音 像 制 品 经 营 2017 年 12 月 31 日 78 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 垦 利 分 公 司 P345W130 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 79 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 利 津 分 公 司 P346W131 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 80 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 利 零 字 第 利 津 县 文 体 广 电 新 闻 出 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 2013 年 3 月 15 日 限 公 司 利 津 分 公 司 37E04013 号 版 局 版 物 音 像 制 品 2018 年 3 月 15 日 81 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 烟 台 分 公 司 P245W30 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 82 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 烟 台 市 芝 罘 区 文 化 新 闻 限 公 司 烟 台 分 公 司 ZFD0018 号 出 版 局 2013 年 8 月 20 日 国 内 正 版 电 子 出 版 物 零 售 2018 年 8 月 19 日 83 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 烟 台 市 芝 罘 区 文 化 新 闻 限 公 司 烟 台 分 公 司 37F01077 号 出 版 局 2013 年 8 月 20 日 国 内 正 版 图 书 报 刊 零 售 2018 年 8 月 19 日 84 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 福 山 分 公 司 P286W71 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 85 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 牟 平 分 公 司 P292W77 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 山 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 烟 台 开 发 区 分 公 司 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P288W73 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P376W142 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日

195 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 88 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 莱 州 分 公 司 P290W75 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 89 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 莱 州 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 限 公 司 莱 州 市 府 前 街 2014 年 11 月 6 日 号 版 局 电 子 出 版 物 零 售 新 华 书 店 2017 年 11 月 5 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 州 市 一 中 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 阳 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 栖 霞 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 蓬 莱 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 长 岛 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 海 阳 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 龙 口 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 龙 口 市 实 验 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 龙 口 市 振 兴 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 招 远 分 公 司 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P289W74 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P294W79 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P293W78 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P285W70 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P287W72 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P291W76 号 新 出 发 ( 龙 ) 零 字 第 072 号 新 出 发 ( 龙 ) 零 字 第 073 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P311W96 号 莱 州 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 龙 口 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 龙 口 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 11 月 6 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 10 月 8 日 2014 年 6 月 1 日 2014 年 11 月 12 日 2014 年 11 月 12 日 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2017 年 11 月 5 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 1 日 2020 年 3 月 1 日 2020 年 3 月 31 日

196 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 烟 台 市 芝 罘 区 文 化 新 闻 100 限 公 司 烟 台 新 华 文 化 2014 年 12 月 29 日 国 内 正 版 出 版 物 零 售 2019 年 3 月 15 日 37F01265 号 出 版 局 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 101 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 2020 年 3 月 31 日 限 公 司 威 海 分 公 司 P246W31 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 威 海 市 环 翠 区 文 化 广 电 年 6 月 4 日 图 书 零 售 2015 年 12 月 31 日 限 公 司 威 海 分 公 司 37K01001 号 新 闻 出 版 局 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 文 登 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 威 海 市 文 登 区 文 山 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 市 港 湾 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 市 蜊 江 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 市 成 山 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 市 人 和 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 分 公 司 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P312W97 号 文 新 出 发 (14) 零 字 第 37K03018 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37K02042 号 新 出 发 ( 荣 ) 零 字 第 37K02061 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37K02021 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37K02122 号 新 出 发 ( ) 零 字 第 37K02004 号 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 37K04054 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 威 海 市 文 登 区 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 荣 成 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 荣 成 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 荣 成 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 荣 成 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 荣 成 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2014 年 10 月 8 日 2014 年 6 月 3 日 2014 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 16 日 2014 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 15 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 报 刊 杂 志 音 像 制 品 电 子 出 版 物 出 租 零 售 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 零 售 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 零 售 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 零 售 音 像 制 品 批 发 零 售 图 书 报 刊 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 15 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 5 月 14 日

197 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 111 限 公 司 乳 山 市 海 阳 所 2013 年 5 月 15 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 5 月 14 日 37K04058 号 版 局 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 市 城 区 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 市 诸 往 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 市 冯 家 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 市 商 业 街 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 滨 州 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 惠 民 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 阳 信 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 无 棣 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沾 化 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 滨 城 分 公 司 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 37K04059 号 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 37K04056 号 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 37K04055 号 新 出 发 ( 威 ) 零 字 第 37K04057 号 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 乳 山 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2013 年 5 月 15 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 5 月 14 日 2013 年 5 月 15 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 5 月 14 日 2013 年 5 月 15 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 5 月 14 日 2013 年 5 月 15 日 图 书 报 刊 音 像 制 品 零 售 2017 年 5 月 14 日 116 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P247W32 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 117 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P297W82 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 118 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P299W84 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 119 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P298W83 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 120 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P300W85 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 121 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P295W80 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 122 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

198 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 博 兴 分 公 司 P296W81 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 123 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 邹 平 分 公 司 P301W86 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 124 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 6 月 6 日 限 公 司 聊 城 分 公 司 P248W33 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2018 年 3 月 31 日 125 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 临 清 分 公 司 P351W136 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 126 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 冠 县 分 公 司 P350W135 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 127 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 阳 谷 分 公 司 P353W138 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 128 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 东 阿 分 公 司 P348W133 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 129 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 莘 县 分 公 司 P352W137 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 130 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 高 唐 分 公 司 P349W134 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 131 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 泰 安 分 公 司 P250W35 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 132 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 宁 阳 分 公 司 P255W40 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 133 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 新 泰 分 公 司 P256W41 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 21 日 134 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 肥 城 分 公 司 P355W140 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 135 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 东 平 分 公 司 P354W139 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 136 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

199 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 莱 芜 分 公 司 P249W34 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 137 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 2012 年 7 月 23 日 限 公 司 临 沂 分 公 司 379Q01243 号 法 局 音 像 制 品 零 售 2016 年 3 月 31 日 138 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 限 公 司 临 沂 北 城 新 区 2012 年 8 月 24 日 379Q01033 号 法 局 音 像 制 品 零 售 新 华 书 店 2016 年 3 月 31 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 兰 山 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 义 堂 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 罗 庄 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 临 港 经 济 开 发 区 坪 上 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 郯 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 郯 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 郯 城 团 结 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 水 分 公 司 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q01035 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q01037 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q02031 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q06031 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P308W93 号 新 出 发 379Q10048 号 ( 临 ) 零 字 第 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q10047 号 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 郯 城 县 文 化 市 场 管 理 执 法 局 2012 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 2012 年 8 月 24 日 2012 年 12 月 3 日 2014 年 10 月 8 日 2012 年 12 月 6 日 2012 年 10 月 18 日 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 2016 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸, 音 像 制 品, 146 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 2020 年 3 月 31 日 P310W95 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 147 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 2013 年 6 月 27 日 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 2017 年 3 月 31 日

200 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 沂 水 分 公 司 379Q04127 号 法 局 品 零 售 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 ( 临 ) 零 字 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 148 限 公 司 沂 水 马 站 新 华 2013 年 6 月 27 日 2017 年 3 月 31 日 379Q4128 号 法 局 品 零 售 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 水 四 十 里 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 水 一 中 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 兰 陵 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 兰 陵 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莒 南 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莒 南 板 泉 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莒 南 大 店 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 南 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 南 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 蒙 阴 分 公 司 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q04129 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q04130 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P302W87 号 新 出 发 ( 兰 陵 ) 零 字 第 379Q08022 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P304W89 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q06030 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q06032 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P309W94 号 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 379Q11022 号 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 P306W91 号 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 兰 陵 县 文 化 市 场 管 理 执 法 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2013 年 6 月 27 日 2013 年 6 月 27 日 2014 年 10 月 8 日 2015 年 4 月 1 日 2014 年 10 月 8 日 2012 年 12 月 25 日 2012 年 12 月 25 日 2014 年 10 月 8 日 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2017 年 3 月 31 日 2017 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2019 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2020 年 3 月 31 日 2014 年 6 月 20 日 图 书 音 像 制 品 零 售 2018 年 3 月 31 日 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日

201 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 159 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 2013 年 4 月 22 日 限 公 司 蒙 阴 分 公 司 379Q09034 号 法 局 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 160 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 平 邑 分 公 司 P307W92 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 * 2020 年 3 月 31 日 161 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 2013 年 4 月 1 日 限 公 司 平 邑 分 公 司 379Q07028 号 法 局 音 像 制 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 162 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 费 县 分 公 司 P303W88 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 163 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 2013 年 4 月 1 日 限 公 司 费 县 分 公 司 379Q05027 号 法 局 音 像 制 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 164 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 临 ) 零 字 第 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 2013 年 4 月 1 日 限 公 司 临 沭 分 公 司 379Q12011 号 法 局 音 像 制 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 165 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 东 ) 零 字 第 日 照 市 东 港 区 文 化 体 育 限 公 司 日 照 分 公 司 37L01260 号 新 闻 出 版 局 2014 年 1 月 10 日 书 刊 零 售 2018 年 3 月 31 日 166 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 东 ) 零 字 第 日 照 市 东 港 区 文 化 体 育 限 公 司 日 照 市 望 海 路 37L01285 号 新 闻 出 版 局 新 华 书 店 2014 年 1 月 10 日 书 刊 零 售 2018 年 3 月 31 日 167 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 零 字 第 莒 县 文 化 体 育 广 播 电 视 限 公 司 莒 县 分 公 司 37L04073 号 局 2014 年 10 月 31 日 出 版 物 零 售 2019 年 3 月 31 日 168 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 莲 ) 零 字 第 五 莲 县 旅 游 和 文 化 体 育 限 公 司 五 莲 分 公 司 37L03004 号 广 播 电 视 局 2011 年 12 年 30 日 出 版 物 批 发 零 售 2015 年 12 月 31 日 169 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 莲 ) 零 字 第 五 莲 县 旅 游 和 文 化 体 育 限 公 司 五 莲 县 一 中 新 37L03019 号 广 播 电 视 局 华 书 店 2013 年 10 月 8 日 出 版 物 零 售 2018 年 3 月 15 日 170 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 莲 ) 零 字 第 五 莲 县 旅 游 和 文 化 体 育 限 公 司 五 莲 县 三 中 新 37L03020 号 广 播 电 视 局 华 书 店 2013 年 10 月 8 日 出 版 物 零 售 2018 年 3 月 15 日 171 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

202 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 德 州 分 公 司 P253W38 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 172 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 陵 县 分 公 司 P317W102 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 173 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 6 月 1 日 限 公 司 平 原 分 公 司 P319W104 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2018 年 3 月 31 日 174 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 临 邑 分 公 司 P316W101 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 175 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 宁 津 分 公 司 P318W103 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 176 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 庆 云 分 公 司 P321W106 号 电 子 出 版 物 务 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 177 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 菏 泽 分 公 司 P254W39 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 178 山 东 新 华 书 店 集 团 有 菏 新 出 发 (37R) 零 菏 泽 市 牡 丹 区 文 化 体 育 国 内 版 图 书 零 售 音 像 制 品 限 公 司 菏 泽 市 图 书 大 2014 年 6 月 19 日 字 第 号 局 和 电 子 出 版 物 零 售 厦 2018 年 3 月 15 日 179 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 市 中 华 东 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 定 陶 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 成 武 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 单 县 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 巨 野 分 公 司 鲁 新 出 发 (37R) 零 字 第 007 号 菏 泽 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2014 年 6 月 20 日 国 内 版 图 书 电 子 出 版 物 音 像 制 品 零 售 2018 年 3 月 15 日 180 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P328W113 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 181 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P326W111 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 182 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P327W112 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 183 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 P330W115 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 184 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 山 东 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 2020 年 3 月 31 日

203 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 限 公 司 郓 城 分 公 司 P332W117 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 185 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鄄 ) 零 字 第 限 公 司 鄄 城 分 公 司 号 鄄 城 县 文 化 体 育 局 2014 年 5 月 12 日 图 书 报 刊 零 售 2018 年 5 月 186 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鄄 ) 零 字 第 限 公 司 鄄 城 县 中 心 新 号 华 书 店 鄄 城 县 文 化 体 育 局 2014 年 5 月 12 日 图 书 报 刊 零 售 2018 年 5 月 187 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 东 ) 零 字 第 国 内 版 图 书 报 刊 电 子 出 版 东 明 县 文 化 市 场 2014 年 4 月 30 日 限 公 司 东 明 分 公 司 001 号 物 连 锁 经 营 2018 年 4 月 30 日 188 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 曹 县 分 公 司 P325W110 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 189 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 章 丘 分 公 司 P262W47 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 190 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 茌 平 分 公 司 P347W132 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 191 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 聊 ) 零 字 第 聊 城 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 2013 年 3 月 21 日 限 公 司 茌 平 分 公 司 37P01626 号 版 局 版 物 音 像 连 锁 业 务 2016 年 12 月 31 日 192 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 长 清 分 公 司 P257W42 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 193 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 9 日 限 公 司 平 阴 分 公 司 P260W45 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 194 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 潍 ) 零 字 第 山 东 潍 坊 滨 海 经 济 开 发 限 公 司 滨 海 新 华 书 店 37G07510 号 区 宣 传 文 化 中 心 2015 年 3 月 18 日 图 书 零 售 批 发 2019 年 3 月 17 日 195 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 高 密 分 公 司 P334W119 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 196 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 嘉 祥 分 公 司 P263W48 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 197 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 禹 城 分 公 司 新 出 发 ( 德 ) 零 字 第 37N03006 号 禹 城 市 文 体 广 电 新 闻 出 版 局 2013 年 12 月 6 日 书 报 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 2018 年 3 月 31 日 止

204 序 号 单 位 名 称 许 可 证 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 / 发 行 范 围 有 效 期 至 198 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 禹 城 分 公 司 P324W109 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 199 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 乐 陵 分 公 司 P315W100 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 200 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 德 ) 零 字 第 夏 津 县 文 化 市 场 综 合 执 限 公 司 夏 津 分 公 司 37N06001 号 法 局 2013 年 12 月 6 日 书 报 刊 零 售 2018 年 3 月 31 日 201 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 武 城 分 公 司 P322W107 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 202 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 ( 鲁 ) 批 字 第 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2014 年 10 月 8 日 限 公 司 齐 河 分 公 司 P320W105 号 电 子 出 版 物 批 发 零 售 2020 年 3 月 31 日 203 山 东 新 华 书 店 集 团 有 新 出 发 (C) 零 字 第 曲 阜 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 刊 期 刊 音 像 制 限 公 司 曲 阜 师 范 大 学 2014 年 7 月 25 日 号 版 局 品 电 子 出 版 物 零 售 新 华 书 店 2018 年 7 月 26 日 ( 七 ) 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 序 号 单 位 名 称 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 经 营 范 围 有 效 期 至 1 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 ( 鲁 ) 字 第 104 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2015 年 4 月 1 日 广 播 电 视 节 目 制 作 发 行 2017 年 4 月 1 日 2 上 海 景 龙 影 视 传 媒 有 上 海 市 文 化 广 播 影 视 管 ( 沪 ) 字 第 0577 号 限 公 司 理 局 2015 年 11 月 4 日 广 播 电 视 节 目 制 作 发 行 2017 年 4 月 1 日 3 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 ( 鲁 ) 字 第 185 号 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 2015 年 4 月 1 日 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 2017 年 4 月 1 日 ( 八 ) 其 他 主 要 证 照 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 山 东 科 学 技 术 出 版 社 增 值 电 信 业 务 经 营 许 可 中 华 人 民 共 和 国 工 业 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 1 B 年 12 月 21 日 2017 年 12 月 21 日 有 限 公 司 证 和 信 息 化 部 的 信 息 服 务 业 务 ( 不 含

205 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 固 定 网 电 话 信 息 服 务 和 互 联 网 信 息 服 务 ), 业 务 覆 盖 范 围 : 全 国 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 培 训 中 心 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 培 训 中 心 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 培 训 中 心 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 短 信 息 类 服 务 接 入 代 码 使 用 证 书 国 家 秘 密 载 体 复 制 许 可 证 餐 饮 服 务 许 可 证 卫 生 许 可 证 特 种 行 业 许 可 证 软 件 企 业 认 定 证 书 增 值 电 信 业 务 经 营 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 [2013]00214-A011 号 ( 鲁 ) 保 字 第 021 号 鲁 餐 证 字 鲁 卫 公 证 字 (2011) 第 号 济 公 特 市 中 旅 字 第 0579 号 鲁 R 中 华 人 民 共 和 国 工 业 和 信 息 化 部 山 东 省 保 密 局 济 南 市 食 品 药 品 监 督 管 理 局 市 中 区 分 局 济 南 市 市 中 区 卫 生 局 济 南 市 公 安 局 市 中 分 局 山 东 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 2013 年 8 月 27 日 开 展 短 消 息 类 服 务 业 务 2017 年 12 月 21 日 2012 年 3 月 7 日 2013 年 6 月 14 日 2015 年 6 月 5 日 鲁 B 山 东 省 通 信 管 理 局 2015 年 3 月 10 日 鲁 交 运 管 许 可 济 字 号 济 南 市 交 通 局 运 输 管 理 办 公 室 许 可 范 围 : 涉 密 广 电 磁 介 质 类 别 : 中 型 餐 馆 ( 不 含 凉 菜 不 含 裱 花 蛋 糕 不 含 生 食 海 产 品 不 含 熟 食 卤 味 ) 许 可 项 目 : 宾 馆 公 共 场 所 2016 年 6 月 13 日 2019 年 6 月 4 日 2013 年 12 月 11 日 住 宿 年 6 月 26 日 - - 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 仅 限 互 联 网 信 息 服 务 ) 互 联 网 信 息 服 务 不 含 新 闻 出 版 教 育 医 疗 保 健 药 品 和 医 疗 器 械 文 化 广 播 电 影 电 视 节 目 电 子 公 告 服 务 2015 年 11 月 11 日 2014 年 8 月 19 日 普 通 货 运 2018 年 8 月 18 日

206 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 鲁 卫 公 证 字 (2013) 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 10 卫 生 许 可 证 第 济 南 市 历 下 区 卫 生 局 2013 年 9 月 23 日 饭 馆 宾 馆 公 共 场 所 2017 年 9 月 22 日 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 号 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 历 下 公 特 旅 字 第 济 南 市 公 安 局 历 下 分 11 特 种 行 业 许 可 证 2002 年 7 月 11 日 住 宿 - 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 581 号 局 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 济 南 华 福 印 刷 材 料 有 限 公 司 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 烟 草 专 卖 零 售 许 可 证 餐 饮 服 务 许 可 证 印 刷 经 营 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 取 水 许 可 证 自 理 报 检 企 业 备 案 登 记 证 明 书 海 关 进 出 口 货 物 收 发 货 人 报 关 注 册 登 记 证 书 鲁 餐 证 字 ( 鲁 ) 印 证 字 37A20C101 号 鲁 交 运 管 许 可 济 字 号 取 水 ( 鲁 济 ) 字 [2012] 第 号 济 南 市 历 下 区 烟 草 专 卖 局 济 南 市 食 品 药 品 监 督 管 理 局 历 下 区 分 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 济 南 高 新 技 术 产 业 开 发 区 管 理 委 员 会 交 通 运 输 局 济 南 市 水 利 局 中 华 人 民 共 和 国 济 南 出 入 境 检 验 检 疫 局 中 华 人 民 共 和 国 济 南 海 关 2015 年 4 月 1 日 卷 烟 零 售 雪 茄 烟 零 售 2020 年 3 月 31 日 2013 年 8 月 16 日 2015 年 4 月 13 日 含 凉 菜 不 含 裱 花 蛋 不 含 生 食 海 产 品 不 含 熟 食 卤 味 出 版 物 印 刷, 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷, 其 他 印 刷 品 印 刷 2016 年 8 月 15 日 2018 年 3 月 31 日 2012 年 7 月 3 日 普 通 货 运 2016 年 7 月 2 日 2013 年 1 月 30 日 取 水 用 途 : 生 活 生 产 水 源 类 型 : 地 下 水 2017 年 12 月 31 日 2012 年 5 月 22 日 年 4 月 8 日 前 置 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 规 定 的 专 营 进 出 口 商 品 和 国 家 禁 止 进 出 口 等 特 殊 商 品 除 外 ); 纸 张 纸 浆 木 材 造 纸 印 刷 机 械 及 2017 年 2 月 22 日

207 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 器 材 化 工 产 品 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 的 销 售 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 连 锁 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 连 锁 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 潍 坊 分 公 司 出 版 物 进 口 经 营 许 可 证 印 刷 经 营 许 可 证 印 刷 经 营 许 可 证 城 市 排 水 许 可 证 印 刷 经 营 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 新 出 外 进 口 字 第 029 号 ( 鲁 ) 印 证 字 37N01C101 号 ( 鲁 ) 印 证 字 37J01C114 号 泰 排 许 字 第 1315 号 ( 鲁 ) 印 证 鲁 字 37S01C101 号 鲁 交 运 管 许 可 济 字 号 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 泰 安 市 住 房 和 城 乡 建 设 委 员 会 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 济 南 市 交 通 局 运 输 管 理 办 公 室 2014 年 8 月 22 日 2015 年 3 月 26 日 2015 年 3 月 22 日 2013 年 7 月 18 日 2015 年 4 月 2 日 音 像 制 品 经 营 许 可 证 鲁 音 连 0004 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2010 年 6 月 30 日 图 书, 只 读 光 盘 及 交 互 式 光 盘 的 进 口 业 务 出 版 物 印 刷 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 他 印 刷 品 印 刷 出 版 物 印 刷 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 他 印 刷 品 印 刷 许 可 范 围 内 向 城 市 排 水 管 网 及 其 附 属 设 施 排 放 污 水 出 版 物 印 刷, 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷, 其 他 印 刷 品 印 刷 2018 年 4 月 30 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 3 月 31 日 2018 年 7 月 19 日 2018 年 3 月 31 日 2013 年 4 月 27 日 普 通 货 运 2017 年 4 月 26 日 音 像 制 品 全 省 连 锁 经 营 业 务 2020 年 6 月 29 日 音 像 制 品 经 营 许 可 证 鲁 音 批 0013 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2010 年 6 月 30 日 音 像 制 品 批 发 业 务 2020 年 6 月 29 日 食 品 流 通 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 SP 鲁 交 运 管 许 可 济 字 号 潍 高 卫 证 字 (2013) 第 号 济 南 市 工 商 行 政 管 理 局 市 中 分 局 济 南 市 交 通 局 运 输 管 理 办 公 室 潍 坊 高 新 技 术 产 业 开 发 区 卫 生 局 2013 年 1 月 22 日 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 经 营 方 式 : 批 发 兼 零 售 2016 年 1 月 21 日 2013 年 3 月 8 日 普 通 货 运 2016 年 5 月 29 日 2013 年 6 月 25 日 书 店 2017 年 6 月 24 日

208 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 30 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 奎 卫 公 字 (2014) 卫 生 许 可 证 有 限 公 司 第 号 潍 坊 市 奎 文 区 卫 生 局 2014 年 8 月 18 日 书 店 2018 年 8 月 17 日 31 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 WFKW Y 潍 坊 市 奎 文 区 文 化 旅 音 像 制 品 经 营 许 可 证 有 限 公 司 XLS 游 新 闻 出 版 局 2015 年 3 月 1 日 音 像 制 品 零 售 2016 年 3 月 31 日 32 山 东 新 华 书 店 集 团 有 鲁 交 运 管 许 可 潍 字 潍 坊 市 道 路 运 输 管 理 限 公 司 潍 坊 物 流 分 公 道 路 运 输 经 营 许 可 证 号 处 司 普 通 货 运 2016 年 2 月 1 日 33 山 东 新 华 书 店 集 团 有 诸 卫 证 环 证 字 (06) 卫 生 许 可 证 限 公 司 诸 城 分 公 司 第 号 诸 城 市 卫 生 局 2013 年 1 月 29 日 书 店 2017 年 1 月 28 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 青 州 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寒 亭 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 宁 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 宁 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 宁 市 太 东 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 济 宁 市 太 中 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 兖 州 分 公 司 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 鲁 青 卫 证 公 证 字 ( 2013 ) 第 号 鲁 寒 卫 证 公 字 (2015) 第 号 鲁 交 运 管 许 可 宁 字 号 鲁 济 卫 公 证 字 (2013) 第 102 号 鲁 济 卫 公 证 字 (2013) 第 103 号 鲁 济 卫 公 证 字 (2013) 第 104 号 兖 卫 证 字 (2011) 第 号 青 州 市 卫 生 局 2013 年 7 月 30 日 书 店 2017 年 7 月 29 日 潍 坊 市 寒 亭 区 卫 生 局 2015 年 6 月 15 日 书 店 2019 年 6 月 14 日 济 宁 市 交 通 运 输 管 理 局 柳 行 交 通 管 理 所 2012 年 10 月 17 日 普 通 货 运 2016 年 7 月 29 日 济 宁 市 卫 生 局 2013 年 12 月 19 日 书 店 2017 年 12 月 18 日 济 宁 市 卫 生 局 2013 年 12 月 19 日 书 店 2017 年 12 月 18 日 济 宁 市 卫 生 局 2013 年 12 月 19 日 书 店 2017 年 12 月 18 日 济 宁 市 兖 州 区 卫 生 和 计 划 生 育 局 2015 年 8 月 30 日 图 书 报 刊 销 售 2019 年 8 月 29 日

209 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 鲁 曲 卫 公 证 证 字 山 东 新 华 书 店 集 团 有 41 公 共 场 所 卫 生 许 可 证 (2013) 第 曲 阜 市 卫 生 局 2013 年 12 月 6 日 书 店 2017 年 12 月 5 日 限 公 司 曲 阜 分 公 司 号 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 曲 阜 师 范 大 学 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 鼓 楼 大 街 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 金 乡 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 嘉 祥 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 枣 庄 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 枣 庄 市 鲁 南 书 城 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 台 儿 庄 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 博 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 博 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 博 分 公 司 公 共 场 所 卫 生 许 可 证 公 共 场 所 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 食 品 流 通 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 食 品 流 通 许 可 证 鲁 曲 卫 公 证 证 字 (2013) 第 号 鲁 曲 卫 公 证 证 字 (2013) 第 号 鲁 济 金 卫 公 证 字 [2013] 第 1006 号 SP 鲁 交 运 管 许 可 枣 字 号 枣 卫 公 证 字 [2011] 第 号 曲 阜 市 卫 生 局 2013 年 12 月 6 日 书 店 2017 年 12 月 5 日 曲 阜 市 卫 生 局 2013 年 12 月 6 日 书 店 2017 年 12 月 5 日 金 乡 县 卫 生 局 2013 年 5 月 27 日 书 店 2017 年 5 月 26 日 嘉 祥 县 食 品 药 品 监 督 管 理 局 枣 庄 市 市 中 区 交 通 运 输 局 2014 年 9 月 23 日 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 / 散 装 食 品 / 乳 制 品 ( 不 包 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 2017 年 9 月 22 日 2014 年 8 月 13 日 普 通 货 运 2018 年 8 月 12 日 枣 庄 市 卫 生 局 2013 年 5 月 3 日 书 店 2017 年 5 月 2 日 鲁 卫 公 证 字 (2012) 枣 庄 市 台 儿 庄 区 卫 生 第 0004 号 局 2012 年 5 月 29 日 图 书 报 纸 期 刊 2016 年 5 月 28 日 淄 卫 公 证 字 (2011) 第 淄 博 市 卫 生 局 2013 年 4 月 16 日 书 店 2017 年 4 月 15 日 号 鲁 交 运 管 许 可 淄 字 淄 博 市 张 店 区 道 路 运 号 输 管 理 2015 年 9 月 2 日 普 通 运 输 2019 年 9 月 25 日 SP 淄 博 市 工 商 行 政 管 理 5360 局 张 店 分 局 2014 年 1 月 23 日 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 2017 年 1 月 22 日

210 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 取 水 地 点 : 单 位 院 内 ; 取 水 方 式 : 单 井 ; 取 水 52 用 途 : 消 防 绿 化 用 水 ; 山 东 新 华 书 店 集 团 有 取 水 ( 鲁 淄 ) 字 取 水 许 可 证 淄 博 市 水 利 与 渔 业 局 2011 年 6 月 7 日 水 源 类 型 : 劣 质 地 下 水 限 公 司 淄 博 分 公 司 [2011] 第 号 取 水 量 :1.0 万 m2/ 年 ; 退 水 地 点 : 单 位 绿 地 ;; 退 水 方 式 : 无 外 排 2015 年 12 月 31 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 川 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 淄 川 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 周 村 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 桓 台 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 高 青 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 河 口 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 烟 台 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 牟 平 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 栖 霞 分 公 司 卫 生 许 可 证 食 品 流 通 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 音 像 制 品 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 川 卫 公 证 字 (2014) 第 0051 号 SP 淄 博 市 淄 川 区 卫 生 局 2014 年 3 月 15 日 书 店 2018 年 3 月 14 日 淄 博 市 淄 川 区 工 商 行 政 管 理 局 2014 年 4 月 21 日 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 2017 年 4 月 20 日 周 卫 公 证 字 (2012) 第 号 淄 博 市 周 村 区 卫 生 局 2012 年 6 月 19 日 书 店 2016 年 6 月 18 日 桓 卫 公 证 字 (2014) 第 号 桓 台 县 卫 生 局 2014 年 3 月 26 日 书 店 2018 年 3 月 25 日 鲁 高 卫 公 证 字 [2014] 第 009 号 高 青 县 卫 生 局 2014 年 2 月 27 日 书 店 2016 年 2 月 26 日 鲁 卫 公 字 (2014) 东 营 市 河 口 区 卫 生 和 第 计 划 生 育 局 号 2014 年 12 月 30 日 书 店 2018 年 12 月 29 日 ZFYX160 烟 台 市 芝 罘 区 文 化 新 闻 出 版 局 2013 年 5 月 9 日 国 内 正 版 音 像 制 品 零 售 2020 年 5 月 8 日 鲁 牟 卫 水 证 字 (2011) 第 牟 平 区 卫 生 局 2013 年 5 月 24 日 书 店 2017 年 5 月 23 日 号 栖 卫 公 共 字 (2013) 第 006 号 栖 霞 市 卫 生 局 2013 年 3 月 15 日 书 店 2017 年 3 月 14 日

211 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 山 东 新 华 书 店 集 团 有 烟 台 市 芝 罘 区 文 化 新 62 限 公 司 烟 台 新 华 文 化 音 像 制 品 经 营 许 可 证 ZFYX 年 12 月 29 日 国 内 正 版 音 像 制 品 零 售 2021 年 3 月 15 日 闻 出 版 局 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 烟 台 新 华 文 化 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 烟 台 新 华 文 化 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 文 登 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 荣 成 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 乳 山 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沾 化 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 阿 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 市 泰 山 书 城 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 新 泰 分 公 司 食 品 流 通 许 可 证 特 种 行 业 许 可 证 SP 烟 芝 公 特 刻 字 第 13 号 音 像 制 品 经 营 许 可 证 (11)021 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 公 共 场 所 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 鲁 ( 荣 ) 卫 公 证 字 (2015) 第 0019 号 鲁 乳 卫 公 证 字 (2015) 第 352 号 沾 卫 公 字 (2013) 第 0091 号 鲁 东 卫 公 字 (2014) 第 L 号 鲁 交 运 管 许 可 泰 字 号 鲁 泰 卫 环 证 字 [2013] 第 号 鲁 新 卫 公 证 字 (2012) 第 号 烟 台 市 芝 罘 区 市 场 监 督 管 理 局 烟 台 市 公 安 局 芝 罘 分 局 文 登 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2015 年 9 月 7 日 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 2018 年 9 月 25 日 2013 年 5 月 24 日 公 章 名 章 年 12 月 28 日 音 像 制 品 出 租 零 售 2019 年 12 月 30 日 荣 成 市 卫 生 局 2015 年 2 月 11 日 书 店 2019 年 2 月 8 日 乳 山 市 卫 生 和 计 划 生 育 局 沾 化 县 卫 生 局 东 阿 县 卫 生 局 泰 安 市 交 通 运 输 局 道 路 运 输 管 理 处 2015 年 6 月 24 日 书 店 2019 年 6 月 23 日 2013 年 3 月 39 日 2014 年 11 月 25 日 购 物 及 文 化 娱 乐 场 所 : 书 店 出 售 图 书 音 像 及 电 子 产 品 2017 年 3 月 28 日 2018 年 11 月 24 日 2013 年 11 月 12 日 普 通 货 运 2017 年 11 月 7 日 泰 安 市 卫 生 局 2013 年 3 月 22 日 书 店 茶 座 2017 年 3 月 22 日 新 泰 市 卫 生 局 2013 年 12 月 11 日 书 店 2016 年 6 月 15 日

212 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 鲁 泰 肥 卫 公 证 字 山 东 新 华 书 店 集 团 有 73 卫 生 许 可 证 (2013) 第 0035 肥 城 市 卫 生 局 2013 年 4 月 28 日 书 店 2017 年 4 月 27 日 限 公 司 肥 城 分 公 司 号 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 肥 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 平 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 芜 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 芜 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 临 沂 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 水 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 平 邑 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 费 县 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 日 照 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 日 照 分 公 司 食 品 流 通 许 可 证 卫 生 许 可 证 户 外 广 告 设 置 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 音 像 制 品 经 营 许 可 证 公 众 聚 集 场 所 投 入 使 用 营 业 前 消 防 安 全 检 查 合 格 证 SP 肥 城 市 工 商 行 政 管 理 局 2012 年 9 月 24 日 零 售 预 包 装 食 品, 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 2018 年 9 月 23 日 鲁 卫 公 证 字 (2012) 第 148 号 东 平 县 卫 生 局 2012 年 8 月 12 日 书 店 2016 年 8 月 11 日 [2015] 第 001 号 莱 芜 市 城 市 管 理 行 政 执 法 局 2015 年 1 月 9 日 立 柱 式 广 告 灯 箱 2016 年 2 月 1 日 莱 卫 环 证 字 (2013) 第 号 莱 芜 市 卫 生 局 2013 年 8 月 27 日 书 店 2017 年 8 月 26 日 临 卫 公 证 字 [2013] 第 号 临 沂 市 卫 生 局 2013 年 8 月 9 日 书 店 2017 年 8 月 8 日 鲁 交 运 管 许 可 临 字 号 临 沂 市 运 输 管 理 处 2014 年 9 月 4 日 普 通 货 运 2018 年 9 月 3 日 沂 卫 公 证 字 (2015) 第 号 沂 水 县 卫 生 局 2015 年 7 月 16 日 书 店 2019 年 7 月 15 日 鲁 平 卫 公 字 (2013) 第 0278 号 平 邑 县 卫 生 局 2015 年 10 月 19 日 书 店 2019 年 10 月 18 日 鲁 卫 公 证 字 (2012) 第 费 县 卫 生 局 2012 年 8 月 24 日 书 店 2016 年 8 月 24 日 号 37L01058 日 照 市 东 港 区 文 化 体 育 新 闻 出 版 局 2011 年 12 月 30 日 音 像 制 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 日 东 公 消 安 检 许 字 [2012] 第 274 号 日 照 市 公 安 消 防 支 队 东 港 区 大 队 2012 年 9 月 13 日 商 场

213 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 鲁 日 东 卫 公 证 字 山 东 新 华 书 店 集 团 有 85 卫 生 许 可 证 (2011) 第 日 照 市 东 港 区 卫 生 局 2012 年 8 月 10 日 书 店 2016 年 8 月 9 日 限 公 司 日 照 分 公 司 号 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 日 照 市 望 海 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 日 照 市 望 海 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 日 照 市 望 海 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 五 莲 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 德 州 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 市 图 书 大 厦 音 像 制 品 经 营 许 可 证 公 众 聚 集 场 所 投 入 使 用 营 业 前 消 防 安 全 检 查 合 格 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 卫 生 许 可 证 37L01062 日 东 公 消 安 检 许 字 [2012] 第 273 号 鲁 日 东 卫 字 (2012) 第 号 鲁 莲 卫 公 证 字 ( 2012 ) 第 号 鲁 交 运 管 许 可 德 字 号 菏 卫 公 证 字 (2013) 第 0147 号 鲁 菏 卫 公 证 字 (2012) 第 号 烟 草 专 卖 零 售 许 可 证 食 品 流 通 许 可 证 SP 日 照 市 东 港 区 文 化 体 育 新 闻 出 版 局 日 照 市 公 安 消 防 支 队 东 港 区 大 队 2012 年 11 月 23 日 音 像 制 品 零 售 2017 年 3 月 31 日 2012 年 9 月 13 日 商 场 - 日 照 市 东 港 区 卫 生 局 2012 年 8 月 22 日 书 店 2016 年 8 月 21 日 五 莲 县 卫 生 局 2012 年 6 月 1 日 书 店 2015 年 5 月 31 日 德 州 市 道 路 运 输 管 理 处 2014 年 6 月 4 日 普 通 货 运 2016 年 6 月 3 日 菏 泽 市 卫 生 局 2013 年 9 月 17 日 商 场 2017 年 9 月 16 日 菏 泽 市 卫 生 局 2012 年 8 月 29 日 书 店 2016 年 8 月 28 日 菏 泽 市 牡 丹 区 烟 草 专 卖 局 菏 泽 市 工 商 行 政 管 理 局 牡 丹 分 局 2013 年 9 月 10 日 2013 年 9 月 10 日 在 本 店 内 零 售 卷 烟 雪 茄 烟 零 售 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 ( 副 食 酒 水 调 味 品 ), 乳 制 品 ( 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 2018 年 8 月 31 日 2016 年 9 月 9 日

214 序 号 单 位 名 称 许 可 文 件 名 称 证 照 编 号 发 证 机 构 发 证 时 间 许 可 事 项 有 效 期 至 95 山 东 新 华 书 店 集 团 有 定 卫 公 字 (2013) 卫 生 许 可 证 限 公 司 定 陶 分 公 司 第 号 定 陶 县 卫 生 局 2013 年 6 月 28 日 书 店 2017 年 6 月 27 日 96 鲁 成 卫 公 证 字 山 东 新 华 书 店 集 团 有 卫 生 许 可 证 ( 2014 ) 第 限 公 司 成 武 分 公 司 号 成 武 县 卫 生 局 2014 年 6 月 13 日 公 共 场 所 书 店 2018 年 6 月 12 日 97 山 东 新 华 书 店 集 团 有 鲁 单 卫 公 字 (2011) 卫 生 许 可 证 限 公 司 单 县 分 公 司 第 号 单 县 卫 生 局 2011 年 7 月 10 日 公 共 场 所 : 书 店 2019 年 7 月 9 日 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 巨 野 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 明 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 东 明 分 公 司 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 招 远 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 招 远 分 公 司 公 共 场 所 卫 生 许 可 证 音 像 制 品 零 售 经 营 许 可 证 卫 生 许 可 证 道 路 运 输 经 营 许 可 证 世 标 认 证 证 书 卫 生 许 可 证 食 品 流 通 许 可 证 鲁 卫 公 证 字 (2013) 第 号 巨 野 县 卫 生 局 卫 生 监 督 所 2013 年 3 月 27 日 公 共 场 所 书 店 2017 年 3 月 26 日 售 字 A 号 东 明 县 文 化 市 场 2011 年 12 月 27 日 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 2020 年 7 月 5 日 东 卫 公 字 (2014) 第 0056 号 鲁 交 运 管 许 可 济 字 号 03813Q21968RO M 招 卫 证 公 字 (2011) 第 J2041 号 SP ( 九 ) 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 及 盘 配 书 出 版 资 质 东 明 县 卫 生 局 2014 年 8 月 3 日 书 店 2018 年 8 月 2 日 济 南 高 新 技 术 产 业 开 发 区 管 理 委 员 会 交 通 运 输 局 北 京 世 标 认 证 中 心 有 限 公 司 招 远 市 卫 生 和 计 划 生 育 局 招 远 市 工 商 行 政 管 理 局 2015 年 10 月 9 日 普 通 货 运 2019 年 10 月 8 日 2013 年 6 月 24 日 图 书 期 刊 报 纸 的 批 发 零 售 2016 年 6 月 23 日 2015 年 6 月 10 日 图 书 2019 年 6 月 9 日 2013 年 11 月 5 日 零 售 预 包 装 食 品, 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 2016 年 11 月 4 日

215 序 号 单 位 名 称 批 文 名 称 文 号 发 文 机 构 发 文 时 间 辅 材 料 出 版 资 质 核 准 科 目 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 1 关 于 山 东 科 学 技 术 出 版 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 鲁 新 出 批 字 [2012]73 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2012 年 5 月 2 日 地 理 英 语 数 学 物 理 化 公 司 资 质 的 批 复 学 生 物 美 术 信 息 技 术 十 一 个 科 目 2 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 3 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 4 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 5 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 6 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 关 于 山 东 文 艺 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 关 于 山 东 文 艺 出 版 社 和 山 东 美 术 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 关 于 山 东 友 谊 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 关 于 同 意 山 东 电 子 音 像 出 版 社 作 为 第 三 批 盘 配 书 试 点 的 函 关 于 山 东 文 艺 出 版 社 和 山 东 美 术 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 鲁 新 出 批 字 [2012]80 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 出 版 管 字 [2014]1487 号 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 鲁 新 出 批 字 [2012]85 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 出 版 管 字 [2014]1487 号 - 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 出 版 管 理 司 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 出 版 管 理 司 2012 年 5 月 2 日 2014 年 7 月 14 日 2012 年 5 月 2 日 2014 年 7 月 31 日 2014 年 7 月 14 日 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 八 个 科 目 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 地 理 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 地 理 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 九 个 科 目 山 东 电 子 音 像 社 ( 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 ) 被 确 定 为 第 三 批 音 像 电 子 出 版 单 位 开 展 盘 配 书 跨 媒 体 出 版 试 点 单 位 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 数 学 英 语 物 理 化 学 历 史 生 物 地 理 政 治 八 个 科 目

216 序 号 单 位 名 称 批 文 名 称 文 号 发 文 机 构 发 文 时 间 辅 材 料 出 版 资 质 核 准 科 目 7 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 8 明 天 出 版 社 有 限 公 司 9 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 关 于 齐 鲁 书 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 关 于 明 天 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 关 于 山 东 画 报 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 鲁 新 出 批 字 [2012]76 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 鲁 新 出 批 字 [2012]74 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 鲁 新 出 批 字 [2012]83 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2012 年 5 月 2 日 2012 年 5 月 2 日 2012 年 5 月 2 日 同 意 出 版 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 : 政 治 语 文 历 史 地 址 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 科 学 十 个 科 目 同 意 出 版 中 小 学 教 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 地 理 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 九 个 科 目 同 意 出 版 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 地 理 英 语 美 术 六 个 科 目 10 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 关 于 山 东 教 育 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 鲁 新 出 批 字 [2012]75 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2012 年 5 月 2 日 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 地 理 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 信 息 技 术 十 个 科 目 11 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 关 于 山 东 人 民 出 版 社 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 资 质 的 批 复 鲁 新 出 批 字 [2012]72 号 山 东 省 新 闻 出 版 局 2012 年 5 月 2 日 同 意 出 版 的 中 小 学 教 辅 材 料 科 目 为 : 政 治 语 文 历 史 地 理 英 语 数 学 物 理 化 学 生 物 九 个 科 目 ( 十 ) 连 锁 经 营 企 业 备 案 资 质 序 号 单 位 文 件 名 称 批 准 文 号 发 文 单 位 发 文 日 期 备 案 经 营 范 围 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 年 12 月 30 日 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 公 司 枣 庄 分 公 司 企 业 备 案 表 版 局 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 2 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 - 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 2012 年 11 月 14 日 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸

217 序 号 单 位 文 件 名 称 批 准 文 号 发 文 单 位 发 文 日 期 备 案 经 营 范 围 公 司 枣 庄 市 鲁 南 书 城 企 业 备 案 表 版 局 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 薛 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 薛 城 区 陶 庄 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 薛 城 区 临 山 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 薛 城 区 燕 山 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 台 儿 庄 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 台 儿 庄 区 泥 沟 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 台 儿 庄 区 涧 头 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 亭 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 峄 城 分 公 司 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2011 年 12 月 2011 年 12 月 25 日 2011 年 12 月 25 日 2012 年 12 月 25 日 2013 年 5 月 2 日 2012 年 11 月 16 日 2012 年 11 月 16 日 2011 年 12 月 2011 年 12 月 30 日 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连

218 序 号 单 位 文 件 名 称 批 准 文 号 发 文 单 位 发 文 日 期 备 案 经 营 范 围 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 12 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 公 司 峄 城 区 中 兴 大 道 新 年 11 月 14 日 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 企 业 备 案 表 版 局 华 书 店 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 峄 城 区 峄 山 路 新 华 书 店 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 滨 城 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 博 兴 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 邹 平 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 芜 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 沂 南 分 公 司 山 东 省 出 版 物 连 锁 经 营 企 业 备 案 表 滨 城 区 文 化 旅 游 新 闻 出 版 局 出 版 物 直 营 连 锁 门 店 备 案 证 明 博 兴 县 文 化 旅 游 新 闻 出 版 局 出 版 物 直 营 锁 门 店 备 案 证 明 出 版 物 音 像 制 品 直 营 连 锁 门 店 备 案 证 明 关 于 同 意 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 莱 芜 分 公 司 出 版 物 经 营 许 可 证 备 案 的 函 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 出 版 物 ( 音 像 制 品 ) 连 锁 经 营 单 位 备 案 表 邹 文 复 字 [2011]20 号 临 文 管 执 备 字 [2011] 第 8 号 枣 庄 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 滨 州 市 滨 城 区 文 化 旅 游 新 闻 出 版 局 博 兴 县 文 化 旅 游 新 闻 出 版 局 邹 平 县 文 化 体 育 和 旅 游 事 业 发 展 局 莱 芜 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 临 沂 市 文 化 市 场 管 理 执 法 局 2012 年 11 月 14 日 2011 年 12 月 27 日 2011 年 12 月 27 日 2011 年 12 月 29 日 2012 年 11 月 29 日 2011 年 12 月 27 日 申 请 该 直 营 门 店 从 事 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 音 像 制 品 连 锁 经 营 业 务 同 意 备 案 出 版 物 直 营 连 锁 门 店 名 称 : 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 滨 城 分 公 司, 经 营 范 围 : 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 零 售 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 零 售 经 营 范 围 : 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 全 国 总 发 行 音 像 制 品 批 发 全 省 连 锁 经 营 对 莱 芜 分 公 司 莱 芜 市 凤 城 西 大 街 新 华 书 店 莱 芜 市 凤 城 东 大 街 新 华 书 店 莱 芜 市 钢 城 新 华 书 店 莱 芜 市 张 家 洼 新 华 书 店 莱 芜 市 口 镇 新 华 书 店 莱 芜 市 寨 里 新 华 书 店 出 版 物 经 营 许 可 证 及 音 像 制 品 经 营 许 可 证 备 案 1 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 连 锁 经 营 ( 直 营 ) 备 案 ; 2 音 像 制 品 连 锁 经 营 ( 直 营 ) 备 案

219 序 号 单 位 文 件 名 称 批 准 文 号 发 文 单 位 发 文 日 期 备 案 经 营 范 围 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 安 丘 市 文 化 广 电 新 闻 出 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 19 公 司 安 丘 分 公 司 备 案 证 安 文 字 [2011]66 号 2011 年 12 月 26 日 公 司 安 丘 分 公 司 版 局 发 行 及 音 像 制 品 批 发 零 售 明 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 平 阴 分 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 菏 泽 分 公 司 备 案 决 定 书 平 文 广 新 备 字 [2011] 第 (02) 号 备 案 证 明 书 - 平 阴 县 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 菏 泽 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 2011 年 12 月 30 日 2011 年 12 月 27 日 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 及 音 像 制 品 零 售 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 的 出 版 物 经 营 许 可 证 音 像 制 品 经 营 许 可 证 等 相 关 材 料 已 于 2011 年 12 月 27 日 在 菏 泽 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 办 理 备 案 事 宜 注 : 年 4 月 15 日 寿 光 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 出 具 证 明, 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寿 光 现 代 新 华 书 店 已 办 理 备 案 手 续, 经 营 范 围 包 括 : 图 书 报 刊 期 刊 零 售 音 像 制 品 零 售 年 4 月 15 日 寿 光 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 出 具 证 明, 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 寿 光 一 中 新 华 书 店 已 办 理 备 案 手 续, 经 营 范 围 包 括 : 图 书 报 刊 期 刊 零 售 音 像 制 品 零 售

220 七 技 术 与 研 究 开 发 情 况 公 司 在 基 础 教 育 教 材 教 辅 研 发 上 省 内 优 势 明 显, 自 主 开 发 的 26 个 科 目 鲁 教 鲁 人 版 教 材 通 过 教 育 部 审 定, 覆 盖 小 学 初 中 高 中 等 中 小 学 教 育 全 部 阶 段, 列 入 了 国 家 中 小 学 教 学 用 书 目 录 另 外 公 司 还 开 发 了 多 种 地 方 课 程 教 材 职 业 教 育 教 材 和 高 等 教 育 教 材 公 司 下 属 各 出 版 社 根 据 自 身 优 势, 长 期 与 各 地 教 育 研 究 机 构 学 科 专 家 和 教 育 专 家 合 作, 编 写 具 有 特 色 的 各 学 科 教 材 同 时 公 司 结 合 教 材 研 究 成 果 与 数 字 技 术, 运 用 于 教 材 及 延 伸 产 品 的 配 套 开 发, 结 合 一 线 教 学 情 况, 不 断 完 善 所 出 版 的 教 材 产 品, 完 善 数 字 资 源 及 服 务 的 配 套 供 给 八 境 外 业 务 富 纤 林 纸 香 港 有 限 公 司 是 外 贸 公 司 于 2012 年 8 月 在 香 港 注 册 建 立 的 全 资 子 公 司, 注 册 股 本 为 10,000 港 币 富 纤 林 纸 香 港 有 限 公 司 成 立 的 主 要 目 的 是 为 了 作 为 外 贸 公 司 的 海 外 平 台, 以 美 元 计 价 向 国 内 企 业 销 售 木 浆 产 品 报 告 期 内, 其 主 要 财 务 数 据 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 总 资 产 总 收 入 总 资 产 总 收 入 总 资 产 总 收 入 总 资 产 总 收 入 , , , 九 质 量 控 制 情 况 公 司 在 各 业 务 板 块 均 制 定 了 严 格 的 质 量 管 理 体 系, 公 司 制 定 了 关 于 图 书 审 读 工 作 的 管 理 意 见 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 安 全 生 产 管 理 规 定 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 教 材 教 辅 印 制 质 量 管 理 细 则 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 教 材 教 辅 图 书 印 制 协 作 管 理 办 法 等 内 部 控 制 制 度, 公 司 下 属 各 出 版 社 印 刷 厂 严 格 按 照 新 闻 出 版 行 业 标 准 化 管 理 办 法 出 版 管 理 条 例 图 书 质 量 保 障 体 系 印 刷 业 管 理 条 例 图 书 和 杂 志 开 本 及 幅 面 尺 寸 中 小 学 教 科 书 用 纸 印 制 质 量 标 准 和 检 验 方 法 平 板 印 刷 品 质 量 要 求 与 检 验 方 法 图 书 质 量 抽 检 办 法 装 订 质 量 要 求 及 方 法 平 装 装 订 质 量 要 求 及 方 法 骑 马 订 装 图 书 质 量 抽 检 办 法 平 版 印 刷 等 规 定 的 质 量 标 准 进 行 出 版 印 刷 等 生 产 活 动

221 ( 一 ) 出 版 业 务 质 量 控 制 公 司 下 属 各 出 版 社 按 照 图 书 质 量 保 障 体 系 等 规 定 和 多 年 来 实 际 管 理 经 验, 建 立 和 完 善 了 选 题 论 证 制 度 稿 件 三 审 责 任 制 度 责 任 编 辑 制 度 责 任 校 对 制 度 等 1 内 容 质 量 管 理 图 书 质 量 的 提 高, 首 先 取 决 于 选 题 的 优 化 和 策 划 为 保 证 出 版 图 书 的 内 容 质 量, 公 司 出 版 业 务 部 负 责 出 版 物 选 题 审 核 对 外 合 作 重 大 选 题 实 施 重 要 出 版 物 的 选 题 指 导 ; 负 责 公 司 出 版 规 划 资 源 配 置 以 及 数 字 业 务 规 划 等 定 期 组 织 召 开 选 题 论 证 会 对 各 出 版 单 位 提 交 的 选 题 策 划 方 案 进 行 专 业 严 格 的 审 核, 为 选 题 立 项 新 产 品 开 发 和 已 有 产 品 修 订 奠 定 基 础 各 下 属 出 版 单 位 按 照 各 自 产 品 线 规 划, 负 责 本 产 品 线 的 研 发 工 作 ; 并 坚 持 选 题 论 证 制 度, 严 把 选 题 质 量 关, 包 括 制 定 严 格 的 选 题 申 报 程 序 严 格 履 行 重 大 选 题 标 准 等 2 编 校 质 量 管 理 为 保 证 出 版 图 书 的 编 校 质 量, 促 进 公 司 出 版 物 整 体 质 量 的 提 高, 公 司 坚 持 稿 件 必 须 经 过 严 格 的 三 审 程 序, 同 时 对 稿 件 进 行 三 次 核 对 校 正, 以 订 正 差 错 保 证 出 版 物 的 质 量 ; 同 时 公 司 下 属 各 出 版 社 分 别 建 立 了 出 版 物 审 读 相 关 的 管 理 办 法, 按 公 司 出 版 业 务 部 的 要 求 开 展 审 读 工 作, 高 质 量 地 完 成 审 读 任 务, 避 免 不 符 合 质 量 要 求 的 稿 件 进 入 印 制 环 节 ( 二 ) 发 行 业 务 质 量 控 制 在 业 务 组 织 管 理 方 面, 以 各 发 行 单 位 为 主 体, 实 施 业 务 流 程 上 下 环 节 间 的 监 督 专 职 质 量 检 查 人 员 的 考 核 各 项 规 章 制 度 和 工 作 质 量 标 准 的 约 束 信 息 反 馈 后 的 检 查 定 期 工 作 质 量 分 析 等 控 制 手 段, 保 证 发 行 业 务 的 高 效 有 序 公 司 制 定 并 执 行 了 教 材 教 辅 物 流 业 务 管 理 规 定 山 东 省 新 华 书 店 教 辅 发 行 工 作 管 理 规 定 教 辅 进 货 折 扣 及 差 价 管 理 规 定 山 东 省 新 华 书 店 教 辅 发 行 应 急 快 速 反 应 预 案 山 东 省 新 华 书 店 教 材 发 行 服 务 承 诺 规 定 关 于 规 范 连 锁 经 营 管 理 工 作 的 补 充 意 见 关 于 连 锁 经 营 门 店 商 品 管 理 的 规 定 关 于 做 好 文 化 用 品 电 子 产 品 营 销 管 理 的 规 定 等 内 部 控 制 制 度, 在 购 销 存 货 退 货 等 环 节

222 实 施 严 格 控 制 公 司 通 过 各 项 管 理 制 度 和 具 体 措 施 严 格 控 制 产 品 质 量, 并 不 断 改 进 以 确 保 顾 客 满 意 公 司 自 设 立 起 未 发 生 因 生 产 的 产 品 或 提 供 的 服 务 存 在 质 量 问 题 而 导 致 重 大 纠 纷 诉 讼 或 仲 裁 的 情 形 ( 三 ) 印 刷 业 务 质 量 控 制 为 进 一 步 加 强 出 版 物 的 印 制 质 量 管 理, 提 高 产 品 印 制 质 量, 下 属 相 关 子 公 司 制 定 了 公 司 承 印 管 理 五 项 制 度 生 产 周 期 管 理 责 任 制 度 产 品 印 刷 过 程 管 理 制 度 等 相 关 印 刷 管 理 制 度 公 司 各 子 公 司 及 印 刷 公 司 负 责 控 制 纸 张 管 理 质 量 ; 针 对 教 材 及 教 辅 用 纸 公 司 实 行 招 标 采 购, 对 教 材 用 纸 进 行 了 较 好 的 控 制, 对 承 印 单 位 要 求 建 立 质 量 保 障 体 系, 并 严 格 按 照 印 制 工 艺 组 织 生 产

223 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 与 发 行 人 不 存 在 同 业 竞 争 本 次 发 行 前, 山 东 出 版 集 团 直 接 持 有 公 司 股 份 162,680 万 股, 并 通 过 其 全 资 子 公 司 新 地 投 资 间 接 持 有 公 司 股 份 3,320 万 股, 直 接 及 间 接 合 计 持 有 公 司 股 份 166,000 万 股, 占 公 司 总 股 本 的 91.20% 因 此, 山 东 出 版 集 团 为 公 司 的 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 如 以 本 次 发 行 数 量 的 上 限 30,000 万 股 计 算, 本 次 发 行 完 成 并 履 行 国 有 股 转 持 义 务 后, 山 东 出 版 集 团 直 接 及 间 接 合 计 持 有 公 司 已 发 行 股 份 数 量 的 77.01%, 仍 为 公 司 的 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 截 至 本 签 署 日, 公 司 主 要 从 事 纸 质 图 书 电 子 音 像 制 品 和 期 刊 等 出 版 物 的 编 辑 印 刷 复 制 发 行 及 零 售, 以 及 与 出 版 印 刷 相 关 的 物 资 贸 易 业 务 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 主 要 从 事 资 产 经 营 管 理 股 权 投 资 物 业 管 理 房 地 产 开 发 和 房 屋 租 赁 等 业 务, 该 等 业 务 与 发 行 人 的 主 营 业 务 并 不 相 同 或 相 似 因 此, 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 ( 二 ) 避 免 同 业 竞 争 的 措 施 2015 年 12 月, 山 东 出 版 集 团 与 公 司 签 署 了 避 免 同 业 竞 争 协 议, 根 据 该 协 议, 山 东 出 版 集 团 确 认 其 本 身 及 其 控 股 的 企 业 目 前 没 有 以 任 何 形 式 从 事 或 参 与 与 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 关 系 的 业 务 或 活 动 ; 同 时, 山 东 出 版 集 团 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 承 诺 函, 对 避 免 同 业 竞 争 事 项 承 诺 如 下 : ( 1) 截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日, 本 公 司 及 本 公 司 直 接 或 间 接 控 制 的 任 何 公 司 ( 不 包 括 山 东 传 媒 及 其 附 属 公 司, 下 同 ) 在 中 国 境 内 或 境 外 未 直 接 或 间 接 以 任 何 形 式 从 事 或 参 与 任 何 与 山 东 传 媒 构 成 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务 及 活 动 ; 不 拥 有 与 山 东 传 媒 存 在 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益 ; 本 公 司 与 山 东 传

224 媒 不 存 在 同 业 竞 争 (2) 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 公 司 作 为 山 东 传 媒 控 股 股 东 期 间, 本 公 司 及 本 公 司 直 接 或 间 接 控 制 的 任 何 公 司 不 会 在 中 国 境 内 或 境 外, 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 单 独 经 营 通 过 合 资 经 营 或 拥 有 另 一 公 司 或 企 业 的 股 份 及 其 它 权 益 ) 直 接 或 间 接 参 与 与 山 东 传 媒 构 成 竞 争 的 任 何 业 务 或 活 动 (3) 如 本 公 司 或 本 公 司 除 山 东 传 媒 外 的 其 他 附 属 企 业 发 现 任 何 与 山 东 传 媒 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 的 业 务 机 会, 将 立 即 书 面 通 知 山 东 传 媒, 并 保 证 山 东 传 媒 或 其 附 属 企 业 对 该 业 务 机 会 的 优 先 交 易 及 选 择 权 (4) 本 公 司 为 山 东 传 媒 控 股 股 东 期 间, 保 证 不 会 利 用 山 东 传 媒 控 股 股 东 地 位 损 害 山 东 传 媒 及 其 他 股 东 ( 特 别 是 中 小 股 东 ) 的 合 法 权 益 (5) 上 述 承 诺 在 山 东 传 媒 于 国 内 证 券 交 易 所 上 市 且 本 公 司 为 山 东 传 媒 控 股 股 东 期 间 持 续 有 效 且 不 可 撤 销 如 有 任 何 违 反 上 述 承 诺 的 事 项 发 生, 本 公 司 承 担 因 此 给 山 东 传 媒 造 成 的 一 切 损 失 ( 含 直 接 损 失 和 间 接 损 失 ) 二 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 及 其 关 联 关 系 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 的 相 关 规 定, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 关 联 方 及 关 联 方 关 系 如 下 : 1 控 股 股 东 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 公 司 控 股 股 东 为 山 东 出 版 集 团, 目 前 持 有 公 司 89.38% 的 股 份 除 山 东 出 版 集 团 外, 公 司 无 其 他 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 2 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 截 至 报 告 期 末, 除 山 东 传 媒 外, 山 东 出 版 集 团 控 制 的 其 他 主 要 企 业 的 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 六 本 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 ( 二 ) 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 情 况 除 上 述 企 业 外, 报 告 期 内, 山 东 出 版 集 团 控 制 的 与 公 司 发 生 关 联 交 易 ( 包 括 存 在 资 金 往 来 ) 的 其 他 企 业 情 况 如 下 :

225 序 号 企 业 名 称 成 立 时 间 住 所 山 东 人 民 印 刷 厂 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 注 山 东 出 版 大 酒 店 烟 台 文 豪 大 酒 店 乳 山 市 天 华 工 贸 置 业 有 限 公 司 山 东 新 华 置 业 有 限 公 司 莱 芜 市 嬴 牟 大 街 西 首 潍 坊 市 奎 文 区 潍 州 路 753 号 济 南 市 经 十 路 125 号 烟 台 市 芝 罘 区 市 府 街 105 号 山 东 省 威 海 市 乳 山 市 商 业 街 北 侧 临 沂 市 兰 山 区 新 华 一 路 12 号 注 册 资 本 ( 万 元 ) 1, , , , 出 资 人 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 潍 坊 市 国 资 委 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 临 沂 市 绿 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 出 资 比 例 (%) 经 营 范 围 房 屋 租 赁 厂 房 租 赁 印 刷 设 备 租 赁 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 出 版 物 印 刷 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 他 印 刷 品 印 刷 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ); 设 计 制 作 印 刷 品 广 告 ( 不 含 固 定 形 式 印 刷 品 广 告 )( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 办 公 用 品 五 金 交 电 日 用 品 汽 车 配 件 服 装 纺 织 品 销 售 ; 会 议 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 住 宿 打 字 复 印 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 在 本 店 内 零 售 卷 烟 雪 茄 烟 ( 有 效 期 限 以 许 可 证 为 准 ) 日 用 百 货 的 销 售, 自 有 房 屋 租 赁 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 旅 游 文 化 策 划 ; 日 用 百 货 服 装 鞋 帽 箱 包 家 居 用 品 电 器 化 妆 品 工 艺 礼 品 钟 表 眼 镜 通 讯 器 材 健 身 器 材 办 公 用 品 玩 具 的 批 发 零 售 ; 儿 童 娱 乐 ; 商 务 咨 询 服 务 ; 房 屋 租 赁 ; 房 地 产 信 息 中 介 服 务 ; 物 业 管 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 房 地 产 综 合 开 发 ; 物 业 管 理 ; 销 售 : 金 属 材 料 不 锈 钢 制 品 铝 材 建 材 五 金 交 电 机 电 设 备 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 注 :2014 年 1 月, 山 东 出 版 集 团 将 其 控 制 的 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 划 转 至 潍 坊 市 国 资 委, 潍 坊 厂 实 际 控 制 人 变 更 为 潍 坊 市 国 资 委,2014 年 4 月 潍 坊 厂 完 成 出 资 人 变 更 登 记

226 3 公 司 的 子 公 司 公 司 子 公 司 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 五 本 公 司 的 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况 ( 一 ) 本 公 司 控 股 子 公 司 的 情 况 企 业 名 称 北 京 荣 宝 燕 泰 印 务 有 限 公 司 4 联 营 合 营 企 业 截 至 报 告 期 末, 公 司 无 合 营 企 业, 联 营 企 业 情 况 如 下 : 成 立 时 间 住 所 北 京 市 丰 台 区 南 苑 西 营 房 甲 5 号 注 册 资 本 ( 万 元 ) 1, 出 资 人 出 资 比 例 (%) 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 荣 宝 斋 中 国 美 术 出 版 总 社 侯 江 山 北 京 荣 宝 拍 卖 有 限 公 司 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 经 营 范 围 书 刊 印 刷 书 刊 装 订 制 版 ; 广 告 设 计 制 作 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 的 内 容 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 为 公 司 的 关 联 自 然 人 公 司 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况 详 见 本 第 八 节 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 6 受 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 企 业 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 直 接 或 间 接 控 制 或 在 公 司 及 其 控 股 子 公 司 以 外 担 任 董 事 高 级 管 理 人 员 的 企 业 为 公 司 的 关 联 方 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 情 况 详 见 本 第 八 节 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 兼 职 情 况 详 见 本 第 八 节 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 说 明 除 上 述 关 联 方 外, 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 不 存 在 受 其 控 制 共 同 控 制 或 可 施 加 重 大 影 响 的 对 公 司 有 重 大 影 响 的 企 业

227 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 1 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 与 山 东 出 版 集 团 及 其 控 制 的 山 东 人 民 印 刷 厂 新 昕 公 司 新 力 公 司 等 关 联 企 业 之 间 在 印 刷 加 工 物 资 采 购 信 息 技 术 服 务 和 房 屋 租 赁 等 方 面 存 在 日 常 性 关 联 交 易 行 为 (1) 向 关 联 方 采 购 商 品 及 接 受 劳 务 报 告 期 内, 山 东 人 民 印 刷 厂 潍 坊 厂 为 公 司 所 属 出 版 单 位 提 供 出 版 物 印 刷 加 工 服 务 关 联 方 名 称 报 告 期 内, 公 司 接 受 关 联 方 提 供 的 印 刷 加 工 服 务 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 占 营 业 占 营 业 占 营 业 占 营 业 金 额 成 本 的 金 额 成 本 的 金 额 成 本 的 金 额 成 本 的 比 例 比 例 比 例 比 例 山 东 人 民 印 刷 1, % 2, % 3, % 2, % 厂 潍 坊 厂 - - 1, % 2, % 1, % 合 计 1, % 4, % 5, % 4, % 1) 接 受 山 东 人 民 印 刷 厂 提 供 的 印 刷 加 工 服 务 报 告 期 内, 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 为 公 司 所 属 出 版 单 位 提 供 出 版 物 印 刷 加 工 服 务, 相 关 价 格 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 山 东 人 民 印 刷 厂 原 经 营 范 围 为 : 书 刊 印 刷, 彩 色 制 版, 挂 历 年 画 精 装 书 籍 加 工, 不 干 胶 印 刷, 广 告 设 计 制 作 与 发 布, 包 装 装 潢 为 减 少 关 联 交 易 并 消 除 与 公 司 的 同 业 竞 争, 山 东 出 版 集 团 已 将 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 的 印 刷 设 备 等 经 营 性 资 产 分 别 转 让 给 公 司 所 属 子 公 司 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务 转 让 完 成 后, 山 东 人 民 印 刷 厂 ( 含 泰 安 分 厂 ) 不 再 经 营 印 刷 业 务 2015 年 7 月, 泰 安 分 厂 完 成 将 经 营 范 围 变 更 为 房 屋 租 赁 厂 房 租 赁 的 工 商 登 记 手 续 2015 年 8 月, 山 东 人 民 印 刷 厂 完 成 将 经 营 范 围 变 更 为 房 屋 租 赁 厂 房 租 赁 及 印 刷 设 备 租 赁 的 工 商 登 记 手 续 2) 接 受 潍 坊 厂 提 供 的 印 刷 加 工 服 务

228 报 告 期 内, 潍 坊 厂 为 公 司 所 属 出 版 单 位 提 供 出 版 物 印 刷 加 工 服 务, 交 易 价 格 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 为 减 少 关 联 交 易 并 消 除 与 公 司 的 同 业 竞 争, 山 东 出 版 集 团 根 据 山 东 省 委 宣 传 部 关 于 < 山 东 出 版 集 团 关 于 将 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 莱 芜 厂 山 东 人 民 印 刷 厂 泰 安 分 厂 国 有 产 权 无 偿 划 转 的 请 示 > 的 批 复 ( 鲁 宣 办 字 [2011]27 号 ), 于 2014 年 1 月 与 潍 坊 市 国 资 委 签 订 了 山 东 新 华 印 刷 厂 潍 坊 厂 国 有 产 权 无 偿 划 转 协 议, 将 潍 坊 厂 无 偿 划 转 至 潍 坊 市 国 资 委 2014 年 2 月, 山 东 出 版 集 团 办 理 了 对 潍 坊 厂 的 文 化 企 业 国 有 资 产 产 权 注 销 截 至 报 告 期 末, 公 司 与 潍 坊 厂 已 不 存 在 关 联 关 系 (2) 向 关 联 方 销 售 商 品 及 提 供 服 务 报 告 期 内, 公 司 向 关 联 方 销 售 商 品 及 提 供 服 务 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 关 联 方 名 称 占 营 业 收 入 占 营 业 收 占 营 业 收 占 营 业 收 金 额 金 额 金 额 金 额 比 例 入 比 例 入 比 例 入 比 例 山 东 出 版 集 团 % % % % 新 昕 公 司 % % % % 新 力 公 司 % % % 新 地 投 资 % % % 新 源 置 业 % 山 东 人 民 印 刷 厂 % % % % 潍 坊 厂 % % 合 计 % 1, % 1, % 1, % 1) 向 山 东 出 版 集 团 销 售 商 品 提 供 服 务 报 告 期 内, 公 司 所 属 子 公 司 明 天 科 技 泰 山 远 创 为 山 东 出 版 集 团 提 供 信 息 化 办 公 设 备 及 信 息 系 统 安 装 实 施 维 护 等 信 息 化 运 营 服 务 同 时, 山 东 出 版 集 团 向 公 司 采 购 自 用 图 书 并 在 公 司 创 办 的 山 东 画 报 爱 尚 生 活 等 刊 物 上 发 布 商 业 地 产 招 商 广 告 公 司 与 山 东 出 版 集 团 上 述 关 联 交 易 均 参 照 市 场 价 格 协 商 定 价 2) 向 新 昕 公 司 新 力 公 司 新 地 投 资 新 源 置 业 销 售 商 品 及 提 供 服 务 公 司 设 立 时, 山 东 出 版 集 团 设 立 了 新 昕 公 司 新 力 公 司 以 承 接 未 投 入 股 份 公 司 的 资 产 由 于 未 投 入 资 产 分 布 较 为 分 散, 新 昕 公 司 新 力 公 司 出 于 控 制 经 营 成 本 的 目 的 将 相 关 资 产 委 托 所 在 地 新 华 书 店 集 团 分 公 司 物 资 公 司 分 公 司 代 为 管

