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1 股票代碼 :1234 黑松股份有限公司 106 年年報 查詢本年報網址 : 公開資訊觀測站 公司網址 刊印日期 : 中華民國一 七年四月三十日

2 一 本公司發言人及代理發言人 發言人姓名 : 白錦文職稱 : 副總經理電子郵件信箱 :10223@heysong.com.tw 電話 :(02) 代理發言人姓名 : 蔡曜光職稱 : 行銷處副處長電子郵件信箱 :16322@heysong.com.tw 電話 :(02) 代理發言人姓名 : 杜居燦職稱 : 財務處副處長電子郵件信箱 :16222@heysong.com.tw 電話 :(02) 二 總公司及工廠所在地總公司 : 台北市信義路四段 296 號 3 樓電話 :(02) 中壢廠 : 桃園市中壢區中園路 178 號電話 :(03) 斗六廠 : 雲林縣斗六市文化路 635 號電話 :(05) 三 辦理股票過戶機構 名稱 : 宏遠證券 ( 股 ) 公司股務代理部地址 :10680 台北市大安區信義路四段 236 號 3 樓網址 : 電話 :(02) 四 最近年度財務報告簽證會計師會計師姓名 : 李麗凰會計師 陳慧銘會計師事務所名稱 : 勤業眾信聯合會計師事務所地址 : 台北市民生東路三段 156 號 12 樓網址 : 電話 :(02) 五 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式 : 無六 公司網址 :

3

4

5 1 106 IMF 3.6% % % % 2.0% 0.5% 0.0% 2.6% 3.4% 6.8% % % % % (1) der C&C (2)

6 2 (3) CVSPXVM (4) PET535ml (5) 50 IMC 50 (6) 20% (7) (8) (9) 3 (10) (11)

7 (%) 7,961,306 9,560, % 6,301,183 7,543, % 1,658,644 2,013, % 1,563,864 1,785, % 94, , % 473, , % 567, , % (1) 41.66% (2) % % %

8 , % (1)TAF A A (2)TFDA CVSVM

9

10 6

11 7 () () () () (02) (03) (05)

12 , P 9 2, PET , PET ,

13 GMP PET CAS JAS PET PET 31 5, , PET One-Piece PET 52 5, Valio LGG ,828

14 PP FIN 2,300 LGG 1, C.C. Lemon ISO

15 / 2 PAS PET IN-HOUSE 2010 SNQ 60 1, SNQ 2012

16 CHOYA FSSC ,871 1,200 / TAF ISO TFDA CSR 103 CSR

17 FIN PET590ml 4 3

18 () TQM MBO

19 15 ()

20 16 () 1. () ,555, % 12,555, % 2,986, % 288, % ,272, % 3,272, % % % () (1~6 )

21 17 () () ,901, % 6,189, % % % ,847, % 10,847, % % % ,847, % 10,847, % % % ,552, % 11,702, % % % ,595, % 5,939, % % % ,507, % 1,507, % 29, % % % 0 0% 0 0% 0 0% () 17. (1~4 ) (5~ (1~2 ) (1-4 ) (5 ) (1~2 ) 1. 2.

22 18 () % 0 0% 0 0% 0 0% ,434, % 6,434, % % % () (1-2 ) ,411, % 6,411, % % % ,023, % 3,023, % 2,376, % % 1. 2.

23 (4.2%) Converge Diamond Limited

24 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) 30 (10) 27

25 21 () () () ,555, % 2,986, % 288, % , % % % () (1~6 ) (1~12 ) (13~14 )

26 22 () ,357, % % % , % % % % % % () (1~4 ) (5~ (1~12 )

27 23 ()() ABC D ABCD EF G 5,520 5, ,311 13, ,914 3, ()

28 24 2,000,000 (A+B+C+D) (A+B+C+D+E+F+G) H I 2,000,000 5,000,000 5,000,000 10,000,000 10,000,

29 25 () (A) (B) (C) AB C ,437 4, (A+B+C) D 2,000,000 2,000,

30 26 () (A) ( 2) (B) (C) ( 1) (D) ABC D ,618 2, E 2,000,000 2,000,000 5,000,000 5,000,

31 27 ()