229 理 据 此, 报 告 期 内, 公 司 存 在 向 新 昕 公 司 新 力 公 司 提 供 资 产 代 管 服 务 之 关 联 交 易 行 为, 即 新 华 书 店 集 团 分 公 司 物 资 公 司 分 公 司 分 别 受 新 昕 公 司 新 力 公 司 委 托, 代 为 管 理 资 产 并 收 取 代 管 费 报 告 期 内, 公 司 所 属 子 公 司 明 天 科 技 泰 山 远 创 为 新 昕 公 司 新 力 公 司 新 地 投 资 新 源 置 业 提 供 信 息 化 设 备 及 信 息 系 统 运 营 服 务, 并 参 照 市 场 价 格 收 取 报 酬 同 时, 上 述 公 司 存 在 向 公 司 采 购 自 用 图 书 在 公 司 出 版 刊 物 上 发 布 广 告 等 关 联 交 易 行 为, 相 关 交 易 价 格 均 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 3) 向 山 东 人 民 印 刷 厂 潍 坊 厂 销 售 商 品 报 告 期 内, 公 司 接 受 山 东 人 民 印 刷 厂 潍 坊 厂 提 供 的 印 刷 服 务 为 保 证 印 制 质 量, 公 司 所 属 物 资 公 司 向 上 述 印 刷 厂 提 供 纸 张 耗 材 等 印 刷 物 资, 销 售 价 格 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 此 外, 山 东 人 民 印 刷 厂 向 物 资 公 司 采 购 部 分 经 营 设 备, 交 易 价 格 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 (3) 承 租 关 联 方 房 屋 建 筑 物 及 委 托 仓 储 保 管 报 告 期 内, 公 司 承 租 关 联 方 房 屋 建 筑 物 及 委 托 仓 储 保 管 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 交 易 内 容 交 易 额 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 山 东 出 版 集 团 租 赁 办 公 场 所 新 昕 公 司 租 赁 店 面 仓 库 及 委 托 仓 储 保 管 1, , , , 新 力 公 司 租 赁 办 公 场 所 仓 库 及 职 工 宿 舍 合 计 1, , , , ) 承 租 山 东 出 版 集 团 房 屋 建 筑 物 公 司 设 立 之 初, 为 实 现 山 东 出 版 集 团 投 入 公 司 的 资 产 业 务 人 员 的 顺 利 过 渡, 公 司 租 赁 山 东 出 版 集 团 ( 本 部 ) 部 分 房 产 作 为 办 公 场 所 2014 年 8 月, 相 关 人 员 已 迁 入 自 有 办 公 场 所 2) 承 租 新 力 公 司 新 昕 公 司 房 物 建 筑 物 及 委 托 仓 储 保 管 公 司 设 立 时, 新 华 书 店 集 团 部 分 店 面 仓 库, 公 司 所 属 出 版 社 和 物 资 公 司 的

230 部 分 办 公 场 所 仓 库, 因 房 产 土 地 存 在 权 属 瑕 疵 未 进 入 公 司, 被 剥 离 至 山 东 出 版 集 团 所 属 全 资 子 公 司 新 昕 公 司 和 新 力 公 司 为 保 证 新 华 书 店 集 团 相 关 门 店 所 属 出 版 社 及 物 资 公 司 业 务 经 营 的 正 常 开 展, 新 华 书 店 集 团 部 分 分 公 司 向 新 昕 公 司 租 赁 店 面 仓 库, 所 属 出 版 社 和 物 资 公 司 的 部 分 办 公 场 所 仓 库 员 工 宿 舍 从 新 力 公 司 租 赁 同 时, 由 于 未 进 入 公 司 的 部 分 仓 库 距 新 华 书 店 集 团 所 属 门 店 较 近, 新 华 书 店 集 团 部 分 分 公 司 根 据 其 业 务 经 营 需 要 委 托 新 昕 公 司 提 供 仓 储 保 管 服 务 上 述 房 产 租 赁 及 仓 储 保 管 服 务 均 参 照 市 场 价 格 协 商 确 定 为 减 少 上 述 关 联 交 易, 报 告 期 内, 公 司 对 原 剥 离 至 新 昕 公 司 权 属 瑕 疵 已 解 决 且 为 公 司 业 务 经 营 所 需 的 部 分 土 地 房 屋 进 行 了 收 购, 具 体 收 购 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 ; 公 司 正 在 建 设 的 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 建 成 后, 目 前 租 赁 新 力 公 司 办 公 场 所 的 所 属 单 位 将 入 驻 办 公 ; 公 司 拟 利 用 本 次 公 开 发 行 募 集 资 金 建 设 物 流 基 地, 基 地 建 设 完 成 后, 将 有 效 减 少 公 司 与 新 力 公 司 新 昕 公 司 之 间 仓 库 租 赁 仓 储 保 管 等 关 联 交 易 行 为 此 外, 为 解 决 公 司 与 山 东 出 版 集 团 在 印 刷 业 务 方 面 的 同 业 竞 争, 公 司 子 公 司 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务 分 别 收 购 了 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 的 印 刷 设 备 等 相 关 经 营 性 资 产, 具 体 收 购 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 为 保 证 业 务 经 营 的 连 续 性, 过 渡 期 内, 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务 分 别 租 赁 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 的 厂 房 作 为 生 产 经 营 场 所 为 减 少 公 司 与 山 东 人 民 印 刷 厂 之 间 的 关 联 交 易, 公 司 拟 于 泰 安 投 资 建 设 印 刷 厂 厂 房, 建 成 后 金 坐 标 印 务 泰 安 印 务 将 整 体 迁 入 (4) 向 关 联 方 出 租 经 营 场 所 报 告 期 内, 公 司 向 关 联 方 出 租 房 屋 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 交 易 内 容 租 金 收 入 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 新 力 公 司 出 租 房 屋 公 司 设 立 时, 子 公 司 物 资 公 司 所 属 分 支 机 构 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 茂 岭 花 园 酒 店 因 经 营 业 务 与 公 司 主 业 无 关, 物 资 公 司 将 其 相 关 的 资 产 ( 不 含 营 业 用 房 ) 业

231 务 以 2011 年 6 月 30 日 为 基 准 日 无 偿 划 转 至 新 力 公 司 无 偿 划 转 完 成 后, 因 其 营 业 用 房 仍 属 物 资 公 司 所 有, 茂 岭 花 园 酒 店 向 物 资 公 司 租 用 营 业 用 房 公 司 已 于 2013 年 收 购 了 茂 岭 花 园 酒 店 相 关 的 资 产 与 业 务, 具 体 收 购 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 收 购 完 成 后, 茂 岭 花 园 酒 店 与 物 资 公 司 的 该 项 关 联 交 易 终 止 2 偶 发 性 关 联 交 易 (1) 收 购 新 力 公 司 新 昕 公 司 部 分 资 产 2013 年 山 东 出 版 集 团 对 划 入 新 昕 公 司 的 房 产 土 地 等 资 产 进 行 了 梳 理, 其 中 截 至 2013 年 6 月 30 日 已 解 决 权 属 问 题, 且 属 于 公 司 主 业 经 营 所 需 的 土 地 房 产 等 资 产 共 计 21 项 为 减 少 关 联 交 易, 公 司 指 定 新 华 书 店 集 团 作 为 收 购 主 体, 以 对 价 30, 万 元 收 购 了 该 等 资 产 具 体 收 购 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 设 立 时, 原 物 资 公 司 所 属 的 茂 岭 花 园 酒 店 无 偿 划 转 至 新 力 公 司, 因 其 营 业 用 房 仍 归 物 资 公 司 所 有, 需 租 赁 物 资 公 司 房 产 用 于 经 营 为 减 少 关 联 交 易 及 物 资 公 司 发 展 会 展 业 务 的 需 要, 物 资 公 司 以 对 价 万 元 收 购 了 茂 岭 花 园 酒 店 相 关 的 资 产 与 业 务 具 体 收 购 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 (2) 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 及 山 东 人 民 印 刷 厂 印 刷 业 务 资 产 为 解 决 公 司 与 山 东 出 版 集 团 所 属 山 东 人 民 印 刷 厂 和 泰 安 印 务 印 刷 业 务 方 面 的 同 业 竞 争, 公 司 采 用 协 议 转 让 方 式 以 对 价 100 万 元 受 让 了 泰 安 印 务 100% 的 股 权, 并 由 子 公 司 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务 以 对 价 合 计 3, 万 元 收 购 了 山 东 人 民 印 刷 厂 及 其 泰 安 分 厂 的 印 刷 设 备 等 经 营 性 资 产, 具 体 收 购 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况

232 (3) 关 联 方 自 公 司 拆 借 资 金 报 告 期 内, 公 司 联 营 企 业 荣 宝 燕 泰 因 经 营 周 转 资 金 短 缺, 于 2011 年 8 月 自 新 华 印 务 有 偿 拆 借 资 金 200 万 元, 双 方 协 议 约 定 的 借 款 期 限 为 2 年, 年 利 率 为 10% 截 至 报 告 期 末, 该 项 借 款 本 金 已 全 部 偿 还, 借 款 利 息 40 万 元 尚 未 清 偿 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 (1) 应 收 账 款 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 人 民 印 刷 厂 新 力 公 司 山 东 出 版 集 团 新 地 投 资 新 昕 公 司 荣 宝 燕 泰 潍 坊 厂 合 计 (2) 预 付 款 项 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 人 民 印 刷 厂 新 力 公 司 新 华 置 业 - 1, , 合 计 , , 注 : 预 付 款 项 中 预 付 新 华 置 业 的 购 房 款 已 重 分 类 至 其 他 非 流 动 资 产 中 列 示 (3) 其 他 应 收 款 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 出 版 集 团 山 东 人 民 印 刷 厂 新 力 公 司 山 东 出 版 大 酒 店 新 华 置 业 , 烟 台 文 豪 大 酒 店 新 昕 公 司 , 荣 宝 燕 泰 乳 山 市 天 华 工 贸 置 业 有 限 公 司 合 计 , , 截 至 本 签 署 日, 除 荣 宝 燕 泰 外, 其 他 应 收 款 中 应 收 关 联 方 款 项 均

233 已 清 理 (4) 应 付 账 款 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 出 版 集 团 山 东 人 民 印 刷 厂 新 力 公 司 新 昕 公 司 潍 坊 厂 合 计 , (5) 应 付 股 利 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 出 版 集 团 - 12, , , 合 计 - 12, , , (6) 预 收 款 项 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 人 民 印 刷 厂 合 计 (7) 其 他 应 付 款 单 位 : 万 元 关 联 方 名 称 山 东 出 版 集 团 42, , , , 新 力 公 司 新 昕 公 司 9, , , , 合 计 52, , , , ( 三 ) 关 联 交 易 对 发 行 人 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 1 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内 公 司 发 生 的 经 常 性 关 联 交 易 均 与 公 司 主 营 业 务 相 关, 该 等 交 易 的 发 生 有 效 保 障 了 公 司 业 务 经 营 的 正 常 开 展, 交 易 双 方 基 于 公 平 公 正 原 则 参 照 市 场 价 格 协 商 定 价, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 非 关 联 股 东 利 益 的 情 况 相 关 交 易 金 额 占 公 司 营 业 收 入 或 营 业 成 本 的 比 例 较 低, 对 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 成 果 不 构 成 重 大 影 响

234 2 偶 发 性 关 联 交 易 公 司 对 关 联 单 位 的 资 产 股 权 收 购 系 出 于 解 决 历 史 遗 留 问 题 减 少 关 联 交 易 和 消 除 现 有 或 潜 在 同 业 竞 争 而 发 生, 有 利 于 公 司 资 产 的 完 整 性 和 业 务 的 独 立 性 同 时, 交 易 价 格 依 据 专 业 资 产 评 估 机 构 的 评 估 结 果 协 商 确 定, 并 经 有 关 政 府 主 管 部 门 核 准 或 备 案, 对 公 司 及 其 他 非 关 联 股 东 利 益 未 造 成 损 害, 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 亦 未 产 生 不 利 影 响 关 联 方 荣 宝 燕 泰 自 公 司 拆 借 资 金, 系 公 司 在 保 障 自 身 营 运 资 金 需 求 的 基 础 上, 出 于 对 关 联 方 业 务 经 营 的 支 持 而 提 供 的 有 偿 财 务 资 助, 且 双 方 参 照 市 场 利 率 水 平 协 商 确 定 了 借 款 利 息, 同 时 该 项 资 金 拆 借 金 额 较 低, 未 影 响 公 司 业 务 经 营 的 正 常 开 展, 对 公 司 经 营 成 果 及 财 务 状 况 未 产 生 重 大 影 响 三 规 范 关 联 交 易 的 制 度 安 排 公 司 2013 年 12 月 20 日 召 开 的 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 联 交 易 管 理 办 法,2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 等 公 司 治 理 制 度, 上 述 规 章 制 度 对 关 联 交 易 的 决 策 权 限 程 序 关 联 股 东 和 关 联 董 事 的 回 避 制 度 等 均 作 出 了 明 确 规 定 ( 一 ) 公 司 章 程 ( 草 案 ) 的 主 要 规 定 公 司 与 关 联 法 人 关 联 自 然 人 之 间 的 单 次 关 联 交 易 金 额 在 人 民 币 3,000 万 元 以 上 且 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 5% 的 关 联 交 易, 以 及 公 司 与 关 联 方 就 同 一 标 的 或 者 公 司 与 同 一 关 联 方 在 连 续 12 个 月 内 达 成 的 关 联 交 易 累 计 金 额 在 人 民 币 3,000 万 元 以 上 且 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 5% 的 关 联 交 易 协 议, 由 总 经 理 办 公 会 研 究 后, 由 董 事 会 向 股 东 大 会 提 交 议 案, 经 股 东 大 会 批 准 后 生 效 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 关 联 股 东 在 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 应 当 主 动 向 股 东 大 会 说 明 情 况, 并 明 确 表 示 不 参 与 投 票 表 决 关 联 股 东 没 有 主 动 说 明 关 联 关 系 和 回 避 的, 其 他 股 东 可 以 要 求 其 说 明 情 况 并 回 避 除 按 照 章 程 的 规 定 应 由 股 东 大 会 审 议 批 准 的 关 联 交 易 事 项 外, 其 他 关 联 交 易

235 事 项 由 董 事 会 审 议 决 定 董 事 与 董 事 会 会 议 决 议 事 项 所 涉 及 的 企 业 有 关 联 关 系 的, 不 得 对 该 项 决 议 行 使 表 决 权, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 该 董 事 会 会 议 由 过 半 数 的 无 关 联 关 系 董 事 出 席 即 可 举 行, 董 事 会 会 议 所 作 决 议 须 经 无 关 联 关 系 董 事 过 半 数 通 过 出 席 董 事 会 的 无 关 联 董 事 人 数 不 足 3 人 的, 应 将 该 事 项 提 交 股 东 大 会 审 议 ( 二 ) 关 联 交 易 管 理 办 法 的 主 要 规 定 公 司 的 关 联 交 易 应 当 遵 循 的 基 本 原 则 : 1 符 合 诚 实 信 用 的 原 则 ; 2 符 合 公 平 公 开 公 允 原 则 ; 3 关 联 方 如 享 有 股 东 大 会 表 决 权, 除 特 殊 情 况 外, 应 当 回 避 表 决 ; 4 与 关 联 方 有 任 何 利 害 关 系 的 董 事, 在 董 事 会 就 该 事 项 进 行 表 决 时 应 当 回 避 ; 5 公 司 董 事 会 应 当 根 据 客 观 标 准 判 断 该 关 联 交 易 是 否 对 公 司 有 利, 必 要 时 应 当 聘 请 专 业 评 估 师 或 独 立 财 务 顾 问 公 司 关 联 方 与 公 司 签 署 涉 及 关 联 交 易 的 协 议, 应 当 采 取 必 要 的 回 避 措 施 : 1 任 何 个 人 只 能 代 表 一 方 签 署 协 议 ; 2 关 联 方 不 得 以 任 何 方 式 干 预 公 司 的 决 定 ; 3 公 司 董 事 会 就 关 联 交 易 表 决 时, 有 利 害 关 系 的 当 事 人 属 下 列 情 形 的, 不 得 参 与 表 决 : (1) 与 董 事 个 人 利 益 有 关 的 关 联 交 易 ; (2) 董 事 个 人 在 关 联 企 业 任 职 或 拥 有 关 联 企 业 的 控 股 权 或 控 制 权 的, 该 等 企 业 与 公 司 的 关 联 交 易 ; (3) 按 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 规 定 应 当 回 避 的 4 公 司 股 东 大 会 就 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 关 联 股 东 不 得 参 加 表 决 公 司 应 当 在 股 东 大 会 记 录 中 对 此 作 出 详 细 说 明, 同 时 对 非 关 联 方 的 股 东 投 票 情 况 进 行 专

236 门 统 计 四 关 联 交 易 履 行 程 序 情 况 ( 一 ) 经 常 性 关 联 交 易 2013 年 6 月 5 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 六 次 会 议 ( 定 期 ) 和 2013 年 6 月 28 日 召 开 的 2012 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 成 立 至 2012 年 末 与 控 股 股 东 及 其 子 公 司 日 常 性 关 联 交 易 的 议 案 关 于 公 司 2013 年 度 日 常 性 关 联 交 易 预 计 情 况 的 议 案 2014 年 5 月 19 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 八 次 会 议 ( 定 期 ) 和 2014 年 6 月 9 日 召 开 的 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2013 年 度 日 常 性 关 联 交 易 执 行 情 况 与 2014 年 度 日 常 性 关 联 交 易 预 计 情 况 的 议 案 2015 年 6 月 9 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 ( 定 期 ) 和 2015 年 6 月 29 日 召 开 的 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2014 年 度 日 常 性 关 联 交 易 执 行 情 况 的 议 案 关 于 公 司 2015 年 度 日 常 性 关 联 交 易 预 计 情 况 的 议 案 2015 年 11 月 13 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 四 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 了 关 于 对 公 司 报 告 期 内 的 关 联 交 易 予 以 确 认 的 议 案, 与 会 董 事 认 为 : 公 司 与 关 联 方 发 生 的 上 述 日 常 关 联 交 易 是 公 司 日 常 经 营 管 理 活 动 的 组 成 部 分, 有 利 于 保 证 公 司 正 常 运 营, 关 联 交 易 价 格 遵 循 了 公 允 性 原 则, 符 合 公 司 和 全 体 股 东 的 最 大 利 益, 没 有 损 害 非 关 联 股 东 的 合 法 权 益 该 议 案 已 经 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 董 事 会 审 议 上 述 议 案 时, 关 联 董 事 回 避 了 表 决 ; 股 东 大 会 审 议 上 述 议 案 时, 关 联 股 东 回 避 了 表 决 ( 二 ) 偶 发 性 关 联 交 易 2013 年 11 月 29 日 召 开 的 第 一 届 董 事 会 第 七 次 会 议 ( 定 期 ) 审 议 通 过 关 于 公 司 收 购 山 东 新 力 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 22 项 资 产 暨 关 联 交 易 的 议 案, 同 意 公 司 及 / 或 下 属 子 公 司 以 经 备 案 的 评 估 值 为 定 价 基 础, 以 协 议 转 让 方 式, 对 新 力 公 司 和 新 昕 公 司 所 属 的 22 项 资 产 进 行 收 购,

237 交 易 价 格 为 31, 万 元 2013 年 12 月 20 日 召 开 的 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 上 述 资 产 收 购 事 宜 2015 年 4 月 29 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 收 购 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 股 权 的 议 案, 同 意 公 司 以 经 山 东 省 财 政 厅 核 准 的 价 格 为 定 价 依 据, 以 100 万 元 的 价 格 以 协 议 方 式 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 2015 年 5 月 19 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 四 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 了 关 于 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 部 分 资 产 暨 关 联 交 易 的 议 案, 同 意 公 司 以 经 山 东 省 财 政 厅 核 准 的 价 格, 以 协 议 转 让 方 式, 由 金 坐 标 印 务 以 现 金 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 在 莱 芜 的 印 刷 设 备 等 部 分 经 营 性 资 产, 由 泰 安 印 务 以 现 金 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 泰 安 分 厂 的 印 刷 设 备 等 部 分 经 营 性 资 产 2015 年 11 月 13 日 召 开 的 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议 通 过 了 关 于 对 公 司 报 告 期 内 的 关 联 交 易 予 以 确 认 的 议 案, 与 会 董 事 认 为 : 公 司 与 关 联 方 发 生 的 上 述 偶 发 性 关 联 交 易, 交 易 价 格 遵 循 了 公 允 性 原 则, 符 合 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益, 没 有 损 害 非 关 联 股 东 的 合 法 权 益 该 议 案 经 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 董 事 会 审 议 上 述 议 案 时, 关 联 董 事 回 避 了 表 决 ; 股 东 大 会 审 议 上 述 议 案 时, 关 联 股 东 回 避 了 表 决 五 发 行 人 独 立 董 事 对 关 联 交 易 的 意 见 对 于 报 告 期 内 发 生 的 经 常 性 关 联 交 易, 公 司 独 立 董 事 分 别 予 以 确 认 并 发 表 了 独 立 意 见, 确 认 报 告 期 内 发 生 的 日 常 关 联 交 易 是 公 司 日 常 经 营 管 理 活 动 的 组 成 部 分, 有 利 于 保 证 公 司 的 正 常 运 营, 定 价 公 允, 关 联 交 易 决 策 程 序 符 合 公 司 法 等 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 办 法 等 规 章 制 度 的 规 定, 董 事 会 表 决 关 联 交 易 事 项 时 有 利 害 关 系 的 关 联 董 事 进 行 了 回 避, 表 决 程 序 合 法, 没 有 损 害 公 司 及 非 关 联 股 东 的 合 法 权 益 对 于 报 告 期 内 发 生 的 各 项 偶 发 性 关 联 交 易, 公 司 独 立 董 事 分 别 予 以 确 认 并 发 表 了 独 立 意 见 : 确 认 收 购 新 力 公 司 新 昕 公 司 共 计 22 项 资 产 有 利 于 公 司 减 少 关

238 联 交 易, 定 价 客 观 公 允 合 理, 符 合 公 司 法 企 业 国 有 产 权 转 让 管 理 暂 行 办 法 等 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 董 事 会 表 决 时 有 利 害 关 系 的 关 联 董 事 进 行 了 回 避, 表 决 程 序 合 法, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 特 别 是 中 小 股 东 利 益 的 情 形 ; 收 购 泰 安 印 务 100% 股 权 有 利 于 公 司 消 除 同 业 竞 争, 且 交 易 价 格 为 省 财 政 厅 关 于 同 意 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 股 权 转 让 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]15 号 ) 确 定 的 价 格, 该 交 易 符 合 公 司 与 全 体 股 东 的 利 益, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 特 别 是 中 小 股 东 利 益 的 情 形, 董 事 会 表 决 时 有 利 害 关 系 的 关 联 董 事 进 行 了 回 避, 表 决 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定 ; 以 金 坐 标 印 务 和 泰 安 印 务 为 主 体, 以 现 金 收 购 山 东 人 民 印 刷 厂 印 刷 设 备 等 部 分 经 营 性 资 产, 有 利 于 公 司 消 除 同 业 竞 争, 且 符 合 公 司 发 展 战 略 和 经 营 管 理 需 要, 交 易 价 格 为 经 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 公 司 评 估 并 经 省 财 政 厅 关 于 同 意 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 所 属 山 东 人 民 印 刷 厂 转 让 部 分 资 产 的 批 复 ( 鲁 财 文 资 [2015]19 号 ) 核 准 的 价 格, 该 交 易 符 合 公 司 与 全 体 股 东 的 利 益, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 特 别 是 中 小 股 东 利 益 的 情 形, 董 事 会 表 决 时 有 利 害 关 系 的 关 联 董 事 进 行 了 回 避, 表 决 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定 六 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 措 施 ( 一 ) 规 范 关 联 交 易 的 制 度 保 障 为 规 范 和 减 少 关 联 交 易, 保 证 关 联 交 易 的 公 开 公 平 公 正, 公 司 现 行 的 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 办 法 独 立 董 事 工 作 制 度 等 规 章 制 度, 对 关 联 交 易 的 决 策 权 限 决 策 程 序 及 关 联 董 事 关 联 股 东 的 回 避 表 决 制 度 进 行 了 详 细 的 规 定, 以 保 证 公 司 关 联 交 易 的 公 允 性 同 时, 公 司 按 照 公 司 法 上 市 公 司 章 程 指 引 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 有 关 法 律 法 规 及 相 关 规 定, 于 2015 年 11 月 30 日 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 上 审 议 通 过 了 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 股 东 大 会 议 事 规 则 等 规 章 制 度, 对 规 范 关 联 交 易 做 出 了 进 一 步 的 细 化 规 定 ( 二 ) 规 范 和 减 少 关 联 交 易 的 措 施 为 规 范 和 减 少 关 联 交 易, 公 司 采 取 的 具 体 措 施 如 下 :

239 1 报 告 期 内, 公 司 收 购 了 新 昕 公 司 的 部 分 房 产 土 地 和 山 东 人 民 印 刷 厂 的 相 关 经 营 性 资 产, 减 少 了 经 常 性 关 联 交 易 2 截 至 本 签 署 日, 公 司 正 在 建 设 新 的 办 公 楼 和 印 刷 厂 厂 房, 并 计 划 使 用 本 次 募 集 资 金 建 设 新 的 物 流 基 地, 以 减 少 经 常 性 关 联 交 易 3 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 根 据 决 策 权 限, 分 别 对 上 一 年 度 实 际 发 生 的 日 常 性 关 联 交 易 和 当 年 度 预 计 发 生 的 日 常 性 关 联 交 易 进 行 审 议 4 未 来, 公 司 各 项 关 联 交 易 严 格 按 照 国 家 现 行 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 办 法 独 立 董 事 工 作 制 度 等 有 关 规 章 制 度 的 要 求 履 行 必 要 的 审 议 程 序, 遵 循 市 场 公 正 公 平 公 开 的 原 则, 明 确 双 方 的 权 利 和 义 务, 确 保 关 联 交 易 的 公 平 性 ( 三 ) 控 股 股 东 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 为 进 一 步 规 范 和 减 少 关 联 交 易 行 为, 控 股 股 东 山 东 出 版 集 团 于 2015 年 12 月 出 具 了 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 函, 主 要 内 容 包 括 : ( 1) 本 公 司 将 自 觉 维 护 山 东 传 媒 及 全 体 股 东 的 利 益, 规 范 关 联 交 易, 尽 量 减 少 不 必 要 的 非 经 常 性 关 联 交 易, 将 不 利 用 本 公 司 作 为 山 东 传 媒 的 控 股 股 东 地 位 在 关 联 交 易 中 谋 取 不 正 当 利 益 (2) 本 公 司 现 在 和 将 来 均 不 利 用 自 身 作 为 山 东 传 媒 的 控 股 股 东 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 山 东 传 媒 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 (3) 本 公 司 现 在 和 将 来 均 不 利 用 自 身 作 为 山 东 传 媒 的 控 股 股 东 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 与 山 东 传 媒 达 成 交 易 的 优 先 权 利 (4) 本 公 司 将 严 格 遵 守 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 章 程 ( 下 称 公 司 章 程 ) 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 议 事 规 则 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 会 议 事 规 则 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 管 理 办 法 等 规 定, 严 格 按 照 公 平 公 正 自 愿 的 商 业 原 则, 在 与 山 东 传 媒 订 立 公 平 合 理 的 交 易 合 同 的 基 础 上, 进 行 相 关 交 易 (5) 在 审 议 山 东 传 媒 与 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 企 业 进 行 的 关 联 交 易 时, 均

240 严 格 履 行 相 关 法 律 程 序, 切 实 遵 守 法 律 法 规 和 公 司 章 程 对 关 联 交 易 回 避 制 度 的 规 定 本 公 司 愿 意 承 担 因 违 反 上 述 承 诺 而 给 山 东 传 媒 造 成 的 全 部 经 济 损 失 本 承 诺 持 续 有 效 且 不 可 变 更 或 撤 销

241 第 八 节 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 一 本 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 公 司 董 事 会 由 8 名 成 员 组 成, 包 括 董 事 长 1 名, 副 董 事 长 1 名, 独 立 董 事 3 名 根 据 公 司 章 程, 公 司 董 事 由 股 东 大 会 选 举 或 更 换, 每 届 任 期 三 年, 可 连 选 连 任 公 司 董 事 情 况 如 下 : 姓 名 公 司 任 职 本 届 任 期 张 志 华 董 事 长 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 张 瑞 云 副 董 事 长 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 刘 强 董 事 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 胡 鹏 董 事 总 经 理 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 王 昭 顺 董 事 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 徐 向 艺 独 立 董 事 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 胡 元 木 独 立 董 事 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 刘 燕 独 立 董 事 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 公 司 董 事 简 历 如 下 : 1 张 志 华 先 生,1964 年 5 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 张 志 华 先 生 毕 业 于 山 东 省 委 党 校, 研 究 生 学 历, 现 任 公 司 董 事 长 历 任 滨 州 地 区 行 署 办 公 室 科 长, 博 兴 县 委 副 书 记 兼 办 公 室 主 任, 滨 城 区 委 副 书 记 区 长, 泰 安 市 泰 山 区 委 书 记, 泰 安 市 委 常 委 宣 传 部 部 长 ;2014 年 8 月 至 今 任 山 东 出 版 集 团 董 事 长 党 委 书 记 ;2015 年 3 月 至 今 任 公 司 董 事 长 2 张 瑞 云 先 生,1955 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 张 瑞 云 先 生 毕 业 于 山 东 师 范 大 学, 本 科 学 历, 现 任 公 司 副 董 事 长 历 任 大 众 日 报 社 齐 鲁 晚 报 社 副 总 编 辑 经 管 会 总 经 理 ; 大 众 日 报 社 社 长 助 理, 齐 鲁 晚 报 总 经 理 总 编 辑 ; 大 众 报 业 集 团 ( 大 众 日 报 社 ) 副 总 编 辑 党 委 副 书 记 ;2011 年 1 月 至 今 任 山 东 出 版 集 团 副 董 事 长 总 经 理 党 委 副 书 记,2011 年 10 月 至 今 任 新 地 投 资 执 行 董 事 ;2011 年 12 月 至 今 任 公 司 副 董 事 长

242 3 刘 强 先 生,1958 年 7 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 刘 强 先 生 毕 业 于 山 东 省 经 济 管 理 干 部 学 院, 本 科 学 历, 现 任 公 司 董 事 历 任 德 州 地 区 新 华 书 店 总 经 理 党 总 支 书 记, 德 州 市 新 华 书 店 总 经 理 党 总 支 书 记 德 州 市 新 闻 出 版 管 理 办 公 室 主 任, 德 州 新 华 出 版 发 行 企 业 集 团 总 公 司 董 事 长 总 经 理 党 委 书 记, 德 州 市 委 宣 传 部 副 部 长, 山 东 省 新 华 书 店 ( 山 东 省 图 书 音 像 发 行 总 公 司 ) 总 经 理 党 委 副 书 记, 山 东 出 版 集 团 党 委 委 员 总 经 理 助 理 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记 ;2011 年 2 月 至 今, 历 任 山 东 出 版 集 团 董 事 副 总 经 理 党 委 委 员, 现 任 山 东 出 版 集 团 董 事 党 委 委 员 ;2011 年 12 月 起 任 公 司 董 事 总 经 理,2015 年 7 月 至 今 任 公 司 董 事 4 胡 鹏 先 生,1960 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 胡 鹏 先 生 毕 业 于 山 东 师 范 大 学, 本 科 学 历, 现 任 公 司 董 事 总 经 理 历 任 明 天 出 版 社 文 艺 编 辑 室 主 任, 明 天 出 版 社 社 长 兼 总 编 辑, 明 天 出 版 社 有 限 公 司 总 经 理 ;2015 年 6 月 起, 任 山 东 出 版 集 团 董 事 党 委 委 员 ;2011 年 12 月 起, 历 任 公 司 副 总 经 理 常 务 副 总 经 理,2015 年 6 月 至 今 任 公 司 董 事,2015 年 7 月 至 今 任 公 司 总 经 理 5 王 昭 顺 先 生,1961 年 6 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 王 昭 顺 先 生 毕 业 于 曲 阜 师 范 大 学, 研 究 生 学 历, 现 任 公 司 董 事 历 任 山 东 省 出 版 总 社 总 编 室 副 主 任 科 员, 山 东 省 出 版 总 社 教 材 中 心 市 场 部 经 理, 山 东 出 版 集 团 办 公 室 副 主 任 ;2011 年 12 月 起 历 任 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 办 公 室 主 任,2015 年 6 月 至 今 任 公 司 董 事,2015 年 8 月 至 今 任 公 司 战 略 与 投 资 规 划 部 主 任 6 徐 向 艺 先 生,1956 年 1 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 徐 向 艺 先 生 毕 业 于 山 东 大 学, 博 士 学 历, 现 任 公 司 独 立 董 事 历 任 山 东 大 学 经 济 系 经 济 学 院 管 理 学 院 教 师 副 教 授 副 院 长, 山 东 大 学 教 务 处 处 长 教 授, 山 东 大 学 管 理 学 院 院 长 教 授 ;2012 年 6 月 至 今, 任 公 司 独 立 董 事 7 胡 元 木 先 生,1954 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 胡 元 木 先 生 毕 业 于 天 津 财 经 大 学, 博 士 学 历, 现 任 公 司 独 立 董 事 历 任 山 东 财 经 大 学 教 师, 山 东 财 经 大 学 会 计 学 教 授 博 士 生 导 师 ;2012 年 6 月 至 今, 任

243 公 司 独 立 董 事 8 刘 燕 女 士,1966 年 1 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 刘 燕 女 士 毕 业 于 北 京 大 学, 博 士 学 历, 现 任 公 司 独 立 董 事 历 任 北 京 大 学 讲 师 副 教 授 ;2007 年 至 今, 任 北 京 大 学 法 学 院 教 授 博 士 生 导 师 ;2015 年 6 月 至 今, 任 公 司 独 立 董 事 ( 二 ) 监 事 公 司 监 事 会 由 4 名 监 事 组 成, 其 中 监 事 会 主 席 1 名, 监 事 会 副 主 席 2 名, 职 工 监 事 2 名 根 据 公 司 章 程, 公 司 监 事 每 届 任 期 为 三 年, 可 连 选 连 任 公 司 监 事 情 况 如 下 : 姓 名 公 司 任 职 本 届 任 期 张 军 监 事 会 主 席 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 张 淼 监 事 会 副 主 席 2015 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日 梁 锋 监 事 会 副 主 席 职 工 监 事 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 张 耀 元 职 工 监 事 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 公 司 监 事 简 历 如 下 : 1 张 军 先 生,1962 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 张 军 先 生 毕 业 于 山 东 省 经 济 管 理 干 部 学 院, 本 科 学 历, 现 任 公 司 监 事 会 主 席 历 任 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 财 务 科 副 科 长 副 总 会 计 师, 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 公 司 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 副 经 理, 山 东 省 印 刷 物 资 公 司 董 事 长 党 委 书 记 ;2011 年 4 月 至 2011 年 12 月 任 山 东 出 版 集 团 总 会 计 师,2015 年 2 月 至 今, 任 山 东 出 版 集 团 财 务 总 监 兼 财 务 部 主 任 ;2011 年 12 月 至 2015 年 2 月 任 公 司 常 务 副 总 经 理, 2011 年 12 月 至 2015 年 6 月 任 公 司 董 事,2015 年 6 月 至 今 任 公 司 监 事 会 主 席 2 张 淼 先 生,1962 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 张 淼 先 生 毕 业 于 山 东 师 范 大 学, 本 科 学 历, 现 任 公 司 监 事 会 副 主 席 历 任 山 东 省 出 版 总 社 政 治 处 主 任 科 员 人 事 教 育 处 副 主 任, 山 东 画 报 社 社 长, 山 东 画 报 社 有 限 公 司 总 经 理, 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 总 经 理 ;2015 年 3 月 至 今, 任 山 东 出 版 集 团 监 督 审 计 部 主 任 ;2015 年 3 月 至 今, 任 公 司 监 事 会 副 主 席 3 梁 锋 先 生,1972 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权

244 梁 锋 先 生 毕 业 于 山 东 财 政 学 院, 本 科 学 历, 现 任 公 司 监 事 会 副 主 席 职 工 监 事 历 任 山 东 教 育 出 版 社 计 财 科 副 科 长 印 制 科 科 长 副 社 长, 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2015 年 3 月 至 今, 任 公 司 审 计 部 主 任 ;2015 年 3 月 至 今, 任 公 司 监 事 会 副 主 席 职 工 监 事 4 张 耀 元 先 生,1984 年 7 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 张 耀 元 先 生 毕 业 于 西 南 政 法 大 学, 研 究 生 学 历, 现 任 公 司 职 工 监 事 历 任 山 东 出 版 集 团 科 员 ;2011 年 12 月 至 今, 任 公 司 职 工 监 事 ;2012 年 3 月 至 今, 任 公 司 证 券 法 律 部 科 员 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 公 司 共 有 高 级 管 理 人 员 5 名, 包 括 总 经 理 1 名, 常 务 副 总 经 理 1 名, 副 总 经 理 2 名, 其 中 1 名 副 总 经 理 兼 任 财 务 总 监, 董 事 会 秘 书 1 名 公 司 高 级 管 理 人 员 情 况 如 下 : 姓 名 公 司 任 职 本 届 任 期 胡 鹏 董 事 总 经 理 2015 年 7 月 31 日 至 2018 年 7 月 30 日 陈 刚 常 务 副 总 经 理 2015 年 7 月 31 日 至 2018 年 7 月 30 日 王 长 春 副 总 经 理 2015 年 7 月 31 日 至 2018 年 7 月 30 日 宫 杰 副 总 经 理 财 务 总 监 2015 年 7 月 31 日 至 2018 年 7 月 30 日 薛 严 丽 董 事 会 秘 书 2015 年 7 月 31 日 至 2018 年 7 月 30 日 公 司 高 级 管 理 人 员 简 历 如 下 : 1 胡 鹏 先 生, 简 历 请 参 见 本 节 ( 一 ) 董 事 2 陈 刚 先 生,1963 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 陈 刚 先 生 毕 业 于 山 东 省 委 党 校, 本 科 学 历, 现 任 公 司 常 务 副 总 经 理 历 任 山 东 科 学 技 术 出 版 社 计 财 科 副 科 长 办 公 室 主 任 副 社 长 总 编 辑 社 长, 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 总 经 理 公 司 副 总 经 理 ;2015 年 7 月 至 今, 任 公 司 常 务 副 总 经 理 3 王 长 春 先 生,1965 年 1 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 王 长 春 先 生 毕 业 于 中 央 党 校, 研 究 生 学 历, 现 任 公 司 副 总 经 理 历 任 高 炮 第 10 旅 组 织 科 副 营 职 干 事, 正 营 职 干 事, 济 南 军 区 组 织 部 副 团 职 干 事, 山 东 省 出

245 版 总 社 党 务 部 主 任 科 员 办 公 室 主 任, 山 东 出 版 集 团 人 力 资 源 部 主 任 ;2011 年 12 月 起, 历 任 公 司 副 总 经 理 公 司 副 总 经 理 兼 人 力 资 源 部 主 任 公 司 副 总 经 理 兼 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 总 经 理,2015 年 2 月 至 今 任 公 司 副 总 经 理 4 宫 杰 先 生,1964 年 1 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 宫 杰 先 生 毕 业 于 山 东 干 部 函 授 大 学, 本 科 学 历, 现 任 公 司 副 总 经 理 财 务 总 监 历 任 山 东 教 育 出 版 社 财 务 科 副 科 长 综 合 科 科 长, 山 东 省 出 版 总 社 计 划 财 务 部 副 主 任, 山 东 出 版 集 团 结 算 中 心 主 任 计 划 财 务 部 主 任 ;2011 年 12 月 至 今, 历 任 公 司 财 务 总 监 兼 总 会 计 师 兼 资 产 财 务 部 主 任,2015 年 7 月 至 今, 任 公 司 副 总 经 理 财 务 总 监 兼 资 产 财 务 部 主 任 5 薛 严 丽 女 士,1972 年 5 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权 薛 严 丽 女 士 毕 业 于 山 东 大 学, 研 究 生 学 历, 现 任 公 司 董 事 会 秘 书 历 任 山 东 出 版 集 团 政 策 法 律 事 务 部 副 科 长 科 长, 党 群 工 作 部 科 长 ;2012 年 2 月 起, 历 任 公 司 证 券 法 律 部 副 主 任 主 任,2015 年 7 月 至 今, 任 公 司 董 事 会 秘 书 兼 证 券 法 律 部 主 任 ( 四 ) 董 事 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 1 董 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 会 由 张 志 华 张 瑞 云 刘 强 胡 鹏 王 昭 顺 徐 向 艺 胡 元 木 和 刘 燕 组 成, 董 事 会 成 员 的 提 名 和 选 聘 情 况 如 下 : 2015 年 6 月 29 日, 公 司 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 选 举 山 东 出 版 集 团 提 名 的 张 志 华 张 瑞 云 刘 强 胡 鹏 王 昭 顺 徐 向 艺 胡 元 木 刘 燕 为 公 司 第 二 届 董 事 会 成 员 2 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 监 事 会 由 张 军 张 淼 梁 锋 张 耀 元 组 成, 监 事 会 成 员 的 提 名 和 选 聘 情 况 如 下 : 2015 年 6 月 10 日, 公 司 召 开 职 工 代 表 大 会, 选 举 梁 锋 张 耀 元 为 公 司 第 二 届 监 事 会 职 工 监 事

246 2015 年 6 月 29 日, 公 司 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 选 举 山 东 出 版 集 团 提 名 的 张 军 张 淼 为 公 司 第 二 届 监 事 会 成 员 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 持 有 发 行 人 股 份 的 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 均 不 存 在 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 的 情 形 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 未 持 有 任 何 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 对 外 投 资, 亦 未 持 有 公 司 关 联 企 业 的 股 份 四 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 最 近 一 年 的 薪 酬 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 2014 年 度 从 公 司 领 取 薪 酬 情 况 如 下 : 姓 名 公 司 任 职 自 公 司 领 薪 ( 万 元 ) 张 志 华 董 事 长 - 张 瑞 云 副 董 事 长 - 刘 强 董 事 胡 鹏 董 事 总 经 理 王 昭 顺 董 事 徐 向 艺 独 立 董 事 6.00 胡 元 木 独 立 董 事 6.00 刘 燕 独 立 董 事 - 张 军 监 事 会 主 席 张 淼 监 事 会 副 主 席 梁 锋 监 事 会 副 主 席 职 工 监 事 张 耀 元 职 工 监 事 7.74 陈 刚 副 总 经 理 王 长 春 副 总 经 理 宫 杰 副 总 经 理 财 务 总 监 薛 严 丽 董 事 会 秘 书 注 : 张 志 华 张 瑞 云 在 山 东 出 版 集 团 领 取 薪 酬, 刘 燕 2015 年 6 月 起 开 始 担 任 公 司 独 立 董 事, 因 此 2014 年 度 未 在 本 公 司 领 取 薪 酬 公 司 高 级 管 理 人 员 均 在 公 司 领 取 薪 酬, 不 存 在 从 关 联 企 业 领 取 薪 酬 的 情 况 五 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 说 明 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 如 下 :

247 姓 名 公 司 任 职 兼 职 单 位 兼 职 职 务 兼 职 单 位 与 公 司 的 关 联 关 系 张 志 华 董 事 长 山 东 出 版 集 团 董 事 长 党 委 书 记 控 股 股 东 张 瑞 云 副 董 事 长 山 东 出 版 集 团 副 董 事 长 总 经 理 党 委 副 书 记 控 股 股 东 新 地 投 资 执 行 董 事 受 控 股 股 东 同 一 控 制 刘 强 董 事 山 东 出 版 集 团 董 事 党 委 委 员 控 股 股 东 胡 鹏 董 事 总 经 理 山 东 出 版 集 团 董 事 党 委 委 员 控 股 股 东 海 信 科 龙 电 器 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 山 东 鲁 亿 通 智 能 电 器 股 份 有 独 立 董 事 无 关 联 限 公 司 徐 向 艺 独 立 董 事 山 东 高 速 公 路 股 份 有 限 公 司 监 事 无 关 联 恒 通 物 流 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 山 东 天 力 干 燥 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 胡 元 木 独 立 董 事 山 东 宏 达 矿 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 山 东 海 化 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 刘 燕 独 立 董 事 山 推 工 程 机 械 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 张 军 监 事 会 主 席 山 东 出 版 集 团 财 务 总 监 财 务 部 主 任 控 股 股 东 张 淼 监 事 会 副 主 席 山 东 出 版 集 团 监 督 审 计 部 主 任 控 股 股 东 除 本 已 经 披 露 的 兼 职 情 况 外, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 不 存 在 其 他 对 外 兼 职 情 况 系 说 明 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 七 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 本 公 司 签 订 的 有 关 协 议 所 作 承 诺 及 其 履 行 情 况 截 至 本 签 署 日, 除 高 级 管 理 人 员 与 公 司 签 订 劳 动 合 同 外, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 未 与 公 司 签 订 其 他 重 大 商 业 协 议 八 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 聘 任 及 变 动 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 不 存 在 违 反 我 国 相 关 法 律 法 规 关 于 董 事 监

248 事 及 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 规 定 的 行 为, 符 合 公 司 法 等 相 关 法 律 法 规 关 于 上 市 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 规 定 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 未 在 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 职 务 ( 二 ) 报 告 期 内 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 1 董 事 变 动 情 况 2012 年 至 今, 公 司 董 事 变 动 情 况 如 下 : 姓 名 任 职 就 任 日 期 离 任 日 期 变 动 原 因 张 丽 生 董 事 长 2011 年 12 月 26 日 2015 年 2 月 7 日 任 职 变 动 张 军 董 事 2011 年 12 月 26 日 2015 年 6 月 29 日 任 职 变 动 徐 向 艺 独 立 董 事 2012 年 6 月 8 日 - 选 任 胡 元 木 独 立 董 事 2012 年 6 月 8 日 - 选 任 汤 欣 独 立 董 事 2012 年 6 月 8 日 2015 年 6 月 29 日 任 职 变 动 张 志 华 董 事 长 2015 年 3 月 17 日 - 选 任 刘 燕 独 立 董 事 2015 年 6 月 29 日 - 选 任 胡 鹏 董 事 2015 年 6 月 29 日 - 选 任 2 监 事 变 动 情 况 2012 年 至 今, 公 司 监 事 变 动 情 况 如 下 : 姓 名 任 职 就 任 日 期 离 任 日 期 变 动 原 因 纪 涛 监 事 会 主 席 2011 年 12 月 26 日 2015 年 6 月 29 日 任 职 变 动 郭 海 涛 监 事 会 副 主 席 2011 年 12 月 26 日 2015 年 2 月 25 日 任 职 变 动 邹 健 监 事 会 副 主 席 职 工 监 事 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 11 日 任 职 变 动 梁 锋 张 淼 张 军 职 工 监 事 监 事 会 副 主 席 监 事 监 事 会 副 主 席 监 事 监 事 会 主 席 3 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 2015 年 3 月 11 日 就 任 职 工 监 事 2015 年 3 月 17 日 就 任 监 事 会 副 主 席 - 选 任 2015 年 3 月 17 日 - 选 任 2015 年 6 月 29 日 就 任 监 事 2015 年 6 月 30 日 就 任 监 事 会 主 席 2012 年 至 今, 公 司 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 如 下 : - 选 任 姓 名 任 职 就 任 日 期 离 任 日 期 变 动 原 因 刘 强 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 7 月 31 日 任 职 变 动

249 张 军 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 2 日 任 职 变 动 吕 美 亮 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 2 日 任 职 变 动 王 安 林 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 2 日 任 职 变 动 陈 刚 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 2 日 任 职 变 动 胡 鹏 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 7 月 31 日 任 职 变 动 刘 东 杰 副 总 经 理 2011 年 12 月 26 日 2015 年 3 月 2 日 任 职 变 动 宮 杰 总 会 计 师 财 务 总 监 2011 年 12 月 26 日 2015 年 7 月 31 日 任 职 变 动 王 昭 顺 董 事 会 秘 书 2011 年 12 月 26 日 2015 年 7 月 31 日 任 职 变 动 郭 海 涛 副 总 经 理 2015 年 3 月 2 日 2015 年 6 月 29 日 任 职 变 动 胡 鹏 总 经 理 2015 年 7 月 31 日 - 聘 任 陈 刚 常 务 副 总 经 理 2015 年 7 月 31 日 - 聘 任 宮 杰 副 总 经 理 财 务 总 监 2015 年 7 月 31 日 - 聘 任 薛 严 丽 董 事 会 秘 书 2015 年 7 月 31 日 - 聘 任

250 第 九 节 公 司 治 理 根 据 公 司 法 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 要 求, 公 司 制 定 了 公 司 章 程, 建 立 及 完 善 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 人 员 组 成 的 法 人 治 理 结 构, 形 成 了 权 力 机 构 决 策 机 构 监 督 机 构 和 管 理 层 之 间 的 权 责 明 确 运 作 规 范 的 相 互 协 调 和 相 互 制 衡 的 机 制 公 司 董 事 会 下 设 战 略 与 投 资 委 员 会, 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 审 计 委 员 会 共 三 个 专 门 委 员 会, 分 别 在 中 长 期 发 展 战 略 重 大 投 资 决 策, 薪 酬 与 考 核 管 理 制 度, 对 公 司 财 务 收 支 和 各 项 经 营 活 动 的 有 效 监 督 等 方 面 协 助 董 事 会 履 行 决 策 和 监 控 职 能 同 时, 公 司 聘 请 了 3 名 独 立 董 事, 均 在 专 门 委 员 会 中 出 任 委 员, 其 中 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 和 审 计 委 员 会, 均 由 独 立 董 事 担 任 主 任 一 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 2011 年 12 月 26 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 创 立 大 会 审 议 通 过 了 公 司 章 程 和 股 东 大 会 议 事 规 则, 建 立 了 股 东 大 会 制 度 ( 二 ) 股 东 大 会 的 职 权 根 据 公 司 章 程 的 规 定, 股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构, 依 法 行 使 下 列 职 权 : 1 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ; 2 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ; 3 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ; 4 审 议 批 准 监 事 会 的 报 告 ; 5 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; 6 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; 7 审 议 公 司 在 一 年 内 购 买 出 售 重 大 资 产 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产

251 30% 的 事 项 ; 8 审 议 批 准 公 司 章 程 第 三 十 六 条 规 定 的 担 保 事 项 ; 9 审 议 批 准 变 更 募 集 资 金 用 途 事 项 ; 10 审 议 股 权 激 励 计 划 ; 11 对 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ; 12 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ; 13 对 公 司 合 并 分 立 解 散 和 清 算 等 事 项 作 出 决 议 ; 14 修 改 公 司 章 程 ; 15 对 公 司 聘 用 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ; 16 审 议 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 公 司 章 程 规 定 应 当 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项 上 述 股 东 大 会 的 职 权 不 得 通 过 授 权 的 形 式 由 董 事 会 或 其 他 机 构 和 个 人 代 为 行 使 根 据 公 司 章 程 第 三 十 六 条 的 规 定, 公 司 下 列 对 外 担 保 行 为, 须 经 股 东 大 会 审 议 通 过 : 1 本 公 司 及 本 公 司 控 股 子 公 司 的 对 外 担 保 总 额, 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50% 以 后 提 供 的 任 何 担 保 ; 2 公 司 的 对 外 担 保 总 额, 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 的 30% 以 后 提 供 的 任 何 担 保 ; 3 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 担 保 对 象 提 供 的 担 保 ; 4 按 照 担 保 金 额 连 续 十 二 个 月 内 累 计 计 算 原 则, 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 担 保 ; 5 连 续 十 二 个 月 内 担 保 金 额 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50% 且 绝 对 金 额 超 过 5,000 万 元 ; 6 单 笔 担 保 额 超 过 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 10% 的 担 保 ;

252 7 对 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 ; 8 法 律 法 规 及 公 司 章 程 规 定 的 其 他 需 要 股 东 大 会 审 议 通 过 的 担 保 ( 三 ) 股 东 大 会 的 议 事 规 则 1 股 东 大 会 的 一 般 规 定 根 据 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则, 公 司 股 东 大 会 分 为 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 每 年 召 开 1 次, 应 当 于 上 一 个 会 计 年 度 完 结 之 后 的 6 个 月 内 举 行 2 股 东 大 会 的 召 集 股 东 大 会 会 议 由 董 事 会 依 法 召 集, 独 立 董 事 监 事 会 及 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 10% 以 上 有 表 决 权 股 份 的 股 东 有 权 向 董 事 会 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会 3 股 东 大 会 的 通 知 召 集 人 将 在 年 度 股 东 大 会 召 开 20 日 前 通 知 各 股 东, 临 时 股 东 大 会 将 于 会 议 召 开 15 日 前 通 知 各 股 东 公 司 在 计 算 起 始 时 限 时 不 包 括 会 议 召 开 当 日 发 出 股 东 大 会 通 知 后, 无 正 当 理 由, 股 东 大 会 不 应 延 期 或 取 消, 股 东 大 会 通 知 中 列 明 的 提 案 不 应 取 消 一 旦 出 现 延 期 或 取 消 的 情 形, 召 集 人 应 当 在 原 定 召 开 日 前 至 少 2 个 工 作 日 公 告 并 说 明 原 因 4 股 东 大 会 的 提 案 提 案 的 内 容 应 当 属 于 股 东 大 会 职 权 范 围, 有 明 确 议 题 和 具 体 决 议 事 项, 并 且 符 合 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 公 司 召 开 股 东 大 会, 董 事 会 监 事 会 以 及 单 独 或 者 合 并 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 有 权 向 公 司 提 出 提 案 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 可 以 在 股 东 大 会 召 开 10 日 前 提 出 临 时 提 案 并 书 面 提 交 召 集 人 召 集 人 应 当 在 收 到 提 案 后 2 日 内 发 出 股 东 大 会 补 充 通 知 股 东 大 会 通 知 中 未 列 明 或 不 符 合 公 司 章 程 第 四 十 五 条 规 定 的 提 案, 股 东 大 会 不 得 进 行 表 决 并 作 出 决 议 5 股 东 大 会 的 召 开

253 股 东 大 会 召 开 时, 公 司 全 体 董 事 监 事 和 董 事 会 秘 书 应 当 出 席 会 议, 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 应 当 列 席 会 议 股 东 大 会 由 董 事 长 主 持 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 不 履 行 职 务 时, 由 副 董 事 长 ( 公 司 有 两 位 或 两 位 以 上 副 董 事 长 的, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 的 副 董 事 长 ) 主 持, 副 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 时, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 的 一 名 董 事 主 持 6 股 东 大 会 决 议 和 表 决 股 东 大 会 决 议 分 为 普 通 决 议 和 特 别 决 议 股 东 大 会 作 出 普 通 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 1/2 以 上 通 过 股 东 大 会 作 出 特 别 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 以 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 额 行 使 表 决 权, 每 一 股 份 享 有 一 票 表 决 权 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 没 有 表 决 权, 且 该 部 分 股 份 不 计 入 出 席 股 东 大 会 有 表 决 权 的 股 份 总 数 董 事 会 独 立 董 事 和 符 合 相 关 规 定 条 件 的 股 东 可 以 征 集 股 东 投 票 权 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 ( 四 ) 股 东 大 会 运 行 情 况 公 司 设 立 以 来, 股 东 大 会 一 直 按 照 公 司 法 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 的 规 定 和 要 求 规 范 运 作 自 公 司 设 立 至 本 签 署 日, 公 司 共 召 开 12 次 股 东 大 会, 历 次 股 东 大 会 会 议 的 召 开 程 序 决 议 的 内 容 及 签 署 均 符 合 公 司 法 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 的 规 定 股 东 认 真 履 行 股 东 义 务, 依 法 行 使 股 东 权 利 股 东 大 会 机 构 和 制 度 的 建 立 及 执 行, 对 完 善 公 司 治 理 结 构 和 规 范 公 司 运 作 发 挥 了 积 极 的 作 用 二 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 2011 年 12 月 26 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 董 事 会 议 事 规 则, 选 举 了 第 一 届 董 事 会 成 员, 并 于 同 日 召 开 了 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议

254 ( 二 ) 董 事 会 的 职 权 根 据 公 司 章 程, 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 行 使 下 列 职 权 : 1 负 责 召 集 股 东 大 会, 并 向 股 东 大 会 报 告 工 作 ; 2 执 行 股 东 大 会 的 决 议 ; 3 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ; 4 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; 5 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; 6 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ; 7 拟 订 公 司 重 大 收 购 收 购 本 公 司 股 票 或 者 合 并 分 立 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ; 8 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内, 决 定 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 委 托 理 财 关 联 交 易 等 事 项 ; 9 聘 任 或 者 解 聘 公 司 总 经 理 董 事 会 秘 书 ; 根 据 总 经 理 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 总 经 理 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 报 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ; 10 决 定 设 立 相 应 的 董 事 会 工 作 机 构, 及 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ; 11 制 定 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ; 12 拟 订 公 司 章 程 修 改 方 案 ; 13 管 理 公 司 信 息 披 露 事 项 ; 14 向 股 东 大 会 提 出 聘 请 或 更 换 为 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 ; 15 听 取 公 司 总 经 理 的 工 作 汇 报 及 检 查 总 经 理 的 工 作 ; 16 法 律 法 规 公 司 章 程 或 股 东 大 会 赋 予 的 其 他 职 权 超 过 股 东 大 会 授 权 范 围 的 事 项, 应 当 提 交 股 东 大 会 审 议 ( 三 ) 董 事 会 的 议 事 规 则

255 1 董 事 会 的 召 开 董 事 会 会 议 分 为 定 期 会 议 和 临 时 会 议 董 事 会 每 年 应 当 至 少 在 上 下 两 个 半 年 度 各 召 开 一 次 定 期 会 议 2 董 事 会 的 召 集 及 通 知 董 事 会 会 议 由 董 事 长 召 集 和 主 持 ; 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 副 董 事 长 履 行 职 务 ; 副 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 一 名 董 事 召 集 和 主 持 召 开 董 事 会 定 期 会 议 和 临 时 会 议, 董 事 会 办 公 室 应 当 分 别 提 前 十 日 和 三 日 将 盖 有 董 事 会 办 公 室 印 章 的 书 面 会 议 通 知, 通 过 直 接 送 达 传 真 电 子 邮 件 或 者 其 他 方 式, 提 交 全 体 董 事 和 监 事 及 高 级 管 理 人 员 非 直 接 送 达 的, 还 应 当 通 过 电 话 进 行 确 认 并 做 相 应 记 录 情 况 紧 急, 需 要 尽 快 召 开 董 事 会 临 时 会 议 的, 可 以 随 时 通 过 电 话 或 者 其 他 口 头 方 式 发 出 会 议 通 知, 但 召 集 人 应 当 在 会 议 上 做 出 说 明 3 董 事 会 的 表 决 和 决 议 董 事 会 会 议 应 有 过 半 数 的 董 事 出 席 方 可 举 行 董 事 会 作 出 决 议, 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 董 事 会 决 议 的 表 决, 实 行 一 人 一 票 董 事 与 董 事 会 会 议 决 议 事 项 所 涉 及 的 企 业 有 关 联 关 系 的, 不 得 对 该 项 决 议 行 使 表 决 权, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 该 董 事 会 会 议 由 过 半 数 的 无 关 联 关 系 董 事 出 席 即 可 举 行, 董 事 会 会 议 所 作 决 议 须 经 无 关 联 关 系 董 事 过 半 数 通 过 出 席 董 事 会 的 无 关 联 董 事 人 数 不 足 3 人 的, 应 将 该 事 项 提 交 股 东 大 会 审 议 ( 四 ) 董 事 会 运 行 情 况 公 司 设 立 以 来, 董 事 会 一 直 严 格 依 照 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定 规 范 运 作, 严 格 履 行 相 关 召 集 程 序 公 司 设 立 以 来 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 共 召 开 19 次 董 事 会 会 议, 历 次 董 事 会 的 召 开 程 序 决 议 的

256 内 容 及 签 署 均 符 合 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 不 存 在 董 事 会 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 等 要 求 行 使 职 权 的 行 为 董 事 会 机 构 和 制 度 的 建 立 及 执 行, 对 完 善 公 司 治 理 结 构 和 规 范 公 司 运 作 发 挥 了 积 极 的 作 用 历 次 董 事 会 均 按 照 公 司 章 程 董 事 会 议 事 规 则 及 相 关 规 定, 规 范 运 作, 严 格 履 行 有 关 法 律 规 定 的 召 集 程 序 ( 五 ) 董 事 会 专 门 委 员 会 公 司 董 事 会 下 设 战 略 与 投 资 委 员 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 委 员 会 等 三 个 专 门 委 员 会 董 事 会 可 以 根 据 需 要 设 立 其 他 专 门 委 员 会 和 调 整 现 有 委 员 会 董 事 会 就 各 专 门 委 员 会 的 职 责 议 事 程 序 等 制 定 了 董 事 会 专 门 委 员 会 工 作 细 则 1 战 略 与 投 资 委 员 会 战 略 与 投 资 委 员 会 主 要 负 责 对 公 司 中 长 期 发 展 战 略 规 划 进 行 研 究 并 决 定 是 否 提 请 董 事 会 审 议 ; 根 据 公 司 中 长 期 发 展 战 略, 对 公 司 重 大 新 增 投 资 项 目 的 立 项 可 行 性 研 究 对 外 谈 判 尽 职 调 查 合 作 意 向 及 合 同 签 订 等 事 宜 进 行 研 究, 并 决 定 是 否 提 交 董 事 会 审 议 ; 对 公 司 发 行 股 票 公 司 债 券 等 重 大 融 资 事 项 进 行 研 究, 并 决 定 是 否 提 交 董 事 会 审 议 ; 对 公 司 合 并 分 立 清 算, 以 及 其 他 影 响 公 司 发 展 的 重 大 事 项 进 行 研 究 并 决 定 是 否 提 请 董 事 会 审 议 ; 在 上 述 事 项 提 交 董 事 会 批 准 实 施 后, 对 其 实 施 过 程 进 行 监 控 和 跟 踪 管 理 ; 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 成 员 由 张 志 华 先 生 张 瑞 云 先 生 和 徐 向 艺 先 生 等 3 名 董 事 组 成, 由 张 志 华 先 生 担 任 主 任 2 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 主 要 职 责 是 对 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 的 人 选 选 择 标 准 和 程 序 进 行 选 择 并 提 出 建 议 ; 负 责 制 定 审 查 在 公 司 担 任 执 行 职 务 并 支 取 薪 酬 的 董 事 及 公 司 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 政 策 与 方 案 ; 负 责 制 定 在 公 司 担 任 执 行 职 务 并 支 取 薪 酬 的 董 事 及 公 司 高 级 管 理 人 员 的 考 核 标 准 并 进 行 考 核, 委 员 会 对 董 事 会 负 责 成 员 由 徐 向 艺 先 生 胡 鹏 先 生 和 刘 燕 女 士 等 3 名 董 事 组 成, 其 中 徐 向 艺 先 生 和 刘 燕 女 士 为 独 立 董 事, 独 立 董 事 的 比 例 在 1/2 以 上, 由 独 立 董 事 徐 向 艺 先 生 担 任 主 任

257 3 审 计 委 员 会 审 计 委 员 会 主 要 负 责 提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 ; 指 导 和 监 督 内 部 审 计 制 度 的 建 立 和 实 施 ; 协 调 内 部 审 计 部 门 与 会 计 师 事 务 所 国 家 审 计 机 构 等 外 部 审 计 单 位 之 间 的 关 系 ; 审 核 公 司 的 财 务 信 息 及 其 披 露 ; 审 查 公 司 内 部 控 制 制 度, 对 重 大 关 联 交 易 进 行 审 计 监 督 ; 配 合 公 司 监 事 会 进 行 的 审 计 活 动 ; 公 司 董 事 会 授 予 的 其 他 职 权 成 员 由 胡 元 木 先 生 刘 强 先 生 和 刘 燕 女 士 等 3 名 董 事 组 成, 其 中 胡 元 木 先 生 和 刘 燕 女 士 为 独 立 董 事, 独 立 董 事 的 比 例 在 1/2 以 上, 由 独 立 董 事 胡 元 木 先 生 担 任 主 任 三 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 2011 年 12 月 26 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 审 议 通 过 了 监 事 会 议 事 规 则, 选 举 了 第 一 届 监 事 会 成 员, 并 于 同 日 召 开 了 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 ( 二 ) 监 事 会 的 职 权 根 据 公 司 章 程, 监 事 会 向 股 东 大 会 负 责, 并 依 法 行 使 下 列 职 权 : 1 应 当 对 董 事 会 编 制 的 公 司 定 期 报 告 进 行 审 核 并 提 出 书 面 审 核 意 见 ; 2 检 查 公 司 财 务 ; 3 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 公 司 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ; 4 当 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 董 事 高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ; 5 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会, 在 董 事 会 不 履 行 公 司 法 规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ; 6 向 股 东 大 会 提 出 提 案 ; 7 依 照 公 司 法 第 一 百 五 十 二 条 的 规 定, 对 董 事 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ;

258 8 发 现 公 司 经 营 情 况 异 常, 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时, 可 以 聘 请 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作, 费 用 由 公 司 承 担 ( 三 ) 监 事 会 的 议 事 规 则 1 监 事 会 的 召 开 及 召 集 监 事 会 会 议 分 为 定 期 会 议 和 临 时 会 议 监 事 会 定 期 会 议 应 当 每 六 个 月 召 开 一 次 出 现 下 列 情 况 之 一 的, 监 事 会 应 当 在 十 日 内 召 开 临 时 会 议 : (1) 任 何 监 事 提 议 召 开 时 ; (2) 股 东 大 会 董 事 会 会 议 通 过 了 违 反 法 律 法 规 规 章 监 管 部 门 的 各 种 规 定 和 要 求 公 司 章 程 公 司 股 东 大 会 决 议 和 其 他 有 关 规 定 的 决 议 时 ; (3) 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 不 当 行 为 可 能 给 公 司 造 成 重 大 损 害 或 者 在 市 场 中 造 成 恶 劣 影 响 时 ; (4) 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 被 股 东 提 起 诉 讼 时 ; (5) 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 受 到 相 关 行 政 主 管 部 门 处 罚 时 ; (6) 公 司 章 程 规 定 的 其 他 情 形 监 事 会 会 议 由 监 事 会 主 席 召 集 和 主 持 ; 监 事 会 主 席 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 监 事 会 副 主 席 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 ; 监 事 会 副 主 席 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 半 数 以 上 监 事 共 同 推 举 一 名 监 事 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 应 当 由 过 半 数 的 监 事 出 席 方 可 举 行 董 事 会 秘 书 应 当 列 席 监 事 会 会 议 2 监 事 会 的 决 议 监 事 会 决 议 应 当 经 半 数 以 上 监 事 通 过 监 事 会 会 议 的 表 决 实 行 一 人 一 票, 以 记 名 和 书 面 方 式 进 行 监 事 的 表 决 意 向 分 为 同 意 反 对 和 弃 权 与 会 监 事 应 当 从 上 述 意 向 中 选 择 其 一, 未 做 选 择 或 者 同

259 时 选 择 两 个 以 上 意 向 的, 会 议 主 持 人 应 当 要 求 该 监 事 重 新 选 择, 拒 不 选 择 的, 视 为 弃 权 ; 中 途 离 开 会 场 不 回 而 未 做 选 择 的, 视 为 弃 权 ( 四 ) 监 事 会 的 运 行 情 况 公 司 设 立 以 来, 监 事 会 按 照 法 律 法 规 及 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 等 相 关 规 定, 规 范 运 行 公 司 设 立 以 来 至 本 签 署 日, 公 司 共 召 开 了 15 次 监 事 会 会 议 四 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 独 立 董 事 制 度 的 建 立 2012 年 6 月 29 日, 公 司 召 开 2011 年 度 股 东 大 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 提 名 独 立 董 事 的 议 案, 选 举 了 独 立 董 事 2013 年 6 月 28 日, 公 司 召 开 2012 年 度 股 东 大 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 < 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 工 作 制 度 > 的 议 案 为 完 善 公 司 董 事 会 的 结 构, 保 护 中 小 股 东 利 益, 加 强 董 事 会 的 决 策 功 能, 公 司 设 有 3 名 独 立 董 事 公 司 独 立 董 事 均 担 任 了 专 门 委 员 会 的 委 员, 并 在 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 和 审 计 委 员 会 中 担 任 主 任 ( 二 ) 独 立 董 事 的 职 责 根 据 公 司 独 立 董 事 工 作 制 度, 独 立 董 事 除 应 当 具 有 公 司 法 公 司 章 程 及 其 他 相 关 法 律 行 政 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 具 有 以 下 特 别 职 权 : 1 重 大 关 联 交 易 ( 指 公 司 拟 与 关 联 人 达 成 的 总 额 高 于 三 百 万 元 或 高 于 公 司 最 近 经 审 计 净 资 产 值 5% 的 关 联 交 易 ) 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 以 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 ; 2 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ; 3 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ; 4 提 议 召 开 董 事 会 ;

260 5 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 ; 6 可 以 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权 ; 7 法 律 法 规 及 公 司 章 程 规 定 的 独 立 董 事 其 他 职 权 独 立 董 事 行 使 上 述 第 项 职 权 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 的 二 分 之 一 以 上 同 意, 行 使 上 述 第 5 项 职 权 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 同 意 ( 三 ) 独 立 董 事 实 际 发 挥 作 用 的 情 况 自 公 司 聘 任 独 立 董 事 以 来, 公 司 独 立 董 事 依 照 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 勤 勉 尽 职 地 履 行 职 权, 积 极 参 与 公 司 重 大 经 营 决 策, 对 公 司 的 风 险 管 理 内 部 控 制 以 及 公 司 的 发 展 提 出 了 诸 多 意 见 及 建 议, 对 需 要 独 立 董 事 发 表 意 见 的 事 项 进 行 了 认 真 的 审 议 并 发 表 独 立 公 允 的 意 见, 对 完 善 公 司 治 理 结 构 和 规 范 公 司 的 运 作 发 挥 了 积 极 的 作 用 五 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 2011 年 11 月 26 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 通 过 了 关 于 聘 任 公 司 董 事 会 秘 书 的 议 案, 董 事 会 秘 书 的 职 责 由 公 司 章 程 加 以 明 确 规 定 2013 年 6 月 5 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 六 次 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 ( 一 ) 董 事 会 秘 书 的 设 置 公 司 设 董 事 会 秘 书 一 名, 作 为 公 司 与 上 市 地 证 券 交 易 所 之 间 的 指 定 联 络 人, 负 责 公 司 信 息 披 露 投 资 者 关 系 管 理 公 司 治 理 股 权 管 理 等 相 关 事 宜 公 司 现 任 董 事 会 秘 书 薛 严 丽 女 士 由 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 聘 任, 任 期 三 年 公 司 董 事 会 秘 书 原 则 上 由 专 职 人 员 担 任 公 司 董 事 或 其 他 高 级 管 理 人 员 可 以 兼 任 公 司 董 事 会 秘 书 当 公 司 董 事 会 秘 书 由 董 事 兼 任 时, 如 某 一 行 为 应 当 由 董 事 及 公 司 董 事 会 秘 书 分 别 作 出, 则 该 兼 任 董 事 及 公 司 董 事 会 秘 书 的 人 不 得 以 双 重 身 份 作 出 ( 二 ) 董 事 会 秘 书 的 职 责

261 董 事 会 秘 书 对 公 司 和 董 事 会 负 责, 履 行 如 下 职 责 : 1 负 责 公 司 与 监 管 机 构 股 东 相 关 当 事 人 的 及 时 沟 通 和 联 络 ; 2 公 司 上 市 后 负 责 处 理 公 司 信 息 披 露 事 务 及 内 幕 知 情 人 登 记 报 备 工 作 ; 督 促 公 司 制 定 并 执 行 信 息 管 理 制 度 和 重 大 信 息 的 内 部 报 告 制 度, 促 使 公 司 和 相 关 当 事 人 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务, 并 按 照 有 关 规 定 向 证 券 交 易 所 办 理 定 期 报 告 和 临 时 报 告 的 披 露 工 作 ; 3 公 司 上 市 后 协 调 公 司 与 投 资 者 之 间 的 关 系, 接 待 投 资 者 来 访, 回 答 投 资 者 咨 询, 向 投 资 者 提 供 公 司 信 息 披 露 资 料 ; 4 协 助 公 司 董 事 会 加 强 公 司 治 理 机 制 建 设, 包 括 组 织 筹 备 并 列 席 公 司 董 事 会 会 议 及 其 专 门 委 员 会 会 议 监 事 会 会 议 和 股 东 大 会 会 议 ; 公 司 上 市 后, 推 动 公 司 避 免 同 业 竞 争, 减 少 并 规 范 关 联 交 易 事 项, 推 动 公 司 承 担 社 会 责 任 ; 推 动 公 司 建 立 健 全 激 励 约 束 机 制 ; 5 公 司 上 市 后 负 责 与 公 司 信 息 有 关 的 保 密 工 作, 制 订 保 密 措 施, 促 使 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 相 关 知 情 人 在 有 关 信 息 正 式 公 开 前 保 守 秘 密, 并 在 内 幕 信 息 泄 露 时, 及 时 采 取 补 救 措 施, 同 时 向 证 券 交 易 所 报 告 ; 6 负 责 公 司 股 权 管 理 事 务, 包 括 保 管 公 司 股 东 名 册 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 名 册, 控 股 股 东 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 公 司 股 票 的 资 料, 以 及 董 事 会 股 东 大 会 的 会 议 文 件 和 会 议 记 录 等 ; 公 司 上 市 后, 督 促 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 相 关 人 员 遵 守 公 司 股 份 买 卖 相 关 规 定 ; 7 协 助 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 了 解 相 关 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 证 券 交 易 所 其 他 规 定 和 公 司 章 程, 以 及 公 司 上 市 时 上 市 协 议 中 关 于 其 法 律 责 任 的 内 容 ; 8 促 使 董 事 会 依 法 行 使 职 权 ; 在 董 事 会 拟 作 出 的 决 议 违 反 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 和 公 司 章 程 时, 应 当 提 醒 与 会 董 事, 并 提 请 列 席 会 议 的 监 事 就 此 发 表 意 见 ; 如 果 董 事 会 坚 持 作 出 上 述 决 议, 董 事 会 秘 书 应 将 有 关 监 事 和 其 个 人 的 意 见 记 载 于 会 议 记 录 上 ; 9 法 律 法 规 要 求 履 行 的 其 他 职 责

262 ( 三 ) 董 事 会 秘 书 制 度 的 运 行 情 况 公 司 成 立 以 来, 公 司 的 董 事 会 秘 书 严 格 按 照 公 司 章 程 及 其 他 有 关 规 定 开 展 工 作, 出 席 了 公 司 历 次 董 事 会 和 股 东 大 会, 并 按 照 公 司 章 程 的 有 关 规 定 完 成 历 次 会 议 记 录, 认 真 履 行 了 相 关 职 责 六 发 行 人 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 公 司 按 照 国 家 有 关 法 律 法 规 要 求 开 展 生 产 经 营, 报 告 期 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为 七 控 股 股 东 资 金 占 用 及 关 联 担 保 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 占 用 的 情 况, 或 者 为 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 担 保 的 情 况 八 本 公 司 内 部 控 制 制 度 的 情 况 公 司 针 对 股 权 结 构 行 业 特 点, 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 制 定 了 相 应 的 内 部 控 制 制 度 公 司 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 及 专 门 委 员 会 监 事 会 和 高 级 管 理 人 员 等 法 人 治 理 结 构, 明 确 了 各 项 议 事 规 则 和 决 策 程 序, 并 制 定 了 具 体 的 管 理 制 度, 从 而 保 障 了 公 司 治 理 的 不 断 完 善 发 展 公 司 建 立 了 多 角 度 多 渠 道 的 内 部 监 控 机 制, 制 定 了 内 部 审 计 制 度 等 制 度, 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 监 事 会 审 计 部 证 券 法 律 部 在 内 部 控 制 设 计 和 运 行 中 发 挥 着 相 应 的 监 督 功 能 业 务 活 动 方 面, 公 司 管 理 层 在 预 算 利 润 和 其 他 财 务 和 经 营 业 绩 方 面 均 建 立 了 清 晰 的 目 标, 公 司 内 部 对 这 些 目 标 都 有 清 晰 的 记 录 和 沟 通, 并 且 积 极 地 对 其 加 以 监 控 公 司 财 务 部 按 照 公 司 法 会 计 法 和 企 业 会 计 准 则 等 法 律 法 规 及 其 补 充 规 定, 制 订 了 财 务 管 理 制 度, 并 明 确 了 会 计 凭 证 会 计 账 簿 和 财 务 报 告 的 处 理 程 序 公 司 通 过 制 定 固 定 资 产 管 理 办 法 投 资 管 理 办 法 关 联 交 易 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 制 度 公 章 使 用 管 理 办 法 等, 对 企 业 内 部 运 营 及 业 务 活 动 方 面 实 现 了 有 效 管 控 公 司 定 期 对 各 项 内 部 控 制 进 行 评 价, 一 方 面 建 立 各 种 机 制 使 相 关 人 员 在 履 行 正 常 岗 位 职 责 时, 就 能 够 在 相 当 程 度 上 获 得 内 部 控 制

263 有 效 运 行 的 证 据 ; 另 一 方 面 通 过 外 部 沟 通 来 证 实 内 部 产 生 的 信 息 或 者 指 出 存 在 的 问 题 公 司 管 理 层 高 度 重 视 内 部 控 制 的 各 职 能 部 门 和 监 管 机 构 的 报 告 及 建 议, 并 采 取 各 种 措 施 及 时 纠 正 控 制 运 行 中 产 生 的 偏 差 ( 一 ) 公 司 管 理 层 对 内 部 控 制 制 度 的 评 估 意 见 公 司 管 理 层 认 为, 公 司 于 2015 年 6 月 30 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 按 照 财 政 部 颁 布 的 内 部 会 计 控 制 规 范 基 本 规 范 ( 试 行 ) 的 有 关 规 范 标 准 中 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 ( 二 ) 注 册 会 计 师 对 内 部 控 制 制 度 的 评 估 意 见 瑞 华 接 受 公 司 的 委 托, 审 核 了 公 司 管 理 层 对 2015 年 6 月 30 日 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 有 效 性 的 认 定, 并 出 具 了 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ), 认 为 : 公 司 于 2015 年 6 月 30 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 按 照 财 政 部 颁 布 的 内 部 会 计 控 制 规 范 基 本 规 范 ( 试 行 ) 的 有 关 规 范 标 准 中 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制

264 第 十 节 财 务 会 计 信 息 发 行 人 聘 请 瑞 华 依 据 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 对 发 行 人 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 及 2012 年 12 月 31 日 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 及 2012 年 度 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 进 行 了 审 计 瑞 华 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 瑞 华 审 字 [2015] 号 ) 本 节 主 要 提 供 从 经 审 计 的 财 务 报 表 及 附 注 中 摘 录 的 部 分 信 息 一 财 务 报 表 的 编 制 基 础 及 企 业 会 计 准 则 的 声 明 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 财 政 部 令 第 33 号 发 布 财 政 部 令 第 76 号 修 订 ) 于 2006 年 2 月 15 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 41 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定, 以 及 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 此 外, 公 司 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 符 合 中 国 证 监 会 2014 年 修 订 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 有 关 财 务 报 表 及 其 附 注 的 披 露 要 求

265 二 财 务 会 计 报 表 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 万 元 项 目 流 动 资 产 : 货 币 资 金 265, , , , 应 收 票 据 6, , , , 应 收 账 款 83, , , , 预 付 款 项 11, , , , 其 他 应 收 款 8, , , , 存 货 137, , , , 其 他 流 动 资 产 63, , , , 流 动 资 产 合 计 576, , , , 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 19, , 持 有 至 到 期 投 资 2, , , , 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 32, , , , 固 定 资 产 154, , , , 在 建 工 程 17, , , , 无 形 资 产 76, , , , 开 发 支 出 - 1, 长 期 待 摊 费 用 2, , , , 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 9, , , , 非 流 动 资 产 合 计 315, , , , 资 产 总 计 891, , , , 单 位 : 万 元 项 目 流 动 负 债 : 应 付 票 据 , , , 应 付 账 款 176, , , , 预 收 款 项 49, , , , 应 付 职 工 薪 酬 4, , , , 应 交 税 费 1, , , , 应 付 利 息 应 付 股 利 - 12, , , 其 他 应 付 款 70, , , , 流 动 负 债 合 计 302, , , , 非 流 动 负 债 : 长 期 应 付 职 工 薪 酬 87, , , , 递 延 收 益 66, , , , 递 延 所 得 税 负 债 1, , , , 非 流 动 负 债 合 计 156, , , ,

266 负 债 合 计 458, , , , 股 东 权 益 : 股 本 182, , , , 资 本 公 积 -16, , , , 其 他 综 合 收 益 -2, , , , 盈 余 公 积 2, , , 未 分 配 利 润 266, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 432, , , , 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 433, , , , 负 债 和 股 东 权 益 总 计 891, , , , ( 二 ) 合 并 利 润 表 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 营 业 总 收 入 309, , , , 其 中 : 营 业 收 入 309, , , , 二 营 业 总 成 本 259, , , , 其 中 : 营 业 成 本 188, , , , 营 业 税 金 及 附 加 1, , , , 销 售 费 用 24, , , , 管 理 费 用 38, , , , 财 务 费 用 , 资 产 减 值 损 失 6, , , , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) , , 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 50, , , , 加 : 营 业 外 收 入 2, , , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 53, , , , 减 : 所 得 税 费 用 , 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 52, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 53, , , , 少 数 股 东 损 益 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1, , , , 归 属 母 公 司 股 东 的 其 他 综 合 1, , , ,

267 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1, , , , 其 中 : 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 1, , , , 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 54, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 54, , , , 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 ) ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 277, , , , 收 到 的 税 费 返 还 , , , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 25, , , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 303, , , , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 194, , , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 39, , , , 支 付 的 各 项 税 费 10, , , , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 42, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 286, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 17, , , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 15, , , , 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 , , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额

268 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 , , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 15, , , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 15, , , , 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 13, , , , 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - - 9, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 28, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12, , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 , , 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 10, , , 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3, , , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3, , , , 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 10, , , 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 12, , , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 12, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9, , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 267, , , , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 262, , , ,

269 ( 四 ) 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 年 1-6 月 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 益 一 上 年 年 末 余 额 182, , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 182, , , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - 1, , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 提 取 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转

270 1 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , , 年 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 益 一 上 年 年 末 余 额 182, , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 182, , , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额

271 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 益 4 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , , 年 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 益 一 上 年 年 末 余 额 166, , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正

272 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 166, , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 16, , , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - 8, , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 16, , , 股 东 投 入 的 普 通 股 16, , , 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , ,

273 年 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 33, , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 33, , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 132, , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 132, , , 股 东 投 入 的 普 通 股 132, , , 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 提 取 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 )

274 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 的 股 东 权 益 少 数 股 东 股 东 权 益 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 权 益 合 计 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 166, , , , ,

275 ( 五 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 单 位 : 万 元 项 目 流 动 资 产 : 货 币 资 金 86, , , , 应 收 账 款 , , , 预 付 款 项 应 收 股 利 26, 其 他 应 收 款 14, , , , 存 货 7, , , , 其 他 流 动 资 产 58, , , , 流 动 资 产 合 计 194, , , , 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 19, , 长 期 股 权 投 资 453, , , , 固 定 资 产 无 形 资 产 1, 开 发 支 出 - 1, 长 期 待 摊 费 用 非 流 动 资 产 合 计 475, , , , 资 产 总 计 669, , , , 单 位 : 万 元 项 目 流 动 负 债 : 短 期 借 款 - 8, 应 付 账 款 2, , , , 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 其 他 应 付 款 162, , , , 流 动 负 债 合 计 164, , , , 非 流 动 负 债 : 长 期 应 付 职 工 薪 酬 81, , , , 递 延 收 益 17, , , , 非 流 动 负 债 合 计 99, , , , 负 债 合 计 264, , , , 股 东 权 益 : 股 本 182, , , , 资 本 公 积 112, , , , 其 他 综 合 收 益 -4, , , , 盈 余 公 积 2, , , 未 分 配 利 润 112, , , , 股 东 权 益 合 计 405, , , , 负 债 和 股 东 权 益 总 计 669, , , ,

276 ( 六 ) 母 公 司 利 润 表 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 营 业 收 入 20, , , , 减 : 营 业 成 本 13, , , , 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 管 理 费 用 1, , , , 财 务 费 用 1, , , 资 产 减 值 损 失 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 85, , , 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 89, , , 列 ) 加 : 营 业 外 收 入 , , , 减 : 营 业 外 支 出 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 89, , , , 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 89, , , , 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 , , , ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 , , , 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 , , , 动 六 综 合 收 益 总 额 90, , , , ( 七 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 24, , , , 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 9, , , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 33, , , ,

277 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 15, , , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 , , , 金 支 付 的 各 项 税 费 , , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 17, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 34, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, , , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收 回 投 资 收 到 的 现 金 15, , , , 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 59, , , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 74, , , , 购 建 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 41, , , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 42, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 31, , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 , , 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 8, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1, , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1, , , , 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 8, 分 配 股 利 及 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 8, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -7, , , , 四 汇 率 变 动 对 现

278 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 /( 减 23, , , , 少 ) 额 加 : 年 / 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 62, , , , 六 年 / 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 86, , , ,

279 ( 八 ) 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 年 1-6 月 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 182, , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 182, , , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 提 取 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损

280 4 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , , 年 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 182, , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 182, , , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他

281 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , , 年 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 166, , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 166, , , , , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 16, , , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - 7, , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 16, , , 股 东 投 入 的 普 通 股 16, , , 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 , ,

282 1 提 取 盈 余 公 积 , , 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 182, , , , , , 年 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 万 元 项 目 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 33, , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 33, , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 132, , , , , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , , ( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 132, , , 股 东 投 入 的 普 通 股 132, , ,

283 2 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 提 取 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 对 股 东 的 分 配 其 他 ( 四 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 166, , , , ,

284 三 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 一 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 截 至 2015 年 6 月 30 日, 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 基 本 情 况 如 下 : 子 公 司 名 称 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司 山 东 省 对 外 宣 传 品 发 行 中 心 有 限 公 司 山 东 新 华 文 博 科 技 发 展 有 限 公 司 山 东 省 新 华 广 告 中 心 有 限 公 司 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 有 限 公 司 爱 尚 生 活 杂 志 社 有 限 公 司 明 天 出 版 社 有 限 公 司 山 东 新 校 园 杂 志 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 上 海 景 龙 影 视 传 媒 有 限 公 司 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 山 东 画 报 社 有 限 公 司 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 教 育 书 店 有 限 公 司 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 主 要 经 营 地 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 潍 坊 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 注 册 地 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 潍 坊 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 直 接 间 接 取 得 方 式 发 行 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 上 海 市 上 海 市 影 视 传 媒 51 投 资 设 立 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 发 行 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立

285 子 公 司 名 称 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 山 东 泰 山 远 创 信 息 科 技 有 限 公 司 山 东 山 印 纸 张 纸 浆 有 限 公 司 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 山 东 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 济 南 华 福 印 刷 材 料 有 限 公 司 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 富 纤 林 纸 香 港 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司 主 要 经 营 地 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 德 州 市 山 东 济 南 市 注 册 地 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 德 州 市 山 东 济 南 市 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 直 接 间 接 取 得 方 式 物 资 100 投 资 设 立 物 资 100 投 资 设 立 物 资 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 印 刷 100 投 资 设 立 印 刷 100 投 资 设 立 印 刷 100 投 资 设 立 出 版 100 投 资 设 立 北 京 市 北 京 市 科 技 服 务 51% 投 资 设 立 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 山 东 济 南 市 科 技 服 务 100 投 资 设 立 贸 易 100 投 资 设 立 香 港 香 港 贸 易 100 投 资 设 立 山 东 济 南 市 山 东 泰 安 市 山 东 莱 芜 市 山 东 济 南 市 山 东 泰 安 市 山 东 莱 芜 市 出 版 100 投 资 设 立 印 刷 100 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 变 动 情 况 1 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1)2015 年 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 概 况 同 一 控 制 下 企 业 合 并 印 刷 100 投 资 设 立 被 合 并 方 名 称 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 企 业 合 并 中 取 得 的 权 益 比 例 (%) 构 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 依 据 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 和 公 司 在 合 并 前 后 均 受 山 东 出 版 集 团 最 终 控 制 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的 合 并 日 合 并 日 的 确 定 依 据 股 权 转 让 协 议

286 ( 续 ) 被 合 并 方 名 称 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 合 并 当 年 年 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 收 入 合 并 当 年 年 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 净 利 润 比 较 期 间 被 合 并 方 的 收 入 比 较 期 间 被 合 并 方 的 净 利 润 (2) 合 并 成 本 单 位 : 万 元 合 并 成 本 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 现 金 非 现 金 资 产 的 账 面 价 值 - 注 : 于 合 并 日, 合 并 方 支 付 的 合 并 对 价 为 100 万 元, 合 并 成 本 系 按 照 合 并 日 公 司 取 得 被 合 并 方 净 资 产 账 面 价 值 万 元 的 份 额 确 定 (3) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 单 位 : 万 元 项 目 山 东 泰 安 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 合 并 日 上 年 末 资 产 : 货 币 资 金 预 付 款 项 其 他 应 收 款 存 货 负 债 : 应 付 账 款 预 收 账 款 其 他 应 付 款 净 资 产 : 取 得 的 净 资 产 其 他 合 并 范 围 变 动 情 况 (1)2015 年 4 月, 公 司 以 货 币 出 资 设 立 全 资 子 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司, 认 缴 出 资 额 2,500 万 元, 实 际 出 资 额 1, 万 元, 剩 余 出 资 于 2025 年 12 月 31 日 前 缴 足 (2)2014 年 11 月, 公 司 全 资 子 公 司 明 天 出 版 社 有 限 公 司 以 货 币 出 资 500 万 元 设 立 全 资 子 公 司 山 东 明 天 教 育 科 技 有 限 公 司 (3)2012 年 7 月, 公 司 以 货 币 出 资 600 万 元 设 立 全 资 子 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司

287 (4)2012 年 10 月, 公 司 全 资 子 公 司 山 东 德 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 之 子 公 司 德 州 华 美 彩 色 印 刷 包 装 有 限 公 司 完 成 工 商 注 销 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1 会 计 期 间 公 司 的 会 计 期 间 分 为 年 度 和 中 期, 会 计 中 期 指 短 于 一 个 完 整 的 会 计 年 度 的 报 告 期 间 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 2 营 业 周 期 正 常 营 业 周 期 是 指 公 司 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 公 司 以 12 个 月 作 为 一 个 营 业 周 期, 并 以 其 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 3 记 账 本 位 币 人 民 币 为 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 公 司 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 4 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 取 得 的 资 产 和 负 债 均 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 以 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益

288 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 包 含 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 购 买 方 发 生 的 合 并 成 本 及 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 购 买 日 的 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 5 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 该 回 报 金 额 合 并 范 围 包 括 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 公 司 控 制 的 主 体 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变 化, 公 司 将 进 行 重 新 评 估 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 从 取 得 子 公 司 的 净 资 产 和 生 产 经 营 决 策 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 公 司 开 始 将 其

289 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ; 当 期 处 置 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 且 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 及 吸 收 合 并 下 的 被 合 并 方, 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 公 司 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 6 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 库 存 现 金 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 以 及 公 司 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 为 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 7 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 交 易 的 折 算 方 法 公 司 发 生 的 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 按 交 易 日 的 即 期 汇 率 ( 通 常 指 中 国 人 民 银 行 公 布 的 当 日 外 汇 牌 价 的 中 间 价, 下 同 ) 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额, 但 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项, 按 照 实 际 采 用 的 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 (2) 对 于 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 的 折 算 方 法 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1) 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借

290 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ;2) 可 供 出 售 的 外 币 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 (3) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 方 法 编 制 合 并 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的, 如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目, 因 汇 率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益 ; 处 置 境 外 经 营 时, 计 入 处 置 当 期 损 益 境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 报 表 : 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 股 东 权 益 类 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 年 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 年 末 未 分 配 利 润 ; 年 末 未 分 配 利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ; 折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 股 东 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额, 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 处 置 境 外 经 营 并 丧 失 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 外 币 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 年 初 数 和 上 年 实 际 数 按 照 上 年 财 务 报 表 折 算 后 的 数 额 列 示 8 金 融 工 具 在 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 损 益, 对 于 其 他 类 别 的

291 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 公 司 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 (2) 金 融 资 产 的 分 类 确 认 和 计 量 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 :1 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的, 主 要 是 为 了 近 期 内 出 售 ;2 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ;3 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 符 合 下 述 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 在 初 始 确 认 时 可 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 :1 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 资 产 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ;2 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 对 该 金 融 资 产 所 在 的 金 融 资 产 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员

292 报 告 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 2) 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 3) 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 公 司 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 的 金 融 资 产 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 应 收 利 息 应 收 股 利 及 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 4) 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 外 的 金 融 资 产 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 的 期 末 成 本 按 照 其 摊 余 成 本 法 确 定, 即 初 始 确 认 金 额 扣 除 已 偿 还 的 本 金, 加 上 或 减 去 采 用 实 际 利 率 法 将 该 初 始 确 认 金 额 与 到 期 日 金 额 之 间 的 差 额 进 行 摊 销 形 成 的 累 计 摊 销 额, 并 扣 除 已 发 生 的 减 值 损 失 后 的 金 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 期 末 成 本 为 其 初 始 取 得 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与

293 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 (3) 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 1) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 2) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 时, 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观

294 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 (4) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 负 债, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 9 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 (1) 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 :1) 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ;2) 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 );3) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;4) 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 (2) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 公 司 将 金 额 为 人 民 币 300 万 元 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试

295 2) 按 信 用 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 坏 账 准 备 计 提 方 法 1 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 公 司 对 单 项 金 额 不 重 大 以 及 金 额 重 大 但 单 项 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 信 用 风 险 特 征 的 相 似 性 和 相 关 性 对 金 融 资 产 进 行 分 组 这 些 信 用 风 险 通 常 反 映 债 务 人 按 照 该 等 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力, 并 且 与 被 检 查 资 产 的 未 来 现 金 流 量 测 算 相 关 不 同 组 合 的 确 定 依 据 : 项 目 确 定 组 合 的 依 据 组 合 1: 账 龄 组 合 应 收 款 项 账 龄 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 关 联 方 款 项 无 风 险 组 合 的 应 收 款 项 公 司 职 工 个 人 备 用 金 等 2 根 据 信 用 风 险 特 征 组 合 确 定 的 坏 账 准 备 计 提 方 法 按 组 合 方 式 实 施 减 值 测 试 时, 坏 账 准 备 金 额 系 根 据 应 收 款 项 组 合 结 构 及 类 似 信 用 风 险 特 征 ( 债 务 人 根 据 合 同 条 款 偿 还 欠 款 的 能 力 ) 按 历 史 损 失 经 验 及 目 前 经 济 状 况 与 预 计 应 收 款 项 组 合 中 已 经 存 在 的 损 失 评 估 确 定 不 同 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 项 目 组 合 1: 账 龄 分 析 组 合 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 计 提 方 法 同 账 龄 段 的 应 收 款 项 对 应 不 同 的 计 提 比 例, 详 见 说 明 A 个 别 认 定, 详 见 说 明 B A 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 计 提 方 法 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年, 下 同 ) 年 年 年 年 年 以 上 B 组 合 中, 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 公 司 对 于 关 联 方 的 应 收 款 项 无 风 险 组 合 的 应 收 款 项 公 司 职 工 个 人 备 用 金 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 现 减 值 的, 不 再 计 提 坏 账 准 备 3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 公 司 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测

296 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 这 些 特 征 包 括 : 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项 ; 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 (3) 坏 账 准 备 的 转 回 如 有 客 观 证 据 表 明 该 应 收 款 项 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 应 收 款 项 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 10 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 主 要 包 括 各 种 原 材 料 包 装 物 低 值 易 耗 品 在 产 品 在 途 商 品 发 出 商 品 库 存 商 品 等 (2) 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 领 用 和 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 认 和 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 可 变 现 净 值 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 在 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 提 取 存 货 跌 价 准 备 存 货 跌 价 准 备 通 常 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 计 提 存 货 跌 价 准 备 后, 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值 的, 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 予 以 转

297 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 各 印 刷 企 业 物 资 供 应 企 业 出 版 外 贸 企 业 等 子 公 司 的 期 末 存 货 和 出 版 企 业 除 出 版 物 存 货 之 外 的 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 原 则 计 价, 并 按 个 别 存 货 逐 项 比 较 存 货 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低, 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的, 按 其 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 各 出 版 企 业 按 下 述 方 法 确 定 存 货 跌 价 准 备 : 出 版 企 业 应 于 每 年 年 终, 对 库 存 出 版 物 存 货 进 行 全 面 清 理 并 实 行 分 年 核 价, 按 规 定 的 比 例 提 取 存 货 跌 价 准 备 出 版 物 提 成 差 价 提 成 差 价 的 计 提 范 围 指 所 有 权 属 于 出 版 企 业 的 库 存 出 版 物, 包 括 在 库 在 厂 委 托 代 销 分 期 收 款 发 出 商 品 等 提 成 差 价 的 计 提 标 准 为 : 1) 对 于 为 以 前 年 度 教 学 而 生 产 或 采 购 的 教 材 及 教 辅 全 额 计 提 减 值 准 备 ; 对 于 为 本 年 度 教 学 而 生 产 或 采 购 的 教 材 及 教 辅, 如 已 知 下 一 年 度 使 用 情 况 的, 对 于 无 法 使 用 的 部 分 全 额 计 提 减 值 准 备, 对 于 尚 不 可 知 下 一 年 度 使 用 情 况 的 部 分, 按 照 该 部 分 存 货 成 本 的 50% 计 提 ; 对 于 为 下 年 度 教 学 而 生 产 或 采 购 的 教 材 及 教 辅, 不 计 提 减 值 准 备 2) 纸 质 图 书, 分 三 年 提 取, 当 年 出 版 的 不 提 ; 前 一 年 出 版 的 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 20%, 前 两 年 的 提 取 30%, 前 三 年 及 三 年 以 上 出 版 的 按 40% 提 取 对 改 版 无 价 值 无 市 场 的 教 材 教 辅, 按 年 末 库 存 实 际 成 本 提 取 3) 纸 质 期 刊 ( 包 括 年 鉴 ) 和 挂 历 年 画, 当 年 出 版 的 按 年 末 库 存 实 际 成 本 提 取 4) 音 像 制 品 电 子 出 版 物 和 投 影 片 ( 含 缩 微 制 品 ), 按 期 末 库 存 实 际 成 本 的 10%~30% 提 取, 如 遇 上 述 出 版 物 升 级, 升 级 后 的 原 有 出 版 物 仍 有 市 场 的, 保 留 该 出 版 物 库 存 实 际 成 本 10%; 升 级 后 的 原 有 出 版 物 已 无 市 场 的, 按 期 末 库 存 实 际 成 本 提 取 各 发 行 企 业 按 下 述 方 法 确 定 存 货 跌 价 准 备 : 发 行 企 业 年 末 分 类 计 提 存 货 跌 价 准 备, 其 计 提 范 围 指 所 有 权 属 于 本 企 业 的 存 货 和 符 合 条 件 可 以 退 货 的 存 货 存 货 跌 价 准 备 的 提 取 标 准 为 :

298 1) 所 有 权 属 于 本 企 业 的 库 存 出 版 物, 包 括 自 供 货 方 购 进 的 纸 质 图 书 纸 质 期 刊 ( 包 括 年 鉴 ) 挂 历 年 画 音 像 制 品 电 子 出 版 物 等 出 版 物 库 存 商 品, 按 股 份 公 司 出 版 企 业 库 存 出 版 物 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 标 准 提 取 2) 符 合 条 件 可 以 退 货 的 出 版 物 存 货 按 年 末 库 存 商 品 总 定 价 的 2.5% 提 取 3) 文 化 用 品 及 其 他 商 品 按 年 末 库 存 商 品 实 际 成 本 的 5% 提 取 4) 其 他 存 货 在 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 按 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的 差 额 按 个 别 认 定 法 提 取 存 货 跌 价 准 备 所 有 各 类 存 货 的 跌 价 准 备 的 累 计 提 取 额, 不 得 超 过 其 实 际 成 本 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 ; 包 装 物 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 11 长 期 股 权 投 资 本 部 分 所 指 的 长 期 股 权 投 资 是 指 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 核 算, 其 会 计 政 策 详 见 本 节 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 8 金 融 工 具 共 同 控 制, 是 指 公 司 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响, 是 指 公 司 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 (1) 投 资 成 本 的 确 定 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的

299 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 合 并 方 的 股 权, 最 终 形 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日 按 照 应 享 有 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 或 为 可 供 出 售 金 融 资 产 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 暂 不 进 行 会 计 处 理 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 购 买 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 合 并 成 本 包 括 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 被 购 买 方 的 股 权, 最 终 形 成 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 按 照 原 持 有 被 购 买 方 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 原 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 进 行 会 计 处 理 原 持 有 股 权 投 资 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 以 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 该 成 本 视 长 期 股 权 投 资 取 得 方 式 的 不 同, 分 别 按 照 公 司 实 际 支 付 的 现 金 购 买 价

300 款 公 司 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 非 货 币 性 资 产 交 换 交 易 中 换 出 资 产 的 公 允 价 值 或 原 账 面 价 值 该 项 长 期 股 权 投 资 自 身 的 公 允 价 值 等 方 式 确 定 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 也 计 入 投 资 成 本 对 于 因 追 加 投 资 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 重 大 影 响 或 实 施 共 同 控 制 但 不 构 成 控 制 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 确 定 的 原 持 有 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 ( 构 成 共 同 经 营 者 除 外 ) 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 此 外, 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 者 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 者 利 润 外, 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 公 司 不 一 致 的, 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期

301 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 对 于 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易, 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的, 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 公 司 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的 资 产 构 成 业 务 的, 投 资 方 因 此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的, 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的, 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 公 司 自 联 营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资 产 构 成 业 务 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定 进 行 会 计 处 理, 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的 利 得 或 损 失 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 此 外, 如 公 司 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务, 则 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的, 公 司 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 对 于 公 司 2009 年 1 月 1 日 首 次 执 行 新 会 计 准 则 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 金 额 计 入 当 期 损 益 3) 收 购 少 数 股 权 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 共 同 控 制 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不

302 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时, 已 考 虑 投 资 企 业 和 其 他 方 持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 如 果 该 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额 如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 长 期 股 权 投 资 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 12 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 等 此 外, 对 于 公 司 持 有 以 备 经 营 出 租 的 空 置 建 筑 物, 若 董 事 会 ( 或 类 似 机 构 ) 作 出 书 面 决 议, 明 确 表 示 将 其 用 于 经 营 出 租 且 持 有 意 图 短 期 内 不 再 发 生 变 化 的, 也 作 为 投 资 性 房 地 产 列 报 投 资 性 房 地 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量, 并 按 照 与 房 屋 建 筑 物 或 土 地 使 用 权 一 致 的 政 策 进 行 折 旧 或 摊 销 投 资 性 房 地 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 节 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 18 长 期 资 产 减 值 13 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 置 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量

303 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 20~40 年 ~4.75 机 器 设 备 年 限 平 均 法 10 年 运 输 设 备 年 限 平 均 法 5~8 年 ~19.00 办 公 设 备 年 限 平 均 法 5 年 电 子 设 备 年 限 平 均 法 5 年 其 他 设 备 年 限 平 均 法 5 年 预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态, 公 司 目 前 从 该 项 资 产 处 置 中 获 得 的 扣 除 预 计 处 置 费 用 后 的 金 额 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 节 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 18 长 期 资 产 减 值 (4) 其 他 说 明 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 公 司 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 14 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 节 四 重 要 会 计 政 策

304 及 会 计 估 计 18 长 期 资 产 减 值 15 借 款 费 用 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 构 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 全 部 予 以 资 本 化 ; 外 币 一 般 借 款 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 16 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 无 形 资 产 有 关 的 支 出, 如 果 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 无 形 资 产 成 本 除 此 以 外 的 其 他 项 目 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 取 得 的 土 地 使 用 权 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 支 出 和 建 筑 物 建 造 成 本 则 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 如

305 为 外 购 的 房 屋 及 建 筑 物, 则 将 有 关 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起, 对 其 原 值 减 去 预 计 净 残 值 和 已 计 提 的 减 值 准 备 累 计 金 额 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 变 更 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 此 外, 还 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 该 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 是 可 预 见 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 摊 销 政 策 进 行 摊 销 (2) 研 究 与 开 发 支 出 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 与 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产, 不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出 计 入 当 期 损 益 : 1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的, 将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 (3) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 节 四 重 要 会 计 政 策

306 及 会 计 估 计 18 长 期 资 产 减 值 17 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 报 告 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 在 预 计 受 益 期 间 按 直 线 法 摊 销 18 长 期 资 产 减 值 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产, 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 如 存 在 减 值 迹 象 的, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 在 进 行 减 值 测 试 时, 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值

307 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 19 职 工 薪 酬 公 司 职 工 薪 酬 主 要 包 括 短 期 职 工 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 以 及 其 他 长 期 职 工 福 利 其 中 : 短 期 薪 酬 主 要 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 医 疗 保 险 费 生 育 保 险 费 工 伤 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 非 货 币 性 福 利 等 公 司 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间 将 实 际 发 生 的 短 期 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 其 中 非 货 币 性 福 利 按 公 允 价 值 计 量 离 职 后 福 利 主 要 包 括 设 定 提 存 计 划 及 设 定 受 益 计 划 其 中 设 定 提 存 计 划 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 失 业 保 险 以 及 年 金 等, 相 应 的 应 缴 存 金 额 于 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 在 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 和 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 两 者 孰 早 日, 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 但 辞 退 福 利 预 期 在 年 度 报 告 期 结 束 后 十 二 个 月 不 能 完 全 支 付 的, 按 照 其 他 长 期 职 工 薪 酬 处 理 职 工 内 部 退 休 计 划 采 用 上 述 辞 退 福 利 相 同 的 原 则 处 理 公 司 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 的 期 间 拟 支 付 的 内 退 人 员 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等, 在 符 合 预 计 负 债 确 认 条 件 时, 计 入 当 期 损 益 ( 辞 退 福 利 ) 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 进 行 会 计 处 理, 除 此 之 外 按 照 设 定 收 益 计 划 进 行 会 计 处 理 20 预 计 负 债 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 确 认 为 预 计 负 债 :(1) 该 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ;(2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ;(3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 在 资 产 负 债 表 日, 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 计 量

308 如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 且 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 21 收 入 (1) 商 品 销 售 收 入 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 1) 出 版 企 业 销 售 出 版 物 的 收 入 应 按 出 版 单 位 与 购 货 方 签 订 的 合 同 或 协 议 金 额 或 双 方 接 受 的 金 额 确 定 采 取 买 断 方 式 销 售 出 版 物 的, 以 出 版 物 发 出 并 验 收 后 确 认 销 售 收 入 的 实 现 采 用 直 接 收 款 方 式 销 售 出 版 物 时, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 据, 并 将 提 货 单 交 给 购 买 方 时 确 认 销 售 出 版 物 收 入 附 有 退 回 条 件 销 售 出 版 物 时, 明 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 在 售 出 出 版 物 的 退 货 期 满 进 行 结 算 时 确 认 销 售 收 入, 没 有 明 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 证 时 确 认 出 版 物 收 入 2) 出 版 物 发 行 企 业 按 业 务 性 质 确 认 销 售 收 入 实 现 出 版 物 零 售 业 务, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 据, 并 将 货 物 提 交 给 购 买 方 时 确 认 销 售 出 版 物 收 入 出 版 物 批 发 业 务, 采 用 如 下 方 式 确 认 销 售 收 入 的 实 现 : 1 采 用 代 销 方 式 销 售 出 版 物 的, 在 收 到 代 销 清 单 时 确 认 销 售 收 入 ; 2 采 取 买 断 方 式 销 售 出 版 物 的, 以 出 版 物 发 出 并 验 收 后 确 认 销 售 收 入 的 实 现 ; 3 附 有 退 回 条 件 销 售 出 版 物 时, 明 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 在 售 出 出 版 物 的 退 货 期 满 进 行 结 算 时 确 认 销 售 收 入, 没 有 明 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 以 收 取 货 款 或 取

309 得 索 取 货 款 的 凭 证 时 确 认 出 版 物 收 入 3) 报 社 ( 含 杂 志 社, 下 同 ) 的 报 刊 杂 志 发 行 收 入 以 报 社 与 邮 局 或 发 行 机 构 实 际 应 结 算 的 金 额 确 认, 而 预 收 的 报 费 按 报 纸 实 际 出 版 进 程 同 步 确 认 收 入 ; 报 纸 广 告 收 入 应 在 相 关 的 广 告 或 商 业 行 为 开 始 出 现 于 公 众 面 前 时 予 以 确 认, 如 有 预 收 的 广 告 费 时, 应 当 按 照 广 告 实 际 刊 出 时 间 同 步 确 认 收 入 4) 印 刷 企 业 印 刷 企 业 销 售 收 入 的 确 认 以 产 品 完 工 交 付 给 订 货 单 位, 经 订 货 单 位 确 认 收 货 数 量, 在 能 够 可 靠 计 量 销 售 收 入 的 前 提 下, 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 证 时 确 认 商 品 销 售 收 入 5) 物 资 供 应 企 业 和 出 版 外 贸 企 业 印 刷 物 资 供 应 企 业 和 出 版 外 贸 企 业 的 纸 张 木 浆 油 墨 等 销 售 收 入 按 与 购 货 方 签 订 的 合 同 或 协 议 金 额 或 双 方 接 受 的 金 额 确 定 采 用 预 交 定 金 方 式 销 售 时, 商 品 发 出 后 结 算 时 确 认 销 售 收 入 ; 采 用 直 接 收 款 方 式 销 售 时, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 据, 并 将 提 货 单 交 付 购 买 方 时 确 认 销 售 收 入 ; 附 有 销 售 退 回 条 件 的, 在 售 出 商 品 的 退 货 期 满 时 确 认 收 入 6) 其 他 业 务 收 入 确 认 方 法 按 相 关 合 同 协 议 的 约 定, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量, 与 收 入 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 其 他 业 务 收 入 的 实 现 (2) 提 供 劳 务 收 入 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 的 劳 务 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :1) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;2) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;3) 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ;4) 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补

310 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 公 司 与 其 他 企 业 签 订 的 合 同 或 协 议 包 括 销 售 商 品 和 提 供 劳 务 时, 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 能 够 区 分 并 单 独 计 量 的, 将 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 分 别 处 理 ; 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 不 能 够 区 分, 或 虽 能 区 分 但 不 能 够 单 独 计 量 的, 将 该 合 同 全 部 作 为 销 售 商 品 处 理 (3) 使 用 费 收 入 根 据 有 关 合 同 或 协 议, 按 权 责 发 生 制 确 认 收 入 (4) 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 22 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产, 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 23 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 当 期 所 得 税

311 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 计 算 当 期 所 得 税 费 用 所 依 据 的 应 纳 税 所 得 额 系 根 据 有 关 税 法 规 定 对 本 年 度 税 前 会 计 利 润 作 相 应 调 整 后 计 算 得 出 (2) 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 如 果 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回, 也 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 除 上 述 例 外 情 况, 公 司 确 认 其 他 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 如 果 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 不 是 很 可 能 转 回, 或 者 未 来 不 是 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 除 上 述 例 外 情 况, 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 其 他 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 于 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能

312 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 (3) 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 确 认 为 其 他 综 合 收 益 或 直 接 计 入 股 东 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 股 东 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 (4) 所 得 税 的 抵 销 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 公 司 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 公 司 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 五 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 公 司 于 报 告 期 内 适 用 的 主 要 税 种 及 其 税 率 列 示 如 下 : 税 种 增 值 税 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 企 业 所 得 税 具 体 税 率 情 况 增 值 税 的 销 项 税 率 为 教 材 教 辅 一 般 图 书 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 13%, 文 化 用 品 及 其 他 17%, 增 值 税 应 纳 税 额 为 当 期 销 项 税 额 抵 减 可 以 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 余 额 按 应 税 营 业 额 的 3% 5% 计 缴 营 业 税 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 5% 7% 计 缴 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 3% 计 缴 按 应 纳 税 所 得 额 的 25% 计 缴

313 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 1 企 业 所 得 税 (1)2014 年 4 月 2 日 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ), 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 后 免 征 企 业 所 得 税 (2) 公 司 及 下 属 12 家 从 事 出 版 业 务 的 子 公 司 已 于 2010 年 12 月 31 日 由 山 东 省 委 宣 传 部 山 东 省 财 政 厅 山 东 省 国 税 局 和 山 东 省 地 税 局 联 合 下 发 关 于 公 布 省 直 转 制 文 化 企 业 名 单 ( 第 一 批 ) 的 通 知 ( 鲁 财 税 [2010]93 号 ) 文 件 认 定 为 转 制 文 化 企 业, 按 照 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 转 制 文 化 企 业 名 单 及 认 定 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2009]105 号 ) 和 关 于 落 实 好 转 制 文 化 企 业 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 鲁 宣 办 字 [2009]34 号 ) 精 神, 上 述 公 司 自 2009 年 1 月 1 日 起 可 申 请 办 理 减 免 所 得 税 款 手 续, 已 经 缴 纳 应 减 免 的 税 款, 按 规 定 办 理 税 款 抵 退 手 续 公 司 及 所 属 子 公 司 享 受 的 所 得 税 优 惠 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 1 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 2 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 2-1 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 3 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 4 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 5 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 6 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 7 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 8 明 天 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 9 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 10 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 11 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 12 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 13 山 东 画 报 社 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 14 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税 15 山 东 省 印 刷 物 资 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 2012 年 4 月 起 免 税 16 山 东 省 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 2012 年 4 月 起 免 税 17 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 免 税 免 税 免 税 免 税

314 2 增 值 税 (1) 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]147 号 ) 及 关 于 继 续 执 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]92 号 ), 公 司 自 2009 年 起 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 对 中 小 学 学 生 课 本 等 出 版 物 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 对 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 实 行 增 值 税 50% 先 征 后 退 政 策 (2) 依 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ), 经 营 出 版 物 的 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 在 出 版 环 节 实 行 先 征 后 退 政 策 ; 图 书 批 发 零 售 环 节 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 免 征 增 值 税 序 号 1 2 公 司 及 所 属 子 公 司 享 受 的 增 值 税 税 收 优 惠 情 况 如 下 : 公 司 名 称 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 2015 年 1-6 月 年 度 2013 年 度 2012 年 度 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 全 省 ( 图 书 ) 免 征 全 省 ( 图 书 ) 免 征 全 省 ( 图 书 ) 免 征 县 公 司 免 征 ( 出 版 物 ) 2-1 山 东 省 外 文 书 店 有 限 公 司 ( 图 书 ) 免 征 ( 图 书 ) 免 征 ( 图 书 ) 免 征 不 享 受 2-2 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 有 限 公 司 ( 图 书 ) 免 征 ( 图 书 ) 免 征 先 征 后 退 不 享 受 3 山 东 人 民 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 4 山 东 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 5 山 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 5-1 山 东 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 5-2 山 东 教 育 书 店 有 限 公 司 免 征 免 征 不 享 受 不 享 受 6 山 东 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 7 山 东 美 术 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 8 明 天 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 9 山 东 齐 鲁 书 社 出 版 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 10 山 东 友 谊 出 版 社 有 限 公 司 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返

315 序 号 公 司 名 称 山 东 画 报 出 版 社 有 限 公 司 山 东 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 山 东 数 字 出 版 传 媒 有 限 公 司 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 先 征 后 返 免 征 免 征 免 征 免 征 六 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 瑞 华 对 公 司 报 告 期 内 的 非 经 常 性 损 益 进 行 了 审 核, 并 出 具 了 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 非 经 常 性 损 益 的 专 项 审 核 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ) 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 企 业 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定, 2, , , , 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 年 初 至 合 并 日 的 当 期 , 净 损 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 , , 小 计 2, , , , 所 得 税 影 响 额 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 非 经 常 性 损 益 合 计 2, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 53, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 50, , , , 注 :1 公 司 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 ( 证 监 会 公 告 [2008]43 号 ) 的 规 定 执 行 2 依 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知, 本 公 司 及 子 公 司 经 营 出 版 物 的 自 2009 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 在 出 版 环 节 实 行 先 征 后 退 政 策 ; 依 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ), 经 营 出 版 物 的 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 在 出 版

316 环 节 实 行 先 征 后 退 政 策 ; 图 书 批 发 零 售 环 节 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 免 征 增 值 税, 本 公 司 预 计 该 政 策 在 以 后 年 度 将 会 持 续 执 行, 所 以 未 将 依 据 上 述 优 惠 政 策 获 得 的 增 值 税 减 免 界 定 为 非 经 常 性 损 益 3 山 东 出 版 集 团 对 公 司 第 二 期 出 资 的 资 产 业 务 于 2012 年 1-4 月 实 现 的 净 利 润 为 20, 万 元, 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 七 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 资 产 总 额 为 891, 万 元, 主 要 包 括 : 货 币 资 金 应 收 账 款 预 付 款 项 其 他 应 收 款 存 货 其 他 流 动 资 产 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 和 无 形 资 产 等 ( 一 ) 货 币 资 金 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 货 币 资 金 余 额 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 库 存 现 金 银 行 存 款 262, , 其 他 货 币 资 金 2, , 合 计 265, , 注 :1 期 末 其 他 货 币 资 金 主 要 系 售 房 收 入 专 户 款 ; 2 期 末 所 有 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 2, 万 元, 系 售 房 收 入 专 户 款 ( 二 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 余 额 分 类 披 露 单 位 : 万 元 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 比 例 计 提 比 金 额 金 额 (%) 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1: 账 龄 组 合 104, , , 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 组 合 3: 其 他 组 合 组 合 小 计 104, , , 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 105, , , ( 续 )

317 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 比 例 计 提 比 金 额 金 额 (%) 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1: 账 龄 组 合 109, , , 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 组 合 3: 其 他 组 合 组 合 小 计 110, , , 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 110, , , 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 位 : 万 元 账 龄 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 63, , 至 2 年 17, , 至 3 年 8, , 至 4 年 5, , 至 5 年 4, , 年 以 上 4, , 合 计 104, , 组 合 中, 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 位 : 万 元 组 合 名 称 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 股 份 公 司 合 并 范 围 外 山 东 出 版 集 团 合 并 范 围 内 关 联 方 应 收 款 项 山 东 出 版 集 团 合 并 范 围 外 关 联 应 收 款 项 其 他 合 计 ( 三 ) 预 付 款 项 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 预 付 款 项 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目

318 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 10, , 至 2 年 至 3 年 年 以 上 合 计 11, , ( 四 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 分 类 披 露 单 位 : 万 元 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 比 例 计 提 比 金 额 金 额 (%) 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1: 账 龄 组 合 4, , , 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 6, , 组 合 3: 其 他 组 合 组 合 小 计 10, , , 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 10, , , ( 续 ) 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 计 提 比 账 面 价 值 金 额 (%) 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1: 账 龄 组 合 5, , , 组 合 2: 个 别 认 定 组 合 7, , 组 合 3: 其 他 组 合 组 合 小 计 13, , , 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 13, , , 组 合 中 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 位 : 万 元

319 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 至 2 年 至 3 年 1, 至 4 年 至 5 年 年 以 上 合 计 4, , 组 合 中 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 位 : 万 元 组 合 名 称 其 他 应 收 款 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 职 工 个 人 备 用 金 押 金 1, 股 份 公 司 外 山 东 出 版 集 团 内 关 联 方 应 收 款 项 股 份 公 司 山 东 出 版 集 团 外 非 合 并 范 围 关 联 方 其 他 3, 合 计 6, 其 他 应 收 款 余 额 按 款 项 性 质 分 类 情 况 单 位 : 万 元 款 项 性 质 股 份 公 司 外 山 东 出 版 集 团 内 关 联 方 应 收 款 项 , 股 份 公 司 山 东 出 版 集 团 外 非 合 并 范 围 关 联 方 押 金 1, , 职 工 个 人 备 用 金 代 收 代 付 款 , 土 地 补 偿 款 , 旧 城 改 造 工 程 款 应 收 预 缴 所 得 税 退 税 款 2, , 其 他 3, , 合 计 10, , ( 五 ) 存 货 1 期 末 存 货 余 额 明 细 情 况 项 目 单 位 : 万 元 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值

320 原 材 料 2, , , , 在 产 品 14, , , , 库 存 商 品 136, , , , , , 发 出 商 品 19, , , , , , 在 途 物 资 周 转 材 料 委 托 加 工 物 资 合 计 172, , , , , , 期 末 存 货 跌 价 准 备 计 提 情 况 单 位 : 万 元 项 目 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 原 材 料 库 存 商 品 22, , , , 发 出 商 品 9, , , 合 计 32, , , , 注 : 本 期 存 货 跌 价 准 备 减 少 金 额 中 转 销 的 金 额 为 1, 万 元 ( 六 ) 其 他 流 动 资 产 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 流 动 资 产 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 待 抵 扣 税 金 理 财 产 品 58, , 增 值 税 留 抵 税 额 4, , 合 计 63, , 注 : 期 末 理 财 产 品 主 要 包 括 工 行 人 民 币 结 构 性 存 款 - 专 户 型 2015 年 第 44 期 B 款 3,000 万 元, 中 信 智 赢 系 列 期 结 构 性 理 财 产 品 5,000 万 元, 本 利 丰 2014 年 1375 期 人 民 币 理 财 产 品 10,000 万 元, 本 利 丰.360 天 人 民 币 理 财 产 品 20,000 万 元, 中 信 理 财 之 智 赢 系 列 期 人 民 币 结 构 性 理 财 产 品 10,000 万 元, 中 行 人 民 币 按 期 开 放 T+0 10,000 万 元 ( 七 ) 投 资 性 房 地 产 公 司 报 告 期 末 投 资 性 房 地 产 余 额 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 合 计 一 账 面 原 值 1 年 初 余 额 44, , 本 期 增 加 金 额 (1) 外 购 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工

321 程 转 入 3 本 期 减 少 金 额 1, , (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 1, , 期 末 余 额 43, , 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 年 初 余 额 10, , 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 或 摊 销 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 期 末 余 额 11, , 三 减 值 准 备 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 四 账 面 价 值 期 末 账 面 价 值 32, , 年 初 账 面 价 值 33, , 截 至 报 告 期 末, 公 司 各 项 投 资 性 房 地 产 均 以 成 本 模 式 计 量, 不 存 在 以 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 ( 八 ) 固 定 资 产 1 期 末 固 定 资 产 明 细 情 况 单 位 : 万 元 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 其 他 设 备 其 他 设 备 一 账 面 原 值 1 年 初 余 额 172, , , , , , 本 期 增 加 金 额 1, , , (1) 购 置 , , (2) 在 建 工 程 转 入 (3) 投 资 性 房 地 产 转 入 1, , 本 期 减 少 金 额 , , (1) 处 置 或 报 废 - 1, , (2) 转 入 投 资 性 房 地 产 期 末 余 额 173, , , , , , 二 累 计 折 旧

322 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 其 他 设 备 其 他 设 备 1 年 初 余 额 43, , , , , , 本 期 增 加 金 额 2, , , (1) 计 提 2, , , (2) 投 资 性 房 地 产 转 入 本 期 减 少 金 额 , , (1) 处 置 或 报 废 - 1, , (2) 转 入 投 资 性 房 地 产 数 期 末 余 额 46, , , , , , 三 减 值 准 备 1 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1 期 末 账 面 价 值 126, , , , , , 年 初 账 面 价 值 128, , , , , , 期 末 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 未 取 得 房 产 证 的 房 屋 及 建 筑 物 共 计 22 项, 账 面 价 值 合 计 为 3, 万 元 ( 九 ) 在 建 工 程 1 期 末 在 建 工 程 余 额 明 细 情 况 单 位 : 万 元 项 目 减 值 减 值 账 面 余 额 账 面 价 值 账 面 余 额 准 备 准 备 账 面 价 值 315KVA 变 压 器 物 资 综 合 业 务 楼 精 密 达 CV12000 胶 订 联 动 线 海 德 堡 印 刷 机 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 12, , , , 青 州 市 经 济 开 发 区 新 华 文 化 大 厦 项 目 汶 上 县 实 验 幼 儿 园 2, , , , 邹 平 营 业 楼 肥 城 新 华 书 城 装 修 款

323 新 华 书 店 鲁 北 发 行 中 心 泉 城 路 书 店 装 修 金 乡 书 店 消 防 改 造 工 程 鲁 南 书 城 变 压 器 山 亭 新 城 综 合 楼 装 修 滕 州 书 城 变 压 器 淄 博 市 店 中 心 书 城 装 修 改 造 淄 川 门 市 装 修 改 造 新 泰 营 业 楼 店 面 装 修 改 造 宁 阳 书 城 装 修 改 造 淄 博 市 店 中 心 书 城 改 造 合 计 17, , , , 重 要 在 建 工 程 项 目 最 近 一 期 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 转 入 固 定 资 产 本 期 其 他 减 少 金 额 单 位 : 万 元 期 末 余 额 物 资 综 合 业 务 楼 15, 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 25, , , 合 计 40, , , ( 续 ) 工 程 名 称 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 物 资 综 合 业 务 楼 % 自 筹 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 % 自 筹 ( 十 ) 无 形 资 产 公 司 期 末 无 形 资 产 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 土 地 使 用 权 软 件 使 用 权 专 利 权 其 他 合 计 一 账 面 原 值 1 年 初 余 额 80, , , 本 期 增 加 金 额 , , (1) 购 置 (2) 内 部 研 发 - 1, ,

324 3 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 80, , , 二 累 计 摊 销 1 年 初 余 额 6, , 本 期 增 加 金 额 1, , (1) 计 提 1, , 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 7, , , 三 减 值 准 备 1 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1 期 末 账 面 价 值 73, , , 年 初 账 面 价 值 74, , , 注 : 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 通 过 内 部 研 究 开 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 为 1.61%; 其 他 主 要 系 商 标 权 ( 十 一 ) 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 资 产 类 别 资 产 项 目 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 其 他 货 币 资 金 2, 售 房 收 入 专 户 款, 公 司 不 得 随 意 支 取 原 告 物 资 公 司 诉 被 告 济 南 仕 林 纸 业 有 限 山 东 省 济 南 市 历 下 区 解 公 司 买 卖 合 同 纠 纷 一 案, 查 封 被 告 财 产 放 东 路 69 号 8 幢 提 供 担 保 原 告 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 泰 安 分 山 东 省 泰 安 市 青 年 路 80 公 司 与 被 告 泰 安 市 元 亨 置 业 有 限 公 司 商 固 定 资 产 号 1# 楼 2# 楼 品 房 预 售 合 同 纠 纷 一 案, 查 封 被 告 财 产 提 供 担 保 山 东 省 济 南 市 市 中 区 英 雄 山 路 175 号 山 东 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 综 合 办 公 楼 ( 图 书 音 像 发 行 大 厦 办 公 楼 ) 12, 原 告 省 新 华 书 店 诉 山 东 润 丰 置 业 有 限 公 司 一 案, 查 封 被 告 财 产 提 供 担 保 合 计 15, 八 最 近 一 期 末 主 要 负 债 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 负 债 总 额 为 458, 万 元, 负 债 项 目 包 括 : 应 付 账 款 预 收 款 项 应 交 税 费 应 付 职 工 薪 酬 其 他 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 递 延 收 益 等 ( 一 ) 应 付 账 款

325 1 期 末 应 付 账 款 账 龄 情 况 单 位 : 万 元 项 目 年 以 内 130, , 至 2 年 33, , 至 3 年 5, , 年 以 上 6, , 合 计 176, , 期 末 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 情 况 单 位 : 万 元 项 目 占 期 末 应 付 账 款 总 额 的 比 例 泰 山 出 版 社 有 限 公 司 4, % 人 民 教 育 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 1, % 山 东 临 沂 新 华 印 刷 物 流 集 团 有 限 责 任 公 司 1, % 机 械 工 业 出 版 社 % 化 学 工 业 出 版 社 % 商 务 印 书 馆 国 际 有 限 公 司 % 北 京 金 盾 出 版 社 % 济 南 龙 星 书 业 有 限 责 任 公 司 % 湖 北 楚 才 传 媒 有 限 责 任 公 司 % 合 计 10, % ( 二 ) 预 收 款 项 1 期 末 预 收 款 项 账 龄 情 况 单 位 : 万 元 项 目 年 以 内 40, , 至 2 年 6, , 至 3 年 1, , 年 以 上 1, 合 计 49, , 期 末 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 单 位 : 万 元 项 目 占 期 末 预 收 款 项 总 额 的 比 例 会 员 卡 % 山 东 旗 帜 信 息 科 技 有 限 公 司 % 中 国 艺 术 研 究 院 % 聊 城 市 冠 县 一 中 % 山 东 省 地 方 史 志 办 公 室 % 聊 城 市 武 训 高 中 %

326 山 东 明 天 中 小 学 教 材 研 究 发 展 中 心 % 济 南 英 华 书 店 % 济 南 万 卷 书 海 图 书 有 限 公 司 % 淄 博 读 友 书 店 % 合 计 2, % ( 三 ) 应 交 税 费 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 交 税 费 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 增 值 税 , 营 业 税 城 建 税 企 业 所 得 税 个 人 所 得 税 土 地 使 用 税 印 花 税 房 产 税 车 船 使 用 税 教 育 费 附 加 防 洪 费 文 化 事 业 建 设 费 其 他 税 费 合 计 1, , ( 四 ) 应 付 职 工 薪 酬 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 职 工 薪 酬 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 一 短 期 薪 酬 3, , , , 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 , , 三 辞 退 福 利 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 3, , , , ( 五 ) 其 他 应 付 款 1 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 余 额

327 单 位 : 万 元 项 目 应 付 山 东 出 版 集 团 款 项 42, , 应 付 新 昕 公 司 款 项 9, , 新 华 书 店 集 团 发 行 手 续 费 3, , 押 金 及 保 证 金 2, , 代 扣 代 缴 社 保 费 1, , 代 收 拆 迁 补 偿 款 租 赁 费 其 他 10, , 合 计 70, , 期 末 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 单 位 : 万 元 项 目 余 额 占 其 他 应 付 款 总 额 的 比 例 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 8, % 济 南 高 新 控 股 集 团 有 限 公 司 2, % 临 沂 图 书 代 办 站 2, % 山 东 文 孚 置 业 有 限 公 司 % 山 东 省 国 际 传 播 集 团 总 公 司 % 山 东 明 都 餐 饮 有 限 公 司 % 合 计 14, % ( 六 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 1 长 期 应 付 职 工 薪 酬 明 细 表 单 位 : 万 元 项 目 一 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 87, , 二 辞 退 福 利 - - 三 其 他 长 期 福 利 - - 合 计 87, , 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 2012 年 一 年 初 余 额 91, , , , 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 1, , , 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 受 益 成 本 -1, , , , 四 其 他 变 动 -4, , , , 五 期 末 余 额 87, , , , ( 七 ) 递 延 收 益

328 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 递 延 收 益 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 政 府 补 助 61, , , , 合 计 61, , , , 其 中, 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 宣 传 文 化 发 展 资 金 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 改 善 经 营 场 所 及 办 公 条 件 资 金 印 刷 设 备 专 项 资 金 编 辑 业 务 流 程 数 字 化 升 级 项 目 物 资 公 司 仓 储 中 心 建 设 补 助 山 东 课 程 体 系 及 网 络 教 育 发 展 项 目 补 助 美 术 馆 建 设 补 贴 本 期 新 增 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 单 位 : 万 元 备 注 27, , , , 与 收 益 和 资 产 相 关 13, , 与 资 产 相 关 6, , 与 资 产 相 关 6, , 与 资 产 相 关 3, , 与 收 益 相 关 1, , 与 资 产 相 关 1, , , 与 收 益 相 关 与 资 产 相 关 土 地 款 返 还 与 资 产 相 关 股 改 上 市 费 用 补 助 与 收 益 相 关 拆 迁 补 偿 款 与 资 产 相 关 合 计 61, , , , 九 归 属 公 司 股 东 的 权 益 ( 一 ) 股 本 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 股 本 情 况 如 下 : 单 位 : 万 股 股 东 名 称 山 东 出 版 集 团 股 份 有 限 公 司 162, , , ,680.00

329 山 东 新 地 投 资 有 限 公 司 3, , , , 中 国 文 化 产 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 6, , , 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 3, , , 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 2, , , 新 华 出 版 社 2, , , 山 东 省 文 化 产 业 投 资 有 限 公 司 2, , , 中 国 新 闻 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 合 计 182, , , , ( 二 ) 资 本 公 积 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 资 本 公 积 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 资 本 溢 价 -16, , , , 其 他 资 本 公 积 合 计 -16, , , , ( 三 ) 其 他 综 合 收 益 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 其 他 综 合 收 益 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 -2, , , , 其 中 : 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 -2, , , , 的 变 动 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 他 综 合 收 益 合 计 -2, , , , ( 四 ) 盈 余 公 积 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 盈 余 公 积 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 法 定 盈 余 公 积 2, , , 任 意 盈 余 公 积 合 计 2, , , ( 五 ) 未 分 配 利 润 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 未 分 配 利 润 情 况 如 下 :

330 单 位 : 万 元 项 目 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 213, , , 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 213, , , 加 : 本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 53, , , , 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 - 1, , 年 末 未 分 配 利 润 266, , , , 十 现 金 流 量 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 303, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 286, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 17, , , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 15, , , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 28, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12, , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3, , , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 12, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9, , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 267, , , , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 262, , , , 十 一 会 计 报 表 附 注 中 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 承 诺 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 股 利 分 配

331 2015 年 11 月 13 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 ( 临 时 ) 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 的 议 案, 公 司 拟 以 截 至 2015 年 6 月 30 日 总 股 本 182,000 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 股 利 27,300 万 元 2 设 立 子 公 司 公 司 于 2015 年 7 月 投 资 设 立 全 资 子 公 司 山 东 新 华 物 流 有 限 公 司, 该 公 司 已 完 成 工 商 设 立 登 记 并 领 取 了 营 业 执 照 其 注 册 资 本 为 人 民 币 500 万 元, 法 定 代 表 人 为 高 源, 注 册 号 为 , 住 所 为 山 东 省 济 南 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 世 纪 大 道 296 号, 该 公 司 经 营 范 围 : 普 通 货 运 货 运 代 办 货 物 中 转 货 物 联 运 搬 运 装 卸 ; 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ) 货 物 的 分 拣 包 装 加 工 整 理 储 存 分 拨 业 务 ; 物 流 软 件 的 开 发 维 护 及 销 售 ; 整 体 式 物 流 外 包 服 务 保 税 物 流 服 务 供 应 链 管 理 及 咨 询 ; 房 屋 场 地 库 房 的 租 赁 及 物 业 服 务 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 及 培 训 活 动 ; 文 化 艺 术 品 的 制 作 复 制 销 售 ; 会 务 代 理 广 告 代 理 会 展 咨 询 会 议 及 展 览 展 示 服 务 ; 经 营 图 书 音 像 制 品 文 化 用 品 体 育 用 品 电 子 产 品 工 艺 品 字 画 乐 器 文 具 棋 局 家 具 茶 具 玩 具 IT 产 品 及 耗 材 ; 职 业 培 训 专 业 技 能 培 训 书 画 声 乐 器 乐 棋 类 击 剑 培 训 及 比 赛 ( 二 ) 重 大 或 有 事 项 2015 年 1 月 26 日, 原 告 威 海 市 塑 料 四 厂 向 烟 台 市 芝 罘 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 讼 的 主 要 事 实 及 理 由 为 :1999 年 7 月 2 日, 原 告 与 烟 台 市 新 华 书 店 就 烟 台 市 新 华 书 店 欠 原 告 挂 历 货 款 644, 元 达 成 协 议, 约 定 烟 台 市 新 华 书 店 以 烟 台 市 西 大 街 156 号 楼 6 层 120 平 米 房 屋 产 权 ( 涉 诉 房 屋 ) 抵 顶 给 原 告, 但 烟 台 市 新 华 书 店 未 办 理 过 户 手 续, 直 至 2013 年 2 月 26 日, 烟 台 市 新 华 书 店 因 被 新 华 书 店 集 团 吸 收 合 并 而 注 销, 因 此, 原 告 威 海 市 塑 料 四 厂 以 新 华 书 店 集 团 为 被 告, 要 求 判 令 涉 诉 房 屋 归 原 告 所 有 2015 年 3 月 23 日 烟 台 市 芝 罘 区 法 院 进 行 第 一 次 开 庭 审 理, 现 为 调 查 取 证 阶 段, 等 待 第 二 次 开 庭 ( 三 ) 重 大 承 诺 事 项 截 至 报 告 期 末, 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 承 诺 事 项

332 ( 四 ) 其 他 重 要 事 项 1 关 于 房 地 产 转 让 合 同 的 纠 纷 2013 年 10 月 24 日, 新 华 印 务 向 济 南 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 讼 的 主 要 事 实 及 理 由 为 :2005 年, 原 告 与 被 告 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 签 订 房 地 产 转 让 合 同, 合 同 约 定, 二 被 告 将 济 南 市 历 城 区 孙 村 镇 三 星 橡 胶 公 司 厂 区 一 处 转 让 给 原 告, 转 让 价 款 总 额 为 3, 万 元 原 告 在 合 同 签 署 后 陆 续 向 二 被 告 支 付 2, 万 元 2014 年 2 月, 经 法 院 调 解, 原 告 与 二 被 告 终 止 履 行 上 述 合 同, 并 由 二 被 告 返 还 原 告 土 地 转 让 款 总 计 2, 万 元 截 至 2015 年 8 月, 二 被 告 共 支 付 给 原 告 1,400 万 元 本 金, 尚 有 万 元 本 金 未 支 付 2 关 于 发 行 合 同 的 纠 纷 2012 年 1 月 28 日, 原 告 新 华 书 店 集 团 向 山 东 省 烟 台 经 济 技 术 开 发 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 讼 的 主 要 事 实 及 理 由 为 :2008 年 5 月 30 日, 原 告 与 北 京 国 韵 盛 世 文 化 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 韵 公 司 ) 签 订 小 天 使 报 发 行 合 同, 后 经 原 告 同 意, 国 韵 公 司 将 其 在 该 合 同 项 下 的 权 利 义 务 转 让 给 被 告 烟 台 开 发 区 昕 昊 文 化 发 展 有 限 公 司, 由 被 告 履 行 该 合 同 截 至 2012 年 10 月 18 日, 原 告 多 支 付 给 被 告 货 款 1,489, 元, 且 被 告 实 际 控 制 人 李 昕 昊 与 原 告 就 多 支 付 的 款 项 达 成 还 款 计 划, 但 是 被 告 否 认 上 述 事 实, 认 为 没 有 多 收 货 款, 李 昕 昊 承 诺 还 款 是 个 人 行 为, 与 被 告 无 关 2013 年 3 月 14 日, 一 审 法 院 认 定 原 告 多 支 付 给 被 告 货 款 1,489, 元 的 事 实 并 作 出 如 下 判 决 : 被 告 自 判 决 生 效 之 日 起 10 日 内 支 付 给 原 告 1,489, 元 并 承 担 自 2013 年 1 月 16 日 至 判 决 生 效 之 日 止 以 1,489, 元 为 本 金 按 中 国 人 民 银 行 规 定 的 同 期 流 动 资 金 贷 款 利 率 计 算 的 利 息 被 告 不 服 一 审 判 决, 向 烟 台 市 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉, 二 审 法 院 经 过 审 理 于 2014 年 2 月 10 日 作 出 判 决 : 驳 回 上 诉, 维 持 原 判 3 关 于 合 作 开 发 合 同 的 纠 纷 (1)2013 年 9 月 22 日, 原 告 新 华 书 店 集 团 向 山 东 省 济 南 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 讼 主 要 事 实 及 理 由 为 : 原 告 于 2006 年 8 月 31 日 与 诉 讼 第 三 人 山

333 东 泰 山 房 地 产 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 泰 山 公 司 ) 签 订 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书, 双 方 约 定 由 原 告 提 供 土 地 使 用 权 和 相 关 资 金, 泰 山 公 司 负 责 开 发 建 设 原 告 位 于 济 南 市 市 中 区 万 寿 路 19 号 二 期 住 宅 楼 项 目 ( 住 宅 楼 项 目 ), 并 在 建 成 后 将 全 部 房 屋 交 付 原 告 使 用 后 泰 山 公 司 与 被 告 山 东 润 丰 置 业 有 限 公 司 签 订 房 地 产 开 发 项 目 转 让 合 同, 泰 山 公 司 将 上 述 住 宅 楼 项 目 开 发 的 权 利 义 务 转 让 予 被 告 2006 年 12 月 10 日 及 2007 年 9 月 25 日, 泰 山 公 司 与 被 告 分 别 签 署 两 份 土 地 使 用 权 转 让 合 同 以 及 补 充 协 议, 将 住 宅 楼 项 目 对 应 的 两 宗 土 地 的 土 地 使 用 权 转 让 予 被 告 原 告 与 被 告 于 2006 年 12 月 办 理 完 毕 了 上 述 两 宗 土 地 使 用 权 过 户 手 续 由 于 被 告 一 直 未 履 行 合 同 义 务, 原 告 遂 要 求 解 除 上 述 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书, 返 还 原 告 两 宗 土 地 的 使 用 权, 并 赔 偿 损 失 4,900 万 元 一 审 法 院 于 2015 年 5 月 4 日 作 出 判 决 : 原 告 与 泰 山 公 司 签 订 的 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书 无 效 ; 原 告 与 被 告 签 署 的 两 份 土 地 使 用 权 转 让 合 同 以 及 补 充 协 议 无 效 ; 驳 回 原 告 的 诉 讼 请 求 新 华 书 店 集 团 于 2015 年 8 月 6 日 提 起 上 诉, 目 前 正 在 审 理 中 山 东 出 版 集 团 于 2011 年 7 月 启 动 股 改 上 市 工 作, 并 根 据 山 东 省 人 民 政 府 于 2011 年 10 月 24 日 作 出 的 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 的 批 复, 以 山 东 出 版 集 团 内 编 辑 出 版 印 刷 复 制 图 书 发 行 出 版 物 资 贸 易 等 主 营 业 务 相 关 净 资 产 作 为 出 资, 联 合 集 团 全 资 子 公 司 新 地 投 资 共 同 发 起 设 立 出 版 传 媒 根 据 上 述 原 则 新 华 书 店 集 团 将 与 主 业 不 相 关 的 资 产 和 业 务 剥 离 至 出 版 集 团 全 资 子 公 司 新 昕 公 司, 上 述 无 偿 划 转 的 资 产 中 即 包 含 住 宅 楼 项 目 对 应 的 债 权 债 务 新 华 书 店 集 团 与 新 昕 公 司 签 署 无 偿 转 让 协 议 后, 未 向 被 告 发 出 变 更 合 同 主 体 的 通 知 因 此, 本 诉 讼 系 新 华 书 店 以 自 身 名 义 代 新 昕 公 司 向 法 院 提 起 (2)2008 年 8 月 21 日, 潍 坊 市 新 华 书 店 与 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 签 署 合 作 开 发 合 同, 根 据 该 合 同, 潍 坊 市 新 华 书 店 将 位 于 寒 亭 区 霞 飞 路 与 益 新 街 交 叉 口 东 北 角 处, 占 地 约 28.5 亩 土 地 作 价 1,000 万 元 交 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 开 发, 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 一 次 性 向 潍 坊 市 新 华 书 店 支 付 740 万 元, 剩 余 约 260 万 元 待 工 程 完 工 后 以 现 房 作 价 抵 顶 给 潍 坊 市 新 华 书 店, 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 需 办 理 开 工 手 续 并 开 工 建 设, 承 担 一 切 相 应 费 用, 建 设 手 续 办 理 完 后, 建 设 项 目 18 个 月 必 须 完 成 后 因 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 未 按 约 定 时 间 完 成 项 目, 且 土 地 款 垫 付 款 等 未 支 付, 新 华 书 店 集 团 潍 坊 分 公 司 提 起 诉 讼