32 28 () ,693 31, % 5.73% 53,693 31, % 5.73% % 3%

33 29 () (A) () () (B) (%)/ % () % () % () % () % () % () % () % % % () % % % () 143 ()

34 30 () () () () %10%

35 31 ().. () () () (). () ()

36 32 () (). () ( ). ( ).. () () ()

37

38 ()

39 35 () (1)

40 36 (2) 3. (1) 3 (2) (A) (B) (%) (B/A) () % % %

41 37 () () ( 1) ( 2) V

42 38 () () () ( 1) ( 2) V V 3. V

43 39 () ( 1) ( 2) 4.2 CSR V 1.1 FSC 106FSC 84.1% % % % %

44 40 () () ( 1) ( 2) V (1) 88 3 ISO (2) 91 5 ISO (3) 99 4 ISO (1) 96 5 ISO (2) FSSC (3) FSSC ISO V ISO ISO Reduce Ensure Deploy

45 41 ( 1) ( 2) Uphold Consider Effectively ~ % 3.4 (1) 99 ISO (2) 10510ISO , CO2e) 3.5 (1) PET600ml 9810PAS g CO2e/ g CO2e/ g CO2e/ gCO2e/ g CO2e/ gCO2e/

46 42 () () ( 1) ( 2) (2) PET580ml 993PAS g CO2e/ g CO2e/ g CO2e/ g CO2e/ g CO2e/ ,168 kg CO2e , V V

47 43 () ( 1) ( 2) V

48 44 () () () ( 1) ( 2) V V 5.1 (1) (2) (3) A. / B. OJT V

49 45 () () ( 1) ( 2) V V 8.1 () CSR % (1) (2) (3) (4)

50 46 () () ( 1) ( 2) V (1) (2) CSR / V 1.1 (1) (2) (1) DIY 6 1,602 8

51 47 ( 1) ( 2) (2) (3) 105 FIN (4) (5) FIN (6) (1) PET600ml L/ L/ 3. (1) (PET580mlPET975mlTRX900mlPET900ml) BOT100 (2) SNQBOT (1) 100 BSi (2) (3) (4) EEWH-GF (5) (6) CSR

52 48 () () () () () () TQM

53 49 () () () () () () ISO SGS

54 50 ()

55 51 () () /7/7 106/7/7-106/12/15 106/12/15 106/7/7 106/7/7-106/12/15 106/12/15 106/7/7 106/7/7-106/12/15 106/12/15 106/7/7 106/7/7-106/12/15 106/12/15 106/7/7 106/7/7-106/12/15 106/12/

56 52 ()

57 2. () 53

58 54 () 106/01/24 106/03/24 106/05/ ,207,697, ,076,974 36,230, , ,500

59 55 106/06/22 106/07/07 106/08/09 106/11/08 106/12/

60 107/02/08 107/03/ ,100 1, ,620, ,916,204 17,748,

61 57 () ()