334 2014 年 6 月 24 日, 山 东 省 潍 坊 市 中 级 人 民 法 院 作 出 民 事 判 决 书 ((2013) 潍 民 初 字 第 223 号 ), 判 决 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 支 付 潍 坊 分 公 司 土 地 款 1,000 万 元, 返 还 潍 坊 分 公 司 垫 付 款 7,102, 元 2015 年 8 月 3 日, 山 东 省 潍 坊 市 中 级 人 民 法 院 作 出 执 行 裁 定 书 ((2015) 潍 执 字 第 398 号 ), 裁 定 查 封 被 执 行 人 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 的 以 下 财 产 :(1) 益 新 嘉 园 新 华 城 1 号 楼 室,2 号 楼 号,6 号 楼 1 至 6 层 8 层 房 产 (2) 潍 国 用 (2010) 第 C069 号 国 有 土 地 使 用 权 查 封 期 限 为 三 年 目 前 该 案 仍 在 执 行 中 4 关 于 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 股 权 的 纠 纷 2011 年 7 月 25 日, 友 谊 社 与 英 国 环 球 出 版 咨 询 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 环 球 出 版 ) 签 署 了 成 立 合 资 公 司 合 同, 约 定 由 双 方 共 同 出 资 人 民 币 1, 万 元 在 北 京 成 立 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 ( 瑞 易 吉 成 ), 其 中 友 谊 社 出 资 人 民 币 万 元, 环 球 出 版 出 资 万 元, 在 营 业 执 照 领 取 之 日 起 三 个 月 内 双 方 以 货 币 方 式 缴 付 认 缴 注 册 资 本 的 20.00% 瑞 易 吉 成 于 2011 年 11 月 25 日 取 得 营 业 执 照, 双 方 各 自 按 时 足 额 缴 纳 了 第 一 期 出 资 此 后, 双 方 就 第 二 期 出 资 产 生 纠 纷,2013 年 2 月 28 日, 友 谊 社 作 为 申 请 人 向 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 ( 以 下 简 称 贸 仲 委 ) 申 请 仲 裁, 请 求 环 球 出 版 缴 付 认 缴 注 册 资 本 人 民 币 万 元, 并 支 付 违 约 金 人 民 币 万 元 双 方 于 2014 年 10 月 22 日 签 署 了 调 解 协 议 2014 年 11 月 20 日, 贸 仲 委 作 出 裁 决 书, 裁 定 友 谊 社 与 环 球 出 版 签 署 的 调 解 协 议 有 效, 环 球 出 版 在 瑞 易 吉 成 已 出 资 的 3,461, 元 所 对 应 的 股 权, 按 照 等 值 的 金 额 转 让 给 友 谊 社 或 其 选 定 的 第 三 人, 并 需 向 友 谊 社 支 付 万 元 补 偿 金, 环 球 出 版 不 再 向 瑞 易 吉 成 出 资 根 据 友 谊 社 的 说 明, 其 已 根 据 调 解 协 议 向 贸 仲 委 缴 纳 了 应 向 环 球 出 版 支 付 的 2,561, 元, 并 作 为 主 体 受 让 环 球 出 版 在 瑞 易 吉 成 的 49% 的 股 权 目 前, 友 谊 社 已 向 北 京 市 东 城 区 商 务 委 员 会 提 交 瑞 易 吉 成 股 权 变 更 的 申 请 十 二 主 要 财 务 指 标 ( 一 ) 最 近 三 年 及 一 期 的 基 本 财 务 指 标

335 指 标 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 39.45% 46.98% 48.48% 51.64% 每 股 净 资 产 ( 元 ) 无 形 资 产 ( 土 地 使 用 权 除 外 ) 占 净 资 产 比 例 0.73% 0.50% 0.62% 0.65% 指 标 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 61, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 2, , 每 股 经 营 活 动 的 现 金 流 量 ( 元 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 ) ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 报 告 期 间 加 权 平 均 净 资 产 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 2015 年 1-6 月 年 度 年 度 年 度 年 1-6 月 年 度 年 度 年 度 注 : 上 述 指 标 的 计 算 公 式 如 下, 其 中 2015 年 1-6 月 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 未 经 年 化 处 理 : 1 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 2 基 本 每 股 收 益 =P S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 3 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 - 转 换 费 用 ) (1- 所 得 税 率 )]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 )

336 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 公 司 无 稀 释 性 潜 在 普 通 股 十 三 资 产 评 估 情 况 ( 一 ) 设 立 时 的 资 产 评 估 情 况 1 土 地 评 估 为 山 东 出 版 集 团 改 制 重 组 上 市 进 行 土 地 资 产 处 置 及 确 定 国 有 建 设 用 地 使 用 权 价 格 提 供 参 考 依 据, 山 东 出 版 集 团 委 托 山 东 正 衡 土 地 房 地 产 评 估 有 限 公 司, 对 改 制 所 涉 国 有 建 设 用 地 使 用 权 进 行 价 格 评 估 2012 年 4 月 16 日, 山 东 正 衡 土 地 房 地 产 评 估 有 限 公 司 出 具 了 土 地 估 价 报 告 (( 山 东 ) 正 衡 (2011)( 估 ) 字 第 056 号 ), 评 估 基 准 日 为 2011 年 6 月 30 日 评 估 基 准 日, 改 制 所 涉 土 地 共 505 宗, 面 积 1,578, 平 方 米, 评 估 总 价 199, 万 元 其 中 出 让 地 265 宗, 面 积 1,074, 平 方 米, 评 估 总 价 109, 万 元 ; 划 拨 地 240 宗, 面 积 503, 平 方 米, 评 估 总 价 为 89, 万 元 该 土 地 估 价 报 告 获 得 山 东 省 国 土 资 源 厅 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 股 份 制 改 造 土 地 估 价 报 告 备 案 和 批 准 土 地 资 产 处 置 方 案 的 函 ( 鲁 国 土 资 字 [2012]370 号 ) 同 意 备 案, 并 同 时 批 准 了 上 述 土 地 的 处 置 方 案 上 述 505 宗 土 地 中, 山 东 出 版 集 团 投 入 公 司 土 地 共 238 宗, 面 积 976, 平 方 米, 评 估 值 104, 万 元 其 中 的 48 宗 土 地 并 入 采 用 市 场 法 评 估 的 房 屋 建 筑 物 中 进 行 评 估 ( 房 屋 建 筑 物 评 估 情 况 见 如 下 2 资 产 评 估 ) 2 资 产 评 估 公 司 设 立 时, 山 东 出 版 集 团 委 托 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司, 以 2011 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日, 对 山 东 出 版 集 团 拟 作 为 二 期 出 资 投 入 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 全 部 资 产 及 相 关 负 债 进 行 了 评 估 2012 年 4 月 23 日, 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 出 具 了 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 二 期 出 资 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 (2012) 第 1065 号 ) 评 估 对

337 象 截 至 评 估 基 准 日 总 资 产 账 面 价 值 为 327, 万 元, 评 估 值 为 519, 万 元, 评 估 增 值 191, 万 元, 增 值 率 58.29% 总 负 债 账 面 价 值 为 274, 万 元, 评 估 值 为 274, 万 元, 无 增 减 值 变 化 净 资 产 账 面 价 值 为 53, 万 元, 评 估 值 为 245,000 万 元, 评 估 增 值 191, 万 元, 增 值 率 % 具 体 评 估 结 果 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 评 估 价 值 增 减 值 增 值 率 A B C=B-A D=C/A*100% 一 流 动 资 产 100, , , 二 非 流 动 资 产 227, , , 长 期 股 权 投 资 227, , , 固 定 资 产 资 产 总 计 327, , , 三 流 动 负 债 176, , 四 非 流 动 负 债 97, , 负 债 总 计 274, , 净 资 产 ( 所 有 者 权 益 ) 53, , , (1) 流 动 资 产 评 估 范 围 内 的 流 动 资 产 主 要 包 括 货 币 资 金 其 他 应 收 款 和 存 货, 采 用 成 本 法 进 行 评 估, 评 估 值 为 1,02, 万 元, 评 估 增 值 2, 万 元, 增 值 率 为 2.25% 增 值 原 因 是 被 评 估 单 位 主 营 产 品 毛 利 较 高 导 致 存 货 评 估 增 值 (2) 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 全 部 为 控 股 全 资 子 企 业, 除 山 东 明 天 传 媒 科 技 有 限 公 司 为 2011 年 7 月 刚 设 立 的 有 限 公 司, 采 用 成 本 法 评 估 外, 其 他 18 家 下 属 单 位 均 采 用 成 本 法 和 收 益 法 两 种 方 法 进 行 整 体 评 估, 结 合 被 投 资 单 位 的 特 点 选 择 其 中 一 种 方 法 的 评 估 结 论 作 为 被 投 资 单 位 整 体 评 估 的 评 估 结 论 以 对 被 投 资 单 位 进 行 整 体 评 估 后 的 净 资 产 价 值 乘 以 持 股 比 例 作 为 评 估 值 具 体 评 估 结 果 如 下 :

338 序 号 所 在 核 算 单 位 被 投 资 单 位 名 称 投 资 比 例 (%) 账 面 价 值 成 本 法 结 果 收 益 法 结 果 方 法 选 择 评 估 价 值 增 减 值 增 值 率 % 1 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 明 天 出 版 社 100 6, , , 成 本 法 16, , 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 科 技 出 版 社 100 3, , , 成 本 法 8, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 人 民 出 限 公 司 版 社 100 3, , , 成 本 法 15, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 文 艺 出 限 公 司 版 社 100 2, , , 成 本 法 1, , 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 山 东 画 报 社 100 4, , , 成 本 法 7, , 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 画 报 出 版 社 100 1, , , 成 本 法 1, 山 东 出 版 集 团 有 山 东 友 谊 出 限 公 司 版 社 , , 成 本 法 1, 山 东 出 版 集 团 有 山 东 电 子 音 限 公 司 像 出 版 社 100 1, , , 成 本 法 1, 山 东 出 版 集 团 有 山 东 美 术 出 限 公 司 版 社 100 5, , , 成 本 法 1, , 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 齐 鲁 书 社 100 2, , , 成 本 法 5, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 教 育 出 限 公 司 版 社 , , , 成 本 法 37, 山 东 出 版 集 团 有 山 东 省 印 刷 限 公 司 物 资 公 司 , , , 成 本 法 33, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 新 华 印 限 公 司 刷 厂 100 7, , , 成 本 法 14, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 省 出 版 100 2, , , 成 本 法 6, ,

339 限 公 司 对 外 贸 易 公 司 山 东 省 新 华 山 东 出 版 集 团 有 印 刷 厂 德 州 限 公 司 厂 100 3, , 成 本 法 11, , 山 东 出 版 集 团 有 山 东 新 华 书 限 公 司 店 集 团 , , , 成 本 法 247, , 山 东 出 版 集 团 有 新 校 园 杂 志 限 公 司 社 成 本 法 山 东 出 版 集 团 有 爱 尚 生 活 杂 限 公 司 志 社 , 成 本 法 山 东 明 天 传 山 东 出 版 集 团 有 媒 科 技 有 限 限 公 司 公 司 100 2, , , 合 计 227, , , , ,

340 被 评 估 单 位 长 期 股 权 投 资 评 估 值 为 416, 万 元, 评 估 增 值 为 188, 万 元, 增 值 率 为 83.17% 由 于 被 评 估 单 位 对 控 股 长 期 投 资 按 照 成 本 法 核 算, 账 面 值 较 低, 对 被 投 资 单 位 进 行 整 体 评 估 确 定 评 估 值 形 成 了 评 估 增 值 (3) 机 器 设 备 纳 入 评 估 范 围 的 机 器 设 备 主 要 包 括 车 辆 和 办 公 设 备, 该 类 资 产 采 用 成 本 法 评 估, 设 备 评 估 原 值 减 值 万 元, 减 值 率 16.74%, 评 估 净 值 增 值 8.96 万 元, 增 值 率 11.34%, 增 减 值 原 因 为 : 1) 评 估 原 值 减 值 是 因 为 该 企 业 近 年 来 车 辆 购 置 价 格 呈 下 降 趋 势 ; 电 子 设 备 产 品 技 术 更 新 较 快, 产 品 价 格 呈 逐 年 下 降, 以 及 部 分 电 子 设 备 采 用 二 手 价 评 估 造 成 设 备 评 估 原 值 减 值 ; 2) 净 值 增 值 原 因 是 由 于 运 输 车 辆 的 经 济 寿 命 年 限 长 于 其 会 计 折 旧 年 限, 综 合 成 新 率 较 高 导 致 其 评 估 净 值 出 现 了 增 值 ; 电 子 类 设 备 原 值 减 值 直 接 导 致 评 估 净 值 减 值 二 者 增 减 值 相 抵, 造 成 评 估 净 值 增 值 (4) 负 债 评 估 范 围 为 被 评 估 单 位 申 报 的 各 项 流 动 负 债 和 非 流 动 负 债, 具 体 包 括 应 付 账 款 其 他 应 付 款 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 长 期 应 付 款 其 他 非 流 动 期 负 债 增 值 率 为 0% 山 东 省 财 政 厅 于 2012 年 4 月 24 日 签 发 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 对 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 二 期 出 资 项 目 资 产 评 估 结 果 予 以 核 准 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]39 号 ), 核 准 了 上 述 资 产 评 估 报 告 ( 二 ) 增 资 时 的 资 产 评 估 情 况 2012 年 8 月 15 日 山 东 省 财 政 厅 下 发 了 关 于 同 意 < 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 供 公 司 增 资 扩 股 工 作 方 案 > 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]74 号 ), 同 意 公 司 增 资 扩 股 引 进 战 略 投 资 者 为 此, 公 司 委 托 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司, 以 2014 年 4 月 30 日 为 评 估 基 准 日, 对 公 司 股 东 权 益 进 行 了 评 估 2012 年 8 月 20 日, 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 出 具 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 增 资 扩 股 项 目 评 估 报 告 ( 中 企 华 评 报 字 [2012] 第 1190 号 )

341 本 次 评 估 目 的 是 为 山 东 传 媒 拟 增 资 扩 股 引 进 投 资 者 提 供 参 考 依 据, 评 估 对 象 是 山 东 传 媒 的 股 东 全 部 权 益 由 于 收 益 法 能 通 过 对 目 标 公 司 历 史 基 础 数 据 的 分 析 和 比 较, 根 据 行 业 现 状 及 发 展 趋 势 对 目 标 公 司 的 预 测 数 据 合 理 性 进 行 判 断 把 握, 评 估 结 果 比 较 能 公 允 的 反 映 企 业 的 股 东 权 益 价 值, 故 本 次 评 估 以 收 益 法 评 估 值 作 为 评 估 结 论 截 至 评 估 基 准 日, 公 司 总 资 产 账 面 价 值 为 563, 万 元, 总 负 债 账 面 价 值 为 297, 万 元, 净 资 产 为 265, 万 元 公 司 股 东 权 益 按 受 益 法 进 行 评 估 的 评 估 价 值 为 328, 万 元, 增 值 额 62, 万 元, 增 值 率 为 23.54% 2012 年 9 月 12 日 山 东 省 财 政 厅 下 发 了 关 于 核 准 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 资 产 评 估 结 果 的 批 复 ( 鲁 财 教 [2012]80 号 ), 对 本 次 资 产 评 估 结 果 予 以 核 准 十 四 历 次 验 资 情 况 公 司 自 成 立 以 来 的 历 次 验 资 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 三 本 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况

342 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 公 司 管 理 层 结 合 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 以 及 2015 年 1-6 月 经 审 计 的 财 务 报 告, 对 报 告 期 内 公 司 的 财 务 状 况 盈 利 能 力 现 金 流 状 况 和 资 本 性 支 出 进 行 了 讨 论 和 分 析 本 章 内 容 可 能 含 有 前 瞻 性 描 述 该 类 前 瞻 性 描 述 包 含 了 部 分 不 确 定 事 项, 可 能 与 公 司 的 最 终 经 营 结 果 不 一 致 投 资 者 阅 读 本 章 内 容 时, 应 同 时 参 考 本 招 股 说 明 书 第 十 节 财 务 会 计 信 息 中 的 相 关 财 务 信 息, 以 及 经 瑞 华 审 计 的 财 务 报 告 及 其 附 注 本 章 节 讨 论 与 分 析 所 指 的 数 据, 除 非 特 别 说 明, 均 指 合 并 口 径 数 据 一 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 情 况 分 析 1 资 产 构 成 及 其 变 化 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 资 产 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 流 动 资 产 576, , , , 非 流 动 资 产 315, , , , 资 产 总 计 891, , , , 公 司 设 立 以 来, 各 项 业 务 稳 步 发 展, 经 营 规 模 持 续 扩 大, 盈 利 能 力 持 续 提 升, 2013 年 资 产 规 模 显 著 增 加 同 时,2013 年 4 月 公 司 为 完 善 公 司 治 理 引 进 投 资 者, 增 资 扩 股 募 集 资 金 34,560 万 元 至 2013 年 末, 公 司 总 资 产 较 2012 年 末 增 加 了 212, 万 元, 增 长 了 29.18% 报 告 期 内, 公 司 在 保 证 自 身 经 营 资 金 需 求 的 基 础 上, 对 因 股 份 公 司 设 立 重 组 等 形 成 的 应 付 山 东 出 版 集 团 及 其 所 属 企 业 的 关 联 方 款 项 陆 续 进 行 了 偿 还 由 于 2014 年 及 2015 年 1-6 月 应 付 关 联 方 往 来 款 项 偿 还 额 较 高, 致 使 2014 年 末 及

343 2015 年 6 月 30 日 总 资 产 规 模 分 别 较 年 初 下 降 了 1.96% 及 3.15% 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 64.59% 65.69% 68.55% 和 63.26% 报 告 期 内, 公 司 以 流 动 资 产 为 主 非 流 动 资 产 占 比 较 低 的 资 产 结 构 较 为 稳 定, 且 符 合 出 版 发 行 行 业 特 点 由 于 经 营 规 模 的 扩 张 营 业 收 入 的 增 长 及 外 部 投 资 者 的 引 进, 公 司 2013 年 末 货 币 资 金 应 收 账 款 及 存 货 等 流 动 资 产 余 额 增 幅 较 高, 期 末 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 重 较 2012 年 末 增 长 了 5.29 个 百 分 点 2014 年, 由 于 公 司 偿 还 了 大 量 应 付 关 联 方 款 项, 同 时 当 期 以 货 币 资 金 19,600 万 元 认 购 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 % 的 股 份, 致 使 年 末 流 动 资 产 较 2013 年 末 减 少 39, 万 元, 年 末 非 流 动 资 产 较 2013 年 末 增 加 20, 万 元,2014 年 末 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 重 同 比 下 降 了 2.86 个 百 分 点 2015 年 1-6 月, 由 于 应 付 关 联 方 款 项 的 持 续 偿 还, 流 动 资 产 总 额 进 一 步 下 降, 期 末 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 重 较 2014 年 末 减 少 了 1.10 个 百 分 点 2 流 动 资 产 构 成 及 变 化 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 流 动 资 产 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 货 币 资 金 265, , , , 应 收 票 据 6, , , , 应 收 账 款 83, , , , 预 付 款 项 11, , , , 其 他 应 收 款 8, , , , 存 货 137, , , , 其 他 流 动 资 产 63, , , , 流 动 资 产 合 计 576, , , , 报 告 期 内, 公 司 流 动 资 产 主 要 由 货 币 资 金 应 收 账 款 和 存 货 构 成, 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 上 述 项 目 合 计 额 占 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 84.38% 84.55% 82.66% 和 80.20%, 其 他 流 动 资 产 项 目 所 占 比 重 较 小 (1) 货 币 资 金

344 货 币 资 金 是 公 司 流 动 资 产 的 主 要 项 目 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 货 币 资 金 余 额 分 别 为 265, 万 元 270, 万 元 261, 万 元 和 177, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 46.00% 44.71% 40.59% 和 38.58% 2013 年 末, 公 司 货 币 资 金 余 额 较 2012 年 末 增 加 83, 万 元, 增 长 了 47.27%, 主 要 由 于 当 期 经 营 规 模 扩 大 营 业 收 入 较 2012 年 增 长 了 32.78%, 同 时 公 司 当 期 增 资 扩 股 吸 收 投 资 34,560 万 元 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 货 币 资 金 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 库 存 现 金 银 行 存 款 262, , , , 其 他 货 币 资 金 2, , , , 合 计 265, , , , 公 司 期 末 货 币 资 金 余 额 较 大 占 流 动 资 产 的 比 例 较 高, 是 由 出 版 发 行 行 业 特 点 及 公 司 自 身 业 务 经 营 模 式 所 决 定 : 首 先, 公 司 所 属 新 华 书 店 集 团 具 有 覆 盖 山 东 省 内 大 部 分 市 县 ( 区 ) 乃 至 部 分 乡 镇 的 完 善 的 图 书 发 行 网 络, 各 网 点 零 售 业 务 主 要 采 取 货 款 即 时 清 结 的 现 销 方 式, 广 泛 分 布 的 零 售 网 络 保 证 了 公 司 充 盈 的 现 金 流 入 ; 其 次, 教 材 教 辅 出 版 与 发 行 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 较 高, 教 材 及 配 套 教 辅 的 出 版 和 发 行 具 有 明 显 的 季 节 性, 春 季 教 材 及 配 套 教 辅 主 要 集 中 于 一 季 度 发 行, 一 二 季 度 回 款, 秋 季 教 材 及 配 套 教 辅 主 要 集 中 于 三 季 度 发 行, 三 四 季 度 回 款, 该 等 业 务 的 季 节 性 特 征 使 公 司 各 期 期 末 具 有 较 高 的 货 币 资 金 储 备 此 外, 发 行 人 全 产 业 链 布 局 的 经 营 模 式 和 广 泛 分 布 的 销 售 网 络 客 观 上 需 要 较 多 的 资 金 储 备 : 由 于 发 行 人 主 营 业 务 涵 盖 出 版 发 行 行 业 编 印 发 供 全 产 业 链, 需 要 较 多 的 资 金 储 备 以 保 证 各 个 经 营 环 节 的 资 金 需 求, 同 时 众 多 的 发 行 网 点 需 要 储 备 较 多 的 货 币 资 金 以 满 足 其 日 常 营 运 需 求 (2) 应 收 账 款 1) 应 收 账 款 规 模 及 变 动 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 83, 万 元 90, 万 元 132, 万 元 93, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 14.49% 15.01% 20.53% 和 20.39% 报 告 期

345 内, 公 司 为 降 低 坏 账 风 险 提 高 资 产 运 营 效 率, 通 过 将 销 售 回 款 纳 入 经 营 业 绩 考 核 等 措 施 加 大 销 售 回 款 管 理 力 度 防 范 坏 账 风 险, 各 项 业 务 销 售 回 款 良 好 报 告 期 内, 物 资 贸 易 业 务 收 入 的 变 动 为 应 收 账 款 余 额 变 动 的 主 要 原 因 2013 年 末, 应 收 账 款 余 额 较 2012 年 末 增 加 43, 万 元, 增 长 了 40.55%, 主 要 系 当 期 物 资 贸 易 业 务 规 模 扩 张 期 末 应 收 客 户 款 项 增 加 所 致 2014 年 以 来, 公 司 结 合 宏 观 经 济 形 势 及 国 际 金 融 环 境, 为 防 范 贸 易 类 业 务 的 经 营 风 险, 收 缩 了 贸 易 类 业 务 尤 其 是 外 贸 业 务 的 经 营 规 模, 贸 易 类 业 务 收 入 持 续 下 降, 致 使 2014 年 末 2015 年 6 月 末, 应 收 账 款 余 额 分 别 较 年 初 减 少 26.24% 及 4.76% 2) 应 收 账 款 账 龄 结 构 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 应 收 账 款 余 额 的 账 龄 结 构 如 下 : 单 位 : 万 元 账 龄 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 63, , , , 至 2 年 18, , , , 至 3 年 8, , , , 年 以 上 5, , , 年 4, , 年 以 上 4, , , , 合 计 105, , , , 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 中 账 龄 1 年 以 内 的 应 收 账 款 余 额 比 例 为 60.71%, 账 龄 为 1 至 2 年 的 应 收 账 款 余 额 比 例 为 17.17%, 两 者 合 计 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 为 77.88%,2 年 以 上 的 应 收 账 款 余 额 占 比 不 高, 整 体 风 险 可 控 3) 应 收 账 款 的 客 户 信 誉 报 告 期 内 应 收 账 款 欠 款 单 位 主 要 为 义 务 教 育 教 材 政 府 类 采 购 平 台 及 学 校 类 教 育 机 构 图 书 经 销 商 贸 易 物 资 采 购 单 位 等, 客 户 资 信 状 况 较 好 且 主 要 为 具 有 长 期 合 作 关 系 的 单 位, 坏 账 风 险 较 低 公 司 图 书 发 行 网 点 的 零 售 业 务 主 要 采 取 现 款 结 算 模 式, 一 般 不 存 在 应 收 账 款 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 欠 款 方 归 集 的 应 收 账 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元

346 单 位 名 称 款 项 性 质 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 山 东 教 育 社 货 款 2, 年 2.13 山 东 舜 华 教 育 图 书 发 行 有 限 公 司 货 款 2, 年 2.02 泗 水 圣 昌 特 种 纸 业 有 限 公 司 货 款 1, 年 以 内 1.64 Galaxy International Trading Ltd. 货 款 1, 年 1.58 邹 平 县 教 育 学 会 货 款 1, 年 以 内 1.57 合 计 9, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 前 五 名 应 收 账 款 客 户 的 欠 款 余 额 为 9, 万 元, 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 8.94%, 前 五 名 应 收 账 款 对 象 均 为 非 个 人 客 户 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 中 应 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 款 项 情 况, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 4) 坏 账 准 备 计 提 公 司 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 政 策 详 见 本 第 十 节 财 务 会 计 信 息 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 9 应 收 款 项 公 司 与 同 行 业 可 比 公 司 对 按 账 龄 分 析 法 计 提 应 收 账 款 坏 账 准 备 的 计 提 比 例 对 比 如 下 : 账 龄 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 公 司 1 年 以 内 10% 8% 1%~5% 5% 5% 5% 8% 5% 1-2 年 20% 15% 20% 10% 10% 10% 15% 20% 2-3 年 50% 45% 35% 30% 20% 30% 45% 40% 3-4 年 80% 60% 50% 50% 50% 50% 60% 60% 4-5 年 80% 80% 50% 80% 80% 80% 80% 5 年 以 上 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 注 :1 本 中, 南 方 传 媒 有 关 财 务 信 息 来 自 其 公 开 披 露 的, 其 他 各 上 市 公 司 有 关 财 务 信 息 来 自 其 公 开 披 露 的 定 期 报 告 2 南 方 传 媒 对 于 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款, 其 中 账 龄 在 4 年 以 内 的, 所 属 发 行 类 企 业 按 照 较 低 比 例 计 提, 所 属 出 版 物 资 印 刷 类 企 业 按 照 较 高 比 例 计 提 由 上 表 可 见, 公 司 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 充 分, 体 现 了 谨 慎 稳 健 的 会 计 原 则 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 应 收 账 款 余 额 105, , , ,504.61

347 坏 账 准 备 余 额 21, , , , 坏 账 准 备 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 20.60% 17.76% 11.68% 11.94% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 累 计 提 取 坏 账 准 备 21, 万 元, 占 应 收 账 款 余 额 的 20.60%, 所 计 提 的 坏 账 准 备 足 以 覆 盖 可 能 产 生 的 坏 账 损 失 (3) 预 付 款 项 报 告 期 内, 公 司 预 付 款 项 主 要 系 物 资 贸 易 业 务 及 发 行 业 务 预 付 供 应 商 采 购 款 报 告 期 内, 由 于 公 司 对 资 金 实 行 集 中 管 理 统 筹 使 用 的 管 理 措 施, 严 格 管 控 资 金 流 出 风 险, 各 期 末 预 付 款 项 余 额 较 低 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 预 付 款 项 余 额 分 别 为 11, 万 元 13, 万 元 11, 万 元 和 10, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 2.06% 2.31% 1.85% 和 2.29%, 占 比 较 低 2013 年 由 于 物 资 贸 易 业 务 的 扩 张 及 发 行 业 务 收 入 的 增 长, 期 末 预 付 款 项 余 额 同 比 增 加 了 1, 万 元, 增 长 了 12.95%; 2014 年 发 行 业 务 的 增 长 致 使 期 末 预 付 款 项 同 比 增 加 了 2, 万 元, 增 长 了 17.46%;2015 年 上 半 年, 期 初 部 分 预 付 款 项 因 相 关 采 购 物 资 的 交 付 结 转 采 购 成 本, 同 时 物 资 贸 易 业 务 规 模 下 降, 相 应 地 预 付 采 购 款 项 减 少, 期 末 预 付 款 项 余 额 较 年 初 减 少 了 2, 万 元 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 预 付 款 项 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 预 付 款 项 总 额 的 比 例 (%) 青 岛 星 泰 升 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 1, 年 以 内 金 光 纸 业 ( 青 岛 ) 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 6.55 山 东 亿 维 信 息 工 程 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 4.21 深 圳 市 精 密 达 机 械 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 3.98 山 东 省 外 教 社 图 书 发 行 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 3.88 合 计 3, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 预 付 款 项 中 预 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 款 项 情 况, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额

348 (4) 其 他 应 收 款 公 司 设 立 以 来, 通 过 资 金 集 中 管 理 严 格 控 制 资 金 流 出 风 险, 包 括 关 联 方 在 内 的 非 经 营 性 资 金 流 出 得 到 有 效 清 理 控 制, 其 他 应 收 款 余 额 逐 期 减 少 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 其 他 应 收 款 账 面 价 值 分 别 为 8, 万 元 11, 万 元 26, 万 元 和 27, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 1.46% 1.83% 4.13% 及 5.94%, 其 他 应 收 款 账 面 价 值 占 流 动 资 产 的 比 例 不 高 2014 年 末 其 他 应 收 款 余 额 较 2013 年 末 减 少 15, 万 元, 下 降 了 53.65%, 主 要 原 因 为 : 根 据 2013 年 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ),2013 年 至 2017 年, 公 司 图 书 发 行 业 务 免 征 增 值 税 范 围 由 县 以 下 新 华 书 店 扩 大 至 新 华 书 店 集 团 全 部 图 书 批 发 零 售 业 务, 该 项 税 收 优 惠 政 策 出 台 于 2013 年 末 但 自 2013 年 1 月 1 日 起 执 行, 省 市 书 店 当 年 大 部 分 图 书 批 发 零 售 业 务 收 入 已 按 原 规 定 缴 纳 增 值 税, 至 2013 年 末 形 成 其 他 应 收 账 应 收 增 值 税 退 税 款 11,973 万 元, 该 项 退 税 款 于 2014 年 取 得 公 司 根 据 会 计 政 策 对 其 他 应 收 款 计 提 了 坏 账 准 备, 各 期 末 坏 账 准 备 计 提 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 其 他 应 收 款 余 额 10, , , , 坏 账 准 备 余 额 2, , , , 坏 账 准 备 占 其 他 应 收 款 的 比 例 21.94% 15.48% 5.85% 5.00% 如 下 : 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 欠 款 方 归 集 的 其 他 应 收 款 余 额 前 五 名 情 况 单 位 : 万 元 单 位 名 称 款 项 性 质 金 额 账 龄 占 其 他 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 土 地 补 偿 款 年 以 上 8.06 泰 安 市 元 亨 置 业 有 限 公 司 应 退 还 的 购 房 款 年 4.11 济 南 高 新 区 工 程 质 量 与 安 全 监 督 站 保 证 金 年 以 上 3.77 北 京 中 教 仪 国 际 招 标 代 理 有 限 公 司 投 标 保 证 金 年 以 内 3.72 潍 坊 立 德 装 饰 有 限 公 司 房 屋 销 售 款 年 3.49

349 合 计 2, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 应 收 款 中 应 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 款 项 情 况, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 (5) 存 货 1) 存 货 的 规 模 和 变 动 公 司 存 货 包 括 各 类 库 存 商 品 发 出 商 品 原 材 料 在 产 品 委 托 加 工 物 资 和 在 途 物 资 等 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 137, 万 元 150, 万 元 138, 万 元 和 97, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 23.88% 24.82% 21.54% 和 21.24% 报 告 期 内, 公 司 存 货 占 流 动 资 产 的 比 例 相 对 稳 定 2013 年 末, 公 司 存 货 余 额 较 2012 年 末 增 加 40, 万 元, 增 长 了 31.64%, 主 要 原 因 为 :2014 年 春 季 开 学 较 早,2013 年 末 教 材 及 配 套 教 辅 的 编 印 与 发 行 库 存 储 备 量 同 比 增 加 此 外, 根 据 财 税 [2013]87 号 文 件 规 定,2013 年 起 新 华 书 店 系 统 图 书 批 发 零 售 环 节 全 面 免 征 增 值 税, 自 2013 年 末 起, 省 市 书 店 图 书 类 商 品 采 购 成 本 均 为 全 部 进 价 ( 不 再 扣 除 增 值 税 进 项 税 金 ), 一 定 程 度 上 增 加 了 存 货 余 额 2014 年 末, 存 货 余 额 较 2013 年 末 增 加 15, 万 元, 增 长 了 9.25%, 主 要 系 当 期 发 行 业 务 增 长 幅 度 较 高, 期 末 新 华 书 店 集 团 库 存 量 同 比 增 加 所 致 2015 年 6 月 末 存 货 余 额 较 2014 年 末 减 少 9, 万 元, 主 要 系 2015 年 一 季 度 完 成 春 季 教 材 及 配 套 教 辅 的 发 行,2014 年 末 储 备 的 相 应 存 货 结 转 成 本, 截 至 2015 年 6 月 末 秋 季 教 材 及 配 套 教 辅 尚 未 进 行 大 规 模 备 货 2) 存 货 构 成 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 存 货 具 体 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 2, , 在 产 品 14, ,

350 库 存 商 品 136, , , 发 出 商 品 19, , , 在 途 物 资 合 计 172, , , 单 位 : 万 元 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 1, , 在 产 品 9, , 库 存 商 品 154, , , 发 出 商 品 16, , , 周 转 材 料 在 途 物 资 委 托 加 工 物 资 合 计 182, , , 单 位 : 万 元 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 1, , 在 产 品 10, , 库 存 商 品 140, , , 发 出 商 品 12, , , 其 他 1, , 合 计 166, , , 单 位 : 万 元 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 5, , 在 产 品 8, , 库 存 商 品 97, , , 发 出 商 品 12, , , 其 他 2, , 合 计 126, , , 报 告 期 内, 库 存 商 品 发 出 商 品 为 公 司 存 货 的 主 要 构 成 部 分 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 库 存 商 品 发 出 商 品 合 计 余 额 占 期 末 存 货 余 额 的 比 例 分 别 为 90.39% 93.42% 91.62% 及 86.56%, 存 货 结 构 相 对 稳 定 库 存 商 品 为 主 的 存 货 结 构 与 公 司 发 行 业 务 特 点 相 匹 配 : 公 司 在 山 东 省 内 具 有 相 对 完 善 的 发 行 渠 道 及 广 泛 分 布 的 发 行 网 点, 需 要 进 行 大 量 的 图 书 等 出 版 物 储 备 以 满 足 发 行 业 务 需 求 发 出 商 品 余 额 较 高 符 合 一 般 图 书 发 行 的 行 业 惯 例 : 出 版 行 业 主 要 采 取 非 包 销 方 式 进 行 一 般 图 书 的 发 行, 通 常 在 发 行 协 议 中 约 定 明 确

351 的 退 货 条 件 及 退 货 期 该 等 销 售 模 式 下, 图 书 发 出 时 由 于 风 险 报 酬 未 发 生 转 移, 出 版 单 位 一 般 不 确 认 收 入 及 结 转 成 本, 而 作 为 发 出 商 品 进 行 存 货 管 理 公 司 凭 借 专 业 化 经 营 管 理 优 势 及 品 牌 积 淀, 所 出 版 的 少 儿 古 籍 文 艺 等 多 类 大 众 图 书 在 全 国 范 围 内 细 分 市 场 具 备 了 较 强 的 行 业 竞 争 力 和 品 牌 影 响 力, 报 告 期 内 公 司 大 众 图 书 出 版 业 务 保 持 了 较 高 的 出 版 量 及 发 行 量, 致 使 各 期 末 发 出 商 品 余 额 较 高 3) 存 货 跌 价 准 备 计 提 公 司 根 据 业 务 类 别 及 存 货 种 类, 分 别 计 提 存 货 跌 价 准 备, 存 货 跌 价 准 备 计 提 政 策 详 见 本 第 十 节 财 务 会 计 信 息 四 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 10 存 货 报 告 期 内, 公 司 按 照 既 定 会 计 政 策 计 提 了 存 货 跌 价 准 备 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 存 货 跌 价 准 备 余 额 占 存 货 余 额 的 比 例 分 别 为 20.28% 17.62% 16.84% 及 22.90%, 存 货 跌 价 准 备 计 提 充 分 (6) 其 他 流 动 资 产 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 其 他 流 动 资 产 余 额 分 别 为 63, 万 元 62, 万 元 64, 万 元 和 47, 万 元, 主 要 包 括 银 行 理 财 产 品 投 资 余 额 以 及 增 值 税 进 项 税 留 抵 税 金 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 其 他 流 动 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 增 值 税 留 抵 及 待 抵 扣 税 5, , , , 金 理 财 产 品 58, , , , 预 付 房 租 合 计 63, , , , 报 告 期 内, 公 司 为 实 现 资 金 收 益 提 高 资 产 整 体 收 益 率, 在 保 证 日 常 经 营 资 金 需 求 的 基 础 上, 利 用 暂 时 闲 置 的 货 币 资 金 进 行 稳 健 性 银 行 理 财 产 品 投 资 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 未 到 期 的 银 行 理 财 产 品 投 资 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元

352 产 品 名 称 发 行 单 位 认 购 额 本 利 丰.360 天 人 民 币 理 财 产 品 本 利 丰 2014 年 1375 期 人 民 币 理 财 产 品 中 信 理 财 之 智 赢 系 列 期 人 民 币 结 构 性 理 财 产 品 中 行 人 民 币 按 期 开 放 T+0 中 信 智 赢 系 列 期 结 构 性 理 财 产 品 工 行 人 民 币 结 构 性 存 款 - 专 户 型 2015 年 第 44 期 B 款 预 期 年 化 收 益 率 起 息 日 到 期 日 / 开 放 日 农 业 银 行 20, % 农 业 银 行 10, % 中 信 银 行 10, % 中 国 银 行 10, % 中 信 银 行 5, % 工 商 银 行 3, % 非 流 动 资 产 构 成 及 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 非 流 动 资 产 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 可 供 出 售 金 融 资 产 19, % 19, % 持 有 至 到 期 投 资 2, % 2, % 长 期 股 权 投 资 % % 投 资 性 房 地 产 32, % 34, % 固 定 资 产 154, % 153, % 在 建 工 程 17, % 16, % 无 形 资 产 76, % 76, % 开 发 支 出 - - 1, % 长 期 待 摊 费 用 2, % 1, % 递 延 所 得 税 资 产 % % 其 他 非 流 动 资 产 9, % 10, % 非 流 动 资 产 合 计 315, % 316, % 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 可 供 出 售 金 融 资 产 % % 持 有 至 到 期 投 资 2, % 2, % 长 期 股 权 投 资 % % 投 资 性 房 地 产 34, % 22, % 固 定 资 产 160, % 151, %

353 在 建 工 程 13, % 15, % 无 形 资 产 69, % 64, % 开 发 支 出 % % 长 期 待 摊 费 用 1, % 1, % 递 延 所 得 税 资 产 % % 其 他 非 流 动 资 产 11, % 9, % 非 流 动 资 产 合 计 295, % 267, % 报 告 期 内, 公 司 非 流 动 资 产 主 要 包 括 可 供 出 售 的 金 融 资 产 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 和 其 他 非 流 动 资 产 2013 年 公 司 为 规 范 和 减 少 与 新 昕 公 司 的 关 联 交 易, 以 对 价 30, 万 元 收 购 原 剥 离 至 新 昕 公 司 且 公 司 经 营 管 理 仍 需 要 的 部 分 房 产 土 地 等 非 流 动 资 产, 该 项 资 产 收 购 使 2013 年 末 非 流 动 资 产 较 2012 年 末 增 长 了 10.59% 2014 年 末 非 流 动 资 产 较 2013 年 末 增 长 了 6.96%, 主 要 系 2014 年 公 司 出 资 19,600 万 元 对 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 进 行 股 权 投 资 所 致 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 报 告 期 内, 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 主 要 系 对 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 和 中 美 联 书 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 的 股 权 投 资, 由 于 公 司 对 上 述 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 及 实 施 重 大 影 响, 且 该 等 投 资 没 有 活 跃 的 市 场 公 允 交 易 价 格, 因 此 公 司 将 其 确 认 为 可 供 出 售 金 融 资 产 报 告 期 内, 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 可 供 出 售 债 务 工 具 可 供 出 售 权 益 工 具 19, , 其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 按 成 本 计 量 19, , 合 计 19, , 报 告 期 内, 公 司 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 被 投 资 单 位 减 值 准 备 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 年 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%)

354 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 美 联 书 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 19, , 合 计 19, , 被 投 资 单 位 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 美 联 书 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 减 值 准 备 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 年 末 余 额 年 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) - 19, , 合 计 , , 被 投 资 单 位 中 美 联 书 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 山 东 大 众 传 媒 股 份 有 限 公 司 减 值 准 备 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 年 末 余 额 年 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 合 计 被 投 资 单 位 山 东 大 众 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 美 联 书 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 减 值 准 备 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 年 末 余 额 年 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 合 计 报 告 期 内, 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 无 计 提 资 产 减 值 准 备 情 况 (2) 持 有 至 到 期 投 资

355 报 告 期 内, 公 司 持 有 至 到 期 投 资 为 国 债 投 资, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 国 债 账 面 原 值 2, , , , 减 值 准 备 账 面 净 值 2, , , , 国 债 投 资 具 体 情 况 : 债 券 项 目 面 值 ( 万 元 ) 票 面 利 率 (%) 实 际 利 率 (%) 到 期 日 02 国 债 (13) 2, 合 计 2, (3) 长 期 股 权 投 资 报 告 期 内, 公 司 长 期 股 权 投 资 为 持 有 联 营 企 业 北 京 荣 宝 燕 泰 印 务 有 限 公 司 31.85% 的 权 益 性 投 资 由 于 对 该 公 司 经 营 决 策 具 有 重 大 影 响, 公 司 以 权 益 法 核 算 该 项 股 权 投 资 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 0.08% 0.09% 0.10% 和 0.13% 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 长 期 股 权 投 资 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 期 初 余 额 加 : 本 期 确 认 的 投 资 收 益 其 他 权 益 变 动 减 : 宣 告 发 放 的 现 金 利 润 期 末 余 额 减 : 减 值 准 备 账 面 价 值 (4) 投 资 性 房 地 产 公 司 投 资 性 房 地 产 主 要 系 用 于 出 租 的 房 产 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 分 别 为 32, 万 元 34, 万 元 34, 万 元 和 22, 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 10.31% 10.83% 11.80% 和 8.24%

356 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 投 资 性 房 地 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 原 值 合 计 44, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 43, , , , 土 地 使 用 权 累 计 折 旧 和 摊 销 合 计 11, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 11, , , , 土 地 使 用 权 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 土 地 使 用 权 账 面 价 值 合 计 32, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 32, , , , 土 地 使 用 权 公 司 2013 年 末 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 较 2012 年 末 增 加 12, 万 元, 增 长 了 58.32%, 主 要 系 2013 年 公 司 自 新 昕 公 司 购 入 用 以 出 租 经 营 的 账 面 原 值 为 13, 万 元 的 房 产 所 致 公 司 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量, 在 预 计 可 使 用 年 限 内 按 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 或 摊 销 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 投 资 性 房 地 产 不 存 在 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的 现 象, 各 期 均 未 计 提 资 产 减 值 准 备 (5) 固 定 资 产 报 告 期 内, 公 司 固 定 资 产 为 生 产 经 营 所 需 的 房 屋 建 筑 物 机 械 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 等, 其 中 房 屋 建 筑 物 为 固 定 资 产 的 主 要 构 成 部 分 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 固 定 资 产 账 面 价 值 分 别 为 154, 万 元 153, 万 元 160, 万 元 和 151, 万 元, 其 中, 房 屋 建 筑 物 类 固 定 资 产 账 面 价 值 占 比 分 别 为 82.27% 83.60% 85.85% 及 84.21% 以 房 屋 建 筑 物 类 为 主 的 固 定 资 产 结 构, 符 合 公 司 发 行 业 务 渠 道 健 全 网 点 分 布 广 泛 实 体 书 店 数 量 众 多 的 经 营 特 点 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 固 定 资 产 明 细 情 况 如 下 :

357 单 位 : 万 元 项 目 账 面 原 值 合 计 249, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 173, , , , 机 器 设 备 47, , , , 运 输 设 备 10, , , , 电 子 设 备 11, , , , 其 他 设 备 7, , , , 累 计 折 旧 合 计 95, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 46, , , , 机 器 设 备 28, , , , 运 输 设 备 7, , , , 电 子 设 备 8, , , , 其 他 设 备 4, , 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 其 他 设 备 账 面 价 值 合 计 154, , , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 126, , , , 机 器 设 备 18, , , , 运 输 设 备 2, , , , 电 子 设 备 3, , , , 其 他 设 备 2, , 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 固 定 资 产 综 合 成 新 率 为 61.73%, 资 产 状 况 良 好 公 司 对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的 个 别 固 定 资 产, 已 按 照 有 关 会 计 政 策 计 提 资 产 减 值 损 失 万 元, 其 他 固 定 资 产 不 存 在 计 提 减 值 准 备 情 形 (6) 在 建 工 程 报 告 期 内, 公 司 在 建 工 程 主 要 为 办 公 楼 建 设 书 城 改 造 门 店 改 扩 建 等 项 目 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 在 建 工 程 账 面 价 值 分 别 为 17, 万 元 16, 万 元 13, 万 元 和 15, 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 5.66% 5.21% 4.73% 和 5.83% 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 主 要 在 建 工 程 项 目 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 12, , , ,

358 东 郊 发 行 总 部 , 汶 上 县 实 验 幼 儿 园 2, , , , 鲁 南 发 行 中 心 二 期 工 程 - - 1, 海 德 堡 印 刷 机 青 州 市 经 济 开 发 区 新 华 文 化 大 厦 泉 城 路 书 店 装 修 淄 博 市 店 中 心 书 城 装 修 改 造 荣 成 蜊 江 书 店 营 业 楼 岱 岳 区 泰 山 文 化 发 展 中 心 泰 安 新 仓 库 新 华 书 店 鲁 北 发 行 中 心 其 他 合 计 17, , , , 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 在 建 工 程 无 计 提 减 值 准 备 情 形 (7) 无 形 资 产 报 告 期 内, 公 司 无 形 资 产 主 要 为 土 地 使 用 权 软 件 及 软 件 使 用 权 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 无 形 资 产 账 面 价 值 分 别 为 76, 万 元 76, 万 元 69, 万 元 和 64, 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 24.23% 24.06% 23.63% 和 24.07% 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 无 形 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 原 值 合 计 84, , , , 其 中 : 土 地 使 用 权 80, , , , 软 件 及 软 件 使 用 权 4, , , , 专 利 其 他 累 计 摊 销 合 计 8, , , , 其 中 : 土 地 使 用 权 7, , , , 软 件 及 软 件 使 用 权 1, 专 利 其 他 减 值 准 备 合 计 其 中 : 土 地 使 用 权 软 件 及 软 件 使 用 权 专 利 其 他 账 面 价 值 合 计 76, , , , 其 中 : 土 地 使 用 权 73, , , , 软 件 及 软 件 使 用 权 3, , , , 专 利

359 备 项 目 其 他 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 各 项 无 形 资 产 均 不 存 在 减 值 情 形 4 资 产 减 值 准 备 情 况 报 告 期 内, 公 司 计 提 的 资 产 减 值 准 备 主 要 为 应 收 款 项 坏 账 准 备 及 存 货 跌 价 准 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 资 产 减 值 准 备 计 提 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 坏 账 准 备 24, , , , 存 货 跌 价 准 备 35, , , , 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 清 理 减 值 准 备 合 计 59, , , , 公 司 依 据 企 业 会 计 准 则 的 规 定, 结 合 自 身 业 务 特 征, 在 对 各 类 资 产 的 风 险 状 况 进 行 综 合 评 估 的 基 础 上, 制 订 了 相 应 的 资 产 减 值 准 备 计 提 会 计 政 策 报 告 期 内, 各 项 资 产 减 值 准 备 计 提 遵 循 了 客 观 谨 慎 性 会 计 原 则, 计 提 依 据 充 分 方 法 合 理, 计 提 金 额 与 资 产 实 际 状 况 和 潜 在 风 险 相 符 合, 使 公 司 未 来 因 突 发 性 资 产 损 失 引 发 财 务 风 险 的 可 能 性 较 小 ( 二 ) 负 债 情 况 分 析 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 负 债 总 额 分 别 为 458, 万 元 541, 万 元 644, 万 元 和 549, 万 元, 流 动 负 债 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 65.90% 71.53% 76.81% 和 70.23% 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 负 债 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 占 比 占 比 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 流 动 负 债 : 应 付 票 据 , , , 应 付 账 款 176, , , ,

360 预 收 款 项 49, , , , 应 付 职 工 薪 酬 4, , , , 应 交 税 费 1, , , , 应 付 利 息 应 付 股 利 , , , 其 他 应 付 款 70, , , , 流 动 负 债 合 计 302, , , , 非 流 动 负 债 : 长 期 应 付 职 工 薪 酬 87, , , , 递 延 收 益 66, , , , 递 延 所 得 税 负 债 1, , , , 非 流 动 负 债 合 计 156, , , , 负 债 合 计 458, , , , 流 动 负 债 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 要 流 动 负 债 项 目 为 应 付 账 款 预 收 款 项 及 其 他 应 付 款 2013 年 末 流 动 负 债 余 额 较 2012 年 末 增 加 了 109, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 重 增 加 了 6.58 个 百 分 点, 主 要 由 于 2013 年 公 司 经 营 规 模 扩 大, 尤 其 是 物 资 贸 易 业 务 发 行 业 务 收 入 增 长 幅 度 较 高, 期 末 应 付 供 应 商 款 项 及 预 收 客 户 货 款 增 加 2014 年 末 流 动 负 债 余 额 较 2013 年 末 减 少 了 107, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 较 2013 年 末 下 降 了 5.28 个 百 分 点, 主 要 由 于 当 期 公 司 支 付 山 东 出 版 集 团 股 利 37, 万 元 及 偿 还 其 他 应 付 关 联 方 款 项 致 使 期 末 应 付 股 利 其 他 应 付 款 减 少, 同 时, 当 期 物 资 贸 易 类 业 务 下 降 致 使 期 末 应 付 供 应 商 货 款 减 少 (1) 应 付 账 款 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 应 付 账 款 余 额 分 别 为 176, 万 元 197, 万 元 215, 万 元 和 144, 万 元, 占 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 58.23% 51.05% 43.47% 和 37.53% 公 司 2013 年 末 应 付 账 款 余 额 较 2012 年 末 增 加 70, 万 元, 增 长 了 48.73%, 增 长 幅 度 较 高, 主 要 由 于 当 期 经 营 规 模 扩 张 尤 其 是 物 资 贸 易 业 务 收 入 快 速 增 长, 致 使 当 期 采 购 额 增 加, 同 时,2014 年 春 季 中 小 学 开 学 较 2013 年 提

361 前,2013 年 末 春 季 教 材 教 辅 出 版 发 行 储 备 性 采 购 量 同 比 增 加, 期 末 应 付 账 款 相 应 增 加 2014 年 末, 应 付 账 款 余 额 较 2013 年 末 减 少 17, 万 元, 减 少 了 8.10%, 主 要 由 于 当 期 物 资 贸 易 业 务 收 入 下 降 致 使 贸 易 物 资 采 购 额 下 降, 同 时 2015 年 春 季 开 学 较 2014 年 推 迟,2014 年 末 为 2015 年 春 季 教 材 教 辅 出 版 发 行 而 进 行 的 备 货 采 购 额 相 对 2013 年 下 降, 期 末 应 付 供 应 商 款 项 相 应 减 少 2015 年 1-6 月, 由 于 公 司 物 资 贸 易 业 务 规 模 下 降 致 使 采 购 额 下 降, 同 时 2015 年 春 季 教 材 教 辅 已 发 行 完 成, 相 应 的 供 应 商 款 项 已 陆 续 结 清, 期 末 应 付 账 款 余 额 下 降 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 应 付 对 象 归 集 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 付 账 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 单 位 名 称 余 额 占 应 付 账 款 余 额 的 比 例 泰 山 出 版 社 有 限 公 司 4, % 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 1, % 山 东 临 沂 新 华 印 刷 物 流 集 团 有 限 责 任 公 司 1, % 机 械 工 业 出 版 社 % 化 学 工 业 出 版 社 % 合 计 8, % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 账 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 款 项 情 况, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 (2) 预 收 款 项 公 司 预 收 款 项 主 要 为 发 行 业 务 预 收 客 户 图 书 采 购 款 及 物 资 贸 易 业 务 预 收 客 户 贸 易 物 资 采 购 款 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 和 2012 年 末, 公 司 预 收 款 项 余 额 分 别 为 49, 万 元 63, 万 元 51, 万 元 和 32, 万 元, 占 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 16.23% 16.32% 10.35% 和 8.43% 2013 年 末 2014 年 末 公 司 预 收 款 项 余 额 分 别 较 年 初 增 加 18, 万 元 11, 万 元, 主 要 由 于 公 司 发 行 业 务 收 入 的 增 长 及 销 售 回 款 管 理 力 度 的 加 强, 预 收 款 项 余 额 增 加 同 时, 地 市 书 店 加 大 了 储 值 书 卡 的 销 售 力 度, 储 值 卡 余 额

362 逐 期 增 加 2014 年 末 预 收 学 校 等 教 育 机 构 的 2015 年 春 季 教 辅 类 图 书 款 ( 教 材 类 图 书 发 行 通 常 无 预 收 款 ), 因 相 关 图 书 于 2015 年 1-6 月 发 行 完 成 结 转 收 入, 2015 年 6 月 30 日 预 收 款 项 余 额 相 应 减 少 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 预 收 对 象 归 集 的 账 龄 超 过 1 年 的 前 五 名 预 收 款 项 如 下 : 单 位 : 万 元 单 位 名 称 期 末 余 额 占 预 收 款 项 余 额 的 比 例 会 员 卡 % 山 东 旗 帜 信 息 科 技 有 限 公 司 % 中 国 艺 术 研 究 院 % 聊 城 市 冠 县 一 中 % 山 东 省 地 方 史 志 办 公 室 % 合 计 1, % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 预 收 款 项 中 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 款 项 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 (3) 其 他 应 付 款 公 司 其 他 应 付 款 主 要 包 括 根 据 山 东 出 版 集 团 改 制 重 组 股 份 公 司 设 立 方 案 应 付 山 东 出 版 集 团 及 其 他 关 联 方 往 来 款, 与 招 投 标 合 同 执 行 有 关 的 保 证 金 押 金 质 保 金 履 约 金, 应 付 房 产 购 置 工 程 建 设 款 项 以 及 代 收 社 保 缴 款 等 代 收 款 项 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 其 他 应 付 款 余 额 分 别 为 70, 万 元 99, 万 元 153, 万 元 和 143, 万 元, 占 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 23.40% 25.72% 30.90% 和 37.11% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 应 付 对 象 归 集 的 账 龄 超 过 1 年 的 前 五 名 其 他 应 付 款 情 况 如 下 : 单 位 名 称 期 末 余 额 占 其 他 应 付 款 余 额 的 比 例 山 东 新 昕 资 产 管 理 经 营 有 限 公 司 8, % 济 南 高 新 控 股 集 团 有 限 公 司 2, % 临 沂 图 书 代 办 站 2, % 山 东 文 孚 置 业 有 限 公 司 %

363 山 东 省 国 际 传 播 集 团 总 公 司 % 合 计 14, % 2013 年 末, 公 司 其 他 应 付 款 较 2012 年 末 增 加 9, 万 元, 主 要 由 于 当 期 新 华 书 店 自 新 昕 公 司 购 入 资 产 30, 万 元, 相 关 款 项 未 支 付 所 致 2014 年 末, 公 司 其 他 应 付 款 较 2013 年 末 减 少 53, 万 元, 主 要 系 当 期 支 付 了 新 昕 公 司 资 产 购 置 款 及 偿 付 了 其 他 关 联 方 往 来 款 项, 期 末 其 他 应 付 款 余 额 中 应 付 关 联 方 款 项 较 2013 年 末 减 少 54, 万 元 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 应 付 款 余 额 较 2014 年 末 减 少 28, 万 元, 主 要 系 公 司 进 一 步 清 偿 了 应 付 关 联 方 款 项, 期 末 其 他 应 付 款 余 额 中 应 付 关 联 方 款 项 较 2014 年 末 减 少 19, 万 元 截 至 2015 年 6 月 30 日, 其 他 应 付 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 关 联 交 易 事 项 3 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 (4) 应 付 股 利 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 应 付 股 利 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 股 东 名 称 山 东 出 版 集 团 - 12, , , 合 计 - 12, , , 根 据 山 东 出 版 集 团 与 股 份 公 司 于 2011 年 12 月 28 日 签 订 的 重 组 协 议, 对 于 山 东 出 版 集 团 注 入 股 份 公 司 的 重 组 资 产, 自 评 估 基 准 日 (2011 年 6 月 30 日 ) 至 股 份 公 司 成 立 日 (2011 年 12 月 28 日 ) 产 生 的 收 益 归 山 东 出 版 集 团 所 有, 股 份 公 司 应 将 此 部 分 收 益 以 适 当 的 方 式 分 配 给 山 东 出 版 集 团 报 告 期 内, 公 司 应 付 股 利 为 根 据 上 述 协 议 约 定, 山 东 出 版 集 团 注 入 公 司 的 重 组 资 产 自 评 估 基 准 日 至 股 份 公 司 成 立 日 产 生 的 收 益 截 至 报 告 期 末, 该 项 应 付 股 利 已 全 部 支 付 2 非 流 动 负 债 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 非 流 动 负 债 构 成 如 下 : 项 目 长 期 应 付 职 工 薪 酬 单 位 : 万 元 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 87, % 91, % 88, % 106, %

364 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 递 延 收 益 66, % 61, % 59, % 55, % 递 延 所 得 税 负 债 1, % 1, % 1, % 1, % 非 流 动 负 债 合 计 156, % 154, % 149, % 163, % 截 至 2015 年 6 月 30 日 2014 年 末 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 非 流 动 负 债 分 别 为 156, 万 元 154, 万 元 149, 万 元 和 163, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 34.10% 28.47% 23.19% 和 29.77% 报 告 期 内, 公 司 非 流 动 负 债 项 目 包 括 长 期 应 付 职 工 薪 酬 递 延 收 益 及 递 延 所 得 税 负 债 长 期 应 付 职 工 薪 酬 主 要 系 根 据 出 版 集 团 改 制 重 组 及 股 份 公 司 设 立 方 案, 由 公 司 承 担 的 三 类 人 员 费 用 精 算 计 提 负 债 递 延 收 益 主 要 系 宣 传 文 化 发 展 资 金 改 善 经 营 场 所 及 办 公 条 件 资 金 等 政 府 专 项 补 助 资 金, 按 照 会 计 准 则 的 相 关 规 定 尚 未 结 转 损 益 或 冲 减 资 产 成 本 部 分 递 延 所 得 税 负 债 主 要 系 所 属 企 业 改 制 及 公 司 设 立 重 组 时, 土 地 房 产 等 资 产 评 估 增 值 形 成 的 应 纳 税 时 间 性 差 异 产 生 的 所 得 税 负 债 ( 三 ) 偿 债 能 力 分 析 1 主 要 偿 债 能 力 指 标 最 近 三 年 及 一 期 公 司 主 要 偿 债 能 力 指 标 如 下 : 项 目 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 39.45% 46.98% 48.48% 51.64% 项 目 2015 年 1-6 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 61, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 2, , 注 :1 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 2 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 )/ 流 动 负 债 3 资 产 负 债 率 = 总 负 债 / 总 资 产 100% 4 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 利 润 总 额 + 利 息 支 出 + 固 定 资 产 折 旧 + 投 资 性 房 地 产 折 旧 + 无 形 资 产 摊 销 + 长 期 待 摊 费 用 摊 销 5 利 息 保 障 倍 数 = 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 / 利 息 支 出 报 告 期 内, 由 于 公 司 实 现 的 营 业 收 入 净 利 润 持 续 增 长, 股 东 权 益 显 著 增 加, 资 产 负 债 率 明 显 下 降, 总 体 偿 债 能 力 不 断 提 升 ; 公 司 保 持 着 较 高 的 流 动 性 水 平, 短 期 偿 债 风 险 可 控 ; 公 司 盈 利 能 力 持 续 提 升, 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 逐 期 增 长, 经

365 营 活 动 现 金 流 入 状 况 良 好, 付 息 债 务 额 整 体 较 低, 利 息 保 障 倍 数 保 持 在 较 高 水 平, 公 司 具 有 较 强 的 利 息 偿 付 保 障 能 力 2 同 行 业 对 比 分 析 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 与 同 行 业 公 司 主 要 偿 债 能 力 指 标 对 比 如 下 : 指 标 比 较 对 象 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 流 动 比 率 长 江 传 媒 ( 倍 ) 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 速 动 比 率 ( 倍 ) 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 凤 凰 传 媒 36.64% 40.50% 37.78% 35.63% 中 南 传 媒 7.56% 7.32% 13.79% 13.58% 出 版 传 媒 13.46% 17.11% 14.08% 11.64% 资 产 负 债 率 长 江 传 媒 30.23% 28.27% 18.90% 21.02% ( 母 公 司 ) 中 文 传 媒 22.14% 19.30% 24.44% 20.02% 南 方 传 媒 % 61.36% 59.66% 平 均 22.00% 29.60% 28.39% 26.92% 公 司 39.45% 46.98% 48.48% 51.64% 注 :1 本 中 各 比 较 对 象 财 务 指 标 均 根 据 其 公 开 披 露 的 财 务 信 息 计 算 得 出, 计 算 口 径 与 公 司 有 关 财 务 指 标 一 致 2 南 方 传 媒 2015 年 半 年 度 财 务 信 息 尚 未 公 开 披 露, 各 比 较 对 象 截 至 2015 年 6 月 30 日 及 2015 年 1-6 月 有 关 财 务 指 标 平 均 值 计 算 不 包 括 南 方 传 媒, 下 同 上 述 比 较 对 象 中 已 上 市 公 司 由 于 报 告 期 内 或 以 前 年 度 通 过 公 开 发 行 股 票 募 集 了 大 量 资 金, 其 流 动 资 产 净 资 产 因 之 显 著 增 加, 资 产 负 债 率 相 对 较 低, 流 动 比 率 及 速 动 比 率 相 对 较 高, 主 要 偿 债 能 力 指 标 与 公 司 的 可 比 性 较 低 ; 与 尚 未 完 成 公 开 发 行 的 南 方 传 媒 相 比, 公 司 具 有 较 高 的 流 动 比 率 速 动 比 率 及 相 对 较 低 的 资 产 负 债 率, 公 司 具 有 相 对 较 强 的 偿 债 能 力 ( 四 ) 资 产 周 转 能 力 分 析

366 1 主 要 资 产 周 转 能 力 指 标 报 告 期 内, 公 司 各 期 资 产 周 转 能 力 指 标 如 下 : 指 标 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 总 资 产 周 转 率 ( 次 / 年 ) 注 : 上 述 指 标 的 计 算 公 式 如 下, 其 中 2015 年 1-6 月 数 据 未 经 年 化 处 理 : 1 应 收 账 款 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 期 初 期 末 平 均 余 额 2 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 期 初 期 末 平 均 余 额 3 总 资 产 周 转 率 = 营 业 收 入 / 总 资 产 期 初 期 末 平 均 值 报 告 期 内, 公 司 为 提 高 资 产 运 营 效 率 降 低 坏 账 风 险, 通 过 将 销 售 回 款 纳 入 绩 效 考 核 等 措 施, 加 强 应 收 账 款 催 收 管 理, 应 收 账 款 周 转 率 整 体 保 持 稳 定 2013 年 物 资 贸 易 业 务 规 模 的 快 速 扩 张 致 使 当 期 营 业 收 入 较 2012 年 度 增 长 了 32.78%, 营 业 收 入 的 快 速 增 长 使 得 存 货 周 转 率 总 资 产 周 转 率 分 别 较 2012 年 增 加 0.68 次 及 0.12 次 2014 年 由 于 物 资 贸 易 业 务 规 模 的 下 降, 致 使 营 业 收 入 整 体 增 幅 下 降, 同 时, 由 于 2014 年 末 资 产 总 额 存 货 余 额 较 2012 年 末 增 幅 较 高, 存 货 周 转 率 及 总 资 产 周 转 率 分 别 较 2013 年 下 降 了 0.72 次 及 0.09 次 2 同 行 业 比 较 分 析 报 告 期 内, 公 司 与 同 行 业 公 司 主 要 资 产 周 转 能 力 指 标 对 比 如 下 : 指 标 比 较 对 象 2015 年 度 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司

367 凤 凰 传 媒 总 资 产 周 转 率 ( 次 / 年 ) 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 各 比 较 对 象 由 于 收 入 结 构 客 户 结 构 图 书 出 版 发 行 结 算 周 期 等 因 素 存 在 差 异, 应 收 账 款 周 转 率 有 较 大 差 异, 公 司 应 收 账 款 周 转 率 在 上 述 方 面 反 映 了 其 经 营 特 点 各 比 较 对 象 存 货 周 转 率 因 业 务 结 构 经 营 模 式 不 同 而 存 在 差 异 报 告 期 内, 公 司 存 货 周 转 率 低 于 比 较 对 象 平 均 值, 主 要 系 低 于 中 文 传 媒 公 司 存 货 周 转 率 低 于 中 文 传 媒, 主 要 由 于 业 务 结 构 差 异 所 致 : 报 告 期 内, 公 司 出 版 发 行 业 务 收 入 占 主 营 业 收 入 的 比 例 高 于 中 文 传 媒, 物 资 贸 易 类 业 务 收 入 占 比 则 相 对 较 低, 相 对 于 出 版 发 行 业 务, 物 资 贸 易 类 业 务 经 营 周 期 较 短, 存 货 周 转 率 较 高 若 不 考 虑 中 文 传 媒, 则 公 司 存 货 周 转 率 与 其 余 5 家 平 均 值 接 近 报 告 期 内 公 司 存 货 周 转 率 水 平 符 合 其 业 务 结 构 状 况 公 司 总 资 产 周 转 率 略 高 于 比 较 对 象 平 均 值, 主 要 系 可 比 上 市 公 司 通 过 公 开 发 行 股 票 募 集 了 大 量 资 金 致 使 其 总 资 产 规 模 较 高, 拉 低 了 总 资 产 周 转 率 公 司 总 资 产 周 转 率 与 尚 未 完 成 公 开 发 行 的 南 方 传 媒 相 当 二 盈 利 能 力 分 析 ( 一 ) 营 业 收 入 分 析 报 告 期 内, 公 司 经 营 规 模 持 续 增 长 及 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 及 2012 年, 公 司 分 别 实 现 营 业 收 入 309, 万 元 748, 万 元 737, 万 元 及 555, 万 元 2013 年 2014 年 营 业 收 入 分 别 较 上 年 增 长 32.78% 1.39%,2012 年 至 2014 年 年 均 复 合 增 长 率 为 16.03% 报 告 期 内, 公 司 各 期 营 业 收 入 结 构 如 下 : 单 位 : 万 元

368 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 主 营 业 务 收 入 302, , , , 其 他 业 务 收 入 7, , , , 营 业 收 入 合 计 309, , , , 公 司 主 营 业 务 包 括 教 材 教 辅 一 般 图 书 音 像 制 品 等 出 版 物 的 出 版 发 行 以 及 与 出 版 发 行 相 关 的 印 刷 加 工 物 资 贸 易 业 务 报 告 期 内, 各 期 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 均 在 97% 以 上, 主 营 业 务 突 出 公 司 其 他 业 务 收 入 主 要 系 房 产 租 赁 代 印 管 理 等 收 入 1 营 业 收 入 的 地 区 分 布 情 况 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 省 内 279, , , , 省 外 30, , , , 合 计 309, , , , 从 营 业 收 入 的 地 区 构 成 看, 山 东 省 内 为 公 司 主 要 的 收 入 来 源 地, 原 因 在 于 : 报 告 期 内, 公 司 所 属 新 华 书 店 集 团 为 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 材 唯 一 来 源 供 应 商, 在 省 内 教 图 发 行 市 场 具 备 突 出 的 市 场 资 源 优 势 ; 公 司 出 版 发 行 业 务 中 的 教 材 教 辅 占 比 较 高, 该 类 图 书 的 销 售 对 象 主 要 系 省 内 学 校 及 其 他 教 育 机 构 ; 公 司 建 立 了 覆 盖 省 内 大 部 分 市 县 的 较 为 完 善 的 发 行 网 络 体 系, 在 省 内 一 般 图 书 发 行 市 场 亦 具 备 了 突 出 的 发 行 渠 道 优 势 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 和 2012 年, 山 东 省 内 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 90.28% 80.21% 77.82% 和 90.19% 公 司 省 外 业 务 收 入 主 要 来 源 于 物 资 贸 易 业 务 中 的 外 贸 业 务 公 司 外 贸 业 务 主 要 经 营 木 浆 进 出 口 贸 易, 客 户 群 体 主 要 系 境 内 外 造 纸 及 木 浆 贸 易 企 业 该 类 业 务 不 具 有 明 显 的 地 域 性, 因 此 来 源 于 省 外 的 收 入 占 比 较 高 报 告 期 内, 公 司 外 贸 业 务 收 入 的 变 动 是 来 源 于 省 外 营 业 收 入 变 动 的 主 要 原 因 2 主 营 业 务 收 入 构 成 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 构 成 情 况 如 下 :

369 单 位 : 万 元 行 业 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 出 版 75, , , , 发 行 228, , , , 印 刷 6, , , , 物 资 贸 易 67, , , , 其 他 , , , 汇 总 数 379, , , , 减 : 内 部 抵 销 数 76, , , , 合 计 302, , , , 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 涵 盖 出 版 发 行 印 刷 物 资 贸 易 四 个 业 务 板 块, 形 成 了 以 出 版 发 行 为 核 心, 上 游 印 刷 加 工 物 资 贸 易 为 补 充 的 全 产 业 链 一 体 化 经 营 格 局 报 告 期 内, 出 版 业 务 收 入 约 占 公 司 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 20%, 发 行 业 务 收 入 约 占 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 45%~60%, 出 版 和 发 行 业 务 合 计 约 占 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 63%~80%, 是 公 司 最 主 要 的 收 入 及 盈 利 来 源 公 司 物 资 贸 易 业 务 包 括 物 资 供 应 和 外 贸 业 务 物 资 供 应 业 务 主 要 为 公 司 出 版 印 刷 业 务 供 应 纸 张 油 墨 及 其 他 印 刷 耗 材 等 印 刷 物 资, 在 满 足 公 司 内 部 出 版 印 刷 需 求 的 基 础 上, 同 时 对 外 开 展 物 资 贸 易 业 务 外 贸 业 务 主 要 经 营 进 口 木 浆 的 贸 易, 其 商 品 通 常 不 直 接 对 内 供 应 报 告 期 内, 公 司 物 资 贸 易 业 务 收 入 约 占 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 17% 至 34% 印 刷 业 务 主 要 为 公 司 内 部 出 版 业 务 提 供 印 刷 服 务, 同 时 拓 展 外 部 印 刷 业 务 印 刷 业 务 收 入 约 占 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 2% (1) 出 版 业 务 收 入 的 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 出 版 业 务 收 入 情 况 如 下 : 类 别 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 教 材 教 辅 60, , % 122, % 102, 一 般 图 书 11, , % 24, % 23,648.98

370 音 像 制 品 1, , % 4, % 3, 其 他 1, , % 7, % 5, 合 计 75, , % 159, % 135, 年 2014 年 公 司 实 现 的 出 版 业 务 收 入 分 别 较 上 年 增 加 23, 万 元 14, 万 元, 增 幅 分 别 为 17.62% 及 9.25%, 报 告 期 内 出 版 业 务 收 入 稳 步 增 长 1) 教 材 教 辅 出 版 业 务 报 告 期 内, 教 材 教 辅 出 版 为 公 司 出 版 业 务 的 主 要 收 入 来 源 公 司 凭 借 鲁 教 版 鲁 人 版 等 本 版 教 材 教 辅 在 山 东 省 内 教 图 市 场 长 期 积 淀 形 成 的 市 场 影 响 力, 依 托 所 属 新 华 书 店 集 团 健 全 的 发 行 渠 道, 以 及 作 为 人 民 教 育 出 版 社 人 民 音 乐 出 版 社 等 多 家 具 有 全 国 性 影 响 力 的 出 版 单 位 在 山 东 省 内 义 务 教 育 教 材 及 配 套 教 辅 的 出 版 发 行 独 家 代 理 商, 公 司 教 材 教 辅 出 版 业 务 的 区 域 优 势 不 断 巩 固 同 时, 公 司 充 分 把 握 国 家 教 辅 新 政 机 遇, 积 极 推 进 教 辅 新 书 的 策 划 选 题, 持 续 推 出 教 辅 新 品, 教 辅 出 书 品 种 数 量 持 续 增 加 报 告 期 内, 公 司 教 材 教 辅 出 版 业 务 收 入 稳 中 有 升 :2013 年, 教 材 教 辅 出 版 收 入 较 2012 年 增 加 20, 万 元, 增 长 了 19.88%,2014 年 该 项 业 务 收 入 较 2013 年 增 加 10, 万 元, 增 长 了 8.90% 教 材 教 辅 出 版 收 入 持 续 增 长 的 主 要 原 因 为 :12012 年 6 月, 山 东 省 教 育 厅 山 东 省 新 闻 出 版 局 等 六 家 单 位 联 合 发 布 关 于 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 使 用 管 理 工 作 的 意 见, 自 2012 年 9 月 1 日 起, 省 义 务 教 育 阶 段 统 一 提 供 1 套 配 套 练 习 册, 与 教 材 一 并 纳 入 政 府 采 购 范 围, 免 费 提 供 给 农 村 义 务 教 育 阶 段 学 生 使 用,2013 年 以 来, 公 司 出 版 的 多 种 教 辅 纳 入 该 项 政 府 采 购 范 围 ;22013 年, 省 内 中 小 学 秋 季 教 材 改 版,2014 年, 省 内 中 小 学 春 季 教 材 改 版, 改 版 后 教 材 印 张 增 加 售 价 提 高 ;3 教 辅 新 政 后, 公 司 积 极 推 进 教 辅 新 书 的 选 题 策 划, 纳 入 政 府 推 荐 教 辅 目 录 的 书 种 不 断 增 加, 凭 借 自 身 的 发 行 渠 道 优 势, 公 司 出 版 教 辅 的 品 种 数 量 不 断 增 加 2) 一 般 图 书 出 版 业 务 公 司 大 众 图 书 出 版 采 取 专 业 化 经 营 管 理 模 式, 所 属 出 版 社 在 各 自 的 专 业 领 域, 以 图 书 消 费 市 场 需 求 为 导 向 积 极 进 行 选 题 策 划, 不 断 推 出 精 品 图 书, 图 书 品 种 持 续 增 加 公 司 出 版 的 少 儿 古 籍 文 艺 等 类 别 图 书 中 已 有 多 个 书 种 在 全 国 范

371 围 内 的 细 分 市 场 取 得 了 较 高 的 知 名 度 与 影 响 力 报 告 期 内, 公 司 凭 借 在 省 内 图 书 发 行 市 场 的 渠 道 优 势, 以 及 部 分 图 书 在 全 国 细 分 市 场 业 已 形 成 的 品 牌 影 响 力, 积 极 拓 展 一 般 图 书 的 省 内 外 发 行 渠 道, 一 般 图 书 出 版 收 入 持 续 增 加 2013 年 2014 年 该 类 业 务 收 入 分 别 同 比 增 长 5.63% 13.97% 3) 音 像 制 品 出 版 业 务 公 司 出 版 的 音 像 制 品 包 括 普 通 音 像 制 品 和 教 材 教 辅 音 像 制 品 教 材 教 辅 音 像 制 品 一 般 与 教 材 教 辅 图 书 配 套 销 售 受 信 息 技 术 发 展 及 互 联 网 应 用 普 及 影 响, 在 线 影 音 视 听 下 载 视 听 等 基 于 互 联 网 的 影 音 消 费 方 式 日 益 成 为 大 众 影 音 消 费 主 流, 对 传 统 音 像 制 品 出 版 行 业 产 生 了 较 大 的 冲 击 受 此 行 业 系 统 性 风 险 影 响, 报 告 期 内, 公 司 音 像 制 品 出 版 业 务 收 入 出 现 一 定 的 波 动 性, 但 由 于 公 司 该 项 业 务 收 入 整 体 规 模 较 小, 其 波 动 对 公 司 整 体 盈 利 水 平 影 响 较 小 (2) 发 行 业 务 收 入 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 发 行 业 务 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 金 额 变 动 幅 度 金 额 变 动 幅 度 金 额 教 材 教 辅 169, , % 295, % 247, 一 般 图 书 52, , % 97, % 101, 音 像 制 品 1, , % 6, % 6, 文 化 用 品 及 其 他 4, , % 5, % 4, 合 计 228, , % 405, % 359, ) 教 材 教 辅 发 行 业 务 报 告 期 内, 新 华 书 店 集 团 作 为 山 东 省 义 务 教 育 教 材 唯 一 供 应 商, 在 省 内 教 图 发 行 市 场 具 有 突 出 的 优 势 2013 年 公 司 教 材 教 辅 发 行 收 入 较 2012 年 增 加 48, 万 元, 增 长 了 19.57%, 该 项 业 务 收 入 增 长 的 主 要 原 因 是 :1 根 据 2012 年 10 月 财 政 部 教 育 部 联 合 发 布 的 关 于 下 达 2012 年 农 村 义 务 教 育 免 费 教 科 书 中 央 补 助 资 金 的 通 知 2013 年 1 月 新 闻 出 版 总 署 办 公 厅 发 布 的 关 于 认 真 做 好 向 农 村 义 务 教 育 阶 段 学 生 免 费 提 供 < 新 华 字 典 > 有 关 工 作 的 通 知, 山 东 省 教 育 厅 于 2013 年 为 农 村 义 务 教 育 阶 段 全 部 在 校 生 按 人 手 一 册 免 费 配 发 新 华 字 典, 新 华 书 店 集 团 作 为 发 行 单 位 成 为 山 东 省 教 育 厅 本 次 新 华 字 典 配 发 项 目 的 单 一 来 源 供 应 商, 同 时, 自 2013 年 秋 季 起, 山 东 省 教 育 厅 将 新 华 字 典 纳 入 教

372 材, 与 其 他 教 材 配 套 发 行 ; 为 此,2013 年 公 司 取 得 新 华 字 典 发 行 收 入 10, 万 元 ;2 自 2013 年 始, 图 书 发 行 环 节 免 征 增 值 税 范 围 由 县 以 下 新 华 书 店 图 书 发 行 业 务 扩 大 至 新 华 书 店 集 团 全 部 图 书 批 发 零 售 业 务, 省 市 书 店 原 教 材 教 辅 发 行 货 款 中 包 含 的 价 外 增 值 税 销 项 税 额 本 期 转 入 营 业 收 入 ;32013 年 秋 季 起, 省 内 义 务 教 育 阶 段 秋 季 教 材 改 版, 改 版 后 教 材 的 印 数 增 加 定 价 提 高 2014 年 公 司 通 过 深 入 开 展 教 辅 市 场 需 求 调 研, 加 强 畅 销 教 辅 采 购 供 应 管 理, 充 分 利 用 渠 道 优 势 提 高 教 辅 发 行 量, 同 时,2014 年 省 内 义 务 教 育 阶 段 多 个 年 级 多 个 学 科 的 春 季 教 材 改 版, 改 版 后 教 材 的 印 张 增 加 定 价 提 高, 使 得 2014 年 教 材 教 辅 发 行 收 入 较 2013 年 增 加 21, 万 元, 增 长 了 7.16% 2) 一 般 图 书 发 行 业 务 报 告 期 内, 公 司 一 般 图 书 发 行 强 化 市 场 运 营 机 制, 以 充 分 的 市 场 需 求 调 研 为 基 础 合 理 统 筹 供 应 管 理, 加 强 畅 销 书 品 的 采 购 供 应 2014 年, 一 般 图 书 发 行 收 入 较 2013 年 增 加 17, 万 元, 增 长 了 17.72%, 主 要 由 于 当 期 新 华 书 店 集 团 作 为 山 东 省 教 育 厅 农 村 义 务 教 育 馆 配 图 书 发 行 单 位, 取 得 馆 配 图 书 发 行 收 入 23,334 万 元 3) 音 像 制 品 发 行 收 入 受 信 息 技 术 发 展 及 互 联 网 普 及 影 响, 大 众 影 音 消 费 习 惯 发 生 了 重 大 变 化, 在 线 视 听 及 下 载 视 听 日 益 成 为 影 音 消 费 主 流 受 此 冲 击, 报 告 期 内 公 司 音 像 制 品 发 行 收 入 规 模 整 体 不 高, 且 呈 现 下 降 趋 势 该 项 业 务 对 公 司 整 体 营 业 收 入 毛 利 的 贡 献 较 小, 其 收 入 下 降 对 公 司 经 营 成 果 未 产 生 重 大 影 响 4) 文 化 用 品 及 其 他 商 品 报 告 期 内, 公 司 充 分 利 用 在 山 东 省 内 图 书 发 行 网 点 广 泛 分 布 的 渠 道 优 势 及 终 端 实 体 店 面 的 经 营 场 地 优 势, 积 极 拓 展 文 化 用 品 及 其 他 非 出 版 物 类 商 品 的 零 售 业 务, 通 过 丰 富 商 品 品 种 延 伸 服 务 内 涵 满 足 书 店 顾 客 的 多 元 化 需 求, 非 出 版 物 零 售 业 务 收 入 持 续 增 加,2013 年 2014 年 该 项 业 务 收 入 分 别 同 比 增 长 了 17.10% 及 % (3) 印 刷 业 务 收 入 变 动 情 况

373 2013 年 公 司 印 刷 业 务 收 入 较 2012 年 增 加 2, 万 元, 增 长 了 14.39%, 主 要 由 于 当 期 公 司 图 书 出 版 量 增 加 带 动 印 刷 服 务 需 求 增 加, 同 时 公 司 所 属 印 刷 企 业 积 极 承 接 外 部 印 刷 业 务, 对 内 对 外 印 刷 业 务 收 入 均 有 所 增 加 2014 年, 尽 管 公 司 图 书 出 版 量 持 续 增 加, 但 由 于 受 带 纸 印 刷 行 业 整 体 市 场 需 求 萎 缩 影 响, 所 属 印 刷 企 业 对 外 提 供 的 带 纸 印 刷 业 务 下 降, 印 刷 业 务 收 入 略 微 下 降 了 2.66% (4) 物 资 贸 易 业 务 收 入 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 物 资 贸 易 业 务 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 金 额 变 动 幅 度 金 额 变 动 幅 度 金 额 物 资 供 应 业 务 48, , % 114, % 82, 外 贸 业 务 18, , % 185, % 75, 合 计 67, , % 300, % 157, ) 物 资 供 应 业 务 收 入 变 动 情 况 2013 年, 公 司 出 版 印 刷 业 务 增 长 带 动 印 刷 物 资 需 求 量 增 加, 同 时 公 司 在 满 足 内 部 印 刷 物 资 需 求 的 基 础 上, 充 分 利 用 供 应 渠 道 资 源, 面 向 市 场 积 极 开 拓 印 刷 物 资 及 其 他 物 资 的 贸 易 业 务,2013 年 物 资 供 应 类 业 务 收 入 较 2012 年 增 加 32, 万 元, 增 长 了 39.57% 2014 年, 公 司 为 应 对 下 游 带 纸 印 刷 市 场 萎 缩 及 纸 张 市 场 行 情 低 迷 的 状 况, 控 制 了 纸 张 纸 浆 等 物 资 的 贸 易 规 模, 物 资 供 应 业 务 收 入 较 2013 年 下 降 了 8.47% 2) 外 贸 业 务 收 入 变 动 情 况 公 司 外 贸 业 务 主 要 经 营 进 口 木 浆 的 贸 易 2013 年 公 司 外 贸 业 务 围 绕 以 业 务 规 模 带 动 经 营 效 益 的 经 营 思 路, 积 极 开 展 转 口 贸 易, 当 期 外 贸 业 务 收 入 较 2012 年 增 加 110, 万 元, 增 长 了 % 报 告 期 内, 受 下 游 造 纸 行 业 产 能 过 剩 市 场 低 迷 影 响, 木 浆 市 场 需 求 整 体 下 降, 木 浆 价 格 低 位 震 荡 同 时, 人 民 币 汇 率 走 势 状 况 及 金 融 机 构 对 外 贸 企 业 整 体 授 信 额 度 的 收 缩, 加 剧 了 公 司 外 贸 业 务 的 经 营 风 险 为 此,2014 年 以 来, 公 司 外 贸 业 务 制 定 了 以 风 险 控 制 为 导 向 规 模 发 展 与 经 营 效 益 相 协 调 的 经 营 思 路 2014 年 及 2015 年 1-6 月 该 项 业 务 规 模 呈 持 续 下 降 趋 势,2014 年 外 贸 业 务 收 入 较 2013 年 减 少 31, 万 元, 同 比 下 降 了 17.13% 尽 管 该 项 业 务 收 入 下 降, 但 由 于 其 毛 利 率 不 高, 对 公 司 经 营 成

374 果 的 影 响 较 小 报 告 期 内, 公 司 外 贸 类 业 务 毛 利 贡 献 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 外 贸 业 务 收 入 18, , , , 外 贸 业 务 毛 利 额 1, , , , 营 业 毛 利 额 121, , , , 外 贸 业 务 毛 利 贡 献 率 0.86% 0.90% 2.50% 2.73% ( 二 ) 营 业 成 本 分 析 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 及 2012 年 及, 公 司 发 生 的 营 业 成 本 分 别 为 188, 万 元 516, 万 元 539, 万 元 及 374, 万 元 2013 年 公 司 实 现 营 业 收 入 较 2012 年 增 长 了 32.78%, 致 使 当 期 发 生 的 营 业 成 本 较 2012 年 增 长 了 44.17%, 营 业 成 本 的 增 长 幅 度 高 于 营 业 收 入, 主 要 由 于 当 期 新 增 营 业 收 入 主 要 来 源 于 毛 利 率 相 对 较 低 的 物 资 贸 易 业 务 2014 年 由 于 毛 利 率 相 对 较 高 的 出 版 发 行 业 务 收 入 增 长 及 毛 利 率 相 对 较 低 的 物 资 贸 易 业 务 收 入 下 降, 在 当 期 实 现 的 营 业 收 入 较 2013 年 增 加 1.39% 的 情 况 下, 当 期 发 生 的 营 业 成 本 较 2013 年 下 降 了 4.19% 报 告 期 内, 公 司 营 业 成 本 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 主 营 业 务 成 本 185, , , , 其 他 业 务 成 本 2, , , , 营 业 成 本 合 计 188, , , , 报 告 期 内, 各 期 主 营 业 务 成 本 占 营 业 成 本 的 比 重 均 在 98% 以 上, 符 合 公 司 主 营 业 务 收 入 占 比 较 高 的 营 业 收 入 结 构 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 成 本 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 行 业 占 比 占 比 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 出 版 48, , , , 发 行 147, , , ,

375 印 刷 5, , , , 物 资 贸 易 62, , , , 其 他 , 汇 总 264, , , , 减 : 内 部 抵 销 数 78, , , , 合 计 185, , , , 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 成 本 构 成 以 出 版 发 行 业 务 为 主, 各 期 出 版 发 行 业 务 成 本 占 合 并 抵 销 前 主 营 业 务 成 本 汇 总 数 的 56% 至 75%, 符 合 公 司 以 发 行 出 版 为 核 心 的 主 营 业 务 结 构 特 点 公 司 出 版 发 行 业 务 成 本 较 为 稳 定, 逐 年 持 续 增 长 ; 物 资 贸 易 业 务 成 本 波 动 较 大 ; 印 刷 业 务 成 本 略 有 波 动, 该 等 变 化 趋 势 与 各 项 业 务 实 现 营 业 收 入 的 变 化 情 况 基 本 一 致 ( 三 ) 主 营 业 务 毛 利 率 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 构 成 情 况 如 下 : 行 业 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 出 版 26, , , , 发 行 81, , , , 印 刷 1, , , , 物 资 贸 易 4, , , , 其 他 , 汇 总 114, , , , 减 : 内 部 抵 销 数 -2, , , , 合 计 116, , , , 注 : 本 表 各 项 业 务 营 业 毛 利 额 及 汇 总 数 根 据 板 块 间 内 部 交 易 抵 消 前 各 项 业 务 的 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 数 据 计 算 报 告 期 内, 各 期 出 版 发 行 两 项 业 务 毛 利 合 计 占 同 期 毛 利 汇 总 数 的 比 例 均 在 90% 以 上, 出 版 发 行 业 务 为 公 司 主 要 盈 利 来 源 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 毛 利 稳 步 增 长,2013 年 2014 年 分 别 较 上 年 增 长 了 9.99% 16.84% 公 司 主 营 业 务 毛 利 增 长 主 要 得 益 于 出 版 发 行 业 务 收 入 的 持 续 增 长 报 告 期 内, 公 司 各 项 业 务 毛 利 率 情 况 如 下 : 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 主 营 业 务 ( 整 体 ) 38.46% 30.12% 26.05% 31.67%

376 其 中 : 出 版 35.28% 34.30% 32.73% 30.77% 发 行 35.58% 33.15% 30.55% 32.47% 印 刷 业 务 16.75% 15.63% 13.74% 11.56% 物 资 贸 易 7.00% 3.59% 3.72% 5.42% 注 : 本 表 各 项 业 务 毛 利 率 均 根 据 板 块 间 内 部 交 易 抵 消 前 各 项 业 务 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 数 据 计 算 2013 年 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 较 2012 年 下 降 了 5.62 个 百 分 点, 主 要 由 于 当 期 毛 利 率 较 低 的 物 资 贸 易 业 务 收 入 较 2012 年 增 长 了 90.69%, 占 主 营 业 务 收 入 ( 汇 总 数 ) 的 比 重 增 加 了 个 百 分 点, 拉 低 了 整 体 毛 利 率 2014 年, 由 于 物 资 贸 易 业 务 收 入 的 下 降, 以 及 出 版 发 行 业 务 收 入 的 增 长, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 上 升 了 4.07 个 百 分 点,2015 年 1-6 月 由 于 物 资 贸 易 业 务 收 入 的 进 一 步 下 降, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 上 升 了 8.34 个 百 分 点 报 告 期 内, 公 司 各 项 业 务 毛 利 率 变 动 情 况 如 下 : 1 出 版 业 务 毛 利 率 及 变 化 报 告 期 内, 公 司 出 版 业 务 的 毛 利 率 情 况 如 下 : 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 类 别 变 动 变 动 变 动 毛 利 率 毛 利 率 毛 利 率 百 分 点 百 分 点 百 分 点 毛 利 率 出 版 业 务 ( 整 体 ) 35.28% % % % 教 材 教 辅 35.78% % % % 一 般 图 书 34.80% % % % 音 像 制 品 31.41% % % % 其 他 22.23% % % % 1) 教 材 教 辅 出 版 业 务 2013 年 教 材 教 辅 出 版 业 务 毛 利 率 较 2012 年 上 升 了 1.56 个 百 分 点, 主 要 原 因 为 :12013 年 起, 省 内 义 务 教 育 阶 段 秋 季 教 材 改 版, 改 版 后 教 材 印 张 增 加 定 价 提 高 ;2 公 司 出 版 的 多 种 教 辅 由 于 前 期 发 行 情 况 良 好, 本 期 提 高 了 销 售 折 扣 2014 年 教 材 教 辅 出 版 业 务 毛 利 率 较 2013 年 上 升 了 2.21 个 百 分 点, 主 要 原 因 为 :12014 年 起, 省 内 义 务 教 育 阶 段 春 季 教 材 改 版, 改 版 后 教 材 印 张 增 加 定 价 提 高 ;2 公 司 出 版 的 部 分 中 小 学 春 季 教 辅 提 高 了 销 售 折 扣, 同 时 部 分 高 中 阶 段 秋 季 教 辅 提 高 了 定 价 2015 年 1-6 月 教 材 教 辅 出 版 业 务 毛 利 率 较 2014 年 上 升 了 1.94 个 百 分 点,

377 主 要 原 因 为 :2015 年, 公 司 出 版 的 义 务 教 育 阶 段 部 分 春 季 教 辅 销 售 折 扣 提 高, 同 时, 部 分 高 中 阶 段 春 季 教 辅 提 高 了 定 价 2) 一 般 图 书 出 版 业 务 一 般 图 书 类 别 品 种 众 多, 不 同 类 别 品 种 图 书 的 出 版 毛 利 率 差 异 较 大, 因 此 一 般 图 书 出 版 业 务 毛 利 率 受 品 种 结 构 影 响 较 大 同 时, 与 教 材 教 辅 相 比, 一 般 图 书 市 场 竞 争 激 烈, 出 版 环 节 根 据 市 场 状 况 进 行 的 销 售 折 扣 调 整 区 间 较 大 2013 年 2014 年 一 般 图 书 出 版 业 务 毛 利 率 分 别 较 上 年 上 升 了 1.94 及 1.12 个 百 分 点, 毛 利 率 上 升 的 主 要 原 因 为 : 部 分 毛 利 率 相 对 较 高 的 本 版 畅 销 图 书 出 版 量 增 加 单 位 成 本 降 低 2015 年 1-6 月 一 般 图 书 出 版 业 务 毛 利 率 较 2014 年 下 降 了 5.77 个 百 分 点, 主 要 由 于 当 期 公 司 为 应 对 市 场 竞 争, 部 分 图 书 下 调 了 销 售 折 扣, 同 时, 为 农 家 书 屋 项 目 出 版 的 图 书 具 有 公 益 性 质, 销 售 折 扣 较 低 3) 音 像 制 品 出 版 业 务 报 告 期 内, 受 音 像 制 品 整 体 市 场 需 求 萎 缩 影 响, 公 司 所 属 音 像 制 品 出 版 单 位 通 过 调 整 音 像 出 版 物 的 发 行 价 格 防 范 滞 销 风 险,2013 年 及 2014 年 音 像 制 品 出 版 业 务 毛 利 率 持 续 下 降 2015 年 1-6 月 该 项 业 务 毛 利 率 增 加, 主 要 由 于 前 期 计 提 存 货 跌 价 准 备 较 高 的 部 分 音 像 制 品 本 期 实 现 销 售, 相 应 的 存 货 跌 价 准 备 转 销 降 低 了 销 售 成 本, 若 扣 除 该 因 素 影 响, 则 该 项 业 务 毛 利 率 仍 呈 下 降 趋 势 2 发 行 业 务 毛 利 率 及 变 化 报 告 期 内, 公 司 发 行 业 务 的 毛 利 率 情 况 如 下 : 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 类 别 变 动 变 动 变 动 毛 利 率 毛 利 率 毛 利 率 百 分 点 百 分 点 百 分 点 毛 利 率 发 行 业 务 整 体 35.58% % % % 教 材 教 辅 34.06% % % % 一 般 图 书 39.81% % % % 音 像 制 品 46.65% % % % 文 化 用 品 及 其 他 38.64% % % % 1) 教 材 教 辅 发 行 业 务 2013 年 教 材 教 辅 发 行 业 务 毛 利 率 较 2012 年 下 降 了 1.09 个 百 分 点, 主 要 由 于 :2013 年 新 华 书 店 集 团 作 为 山 东 省 农 村 义 务 教 育 阶 段 在 校 生 配 发 新

378 华 字 典 项 目 的 唯 一 供 应 商, 当 期 取 得 新 华 字 典 发 行 收 入 10, 万 元, 由 于 该 批 图 书 的 进 销 差 价 率 明 显 低 于 其 他 教 材 教 辅, 拉 低 了 当 期 毛 利 率 ;2013 年 图 书 发 行 环 节 免 征 增 值 税 范 围 由 县 以 下 书 店 图 书 发 行 扩 大 至 新 华 书 店 集 团 全 系 统 图 书 批 发 零 售 环 节, 省 市 书 店 至 2013 年 末 尚 末 抵 扣 的 教 材 教 辅 采 购 进 项 税, 结 转 当 期 销 售 成 本, 进 一 步 拉 低 了 当 期 销 售 毛 利 率 2014 年 上 述 影 响 因 素 消 除, 毛 利 率 提 高,2014 年 教 材 教 辅 类 图 书 发 行 业 务 毛 利 率 较 2012 年 增 加 1.46 个 百 分 点, 主 要 由 于 2014 年 教 辅 类 图 书 发 行 收 入 较 2012 年 增 加, 且 教 辅 类 图 书 发 行 收 入 占 比 较 2012 年 提 高, 教 辅 类 图 书 ( 除 新 华 字 典 ) 的 毛 利 率 通 常 高 于 教 材 2015 年 毛 利 率 较 2014 年 提 高 1.71 个 百 分 点, 主 要 是 由 于 公 司 借 助 发 行 渠 道 优 势, 春 季 教 辅 发 行 收 入 同 比 增 加, 教 辅 类 图 书 发 行 收 入 占 教 材 教 辅 发 行 业 务 收 入 的 比 例 较 2014 年 提 高, 同 时, 部 分 教 辅 的 发 行 折 扣 增 加, 进 销 差 价 率 提 高 2) 一 般 图 书 发 行 业 务 一 般 图 书 类 别 品 种 众 多, 各 类 别 品 种 的 进 销 差 价 率 差 异 较 大, 因 此 一 般 图 书 发 行 业 务 毛 利 率 受 品 种 结 构 影 响 较 大 同 时, 由 于 一 般 图 书 市 场 竞 争 程 度 较 高, 根 据 市 场 行 情 状 况 进 行 的 发 行 折 扣 调 整 区 间 较 大 2013 年, 受 前 述 增 值 税 免 税 范 围 扩 大 导 致 的 期 末 未 抵 扣 进 项 税 结 转 营 业 成 本 影 响, 同 时, 当 期 发 行 的 部 分 图 书 由 于 采 购 折 扣 较 高 进 销 差 价 较 低, 一 般 图 书 发 行 业 务 毛 利 率 较 2012 年 下 降 了 3.94 个 百 分 点 2014 年 以 来, 公 司 合 理 调 整 了 一 般 图 书 的 品 种 结 构, 增 加 了 畅 销 书 种 的 供 应, 并 借 助 发 行 渠 道 优 势 进 一 步 控 制 了 图 书 采 购 成 本, 部 分 书 种 进 销 差 价 率 提 高 同 时,2014 年 下 半 年 以 来 新 华 书 店 集 团 逐 步 推 进 标 准 化 门 店 改 造 工 作, 通 过 门 店 升 级 改 造 提 升 了 门 店 形 象, 进 销 差 价 率 较 高 的 畅 销 书 品 种 及 发 行 量 增 加,2014 年 及 2015 年 1-6 月, 一 般 图 书 发 行 业 务 毛 利 率 持 续 上 升 3) 音 像 制 品 发 行 业 务 基 于 互 联 网 发 展 对 传 统 音 像 制 品 行 业 的 冲 击, 公 司 合 理 控 制 了 该 类 商 品 的 供 应 规 模, 通 过 品 种 精 选 防 范 滞 销 风 险 同 时, 在 市 场 需 求 持 续 萎 缩 的 状 况 下, 公 司 对 音 像 制 品 出 版 单 位 等 上 游 供 应 商 的 议 价 能 力 持 续 增 强, 该 类 商 品 的 进 销 差 价 率 不 断 提 高, 毛 利 率 持 续 提 升

379 4) 文 化 用 品 及 其 他 商 品 销 售 报 告 期 内, 公 司 充 分 利 用 发 行 业 务 网 络 积 极 拓 展 非 出 版 物 类 商 品 的 零 售 业 务, 通 过 持 续 优 化 商 品 结 构 提 高 顾 客 综 合 服 务 能 力, 提 升 该 项 业 务 的 经 营 效 益, 致 使 该 项 业 务 的 毛 利 率 持 续 提 升 项 目 3 印 刷 业 务 毛 利 率 及 变 动 报 告 期 内, 公 司 印 刷 业 务 的 毛 利 率 情 况 如 下 : 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 毛 利 率 变 动 百 分 点 毛 利 率 变 动 百 分 点 毛 利 率 变 动 百 分 点 毛 利 率 印 刷 16.75% % % % 报 告 期 内, 公 司 印 刷 业 务 毛 利 率 持 续 提 升, 主 要 由 于 公 司 教 材 教 辅 出 版 量 持 续 增 加, 带 动 印 刷 业 务 板 块 教 材 教 辅 印 刷 收 入 持 续 增 长, 教 材 教 辅 印 刷 收 入 占 印 刷 业 务 收 入 的 比 例 不 断 提 高, 教 材 教 辅 类 图 书 印 刷 业 务 的 毛 利 率 通 常 高 于 其 他 印 刷 业 务, 同 时, 公 司 对 外 提 供 的 印 刷 业 务 调 整 了 业 务 结 构, 毛 利 率 相 对 较 低 的 带 纸 印 刷 业 务 收 入 占 比 下 降 4 物 资 贸 易 业 务 毛 利 率 及 变 动 报 告 期 内, 公 司 物 资 贸 易 业 务 毛 利 率 情 况 如 下 : 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 变 动 变 动 变 动 毛 利 率 毛 利 率 毛 利 率 百 分 点 百 分 点 百 分 点 毛 利 率 物 资 贸 易 ( 整 体 ) 7.00% % % % 其 中 : 物 资 供 应 7.54% % % % 外 贸 业 务 5.60% % % % (1) 物 资 供 应 业 务 报 告 期 内, 纸 张 贸 易 为 公 司 物 资 供 应 业 务 收 入 的 主 要 来 源 公 司 物 资 供 应 业 务 经 营 纸 张 包 括 出 版 用 纸 张 及 非 出 版 用 纸 张, 其 中 出 版 用 纸 张 的 购 销 差 价 通 常 明 显 高 于 非 出 版 用 纸 张 报 告 期 内, 公 司 通 过 调 整 纸 张 的 品 类 结 构, 控 制 价 格 波 动 风 险 提 升 效 益 出 版 用 纸 张 的 经 营 收 入 占 比 逐 期 提 高, 非 出 版 用 纸 张 经 营 收 入 占 比 逐 期 降 低, 使 得 物 资 供 应 业 务 的 毛 利 率 逐 期 上 升 (2) 外 贸 业 务

380 2013 年 公 司 为 扩 大 外 贸 业 务 规 模, 积 极 开 展 木 浆 转 口 贸 易, 当 期 转 口 贸 易 收 入 较 2012 年 明 显 增 加, 其 占 外 贸 业 务 收 入 的 比 例 较 2012 年 明 显 提 升, 由 于 转 口 贸 易 物 资 购 销 差 价 率 明 显 低 于 其 他 外 贸 业 务, 致 使 2013 年 外 贸 业 务 毛 利 率 较 2012 年 下 降 了 3.89 个 百 分 点 2014 年 以 来 公 司 为 防 范 风 险 持 续 控 制 了 外 贸 业 务 尤 其 是 转 口 贸 易 规 模, 调 整 了 外 贸 业 务 结 构, 但 由 于 受 下 游 造 纸 行 业 持 续 低 迷 影 响, 木 浆 价 格 低 位 波 动, 木 浆 贸 易 业 务 的 购 销 差 价 进 一 步 收 窄,2014 年 外 贸 业 务 毛 利 率 较 2013 年 下 降 了 1.32 个 百 分 点,2015 年 上 半 年 公 司 外 贸 业 务 结 构 调 整 取 得 成 效, 当 期 未 开 展 转 口 贸 易, 毛 利 率 明 显 提 升 5 主 营 业 务 毛 利 率 与 同 行 业 公 司 的 对 比 (1) 主 营 业 务 综 合 毛 利 率 对 比 报 告 期 内, 公 司 综 合 毛 利 率 与 同 行 业 公 司 对 比 情 况 如 下 : 项 目 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 2015 年 1-6 月 38.10% 42.52% 18.34% 23.90% 30.62% % 38.46% 2014 年 度 35.09% 40.44% 18.98% 26.97% 19.56% 27.28% 28.05% 30.12% 2013 年 度 36.13% 38.77% 21.61% 28.77% 15.06% 26.63% 27.83% 26.05% 2012 年 度 37.03% 38.21% 21.54% 30.96% 14.67% 27.23% 28.27% 31.67% 除 2013 年 外, 报 告 期 内 其 他 各 期 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 整 体 高 于 同 行 业 公 司 平 均 水 平, 符 合 公 司 业 务 结 构 及 整 体 经 营 模 式 特 征 : 报 告 期 内, 公 司 形 成 了 以 出 版 发 行 业 务 为 核 心, 印 刷 及 物 资 贸 易 业 务 为 补 充 的 全 产 业 链 一 体 化 经 营 格 局 由 于 毛 利 率 相 对 较 高 的 出 版 发 行 业 务 收 入 占 比 较 高, 且 一 体 化 经 营 模 式 下 产 业 链 相 对 较 长, 出 版 发 行 上 游 供 应 环 节 自 给 化 程 度 较 高, 使 得 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 相 对 较 高 2013 年 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 略 低 于 行 业 平 均 水 平, 主 要 由 于 2013 年 毛 利 率 相 对 较 低 的 物 资 贸 易 业 务 尤 其 外 贸 业 务 收 入 增 幅 较 高, 占 营 业 收 入 的 比 例 提 高, 拉 低 了 主 营 业 务 毛 利 率 2014 年 及 2015 年 1-6 月, 随 着 外 贸 业 务 收 入 下 降 以 及 出 版 发 行 业 务 收 入 占 比 提 高, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 整 体 提 高 (2) 出 版 业 务 毛 利 率 对 比 报 告 期 内, 公 司 出 版 业 务 毛 利 率 与 同 行 业 公 司 对 比 情 况 如 下 : 项 目 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 2015 年 1-6 月 34.12% 28.44% 33.84% 32.11% 24.68% % 35.28% 2014 年 度 31.37% 27.50% 31.95% 31.77% 21.94% 25.92% 28.41% 34.30%

381 2013 年 度 26.66% 27.73% 36.84% 32.49% 23.26% 25.52% 28.75% 32.73% 2012 年 度 26.17% 27.16% 32.92% 31.11% 25.72% 25.96% 28.17% 30.77% 公 司 出 版 业 务 毛 利 率 高 于 比 较 对 象 平 均 水 平, 具 有 较 强 的 盈 利 能 力 (3) 发 行 业 务 毛 利 率 对 比 报 告 期 内, 公 司 发 行 业 务 毛 利 率 与 同 行 业 公 司 对 比 情 况 如 下 : 项 目 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 2015 年 1-6 月 30.18% 37.08% 15.41% 29.96% 37.11% % 35.58% 2014 年 度 27.27% 34.04% 13.24% 28.16% 33.73% 29.96% 27.74% 33.15% 2013 年 度 27.46% 34.40% 14.85% 27.60% 32.19% 26.72% 27.20% 30.55% 2012 年 度 28.48% 32.14% 16.04% 26.39% 34.15% 25.83% 27.17% 32.47% 公 司 发 行 业 务 毛 利 率 高 于 比 较 对 象 平 均 水 平, 具 有 较 强 的 盈 利 能 力 ( 四 ) 期 间 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 期 期 间 费 用 总 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 占 营 业 收 项 目 占 营 业 收 入 占 营 业 收 入 占 营 业 收 入 金 额 金 额 入 的 比 例 金 额 金 额 的 比 例 (%) 的 比 例 (%) 的 比 例 (%) (%) 销 售 24, 费 用 , , , 管 理 38, 费 用 , , , 财 务 费 用 , 合 计 63, , , , 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 主 要 为 销 售 费 用 和 管 理 费 用, 随 经 营 规 模 的 扩 大 和 主 营 业 务 收 入 的 增 长, 期 间 费 用 总 额 逐 期 增 加 1 销 售 费 用 报 告 期 内, 公 司 各 期 销 售 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 职 工 薪 酬 15, , , , 仓 储 运 杂 费 2, , , , 宣 传 推 广 费 1, , , , 手 续 费 , , , 租 赁 费 , ,

382 差 旅 费 , 业 务 招 待 费 会 议 费 , 修 理 费 包 装 费 样 本 费 保 险 费 培 训 费 服 务 费 其 他 , , , 合 计 24, , , , 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 的 主 要 项 目 包 括 员 工 薪 酬 仓 储 运 输 费 用 及 宣 传 推 广 费 用, 三 项 费 用 合 计 占 各 期 销 售 费 用 的 比 例 均 在 80% 以 上, 销 售 费 用 的 构 成 相 对 稳 定, 结 构 合 理 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 随 营 业 收 入 增 长 逐 期 增 加,2013 年 在 营 业 收 入 增 长 32.78% 的 情 况 下, 销 售 费 用 仅 增 长 了 4.56%, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 低 于 2012 年, 主 要 由 于 2013 年 公 司 新 增 营 业 收 入 主 要 来 源 于 物 资 贸 易 业 务, 该 类 业 务 的 边 际 费 用 相 对 于 出 版 发 行 业 务 较 低 2014 年 及 2015 年 1-6 月, 由 于 物 资 贸 易 业 务 收 入 下 降, 出 版 发 行 业 务 收 入 增 长, 公 司 销 售 费 用 额 增 加 占 营 业 收 入 的 比 例 提 高 2014 年 公 司 通 过 举 办 文 博 会 门 店 升 级 等 一 系 列 市 场 活 动, 加 大 品 牌 宣 传 及 市 场 推 广 力 度, 当 期 宣 传 推 广 费 用 同 比 增 长 了 93.44% 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 率 与 同 行 业 公 司 对 比 情 况 如 下 : 项 目 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 2015 年 1-6 月 12.12% 12.46% 7.33% 7.87% 11.59% 10.28% 7.79% 2014 年 度 12.48% 12.51% 7.60% 10.76% 2.97% 9.90% 9.37% 7.48% 2013 年 度 13.68% 12.72% 8.90% 8.92% 2.21% 9.25% 9.28% 6.64% 2012 年 度 14.39% 12.06% 9.22% 8.88% 2.69% 8.16% 9.23% 8.43% 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 低 于 比 较 对 象 平 均 水 平, 表 明 公 司 具 有 较 强 的 费 用 控 制 能 力, 具 有 一 定 的 低 成 本 运 营 优 势 2 管 理 费 用 报 告 期 内, 公 司 各 期 管 理 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 职 工 薪 酬 21, , , , 折 旧 费 4, , , , 税 金 1, , , ,

383 修 理 费 1, , , , 水 电 费 1, , , , 无 形 资 产 摊 销 1, , , , 租 赁 费 1, , , , 办 公 费 , , , 业 务 招 待 费 , , , 机 动 车 费 , 通 讯 费 长 期 待 摊 费 用 摊 销 差 旅 费 会 议 费 , , 低 值 易 耗 品 摊 销 其 他 2, , , , 合 计 38, , , , 报 告 期 内, 公 司 管 理 费 用 的 主 要 项 目 包 括 员 工 薪 酬 折 旧 费 用 税 金 修 理 费 用 水 电 费 租 赁 费 及 办 公 费 用, 上 述 费 用 项 目 合 计 占 各 期 管 理 费 用 的 比 例 约 为 80%, 管 理 费 用 的 构 成 相 对 稳 定 2012 年 由 于 当 期 经 营 规 模 相 对 较 小, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 为 14.10%, 高 于 报 告 期 内 其 他 各 期 2013 年 2014 年 随 经 营 规 模 的 不 断 扩 大 营 业 收 入 的 持 续 增 长, 该 比 例 已 下 降 至 较 低 水 平 2013 年 管 理 费 用 较 2012 年 减 少 万 元, 主 要 由 于 根 据 公 司 计 提 的 三 类 人 员 费 用 每 期 精 算 评 估,2012 年 确 认 的 精 算 损 失 高 于 2013 年, 若 剔 除 该 因 素 影 响, 则 报 告 期 内 管 理 费 用 总 额 整 体 稳 定 逐 期 略 有 增 长 报 告 期 内, 公 司 管 理 费 用 率 与 同 行 业 公 司 对 比 情 况 如 下 : 项 目 凤 凰 传 媒 中 南 传 媒 出 版 传 媒 长 江 传 媒 中 文 传 媒 南 方 传 媒 平 均 公 司 2015 年 1-6 月 12.35% 12.91% 11.19% 9.21% 8.42% % 12.53% 2014 年 度 13.07% 13.33% 12.01% 12.15% 7.61% 11.09% 11.54% 11.14% 2013 年 度 14.34% 14.05% 13.65% 13.49% 6.51% 11.75% 12.30% 10.36% 2012 年 度 14.08% 14.67% 15.08% 14.60% 6.69% 12.12% 12.87% 14.10% 报 告 期 内,2012 年 度 公 司 因 营 业 收 入 规 模 相 对 较 低 且 三 类 人 员 计 提 费 用 精 算 损 失 相 对 较 高, 导 致 当 期 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 高 于 其 他 各 期, 且 高 于 比 较 对 象 平 均 值, 其 余 各 期 与 比 较 对 象 平 均 值 相 当, 公 司 管 理 运 营 支 出 控 制 状 况 整 体 较 好 3 财 务 费 用 报 告 期 内, 公 司 财 务 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元

384 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 利 息 支 出 减 : 利 息 收 入 1, , , , 汇 兑 损 益 其 他 1, , , , 合 计 , 报 告 期 内, 公 司 财 务 费 用 主 要 系 公 司 计 提 的 三 类 人 员 费 用 根 据 每 期 精 算 评 估 应 确 认 的 利 息 费 用 由 于 公 司 资 金 较 为 充 盈, 银 行 存 款 余 额 及 利 息 收 入 较 高, 借 款 利 息 支 出 较 少, 各 期 财 务 费 用 较 低 ( 五 ) 其 他 影 响 损 益 项 目 的 分 析 报 告 期 内, 公 司 其 他 影 响 损 益 项 目 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 占 营 业 占 营 业 占 营 业 占 营 业 金 额 收 入 的 金 额 收 入 的 金 额 收 入 的 金 额 收 入 的 比 例 比 例 比 例 比 例 营 业 税 金 及 附 加 1, % 2, % 3, % 3, % 资 产 减 值 损 失 6, % 8, % 5, % 8, % 投 资 收 益 % 1, % 2, % % 营 业 外 净 收 入 2, % 9, % 10, % 8, % 所 得 税 费 用 % % % 2, % 1 营 业 税 金 及 附 加 公 司 营 业 税 金 及 附 加 包 括 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 和 文 化 事 业 建 设 费 等 2014 年 公 司 营 业 税 金 及 附 加 较 2013 年 减 少 1, 万 元, 下 降 了 38.92%, 主 要 原 因 为 : 国 家 关 于 图 书 批 发 零 售 环 节 全 面 免 征 增 值 税 的 税 收 优 惠 政 策 于 2013 年 12 月 发 布, 新 华 书 店 集 团 内 省 市 书 店 于 政 策 发 布 前 取 得 的 图 书 销 售 收 入 已 按 照 原 税 收 政 策 缴 纳 了 增 值 税 及 其 流 转 税 金 附 加,2014 年 起, 省 市 书 店 全 面 执 行 该 项 税 收 优 惠 政 策, 当 期 公 司 缴 纳 的 增 值 税 减 少, 城 建 税 教 育 费 附 加 等 营 业 税 金 及 附 加 发 生 额 相 应 减 少 2 资 产 减 值 损 失 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 损 失 情 况 如 下 :

385 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 坏 账 损 失 2, , , , 存 货 跌 价 损 失 4, , , 其 他 合 计 6, , , , 报 告 期 内, 公 司 计 提 的 资 产 减 值 损 失 主 要 系 各 期 计 提 的 坏 账 准 备 金 及 存 货 跌 价 准 备 金 2013 年 由 于 业 务 收 入 增 长 期 末 应 收 款 项 余 额 增 加, 当 期 计 提 的 坏 账 准 备 金 增 加 ;2014 年 由 于 公 司 加 强 了 应 收 款 项 的 清 收, 应 收 款 项 期 末 余 额 下 降, 当 期 坏 账 准 备 计 提 额 减 少 报 告 期 内, 存 货 减 值 损 失 计 提 额 波 动 较 大, 主 要 由 于 各 期 末 所 属 出 版 单 位 出 版 物 的 库 龄 结 构 变 动 所 致 3 投 资 收 益 报 告 期 内, 公 司 投 资 收 益 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 理 财 产 品 收 益 , , 合 计 , , 报 告 期 内, 公 司 投 资 收 益 主 要 系 银 行 理 财 产 品 投 资 产 生 的 理 财 收 益 4 营 业 外 收 入 和 支 出 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 无 形 资 产 处 置 利 得

386 接 受 捐 赠 政 府 补 助 2, , , , 其 他 , 合 计 2, , , , 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 收 入 主 要 系 取 得 的 各 类 政 府 补 助 收 入, 包 括 税 费 返 还 宣 传 文 化 发 展 资 金 印 刷 设 备 专 项 资 金 改 善 经 营 场 所 及 办 公 条 件 资 金 及 股 改 上 市 专 项 补 助 等 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 支 出 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 支 出 , 其 他 合 计 , , 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 支 出 主 要 系 对 外 捐 赠 支 出 及 固 定 资 产 处 置 损 失 5 税 收 情 况 (1) 税 收 政 策 及 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 适 用 的 税 收 政 策 情 况 详 见 本 第 十 节 财 务 会 计 信 息 五 税 项 税 收 政 策 调 整 使 公 司 面 临 风 险 情 况 详 见 本 第 四 节 风 险 因 素 一 政 策 风 险 ( 三 ) 国 家 税 收 政 策 和 补 贴 政 策 变 化 的 风 险 (2) 所 得 税 费 用 报 告 期 内, 公 司 所 得 税 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 , 递 延 所 得 税 , 合 计 , 利 润 总 额 53, , , , 所 得 税 费 用 占 利 润 总 额 的 比 例 0.02% 0.08% 0.49% 4.88% 2015 年 1-6 月,2014 年 度 2013 年 度 和 2012 年 度, 公 司 所 得 税 费 用 占 利

387 润 总 额 的 比 例 分 别 为 0.02% 0.08% 0.49% 和 4.88%, 整 体 税 负 较 低, 主 要 由 于 公 司 及 大 部 分 子 公 司 系 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 企 业, 根 据 有 关 税 收 法 规 享 受 企 业 所 得 税 免 税 优 惠 2012 年 度 公 司 所 得 税 费 用 明 显 高 于 报 告 期 内 其 他 各 期, 主 要 原 因 为 : 公 司 所 属 部 分 子 公 司 及 新 华 书 店 集 团 所 属 部 分 分 支 机 构 自 2012 年 度 起 免 征 企 业 所 得 税, 该 等 单 位 前 期 计 提 资 产 减 值 准 备 形 成 的 递 延 所 得 税 资 产 于 当 期 转 销 ; 同 时, 公 司 所 属 物 资 公 司 外 贸 公 司 自 2012 年 4 月 起 免 征 企 业 所 得 税,2012 年 1 季 度 仍 按 照 25% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 ( 六 ) 非 经 常 性 损 益 分 析 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 企 业 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定, 按 照 一 定 标 准 定 2, , , , 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 年 初 至 合 并 , 日 的 当 期 净 损 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 , , 小 计 2, , , , 所 得 税 影 响 额 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 非 经 常 性 损 益 合 计 2, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 53, , , , 非 经 常 性 损 益 占 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 例 5.09% 7.32% 11.64% 49.42%

388 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 主 要 来 源 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 被 合 并 子 公 司 年 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 以 及 银 行 理 财 产 品 投 资 产 生 的 理 财 收 益 2012 年 度 公 司 非 经 常 性 损 益 额 及 其 占 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 例 均 明 显 高 于 其 他 各 期, 主 要 由 于 2012 年 4 月 末, 山 东 出 版 集 团 以 其 所 属 的 部 分 子 公 司 的 权 益 作 为 对 股 份 公 司 的 二 期 出 资, 公 司 对 该 等 子 公 司 的 合 并 形 成 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) ( 证 监 会 公 告 [2008]43 号 ) 的 规 定, 该 等 子 公 司 2012 年 1-4 月 实 现 的 净 利 润 合 计 额 20, 万 元 作 为 公 司 非 经 常 性 损 益 2013 年 2014 年 及 2015 年 1-6 月, 非 经 常 性 损 益 占 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 例 不 高, 公 司 实 现 盈 利 不 依 赖 于 非 经 常 性 损 益 的 贡 献, 收 益 质 量 较 高 三 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 公 司 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 17, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9, , , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , ( 一 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 及 2012 年, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 17, 万 元 88, 万 元 73, 万 元 及 36, 万 元 2012 年 至 2014 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 持 续 增 长, 符 合 同 期 净 利 润 持 续 增 长 的 趋 势 2013 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 增 加 37, 万 元, 增 长 了 %, 主 要 由 于 公 司 营 业 收 入 的 增 长 及 期 末 预 收 款 项 的 增 加 致 使 销 售 商 品 收 到 的 现 金 增 加 了 186, 万 元 同 时, 公 司 加 强 了 资 金 管 理 控 制, 非 业 务 经 营 产 生 的 往 来 支 出 额 同 比 明 显 减 少 2014 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2013 年 增 加 14, 万 元, 增 长 了 19.59%, 主 要 由 于 当 期 公 司 加 强 了 销 售 回 款 管 理 和 应 收 款 项 清 收, 有 效 控 制 了 应 收 款 项 资 金 占 用, 在 营 业 收 入 略 增 1.39% 的 情 况 下, 销 售 商 品 收 到 的 现 金 增 长 了 17.68%

389 ( 二 ) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 和 2012 年, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 -12, 万 元 -49, 万 元 -23, 万 元 和 -58, 万 元 报 告 期 内, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 主 要 系 银 行 理 财 产 品 投 资 及 收 回 产 生 的 现 金 流 出 流 入, 固 定 资 产 购 置 无 形 资 产 购 入 及 对 外 长 期 股 权 投 资 产 生 的 现 金 流 出 报 告 期 内 各 期, 公 司 投 资 活 动 现 金 流 出 均 高 于 现 金 流 入, 主 要 原 因 为 : 报 告 期 内, 公 司 为 提 高 资 产 利 用 效 率 充 分 利 用 闲 置 资 金 获 取 收 益, 进 行 了 银 行 理 财 产 品 的 滚 动 投 资, 各 期 期 末 均 存 在 未 到 期 的 银 行 理 财 产 品 投 资 余 额, 除 2015 年 1-6 月,2012 年 至 2014 年 该 项 投 资 产 生 的 现 金 流 出 均 高 于 现 金 流 入 ; 同 时, 报 告 期 内 公 司 基 于 业 务 经 营 与 发 展 战 略 需 要 进 行 了 房 产 土 地 购 置 及 对 外 股 权 投 资, 致 使 各 期 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 均 高 于 现 金 流 入 2013 年 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 增 加 34, 万 元, 主 要 系 2012 年 末 未 到 期 的 银 行 理 财 产 品 投 资 余 额 45,000 万 元 于 2013 年 到 期 收 回 本 息 所 致 2014 年 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2013 年 减 少 25, 万 元, 主 要 系 当 期 支 付 新 昕 公 司 房 产 土 地 等 资 产 收 购 款 项 30, 万 元 以 及 以 货 币 出 资 19,600 万 元 对 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 进 行 股 权 投 资 所 致 ( 三 ) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 和 2012 年, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 -9, 万 元 -30, 万 元 33, 万 元 和 -5, 万 元 报 告 期 内, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 主 要 系 增 资 扩 股 收 到 的 股 东 投 资 款, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 主 要 系 支 付 因 公 司 设 立 重 组 形 成 的 应 付 山 东 出 版 集 团 股 利 2013 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 增 加 38,630 万 元, 主 要 系 当 期 扩 股 增 资 吸 收 股 东 投 资 34,560 万 元 2014 年 筹 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 减 少 63, 万 元, 主 要 系 当 期 支 付 山 东 出 版 集 团 股 利 37, 万 元 所 致 四 资 本 性 支 出 分 析 ( 一 ) 最 近 三 年 及 一 期 的 重 大 资 本 性 支 出 情 况

390 1 重 大 在 建 工 程 项 目 支 出 报 告 期 内, 公 司 重 大 在 建 工 程 项 目 ( 单 项 资 产 预 算 在 1,500 万 元 以 上 ) 支 出 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 各 期 支 出 金 额 项 目 名 称 预 算 金 额 2015 年 备 注 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 1-6 月 新 华 书 店 综 合 业 务 楼 25, , 在 建 省 店 东 郊 发 行 总 部 42, , 已 完 工 转 固 济 南 泉 城 路 书 店 标 准 化 门 店 建 设 1, 在 建 项 目 汶 上 县 实 验 幼 儿 园 项 目 2, 在 建 物 资 综 合 业 务 楼 15, 在 建 新 华 书 店 鲁 北 发 行 中 心 12, 在 建 2 重 大 固 定 资 产 购 置 情 况 报 告 期 内, 公 司 重 大 固 定 资 产 ( 单 项 资 产 支 出 额 在 1,500 万 元 以 上 ) 购 置 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 名 称 资 产 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 鲁 南 物 流 中 心 房 产 房 屋 建 筑 物 - - 2, 鲁 西 物 流 中 心 房 产 房 屋 建 筑 物 - - 2, 沂 南 综 合 楼 房 屋 建 筑 物 - - 3, 重 大 投 资 性 房 地 产 购 置 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 重 大 投 资 性 房 地 产 ( 单 项 资 产 支 出 额 在 1,500 万 元 以 上 ) 购 置 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 名 称 资 产 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 青 岛 东 图 香 港 中 路 房 产 房 屋 建 筑 物 - - 7, 淄 博 开 发 区 大 楼 1-2 层 房 屋 建 筑 物 - - 3, 重 大 无 形 资 产 购 入 情 况

391 报 告 期 内, 公 司 重 大 无 形 资 产 ( 单 项 资 产 支 出 额 在 1,500 万 元 以 上 ) 购 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 资 产 名 称 资 产 类 别 2015 年 1-6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 鲁 西 物 流 中 心 ( 土 地 ) 土 地 使 用 权 - - 1, 重 大 对 外 股 权 投 资 ( 单 项 投 资 额 在 1,500 万 元 以 上 ) (1)2015 年 4 月, 公 司 以 货 币 资 金 出 资 设 立 全 资 子 公 司 山 东 金 坐 标 印 务 有 限 公 司, 认 缴 出 资 额 2,500 万 元, 实 际 出 资 额 1, 万 元, 剩 余 出 资 于 2025 年 12 月 31 日 前 缴 足 截 止 报 告 期 末, 该 公 司 已 完 成 工 商 设 立 登 记 (2)2014 年 6 月, 公 司 货 币 资 金 出 资 19,600 万 元 对 中 国 教 育 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 进 行 股 权 投 资, 持 有 其 股 份 5,600 万 股, 持 股 比 例 为 % ( 二 ) 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 及 资 金 需 求 量 未 来 重 大 资 本 性 支 出 计 划 情 况 详 见 本 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 五 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 未 来 趋 势 的 分 析 ( 一 ) 影 响 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 有 利 因 素 1 一 体 化 经 营 模 式 优 势 公 司 主 营 业 务 集 编 印 发 供 于 一 体, 形 成 了 以 出 版 发 行 业 务 为 核 心, 上 游 印 刷 加 工 物 资 贸 易 为 补 充, 全 产 业 链 一 体 化 经 营 的 格 局 各 业 务 板 块 之 间 实 现 了 业 务 密 切 协 作 资 源 合 理 调 配, 显 著 的 业 务 协 同 效 应 有 效 提 升 了 公 司 出 版 发 行 核 心 业 务 的 收 益 空 间, 使 公 司 主 营 业 务 具 备 了 较 强 的 盈 利 能 力 2 市 场 资 源 优 势 公 司 凭 借 本 版 教 材 教 辅 在 山 东 省 内 教 图 市 场 长 期 积 淀 形 成 的 市 场 影 响 力, 依 托 所 属 新 华 书 店 集 团 健 全 的 发 行 渠 道, 以 及 作 为 人 教 社 人 音 社 等 多 家 具 有 全 国 影 响 力 的 出 版 单 位 在 山 东 省 内 义 务 教 育 教 材 及 配 套 教 辅 的 独 家 出 版 发 行 代 理

392 商, 公 司 在 教 材 教 辅 出 版 发 行 市 场 的 区 域 优 势 不 断 巩 固 3 文 化 资 源 优 势 公 司 充 分 利 用 山 东 源 远 流 长 独 特 丰 厚 的 区 域 文 化 资 源 发 展 一 般 图 书 出 版 业 务 在 专 业 化 经 营 管 理 模 式 下, 所 属 出 版 社 在 各 自 的 专 业 领 域, 以 图 书 消 费 市 场 需 求 为 导 向 积 极 进 行 选 题 策 划, 不 断 推 出 精 品 图 书, 打 造 了 众 多 具 有 地 区 文 化 特 色 的 精 品 图 书 系 列, 在 全 国 性 优 秀 出 版 物 评 选 中 屡 获 殊 荣 4 品 牌 及 规 模 优 势 公 司 经 过 多 年 经 营, 已 经 形 成 了 公 司 品 牌 出 版 社 品 牌 出 版 物 品 牌 三 位 一 体 协 调 发 展 的 品 牌 链 条 和 品 牌 体 系, 以 独 具 特 色 高 价 值 高 质 量 的 精 品 图 书 品 牌 项 目 带 动 出 版 社 品 牌 和 形 象 的 树 立 提 升, 进 而 从 整 体 上 以 合 力 的 形 式 助 推 公 司 品 牌 的 形 象 美 誉 度 和 社 会 影 响 力 公 司 在 图 书 出 版 发 行 领 域 经 营 业 绩 良 好, 综 合 实 力 位 居 全 国 地 方 出 版 传 媒 企 业 前 列 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 按 总 体 经 济 规 模 统 计, 以 公 司 作 为 出 版 发 行 业 务 经 营 主 体 的 山 东 出 版 集 团 位 列 全 国 出 版 集 团 第 九 名, 公 司 所 属 明 天 社 齐 鲁 社 文 艺 社 三 家 出 版 社 分 别 位 列 全 国 少 儿 古 籍 文 艺 类 图 书 出 版 单 位 第 三 七 九 位, 公 司 全 资 子 公 司 山 东 新 华 书 店 集 团 位 列 全 国 发 行 集 团 第 六 名 为 充 分 把 握 文 化 产 业 大 发 展 的 机 遇, 进 一 步 巩 固 和 扩 大 竞 争 优 势, 持 续 提 升 盈 利 能 力, 公 司 未 来 拟 积 极 发 展 数 字 化 新 媒 体 业 务, 努 力 拓 展 综 合 物 流 业 务, 实 现 向 新 业 态 新 模 式 的 转 型 升 级, 把 公 司 打 造 成 高 效 率 的 文 化 产 业 运 营 平 台 文 化 创 意 与 服 务 平 台 和 文 化 产 业 投 融 资 平 台, 形 成 产 业 内 生 动 力 和 投 资 并 购 的 双 轮 驱 动 发 展 模 式 尽 管 目 前 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 充 裕, 能 满 足 日 常 经 营 活 动 和 短 期 业 务 发 展 需 求, 但 在 上 述 长 期 发 展 计 划 的 实 施 方 面, 仍 存 在 较 大 的 资 金 需 求 ( 二 ) 影 响 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 不 利 因 素 1 教 材 出 版 发 行 政 策 变 化

393 公 司 凭 借 长 期 发 展 积 淀 的 出 版 资 源 发 行 渠 道 和 品 牌 影 响 力 等 方 面 的 优 势, 近 年 来 一 直 保 持 山 东 省 内 最 大 的 教 材 出 版 发 行 商 的 主 导 地 位 目 前, 公 司 为 山 东 省 内 中 小 学 教 材 总 发 行 商, 并 拥 有 山 东 省 中 小 学 若 干 类 别 教 材 的 独 家 出 版 权 若 未 来 教 材 出 版 发 行 政 策 发 生 变 化, 教 材 出 版 发 行 市 场 化 程 度 进 一 步 提 高 导 致 市 场 竞 争 加 剧, 公 司 在 一 定 程 度 上 存 在 产 品 价 格 变 化 利 润 空 间 被 压 缩 的 风 险, 将 对 公 司 经 营 业 绩 带 来 一 定 的 不 确 定 性 2 政 府 税 收 优 惠 行 业 扶 持 政 策 变 化 出 版 发 行 行 业 是 我 国 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 财 政 税 收 等 方 面 享 受 一 系 列 优 惠 政 策 因 此, 政 府 补 助 收 入 及 税 收 减 免 返 还 占 利 润 总 额 的 比 例 较 高, 是 本 行 业 内 企 业 财 务 状 况 的 重 要 特 征 如 未 来 国 家 对 本 行 业 的 财 政 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化, 则 可 能 对 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 3 市 场 竞 争 及 其 规 范 化 程 度 近 年 来 国 家 对 出 版 发 行 行 业 的 市 场 准 入 限 制 逐 步 放 宽, 进 入 本 行 业 的 市 场 主 体 日 益 增 多, 推 动 了 本 行 业 经 营 模 式 的 不 断 发 展 创 新 及 市 场 化 程 度 的 不 断 提 高, 也 同 时 加 剧 了 本 行 业 的 市 场 竞 争 程 度 在 未 来 经 营 中, 若 公 司 无 法 在 日 益 加 剧 的 市 场 竞 争 中 保 持 现 有 竞 争 优 势 及 行 业 地 位, 则 公 司 将 面 临 市 场 份 额 下 降 利 润 空 间 被 压 缩 的 风 险, 对 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 同 时, 随 着 行 业 竞 争 的 加 剧, 盗 版 侵 权 不 正 当 竞 争 等 不 规 范 竞 争 行 为 将 长 期 存 在 公 司 在 一 定 时 期 内 将 面 临 因 行 业 整 体 知 识 产 权 保 护 不 力 而 被 侵 权, 以 及 因 行 业 存 在 不 规 范 竞 争 现 象 而 增 加 公 司 依 法 经 营 公 平 竞 争 的 经 营 成 本 等 经 营 风 险, 可 能 为 公 司 的 正 常 经 营 带 来 一 定 的 不 利 影 响 4 数 字 出 版 技 术 的 挑 战 随 着 近 年 来 互 联 网 和 通 信 技 术 的 不 断 进 步, 数 字 出 版 技 术 发 展 迅 猛, 数 字 出 版 技 术 的 日 益 普 及 和 应 用, 对 传 统 出 版 物 的 出 版 发 行 产 生 了 较 大 冲 击 公 司 不 断 加 大 在 数 字 出 版 领 域 的 资 本 投 入 人 才 储 备, 积 极 探 索 传 统 出 版 物 及 出 版 发 行 业 务 的 数 字 化 升 级 改 造 未 来, 如 果 公 司 不 能 持 续 吸 收 和 应 用 先 进 的 数 字 技 术, 大

394 力 发 展 以 内 容 生 产 数 字 化 传 播 渠 道 网 络 化 为 主 要 特 征 的 新 媒 体 业 务, 则 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 将 受 到 越 来 越 多 的 数 字 出 版 媒 体 的 冲 击, 可 能 对 公 司 的 经 营 业 绩 及 未 来 发 展 空 间 造 成 不 利 影 响

395 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 本 公 司 的 发 展 战 略 目 标 公 司 的 战 略 目 标 是 : 以 改 革 创 新 规 范 为 主 线, 强 化 互 联 网 思 维 融 合 发 展 思 维 和 主 动 对 标 思 维, 大 力 实 施 双 品 双 效 战 略 ( 双 品 是 指 出 精 品 书 创 品 牌 社 ; 双 效 是 指 社 会 效 益 经 济 效 益 双 丰 收 ) 教 育 服 务 创 新 战 略 全 媒 体 融 合 发 展 战 略 人 才 强 企 战 略 管 理 增 效 战 略 和 双 轮 驱 动 战 略 ( 双 轮 是 指 产 业 发 展 的 内 生 动 力 和 产 业 战 略 投 资 并 购 ), 以 出 版 主 业 和 现 有 发 行 体 系 为 依 托, 积 极 发 展 数 字 化 新 媒 体 业 务, 努 力 拓 展 综 合 物 流 业 务, 实 现 向 新 业 态 新 模 式 的 转 型 升 级, 把 公 司 打 造 成 高 效 率 的 文 化 产 业 运 营 平 台 文 化 创 意 与 服 务 平 台 和 文 化 产 业 投 融 资 平 台, 形 成 产 业 内 生 动 力 和 投 资 并 购 的 双 轮 驱 动 发 展 模 式, 打 造 国 内 一 流 国 际 知 名 的 现 代 文 化 传 媒 企 业 和 重 要 战 略 投 资 者 二 本 公 司 的 发 展 规 划 力 为 实 现 上 述 目 标, 公 司 计 划 采 取 以 下 几 项 发 展 举 措 : ( 一 ) 实 施 双 品 双 效 战 略, 不 断 提 升 文 化 产 品 创 造 和 传 播 能 坚 持 做 大 做 强 出 版 基 础 产 业, 为 一 般 书 出 版 自 主 原 创 书 出 版 及 走 出 去 工 作 搭 建 高 效 优 质 平 台, 持 续 提 高 公 司 出 版 综 合 实 力 和 核 心 竞 争 力 推 进 与 深 化 双 品 工 程, 形 成 企 业 核 心 竞 争 力 : 大 力 实 施 出 精 品 书 创 品 牌 社 的 双 品 工 程, 确 立 并 强 化 一 般 书 出 版 的 主 体 地 位, 坚 持 出 版 走 专 业 化 精 品 化 品 牌 化 发 展 之 路, 努 力 打 造 公 司 在 全 国 有 影 响 力 的 图 书 出 版 新 高 地 以 尼 山 书 屋 工 程 为 龙 头, 形 成 走 出 去 新 模 式 ; 加 大 走 出 去 步 伐, 在 版 权 输 出 合 作 出 版 图 书 展 销 数 字 资 源 库 建 设 等 方 面 取 得 较 大 突 破 ( 二 ) 实 施 教 育 服 务 创 新 战 略, 巩 固 全 国 教 育 出 版 强 企 地 位 延 伸 教 育 出 版 业 务, 打 造 教 育 出 版 体 系 : 教 育 出 版 一 直 是 公 司 的 优 势 和

396 强 项 十 三 五 期 间 要 在 夯 实 教 材 教 辅 优 势 业 务 的 同 时, 以 实 施 内 容 创 新 战 略 为 核 心, 依 托 网 络 平 台, 延 伸 教 育 出 版 产 业 链, 形 成 包 括 幼 儿 中 小 学 高 校 职 业 等 的 教 材 教 辅 教 育 培 训 在 线 教 育 等 的 完 整 产 业 链 条 提 升 服 务 质 量, 扩 大 教 材 教 辅 发 行 市 场 份 额 ; 继 续 夯 实 教 材 教 辅 征 订 发 行 基 础, 提 升 教 材 教 辅 市 场 占 有 率, 探 索 教 材 教 辅 的 经 营 管 理 创 新, 提 高 市 场 化 运 作 水 平, 确 保 教 材 教 辅 的 发 行 总 量 稳 中 有 升, 确 保 课 前 到 书, 履 行 社 会 责 任 ( 三 ) 实 施 全 媒 体 融 合 发 展 战 略, 催 生 全 新 经 营 业 态 在 十 三 五 期 间, 立 足 互 联 网 + 文 化 的 大 文 化 产 业 背 景 和 互 联 网 + 出 版 的 行 业 发 展 新 阶 段, 加 快 传 统 出 版 与 新 兴 出 版 融 合, 促 进 产 业 升 级 ; 传 统 出 版 与 新 兴 出 版 融 合, 实 质 上 是 传 统 与 现 代 融 合, 线 上 与 线 下 融 合, 业 内 与 业 外 融 合 通 过 融 合 创 新 和 运 用 新 业 态 新 模 式, 拓 展 出 版 产 业 的 新 的 发 展 空 间 以 出 版 云 平 台 为 核 心, 用 数 字 化 手 段 武 装 和 改 造 传 统 出 版 业 务, 构 建 数 字 化 文 化 传 媒 产 业 链, 从 单 一 出 版 商 转 变 为 多 媒 体 文 化 传 媒 商 ; 以 网 络 教 育 平 台 为 核 心, 在 教 育 内 容 数 字 化 内 容 投 送 平 台 和 数 字 阅 读 终 端 三 个 层 面 发 力, 构 建 覆 盖 低 幼 教 育 基 础 教 育 职 业 教 育 和 老 年 教 育 的 网 络 教 育 产 业 体 系 ; 依 托 公 司 内 容 和 资 本 优 势, 布 局 家 庭 文 化 专 题 游 戏 和 众 筹 影 视 等 跨 界 文 化 产 业, 实 现 跨 界 全 媒 体 产 业 链 布 局 争 取 到 十 三 五 末, 公 司 基 本 形 成 完 整 的 数 字 出 版 产 业 链 基 于 互 联 网 和 移 动 终 端 的 新 媒 体 板 块, 数 字 出 版 产 业 链 营 业 收 入 在 公 司 营 业 总 收 入 中 达 到 10% 以 上 运 用 互 联 网 思 维 和 现 代 科 技 手 段, 开 展 电 子 商 务 经 营, 建 立 微 书 城, 探 索 O2O 销 售 模 式, 实 现 线 上 线 下 两 条 腿 走 路 ( 四 ) 实 施 人 才 强 企 战 略, 打 造 高 素 质 专 业 化 员 工 队 伍 努 力 探 索 人 力 资 源 管 理 创 新, 提 升 人 力 资 源 素 质, 优 化 人 力 资 源 结 构, 建 立 多 元 的 职 业 发 展 通 道, 优 化 绩 效 管 理 体 系, 建 立 全 面 薪 酬 体 系 等 方 式 提 高 人 力 资 源 管 理 效 率 根 据 战 略 目 标 和 战 略 重 点 拟 定 高 级 人 才 引 进 政 策, 在 全 国 乃 至 全 球 范 围 内 引 进 一 大 批 高 级 人 才 对 引 进 的 人 才 实 施 不 同 于 现 有 国 有 体 系 内 员 工 的 聘 任 制, 向 他 们 提 供 有 市 场 竞 争 力 的 年 薪, 同 时 实 行 目 标 考 核 实 施 全 员 培 训, 导 入 淘 汰 机 制 要 对 现 有 人 力 资 源 存 量 进 行 大 规 模 立 体 化 系 统 化 的 培 训

397 ( 五 ) 实 施 管 理 增 效 战 略, 建 立 完 善 有 文 化 特 色 的 现 代 企 业 制 度 大 胆 探 索 财 务 管 理 创 新, 通 过 成 立 财 务 公 司, 统 一 资 金 运 作 ; 实 施 财 务 经 理 委 派 制, 完 善 财 务 管 理 模 式 ; 建 立 全 面 预 算 管 理 体 系, 提 升 战 略 执 行 能 力 ; 加 强 投 资 管 理, 提 高 投 资 效 益 ; 完 善 内 部 控 制 和 内 部 审 计, 降 低 企 业 风 险 等 方 式 开 展 全 面 预 算 管 理, 强 化 对 子 公 司 的 财 务 控 制, 加 强 投 资 管 理, 完 善 内 部 控 制 ( 六 ) 实 施 双 轮 驱 动 战 略, 迅 速 壮 大 公 司 综 合 实 力 加 速 发 行 业 态 转 型, 提 升 文 化 运 营 效 益 : 建 设 一 批 社 交 化 体 验 式 文 化 综 合 体 ; 改 造 连 锁 门 店 和 专 业 书 店, 彰 显 个 性 化 文 化 特 色, 努 力 使 各 级 新 华 书 店 成 为 空 间 的 生 产 者 和 体 验 的 创 造 者, 成 为 平 台 的 打 造 者 和 文 化 服 务 的 提 供 者, 成 为 文 化 产 品 和 资 源 的 集 散 地, 成 为 当 地 的 发 展 排 头 兵 文 化 新 地 标 加 大 物 流 系 统 的 升 级 改 造, 整 合 书 业 物 流, 拓 展 第 三 方 物 流, 积 极 利 用 互 联 网 技 术 发 展 省 内 快 运 业 务 冷 链 物 流 业 务 和 物 流 金 融 业 务, 打 造 一 流 的 现 代 化 物 流 体 系, 成 为 自 有 运 力 和 社 会 运 力 相 结 合 的 国 内 一 流 的 物 流 综 合 服 务 提 供 商 深 化 印 刷 管 理 体 制 改 革, 确 保 完 成 教 材 教 辅 印 刷 任 务, 积 极 开 拓 商 业 印 刷, 实 现 印 刷 数 字 化 绿 色 化, 建 设 成 以 出 版 印 刷 为 主, 商 业 印 刷 为 辅 的 出 版 印 刷 产 业 集 群 充 分 依 托 上 市 公 司 平 台, 构 建 并 发 挥 投 融 资 平 台 作 用, 通 过 文 化 企 业 + 高 新 技 术 + 资 本 市 场 的 合 力, 实 现 全 媒 体 领 域 的 并 购 整 合, 获 取 产 业 整 合 的 协 同 效 应, 做 大 做 强 山 东 出 版 传 媒 产 业, 实 现 股 份 公 司 出 版 传 媒 产 业 的 快 速 持 续 发 展 建 设 股 权 投 资 平 台, 以 直 接 投 资 收 购 股 权 等 资 本 运 作 方 法, 布 局 战 略 发 展 产 业 ; 建 设 基 金 平 台, 聚 集 社 会 资 本 资 源, 为 股 东 和 股 份 公 司 带 来 稳 定 丰 厚 收 益 ; 建 设 债 券 投 资 平 台, 充 分 利 用 银 行 授 信 额 度 开 展 委 托 贷 款 业 务, 获 取 稳 定 收 益 三 拟 定 上 述 战 略 规 划 所 依 据 的 假 设 条 件 1 国 家 宏 观 经 济 形 势 无 重 大 不 利 变 化 ; 2 行 业 政 策 导 向 无 重 大 变 化, 没 有 对 公 司 发 展 将 会 产 生 重 大 影 响 的 不 可 抗 力 现 象 发 生 ;

398 3 公 司 股 票 发 行 顺 利, 募 集 资 金 及 时 到 位 ; 4 公 司 所 遵 循 的 现 行 法 律 法 规 无 重 大 变 化 ; 5 公 司 适 用 的 各 种 税 收 税 率 政 策 无 重 大 变 化 四 实 施 上 述 发 展 规 划 面 临 的 主 要 困 难 1 教 育 出 版 受 在 校 学 生 人 数 制 约 近 年 来, 由 于 自 然 生 育 率 下 降, 我 国 教 材 教 辅 出 版 发 行 市 场 亦 面 临 增 长 的 瓶 颈 2 跨 界 经 营 的 困 难 由 于 历 史 形 成 的 原 因, 我 国 出 版 发 行 市 场 存 在 着 较 为 明 显 的 地 域 分 割, 资 源 分 散, 政 策 保 护, 市 场 分 离, 要 实 现 跨 地 区 跨 行 业 和 跨 所 有 制 兼 并 联 合 还 存 在 一 定 的 困 难 3 运 营 能 力 的 要 求 公 司 上 市 后 净 资 产 规 模 大 幅 增 长, 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 后, 业 务 急 速 扩 展, 服 务 创 新 内 容 创 新 和 技 术 创 新 将 对 公 司 运 营 管 理 能 力 特 别 是 资 金 管 理 和 内 部 控 制 业 务 拓 展 等 方 面 带 来 新 的 挑 战 4 人 才 管 理 效 率 的 提 高 公 司 战 略 计 划 的 实 施 必 须 有 相 应 的 人 才 支 持, 人 才 的 引 进 和 培 养, 特 别 是 营 销 管 理 和 策 划 等 方 面 人 才 的 引 进 和 培 养, 将 是 公 司 发 展 过 程 中 的 重 点 工 作 五 确 保 上 述 发 展 计 划 拟 采 取 的 方 法 和 途 径 ( 一 ) 体 制 机 制 创 新 公 司 将 在 完 成 上 市 融 资 的 基 础 上, 多 方 面 推 进 体 制 机 制 创 新, 不 断 提 高 资 源 配 置 效 率, 构 建 产 业 发 展 新 起 点 ; 建 立 线 上 与 线 下 相 结 合 专 职 和 兼 职 相 结 合 的 战 略 规 划 机 制 ; 完 善 经 营 管 理 部 职 能, 提 升 企 业 管 理 水 平 ; 导 入 市 场 化 体 制 因 子, 创 新 公 司 运 营 机 制 ( 二 ) 财 务 管 理 创 新 公 司 开 展 全 面 预 算 管 理, 强 化 对 子 公 司 的 财 务 控 制, 加 强 投 资 管 理, 完 善 内 部 控 制

399 ( 三 ) 信 息 化 平 台 创 新 公 司 全 面 构 建 统 一 的 基 础 平 台 ( 云 平 台 ) 内 部 管 理 系 统 新 媒 体 业 务 系 统 及 决 策 支 持 系 统, 形 成 支 撑 企 业 发 展 的 信 息 化 平 台 具 体 措 施 有 : 整 合 硬 件 平 台, 形 成 安 全 云 平 台 ; 建 立 数 字 资 源 标 准 建 设 数 字 化 系 统, 形 成 数 字 资 源 库 ; 构 建 先 进 的 网 络 教 育 平 台 和 电 子 商 务 平 台 ; 健 全 管 理 信 息 系 统, 实 现 系 统 集 成 与 信 息 共 享 ; 构 建 强 大 的 决 策 支 持 系 统 六 发 展 战 略 与 本 公 司 现 有 业 务 的 关 系 公 司 业 务 发 展 计 划 的 制 定 涉 及 对 公 司 编 印 发 供 全 产 业 链 未 来 发 展 的 规 划, 考 虑 了 国 内 及 国 际 出 版 发 行 行 业 的 市 场 竞 争 情 况 及 发 展 趋 势, 该 等 计 划 均 是 在 符 合 国 家 行 业 政 策 导 向 的 前 提 下 对 现 有 业 务 的 拓 展 与 延 伸, 目 标 是 在 巩 固 和 提 高 现 有 业 务 的 基 础 上 进 行 业 态 创 新 产 业 提 升 和 转 型, 不 断 增 强 公 司 主 营 业 务 的 竞 争 力 和 盈 利 水 平 上 述 发 展 计 划 如 能 顺 利 实 现, 将 大 大 提 升 公 司 现 有 业 务 水 平, 对 公 司 扩 大 经 营 规 模 增 强 核 心 竞 争 力 和 提 升 盈 利 能 力 具 有 重 要 作 用 七 本 次 募 集 资 金 对 实 现 上 述 战 略 目 标 的 作 用 本 次 募 集 资 金 对 公 司 实 现 上 述 业 务 发 展 目 标 具 有 重 大 的 战 略 意 义, 主 要 体 现 在 : 1 对 全 产 业 链 进 行 优 势 强 化 及 升 级, 巩 固 公 司 固 有 优 势 和 核 心 竞 争 力 ; 2 开 拓 公 司 新 的 业 务 领 域, 增 加 公 司 竞 争 力 ; 3 改 善 公 司 的 资 本 结 构, 构 建 境 内 上 市 融 资 平 台, 增 加 未 来 融 资 的 灵 活 性 ; 4 提 升 公 司 的 市 场 形 象

400 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 规 模 及 投 资 项 目 概 述 经 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准, 公 司 本 次 拟 向 社 会 公 开 发 行 不 超 过 30,000 万 股 新 股 募 集 资 金 的 具 体 数 额 将 根 据 中 国 证 监 会 核 准 的 发 行 数 量 和 实 际 发 行 时 的 市 场 状 况 询 价 情 况 确 定 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 总 投 资 金 额 为 268, 万 元, 计 划 全 部 使 用 募 集 资 金, 募 集 资 金 到 位 后, 拟 按 轻 重 缓 急 顺 序 投 入 以 下 项 目 : 类 别 序 号 募 集 资 金 项 目 拟 使 用 募 集 资 金 量 ( 万 元 ) 1 特 色 精 品 出 版 项 目 15, 大 众 传 媒 板 块 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 2 建 设 项 目 4, 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 15, 教 育 传 媒 板 块 4 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 37, 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 18, 发 行 板 块 6 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 建 设 项 目 40, 物 流 二 期 项 目 35, 印 刷 板 块 8 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 37, 管 理 板 块 9 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 9, 补 充 流 动 资 金 10 补 充 流 动 资 金 54, 合 计 268, 在 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 根 据 上 述 项 目 的 实 际 付 款 进 度, 以 自 筹 资 金 支 付 部 分 项 目 投 资 款 在 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 部 分 募 集 资 金 将 用 于 置 换 募 集 资 金 到 位 前 预 先 已 投 入 的 自 筹 资 金 二 募 集 资 金 投 资 项 目 的 审 批 情 况 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 均 已 履 行 了 所 需 的 审 批 程 序, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 项 目 名 称 立 项 核 准 或 备 案 文 件 环 评 批 复 1 特 色 精 品 出 版 项 目 不 适 用 2 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 证 明 ( 登 记 备 案 号 : 应 能 力 建 设 项 目 ) 不 适 用 3 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : )

401 序 号 项 目 名 称 立 项 核 准 或 备 案 文 件 环 评 批 复 4 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : ) 5 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : ) 6 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 建 设 项 目 7 物 流 二 期 项 目 8 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 9 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : ) 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : 济 高 备 ) 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : ) 山 东 省 建 设 项 目 登 记 备 案 证 明 ( 登 记 备 案 号 : ) 枣 环 行 审 字 [2015]D-4 号 ; 环 审 字 [2015]C-10 号 ; 济 阳 环 报 告 表 [2015]15 号 ; 济 阳 环 建 管 函 [2015]59 号 ; No 济 环 报 告 表 [2015]G55 号 不 适 用 不 适 用 10 补 充 流 动 资 金 不 适 用 不 适 用 根 据 山 东 省 不 纳 入 建 设 项 目 环 境 影 响 评 价 审 批 的 目 录 ( 试 行 ), 特 色 精 品 出 版 项 目 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 建 设 项 目 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 及 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 等 七 个 项 目 为 不 纳 入 建 设 项 目 环 境 影 响 评 价 审 批 的 项 目 山 东 省 环 境 保 护 厅 出 具 山 东 省 环 境 保 护 厅 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 特 色 精 品 出 版 等 项 目 出 具 环 评 批 复 请 示 的 复 函 ( 鲁 环 评 函 [2015]240 号 ) 济 南 市 环 境 保 护 局 出 具 关 于 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 有 关 环 评 请 示 的 批 复 ( 济 环 建 管 函 [2015]61 号 ) 对 前 述 情 况 予 以 确 认 根 据 山 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 的 相 关 规 定, 特 色 精 品 出 版 项 目 不 需 要 进 行 项 目 备 案 上 述 募 集 资 金 可 行 性 研 究 报 告 及 运 用 方 案 已 经 获 得 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 ( 临 时 ) 会 议 和 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过

402 三 募 集 资 金 投 资 项 目 分 析 ( 一 ) 特 色 精 品 出 版 项 目 1 项 目 概 况 该 项 目 契 合 并 遵 循 了 正 在 实 施 的 提 升 公 司 核 心 竞 争 力 的 出 精 品 书 创 品 牌 社 的 双 品 工 程 建 设 规 划 公 司 将 以 特 色 精 品 出 版 项 目 的 出 版 为 契 机 和 基 础, 建 设 特 色 精 品 图 书 出 版 基 地, 延 伸 一 般 书 出 版 的 产 品 线, 打 造 一 般 书 出 版 的 产 品 集 群, 形 成 具 有 齐 风 鲁 韵 展 现 中 华 优 秀 文 化 特 色 和 悠 久 传 统 的 产 品 体 系, 进 一 步 提 升 公 司 在 国 内 图 书 出 版 市 场 的 竞 争 力 和 影 响 力 和 品 牌 形 象, 逐 步 实 现 公 司 主 业 出 版 的 战 略 发 展 目 标 项 目 分 为 6 个 板 块, 即 传 统 典 藏 板 块 人 文 阅 读 板 块 文 化 艺 术 板 块 少 儿 启 迪 板 块 医 学 精 品 板 块 名 人 文 集 板 块, 共 计 870 卷 ( 种 ) 图 书,24 套, 总 印 数 万 册 项 目 依 托 山 东 省 国 内 外 丰 厚 的 特 色 文 化 资 源 作 者 资 源 和 内 容 资 源, 在 充 分 的 选 题 构 思 和 内 容 策 划 细 致 的 目 标 市 场 和 读 者 群 体 分 析 的 基 础 上, 进 行 了 深 度 的 挖 掘 和 详 细 的 阐 释, 使 地 域 文 化 的 优 势 得 到 最 大 程 度 的 发 挥 和 充 分 的 利 用 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 充 分 挖 掘 地 域 优 势 和 利 用 特 色 内 容 资 源 的 需 要 公 司 地 处 齐 鲁 大 地, 文 化 资 源 丰 厚, 近 些 年 依 据 地 域 优 势 和 特 色 资 源 相 继 出 版 了 一 系 列 精 品 力 作, 如 孔 子 家 语 通 解 论 语 诠 解 孟 府 档 案 全 编 齐 鲁 诸 子 名 家 志 儒 家 文 化 大 众 读 本 孔 子 圣 迹 图 齐 鲁 特 色 文 化 丛 书 等, 取 得 了 较 好 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 国 家 近 年 来 高 度 重 视 中 华 优 秀 传 统 文 化 尤 其 是 儒 家 文 化 的 积 极 影 响, 对 山 东 在 传 统 文 化 的 挖 掘 和 阐 释 过 程 中 发 挥 带 头 作 用 和 关 键 作 用 提 出 了 明 确 要 求 但 有 些 特 色 内 容 资 源 涉 及 面 广 内 容 庞 杂 整 理 难 度 大, 要 想 真 正 利 用 好 这 些 资 源 和 优 势, 打 造 传 统 文 化 出 版 的 高 地, 还 需 要 进 行 大 量 细 致 的 谋 划 和 投 入, 争 取 形 成 集 群 效 应, 增 强 盈 利 能 力

403 (2) 进 一 步 挖 掘 市 场 潜 力 扩 大 市 场 占 有 率 的 需 要 公 司 的 一 般 书 在 图 书 市 场 上 的 市 场 竞 争 力 和 市 场 占 有 率 在 逐 年 提 升 2014 年 一 般 书 出 版 品 种 占 比 由 上 年 的 33.8% 提 升 至 41.4%, 销 量 过 万 册 的 品 种 由 2013 年 的 224 种 提 至 2014 年 的 246 种 公 司 下 属 各 出 版 社 子 公 司 目 前 的 图 书 出 版 发 行 还 存 在 着 营 销 宣 传 不 到 位 延 伸 产 品 不 足 市 场 拓 展 薄 弱 的 问 题, 仍 存 在 市 场 空 白, 需 要 加 大 投 入 进 行 宣 传 推 广 (3) 培 育 品 牌 优 势 提 升 品 牌 竞 争 力 实 现 品 牌 延 伸 的 需 要 近 年 来, 图 书 市 场 竞 争 加 剧, 对 内 容 质 量 的 要 求 不 断 提 高 公 司 已 形 成 了 较 为 明 显 的 品 牌 优 势, 所 属 各 出 版 社 子 公 司 在 已 有 出 版 物 品 牌 的 基 础 上, 进 行 了 深 入 细 致 的 市 场 分 析 和 调 研, 对 开 拓 新 的 出 版 领 域 打 造 新 的 品 牌 做 了 一 些 尝 试, 出 版 了 书 法 旅 游 医 学 设 计 等 领 域 的 系 列 有 影 响 的 图 书 但 是 由 于 图 书 具 有 行 业 流 转 环 节 多 销 售 周 期 长 等 特 点, 对 运 营 资 金 需 求 较 大 公 司 受 资 金 限 制, 存 在 着 一 些 好 的 图 书 选 题 不 能 及 时 运 作 品 牌 开 发 力 度 不 够 品 牌 多 角 度 延 伸 欠 缺 等 问 题 3 市 场 环 境 分 析 (1) 出 版 规 模 情 况 近 年 来, 随 着 我 国 国 民 文 化 素 质 不 断 提 高, 文 化 教 育 事 业 蓬 勃 发 展, 出 版 产 业 规 模 稳 步 增 长 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 统 计, 在 经 济 总 量 规 模 方 面,2014 年 全 国 出 版 印 刷 和 发 行 服 务 实 现 营 业 收 入 19,967.1 亿 元, 较 2013 年 增 长 9.4%; 利 润 总 额 1,563.7 亿 元, 增 长 8.6%; 不 包 括 数 字 出 版 的 资 产 总 额 为 18,726.7 亿 元, 增 长 8.8%; 所 有 者 权 益 ( 净 资 产 ) 为 9,543.6 亿 元, 增 长 5.8% 图 书 出 版 总 量 规 模 方 面, 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 全 国 共 出 版 图 书 44.8 万 种, 较 2013 年 增 长 0.9% 其 中, 新 版 图 书 25.6 万 种, 降 低 0.04%; 重 版 重 印 图 书 19.3 万 种, 增 长 2.2% 总 印 数 81.9 亿 册 ( 张 ), 降 低 1.5%; 总 印 张 亿 印 张, 降 低 1.2%; 定 价 总 金 额 1,363.5 亿 元, 增 长 5.8% 图 书 出 版 实 现 营 业 收 入 亿 元, 增 长 2.7%; 利 润 总 额 亿 元, 降 低 1.3%

404 图 书 品 种 方 面, 文 化 科 学 教 育 体 育 类 图 书 品 种 减 少 0.2 万 种, 其 中 新 版 图 书 减 少 0.5 万 种, 重 版 重 印 图 书 增 加 0.3 万 种, 增 长 3.2% 当 年 累 计 印 数 超 过 100 万 册 的 书 籍 由 2013 年 的 48 种 增 加 到 66 种 这 表 明 图 书 出 版 调 整 优 化 结 构 的 成 效 进 一 步 凸 显, 新 闻 出 版 行 政 部 门 着 力 实 施 图 书 精 品 战 略, 采 取 多 种 措 施 引 导 图 书 出 版 单 位 由 追 求 数 量 转 向 提 高 质 量, 整 顿 图 书 出 版 特 别 是 教 辅 类 图 书 出 版 秩 序 已 初 见 成 效 (2) 出 版 物 发 行 业 情 况 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 全 国 新 华 书 店 系 统 和 出 版 社 自 办 发 行 单 位 实 现 出 版 物 总 销 售 额 2,415.5 亿 元, 较 2013 年 增 长 3.0%; 全 国 共 有 出 版 物 发 行 网 点 17.0 万 处, 降 低 1.6% 出 版 物 发 行 实 现 营 业 收 入 3,023.8 亿 元, 增 长 11.6%; 利 润 总 额 亿 元, 增 长 15.3% 全 国 32 家 图 书 出 版 集 团 实 现 主 营 业 务 收 入 1,563.0 亿 元, 较 2013 年 增 长 8.1%; 利 润 总 额 亿 元, 增 长 15.4%; 拥 有 资 产 总 额 2,660.6 亿 元, 增 长 9.3%; 所 有 者 权 益 1,466.6 亿 元, 增 长 11.0%, 资 产 总 额 超 过 100 亿 元 的 图 书 出 版 集 团 由 2013 年 的 5 家 增 加 到 6 家 全 国 27 家 发 行 集 团 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 增 长 0.3%; 利 润 总 额 60.6 亿 元, 增 长 24.4%; 拥 有 资 产 总 额 1,135.0 亿 元, 增 长 10.0%; 所 有 者 权 益 亿 元, 增 长 8.4% 出 版 发 行 集 团 利 润 总 额 的 增 长 均 快 于 主 营 业 务 收 入, 表 明 销 售 利 润 率 有 所 提 高, 盈 利 能 力 增 强 (3) 市 场 前 景 看 好 随 着 文 化 体 制 改 革 的 不 断 深 入 和 出 版 发 行 市 场 的 逐 步 开 放, 我 国 出 版 发 行 市 场 总 体 呈 现 出 快 速 发 展 的 态 势, 出 版 物 种 类 数 量 定 价 金 额 以 及 发 行 种 类 数 量 和 销 售 金 额 总 体 均 呈 稳 定 增 长 的 良 性 发 展 态 势 虽 然 近 年 来 受 到 数 字 化 阅 读 方 式 的 冲 击, 但 国 民 的 阅 读 习 惯 并 未 发 生 根 本 性 的 改 变, 纸 质 阅 读 媒 介 在 未 来 较 长 时 间 内 仍 将 是 出 版 发 行 市 场 的 主 要 产 品 由 于 我 国 高 等 教 育 普 及 率 的 不 断 提 高 以 及 农 村 城 市 化 进 程 的 不 断 加 快, 城 乡 居 民 在 受 教 育 程 度 和 文 化 生 活 方 面 的 需 求 逐 渐 趋 同, 城 乡 文 化 差 异 逐 渐 缩 小, 对 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 的 需 求 已 呈 现 出 逐 年 增 加 和 多 元 化 发 展 趋 势, 为 出 版 发 行 市 场 开 辟 出 广 阔 的 增 量 空 间

405 4 项 目 方 案 该 项 目 以 精 品 特 色 图 书 出 版 为 核 心, 充 分 挖 掘 公 司 已 有 的 地 域 内 容 品 牌 和 作 家 资 源 优 势, 积 极 开 拓 新 的 图 书 市 场 空 间, 培 育 多 领 域 多 层 次 的 读 者 群 体, 提 升 公 司 一 般 书 的 整 体 出 版 实 力 计 划 在 三 年 时 间 内, 陆 续 出 版 精 品 图 书 6 大 板 块, 即 传 统 典 藏 人 文 阅 读 文 化 艺 术 少 儿 启 迪 医 学 精 品 名 人 文 集, 共 24 套 870 卷 ( 种 ) 图 书, 预 计 印 数 万 册 各 板 块 内 容 如 下 : (1) 传 统 典 藏 板 块 子 项 目 该 子 项 目 定 位 于 对 历 史 相 关 的 传 统 文 献 和 典 籍 的 挖 掘 和 阐 释, 既 有 对 齐 鲁 大 地 上 所 蕴 含 的 丰 厚 的 文 化 资 源 文 物 资 源 和 经 典 古 籍 的 整 理 和 汇 集, 也 有 对 印 证 日 本 侵 华 历 史 的 文 献 的 整 理 和 汇 编 共 有 4 套,6 辑,508 卷 ( 种 ) 图 书 (2) 人 文 阅 读 板 块 子 项 目 该 子 项 目 立 足 于 国 家 越 来 越 重 视 全 面 阅 读 的 良 好 外 部 环 境 和 机 遇,2015 年 3 月 召 开 的 十 二 届 全 国 人 大 三 次 会 议 政 府 工 作 报 告 中 提 出 倡 导 全 民 阅 读, 建 设 书 香 社 会 继 2014 年 政 府 工 作 报 告 中 首 次 提 出 倡 导 全 民 阅 读 后, 全 面 阅 读 第 二 次 被 写 入 政 府 工 作 报 告 该 子 项 目 定 位 于 适 合 大 众 阅 读 提 升 大 众 人 文 素 养 的 读 物, 既 有 名 家 名 人 的 作 品, 也 有 口 碑 良 好 社 会 关 注 度 高 的 品 牌 图 书 共 有 4 套,6 辑,98 卷 ( 种 ) 图 书 (3) 文 化 艺 术 板 块 子 项 目 该 子 项 目 定 位 于 文 化 艺 术 领 域 的 传 统 与 现 代 的 汇 编 阐 释 和 解 读, 涉 及 汉 画 像 石 设 计 非 物 质 文 化 遗 产 和 书 法 理 论, 无 论 是 内 容 还 是 编 纂 形 式, 都 有 别 于 市 场 上 其 他 同 类 书, 都 具 有 填 补 图 书 市 场 空 白 的 特 点 共 有 4 套,6 辑,91 卷 ( 种 ) 图 书 (4) 少 儿 启 迪 板 块 子 项 目 公 司 所 属 明 天 出 版 社 出 版 的 儿 童 文 学 读 物 笑 猫 日 记 系 列, 至 2015 年 5 月 已 经 发 行 3,000 万 套, 成 为 超 级 畅 销 书 童 书 品 牌 已 经 成 为 公 司 最 具 成 长 力 和 影 响 力 的 图 书 品 牌, 公 司 计 划 继 续 组 织 出 版 对 少 年 儿 童 有 启 迪 作 用 的 文 学 读 物,

406 培 养 少 年 儿 童 高 尚 的 阅 读 品 味, 引 导 少 年 儿 童 接 受 正 确 的 文 学 熏 陶, 逐 步 领 会 人 类 社 会 的 真 善 美 该 子 项 目 所 属 书 系 的 作 者 分 别 是 著 名 童 书 作 家 杨 红 樱 伍 美 珍 商 晓 娜 郁 雨 君 庞 婕 蕾 曹 文 轩 等, 在 全 国 少 儿 读 者 中 具 有 较 高 的 知 名 度 和 美 誉 度, 其 作 品 在 传 播 正 确 的 人 生 观 价 值 观 和 世 界 观 方 面 具 有 鲜 明 的 特 色 共 有 7 套,18 辑,36 种 (5) 医 学 精 品 板 块 子 项 目 该 子 项 目 定 位 于 对 中 华 传 统 医 学 和 西 方 医 学 的 整 理 和 传 播, 立 足 于 国 家 科 学 和 技 术 中 长 期 发 展 规 划 纲 要 ( ) 和 国 家 十 二 五 科 学 和 技 术 发 展 规 划 纲 要, 邀 请 医 学 领 域 的 优 秀 科 学 家 和 学 术 带 头 人 撰 稿, 梳 理 总 结 出 版 一 系 列 面 向 科 学 前 沿 和 国 家 重 大 战 略 需 求, 特 别 是 重 点 基 础 研 究 领 域 中 的 国 家 级 重 大 科 研 项 目 成 果, 包 括 代 表 我 国 医 学 基 础 研 究 前 沿 最 高 水 平 的 最 新 原 创 成 果 及 我 国 中 医 药 领 域 传 承 与 创 新 发 展 的 成 果, 国 内 外 现 代 科 技 发 展 史 上 对 于 本 学 科 领 域 发 展 产 生 过 重 要 影 响 的 基 础 科 学 研 究 经 典 著 作, 反 映 我 国 医 学 研 究 领 域 取 得 的 进 展, 构 建 吸 纳 和 传 播 中 外 重 要 医 学 成 果 和 前 沿 学 术 思 想 的 平 台, 提 升 我 国 原 始 创 新 能 力 与 科 技 长 远 发 展 能 力, 扩 大 我 国 医 学 基 础 研 究 的 国 际 影 响 共 有 2 套,55 卷 ( 种 ) 图 书 (6) 名 人 文 集 板 块 子 项 目 定 位 于 对 名 人 名 家 作 品 的 收 集 和 汇 编, 共 有 3 套,3 辑,82 卷 ( 种 ) 图 书 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 1) 对 内 容 印 制 编 录 经 费 等 内 容 成 本 的 投 资 合 计 14, 万 元 其 中 内 容 成 本 总 计 5, 万 元, 印 制 成 本 总 计 7, 万 元, 编 录 经 费 为 1, 万 元 2) 对 图 书 销 售 费 用 的 投 入 合 计 1, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 该 项 目 计 划 分 3 年 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资

407 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 传 统 典 藏 板 块 1, , , 人 文 阅 读 板 块 , 文 化 艺 术 板 块 少 儿 启 迪 板 块 1, , , , 医 学 精 品 板 块 名 人 文 集 板 块 , , 合 计 4, , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 15, 万 元, 年 均 实 现 收 入 5, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 1, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 21.54%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 3.44 年 ( 二 ) 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 建 设 项 目 1 项 目 概 况 公 司 旗 下 的 爱 书 客 出 版 云 平 台, 拟 聚 合 公 司 现 有 品 牌 资 源, 以 内 容 资 源 为 核 心, 以 客 户 流 量 为 目 标, 结 合 客 户 需 求 特 点, 打 造 面 向 全 生 产 链 的 数 字 出 版 服 务 平 台, 行 业 决 策 信 息 支 撑 平 台, 产 品 推 送 平 台, 电 子 商 务 平 台 和 多 元 化, 个 性 化 的 互 动 出 版 社 区 等 服 务 功 能 于 一 体 的 开 放 互 动 的 电 子 商 务 生 态 系 统 该 项 目 依 托 爱 书 客 出 版 云 平 台 逛 书 店 板 块, 打 造 医 学 财 经 艺 术 领 域 专 业 电 子 书 销 售 平 台, 包 括 电 子 书 货 源 建 设 运 营 推 广 建 设 和 团 队 建 设 3 个 子 项 目 通 过 项 目 建 设, 计 划 在 3 年 建 设 期 内 积 聚 医 学 财 经 和 艺 术 三 大 类 专 业 电 子 书 资 源 167,000 种, 其 中 医 学 类 ( 含 养 生 保 健 类 )40,000 种, 财 经 类 68,000 种, 艺 术 类 59,000 种, 实 现 内 容 资 源 实 力 的 跨 越 式 增 长, 并 完 成 爱 书 客 出 版 云 平 台 专 业 电 子 书 的 市 场 推 广 活 动, 进 一 步 增 强 公 司 核 心 竞 争 力, 将 爱 书 客 建 设 成 为 国 内 领 先 一 流 的 专 业 电 子 书 销 售 平 台 2 项 目 投 资 必 要 性 我 国 数 字 出 版 发 展 势 头 迅 猛, 根 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 每 年 发 布 的 中 国 数

408 字 出 版 产 业 年 度 报 告 数 据,2006 年 至 2013 年 我 国 数 字 出 版 产 业 保 持 强 劲 增 长 势 头, 产 业 收 入 年 增 长 幅 度 远 超 国 家 经 济 增 长 速 度 同 时, 传 统 出 版 单 位 由 传 统 纸 质 出 版 印 刷 向 数 字 出 版 转 型 升 级 的 步 伐 进 一 步 加 快, 转 型 思 路 已 成 当 代 中 国 出 版 人 的 共 识, 借 由 互 联 网 + 和 国 家 加 强 文 化 产 业 发 展 的 趋 势, 该 项 目 建 设 正 适 应 这 一 时 代 发 展 的 需 要, 借 势 媒 介 融 合 及 产 业 链 升 级 的 大 潮, 由 此 获 得 十 分 良 好 的 发 展 契 机 电 子 图 书 与 传 统 纸 质 图 书 相 比, 主 要 有 阅 读 便 捷 价 格 较 低 两 大 优 势 目 前 国 内 数 字 出 版 还 处 于 初 级 阶 段, 未 来 三 至 五 年, 电 子 书 将 不 再 仅 限 于 纸 质 图 书 的 电 子 转 换, 也 将 不 仅 仅 是 文 本 与 图 片, 互 动 内 容 的 加 入 将 在 较 大 程 度 上 改 变 电 子 书 的 本 质 和 出 版 理 念, 发 生 由 内 到 外 的 显 著 改 观 3 市 场 环 境 分 析 (1) 政 策 大 力 支 持 2015 年 3 月 5 日, 第 十 二 届 全 国 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 开 幕 会 上, 李 克 强 总 理 提 出 制 定 互 联 网 + 行 动 计 划 互 联 网 + 战 略 即 是 利 用 互 联 网 的 平 台, 利 用 信 息 通 信 技 术, 把 互 联 网 和 包 括 传 统 行 业 在 内 的 各 行 各 业 结 合 起 来, 在 新 的 领 域 创 造 一 种 新 的 生 态 数 字 出 版 是 互 联 网 + 与 传 统 出 版 业 的 有 机 结 合, 是 新 兴 与 传 统 相 融 合 的 必 然 升 级, 也 是 中 国 出 版 产 业 调 整 的 必 然 选 择 国 家 大 力 支 持 并 推 动 出 版 业 的 数 字 化 转 型 原 新 闻 出 版 总 署 关 于 加 快 我 国 数 字 出 版 产 业 发 展 的 若 干 意 见 提 出 : 到 十 二 五 末, 我 国 数 字 出 版 总 产 值 力 争 达 到 新 闻 出 版 产 业 总 产 值 的 25%, 整 体 规 模 居 于 世 界 领 先 水 平 到 2020 年, 传 统 出 版 单 位 基 本 完 成 数 字 化 转 型, 其 数 字 化 产 品 和 服 务 的 运 营 份 额 必 须 在 总 份 额 中 占 有 明 显 优 势 与 此 规 划 相 配 套, 国 家 各 层 面 领 导 机 构 先 后 多 次 发 布 文 件 作 出 指 示, 并 给 予 多 种 推 动 性 政 策 早 在 2010 年, 中 宣 部 人 民 银 行 财 政 部 文 化 部 广 电 总 局 新 闻 出 版 总 署 等 九 部 委 即 联 合 下 发 关 于 金 融 支 持 文 化 产 业 振 兴 和 发 展 繁 荣 的 指 导 意 见, 要 求 金 融 业 加 大 对 文 化 企 业 的 有 效 信 贷 投 放, 并 大 力 发 展 多 层 次 资 本 市 场 扩 大 其 直 接 融 资 规 模 年 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 财 政 部 等 部 委 又 先 后 联 合 印 发 关 于 推 动 新 闻 出 版 业 数 字 化 转 型 升 级 的 指 导 意 见 关 于 推 动 传 统 出 版 和 新 兴 出 版 融 合 发 展 的 指 导 意 见 等 文 件, 成

409 为 国 家 大 力 推 动 数 字 出 版 的 鲜 明 举 措 (2) 市 场 需 求 旺 盛 近 年 来, 我 国 网 民 规 模 和 网 络 使 用 率 得 到 稳 步 提 升 根 据 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 第 34 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 统 计, 截 至 2014 年 6 月 底, 我 国 网 民 规 模 达 6.32 亿, 比 2013 年 底 新 增 网 民 1,442 万 人 ; 互 联 网 普 及 率 为 46.9%, 较 2013 年 底 提 升 1.1 个 百 分 点 网 络 用 户 规 模 的 增 长, 极 大 地 推 动 了 互 联 网 阅 读 的 快 速 增 长, 市 场 空 间 潜 力 巨 大 (3) 技 术 日 趋 成 熟 信 息 技 术 经 过 二 十 余 年 的 发 展 已 日 趋 成 熟, 目 前 的 技 术 水 平 已 为 数 字 出 版 的 顺 畅 进 行 和 发 展 扫 清 了 技 术 障 碍, 它 的 进 一 步 升 级 与 发 展, 更 将 极 大 地 助 力 于 出 版 业 在 以 点 代 面 企 业 自 身 发 展 方 面 形 成 新 的 生 态, 并 健 康 持 续 有 力 地 发 展 到 更 高 的 形 态 在 此 技 术 水 平 之 上, 线 下 日 常 进 行 的 资 源 整 合 与 内 容 创 新 随 时 为 线 上 的 数 字 出 版 提 供 持 续 有 力 的 支 持, 并 得 以 顺 利 实 现 同 时, 随 着 新 进 技 术 手 段 的 支 撑, 相 关 技 术 措 施 已 经 为 版 权 保 护 提 供 了 切 实 有 力 的 支 持, 技 术 的 进 步 与 保 障 也 影 响 提 携 了 国 家 和 民 众 版 权 意 识 的 增 强, 共 同 形 成 十 分 有 利 的 态 势 预 计 在 2020 年 前 后, 我 国 数 字 出 版 的 版 权 保 护 将 会 达 到 与 国 际 先 进 国 家 相 比 差 距 不 大 的 相 对 完 备 阶 段 4 项 目 方 案 项 目 建 设 期 为 3 年, 包 括 电 子 书 货 源 建 设 运 营 推 广 建 设 和 团 队 建 设 3 个 子 项 目 电 子 书 货 源 建 设 子 项 目 通 过 对 国 内 相 关 出 版 单 位 的 医 学 财 经 和 艺 术 三 大 专 业 图 书 货 源 的 积 聚 与 外 包 加 工, 形 成 三 大 专 业 电 子 书 供 应 板 块, 为 平 台 提 供 内 容 支 撑 和 货 源 保 障 运 营 推 广 建 设 子 项 目 通 过 线 上 和 线 下 的 市 场 运 营 推 广, 为 项 目 提 供 销 售 支 持 团 队 建 设 子 项 目 为 项 目 提 供 人 员 和 办 公 设 施 保 障 (1) 电 子 书 货 源 建 设 子 项 目 该 子 项 目 旨 在 为 爱 书 客 平 台 提 供 内 容 支 撑 和 电 子 书 销 售 货 源 保 障, 主 要 内 容 为 电 子 书 货 源 的 积 聚 和 数 字 化 加 工, 拟 在 3 年 建 设 期 内, 积 聚 167,000 种

410 电 子 书 货 源 资 源, 其 中 医 学 类 40,000 种 ( 含 养 生 保 健 类 ), 财 经 类 68,000 种, 艺 术 类 59,000 种 货 源 积 聚 是 指 项 目 积 聚 人 员 从 国 内 出 版 单 位 处 获 取 近 几 年 出 版 的 纸 质 版 图 书 的 电 子 版 销 售 授 权, 并 获 得 相 应 的 电 子 文 档, 然 后 经 过 数 字 化 加 工 制 作 成 Epub 电 子 书 格 式, 并 放 到 爱 书 客 出 版 云 平 台 逛 书 店 板 块 中 在 线 销 售 在 积 聚 过 程 中, 不 买 断 版 权, 公 司 采 用 免 费 加 工 销 售 分 成 的 方 式 与 出 版 社 合 作 考 虑 到 品 种 资 源 规 模 与 目 标 市 场 规 模, 该 项 目 选 择 医 学 财 经 和 艺 术 三 大 类 专 业 图 书 作 为 电 子 书 货 源 积 聚 的 重 点 方 向 (2) 运 营 推 广 建 设 子 项 目 该 子 项 目 旨 在 于 短 期 内, 打 开 市 场, 聚 集 用 户 群, 持 续 提 高 爱 书 客 出 版 云 平 台 的 品 牌 知 名 度, 扩 大 专 业 电 子 书 用 户 量 和 销 售 量, 主 要 包 括 线 上 推 广 线 下 推 广 两 部 分 1) 线 上 推 广 线 上 推 广 主 要 利 用 网 络 传 播 广 传 播 速 度 快 交 互 性 强 受 众 群 体 多 的 优 势, 基 于 庞 大 的 网 民 基 数, 向 医 学 财 经 艺 术 类 的 专 业 人 群 通 过 平 台 推 广 和 网 页 广 告 投 放 两 种 形 式 对 项 目 进 行 宣 传, 在 最 大 程 度 上 让 受 众 了 解 到 平 台 的 品 牌 专 业 优 势, 达 到 品 牌 推 广 促 进 销 售 的 目 的 2) 线 下 推 广 线 下 推 广 以 医 学 艺 术 财 经 三 类 专 业 人 群 为 主 要 用 户 对 象, 借 助 如 中 华 医 学 会 的 各 分 科 会 议 中 国 财 政 学 会 各 项 会 议 中 华 文 化 艺 术 研 究 会 等 专 业 性 会 议, 通 过 在 会 议 上 提 供 纸 质 材 料 广 告 宣 传 页 和 现 场 平 台 操 作 演 示 及 体 验, 在 短 时 间 内 聚 集 起 目 标 用 户 群 体, 加 大 用 户 与 平 台 用 户 与 用 户 之 间 的 交 流 与 接 触, 让 目 标 消 费 群 在 最 短 的 时 间 认 知 平 台 与 产 品, 缩 短 平 台 推 广 期 的 时 间 长 度, 持 续 提 高 平 台 用 户 量, 增 大 扩 散 性 营 销 通 路, 在 短 时 间 内 更 快 地 占 领 用 户 市 场 项 目 建 设 期 内 计 划 每 年 参 加 专 业 会 议 36 场, 每 场 时 间 为 3 天 (3) 团 队 建 设 子 项 目 为 配 合 上 述 项 目 建 设, 需 要 对 应 配 置 专 业 人 员 及 办 公 设 施, 其 中 人 员 分 为 货

411 源 积 聚 加 工 人 员 配 置 营 销 推 广 人 员 配 置 和 管 理 人 员 配 置 3 类, 其 中, 货 源 积 聚 加 工 人 员 配 置 14 人, 营 销 推 广 人 员 配 置 15 人, 管 理 人 员 配 置 2 人, 共 计 31 人 同 时 匹 配 新 增 人 员 对 应 的 场 地 租 赁 及 办 公 设 备 的 增 加 1) 人 员 配 置 货 源 积 聚 加 工 人 员 包 括 货 源 积 聚 人 员 10 人, 电 子 书 质 检 人 员 2 人, 电 子 书 上 传 维 护 人 员 2 人 货 源 积 聚 人 员 负 责 根 据 货 源 种 类 与 专 业 需 要, 与 出 版 社 洽 谈 合 作 销 售 事 宜 电 子 书 质 检 人 员 负 责 抽 查 加 工 制 作 的 电 子 书 是 否 符 合 要 求, 有 无 格 式 错 误, 抽 查 率 为 1% 电 子 书 上 传 维 护 人 员 负 责 将 已 加 工 完 成 的 电 子 书 上 传 至 平 台, 在 平 台 页 面 录 入 电 子 书 相 关 信 息, 并 负 责 平 台 已 有 电 子 书 信 息 的 维 护 工 作 营 销 推 广 人 员 包 括 线 上 推 广 人 员 2 人, 线 下 推 广 人 员 6 人, 客 服 人 员 4 人, 美 工 设 计 人 员 3 人 线 上 推 广 人 员 负 责 在 其 他 门 户 或 专 业 网 站 进 行 宣 传 推 广 工 作, 并 负 责 投 放 到 爱 书 客 出 版 云 平 台 的 广 告 业 务 线 下 推 广 人 员 负 责 线 下 广 告 活 动 的 推 广 客 服 人 员 负 责 解 答 用 户 在 电 子 书 购 买 过 程 中 的 问 题 美 工 设 计 人 员 负 责 广 告 的 设 计 和 平 台 营 销 活 动 页 面 海 报 的 设 计 管 理 人 员 配 置 2 人, 分 别 负 责 以 上 两 个 子 项 目 的 统 筹 和 管 理 2) 办 公 设 施 根 据 人 员 配 置, 购 置 相 应 的 办 公 设 备 ( 电 脑 打 印 机 ) 和 办 公 家 具 ( 办 公 桌 椅 等 ), 同 时, 根 据 人 员 配 置 增 加 租 房 场 地, 共 约 120 平 方 米, 人 均 4 平 方 米 此 部 分 场 地 主 要 用 于 新 增 人 员 办 公 及 办 公 设 备 的 放 置 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 于 营 业 成 本 11, 万 元, 管 理 费 用 万 元, 销 售 费 用 1, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金, 项 目 的 资 金 使 用 计 划 如 下 :

412 单 位 : 万 元 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 电 子 书 货 源 建 设 , , 运 营 推 广 建 设 , 团 队 建 设 合 计 , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 4, 万 元, 年 均 实 现 收 入 3, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 21.31%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 4.03 年 ( 三 ) 学 前 教 育 复 合 建 设 类 项 目 1 项 目 概 况 该 项 目 主 要 围 绕 技 术 平 台 升 级 内 容 资 源 完 善 实 验 中 心 建 设 进 行 开 发 运 作, 各 建 设 内 容 之 间 相 互 连 结 互 为 依 托 项 目 以 幼 儿 园 园 长 教 师 家 长 和 幼 儿 为 服 务 对 象, 为 其 提 供 技 术 升 级 管 理 升 级 服 务 升 级 的 园 务 管 理 系 统 和 幼 儿 教 师 培 训 平 台, 内 容 丰 富 形 式 多 样 的 教 学 辅 助 资 源, 多 媒 介 同 平 台 的 家 园 互 通 系 统, 以 及 高 标 准 高 品 质 高 效 率 的 少 儿 创 意 美 术 培 训 等 服 务 该 项 目 立 足 山 东 面 向 全 国 的 学 前 教 育 市 场, 致 力 于 打 造 全 国 范 围 的 产 学 研 一 体 化 线 上 线 下 互 为 依 托 的 学 前 教 育 产 业 链 和 数 字 出 版 产 业 链, 从 而 向 广 大 幼 教 工 作 者 家 长 提 供 科 学 的 学 前 教 育 理 念 与 方 式, 为 幼 儿 的 成 长 创 造 良 好 的 教 育 环 境 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 延 长 公 司 出 版 产 业 链 公 司 以 明 天 出 版 社 为 首 的 各 出 版 社 子 公 司 长 期 致 力 于 少 年 儿 童 读 物 的 出 版 工 作, 出 版 了 大 量 适 宜 学 前 儿 童 阅 读 使 用 的 优 良 读 物, 尤 其 是 在 幼 儿 园 教 材 开 发 方 面, 结 合 国 内 学 前 教 育 的 发 展 现 状, 秉 持 权 威 前 沿 的 教 育 理 念, 推 出 了 科 学 性 与 实 用 性 并 重 的 山 东 省 幼 儿 园 课 程 指 导 幼 儿 用 书 和 山 东 省 幼 儿 园 课 程 指 导 教 师 用 书, 在 山 东 的 幼 儿 园 教 材 市 场 上 一 直 保 持 着 领 先 地 位 为 延 长 出 版 产 业 链, 明 天 出 版 社 目 前 已 通 过 线 上 渠 道 向 学 前 教 育 市 场 提 供 产

413 品 和 服 务, 其 中 山 东 省 幼 儿 园 课 程 指 导 配 套 的 线 下 教 师 培 训 卓 有 成 效, 提 升 素 质 教 育 的 相 关 培 训 需 求 巨 大 通 过 运 作 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目, 明 天 出 版 社 将 推 进 实 验 中 心 建 设, 进 而 开 展 儿 童 创 意 美 术 培 训, 打 造 线 上 资 源 共 享 加 线 下 美 术 培 训 的 复 合 媒 体 产 品 服 务, 从 而 完 成 传 统 出 版 在 开 拓 新 领 域 涉 足 新 业 务 方 面 的 数 字 化 转 型, 力 争 将 学 前 教 育 产 业 打 造 成 公 司 出 版 主 业 之 外 的 另 一 大 业 务 板 块, 形 成 新 型 产 业 链, 为 公 司 树 立 新 形 象 (2) 提 升 平 台 服 务 质 量 近 年 来, 随 着 网 络 技 术 应 用 的 日 益 普 及 幼 儿 园 管 理 的 数 字 化 水 平 不 断 提 高 以 及 教 师 对 数 字 化 课 程 资 源 和 教 学 辅 助 资 源 的 教 学 需 求 日 渐 旺 盛, 学 前 教 育 的 数 字 化 建 设 亟 需 大 量 优 质 的 数 字 化 内 容 资 源 的 支 持 但 在 用 户 群 迅 速 增 加 数 字 化 内 容 资 源 迅 速 扩 容 的 背 景 下, 公 司 原 有 技 术 平 台 的 承 载 能 力 综 合 性 能 大 用 户 并 发 以 及 网 络 带 宽 等 已 不 能 满 足 实 际 的 运 营 需 要 因 此, 原 有 技 术 平 台 需 要 在 前 期 建 设 的 基 础 上, 加 强 技 术 升 级, 丰 富 资 源 建 设, 以 更 好 地 为 幼 儿 园 教 师 家 长 和 幼 儿 提 供 更 优 质 更 全 面 的 服 务, 进 而 从 更 广 范 围 更 大 程 度 上 实 现 公 司 对 技 术 平 台 的 运 营 推 广 (3) 提 升 公 司 核 心 竞 争 力 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 建 设 完 成 后, 明 天 社 将 在 继 续 做 大 做 强 传 统 出 版 业 务 的 同 时, 积 极 推 进 学 前 教 育 综 合 管 理 服 务 平 台 和 儿 童 创 意 美 术 培 训 的 推 广 与 运 作, 打 造 产 学 研 一 体 化 线 上 线 下 互 为 依 托 的 学 前 教 育 产 业 链 和 数 字 出 版 产 业 链 通 过 数 字 出 版 产 品 在 全 国 范 围 的 推 广 使 用, 优 秀 的 学 前 教 育 资 源 和 本 省 丰 富 的 学 前 教 育 实 践 经 验 将 借 此 推 向 全 国, 赢 取 更 多 的 市 场 利 润 空 间, 提 升 公 司 的 品 牌 影 响 力 和 核 心 竞 争 力 3 市 场 环 境 分 析 (1) 学 前 教 育 消 费 市 场 规 模 庞 大, 前 景 广 阔 城 镇 化 消 费 升 级 居 民 人 均 教 育 消 费 的 持 续 增 长 的 家 庭 结 构 等 因 素 都 极 大 地 促 进 了 社 会 整 体 对 0-6 岁 学 前 教 育 市 场 的 需 求, 教 育 低 龄 化 的 趋 势 也 越 发 明 显, 家 长 对 孩 子 教 育 的 需 求 也 从 一 般 性 的 养 育 看 护 游 戏 娱 乐

414 向 更 加 系 统 全 面 的 亲 子 教 育 专 业 早 教 转 变, 家 长 们 也 更 加 关 注 孩 子 身 心 健 康 的 高 质 量 成 长 (2) 学 前 教 育 市 场 需 求 不 断 升 级, 优 质 教 育 资 源 供 给 不 足 现 阶 段 由 于 供 需 关 系 尚 未 平 衡, 学 前 教 育 市 场 竞 争 虽 然 未 整 体 进 入 白 热 化 阶 段, 但 一 二 线 城 市 竞 争 相 对 激 烈, 存 在 着 社 会 日 益 增 长 的 学 前 教 育 旺 盛 需 求 与 优 质 教 育 资 源 有 限 供 给 之 间 的 矛 盾, 市 场 需 求 在 不 断 升 级 然 而 教 育 资 源 方 供 给 能 力 普 遍 较 弱 同 质 化 竞 争 严 重, 将 使 未 来 优 质 教 育 资 源 的 稀 缺 性 产 生 高 额 溢 价 这 是 教 育 机 构 未 来 争 夺 的 制 高 点 从 需 求 方 面 看, 消 费 升 级, 居 民 对 教 育 的 投 入 不 断 增 加, 家 长 对 学 前 教 育 品 质 的 追 求 不 断 提 升 ; 但 从 供 给 方 面 看, 一 方 面 地 方 性 学 前 教 育 机 构 有 效 供 给 不 足, 其 低 端 的 看 护 养 护 为 主 的 服 务 模 式 不 能 满 足 家 长 的 中 高 端 需 求, 而 全 国 性 的 中 高 端 学 前 教 育 机 构 短 期 内 也 无 法 扩 张 至 三 四 线 城 市 因 此, 整 个 三 四 线 城 市 市 场 存 在 着 巨 大 的 发 展 空 间 (3) 学 前 教 育 机 构 的 区 域 化 属 性 明 显, 深 耕 区 域 市 场 将 是 主 流 学 前 教 育 行 业 的 显 著 特 征 是 区 域 化 割 据, 行 业 内 全 国 性 品 牌 屈 指 可 数, 绝 大 多 数 是 区 域 性 品 牌 究 其 原 因 主 要 有 三 : 一 是 幼 儿 园 本 身 业 态 特 点 决 定 了 单 体 辐 射 范 围 较 小, 一 般 为 圆 心 三 公 里 之 内 范 围, 因 此 机 构 主 观 上 多 选 择 在 相 同 或 者 相 邻 区 域 密 集 布 点, 在 一 个 城 市 甚 至 一 个 区 内 来 扩 张 ; 二 是 教 育 机 构 本 身 就 不 易 复 制, 产 品 与 服 务 不 易 标 准 化, 管 控 难 度 较 大, 过 于 依 靠 人 的 复 制 ; 三 是 对 比 其 他 教 育 培 训 领 域, 幼 儿 园 是 强 资 源 型 市 场, 选 址 具 有 稀 缺 性, 且 与 政 府 房 地 产 开 发 商 社 区 等 关 联 密 切, 跨 区 域 公 关 难 度 非 常 大 因 此, 在 未 来 相 当 长 的 一 段 时 间 内, 深 耕 区 域 市 场, 在 单 一 领 域 做 出 品 质 与 口 碑 是 绝 大 多 数 机 构 的 选 择 4 项 目 方 案 项 目 建 设 期 为 3 年, 包 括 技 术 平 台 升 级 子 项 目 内 容 资 源 建 设 子 项 目 实 验 中 心 子 项 目 宣 传 推 广 建 设 团 队 建 设 五 部 分 建 设 内 容

415 (1) 技 术 平 台 升 级 子 项 目 : 通 过 活 动 管 理 系 统 培 训 系 统 家 园 互 通 系 统 园 务 管 理 系 统 自 助 建 站 系 统 教 学 资 源 库 六 大 功 能 模 块, 为 促 进 幼 儿 园 日 常 管 理 教 学 管 理 运 营 管 理 在 线 培 训 以 及 教 学 资 源 共 享 等 服 务 的 实 现 提 供 技 术 支 持, 并 通 过 平 台 强 大 的 宣 传 和 管 理 功 能 为 线 下 实 验 中 心 子 项 目 提 供 推 广 和 用 户 管 理 服 务 (2) 内 容 资 源 建 设 子 项 目 : 旨 在 通 过 制 作 发 布 各 类 视 频 课 程 和 数 字 化 教 学 辅 助 资 源, 为 幼 儿 园 园 长 幼 儿 教 师 提 供 在 线 学 习 和 信 息 化 教 学 内 容 支 撑 (3) 实 验 中 心 子 项 目 : 通 过 建 设 儿 童 创 意 美 术 实 验 中 心, 为 3-7 岁 幼 儿 提 供 专 业 的 线 下 美 术 培 训, 同 时 为 内 容 资 源 建 设 提 供 美 术 培 训 的 示 范 课 程 资 源, 作 为 对 平 台 视 频 课 程 的 补 充 与 支 持 (4) 宣 传 推 广 建 设 : 通 过 现 场 推 广 会 广 告 宣 传 美 术 比 赛 及 作 品 展 览 的 形 式 对 整 个 项 目 进 行 宣 传 推 广, 为 项 目 具 体 内 容 的 运 作 提 供 宣 传 窗 口 与 推 广 平 台 (5) 团 队 建 设 : 通 过 销 售 人 员 审 编 人 员 和 电 话 客 服 人 员 的 配 备, 办 公 场 地 的 租 用 及 办 公 设 备 的 购 置, 为 公 司 在 学 前 教 育 领 域 的 业 务 运 作 效 率 的 提 高 奠 定 基 础 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 于 营 业 成 本 8, 万 元, 管 理 费 用 5, 万 元, 销 售 费 用 2, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 技 术 平 台 升 级 子 项 目 , 内 容 资 源 建 设 子 项 目 4, , , , 实 验 中 心 子 项 目 , , , 宣 传 推 广

416 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 团 队 建 设 合 计 6, , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 15, 万 元, 年 均 实 现 收 入 5, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 1, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 17.18%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 3.75 年 ( 四 ) 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 1 项 目 概 况 该 项 目 拟 运 用 大 数 据 分 析 贯 穿 整 个 教 育 管 理 业 务, 将 教 学 资 源 与 教 学 业 务 学 生 学 习 进 行 综 合 性 集 成, 从 教 学 业 务 的 课 前 课 中 课 后 课 外 等 环 节, 面 向 全 国 基 础 教 育 学 段 师 生 提 供 一 体 化 产 品 功 能 与 服 务 的 整 体 解 决 方 案 项 目 主 要 功 能 包 括 教 师 备 课 学 生 预 习 传 统 课 堂 创 新 课 堂 作 业 练 习 问 答 交 流 考 试 测 试 自 学 复 习 专 家 讲 堂 教 师 研 修 资 源 中 心 数 据 分 析 等 平 台 内 包 含 各 类 授 权 内 容 资 源 110,390 种 ( 集 ), 通 过 平 台 与 资 源 的 结 合, 方 便 用 户 根 据 需 要 调 取 相 关 资 源 进 行 学 习 ; 产 品 根 据 用 户 的 需 求 及 规 模 的 不 同, 通 过 市 场 化 运 作, 提 供 不 同 层 次 不 同 用 途 的 网 络 服 务, 配 备 一 定 的 营 销 保 障 力 量 面 向 全 国 销 售, 实 现 由 数 字 校 园 向 智 慧 校 园 的 转 变, 并 通 过 对 用 户 大 数 据 的 分 析 和 应 用, 完 善 增 值 服 务, 打 造 成 全 国 在 线 基 础 教 育 领 军 品 牌 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 适 应 教 育 出 版 转 型 升 级 的 需 要 公 司 依 托 国 家 对 信 息 化 教 育 的 宏 观 政 策 支 持, 深 入 洞 悉 行 业 市 场 变 化, 确 立 了 将 在 线 基 础 教 育 作 为 战 略 的 重 要 发 展 方 向 随 着 公 司 对 数 字 化 转 型 的 深 入 研 究 与 探 索,2011 年 起 开 始 探 索 在 线 基 础 教 育, 陆 续 研 发 出 多 款 单 功 能 模 块 产 品, 满 足 了 部 分 学 校 的 需 求 截 止 到 2015 年 7 月, 共 有 75 个 教 研 室 481 位 教 研 员 73 所 学 校 4,132 位 老 师 56,904 名 学 生 在 使 用 公 司 前 期 研 发 的 数 字 教 学 产 品, 已 经 为 在 线 基 础 教 育 项 目 的 发 展 打 下 坚 固 的 用 户 基 础

417 (2) 适 应 在 线 基 础 教 育 市 场 变 化 的 需 要 目 前 国 内 各 地 区 学 校 教 育 信 息 化 发 展 水 平 和 步 伐 受 当 地 经 济 条 件 网 络 环 境 及 教 育 理 念 等 不 同 实 际 情 况 的 影 响, 呈 现 出 不 同 层 次 的 个 性 化 需 求 随 着 教 育 信 息 化 的 不 断 深 入, 学 校 已 从 单 一 化 模 块 化 产 品 需 求 发 展 到 更 注 重 满 足 学 习 需 求 的 周 边 及 外 延 功 能 的 复 合 型 需 求 阶 段 (3) 进 一 步 挖 掘 现 有 资 源 潜 力 的 需 要 公 司 多 年 以 来 在 教 材 教 辅 的 出 版 发 行 中 积 累 了 丰 富 的 教 育 资 源 和 营 销 经 验, 与 国 内 山 东 省 内 教 育 部 门 及 省 内 大 部 分 学 校 建 立 了 良 好 的 合 作 关 系, 拥 有 经 验 丰 富 的 作 者 编 辑 团 队, 这 也 是 该 项 目 启 动 的 重 要 契 机 公 司 旗 下 的 新 华 书 店 集 团, 是 省 内 最 权 威 覆 盖 面 最 广 的 教 育 产 品 发 行 渠 道, 在 省 内 与 学 校 可 实 现 无 缝 对 接, 每 年 发 行 教 材 10 亿 元 教 辅 3 亿 元, 覆 盖 1,133 万 名 学 生 1.4 万 余 所 学 校 70 万 教 师 公 司 依 托 丰 富 的 行 业 资 源, 深 入 挖 掘 基 础 教 育 的 行 业 需 求, 已 在 信 息 化 教 育 的 探 索 与 发 展 方 面 奠 定 了 丰 富 而 宝 贵 的 成 长 性 优 势 多 年 来, 公 司 借 鉴 和 学 习 国 际 国 内 行 业 领 军 品 牌 项 目, 使 得 前 期 互 联 网 教 育 项 目 运 营 良 好 下 一 步, 将 更 具 备 市 场 潜 力 更 符 合 国 家 基 础 教 育 发 展 需 求 的 信 息 化 教 育 项 目 嫁 接 于 公 司 现 有 的 运 营 技 术 团 队, 不 仅 顺 应 了 数 字 化 转 型 发 展 的 市 场 需 求, 还 可 以 更 加 深 入 挖 掘 公 司 已 有 的 资 源 潜 力, 实 现 公 司 的 资 源 优 势 最 大 化 3 市 场 环 境 分 析 在 政 策 方 面, 国 家 加 大 政 策 扶 持 力 度 十 八 大 以 来, 国 家 大 力 推 行 信 息 化 建 设, 将 教 育 信 息 化 纳 入 国 家 信 息 化 发 展 整 体 战 略, 以 教 育 信 息 化 带 动 教 育 现 代 化 同 时 出 台 了 多 项 专 项 扶 持 政 策, 推 动 教 育 信 息 化 进 程 教 育 部 于 2012 年 3 月 13 日 发 布 教 育 部 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ), 明 确 要 求 教 育 信 息 化 经 费 在 各 级 政 府 教 育 经 费 中 的 比 例 不 低 于 8%, 并 在 教 育 投 入 中 加 大 对 教 育 信 息 化 的 倾 斜, 保 障 教 育 信 息 化 的 发 展 需 求 教 育 部 办 公 厅 2015 年 3 月 发 布 的 2015 年 教 育 信 息 化 工 作 要 点 中 提 出, 要 贯 彻 落 实 财 教 [2013]342 号 343 号 和 财 教 [2014]47 号 文 件 关 于 满 足 学 校 信 息 技 术 和 教 师 培 训 等 方 面 的 开 支 需 求 的 要 求, 探 索 建 立 学 校 生 均 公 用 经 费 增 长 机 制 及 用 于 购 买 信 息 化 服 务 的 政 策 措 施 相 关 政 策 的 出 台, 为 在 线 基 础 教 育 的 发 展 和 在 线 课 程 的 创 建 提 供 了 强 有 力

418 的 保 障 在 资 金 方 面, 国 家 对 教 育 的 资 金 扶 持, 也 极 大 地 推 进 了 在 线 基 础 教 育 的 发 展 年, 我 国 教 育 经 费 投 入 年 均 增 长 15.78%, 其 中 国 家 财 政 性 教 育 经 费 投 入 年 均 增 长 18.62%, 教 育 信 息 化 投 入 年 均 增 长 47.75% 分 析 数 据 显 示, 教 育 信 息 化 投 入 占 全 国 教 育 经 费 比 重 为 2010 年 为 3.1% 2011 年 为 6.0% 2012 年 为 6.4% 2013 年 为 6.5%, 年 财 政 支 出 的 常 态 化 和 教 育 信 息 化 投 入 比 重 持 续 增 加, 为 教 育 行 业 信 息 化 建 设 的 长 远 期 规 划 和 顶 层 设 计 创 造 了 有 利 条 件 互 联 网 的 不 断 普 及 为 高 等 在 线 教 育 用 户 规 模 的 持 续 增 长 奠 定 了 良 好 的 发 展 基 础 近 两 年, 我 国 网 民 规 模 不 断 提 升 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 (CNNIC) 发 布 第 36 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 显 示, 截 至 2015 年 6 月, 我 国 网 民 规 模 达 6.68 亿, 互 联 网 普 及 率 为 48.8% 其 中 岁 年 龄 段 的 城 镇 互 联 网 普 及 率 达 85.1%, 其 中 岁 网 民 达 到 23.8%, 仅 次 于 成 人 31.4%, 位 居 第 二 位, 为 基 础 教 育 K12 用 户 规 模 的 持 续 增 长 提 供 了 发 展 空 间 全 国 2015 年 基 本 完 成 中 小 学 互 联 网 接 入, 实 现 每 校 至 少 拥 有 1 套 多 媒 体 教 学 设 备, 宽 带 接 入 率 达 50% 以 上, 拥 有 广 阔 市 场 前 景 师 生 网 络 学 习 空 间 的 开 通 数 量 为 4,500 万, 50% 教 师 和 30% 初 中 以 上 的 学 生 拥 有 实 名 网 络 学 习 空 间, 并 在 教 育 教 学 中 深 入 应 用, 推 动 了 各 地 开 发 本 地 特 色 资 源, 鼓 励 学 校 建 设 校 本 资 源 库, 实 现 课 堂 教 学 的 常 态 化 普 遍 性 应 用 技 术 水 平 的 不 断 提 升, 为 在 线 教 育 强 力 发 展 提 供 了 有 利 条 件 智 能 终 端 的 普 及 率 不 断 提 高, 多 媒 体 技 术 大 数 据 云 计 算 的 升 级 与 普 及 应 用, 都 为 在 线 教 育 发 展 提 供 了 良 好 的 硬 件 基 础 和 技 术 支 持 ; 电 子 书 包 三 通 两 平 台 等 一 系 列 国 家 级 规 划 陆 续 启 动 ; 家 庭 网 络 设 备 和 移 动 互 联 网 终 端 设 备 的 全 面 普 及, 在 线 教 育 发 展 的 基 础 设 施 逐 渐 完 备, 也 为 在 线 教 育 的 发 展 和 在 线 课 程 的 应 用 推 广 提 供 了 有 利 条 件 在 现 代 快 节 奏 的 社 会 生 活 中, 人 们 对 于 学 习 知 识 的 需 求 发 生 了 极 大 的 转 变, 传 统 的 现 场 教 育 模 式 已 经 很 难 完 全 适 应 当 前 的 生 活 节 奏, 在 线 教 育 可 有 效 解 决 教 育 及 优 质 教 育 教 学 资 源 不 均 衡 现 象 学 习 需 求 人 群 数 量 的 庞 大, 也 为 在 线 教 育 提 供 了 规 模 壮 大 的 市 场, 中 国 K12 学 段 学 生 合 计 有 16,235 万 人, 根 据 搜 狐 2014 年 搜 狐 教 育 年 度 消 费 者 调 查 报 告 显 示,42% 的 人 每 天 在 线 学 习 时 间 不 超 过 半 小 时, 市 场 空 间 十 分 可 观 未 来 几 年 中 国 在 线 教 育 市 场 将 保 持 每 年 30% 以 上 的 增 速 预 计 到 2017 年, 我 国 在 线 教 育 市 场 规 模 将 会 突 破 1,600 亿 元 调 查 发 现,

419 6 成 多 (63%) 的 网 友 每 年 用 于 在 线 学 习 的 花 费 是 500 元 以 下, 而 花 费 1,000 元 以 上 的 网 友 占 13.75% 学 校 用 户 方 面, 全 国 共 有 义 务 教 育 阶 段 学 校 万 所, 随 着 国 家 教 育 信 息 化 改 革 程 度 不 断 深 入, 学 校 的 教 育 信 息 化 硬 件 基 础 条 件 逐 步 达 标, 对 软 件 的 需 求 日 趋 强 烈, 只 有 跟 教 学 匹 配 的 软 件 配 合 才 能 让 教 师 在 信 息 化 教 改 中 得 心 应 手 在 线 教 育 的 需 求 旺 盛 就 在 于 能 够 在 很 大 程 度 上 弥 补 传 统 教 育 中 的 不 足 之 处, 同 时 给 教 育 领 域 带 来 全 新 的 变 革, 在 线 教 育 对 于 传 统 教 育 发 展 的 促 进 作 用 也 在 很 大 程 度 上 体 现 在 弥 补 这 一 空 白 中, 可 见 在 线 教 育 的 发 展 有 着 广 阔 市 场 前 景 4 项 目 方 案 该 项 目 包 括 四 个 子 项 目, 分 别 为 内 容 资 源 建 设 技 术 平 台 建 设 团 队 建 设 市 场 推 广 建 设 (1) 内 容 资 源 建 设 子 项 目 内 容 资 源 建 设 子 项 目 包 括 视 频 资 源 试 题 资 源 课 件 资 源 翻 转 课 堂 资 源 包 4 方 面 内 容, 并 配 以 一 定 的 组 织 策 划 协 调 力 量, 以 实 现 新 增 内 容 资 源 的 市 场 转 化 通 过 子 项 目 的 建 设, 计 划 在 三 年 内 建 设 视 频 资 源 35,230 个, 试 题 资 源 6.46 万 题, 课 件 资 源 4,000 个, 翻 转 课 堂 资 源 包 数 量 6,600 个, 建 设 目 的 是 使 公 司 拥 有 的 自 主 知 识 版 权 原 创 资 源 在 数 量 上 有 一 定 基 数, 在 质 量 上 显 著 提 升, 在 类 型 上 扩 展 到 多 媒 体 (2) 技 术 平 台 建 设 子 项 目 技 术 平 台 建 设 子 项 目 旨 在 为 学 校 通 过 信 息 技 术 开 展 线 上 学 习 服 务 提 供 统 一 集 中 的 内 容 与 产 品 管 理 平 台 技 术 平 台 建 设 子 项 目 包 括 系 统 开 发 研 发 与 测 试 环 境 软 硬 件 购 置 运 营 环 境 软 硬 件 购 置 开 发 测 试 运 营 环 境 搭 建 宽 带 机 柜 租 赁 等, 系 统 研 发 包 括 系 统 整 体 规 划 与 系 统 架 构 系 统 功 能 模 块 开 发 与 系 统 整 体 测 试 验 收 等 环 节 ; 各 个 功 能 需 经 过 调 研 需 求 功 能 设 计 研 发 测 试 与 验 收 运 行 等 开 发 阶 段, 包 括 研 发 设 备 建 设 系 统 开 发 所 需 软 件 环 境 建 设 测 试 与 调 试 环 境 建 设 集 成 环 境 建 设 运 营 环 境 建 设 等 几 方 面 的 内 容 (3) 团 队 建 设 子 项 目

420 为 配 合 项 目 建 设, 需 要 对 应 配 置 专 业 人 员 及 办 公 硬 件 设 备, 其 中 人 员 配 置 分 为 资 源 建 设 人 员 配 置 平 台 研 发 人 员 配 置 市 场 营 销 人 员 配 置 3 类, 其 中 资 源 建 设 人 员 配 置 22 人, 技 术 平 台 人 员 配 置 55 人, 市 场 营 销 人 员 配 置 52 人, 合 计 129 人 ; 同 时 匹 配 新 增 人 员 对 应 的 场 地 租 赁 及 办 公 设 备 的 增 加 (4) 市 场 推 广 建 设 子 项 目 为 配 合 项 目 的 市 场 推 广, 未 来 5 年 需 要 广 告 宣 传 推 广 市 场 开 拓 两 部 分, 来 保 障 产 品 的 市 场 预 期 收 入 其 中 市 场 推 广 包 含 会 议 推 广 网 络 推 广 报 刊 广 告 户 内 广 告 纪 念 品 广 告 5 种 会 议 推 广 主 要 包 括 每 年 举 办 两 次 的 全 国 性 教 育 装 备 展 览 会 地 方 教 育 装 备 展 览 会 新 产 品 发 布 会 全 国 性 的 营 销 推 广 会 第 三 方 组 织 的 产 品 推 介 会 产 品 培 训 会 以 及 线 下 用 户 回 馈 活 动 7 部 分 组 成 网 络 推 广 主 要 以 门 户 网 站 和 搜 索 引 擎 推 广 为 主, 根 据 目 前 主 流 门 户 网 站 的 整 体 报 价 及 市 场 推 广 预 算, 将 搜 索 引 擎 作 为 重 点 途 径 通 过 报 刊 广 告 投 放 锁 定 目 标 消 费 群, 以 专 业 的 角 度 向 专 业 人 士 推 荐 和 介 绍 产 品, 选 择 全 国 覆 盖 的 知 名 报 刊 和 山 东 省 内 知 名 报 刊 作 为 前 期 主 要 的 广 告 投 放 目 标 户 内 广 告 包 括 民 间 教 育 机 构 广 告 投 放 与 纪 念 品 广 告 投 放 市 场 开 拓 主 要 是 拟 派 相 关 销 售 人 员, 按 照 地 区 划 分, 到 当 地 开 展 渠 道 拓 展 工 作, 预 计 每 年 出 差 75 人 次, 出 差 平 均 时 长 200 天 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 于 营 业 成 本 4, 万 元, 管 理 费 用 18, 万 元, 销 售 费 用 10, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 内 容 资 源 建 设 7, , , , 技 术 平 台 建 设 1, , , 团 队 建 设 1, , , ,

421 市 场 推 广 建 设 , , , 合 计 11, , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 37, 万 元, 年 均 实 现 收 入 13, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 4, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 14.83%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 4.24 年 ( 五 ) 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 1 项 目 概 况 该 项 目 以 提 升 职 业 教 育 综 合 竞 争 实 力 为 核 心, 拟 开 发 中 等 职 业 教 育 专 业 课 教 材 和 高 等 职 业 教 育 专 业 课 教 材 ( 简 称 专 业 课 教 材 ); 搭 建 职 业 教 育 数 字 化 服 务 平 台 ( 简 称 数 字 化 服 务 平 台 ) 并 配 套 数 字 内 容 资 源 库 ( 含 职 业 教 育 精 品 视 频 课 程 三 维 动 画 PPT 课 件 及 试 题 资 源 库 ); 开 发 虚 拟 实 训 教 学 软 件 ; 根 据 项 目 需 要 组 建 项 目 团 队 并 开 展 营 销 活 动, 立 足 山 东, 面 向 全 国 发 行 推 广 公 司 拟 通 过 项 目 建 设, 开 发 中 等 职 业 教 育 专 业 课 教 材 280 种, 高 等 职 业 教 育 专 业 教 材 90 种 ; 制 作 精 品 视 频 课 程 3,750 个, 三 维 动 画 2,800 分 钟,PPT 课 件 8,000 个, 试 题 45,000 道, 并 完 成 与 之 配 套 的 技 术 平 台 建 设 ; 新 建 14 个 专 业 虚 拟 实 训 软 件, 实 现 内 容 资 源 实 力 的 跨 越 式 增 长 通 过 市 场 推 广 活 动 和 团 队 建 设, 进 一 步 增 强 公 司 核 心 竞 争 力, 提 升 公 司 在 职 业 教 育 领 域 的 竞 争 优 势 和 行 业 地 位 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 顺 应 职 业 教 育 发 展 趋 势, 开 拓 公 司 新 业 务 的 需 要 实 训 教 学 在 职 业 教 育 教 学 活 动 中 占 有 非 常 重 要 的 位 置, 与 传 统 的 实 训 教 学 方 式 相 比, 以 计 算 机 技 术 为 基 础 的 虚 拟 实 训 软 件 具 有 多 感 知 性 交 互 性 构 想 性 等 特 点, 尤 其 是 在 实 训 教 学 中 能 解 决 危 险 性 大 费 用 高 小 概 率 事 件 再 现 环 境 污 染 等 多 项 实 际 操 作 中 可 能 出 现 的 问 题 此 外, 虚 拟 实 训 实 践 教 学 体 系 的 构 建 具 有 投 入 少 见 效 快 的 优 点, 对 于 深 化 学 生 对 知 识 的 理 解 和 掌 握 培 养 学 生 分 析 问 题 和 解 决 问 题 的 能 力 具 有 重 要 作 用, 是 职 业 教 育 实 训 建 设 的 新 思 路 新 途 径 新 方

422 向 当 前, 我 国 职 业 教 育 院 校 缺 少 先 进 的 实 训 教 学 手 段, 有 巨 大 的 市 场 前 景 (2) 适 应 课 程 体 系 改 革, 扩 大 教 材 规 模 的 需 要 目 前, 我 国 职 业 院 校 所 用 教 材 大 部 分 还 是 利 用 过 去 中 等 教 育 和 高 等 教 育 的 公 共 基 础 和 专 业 课 教 材, 其 专 业 课 程 大 多 是 对 普 通 高 等 教 育 专 业 课 程 的 借 鉴, 与 培 养 技 能 型 人 才 目 标 具 有 较 大 差 距 我 国 中 等 职 业 教 育 学 生 文 化 水 平 起 点 较 低, 目 前 市 场 上 很 多 职 业 教 育 教 材 教 学 内 容 与 职 业 标 准 对 接 不 紧 密, 职 教 特 色 不 鲜 明 ; 呈 现 形 式 单 一 配 套 资 源 开 发 不 足 ; 建 设 管 理 制 度 服 务 体 系 不 健 全 ; 中 高 职 学 段 脱 节 断 层 和 重 复 等 缺 点, 不 能 很 好 地 适 应 经 济 社 会 发 展 对 技 能 型 人 才 培 养 的 要 求 我 国 职 业 教 育 存 在 封 闭 办 学 自 定 目 标 自 我 评 价 不 足 等 问 题, 各 个 地 区 各 个 学 校 发 展 状 况 不 尽 相 同, 教 学 目 标 不 明 确, 培 养 模 式 单 一, 势 必 造 成 职 业 教 育 无 法 满 足 学 生 产 业 和 国 家 这 3 个 利 益 相 关 者 要 求 的 后 果 (3) 数 字 化 转 型 产 业 升 级 的 需 要 国 务 院 深 化 新 闻 出 版 体 制 改 革 实 施 方 案 鼓 励 出 版 传 媒 与 新 兴 出 版 传 媒 融 合 发 展, 这 对 新 闻 出 版 业 乃 至 整 个 文 化 产 业 转 型 升 级 提 出 了 更 深 层 次 的 要 求 数 字 化 出 版 是 传 统 出 版 业 发 展 的 必 由 之 路, 传 统 出 版 企 业 的 优 势 在 于 其 资 源 优 势, 包 括 图 书 资 源 人 力 资 源 等, 其 中 尤 以 图 书 资 源 为 重 因 此, 走 数 字 出 版 道 路, 实 现 产 业 升 级, 必 须 依 托 图 书 资 源 优 势, 公 司 在 多 年 的 职 业 教 育 教 材 研 发 过 程 中, 积 累 了 丰 富 的 职 业 教 育 图 书 资 源 将 这 些 优 质 资 源 进 行 数 字 化 加 工, 可 使 公 司 职 业 教 育 出 版 资 源 的 潜 在 价 值 得 到 充 分 挖 掘 在 互 联 网 + 的 时 代 背 景 下, 将 互 联 网 与 职 业 教 育 相 结 合, 开 发 数 字 化 服 务 平 台, 充 分 利 用 数 字 化 内 容 资 源, 对 教 学 方 式 和 教 学 手 段 变 革 具 有 重 大 意 义 3 市 场 环 境 分 析 2010 年 国 家 发 布 的 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 ( 以 下 简 称 规 划 纲 要 ) 要 求 大 力 发 展 职 业 教 育, 必 须 把 发 展 职 业 教 育 摆 在 更 加 突 出 的 位 置 ; 职 业 教 育 要 面 向 人 人 面 向 社 会, 着 力 培 养 学 生 的 职 业 道 德 职 业 技 能 和 就 业 创 业 能 力 规 划 纲 要 提 出 我 国 中 等 职 业 教 育 和 高 等 职 业 教 育 在 校 生 人 数 的 发 展 目 标, 到 2015 年 分 别 达 到 2,250 万 人 和 1,390 万 人, 到 2020 年 分 别 达 到 2,

423 万 人 和 1,480 万 人 根 据 上 述 数 据 测 算, 年, 我 国 中 等 职 业 教 育 在 校 生 人 数 年 均 复 合 增 长 率 为 0.41%, 高 等 职 业 教 育 在 校 生 人 数 年 均 复 合 增 长 率 为 6.27%; 年, 我 国 中 等 职 业 教 育 在 校 生 人 数 年 均 复 合 增 长 率 0.88%, 高 等 职 业 教 育 在 校 生 人 数 年 均 复 合 增 长 率 为 1.27% 根 据 未 来 几 年 我 国 职 业 教 育 在 校 生 规 模 预 测, 每 年 在 校 生 人 均 需 要 教 材 按 照 8 册 计 算, 职 业 教 育 教 材 每 册 平 均 价 格 为 26.5 元, 职 业 教 育 教 材 市 场 的 码 洋 需 求 预 测 到 2020 年, 中 等 职 业 学 校 为 503,712 万 元, 高 等 职 业 学 校 为 316,808 万 元 4G 时 代, 随 着 计 算 机 技 术 的 蓬 勃 发 展, 各 类 在 线 教 育 平 台 顺 势 而 起, 职 业 教 育 面 临 着 发 展 的 良 好 机 遇 职 业 教 育 在 线 学 习 平 台 对 于 改 变 职 业 教 育 传 统 的 教 学 模 式, 提 升 教 师 教 学 能 力 及 学 生 自 学 能 力 等 方 面 具 有 重 要 作 用 教 学 内 容 是 在 线 教 育 的 核 心, 职 业 教 育 内 容 的 精 品 化 差 异 化 以 及 内 容 丰 富 性 将 会 是 未 来 职 业 教 育 在 线 学 习 的 发 展 方 向, 精 品 内 容 提 供 商 将 会 在 职 业 教 育 服 务 方 面 大 有 作 为 随 着 数 字 化 校 园 活 动 的 开 展, 我 国 职 业 教 育 学 校 虚 拟 实 训 教 学 软 件 在 中 职 高 职 院 校 虽 有 部 分 装 备, 但 配 备 率 还 相 对 较 低 根 据 职 业 教 育 发 展 的 趋 势 和 计 算 机 技 术 的 更 新 情 况, 预 计 未 来 虚 拟 实 训 软 件 的 需 求 量 将 会 大 幅 提 升, 特 别 是 机 电 汽 车 机 械 数 控 计 算 机 等 操 作 性 强 的 专 业 ; 旅 游 酒 店 管 理 等 场 景 性 很 强 的 专 业 也 具 有 很 大 的 应 用 空 间 总 体 来 说, 未 来 中 职 高 职 院 校 对 虚 拟 实 训 教 学 软 件 的 需 求 空 间 比 较 广 阔 4 项 目 方 案 该 项 目 包 括 6 个 子 项 目, 分 别 为 专 业 课 教 材 开 发 数 字 内 容 资 源 库 建 设 数 字 化 服 务 平 台 搭 建 虚 拟 实 训 软 件 开 发 市 场 营 销 团 队 建 设 (1) 专 业 课 教 材 教 育 部 颁 布 了 高 等 职 业 学 校 专 业 教 学 标 准 ( 试 行 ) (2012 年 ) 和 中 等 职 业 学 校 专 业 教 学 标 准 ( 试 行 ) (2014 年 ), 对 教 学 培 养 目 标 和 课 程 体 系 提 出 了 新 的 要 求, 对 专 业 基 础 课 和 专 业 技 能 课 进 行 了 明 确 划 分 该 项 目 拟 开 发 的 中 等 职 业 教 育 30 个 专 业 280 个 品 种 的 教 材 和 高 等 职 业 教 育 10 个 热 门 专 业 90 个 品 种 的 教 材 通 过 三 年 教 材 建 设, 将 完 成 开 发 370 个 品 种 职 业 教 育 教 材, 在 品 种 上 成 体 系, 内 容 上 达 标 准, 课 程 设 置 上 紧 跟 行 业 企 业 发 展 需 要, 着 力 打 造 以 素 质 为 核

424 心 以 能 力 为 本 位, 注 重 知 识 和 技 能 的 相 互 联 系 及 灵 活 运 用 的 职 业 教 育 专 业 课 教 材 教 材 编 写 将 吸 收 山 东 省 及 全 国 行 业 引 领 职 业 学 校 优 秀 教 师 组 建 专 家 编 写 队 伍, 每 本 教 材 聘 请 一 位 专 家 作 为 教 材 主 编 及 单 本 教 材 项 目 负 责 人, 由 教 材 负 责 人 组 织 所 负 责 教 材 编 写 内 容 及 编 写 人 员 通 过 组 织 教 材 编 写 动 员 会, 中 期 编 写 会 终 期 定 稿 会 等 会 议 形 式, 集 中 统 一 教 材 编 写 要 求, 解 决 主 编 在 编 写 过 程 中 遇 到 的 问 题 以 及 对 教 材 内 容 的 集 中 修 改 教 材 在 定 稿 前, 聘 请 行 业 指 导 委 员 会 课 程 方 案 参 编 者 及 教 育 主 管 部 门 对 教 材 进 行 审 定, 保 障 教 材 质 量 因 开 发 教 材 品 种 数 量 较 大, 项 目 将 分 三 年 建 设 完 成 (2) 数 字 内 容 资 源 库 职 业 教 育 数 字 内 容 资 源 库 是 对 传 统 教 材 的 重 构, 有 针 对 性 地 进 行 数 字 化 加 工, 进 行 碎 片 化 颗 粒 化 整 理, 细 化 到 知 识 点, 根 据 不 同 专 业 的 具 体 特 点 和 要 求, 运 用 视 频 音 频 3D 动 画 等, 实 现 学 习 课 程 的 直 观 性 便 利 性 和 科 学 的 考 评, 便 于 学 生 掌 握 复 杂 的 具 体 技 术 应 用, 使 学 生 尽 快 掌 握 与 实 际 工 作 相 符 合 的 技 能 本 资 源 库 涉 及 中 等 高 等 职 业 院 校 的 50 个 专 业 的 专 业 课, 内 容 为 精 品 视 频 课 程 3,750 个 三 维 动 画 课 件 2,800 分 钟 PPT 课 件 8,000 个 和 试 题 库 45,000 道 试 题 通 过 聘 请 专 家 对 课 程 专 业 内 容 进 行 讲 授 编 写 指 导, 专 业 技 术 团 队 进 行 相 关 视 频 录 制 动 画 制 作 后 期 加 工 等 形 式 完 成 (3) 数 字 化 服 务 平 台 职 业 教 育 数 字 化 服 务 平 台 建 设 旨 在 为 学 校 通 过 信 息 技 术 开 展 线 上 学 习 服 务 提 供 统 一 集 中 的 内 容 与 产 品 管 理 平 台 技 术 平 台 建 设 包 括 系 统 开 发 研 发 与 测 试 环 境 软 硬 件 购 置 运 营 环 境 软 硬 件 购 置 开 发 测 试 运 营 环 境 搭 建 等, 系 统 研 发 包 括 系 统 整 体 规 划 与 系 统 架 构 系 统 功 能 模 块 开 发 与 系 统 整 体 测 试 验 收 等 环 节 ; 各 个 功 能 需 经 过 调 研 需 求 功 能 设 计 研 发 测 试 与 验 收 运 行 等 开 发 阶 段, 需 进 行 研 发 设 备 建 设 系 统 开 发 所 需 软 件 环 境 建 设 测 试 与 调 试 环 境 建 设 运 营 环 境 建 设 等 几 方 面 的 内 容 其 中, 软 硬 件 环 境 搭 建 主 要 包 含 研 发 设 备 建 设 系 统 开 发 所 需 软 件 环 境 建 设 测 试 与 调 试 环 境 建 设 运 营 环 境 建 设 等 几 方 面 的 内 容 配 合 系 统 开 发 与 系 统 测 试 和 系 统 运 营 需 购 置 研 发 设 备 建 设 系 统 开 发 所 需 硬 件 测 试 与 调 试 所 需 硬 件 运 营 环 境 建 设 所 需 硬 件 等 ; 配 合 系 统 开 发 与 系 统 测 试 和 系 统

425 运 营 需 购 置 研 发 所 需 软 件 测 试 与 调 试 所 需 软 件 运 营 环 境 建 设 所 需 软 件 等 购 置 操 作 系 统 软 件 虚 拟 化 软 件 流 媒 体 播 放 软 件 数 据 库 软 件 缓 存 软 件 设 计 软 件, 分 布 式 文 件 缺 陷 管 理 自 动 化 测 试 压 力 测 试 加 密 安 全 杀 毒 软 件 监 控 管 理 等 各 类 软 件 (4) 虚 拟 实 训 软 件 该 项 目 虚 拟 实 训 软 件 的 开 发 主 要 针 对 中 等 高 等 职 业 教 育 中 的 有 关 专 业, 开 发 以 下 14 个 虚 拟 实 训 软 件 : 虚 拟 数 控 机 床 ; 虚 拟 汽 车 修 理 ; 虚 拟 机 械 制 造 与 加 工 ; 虚 拟 模 具 设 计 与 制 造 ; 虚 拟 机 电 一 体 化 ; 虚 拟 电 气 技 术 应 用 ; 虚 拟 护 理 ; 虚 拟 建 筑 工 程 施 工 ; 虚 拟 计 算 机 应 用 ; 虚 拟 计 算 机 网 络 技 术 实 训 ; 虚 拟 旅 游 服 务 及 管 理 ; 虚 拟 物 流 服 务 及 管 理 ; 虚 拟 电 子 商 务 ; 虚 拟 酒 店 服 务 与 管 理 为 配 合 虚 拟 实 训 软 件 开 发 及 销 售, 需 要 在 本 单 位 建 设 1 个 用 于 虚 拟 实 训 软 件 演 示 及 测 试 的 展 示 环 境, 该 实 验 室 能 满 足 职 业 院 校 未 来 开 展 虚 拟 实 训 教 学 的 各 项 要 求, 并 对 该 产 品 的 应 用 起 到 示 范 及 推 广 作 用 (5) 营 销 推 广 公 司 通 过 组 织 各 类 营 销 活 动, 与 用 户 职 业 院 校 进 行 沟 通 和 营 销, 使 用 户 能 够 接 触 了 解 公 司 的 产 品, 获 知 产 品 的 优 势 及 特 点, 并 进 行 购 买 使 用 项 目 计 划 将 市 场 划 为 山 东 省 内 及 华 北 华 中 华 南 华 东 西 北 西 南 东 北 七 大 片 区, 全 国 范 围 及 各 片 区 开 展 形 式 多 样 的 营 销 活 动, 包 括 产 品 推 介 会 图 书 发 布 会 培 训 会 等, 推 广 营 销 职 业 教 育 教 材 职 业 教 育 数 字 化 服 务 平 台 和 虚 拟 软 件 根 据 工 作 需 要, 购 置 车 辆 2 辆, 用 于 山 东 省 及 周 边 区 域 的 营 销 推 广 (6) 团 队 建 设 项 目 新 增 大 量 教 材 及 数 字 化 资 源, 原 有 编 辑 维 护 人 员 已 不 能 满 足 项 目 需 求, 需 新 招 聘 员 工, 租 赁 办 公 地 点 根 据 项 目 开 发 需 要, 需 新 招 聘 职 业 教 育 专 业 课 教 材 编 辑 人 员 10 人 ; 数 字 内 容 资 源 库 编 辑 及 维 护 人 员 9 人, 其 中 : 精 品 课 程 编 辑 2 人, 三 维 动 画 编 辑 1 人,PPT 课 件 编 辑 2 人, 试 题 库 编 辑 2 人, 网 站 维 护 测 试 人 员 2 人 ; 虚 拟 实 训 软 件 测 试 维 护 展 示 人 员 2 人 根 据 项 目 产 品 营 销 推 广 需 要, 需 新 招 聘 营 销 推 广 人 员 24 人 根 据 人 员 增 加 及 业 务 开 展 需 要, 需 新 增 租 赁 办 公 场 地 400 平 方 米 场 地 包 含 员 工 办 公 室 会 议 室 会 客 室 配 置 员

426 工 电 脑 打 印 机 扫 描 仪 投 影 仪 办 公 桌 椅 等 办 公 设 施 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 营 业 成 本 17, 万 元, 管 理 费 用 2, 万 元, 销 售 费 用 4, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 该 项 目 拟 分 3 年 投 资 并 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 专 业 课 教 材 出 版 , , , 数 字 化 内 容 资 源 库 , , , 数 字 化 服 务 平 台 1, , 虚 拟 实 训 软 件 , , 市 场 营 销 , 团 队 建 设 , 合 计 4, , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 18, 万 元, 年 均 实 现 收 入 7, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 2, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 17.00%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 4.24 年 ( 六 ) 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 建 设 项 目 1 项 目 概 况 该 项 目 涉 及 新 华 书 店 集 团 142 家 市 县 中 心 门 店 进 行 经 营 升 级 改 造, 其 中 包 括 137 家 装 修 门 店 4 家 改 扩 建 门 店 和 1 家 新 购 置 门 店 该 项 目 在 综 合 考 量 当 地 GDP 人 口 数 量 人 均 购 买 力 门 店 实 际 经 营 面 积 的 基 础 上, 将 上 述 142 家 门 店 划 分 类 型 进 行 经 营 改 造, 其 中 部 分 门 店 除 对 图 书 主 业 进 行 升 级 外, 将 新 增 电 子 产 品 文 体 用 品 文 具 咖 啡 简 餐 工 艺 品 眼 镜

427 等 6 个 多 元 经 营 项 目, 部 分 店 只 保 留 图 书 业 务, 不 增 设 多 元 经 营 项 目 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 实 体 门 店 是 传 统 经 营 业 态 的 载 体 和 立 足 之 本 网 点 资 源 是 全 省 各 级 新 华 书 店 重 要 的 竞 争 优 势 和 资 源 整 合 平 台, 作 为 新 华 书 店 集 团 参 与 市 场 竞 争 的 主 阵 地, 在 新 华 书 店 集 团 整 体 发 展 架 构 和 战 略 布 局 中 始 终 占 据 着 极 其 重 要 的 地 位 所 以 加 强 实 体 门 店 建 设, 是 实 现 新 华 书 店 集 团 主 营 和 多 元 业 务 持 续 稳 定 增 长 做 大 做 强 发 行 主 业 的 有 力 保 障, 是 新 华 书 店 集 团 改 革 发 展 进 程 中 一 项 长 期 持 续 重 点 工 作 (2) 门 店 经 营 升 级 改 造 是 增 强 企 业 竞 争 力 的 重 要 手 段 新 华 书 店 实 体 门 店 作 为 宣 传 文 化 的 主 阵 地, 长 期 以 来 承 担 着 弘 扬 先 进 文 化 提 升 全 民 素 质 服 务 三 农 建 设 等 重 要 的 社 会 责 任 和 公 益 服 务 功 能 近 几 年 由 于 网 上 书 店 和 电 子 出 版 物 的 冲 击, 实 体 书 店 的 影 响 力 受 到 淡 化 和 削 弱, 但 相 对 于 网 上 购 书 和 电 子 阅 读, 更 多 读 者 留 恋 书 墨 香, 尤 其 是 对 网 络 的 认 知 度 和 接 触 率 不 高 的 消 费 者 来 说, 购 书 的 首 选 还 是 实 体 门 店 ; 另 外, 受 制 于 物 流 成 本, 目 前 网 络 书 店 还 难 以 完 全 覆 盖 县 以 下 的 地 区, 这 些 地 区 没 有 网 络 覆 盖 或 网 络 普 及 率 很 低, 到 新 华 书 店 门 店 购 书 仍 是 购 书 的 唯 一 渠 道 因 此, 无 论 是 从 国 家 文 化 建 设 的 高 度, 还 是 从 大 众 文 化 消 费 需 求 来 看, 实 体 书 店 仍 然 不 可 替 代 作 为 新 华 书 店 社 会 服 务 功 能 的 重 要 载 体 和 展 示 窗 口, 实 体 门 店 是 新 华 书 店 集 团 的 筋 骨, 加 强 和 完 善 营 销 网 络 是 增 强 企 业 竞 争 力 的 重 要 手 段 同 时, 在 目 前 的 宏 观 环 境 和 市 场 环 境 下, 大 力 建 设 强 大 稳 定 可 控 的 城 市 实 体 门 店 营 销 网 络, 通 过 提 供 符 合 城 市 市 场 特 点 的 营 销 服 务, 提 高 新 华 书 店 集 团 在 城 市 市 场 的 竞 争 力 和 影 响 力, 进 而 提 升 新 华 书 店 集 团 在 城 市 市 场 的 品 牌 形 象 和 整 体 实 力, 是 实 现 企 业 健 康 可 持 续 发 展 的 根 本 基 础 3 市 场 环 境 分 析 目 前, 我 国 图 书 报 纸 电 子 出 版 和 印 刷 业 均 进 入 世 界 前 列, 已 成 为 名 副 其 实 的 出 版 大 国, 形 成 了 以 约 30 家 综 合 出 版 发 行 集 团 为 主 体 的 产 业 格 局 根 据 2014 年 出 版 物 发 行 产 业 发 展 报 告 显 示 :2014 年 全 国 新 华 书 店 系 统 和 出 版 社

428 自 办 发 行 单 位 实 现 出 版 物 总 销 售 额 2, 亿 元, 较 2013 年 下 降 0.14%;2014 年 全 国 共 有 出 版 物 发 行 网 点 万 处, 出 版 物 发 行 业 实 现 营 业 收 入 3,023.8 亿 元, 比 2013 年 增 长 11.6%; 利 润 总 额 亿 元, 比 2013 年 增 长 15.3% 年 出 版 发 行 总 量 规 模 及 增 长 情 况 如 下 : 单 位 : 亿 元 总 量 指 标 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 数 量 比 上 年 增 长 数 量 比 上 年 增 长 数 量 比 上 年 增 长 出 版 物 总 销 售 额 2, % 2, % 2, % 营 业 收 入 3, % 2, % 2, % 利 润 总 额 % % % 总 体 来 看, 我 国 图 书 出 版 发 行 行 业 规 模 继 续 保 持 扩 大 趋 势, 特 别 是 营 业 收 入 和 利 润 都 出 现 了 较 快 的 增 长 势 头 目 前 国 家 对 于 图 书 出 版 发 行 企 业 支 持 力 度 大, 政 策 稳 定 性 强, 财 税 负 担 得 到 较 大 减 免, 有 利 于 行 业 内 企 业 增 强 综 合 竞 争 力 4 项 目 方 案 该 项 目 在 综 合 考 量 当 地 GDP 人 口 数 量 人 均 购 买 力 门 店 实 际 经 营 面 积 等 实 际 情 况 的 基 础 上, 以 门 店 图 书 经 营 面 积 与 当 地 图 书 市 场 容 量 相 匹 配 为 原 则, 在 充 分 满 足 主 业 经 营 的 前 提 下, 适 当 增 加 相 关 相 近 等 多 元 项 目 的 经 营 比 重 依 据 这 一 发 展 思 路, 项 目 将 142 家 门 店 划 分 为 四 种 类 型, 其 中 一 二 三 类 门 店 除 主 业 外, 多 元 经 营 项 目 包 括 了 电 子 产 品 文 体 用 品 文 具 咖 啡 简 餐 工 艺 品 眼 镜 等 6 个 经 营 项 目, 第 四 类 门 店 考 虑 到 门 店 实 际 经 营 面 积 以 及 当 地 经 济 状 况, 不 再 增 设 多 元 经 营 项 目 另 外, 根 据 各 门 店 的 实 际 营 业 面 积 当 地 经 济 条 件 和 人 均 购 买 力 等 实 际 条 件 将 142 家 门 店 总 体 划 分 为 4 个 类 别 后, 在 每 个 类 别 中 选 取 了 一 家 样 板 店, 以 样 板 店 为 标 杆 对 各 个 门 店 的 经 营 布 局 进 行 逐 一 划 分 和 调 整, 并 参 照 样 板 店 进 行 装 修 和 改 造, 在 最 终 测 算 投 资 额 时 以 样 板 店 的 投 入 作 为 基 础 数 据 计 算 142 家 门 店 的 投 入 和 收 益 新 华 书 店 门 店 经 营 升 级 改 造 项 目 共 包 括 三 个 子 项 目 : (1) 子 项 目 一 : 门 店 装 修 项 目 对 全 省 纳 入 连 锁 的 市 县 新 华 书 店 中 心 门 店 进 行 升 级 换 代, 实 现 全 省 店 堂 布 局 划 分 合 理, 经 营 设 施 设 备 统 一 本 次 装 修 总 面 积 为 万 平 方 米, 投 资 总 额

429 3.46 亿 元 四 类 门 店 的 装 修 改 造 内 容 如 下 : 1) 一 类 门 店 (8 家 ) 一 类 门 店 为 地 市 级 中 心 门 店, 当 地 经 济 条 件 和 人 均 购 买 力 较 强, 现 有 图 书 主 业 销 售 增 长 速 度 逐 步 放 缓 这 类 门 店 将 在 保 障 主 业 有 效 品 种 和 面 积 的 基 础 上, 重 点 加 大 多 元 经 营 项 目 投 入, 以 之 作 为 新 的 利 润 增 长 点 一 类 门 店 以 淄 博 中 心 书 城 为 样 板, 主 要 对 主 业 卖 场 内 部 进 行 装 修 装 饰, 并 增 加 多 元 业 务 经 营 卖 场, 依 据 各 业 务 特 点, 分 别 进 行 装 饰 装 修, 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 四 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 营 销 活 动 区 域 商 业 区 域 儿 童 活 动 区 域 从 购 书 环 境 商 业 需 求 等 多 方 面 多 角 度 考 虑,1-4 层 局 部 两 侧 区 域 设 置 为 商 业 区, 统 一 管 理,3 层 主 交 通 流 线 周 围 设 置 餐 饮 区, 既 保 证 了 空 间 的 高 商 业 价 值 回 报, 同 时 亦 丰 富 了 空 间 的 氛 围 2) 二 类 门 店 (28 家 ) 二 类 门 店 为 区 域 中 心 城 市 店, 现 有 图 书 主 业 销 售 和 多 元 业 务 的 拓 展 均 具 有 一 定 基 础, 且 发 展 潜 力 和 增 长 空 间 良 好 这 类 门 店 在 经 营 布 局 的 调 整 上 做 到 主 业 和 多 元 统 筹 兼 顾, 实 现 主 业 和 多 元 业 绩 同 步 稳 健 增 长 二 类 门 店 以 菏 泽 图 书 大 厦 为 样 板, 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 四 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 商 业 区 域 营 销 活 动 区 域 儿 童 活 动 区 域 从 购 书 环 境 商 业 需 求 等 多 方 面 多 角 度 考 虑,1-4 层 局 部 两 侧 区 域 设 置 为 商 业 区, 统 一 管 理,2 层 主 交 通 流 线 周 围 设 置 餐 饮 区, 既 保 证 了 空 间 的 高 商 业 价 值 回 报, 同 时 亦 丰 富 了 空 间 的 氛 围 3) 三 类 门 店 (42 家 ) 三 类 门 店 为 现 有 主 业 经 营 面 积 较 大 的 县 级 中 心 门 店 这 类 门 店 目 前 以 主 业 经 营 为 主 多 元 项 目 较 少, 经 营 结 构 相 对 单 一, 但 主 业 和 多 元 项 目 均 有 良 好 预 期 这 类 门 店 在 升 级 改 造 过 程 中, 将 在 巩 固 提 升 主 业 的 同 时, 大 力 拓 展 多 元 经 营 项 目, 使 门 店 经 营 结 构 和 布 局 趋 于 合 理 三 类 门 店 以 莱 芜 图 书 大 厦 为 样 板, 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 四 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 商 业 区 域 营 销 活 动 区 域 儿 童 活 动 区 域 从 购 书 环 境 商 业 需

430 求 等 多 方 面 多 角 度 考 虑,1-3 层 局 部 区 域 设 置 为 商 业 区, 统 一 管 理,2 层 主 交 通 流 线 周 围 设 置 餐 饮 区, 既 保 证 了 空 间 的 高 商 业 价 值 回 报, 同 时 亦 丰 富 了 空 间 的 氛 围 4) 四 类 门 店 (59 家 ) 四 类 门 店 为 营 业 面 积 较 小 的 县 级 中 心 门 店 受 当 地 经 济 条 件 相 对 落 后 人 均 购 买 力 较 弱 及 门 店 营 业 面 积 较 小 等 因 素 制 约, 原 主 业 销 售 收 入 偏 低, 但 市 场 前 景 和 潜 力 非 常 光 明 综 合 考 虑 到 门 店 实 际 经 营 情 况 和 当 地 经 济 状 况, 这 类 门 店 在 升 级 改 造 过 程 中 仍 然 侧 重 于 图 书 主 业 的 发 展, 推 动 主 业 的 持 续 快 速 增 长 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 两 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 儿 童 活 动 区 域 第 四 类 门 店 考 虑 到 门 店 实 际 经 营 面 积 以 及 当 地 经 济 状 况, 不 再 增 设 多 元 经 营 项 目 该 子 项 目 门 店 具 体 分 布 情 况 如 下 : 地 区 序 号 店 名 门 店 类 型 济 南 潍 坊 济 宁 1 济 南 市 泉 城 路 新 华 书 店 一 类 2 济 南 市 东 图 新 华 书 店 一 类 3 济 南 市 历 城 区 花 园 路 新 华 书 店 三 类 4 章 丘 市 明 水 汇 泉 路 新 华 书 店 二 类 5 长 清 区 莲 台 山 路 新 华 书 店 四 类 6 平 阴 县 榆 山 路 新 华 书 店 四 类 7 商 河 县 明 辉 路 新 华 书 店 四 类 8 济 阳 县 济 北 开 发 区 开 元 大 街 新 华 书 店 四 类 9 潍 坊 市 潍 城 新 华 书 店 一 类 10 潍 坊 高 新 区 北 宫 东 街 新 华 书 店 二 类 11 潍 坊 市 奎 文 新 华 书 城 有 限 公 司 一 类 12 潍 坊 市 坊 子 区 凤 凰 大 街 新 华 书 店 四 类 13 寒 亭 民 主 东 街 新 华 书 店 三 类 14 青 州 市 云 门 山 新 华 书 店 二 类 15 安 丘 市 兴 安 路 新 华 书 店 三 类 16 滨 海 新 华 书 店 四 类 17 临 朐 新 华 路 新 华 书 店 四 类 18 昌 乐 县 城 利 民 街 新 华 书 店 三 类 19 昌 邑 市 城 里 东 街 新 华 书 店 四 类 20 诸 城 市 人 民 东 路 新 华 书 店 三 类 21 高 密 市 人 民 大 街 中 段 新 华 书 店 三 类 22 济 宁 市 太 东 新 华 书 店 二 类 23 济 宁 市 太 中 新 华 书 店 二 类 24 济 宁 市 吴 泰 闸 东 路 新 华 书 店 二 类 25 兖 州 区 东 桥 南 路 新 华 书 店 三 类 26 微 山 曲 阜 市 鼓 楼 大 街 新 华 书 店 三 类

431 枣 庄 淄 博 东 营 烟 台 威 海 滨 州 27 邹 城 市 岗 山 中 路 新 华 书 店 三 类 28 微 山 县 微 山 书 城 四 类 29 鱼 台 新 二 路 新 华 书 店 三 类 30 金 乡 中 心 街 路 新 华 书 店 三 类 31 嘉 祥 县 兖 兰 路 新 华 书 店 四 类 32 汶 上 县 中 心 新 华 书 店 四 类 33 泗 水 人 民 路 新 华 书 店 三 类 34 梁 山 县 水 泊 中 路 新 华 书 店 三 类 35 枣 庄 市 鲁 南 书 城 三 类 36 山 亭 区 新 城 新 华 书 店 四 类 37 薛 城 区 临 山 路 新 华 书 店 四 类 38 峄 城 区 峄 山 路 新 华 书 店 四 类 39 枣 庄 市 台 儿 庄 区 兴 中 路 新 华 书 店 四 类 40 滕 州 书 城 二 类 41 张 店 区 金 晶 大 道 新 华 书 店 一 类 42 博 山 区 沿 河 东 路 新 华 书 店 二 类 43 淄 川 区 般 阳 路 新 华 书 店 二 类 44 周 村 区 中 和 街 新 华 书 店 四 类 45 临 淄 区 牛 山 路 新 华 书 店 二 类 46 桓 台 县 索 镇 大 街 新 华 书 店 三 类 47 沂 源 县 城 振 兴 路 新 华 书 店 三 类 48 高 青 县 黄 河 路 新 华 书 店 四 类 49 东 营 市 东 三 路 新 华 书 店 三 类 50 东 营 市 东 三 路 138 号 银 座 购 物 广 场 新 华 书 店 四 类 51 东 营 市 胜 利 广 场 新 华 书 店 三 类 52 利 津 县 利 二 路 新 华 书 店 四 类 53 广 饶 县 商 业 街 新 华 书 店 三 类 54 垦 利 县 中 兴 路 新 华 书 店 四 类 55 河 口 区 黄 河 路 新 华 书 店 四 类 56 烟 台 市 芝 罘 区 南 大 街 新 华 书 店 一 类 57 烟 台 市 开 发 区 泰 山 路 新 华 书 店 四 类 58 烟 台 市 福 山 区 城 里 街 新 华 书 店 四 类 59 烟 台 高 新 区 门 市 部 四 类 60 蓬 莱 市 钟 楼 西 路 新 华 书 店 二 类 61 龙 口 市 实 验 路 新 华 书 店 二 类 62 招 远 市 罗 峰 路 新 华 书 店 二 类 63 莱 州 市 府 前 街 新 华 书 店 二 类 64 莱 阳 市 旌 旗 路 新 华 书 店 三 类 65 栖 霞 市 跃 进 路 新 华 书 店 四 类 66 海 阳 市 海 政 路 新 华 书 店 二 类 67 烟 台 市 牟 平 区 政 府 大 街 新 华 书 店 四 类 68 长 岛 县 南 长 山 镇 鹊 嘴 路 新 华 书 店 二 类 69 威 海 市 环 翠 区 和 平 号 新 华 书 店 二 类 70 乳 山 市 新 华 街 中 段 南 侧 新 华 书 店 四 类 71 威 海 市 文 登 区 峰 山 路 新 华 书 店 四 类 72 荣 成 市 南 山 北 路 新 华 书 店 四 类 73 滨 州 市 黄 河 三 路 新 华 书 店 二 类 74 滨 州 市 渤 海 七 路 新 华 书 店 二 类

432 聊 城 泰 安 莱 芜 临 沂 日 照 德 州 75 滨 州 市 黄 河 八 路 新 华 书 店 四 类 76 惠 民 县 文 安 路 新 华 书 店 三 类 77 阳 信 县 幸 福 三 路 新 华 书 店 三 类 78 无 棣 县 中 心 街 新 华 书 店 四 类 79 沾 化 县 中 心 路 新 华 书 店 三 类 80 博 兴 县 博 城 五 路 新 华 书 店 四 类 81 邹 平 县 三 八 街 新 华 书 店 二 类 82 聊 城 市 柳 园 南 路 新 华 书 店 二 类 83 临 清 市 新 华 路 上 湾 街 新 华 书 店 三 类 84 阳 谷 县 汇 源 路 新 华 书 店 四 类 85 莘 县 新 华 路 新 华 书 店 二 类 86 茌 平 中 心 街 新 华 书 店 四 类 87 东 阿 县 商 业 街 新 华 书 店 四 类 88 冠 县 红 旗 北 路 新 华 书 店 四 类 89 高 唐 县 金 城 西 路 新 华 书 店 四 类 90 泰 安 市 天 庭 园 新 华 书 店 四 类 91 泰 安 市 东 岳 大 街 新 华 书 店 四 类 92 泰 安 市 泰 山 美 术 书 店 四 类 93 泰 安 市 泰 山 书 城 三 类 94 新 泰 市 杏 山 路 新 华 书 店 四 类 95 新 泰 市 新 汶 新 华 书 店 四 类 96 宁 阳 县 宁 阳 镇 西 街 路 门 市 四 类 97 肥 城 市 长 山 街 新 华 书 店 三 类 98 东 平 县 东 山 路 新 华 书 店 三 类 99 莱 芜 书 城 三 类 100 莱 芜 市 凤 城 西 大 街 新 华 书 店 四 类 101 莱 芜 凤 城 东 大 街 新 华 书 店 四 类 102 临 沂 市 沂 蒙 路 新 华 书 店 一 类 103 郯 城 县 团 结 路 新 华 书 店 三 类 104 兰 陵 县 新 华 路 新 华 书 店 三 类 105 莒 南 县 隆 山 路 东 新 华 书 店 二 类 106 沂 水 县 县 城 中 心 街 新 华 书 店 三 类 107 蒙 阴 县 文 化 路 新 华 书 店 三 类 108 平 邑 县 板 桥 路 新 华 书 店 三 类 109 费 县 建 设 路 新 华 书 店 二 类 110 沂 南 县 城 人 民 路 新 华 书 店 三 类 111 临 沭 县 常 林 东 大 街 新 华 书 店 三 类 112 日 照 市 望 海 路 新 华 书 店 二 类 113 日 照 石 臼 新 华 书 店 二 类 114 莒 县 浮 来 路 新 华 书 店 三 类 115 五 莲 解 放 路 新 华 书 店 三 类 116 德 州 市 解 放 中 大 道 新 华 书 店 二 类 117 德 州 市 文 化 路 新 华 书 店 一 类 118 德 州 市 陵 城 区 陵 州 路 新 华 书 店 三 类 119 平 原 县 平 安 大 街 新 华 书 店 四 类 120 夏 津 县 公 贤 街 新 华 书 店 四 类 121 武 城 县 振 华 街 北 古 贝 路 新 华 书 店 四 类 122 齐 河 县 城 齐 贸 大 街 新 华 书 店 三 类

433 菏 泽 123 禹 城 市 汉 槐 街 新 华 书 店 四 类 124 乐 陵 市 兴 隆 街 新 华 书 店 三 类 125 临 邑 县 迎 宾 大 街 新 华 书 店 四 类 126 宁 津 县 正 阳 路 与 中 心 街 新 华 书 店 三 类 127 庆 云 县 渤 海 路 新 华 书 店 四 类 128 菏 泽 市 图 书 大 厦 二 类 129 菏 泽 市 中 华 路 新 华 书 店 四 类 130 曹 县 中 心 新 华 书 店 四 类 131 定 陶 县 陶 朱 公 大 街 新 华 书 店 四 类 132 成 武 县 中 心 新 华 书 店 四 类 133 单 县 向 阳 路 新 华 书 店 四 类 134 巨 野 县 图 书 音 像 城 新 华 书 店 三 类 135 郓 城 县 临 城 路 中 心 新 华 书 店 四 类 136 鄄 城 县 中 心 新 华 书 店 四 类 137 东 明 县 中 心 新 华 书 店 四 类 (2) 子 项 目 二 : 门 店 的 改 扩 建 项 目 现 有 书 店 卖 场 规 模 设 施 已 远 不 适 应 经 济 社 会 文 化 的 发 展 要 求, 为 了 给 读 者 营 造 一 个 舒 适 的 购 书 环 境, 增 加 书 店 的 客 流 量, 提 高 营 业 额, 现 在 原 有 建 筑 的 基 础 上 进 行 改 建 或 扩 建, 以 增 加 有 效 营 业 面 积 改 扩 建 新 增 营 业 面 积 为 7, 平 方 米, 投 资 总 额 3, 万 元 1) 枣 庄 鲁 南 书 城 改 扩 建 枣 庄 鲁 南 书 城 项 目 位 于 枣 庄 市 中 区 青 檀 北 路 215 号, 现 有 的 枣 庄 鲁 南 书 城 营 业 面 积 1,600 平 方 米, 扩 建 后 的 书 城 营 业 面 积 达 5,250 平 方 米, 图 书 品 种 10 余 万 种, 并 增 设 了 书 吧 文 化 用 品 儿 童 乐 园 等 区 域, 书 城 设 计 新 颖, 尽 显 都 市 文 化 气 息 改 扩 建 工 程 分 三 部 分 : 一 是 一 楼 重 新 进 行 装 修 和 经 营 布 局 ; 二 是 将 采 光 用 玻 璃 圆 顶 拆 除, 封 填 二 层 三 层 中 间 部 分, 加 盖 第 三 层, 新 增 建 筑 面 积 约 2,200 平 方 米 枣 庄 鲁 南 书 城 的 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 四 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 商 业 区 域 营 销 活 动 区 域 儿 童 活 动 区 域 从 购 书 环 境 商 业 需 求 等 多 方 面 多 角 度 考 虑, 每 层 部 分 区 域 设 置 为 商 业 区, 统 一 管 理, 二 层 主 业 购 书 区 内 设 置 书 吧 2) 济 阳 分 公 司 中 心 门 市 店 改 扩 建 济 阳 分 公 司 中 心 门 市 位 于 济 阳 县 城 开 元 大 街 1 号, 交 通 便 利, 人 口 流 动 密 集, 该 处 是 济 阳 的 重 要 商 业 区, 也 是 济 阳 市 民 休 闲 购 物 娱 乐 的 聚 集 区 大 厅 原 建

434 筑 面 积 为 平 方 米, 重 建 后 为 三 层, 总 面 积 2,329 平 方 米, 新 增 建 筑 面 积 1, 平 米, 预 计 投 资 额 约 为 万 元 3) 金 乡 分 公 司 青 少 年 阅 读 中 心 改 扩 建 金 乡 分 公 司 青 少 年 阅 读 中 心 项 目 位 于 金 乡 县 金 城 东 路 38 号, 现 有 的 金 乡 门 市 建 筑 面 积 600 平 方 米, 扩 建 后 的 营 业 面 积 达 到 2,200 平 方 米, 图 书 品 种 10 余 万 种, 并 增 设 了 文 体 用 品 文 具 电 子 产 品 书 吧 等, 改 扩 建 后 将 是 金 乡 县 第 一 家 集 阅 读 休 闲 教 育 培 训 文 化 体 验 等 服 务 于 一 体 的 主 题 乐 园 式 综 合 性 青 少 年 阅 读 体 验 中 心 占 地 面 积 1,478 平 方 米, 建 筑 面 积 2,833 平 方 米 金 乡 分 公 司 青 少 年 阅 读 中 心 业 务 包 括 图 书 文 体 玩 具 数 码 产 品 业 务 以 及 与 之 配 套 的 游 乐 场 餐 吧 水 吧 等 多 元 业 务, 并 依 托 早 教 开 发 的 商 户 增 加 益 智 玩 具 的 销 售, 实 现 主 业 与 多 元 的 优 势 互 补 4) 山 亭 新 城 书 店 改 扩 建 山 亭 新 城 书 店 位 于 山 亭 区 繁 华 地 段, 靠 近 区 委 区 政 府 行 政 办 公 区 域, 占 地 面 积 4,519 平 方 米, 建 筑 面 积 1,582 平 方 米 改 扩 建 项 目 包 括 包 括 沿 街 门 市 房 建 设 门 市 部 扩 建 装 修 和 综 合 楼 外 立 面 欧 式 改 造, 新 建 三 层 框 架 结 构, 增 加 建 筑 面 积 1,200 平 方 米 室 内 功 能 区 域 主 要 分 为 两 大 区 域, 分 别 为 主 业 购 书 区 域 儿 童 活 动 区 域 考 虑 到 门 店 实 际 经 营 面 积 以 及 当 地 经 济 状 况, 不 再 增 设 多 元 经 营 项 目 (3) 子 项 目 三 : 寿 光 文 化 大 厦 综 合 体 的 新 购 置 项 目 该 项 目 商 业 经 营 面 积 近 14,000 平 方 米, 地 上 共 3 层, 配 套 建 有 楼 上 地 面 和 地 下 三 个 大 型 停 车 场, 规 划 车 位 200 个 整 个 项 目 购 置 费 用 合 计 需 4, 万 元 其 中 购 置 费 用 包 括 :1) 项 目 一 楼 三 楼 场 地 面 积 9,008 平 方 米 ( 最 终 以 房 产 证 面 积 为 准 ), 购 买 价 格 3,400 元 / 平 方 米, 共 计 3, 万 元 ;2) 项 目 二 楼 场 地 面 积 4,940 平 方 米 ( 最 终 以 房 产 证 面 积 为 准 ), 购 买 价 格 3,700 元 / 平 方 米, 共 计 1,827.8 万 元 一 楼 拟 建 全 市 规 模 档 次 最 高 的 儿 童 城, 二 楼 拟 建 设 寿 光 书 城 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成

435 项 目 投 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 购 置 成 本 装 饰 装 修 设 备 投 资 铺 底 流 动 资 金 合 计 3, , , , , (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 该 项 目 拟 分 5 年 投 资 并 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 合 计 门 店 装 修 项 目 5, , , , , , 门 店 改 扩 建 项 目 3, , 门 店 购 置 项 目 2, , 合 计 , , , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 40, 万 元, 年 均 实 现 收 入 35, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 5, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 18.99%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 7.21 年 ( 七 ) 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 1 项 目 概 况 项 目 共 分 数 字 印 刷 和 传 统 印 刷 两 个 子 项 目, 数 字 印 刷 项 目 主 要 为 柯 达 卷 筒 纸 喷 墨 数 字 印 刷 机 及 配 套 设 备 的 引 进, 传 统 印 刷 项 目 主 要 为 小 森 商 业 轮 转 印 刷 机 海 德 堡 多 色 印 刷 机 北 人 4787 轮 转 印 刷 机 北 人 4890 轮 转 印 刷 机 马 天 尼 精 装 生 产 线 马 天 尼 胶 装 联 订 线 等 传 统 印 装 设 备 的 引 进 项 目 建 设 能 够 扩 大 印 刷 企 业 产 能, 保 证 教 材 印 刷 的 及 时 性 和 绿 色 化, 优 化 出 版 印 刷 产 业 结 构, 促 进 公 司 编 印 发 供 协 调 发 展, 提 升 公 司 运 营 效 益 和 综 合 实 力 2 项 目 投 资 必 要 性 (1) 扩 大 产 能, 提 高 市 场 占 有 率 的 需 要 技 术 先 进 的 印 刷 设 备 充 分 的 产 能 保 证 是 企 业 开 拓 市 场, 提 升 核 心 竞 争 力 的 关 键 所 在 目 前 公 司 下 属 企 业 印 刷 设 备 陈 旧 落 后 产 能 不 足, 在 一 定 程 度 上 制 约

436 了 企 业 发 展 (2) 提 升 产 品 质 量, 实 现 高 效 绿 色 印 刷 的 需 要 随 着 经 济 和 科 技 的 不 断 发 展 和 国 家 环 境 保 护 的 迫 切 需 要, 印 刷 技 术 也 逐 步 走 向 科 技 化 绿 色 化 及 数 字 化 以 2012 年 4 月 6 日 原 新 闻 出 版 总 署 与 教 育 部 环 境 保 护 部 联 合 发 出 关 于 中 小 学 教 科 书 实 施 绿 色 环 保 印 刷 的 通 知 ( 新 出 联 2012)11 号 ) 为 标 志, 我 国 印 刷 业 开 始 大 力 推 行 绿 色 环 保 印 刷, 绿 色 印 刷 成 为 行 业 发 展 趋 势 高 效 绿 色 印 刷 生 产 就 是 印 刷 传 媒 企 业 建 立 兼 顾 环 保 和 盈 利 的 整 体 方 案, 实 现 环 境 友 好 生 产 和 绿 色 高 效 的 有 效 手 段 随 着 教 材 绿 色 印 刷 的 全 覆 盖, 教 材 印 刷 的 绿 色 环 保 性 高 效 精 美 性 要 求 更 加 突 出, 但 印 刷 企 业 陈 旧 的 生 产 设 备 不 但 影 响 教 材 出 书 周 期 和 出 书 效 率, 而 且 还 直 接 影 响 产 品 质 量 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 的 实 施 不 但 能 够 大 大 提 高 劳 动 效 率, 保 证 教 材 印 刷 的 及 时 性, 而 且 可 以 节 能 降 耗, 减 少 浪 费, 实 现 教 材 印 刷 绿 色 化, 提 升 产 品 质 量 这 也 有 助 于 获 得 国 家 各 项 绿 色 印 刷 扶 持 资 金 资 助, 进 而 助 推 企 业 发 展 (3) 发 展 新 业 务, 开 辟 新 的 经 济 增 长 点 的 需 要 纸 质 传 媒 产 业 正 在 由 品 种 少 批 量 大 高 利 润 低 技 术 的 加 工 方 式 向 多 品 种 小 批 量 低 成 本 高 环 保 要 求 方 面 变 革, 数 字 印 刷 逐 渐 兴 起 数 字 印 刷 是 利 用 印 前 系 统 将 图 文 信 息 直 接 通 过 网 络 或 其 他 数 字 化 载 体 传 输 到 印 刷 机 上 印 刷 的 一 种 印 刷 术, 打 破 了 传 统 印 刷 业 的 业 务 流 程, 属 于 无 版 印 刷, 一 本 起 印, 随 需 随 印, 即 印 即 发, 具 有 适 用 范 围 广 生 产 周 期 短 交 货 快 库 存 省 消 耗 少 的 特 点 整 个 印 刷 过 程 不 再 有 废 版 废 液 废 料 等 污 染 物 的 产 生, 是 真 正 意 义 上 的 绿 色 环 保 印 刷, 数 字 印 刷 已 成 为 传 统 印 刷 业 转 型 升 级 的 新 趋 势 3 市 场 环 境 分 析 据 2014 年 中 国 新 闻 出 版 统 计 资 料 汇 编 统 计, 山 东 图 书 出 版 总 印 张 数 约 为 32.5 亿 印 张, 合 325 万 令, 其 中 公 司 内 出 版 社 图 书 和 代 印 及 租 型 教 材 225 万 令 ( 一 般 图 书 印 刷 量 为 105 万 令, 教 材 教 辅 120 万 令 ) 但 公 司 所 属 印 刷 企 业 年 加 工 能 力 目 前 仅 有 160 万 令 纸, 实 际 完 成 产 量 130 万 令 ( 公 司 内 教 材 教 辅 65 万 令 纸, 一 般 图 书 20 万 令 纸, 公 司 外 印 刷 品 45 万 令 ), 公 司 内 部 尚 有 55 万 令 纸 的 教 材 教 辅 和 85 万 令 纸 的 一 般 图 书 共 140 万 令 纸 的 生 产 能 力 缺 口 不 能 满 足

437 公 司 外 的 印 刷 市 场 也 有 很 大 的 承 接 空 间, 主 要 有 公 司 外 出 版 社 杂 志 社 广 告 和 商 业 印 刷 品 市 场 等 多 种 业 务 来 源 这 些 前 述 渠 道 中 部 分 企 业 与 公 司 有 着 长 期 合 作, 因 印 刷 设 备 产 能 不 足, 这 部 分 市 场 未 能 充 分 给 予 满 足, 如 果 设 备 能 力 得 到 提 升, 每 年 可 增 加 数 十 万 令 纸 的 印 刷 量 基 于 上 述 测 算, 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 实 施 以 后, 公 司 印 刷 业 务 增 量 高 达 225 万 令 以 上, 预 计 每 年 可 实 现 180 万 令 纸 的 新 增 印 刷 量, 产 量 提 高 138.5% 4 项 目 方 案 公 司 印 刷 设 备 升 级 改 造 项 目 共 分 数 字 印 刷 和 传 统 印 刷 两 个 子 项 目, 分 别 为 购 买 柯 达 数 字 印 刷 设 备 的 数 字 印 刷 子 项 目 及 购 买 小 森 商 业 轮 转 海 德 堡 多 色 印 刷 设 备 精 装 生 产 线 胶 装 联 订 线 骑 订 联 动 线 等 传 统 印 刷 设 备 传 统 印 刷 子 项 目 (1) 数 字 印 刷 子 项 目 该 项 目 计 划 投 资 引 进 柯 达 鼎 盛 1000 型 卷 筒 纸 喷 墨 数 字 印 刷 机 一 台, 印 刷 控 制 系 统 一 套 及 相 关 印 后 配 套 设 备 (2) 传 统 印 刷 子 项 目 该 项 目 主 要 设 备 是 海 德 堡 多 色 印 刷 机 8 台, 小 森 商 业 轮 转 印 刷 机 4 台,4787 轮 转 印 刷 机 2 台,4890 轮 转 印 刷 机 4 台, 双 色 轮 转 印 刷 机 4 台, 双 面 单 色 印 刷 机 4 台, 双 面 双 色 印 刷 机 2 台, 马 天 尼 无 线 胶 订 联 动 线 3 条, 精 密 达 无 线 胶 订 联 动 线 2 条, 精 装 生 产 线 1 条, 骑 马 订 生 产 线 3 条 及 CTP 直 接 制 版 机 切 纸 机 等 其 他 配 套 设 备 该 项 目 购 置 设 备 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 名 称 设 备 型 号 数 量 单 价 总 价 备 注 数 字 印 刷 项 目 柯 达 鼎 盛 1000 型 1 1,200 1,200 印 后 配 套 设 备 1 1,100 1,100 海 德 堡 多 色 印 刷 机 ,400 CD ,300 2,600 CD102-5+L 2 2,600 5,200 SYSTEM35 小 森 商 业 轮 转 2 2,800 5,600 SYSTEM38 传 统 印 刷 项 目 北 人 4787 轮 转 印 刷 机 ,000 北 人 4890 轮 转 印 刷 机 ,000 北 人 B624 双 色 轮 转 机 ,040 如 皋 双 面 单 色 机

438 名 称 设 备 型 号 数 量 单 价 总 价 备 注 如 皋 双 面 双 色 印 刷 机 胶 订 线 3 2,000 6,000 马 天 尼 2 1,000 2,000 精 密 达 精 密 达 骑 马 订 马 天 尼 MC60 精 装 线 1 2,600 2,600 MBO 折 页 机 晟 图 精 装 包 壳 机 雅 思 全 自 动 索 线 机 方 正 CTP 直 接 制 版 机 合 计 51 37,913 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 于 营 业 成 本 208,650 万 元, 管 理 费 用 9,060 万 元, 销 售 费 用 955 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 该 项 目 拟 分 2 年 投 资 并 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金, 投 资 进 度 如 下 : 单 位 : 万 元 建 设 内 容 第 一 年 第 二 年 投 资 内 容 1) 数 字 印 刷 项 目 : 柯 达 鼎 盛 1000 型 数 字 印 刷 机 及 相 关 配 套 设 备 2) 传 统 印 刷 项 目 : 海 德 堡 多 色 印 刷 机 4 台, 小 森 商 业 轮 转 2 台,4787 轮 转 印 刷 机 1 台,4890 轮 转 印 刷 机 2 台, 双 色 轮 转 机 2 台, 双 面 单 色 机 2 台, 双 面 双 色 机 1 台, 胶 订 线 3 条, 骑 马 订 2 条, 精 装 线 1 条,MBO 折 页 机 3 台, 精 装 包 壳 机 1 台, 全 自 动 索 线 机 1 台,CTP 直 接 制 版 机 2 台 1) 传 统 印 刷 项 目 : 海 德 堡 多 色 印 刷 机 4 台, 小 森 商 业 轮 转 2 台, 4787 轮 转 印 刷 机 1 台,4890 轮 转 印 刷 机 2 台, 双 色 轮 转 机 2 台, 双 面 单 色 机 2 台, 双 面 双 色 机 1 台, 胶 订 线 2 条, 骑 马 订 1 条, MBO 折 页 机 3 台,CTP 直 接 制 版 机 2 台 2) 人 员 培 训 办 公 耗 材 购 置 3) 人 员 培 训 办 公 耗 材 购 置 投 资 额 22,518 15,395 6 项 目 经 济 效 益 估 算 项 目 总 投 资 37,913 万 元, 年 均 实 现 收 入 27,455 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 4, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 12.56%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 5.98 年 ( 八 ) 物 流 二 期 项 目

439 1 项 目 概 况 该 项 目 是 在 新 华 书 店 集 团 物 流 一 期 项 目 基 础 上, 进 一 步 扩 展 物 流 基 础 建 设 及 信 息 系 统 建 设 的 项 目, 分 为 通 用 库 房 建 设 和 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 升 级 两 个 子 项 目 其 中 通 用 库 房 子 项 目 建 设 主 体 为 4 层 8 万 平 米 高 规 格 通 用 型 库 房, 建 成 后 将 主 要 用 于 图 书 主 业 物 流, 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 升 级 子 项 目 拟 对 目 前 使 用 的 各 业 务 信 息 系 统 和 自 动 化 设 施 设 备 进 行 优 化 升 级 研 发 整 合, 从 而 打 造 功 能 强 大 使 用 便 捷, 能 有 效 支 撑 业 务 开 展 的 一 体 化 系 统 物 流 二 期 项 目 投 产 后 将 主 要 用 于 承 担 公 司 所 辖 出 版 社 的 主 业 物 流 业 务, 盈 利 模 式 为 对 代 理 业 务 按 照 正 向 及 逆 向 物 流 码 洋 的 一 定 比 例 收 取 操 作 费 2 项 目 投 资 必 要 性 目 前, 公 司 所 属 各 出 版 社 均 有 自 己 独 立 的 物 流 体 系, 新 华 书 店 集 团 各 市 县 分 公 司 也 不 同 程 度 地 配 备 物 流 设 施 ( 一 般 为 租 借 仓 库 ) 和 人 员, 重 复 建 设 同 质 化 小 而 全 现 象 极 为 严 重 同 时, 由 于 缺 乏 对 这 些 物 流 业 务 进 行 强 有 力 的 管 控 和 引 领, 图 书 流 通 滞 后, 物 流 成 本 偏 高, 运 营 效 率 低 下 当 前, 为 提 高 资 金 利 用 效 率, 图 书 零 售 业 越 来 越 趋 向 零 库 存 管 理, 这 一 管 理 模 式 导 致 订 单 的 特 点 也 趋 向 品 种 多 订 单 多 订 单 所 含 品 项 少 速 度 和 准 确 性 要 求 高, 从 而 对 库 房 的 容 积 提 出 了 更 高 要 求, 因 为 库 房 需 要 更 多 的 容 积 来 储 备 更 多 的 品 种 当 库 房 容 积 不 够 时, 业 务 量 很 难 得 到 有 效 的 提 高 为 降 低 运 营 成 本, 提 高 经 营 效 率, 基 于 对 行 业 发 展 趋 势 的 预 见 和 判 断, 公 司 拟 将 所 辖 出 版 社 物 流 业 务 全 部 整 合 至 新 华 书 店 集 团 物 流 中 心 经 测 算, 整 合 后, 新 华 书 店 集 团 物 流 中 心 将 年 均 新 增 码 洋 约 45 亿 元, 但 现 有 库 房 等 资 源 已 趋 于 饱 和, 仅 能 满 足 新 华 书 店 集 团 自 身 的 业 务 量, 根 本 无 法 容 纳 公 司 物 流 整 合 后 的 增 量 业 务, 若 不 能 有 效 解 决 库 房 等 资 源 类 瓶 颈, 将 从 根 本 上 制 约 公 司 物 流 业 务 的 整 合 工 作, 也 难 以 实 现 降 低 运 营 成 本, 提 高 经 营 效 率 这 一 最 终 目 的 3 市 场 环 境 分 析 (1) 实 体 书 店 继 续 发 挥 零 售 市 场 主 力 军 作 用, 实 力 增 强 得 益 于 国 家 陆 续 推 出 的 各 项 扶 持 政 策, 实 体 书 店 实 力 不 断 增 强 从 2013 年

440 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日, 图 书 批 发 零 售 环 节 免 征 增 值 税, 国 有 书 店 和 民 营 书 店 大 型 书 城 和 中 小 书 店 成 为 全 行 业 普 惠 受 益 者 财 政 扶 持 力 度 加 大, 财 政 部 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2013 年 联 合 下 发 了 关 于 开 展 实 体 书 店 扶 持 试 点 工 作 的 通 知, 启 动 实 体 书 店 扶 持 试 点 工 作, 当 年 12 个 城 市 的 56 家 特 色 实 体 书 店 获 得 9,000 万 元 资 金 支 持 ;2014 年 奖 励 范 围 扩 大 到 12 个 省, 获 得 奖 励 资 金 亿 元 同 时 中 央 奖 励 政 策 的 出 台, 也 带 动 了 地 方 扶 持 政 策 的 出 台 (2) 网 上 书 店 发 展 势 头 迅 猛, 快 速 崛 起 在 实 体 书 店 实 力 增 长 的 同 时, 网 上 书 店 也 快 速 发 展, 截 止 2013 年 底 网 上 书 店 数 量 达 511 家, 比 上 年 增 长 39.2%, 全 年 实 现 出 版 物 销 售 总 额 176 亿 元, 比 上 年 增 长 54.4%, 增 速 大 大 高 于 行 业 平 均 水 平 当 当 网 京 东 商 城 亚 马 逊 继 续 保 持 网 上 书 店 销 售 前 三 强 的 位 置 同 时, 传 统 发 行 单 位 积 极 拓 展 线 上 业 务 全 国 511 家 网 上 书 店 当 中, 大 部 分 为 传 统 出 版 发 行 单 位 开 办 (3) 城 乡 发 行 网 点 公 共 文 化 服 务 功 能 有 效 提 升, 网 点 激 增 在 农 村 网 点 建 设 中, 新 华 书 店 发 挥 了 积 极 作 用, 大 部 分 新 华 书 店 实 现 了 全 省 连 锁, 对 网 点 规 模 扩 展 服 务 功 能 升 级 形 成 了 有 效 促 进 截 至 2013 年 底, 全 国 共 有 发 行 网 点 210,019 个, 提 前 实 现 十 二 五 规 划 提 出 的 每 千 人 拥 有 网 点 数 0.13 个 的 目 标 (4) 各 大 出 版 发 行 集 团 普 遍 重 视 供 应 链 管 理, 物 流 设 施 升 级 完 善, 配 送 服 务 优 化 转 型 全 国 5,000 平 方 米 以 上 的 出 版 物 物 流 中 心 共 有 142 个, 仓 储 面 积 总 计 万 平 米, 年 发 货 码 洋 亿 元 北 京 天 津 上 海 江 苏 山 东 广 东 六 省 市 的 大 型 出 版 物 物 流 中 心 占 到 了 总 量 的 74.65% 从 仓 储 面 积 看, 亚 马 逊 浙 江 省 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 新 华 书 店 集 团 分 别 以 16.5 万 平 方 米 14 万 平 方 米 11.2 万 平 方 米 位 居 前 三 位 ; 从 年 发 货 量 看, 凤 凰 传 媒 湖 南 华 瑞 物 流 有 限 公 司 浙 江 省 新 华 书 店 集 团 有 限 公 司 分 别 以 77.9 亿 元 73.9 亿 元 66.6 亿 元 码 洋 位 居 前 三 位 各 大 出 版 发 行 集 团 都 结 合 自 身 的 优 势 和 业 务 特 点, 陆 续 加 强 供 应 链 管 理, 整 合 图 书 物 流 业 务 和 流 程, 促 使 出 版 物 流 业 逐 步 由 以 储 运 为 主 的 传 统 型 出 版 企 业 物 流 向 现 代 物 流 转 型

441 4 项 目 方 案 该 项 目 包 括 2 个 子 项 目, 分 别 为 通 用 库 房 建 设 子 项 目 和 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 升 级 子 项 目 (1) 通 用 库 房 建 设 子 项 目 项 目 建 设 主 体 为 8 万 平 米 高 规 格 通 用 型 库 房, 建 成 后 将 主 要 用 于 图 书 主 业 物 流 通 用 库 房 设 计 为 四 层, 其 中 地 下 一 层, 地 上 三 层, 每 层 面 积 2 万 平 方 米 其 中 地 下 一 层 计 划 用 于 通 用 商 品 快 速 流 转 和 储 存, 地 上 一 层 计 划 用 于 大 货 量 存 储 产 品 加 工 处 理 以 及 收 发 货, 地 上 二 层 用 于 通 用 商 品 储 存 和 拣 配, 地 上 三 层 用 于 商 品 存 储 和 周 转 项 目 建 设 仓 库 主 体 综 合 考 虑 物 流 作 业 便 利 性, 功 能 实 用 性, 设 计 先 进 性, 充 分 体 现 现 代 化 仓 库 设 计 理 念 仓 库 每 层 作 业 功 能 划 分 如 下 : 仓 库 地 下 一 层 : 货 物 存 储 区 收 货 暂 存 区 发 货 暂 存 区 各 占 5,000 平 米 ; 复 合 打 包 区 3,000 平 方 米 ; 综 合 办 公 区 2,000 平 方 米 ( 见 下 图 ) 仓 库 地 上 一 层 主 要 分 为 : 收 货 分 拣 区 收 货 暂 存 区 快 速 发 货 周 转 区 发 货 复 核 打 包 区 发 货 暂 存 区 以 及 逆 向 接 收 分 拣 待 返 架 暂 存 区 收 发 区 约 为 6,000 平 方 米, 快 速 配 发 区 约 为 7,000 平 方 米, 逆 向 处 理 区 约 7,000 平 方 米 ( 见 下 图 )

442 仓 库 地 上 二 层 : 仓 库 地 上 二 层 使 用 面 积 2 万 平 方 米, 整 体 设 计 为 通 用 性 立 体 库 房 ( 见 下 图 ) 仓 库 地 上 三 层 : 主 要 用 于 商 品 储 存 和 周 转 业 务, 库 房 总 计 约 为 2 万 平 方 米, 分 为 4 个 子 库 房 ( 见 下 图 )

443 (2) 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 升 级 子 项 目 该 子 项 目 是 对 目 前 使 用 的 各 业 务 信 息 系 统 和 自 动 化 设 施 设 备 进 行 优 化 升 级 研 发 整 合, 从 而 打 造 功 能 强 大 使 用 便 捷 能 有 效 支 撑 业 务 开 展 的 一 体 化 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 以 下 为 系 统 部 署 图 : 前 端 表 现 层 为 用 户 使 用 界 面, 用 户 通 过 RF 手 持 终 端 和 PC 的 客 户 端 使 用 系 统, 中 间 层 为 应 用 服 务 器, 对 前 端 请 求 进 行 相 应, 后 台 数 据 库 采 用 oracle 集 群, 并 建 立 与 其 他 数 据 库 数 据 的 数 据 交 换 通 道

444 上 图 为 入 库 存 储 功 能 图, 入 库 存 储 功 能 首 先 对 运 输 公 司 送 货 进 行 检 验 并 签 收, 建 立 订 单 信 息 后 与 供 应 链 平 台 提 供 的 电 子 数 据 进 行 匹 配, 根 据 货 主 指 令 对 货 物 进 行 拣 选 分 类, 对 于 需 要 进 入 仓 库 存 储 的 货 物 系 统 进 行 路 径 规 划, 引 导 操 作 人 员 进 行 上 架 上 图 为 拣 选 出 库 功 能 图, 拣 选 出 库 功 能 根 据 货 主 的 发 货 指 令, 结 合 物 流 作 业 实 际 情 况 进 行 订 单 调 度 及 分 配, 任 务 下 达 到 操 作 人 员 手 持 终 端 设 备 上, 操 作 人 员 根 据 指 令 进 行 拣 货 后, 系 统 对 称 重 复 核 无 差 异 的 包 件 包 装, 并 通 过 tms 系 统 发 货, 并 对 货 物 运 输 状 态 进 行 监 控

445 通 过 结 算 管 理 质 量 管 理 决 策 支 持 等 功 能, 将 系 统 数 据 进 行 加 工 整 合, 分 析 汇 总, 呈 现 给 公 司 管 理 人 员, 为 领 导 决 策 提 供 数 据 支 持 基 层 管 理 人 员 通 过 指 挥 调 度 系 统 对 人 员 工 作 状 态 进 行 调 度 管 理, 对 人 员 和 工 作 任 务 进 行 合 理 分 配 任 务 操 作 人 员 使 用 RF 手 持 终 端 电 子 标 签 自 动 化 流 水 线 分 拣 机 等 自 动 化 设 备 辅 助 工 作, 减 轻 人 员 劳 动 强 度, 提 升 企 业 运 行 效 率 5 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 (1) 项 目 投 资 构 成 在 计 算 期 内, 项 目 预 计 累 计 投 入 于 营 业 成 本 22, 万 元, 管 理 费 用 35, 万 元, 销 售 费 用 6, 万 元 (2) 项 目 资 金 使 用 计 划 该 项 目 拟 分 2 年 投 资 并 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 子 项 目 类 别 第 1 年 第 2 年 合 计 通 用 库 房 建 设 项 目 24, , , 物 流 信 息 及 自 动 化 系 统 项 目 , , 合 计 25, , , 项 目 经 济 效 益 估 算

446 项 目 总 投 资 35, 万 元, 年 均 实 现 收 入 13, 万 元, 年 均 产 生 净 利 润 5, 万 元, 税 后 财 务 内 部 收 益 率 为 12.81%, 税 后 静 态 投 资 回 收 期 为 6.38 年 ( 九 ) 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 1 项 目 概 况 公 司 为 了 全 面 改 善 公 司 的 经 营 状 况, 提 升 公 司 的 信 息 化 管 理 水 平 和 内 部 管 理 能 力, 适 应 公 司 高 速 发 展 的 需 要, 增 强 公 司 核 心 竞 争 力, 设 计 规 划 了 公 司 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 项 目 建 设 内 容 分 为 系 统 平 台 建 设 子 项 目 和 机 房 建 设 子 项 目 两 个 部 分 系 统 平 台 建 设 共 包 括 财 务 管 理 编 务 管 理 印 制 管 理 物 料 供 应 生 产 控 制 批 销 和 零 售 业 务 模 块 决 策 分 析 公 文 处 理 互 动 沟 通 知 识 中 心 资 源 管 理 协 同 审 批 流 程 管 理 基 础 服 务 人 力 资 源 管 理 共 15 个 系 统 功 能 模 块 充 分 考 虑 到 系 统 业 务 的 复 杂 性 和 专 业 性 以 及 对 系 统 的 技 术 要 求, 此 项 目 采 用 外 包 的 形 式 进 行 集 中 建 设, 项 目 全 部 完 成 后 一 次 性 投 入 使 用 2 项 目 投 资 必 要 性 独 立 拥 有 一 套 优 秀 的 综 合 管 理 系 统 覆 盖 公 司 全 生 产 链 和 办 公 行 政 流 转 各 业 务 流 程, 可 以 全 面 改 善 公 司 的 经 营 状 况 ; 可 以 全 面 提 升 公 司 的 信 息 化 管 理 水 平 和 内 部 管 理 能 力, 使 部 门 职 责 明 确 化, 部 门 间 相 互 推 诿 的 现 象 减 少 ; 平 台 系 统 可 以 实 测 公 司 日 常 各 项 业 务 的 运 行 情 况, 利 用 过 去 的 数 据 预 测 未 来, 从 全 局 出 发 辅 助 公 司 决 策, 帮 助 公 司 实 现 规 划 目 标 所 以 管 理 信 息 系 统 平 台 的 建 立 和 使 用 对 公 司 具 有 重 要 的 意 义 3 项 目 方 案 项 目 建 设 期 为 3 年, 分 为 系 统 平 台 建 设 子 项 目 和 机 房 建 设 子 项 目 两 个 部 分 充 分 考 虑 到 系 统 业 务 的 复 杂 性 和 专 业 性 以 及 对 系 统 的 技 术 要 求, 此 项 目 采 用 外 包 的 形 式 进 行 集 中 建 设, 项 目 全 部 完 成 后 一 次 性 投 入 使 用 (1) 系 统 平 台 建 设 子 项 目 项 目 建 设 内 容 主 要 包 括 系 统 平 台 主 体 的 软 硬 件 建 设 和 平 台 运 行 必 须 的 机 房 建 设 两 大 部 分

447 平 台 系 统 架 构 : 公 司 开 发 信 息 管 理 系 统 平 台 从 业 务 流 程 管 理 和 行 政 办 公 管 理 两 个 方 向 进 行 平 台 的 整 体 构 架 相 对 应 的 设 计 包 括 产 业 链 整 合 的 业 务 管 理 和 支 持 业 务 运 行 的 协 同 办 公 相 关 功 能 ; 针 对 生 产 业 务 流 程 和 日 常 办 公 流 程 应 相 应 规 范 好 基 础 的 数 据 字 典, 做 到 统 一 标 准 统 一 认 证, 实 现 平 台 内 各 项 数 据 的 流 畅 传 递 和 使 用 ; 进 行 平 台 对 应 的 数 据 中 心 建 设, 统 一 公 司 内 部 的 软 硬 件 使 用 标 准 和 运 维 服 务 公 司 的 业 务 从 纵 向 可 划 分 为 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 两 条 线 教 材 教 辅 的 程 序 从 新 华 书 店 集 团 延 伸 到 公 司 的 印 制 和 财 务 即 可 通 畅 一 般 图 书 通 过 物 流 软 件 对 接 可 实 现 实 物 帐 管 理 清 晰, 然 后 根 据 财 务 管 理 需 要 即 可 实 现 流 畅 的 管 理 程 序 同 时, 接 通 物 资 供 应 和 印 刷 管 理 程 序, 配 以 协 同 办 公 系 统, 完 善 整 个 信 息 化 建 设 功 能 描 述 : 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 是 以 系 统 化 的 管 理 思 想 和 信 息 技 术 为 手 段, 将 涉 及 到 日 常 业 务 运 营 的 财 务 管 理 和 预 测 选 题 管 理 编 务 管 理 印 制 管 理 生 产 控 制 质 量 管 理 物 料 供 应 管 理 批 销 零 售 管 理 和 决 策 分 析 以 及 业 务 所 需 人 力 资 源 管 理 公 文 处 理 协 同 审 批 互 动 沟 通 办 公 资 源 管 理 知 识 中 心 等 公 司 各 项 主 要 的 运 营 业 务 进 行 数 据 归 集 和 流 程 梳 理, 把 市 场 需 求 公 司 内 部 的 制 造 活 动 和 物 料 供 应 业 务 整 合 在 一 起, 形 成 一 个 完 整 的 供 应 链, 并 对 供 应 链 上 的 所 有 环 节 进 行 有 效 管 理 的 业 务 管 理 系 统 硬 件 环 境 搭 建 : 建 设 内 容 主 要 是 Web 集 群 服 务 器 数 据 仓 库 集 群 服 务 器 文 件 集 群 服 务 器 缓 存 集 群 服 务 器 Session 集 群 服 务 器 负 载 均 衡 集 群 服 务 器 组 虚 拟 化 集 群 服 务 器 流 媒 体 直 播 录 播 集 群 服 务 器 统 一 存 储 设 备 存 储 容 灾 设 备 中 间 件 服 务 器 集 群 用 户 认 证 集 群 服 务 器 系 统 监 控 设 备 分 布 式 部 署 设 备 网 络 安 全 设 备 ( 防 火 墙 防 毒 墙 与 病 毒 库 入 侵 防 御 ) 其 它 网 络 设 备 ( 核 心 交 换 机 光 纤 交 换 机 VPN DMZ 区 隔 离 ) 等 相 关 设 备 配 合 系 统 运 营 需 购 置 运 营 环 境 建 设 所 需 硬 件 等 第 一 年 和 第 二 年 无 购 置 计 划, 第 三 年 购 置 防 火 墙 防 毒 墙 交 换 机 光 纤 交 换 机 服 务 器 统 一 存 储 等 共 计 67 台 ( 套 ), 存 储 扩 容 500T 所 购 硬 件 设 备 均 在 当 年 投 入 使 用 软 件 环 境 搭 建 建 设 : 内 容 主 要 是 服 务 器 操 作 系 统 软 件 服 务 器 虚 拟 化 软 件, 流 媒 体 播 放 集 群 软 件 数 据 库 软 件 分 布 式 文 件 服 务 软 件 负 载 均 衡 软 件 视 频

448 转 码 解 码 软 件 SSL 证 书 等, 配 合 系 统 运 营 需 购 置 运 营 环 境 建 设 所 需 软 件 等 第 一 年 和 第 二 年 无 购 置 计 划, 第 三 年 购 置 操 作 系 统 软 件 虚 拟 化 软 件 流 媒 体 播 放 软 件 数 据 库 软 件 缓 存 软 件 分 布 式 文 件 负 载 均 衡 SSL 证 书 等 各 类 软 件 共 计 52 套 所 购 软 件 均 在 当 年 投 入 使 用 建 设 方 式 : 充 分 考 虑 到 系 统 业 务 的 复 杂 性 和 专 业 性 以 及 对 系 统 的 技 术 要 求, 此 项 目 采 用 外 包 的 形 式 进 行 集 中 建 设, 项 目 全 部 完 成 后 一 次 性 投 入 使 用 (2) 机 房 建 设 子 项 目 考 虑 到 平 台 数 据 量 较 大, 访 问 速 度 和 数 据 安 全 性 要 求 较 高, 为 保 证 平 台 安 全 正 常 运 营, 通 讯 网 络 枢 纽 畅 通 无 阻 地 传 递 信 息, 项 目 拟 利 用 自 有 房 屋 建 设 全 封 闭 式 中 心 机 房 机 房 建 筑 面 积 计 划 200 平 米, 包 括 工 作 区 服 务 器 设 备 区 和 配 电 间 工 作 区 用 于 工 作 人 员 办 公 值 班, 服 务 器 设 备 区 用 于 放 置 服 务 器 交 换 机 路 由 器 防 火 墙 磁 盘 阵 列 等 计 算 机 相 关 设 备 配 电 间 用 于 放 置 UPS 主 机 电 池 柜 等 机 房 建 设 应 为 计 算 机 和 网 络 系 统 的 可 靠 运 行 提 供 合 乎 规 范 的 环 境 条 件 和 工 作 条 件, 主 要 包 括 机 房 装 修 与 机 房 设 备 购 置 安 装 调 试 两 部 分 内 容 机 房 装 修 包 括 室 内 装 修 与 综 合 布 线, 土 建 装 修 设 计 将 遵 循 国 家 A 类 标 准, 以 满 足 机 房 防 尘 防 潮 抗 静 电 电 磁 屏 蔽 等 机 房 环 境 需 求 机 房 设 备 包 括 机 柜 供 配 电 系 统 ( 满 足 机 房 高 质 量 持 续 稳 定 供 电 需 求 ) 精 密 空 调 系 统 ( 满 足 机 房 温 度 调 节 湿 度 调 界 风 量 调 节 等 需 求 ) 安 全 系 统 ( 满 足 机 房 防 盗 门 禁 防 雷 接 地 消 防 灭 火 等 物 理 安 全 需 求 ) 环 境 监 控 系 统 ( 满 足 机 房 设 备 运 行 情 况 监 控 ) 和 空 气 过 滤 净 化 系 统, 机 房 设 备 购 置 情 况 如 下 : 类 别 设 备 名 称 品 牌 型 号 数 量 机 柜 机 柜 戴 尔 4220 机 柜 15 个 精 密 空 调 系 统 精 密 空 调 施 耐 德 Neptune 系 列 8 套 空 气 过 滤 净 化 系 统 新 风 系 统 远 大 - 1 套 供 电 设 备 系 统 UPS 主 机 施 耐 德 艾 默 生 力 博 特 UHA1R-0100L 4 套 UPS 电 池 施 耐 德 艾 默 生 个 环 境 监 控 系 统 环 境 监 控 系 统 斯 比 得 电 子 SPD-200GSM_PRO 1 套 消 防 系 统 盛 邦 七 氟 丙 烷 灭 火 系 统 1 套 安 全 系 统 防 雷 套 门 禁 华 辰 - 1 套

449 机 房 装 修 明 细 如 下 表 : 名 称 品 牌 型 号 数 量 墙 面 保 温 平 米 吊 顶 平 米 地 板 美 露 平 米 综 合 布 线 安 顿 - 1 套 4 项 目 投 资 计 划 及 资 金 来 源 项 目 投 资 总 额 为 9, 万 元, 拟 分 三 年 投 资 并 实 施, 项 目 所 需 资 金 拟 全 部 使 用 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 进 度 计 划 如 下 : 单 位 : 万 元 子 项 目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 系 统 研 发 费 2, , , , 系 统 平 台 研 发 硬 件 购 买 子 项 目 软 件 购 买 机 房 建 设 子 项 目 合 计 2, , , , 项 目 经 济 效 益 估 算 该 项 目 属 于 成 本 类 项 目, 不 直 接 体 现 经 济 效 益 ( 十 ) 补 充 流 动 资 金 项 目 本 次 发 行 募 集 资 金 在 满 足 上 述 项 目 资 金 需 求 的 同 时, 拟 利 用 募 集 资 金 54, 万 元 补 充 流 动 资 金, 以 降 低 资 产 负 债 率, 改 善 财 务 状 况, 满 足 公 司 战 略 发 展 和 对 运 营 资 金 的 需 求 四 募 集 资 金 运 用 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 与 公 司 现 有 主 营 业 务 和 发 展 战 略 密 切 相 关, 有 利 于 巩 固 公 司 竞 争 优 势, 提 升 公 司 核 心 竞 争 力, 提 高 公 司 业 务 的 盈 利 水 平, 促 进 发 展 战 略 的 实 施 因 此, 募 集 资 金 运 用 将 对 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 产 生 积 极 的 影 响 ( 一 ) 对 公 司 净 资 产 和 每 股 净 资 产 的 影 响 本 次 发 行 完 成 后, 公 司 的 净 资 产 和 每 股 净 资 产 将 得 到 较 大 幅 度 增 长, 有 利 于 提 升 公 司 抗 风 险 能 力

450 ( 二 ) 对 公 司 资 产 负 债 结 构 的 影 响 本 次 发 行 完 成 后, 公 司 的 资 产 负 债 率 将 有 一 定 程 度 的 下 降, 可 以 有 效 降 低 公 司 的 财 务 风 险, 以 增 强 公 司 的 持 续 经 营 能 力 ( 三 ) 对 公 司 净 资 产 收 益 率 的 影 响 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 的 净 资 产 规 模 将 得 到 较 大 幅 度 增 长, 但 由 于 募 集 资 金 投 资 项 目 需 要 建 设 周 期, 在 项 目 效 益 充 分 发 挥 前, 公 司 的 净 资 产 收 益 率 可 能 会 有 一 定 幅 度 的 下 降 但 随 着 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施 以 及 效 益 的 逐 步 发 挥, 公 司 的 净 资 产 收 益 率 预 计 将 会 稳 步 提 高 ( 四 ) 对 公 司 营 业 收 入 的 影 响 本 次 募 集 资 金 项 目 顺 利 实 施 后, 公 司 的 主 营 业 务 将 得 到 拓 展, 营 业 收 入 将 大 幅 提 升 其 中, 特 色 精 品 出 版 项 目 爱 书 客 出 版 云 平 台 电 子 书 供 应 能 力 建 设 项 目 学 前 教 育 复 合 建 设 项 目 基 础 教 育 阳 光 智 慧 课 堂 建 设 项 目 及 职 业 教 育 复 合 建 设 项 目 将 增 加 出 版 物 及 非 出 版 物 经 营 收 入 和 数 字 业 务 收 入, 进 一 步 优 化 收 入 结 构 ( 五 ) 运 营 效 率 提 高, 降 低 费 用 综 合 管 理 信 息 系 统 平 台 项 目 及 物 流 二 期 项 目 顺 利 实 施 后, 公 司 的 出 版 发 行 体 系 协 同 效 应 凸 显, 将 极 大 提 高 运 营 效 率 和 管 理 效 率, 优 化 内 部 资 源 配 置, 从 而 节 约 大 量 运 营 成 本 和 费 用

451 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 本 公 司 近 三 年 股 利 分 配 政 策 根 据 公 司 章 程 的 规 定, 公 司 股 利 分 配 政 策 为 : 公 司 分 配 当 年 税 后 利 润 时, 应 当 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 ; 公 司 的 法 定 公 积 金 不 足 以 弥 补 以 前 年 度 亏 损 的, 在 依 照 前 款 规 定 提 取 法 定 公 积 金 之 前, 应 当 先 用 当 年 利 润 弥 补 亏 损 ; 公 司 从 税 后 利 润 中 提 取 法 定 公 积 金 后, 经 股 东 大 会 决 议, 还 可 以 从 税 后 利 润 中 提 取 任 意 公 积 金 ; 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 公 积 金 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配, 但 本 章 程 规 定 不 按 持 股 比 例 分 配 的 除 外 ; 股 东 大 会 违 反 前 款 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 ; 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 ; 公 司 的 公 积 金 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 扩 大 公 司 生 产 经 营 或 者 转 为 增 加 公 司 资 本 但 是, 资 本 公 积 金 将 不 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 ; 法 定 公 积 金 转 为 资 本 时, 所 留 存 的 该 项 公 积 金 将 不 少 于 转 增 前 公 司 注 册 资 本 的 25%; 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 ; 公 司 利 润 分 配 应 当 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利, 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性 二 本 公 司 近 三 年 股 利 分 配 情 况 据 公 司 实 际 状 况 和 未 来 可 持 续 协 调 发 展 的 需 要, 经 公 司 于 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 以 2015 年 6 月 30 日 公 司 总 股 本 182,000 万 股 为 基 数, 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 股 利 27,300 万 元 公 司 将 在 股 东 大 会 审 议 通 过 后 2 个 月 内 完 成 股 利 的 派 发 事 项 三 本 次 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策

452 公 司 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 已 经 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 章 程 ( 草 案 ) 第 一 百 五 十 五 条 规 定, 公 司 的 利 润 分 配 政 策 为 : ( 一 ) 公 司 股 利 分 配 的 原 则 1 公 司 盈 利 并 符 合 公 司 业 务 发 展 对 资 金 要 求 的 前 提 下, 公 司 实 行 连 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展 2 在 公 司 现 金 流 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 公 司 将 实 施 积 极 的 现 金 股 利 分 配 办 法 3 在 利 润 分 配 政 策 及 方 案 制 定 或 调 整 的 决 策 或 论 证 过 程 中, 应 当 充 分 考 虑 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见 ( 二 ) 公 司 股 利 的 分 配 方 式 1 公 司 采 用 现 金 股 票 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 在 有 条 件 的 情 况 下, 公 司 可 以 进 行 中 期 利 润 分 配 2 在 公 司 当 年 盈 利 且 累 计 未 分 配 利 润 为 正 数 且 保 证 公 司 能 够 持 续 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 公 司 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利, 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 应 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 30% 但 出 现 以 下 情 形 之 一 的, 公 司 可 以 不 进 行 现 金 分 红 或 可 以 低 于 前 述 比 例 进 行 现 金 分 红 :(1) 公 司 未 来 十 二 个 月 内 拟 对 外 投 资 收 购 资 产 购 买 设 备 或 偿 还 债 务 累 计 支 出 达 到 或 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 30%, 且 超 过 3 亿 元 ( 不 含 募 集 资 金 投 资 项 目 支 出 );(2) 公 司 当 年 期 末 资 产 负 债 率 达 到 或 超 过 70%;( 3) 公 司 当 年 经 营 现 金 流 净 额 为 负 数 ;(4) 根 据 相 关 法 律 法 规, 如 果 进 行 现 金 分 红 将 会 对 公 司 下 一 年 度 的 经 营 计 划 产 生 重 大 影 响 的 3 具 体 每 个 年 度 的 分 红 方 案 由 董 事 会 根 据 公 司 年 度 盈 利 状 况 和 未 来 资 金 使 用 计 划 提 出 预 案, 报 股 东 大 会 批 准 在 董 事 会 认 为 股 票 价 格 与 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 现 金 分 红 的 基 础 上 提 出 股 票 股 利 分 配 预 案

453 ( 三 ) 公 司 股 利 分 配 方 案 的 审 议 1 每 个 会 计 年 度 结 束 后, 由 公 司 董 事 会 提 出 利 润 分 配 预 案, 公 司 董 事 会 在 利 润 分 配 预 案 论 证 过 程 中, 需 与 独 立 董 事 充 分 讨 论, 在 考 虑 对 全 体 股 东 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 基 础 上, 形 成 利 润 分 配 预 案 公 司 董 事 会 通 过 利 润 分 配 预 案, 需 经 全 体 董 事 过 半 数 表 决 通 过 并 经 1/2 以 上 独 立 董 事 表 决 通 过, 独 立 董 事 应 当 对 利 润 分 配 预 案 发 表 独 立 意 见 2 公 司 监 事 会 应 当 对 公 司 利 润 分 配 预 案 进 行 审 议, 并 经 半 数 以 上 监 事 表 决 通 过, 若 公 司 有 外 部 监 事 ( 不 在 公 司 担 任 职 务 的 监 事 ), 则 外 部 监 事 应 当 对 审 议 的 利 润 分 配 预 案 发 表 意 见 3 董 事 会 及 监 事 会 审 议 通 过 利 润 分 配 预 案 后 应 提 交 股 东 大 会 审 议 批 准 4 公 司 在 特 殊 情 况 下 无 法 按 照 既 定 的 现 金 分 红 政 策 或 最 低 现 金 分 红 比 例 确 定 当 年 利 润 分 配 方 案 的, 董 事 会 应 当 就 具 体 原 因 进 行 专 项 说 明, 经 独 立 董 事 发 表 意 见 后 提 交 股 东 大 会 审 议, 并 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 公 司 应 在 年 度 报 告 中 披 露 具 体 原 因 以 及 独 立 董 事 的 明 确 意 见 在 上 述 情 况 下, 公 司 在 召 开 股 东 大 会 时 应 提 供 网 络 形 式 的 投 票 平 台 ( 四 ) 公 司 股 利 分 配 政 策 变 更 的 决 策 机 制 1 公 司 应 当 保 持 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 稳 定 性 因 外 部 经 营 环 境 发 生 重 大 变 化, 或 者 公 司 根 据 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 和 长 期 发 展 的 需 要, 确 有 必 要 对 公 司 既 定 的 三 年 回 报 规 划 进 行 调 整 的, 应 由 公 司 董 事 会 根 据 实 际 情 况 提 出 利 润 分 配 政 策 调 整 议 案, 提 请 股 东 大 会 审 议 通 过 ; 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 且 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 调 整 利 润 分 配 政 策 的 相 关 议 案 需 经 董 事 会 全 体 董 事 过 半 数 以 上 表 决 通 过 以 及 经 1/2 以 上 独 立 董 事 和 监 事 会 表 决 通 过, 独 立 董 事 应 当 对 利 润 分 配 政 策 的 制 订 或 修 改 发 表 独 立 意 见 2 公 司 监 事 会 应 当 召 开 会 议 对 董 事 会 制 订 的 利 润 分 配 政 策 进 行 审 议, 并 且 经 半 数 以 上 监 事 表 决 通 过, 若 公 司 有 外 部 监 事 ( 不 在 公 司 担 任 职 务 的 监 事 ) 则 应 充 分 与 外 部 监 事 沟 通 并 考 虑 其 意 见

454 公 司 调 整 利 润 分 配 政 策 需 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议 时, 应 作 为 特 别 决 议 审 议 通 过, 即 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 2/3 以 上 表 决 通 过, 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 为 公 众 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 提 供 便 利 四 本 次 发 行 后 的 分 红 回 报 规 划 为 进 一 步 细 化 公 司 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 中 关 于 股 利 分 配 的 条 款, 健 全 和 完 善 公 司 的 分 红 机 制 及 利 润 分 配 政 策, 提 升 相 关 决 策 的 透 明 度 和 可 操 作 性, 切 实 保 护 中 小 投 资 者 的 合 法 权 益, 经 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 上 市 后 的 股 东 分 红 回 报 规 划 内 容 如 下 : ( 一 ) 制 定 长 期 回 报 规 划 的 考 虑 因 素 公 司 着 眼 于 长 远 利 益 全 体 股 东 的 整 体 利 益 及 公 司 的 可 持 续 发 展, 在 综 合 分 析 公 司 发 展 战 略 社 会 资 金 成 本 外 部 融 资 环 境 等 因 素 的 基 础 上, 充 分 考 虑 公 司 目 前 及 发 展 所 处 阶 段 未 来 盈 利 规 模 现 金 流 量 状 况 项 目 投 资 资 金 需 求 银 行 信 贷 等 情 况, 统 筹 考 虑 股 东 的 短 期 利 益 和 长 期 利 益, 对 利 润 分 配 作 出 制 度 性 安 排, 从 而 建 立 对 投 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 分 红 回 报 机 制, 以 保 证 公 司 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 ( 二 ) 长 期 回 报 规 划 的 制 定 原 则 1 公 司 长 期 回 报 规 划 应 严 格 遵 循 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 所 规 定 的 利 润 分 配 政 策 ; 2 公 司 长 期 回 报 规 划 应 充 分 考 虑 和 听 取 公 司 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见, 涉 及 股 价 敏 感 信 息 的, 公 司 应 当 及 时 进 行 信 息 披 露 ; 3 公 司 长 期 回 报 规 划 的 制 定 应 充 分 考 虑 投 资 者 回 报, 合 理 平 衡 和 处 理 好 公 司 自 身 稳 健 发 展 和 回 报 股 东 的 关 系, 实 施 科 学 持 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策 ; 4 在 保 证 公 司 正 常 经 营 业 务 发 展 的 前 提 下, 公 司 优 先 采 用 现 金 分 红 的 利 润 分 配 方 式 ; 5 按 照 法 定 顺 序 分 配 利 润 的 原 则, 坚 持 同 股 同 权 同 股 同 利 的 原 则 ( 三 ) 公 司 长 期 回 报 规 划 的 制 定 周 期

455 1 根 据 股 东 大 会 制 定 或 修 改 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 至 少 每 三 年 制 定 或 修 改 一 次 未 来 三 年 具 体 的 股 东 回 报 规 划 ; 2 回 报 规 划 期 内, 公 司 将 保 持 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 稳 定 性, 不 得 随 意 变 更 公 司 因 外 部 经 营 环 境 或 自 身 经 营 情 况 发 生 重 大 变 化, 确 有 必 要 对 本 次 确 定 的 三 年 分 红 回 报 规 划 进 行 调 整 的, 根 据 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见 对 公 司 正 在 实 施 的 股 利 分 配 政 策 做 出 适 当 且 必 要 的 修 改, 确 定 该 时 段 股 东 回 报 计 划, 并 确 保 调 整 后 的 股 东 回 报 计 划 不 违 反 利 润 分 配 政 策 的 相 关 规 定 董 事 会 制 定 利 润 分 配 规 划 和 计 划 应 经 全 体 董 事 过 半 数 以 及 独 立 董 事 二 分 之 一 以 上 表 决 通 过 ( 四 ) 公 司 各 期 现 金 分 红 最 低 比 例 1 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; 2 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; 3 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 各 期 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 公 司 董 事 会 根 据 实 际 分 红 时 公 司 所 处 阶 段 及 具 体 情 形 确 定 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 上 述 第 3 项 规 定 处 理 ( 五 ) 上 市 后 三 年 股 东 回 报 规 划 公 司 上 市 后 三 年 内 坚 持 现 金 分 红 为 主 这 一 基 本 原 则, 当 年 度 实 现 盈 利, 在 依 法 弥 补 亏 损 提 取 法 定 公 积 金 盈 余 公 积 金 后 有 可 分 配 利 润 的, 每 年 现 金 分 红 不 低 于 当 期 实 现 可 供 分 配 利 润 的 30% 其 次, 若 公 司 快 速 成 长, 并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 股 利 分 配 之 余, 采 取 股 票 股 利 的 方 式 予 以 分 配 公 司 当 年 利 润 分 配 完 成 后 留 存 的 未 分 配 利 润 主 要 用 于 与 主 营 业 务 相 关 的 对 外 投 资 收 购 资 产 购 买 设 备 等 重 大 投 资 及 现 金 支 出, 逐 步 扩 大 经 营 规 模, 优 化 财 务 结 构, 促 进 公 司 的 快 速 发 展, 有 计 划 有 步 骤 地 实 现 公 司 未 来 的 发 展 规 划 目 标,

456 最 终 实 现 股 东 利 益 最 大 化 五 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 和 已 履 行 的 决 策 程 序 根 据 公 司 2015 年 11 月 30 日 召 开 的 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 的 议 案, 发 行 前 滚 存 利 润 分 配 方 案 为 : 1 以 2015 年 6 月 30 日 公 司 总 股 本 1,820,000,000 股 为 基 数, 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 股 利 273,000,000 元 公 司 将 在 股 东 大 会 审 议 通 过 后 2 个 月 内 完 成 股 利 的 派 发 事 项 ; 2 按 前 述 第 1 项 分 配 后 的 剩 余 未 分 配 利 润 及 2015 年 7 月 1 日 后 至 公 司 本 次 公 开 发 行 前 产 生 的 滚 存 利 润, 可 在 发 行 前 由 全 体 股 东 根 据 公 司 章 程 和 股 东 大 会 决 议 进 行 分 配 ; 3 按 照 前 述 第 1 项 第 2 项 分 配 后 的 剩 余 累 计 未 分 配 利 润 由 发 行 后 的 全 体 新 老 股 东 按 持 股 比 例 共 同 享 有

457 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 与 投 资 者 服 务 根 据 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 公 司 已 建 立 与 信 息 披 露 和 投 资 者 服 务 相 关 的 管 理 制 度, 以 确 保 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 管 理 系 统 化 ( 一 ) 责 任 机 构 负 责 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 的 部 门 : 证 券 法 律 部 联 系 人 : 薛 严 丽 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 箱 :[email protected] 联 系 地 址 : 山 东 省 济 南 市 英 雄 山 路 189 号 ( 二 ) 信 息 披 露 制 度 公 司 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 及 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 其 他 适 用 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 结 合 公 司 实 际 情 况, 制 定 了 信 息 披 露 管 理 制 度, 并 根 据 中 国 证 监 会 股 票 上 市 地 证 券 交 易 所 关 于 信 息 披 露 的 有 关 要 求, 按 照 真 实 及 时 准 确 完 整 公 平 一 致 性 的 信 息 披 露 原 则 披 露 信 息 公 司 证 券 法 律 部 为 公 司 信 息 披 露 管 理 部 门, 负 责 公 司 信 息 披 露 管 理 工 作 公 开 披 露 信 息 的 形 式 包 括 定 期 报 告 和 临 时 报 告 年 度 报 告 半 年 度 报 告 和 季 度 报 告 为 定 期 报 告, 其 他 公 告 为 临 时 报 告 公 司 及 其 他 信 息 披 露 义 务 人 依 法 披 露 信 息, 将 公 告 文 稿 和 相 关 备 查 文 件 报 股 票 上 市 地 证 券 交 易 所, 经 其 审 核 后 在 其 指 定 网 站 上 或 报 刊 上 发 布 同 时, 根 据 相 关 规 定, 在 公 司 网 站 ( 上 进 行 经 审 定 的 信 息 披 露

458 ( 三 ) 投 资 者 关 系 管 理 制 度 公 司 始 终 坚 持 按 照 充 分 披 露 信 息 合 法 性 平 等 性 保 密 性 互 动 性 诚 实 守 信 高 效 低 耗 的 原 则, 运 用 多 种 媒 体 和 现 代 通 讯 工 具, 并 采 取 现 场 参 观 座 谈 业 绩 说 明 会 等 多 种 方 式, 多 渠 道 多 层 次 地 与 各 类 投 资 者 保 持 紧 密 的 沟 通 和 互 动, 为 投 资 者 做 好 服 务 公 司 与 投 资 者 沟 通 的 主 要 内 容 包 括 : 1 公 司 的 发 展 战 略, 包 括 公 司 的 发 展 方 向 发 展 规 划 竞 争 战 略 和 经 营 方 针 等 ; 2 法 定 信 息 披 露 及 其 说 明, 包 括 定 期 报 告 和 临 时 公 告 等 ; 3 公 司 依 法 可 以 披 露 的 经 营 管 理 信 息, 包 括 生 产 经 营 状 况 财 务 状 况 新 产 品 或 新 技 术 的 研 究 开 发 经 营 业 绩 股 利 分 配 等 ; 4 公 司 依 法 可 以 披 露 的 重 大 事 项, 包 括 公 司 的 重 大 投 资 及 其 变 化 资 产 重 组 收 购 兼 并 对 外 合 作 对 外 担 保 重 大 合 同 关 联 交 易 重 大 诉 讼 或 仲 裁 管 理 层 变 动 以 及 大 股 东 变 化 等 信 息 ; 5 企 业 文 化 建 设 ; 6 投 资 者 关 心 的 与 公 司 相 关 的 其 他 信 息 二 重 要 合 同 ( 一 ) 重 大 业 务 合 同 截 至 本 签 署 日, 公 司 正 在 履 行 的 重 大 业 务 合 同 如 下 : 1 教 材 教 辅 出 版 发 行 合 同 (1) 教 材 教 辅 代 理 协 议 及 著 作 权 使 用 合 同 2011 年 9 月 27 日, 教 育 社 与 北 京 师 范 大 学 出 版 社 签 署 协 议 书, 约 定 北 京 师 范 大 学 出 版 社 许 可 教 育 社 使 用 北 京 师 范 大 学 教 材 的 著 作 权 用 于 改 编 五 四 制 教 材 协 议 约 定 教 育 社 向 北 京 师 范 大 学 出 版 社 支 付 著 作 权 使 用 费 协 议 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 有 效 期 5 年

459 2013 年 2 月 25 日, 山 东 传 媒 与 中 国 地 图 出 版 社 签 订 著 作 权 许 可 使 用 合 同, 约 定 中 国 地 图 出 版 社 许 可 山 东 传 媒 使 用 中 图 版 高 中 版 地 理 生 物 教 科 书 著 作 权 用 于 编 写 相 应 教 辅 作 品 合 同 约 定 山 东 传 媒 向 中 国 地 图 出 版 社 支 付 著 作 权 使 用 费 合 同 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 3 年 2013 年 12 月 24 日, 山 东 传 媒 与 人 民 教 育 出 版 社 签 署 < 新 目 标 英 语 > 代 理 著 作 权 使 用 费 协 议, 约 定 山 东 传 媒 负 责 代 理 人 教 版 义 务 教 育 教 材 ( 新 目 标 ) 英 语 七 年 级 上 册 等 教 材 的 宣 传 推 广 重 印 销 售 教 师 培 训 售 后 服 务 等 事 项 协 议 约 定 山 东 传 媒 向 人 民 教 育 出 版 社 支 付 教 材 型 版 工 本 费 和 著 作 权 使 用 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 3 年 2013 年 12 月 24 日, 山 东 传 媒 与 人 民 教 育 出 版 社 签 署 < 新 目 标 英 语 > 代 理 管 理 费 协 议, 约 定 山 东 传 媒 负 责 代 理 人 教 版 义 务 教 育 教 材 ( 新 目 标 ) 英 语 七 年 级 上 册 等 教 材 的 宣 传 推 广 重 印 销 售 教 师 培 训 等 协 议 约 定 山 东 传 媒 向 人 民 教 育 出 版 社 支 付 型 版 工 本 费 和 教 材 管 理 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 3 年 2014 年 7 月 7 日, 友 谊 社 与 中 华 书 局 有 限 公 司 签 署 合 作 出 版 合 同, 约 定 双 方 合 作 出 版 中 华 文 化 基 础 教 材 山 东 版 合 同 约 定 友 谊 社 向 中 华 书 局 有 限 公 司 支 付 授 权 费 合 同 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 有 效 期 6 年 2014 年 7 月 13 日, 山 东 传 媒 与 湖 南 省 新 教 材 有 限 责 任 公 司 签 署 教 材 合 作 协 议 书, 约 定 山 东 传 媒 向 湖 南 省 新 教 材 有 限 责 任 公 司 租 型 义 务 教 育 课 程 标 准 实 验 教 科 书 小 学 美 术 初 中 美 术 初 中 地 理 等 教 材 协 议 约 定 山 东 传 媒 向 湖 南 省 新 教 材 有 限 责 任 公 司 支 付 教 材 版 权 使 用 费 和 型 版 工 本 费 版 型 费 新 教 材 研 发 培 训 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 2 学 年 2014 年 12 月 17 日, 山 东 传 媒 与 人 民 教 育 出 版 社 签 署 普 通 高 中 课 程 标 准 实 验 教 科 书 代 理 协 议, 约 定 人 民 教 育 出 版 社 委 托 山 东 传 媒 负 责 人 教 版 普 通 高 中 课 程 标 准 实 验 教 科 书 在 山 东 省 内 宣 传 推 广 教 材 培 训 生 产 印 制 销 售 发 行 售 后 服 务 等 代 理 工 作 协 议 约 定 山 东 传 媒 向 人 民 教 育 出 版 社 支 付 型 版 工 本 费 著 作

460 权 使 用 费 协 议 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 有 效 期 3 年 2014 年 12 月 17 日, 山 东 传 媒 与 人 民 教 育 出 版 社 签 署 义 务 教 育 教 科 书 代 理 协 议, 约 定 人 民 教 育 出 版 社 委 托 山 东 传 媒 从 事 人 教 版 义 务 教 育 教 科 书 在 山 东 省 内 宣 传 推 广 教 材 培 训 生 产 印 刷 销 售 发 行 售 后 服 务 等 代 理 工 作 山 东 传 媒 向 人 民 教 育 出 版 社 支 付 型 版 工 本 费 著 作 权 使 用 费 协 议 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 有 效 期 3 年 2015 年 6 月 11 日, 友 谊 社 与 中 国 人 民 大 学 出 版 社 有 限 公 司 签 署 合 作 出 版 合 同, 合 同 约 定 双 方 合 作 出 版 中 小 学 法 治 教 育 (3-8 年 级 ), 由 友 谊 社 向 中 国 人 民 大 学 出 版 社 有 限 公 司 支 付 授 权 费 合 同 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 有 效 期 2 年 2015 年 6 月 30 日, 文 艺 社 与 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 签 署 高 中 课 标 音 乐 教 材 代 理 协 议 书, 约 定 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 委 托 文 艺 社 代 理 人 音 版 音 乐 教 材 的 宣 传 推 广 教 师 培 训 代 理 印 刷 售 后 服 务 等 协 议 约 定 文 艺 社 向 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 支 付 教 材 型 版 制 作 费 与 光 盘 母 盘 费 用, 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 向 文 艺 社 支 付 光 盘 代 理 费 及 光 盘 制 作 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 代 理 期 限 自 2015 年 秋 季 至 2016 年 春 季 止 2015 年 11 月 6 日, 文 艺 社 与 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 签 署 义 务 教 育 教 科 书 代 理 协 议 书, 约 定 文 艺 社 向 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 租 型 义 务 教 育 教 科 书 - 音 乐 (1-9 年 级, 上 下 册 ) 用 于 印 制 教 材, 协 议 约 定 文 艺 社 向 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 支 付 著 作 权 使 用 费 和 型 版 制 作 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 自 2016 年 秋 季 至 2017 年 春 季 止 2015 年 11 月 6 日, 文 艺 社 与 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 签 署 高 中 课 标 音 乐 教 材 代 理 协 议 书, 约 定 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 委 托 文 艺 社 代 理 人 音 版 音 乐 教 材 的 宣 传 推 广 教 师 培 训 代 理 印 刷 售 后 服 务 等 协 议 约 定 文 艺 社 向 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 支 付 教 材 型 版 制 作 费 与 光 盘 母 盘 费 用, 人 民 音 乐 出 版 社 有 限 公 司 向 文 艺 社 支 付 光 盘 代 理 费 及 光 盘 制 作 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 代 理 期 限 自

461 2016 年 秋 季 至 2017 年 春 季 止 (2) 代 印 合 同 2014 年 7 月 13 日, 山 东 传 媒 与 湖 南 省 新 教 材 有 限 责 任 公 司 签 署 教 材 合 作 协 议 书, 约 定 山 东 传 媒 代 印 中 南 出 版 传 媒 集 团 股 份 有 限 公 司 所 属 出 版 社 开 发 的 高 中 新 课 标 教 材 协 议 约 定 湖 南 省 新 教 材 有 限 责 任 公 司 向 山 东 传 媒 支 付 管 理 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 为 2 学 年 2015 年 8 月 12 日, 山 东 传 媒 与 中 国 地 图 出 版 社 签 署 山 东 初 中 地 理 图 册 及 填 充 图 册 合 作 协 议, 约 定 山 东 传 媒 代 印 中 国 地 图 出 版 社 出 版 的 义 务 教 育 人 教 版 相 配 套 的 人 教 版 地 理 图 册 及 填 充 图 册 五 四 制 地 理 教 科 书 相 配 套 的 地 理 图 册 及 填 充 图 册 协 议 约 定 中 国 地 图 出 版 社 向 山 东 传 媒 支 付 代 印 管 理 费 协 议 自 签 署 之 日 起 生 效, 有 效 期 1 年 (3) 其 他 与 教 材 教 辅 相 关 的 重 大 合 同 2014 年 8 月 14 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 教 育 厅 签 署 采 购 合 同, 约 定 由 新 华 书 店 集 团 担 任 山 东 省 2014 至 2015 学 年 普 通 高 中 教 辅 材 料 的 发 行 机 构, 书 款 由 山 东 省 普 通 高 校 与 新 华 书 店 集 团 结 算 协 议 自 正 式 签 署 之 日, 北 京 中 教 仪 国 际 招 标 代 理 有 限 公 司 审 核 后 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 2015 年 7 月 30 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 教 育 厅 签 署 山 东 省 2015 至 2016 学 年 普 通 高 中 教 辅 材 料 ( 含 同 步 类 教 辅 材 料 和 总 复 习 手 册 ) 发 行 单 位 招 标 采 购 合 同, 约 定 山 东 省 2015 年 至 2016 学 年 普 通 高 中 教 辅 材 料 发 行 单 位 由 新 华 书 店 集 团 担 任, 发 行 费 率 为 34%, 书 款 由 普 通 高 中 学 校 为 单 位 与 新 华 书 店 集 团 结 算 协 议 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 2 农 家 书 屋 合 同 2014 年 12 月 23 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 签 署 政 府 采 购 合 同, 约 定 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 向 新 华 书 店 集 团 采 购 所 需 山 东 省 农 家 书 屋 补 充 更 新 出 版 物 山 东 省 新 闻 出 版 广 电 局 向 新 华 书 店 集 团 支 付 采 购 款, 合 同 金 额

462 人 民 币 48,200,000 元 协 议 自 正 式 签 署 后, 新 华 书 店 集 团 提 交 履 约 保 证 金 后, 经 山 东 省 省 级 机 关 政 府 采 购 中 心 审 核 后 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 3 免 费 教 材 合 同 2015 年 8 月 25 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 教 育 厅 签 署 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 字 典 的 采 购 协 议 ( 采 购 编 号 :SDGP A1), 约 定 山 东 教 育 厅 向 新 华 书 店 集 团 采 购 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 资 料 采 购 费 用 由 国 库 与 山 东 省 教 育 厅 共 同 支 付 总 采 购 金 额 为 人 民 币 1,156,307,700 元 协 议 自 正 式 签 署 后, 山 东 省 省 级 机 关 政 府 采 购 中 心 审 核 后 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 2015 年 8 月 25 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 教 育 厅 签 署 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 字 典 的 采 购 协 议 ( 采 购 编 号 SDGP A2), 约 定 山 东 教 育 厅 向 新 华 书 店 集 团 采 购 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 资 料 采 购 费 用 由 国 库 与 山 东 省 教 育 厅 共 同 支 付 总 采 购 金 额 为 190,872,000 元 协 议 自 正 式 签 署 后, 山 东 省 省 级 机 关 政 府 采 购 中 心 审 核 后 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 2015 年 8 月 25 日, 新 华 书 店 集 团 与 山 东 省 教 育 厅 签 署 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 字 典 的 采 购 协 议 ( 采 购 编 号 :SDGP A3), 约 定 山 东 教 育 厅 向 新 华 书 店 集 团 采 购 山 东 省 义 务 教 育 阶 段 教 科 书 配 套 练 习 册 学 生 资 料 采 购 费 用 由 国 库 与 山 东 省 教 育 厅 共 同 支 付 总 采 购 金 额 为 人 民 币 15,190,000 元 协 议 自 正 式 签 署 后, 山 东 省 省 级 机 关 政 府 采 购 中 心 审 核 后 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 4 纸 浆 采 购 及 销 售 合 同 2015 年 9 月 25 日, 外 贸 公 司 与 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 签 署 合 同, 约 定 外 贸 公 司 向 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 供 应 13, 吨 合 计 60,362, 元 的 纸 浆 货 款 由 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 向 外 贸 公 司 支 付 合 同 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 目 前 正 在 履 行 中

463 2015 年 10 月 26 日, 外 贸 公 司 与 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 签 署 合 同, 约 定 外 贸 公 司 向 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 供 应 11, 吨 合 计 50,844, 元 的 纸 浆 合 同 约 定 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 向 外 贸 公 司 支 付 货 款 合 同 自 正 式 签 署 之 日 生 效, 目 前 正 在 履 行 中 ( 二 ) 重 大 关 联 交 易 合 同 2015 年 11 月 27 日, 新 昕 公 司 与 新 华 书 店 集 团 签 署 房 屋 租 赁 框 架 协 议, 新 昕 公 司 将 其 合 法 拥 有 的 房 屋 租 赁 予 新 华 书 店 集 团 用 于 办 公 仓 储 等, 并 提 供 配 套 的 物 业 管 理 服 务, 租 金 及 / 或 物 业 管 理 服 务 费 以 公 平 合 理 方 式 确 定 及 调 整, 并 根 据 新 华 书 店 集 团 从 独 立 第 三 方 承 租 同 类 房 屋 及 / 或 取 得 同 类 物 业 管 理 服 务 的 价 格 标 准 确 定, 且 不 得 高 于 独 立 第 三 方 向 新 华 书 店 集 团 收 取 的 价 格 标 准 租 金 由 新 华 书 店 集 团 每 半 年 支 付 一 次 三 对 外 担 保 截 至 本 签 署 日, 公 司 不 存 在 对 外 担 保 事 项 四 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 一 ) 本 公 司 的 重 大 诉 讼 仲 裁 或 事 项 截 至 本 签 署 日, 除 下 述 诉 讼 标 的 金 额 100 万 元 以 上 的 诉 讼 之 外, 公 司 及 其 子 分 公 司 不 存 在 其 他 尚 未 了 结 的 或 可 预 见 的 重 大 诉 讼 仲 裁 1 新 华 书 店 集 团 与 山 东 润 丰 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 润 丰 置 业 ) 合 作 开 发 合 同 纠 纷 一 案 2013 年 9 月 22 日, 新 华 书 店 集 团 向 山 东 省 济 南 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 润 丰 置 业, 诉 讼 主 要 事 实 及 理 由 为, 新 华 书 店 集 团 于 2006 年 8 月 31 日 与 诉 讼 第 三 人 山 东 泰 山 房 地 产 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 泰 山 公 司 ) 签 订 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书, 约 定 由 新 华 书 店 集 团 提 供 土 地 使 用 权 和 相 关 资 金, 泰 山 公 司 负 责 开 发 建 设 新 华 书 店 集 团 位 于 济 南 市 市 中 区 万 寿 路 19 号 二 期 住 宅 楼 项 目 ( 以 下 简 称 住

464 宅 楼 项 目 ), 并 在 建 成 后 将 全 部 房 屋 交 付 新 华 书 店 集 团 使 用 后 泰 山 公 司 与 山 东 润 丰 置 业 有 限 公 司 签 订 房 地 产 开 发 项 目 转 让 合 同, 泰 山 公 司 将 上 述 住 宅 楼 项 目 开 发 的 权 利 义 务 转 让 予 润 丰 置 业 2006 年 12 月 10 日 及 2007 年 9 月 25 日, 新 华 书 店 集 团 与 润 丰 置 业 分 别 签 署 两 份 土 地 使 用 权 转 让 合 同 以 及 补 充 协 议, 将 住 宅 楼 项 目 对 应 的 两 宗 土 地 的 土 地 使 用 权 转 让 予 润 丰 置 业 新 华 书 店 集 团 与 润 丰 置 业 于 2006 年 12 月 办 理 完 毕 了 上 述 两 宗 土 地 使 用 权 过 户 手 续 但 是, 润 丰 置 业 一 直 未 履 行 合 同 义 务, 新 华 书 店 集 团 遂 要 求 解 除 上 述 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书, 返 还 两 宗 土 地 的 使 用 权, 并 赔 偿 损 失 4900 万 元 一 审 法 院 于 2015 年 5 月 4 日 作 出 判 决 : 新 华 书 店 集 团 与 泰 山 公 司 签 订 的 房 地 产 合 作 开 发 协 议 书 无 效 ; 新 华 书 店 集 团 与 润 丰 置 业 签 署 的 两 份 土 地 使 用 权 转 让 合 同 以 及 补 充 协 议 无 效 ; 驳 回 新 华 书 店 集 团 的 诉 讼 请 求 山 东 出 版 集 团 于 2011 年 7 月 启 动 股 改 上 市 工 作, 并 根 据 山 东 省 人 民 政 府 于 2011 年 10 月 24 日 作 出 的 关 于 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 重 组 改 制 并 境 内 上 市 方 案 的 批 复, 以 山 东 出 版 集 团 内 编 辑 出 版 印 刷 复 制 图 书 发 行 出 版 物 资 贸 易 等 主 营 业 务 相 关 净 资 产 作 为 出 资, 联 合 集 团 全 资 子 公 司 新 地 投 资 共 同 发 起 设 立 出 版 传 媒 根 据 上 述 原 则 新 华 书 店 集 团 将 与 主 业 不 相 关 的 资 产 和 业 务 剥 离 至 山 东 出 版 集 团 之 全 资 子 公 司 新 昕 公 司, 上 述 无 偿 划 转 的 资 产 中 即 包 含 住 宅 楼 项 目 对 应 的 债 权 债 务 新 华 书 店 集 团 与 新 昕 公 司 签 署 无 偿 转 让 协 议 后, 未 向 润 丰 置 业 发 出 变 更 合 同 主 体 的 通 知 故 新 华 书 店 集 团 于 2013 年 9 月 22 日 以 自 身 名 义 向 济 南 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 截 至 本 签 署 日, 新 华 书 店 集 团 不 服 一 审 判 决, 已 向 山 东 省 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉, 现 该 案 二 审 尚 未 开 庭 审 理 目 前, 涉 诉 的 两 宗 土 地 已 无 偿 划 转 至 新 昕 公 司, 与 上 述 土 地 相 关 的 权 利 义 务 亦 转 移 至 新 昕 公 司, 因 此 上 述 案 件 的 最 终 结 果 对 公 司 的 持 续 盈 利 能 力 不 会 构 成 重 大 不 利 影 响 2 新 华 书 店 集 团 与 威 海 市 塑 料 四 厂 合 同 纠 纷 一 案 2015 年 1 月 26 日, 威 海 市 塑 料 四 厂 向 烟 台 市 芝 罘 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 称 1997 年 7 月 2 日, 其 与 烟 台 市 新 华 书 店 达 成 协 议 书, 约 定 烟 台 市 新 华 书 店

465 以 烟 台 市 西 大 街 156 号 楼 6 层 120 平 方 米 房 屋 产 权 ( 以 下 简 称 涉 诉 房 屋 ) 抵 顶 烟 台 市 新 华 书 店 所 欠 的 644,368.8 元 货 款, 但 烟 台 市 新 华 书 店 至 今 未 办 理 过 户 手 续 2013 年 2 月 26 日 烟 台 市 新 华 书 店 因 被 新 华 书 店 集 团 吸 收 合 并 而 被 注 销, 因 此, 威 海 市 塑 料 四 厂 以 新 华 书 店 集 团 为 被 告, 要 求 判 令 涉 诉 房 屋 归 威 海 市 塑 料 四 厂 所 有 上 述 诉 讼 目 前 正 在 进 行 中 ( 注 : 涉 诉 房 屋 于 2012 年 8 月 14 日 无 偿 划 转 给 新 昕 公 司 ) 3 新 华 印 务 诉 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 房 地 产 转 让 合 同 纠 纷 一 案 2005 年 10 月 12 日, 山 东 新 华 印 刷 厂 与 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 签 订 房 地 产 转 让 合 同 ( 以 下 简 称 涉 案 合 同 ), 约 定 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 将 位 于 孙 村 镇 的 土 地 156 亩 地 上 房 产 2 万 平 方 米 及 过 路 设 备 等 基 础 设 施 转 让 给 山 东 新 华 印 刷 厂, 转 让 价 款 合 计 3,588 万 元, 新 华 印 刷 厂 依 约 履 行 了 付 款 义 务, 分 五 次 支 付 转 让 款 2,266.6 万 元 给 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 及 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司, 但 相 关 房 屋 和 土 地 未 能 过 户 至 山 东 新 华 刷 厂 名 下 2012 年 4 月 27 日, 山 东 新 华 印 刷 厂 改 制 为 新 华 印 务,2013 年 10 月 24 日, 新 华 印 务 向 济 南 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 请 求 判 令 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 履 行 涉 案 合 同, 向 新 华 印 务 交 付 土 地 及 地 上 物 办 理 土 地 使 用 权 证 等 权 利 证 书 的 过 户 手 续, 并 支 付 违 约 金 200 万 元 2014 年 2 月 24 日, 经 法 院 调 解, 新 华 印 务 与 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 达 成 调 解 协 议, 约 定 终 止 履 行 涉 案 合 同 ; 由 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 返 还 新 华 印 务 土 地 转 让 款 共 计 2, 万 元 截 至 2015 年 11 月, 济 南 鲁 联 集 团 有 限 公 司 济 南 三 星 橡 胶 有 限 责 任 公 司 共 支 付 给 新 华 印 务 1,400 万 元, 尚 有 万 元 未 支 付 4 新 华 书 店 集 团 诉 烟 台 开 发 区 昕 昊 文 化 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 昕 昊 公 司 ) 发 行 合 同 纠 纷 一 案

466 2008 年 5 月 30 日, 新 华 书 店 集 团 与 北 京 国 韵 盛 世 文 化 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 韵 公 司 ) 签 订 小 天 使 报 发 行 合 同 一 份, 后 经 新 华 书 店 集 团 同 意, 国 韵 公 司 将 其 在 合 同 项 下 的 权 利 义 务 转 让 给 昕 昊 公 司 截 至 2012 年 10 月 18 日, 新 华 书 店 集 团 多 支 付 给 昕 昊 公 司 货 款 1,489, 元, 且 昕 昊 公 司 实 际 控 制 人 李 昕 昊 与 新 华 书 店 集 团 就 多 支 付 的 款 项 达 成 还 款 计 划, 但 是 昕 昊 公 司 否 认 上 述 事 实, 认 为 没 有 多 收 新 华 书 店 集 团 货 款, 李 昕 昊 承 诺 还 款 是 个 人 行 为, 与 昕 昊 公 司 无 关 新 华 书 店 集 团 向 山 东 省 烟 台 经 济 技 术 开 发 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 请 求 法 院 判 令 昕 昊 公 司 返 还 新 华 书 店 集 团 欠 款 1,489, 元 及 相 应 利 息 2013 年 3 月 14 日, 山 东 省 烟 台 经 济 技 术 开 发 区 人 民 法 院 作 出 (2013) 开 商 初 字 第 44 号 民 事 判 决 书, 认 定 新 华 书 店 集 团 多 支 付 给 昕 昊 公 司 1,489, 元 的 事 实, 并 判 令 : 昕 昊 公 司 自 判 决 生 效 之 日 起 10 日 内 支 付 给 新 华 书 店 集 团 1,489, 元 并 承 担 自 2013 年 1 月 16 日 至 判 决 生 效 之 日 止 以 1,489, 元 为 本 金 按 中 国 人 民 银 行 规 定 的 同 期 流 动 资 金 贷 款 利 率 计 算 的 利 息 昕 昊 公 司 不 服 一 审 判 决, 上 诉 至 烟 台 市 中 级 人 民 法 院, 经 审 理, 烟 台 市 中 级 人 民 法 院 于 2014 年 2 月 10 日 作 出 (2013) 烟 商 二 终 字 第 209 号 民 事 判 决 书 驳 回 昕 昊 公 司 上 诉, 维 持 原 判 本 案 目 前 尚 未 执 行 完 毕 5 新 华 书 店 集 团 潍 坊 分 公 司 诉 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 合 作 开 发 合 同 纠 纷 2008 年 8 月 21 日, 潍 坊 市 新 华 书 店 与 潍 坊 九 州 房 地 产 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 九 州 公 司 ) 签 署 合 作 开 发 合 同, 根 据 该 合 同, 潍 坊 市 新 华 书 店 将 位 于 寒 亭 区 霞 飞 路 与 益 新 街 交 叉 口 东 北 角 处, 占 地 约 28.5 亩 土 地 以 1,000 万 元 转 让 予 九 州 公 司, 九 州 公 司 向 潍 坊 市 新 华 书 店 一 次 性 支 付 土 地 价 款 740 万 元, 剩 余 约 260 万 元 由 九 州 公 司 在 工 程 完 工 后 以 现 房 作 价 抵 顶 给 潍 坊 市 新 华 书 店 ; 九 州 公 司 应 负 责 办 理 开 工 手 续 并 开 工 建 设, 承 担 一 切 相 应 费 用, 并 在 18 个 月 内 完 成 建 设 项 目 后 因 九 州 公 司 未 按 约 定 时 间 完 成 建 设 项 目, 且 相 关 土 地 款 及 潍 坊 市 新 华 书

467 店 垫 付 款 等 均 未 向 潍 坊 市 新 华 书 店 支 付, 后 新 华 书 店 集 团 潍 坊 分 公 司 向 山 东 省 潍 坊 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2014 年 6 月 24 日, 山 东 省 潍 坊 市 中 级 人 民 法 院 作 出 民 事 判 决 书 ([2013] 潍 民 初 字 第 223 号 ), 判 决 九 州 公 司 支 付 新 华 书 店 集 团 潍 坊 分 公 司 土 地 款 1,000 万 元, 返 还 新 华 书 店 集 团 公 司 潍 坊 分 公 司 垫 付 款 7,102,196 元 一 审 判 决 作 出 后, 九 州 公 司 并 未 提 起 上 诉 2015 年 8 月 3 日, 山 东 省 潍 坊 市 中 级 人 民 法 院 作 出 执 行 裁 定 书 ([2015] 潍 执 字 第 398 号 ), 裁 定 查 封 被 执 行 人 九 州 公 司 的 以 下 财 产 :(1) 益 新 嘉 园 新 华 城 1 号 楼 室,2 号 楼 号,6 号 楼 1 至 6 层 8 层 房 产 ;(2) 潍 国 用 (2010) 第 C069 号 国 有 土 地 使 用 权, 查 封 期 限 为 三 年 目 前 该 案 仍 在 执 行 中 6 友 谊 社 申 请 英 国 环 球 出 版 咨 询 有 限 公 司 股 权 纠 纷 仲 裁 一 案 2011 年 7 月 25 日, 友 谊 社 与 英 国 环 球 出 版 咨 询 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 环 球 出 版 ) 签 署 了 成 立 合 资 公 司 合 同, 约 定 由 双 方 共 同 出 资 1,000 万 元 在 北 京 成 立 北 京 瑞 易 吉 成 数 字 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 瑞 易 吉 成 ), 其 中 友 谊 社 出 资 510 万 元, 环 球 出 版 出 资 490 万 元, 在 营 业 执 照 领 取 之 日 起 三 个 月 内 双 方 以 货 币 方 式 缴 付 认 缴 注 册 资 本 的 20% 瑞 易 吉 成 于 2011 年 11 月 25 日 取 得 营 业 执 照, 双 方 各 自 按 时 足 额 缴 纳 了 第 一 期 出 资 此 后, 双 方 就 第 二 期 出 资 产 生 纠 纷,2013 年 2 月 28 日, 友 谊 社 作 为 申 请 人 向 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 ( 以 下 简 称 贸 仲 委 ) 申 请 仲 裁, 请 求 环 球 出 版 缴 付 认 缴 的 注 册 资 本 147 万 元, 并 支 付 违 约 金 300 万 元 双 方 于 2014 年 10 月 22 日 签 署 了 调 解 协 议 2014 年 11 月 20 日, 贸 仲 委 作 出 裁 决 书, 裁 定 友 谊 社 与 环 球 出 版 签 署 的 调 解 协 议 有 效, 环 球 出 版 在 瑞 易 吉 成 已 出 资 的 万 元 所 对 应 的 股 权, 按 照 等 值 的 金 额 转 让 给 友 谊 社 或 其 选 定 的 第 三 人, 并 需 向 友 谊 社 支 付 90 万 元 补 偿 金, 环 球 出 版 不 再 向 瑞 易 吉 成 出 资 目 前, 友 谊 社 已 根 据 调 解 协 议 向 贸 仲 委 缴 纳 了 应 向 环 球 出 版 支 付 的

468 万 元, 并 作 为 主 体 受 让 环 球 出 版 在 瑞 易 吉 成 的 49% 的 股 权 目 前, 友 谊 社 已 向 北 京 市 东 城 区 商 务 委 员 会 提 交 瑞 易 吉 成 股 权 变 更 的 申 请 ( 二 ) 本 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 的 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 截 至 本 签 署 日, 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 不 存 在 尚 未 了 结 的 或 可 预 见 的 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 三 ) 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 或 刑 事 诉 讼 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 尚 未 了 结 的 或 可 预 见 的 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 或 刑 事 诉 讼 五 行 政 处 罚 事 项 截 至 本 签 署 日, 公 司 及 其 部 分 子 分 公 司 在 最 近 36 个 月 未 受 到 情 节 严 重 的 重 大 行 政 处 罚, 处 罚 金 额 超 过 1 万 元 的 处 罚 事 项 如 下 : 1 济 南 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 于 2012 年 12 月 10 日 向 新 华 书 店 集 团 出 具 税 务 行 政 处 罚 决 定 书 ( 济 地 税 稽 罚 [2012]246 号 ), 认 定 新 华 书 店 集 团 2010 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 少 缴 房 产 税 190, 元, 对 少 缴 税 款 的 行 为 处 以 罚 款 95, 元 2 新 泰 市 地 方 税 务 局 青 云 征 收 分 局 对 新 华 书 店 集 团 新 泰 分 公 司 作 出 处 罚, 认 定 新 华 书 店 集 团 新 泰 分 公 司 漏 缴 税 款, 对 其 罚 款 10, 元 3 济 南 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 于 2014 年 1 月 22 日 向 物 资 公 司 出 具 税 务 行 政 处 罚 事 项 告 知 书 ( 济 地 税 稽 罚 告 [2014]37 号 ), 认 定 物 资 公 司 少 缴 2011 年 印 花 税 162 元 2012 年 印 花 税 780 元, 并 对 其 罚 款 471 元 ; 认 定 物 资 公 司 少 缴 2011 年 企 业 所 得 税 20, 元, 并 对 其 罚 款 10, 元 ; 认 定 物 资 公 司 未 申 报 缴 纳 应 代 扣 代 缴 2011 年 个 人 所 得 税 2,200 元 2012 年 个 人 所 得 税 3,220 元, 并 对 其 罚 款 2,710 元 4 济 南 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 于 2012 年 10 月 8 日 向 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公

469 司 出 具 行 政 处 罚 决 定 书 ( 济 地 税 稽 罚 [2012]136 号 ), 认 定 新 华 书 店 集 团 济 南 分 公 司 未 申 报 缴 纳 2010 年 度 印 花 税 元,2011 年 度 房 产 税 元 以 及 未 申 报 缴 纳 2011 年 度 企 业 所 得 税 207, 元, 应 扣 未 扣 2011 年 度 个 人 所 得 税 18,754 元, 并 对 其 罚 款 114, 元 5 济 南 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 于 2013 年 7 月 25 日 向 公 司 出 具 了 税 务 行 政 处 罚 事 项 告 知 书 ( 济 地 税 稽 罚 告 [2013]102 号 ), 认 定 山 东 传 媒 应 扣 未 扣 2012 年 度 个 人 所 得 税 48, 元 未 申 报 缴 纳 2012 年 度 印 花 税 元, 并 对 其 分 别 处 以 罚 款 24, 元 元

470 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 董 事 : 张 志 华 张 瑞 云 刘 强 胡 鹏 王 昭 顺 徐 向 艺 胡 元 木 刘 燕 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 月 日

471 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 监 事 : 张 军 张 淼 梁 锋 张 耀 元 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 月 日

472 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 高 级 管 理 人 员 : 胡 鹏 陈 刚 王 长 春 宫 杰 薛 严 丽 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 月 日

473 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 声 明 本 公 司 已 对 及 其 摘 要 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 法 定 代 表 人 : 钱 卫 保 荐 代 表 人 : 项 目 协 办 人 : 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 年 月 日

474 发 行 人 律 师 声 明 本 所 及 经 办 律 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 无 矛 盾 之 处 本 所 及 经 办 律 师 对 发 行 人 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 律 师 : 王 卫 国 张 冰 包 剑 虹 律 师 事 务 所 负 责 人 : 赵 洋 竞 天 公 诚 律 师 事 务 所 年 月 日

475 会 计 师 事 务 所 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 注 册 会 计 师 : 王 需 如 范 文 红 财 务 审 计 机 构 负 责 人 : 顾 仁 荣 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

476 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 资 产 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 资 产 评 估 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 资 产 评 估 师 : 王 斌 录 包 迎 春 资 产 评 估 机 构 负 责 人 : 权 忠 光 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 年 月 日

477 验 资 机 构 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 发 行 人 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 注 册 会 计 师 : 王 传 顺 江 涛 郝 国 敏 王 需 如 孙 晓 琳 廖 军 良 验 资 机 构 负 责 人 : 顾 仁 荣 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

478 验 资 机 构 关 于 相 关 情 况 的 说 明 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 国 富 浩 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 在 平 等 自 愿 互 利 共 赢 友 好 协 商 的 基 础 上 进 行 了 合 并, 并 于 2013 年 4 月 30 日 签 订 了 合 并 协 议 合 并 后 的 事 务 所 使 用 国 富 浩 华 的 法 律 主 体, 国 富 浩 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 更 名 为 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 并 于 2013 年 7 月 1 日 正 式 启 用 新 名 称 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 国 富 浩 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 在 山 东 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 设 立 及 增 资 时, 分 别 出 具 了 中 瑞 岳 华 鲁 验 字 [2011] 第 043 号 中 瑞 岳 华 验 字 [2012] 第 0088 号 国 浩 验 字 [2013]403C0002 号 验 资 报 告, 王 传 顺 江 涛 郝 国 敏 王 需 如 孙 晓 琳 廖 军 良 为 上 述 验 资 报 告 的 签 字 注 册 会 计 师 因 工 作 调 动 原 因, 已 离 开 本 所, 故 未 能 在 验 资 机 构 声 明 中 签 字 特 此 说 明 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

479 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 投 资 者 可 以 查 阅 与 本 次 公 开 发 行 股 票 有 关 的 所 有 正 式 法 律 文 件, 这 些 文 件 也 在 指 定 网 站 上 披 露, 具 体 如 下 : 1 发 行 保 荐 书 及 发 行 保 荐 工 作 报 告 ; 2 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ; 3 内 部 控 制 审 核 报 告 ; 4 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 ; 5 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 ; 6 公 司 章 程 ; 7 中 国 证 监 会 核 准 本 次 发 行 的 文 件 ; 8 其 他 与 本 次 发 行 有 关 的 重 要 文 件 以 上 文 件 将 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露, 网 址 为 并 将 陈 放 于 本 公 司 和 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 的 办 公 场 所, 以 备 投 资 者 查 阅 二 查 阅 时 间 地 点 ( 一 ) 查 阅 时 间 本 次 发 行 承 销 期 间, 除 法 定 节 假 日 以 外 的 工 作 日 上 午 9:00-11:00, 下 午 14:00-16:30 ( 二 ) 查 阅 地 点 投 资 者 可 于 本 次 发 行 承 销 期 间, 到 本 公 司 或 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 的 办 公 地 点 查 阅 三 查 阅 网 址 上 海 证 券 交 易 所 网 站 : 巨 潮 资 讯 网 站 :