62 ϴѧ ݽ ౩ ϖǵ Ϧ Ǻ (Ι) ৱϴາၥଉ ຽߒ 㚫妰ⷓḳ 䧙 㚫妰ⷓ 㞍㟠㛇攻 姣 㤕䛦ᾉ倗 㚫妰ⷓḳ 㛶渿 昛ㄏ所 106/1/1-106/12/31 慹柵 ỵ烉㕘冢 屣枭䚖 慹柵䳂嶅 1 Ỷ㕤 2, ,000 炷 炸焍4, ,000 炷 炸焍6, ,000 炷 炸焍8, ,000 炷 炸焍10, ,000 炷 炸ẍᶲ 妰 屣 朆 妰 屣 妰 9 - (Π) п ᜌ ৱȃ ᜌ ৱ ܚ ٱ ܚ Ѕ ڏ ᜰ ӌ Ϟߨቷ ϴາ ቷ ϴາϞѲϷϞΙоΰ ޱ Ȃᔖත៩ቷ ᇄߨቷ ϴ າߜ Ѕߨቷ ϱৠȉҏθѧߨቷ ϴາћቷ ϴາϞШ ٽ 19.58%Ȃ ৱϴາၥଉත៩ԃήߒ 慹柵 ỵ烉㕘冢 㚫妰ⷓ 朆 妰 屣 㚫 妰 ⷓ 㚫妰ⷓ 妰!! 姣 ḳ 㞍㟠㛇攻! 屣 ⶍ⓮ Ṣ Ṿ 妰 䧙 姕妰 䘣姀 屯㸸 㤕䛦 㛶渿 3,080 ᾉ倗 昛ㄏ所 㚫妰ⷓ ḳ /1/1- Ṿ Ὢ 106/12/31 CSR 屣 偉 䵕 屣 (έ) ৱ ٱ ܚ и ԑ ܚ ЛпϞቷ ϴາၶ ࠉΙԑ Ϟቷ ϴາ Ѝ ޱ Ȃᔖත៩ ࠉ ቷ ϴາߜ ЅনӰȈ ฒԪ ל Ȅ (Ѳ)ቷ ϴາၶࠉΙԑ ЍႀԻϷϞ Ϥоΰ ޱ Ȃᔖත៩ቷ ϴ າ Ѝߜ ȃш ٽ ЅনӰȈฒԪ ל Ȅ 58

63 59 () () () () () , , ,000-31,000-35, ,000,000 () (273,292) () ()

64 60 17,250, ,555, ,986, , ,702, ,011, ,892, ,282, ,847, ,434, ,411, ,189, ,181,

65 ϴѧ ݽ ౩ ΜǵϦљǵϦљϐဠ٣ǵᅱჸΓǵ ΓϷϦљ ޔ ໔ ڋ ϐ٣ ჹӕ ᙯ ٣ ϐ ኧᆶ ᆕӝ К ٯ Ǻ ᆣӫ Ш ٽ 㚰 30 㖍/ ỵ烉ẇ偉烊炴 廱 屯 ḳ 㤕 吋ḳˣ䚋 Ṣˣ䴻 㛔 屯 䎮Ṣ 䚜 攻 䵄 ḳ㤕 屯 偉 㔠 偉 㭼 ἳ 偉 㔠 偉 㭼 ἳ 偉 㔠 屯 偉 㭼 ἳ ℐ䎫 屯炷偉炸 30, , 䵈㳚 屯炷偉炸 25, , 桐 㤕炷偉炸 13, , , , , 湹㜦啑㐑Ṇ 偉 27, , 湹㜦啑㐑Ṇ 晃 8, , 湹㜦屯䓊䭉䎮炷偉炸 108, , 㜦㕘炷偉炸 61

66 62 () ,871, ,128, ,000, () ,000 48,000, ,000 48,000,000 48,000, ,000 66,000, ,000 66,000,000 18,000, ,000 90,000, ,000 90,000,000 24,000, ,100, ,000,000 1,100, ,000,000 20,000, ,200, ,000,000 1,200, ,000,000 10,000, ,500, ,000,000 1,500, ,000,000 30,000, ,800, ,000,000 1,800, ,000,000 30,000, ,400, ,000,000 3,400, ,000, ,000, ,000, ,000,000 37,000, ,000,000 30,000, ,000, ,000,000 40,000, ,000,000 30,000, ,000, ,000,000 44,000, ,000,000 40,000,000 55,600, ,000, ,000,000 52,000, ,000,000 24,400, ,000, ,000,000 60,000, ,000,000 80,000, ,900, ,000,000 84,900, ,000, ,000, ,541, ,410,000 92,541, ,410,000 76,410,000 42,110, ,000,000 1,050,000, ,000,000 1,050,000,000 82,480, ,500, ,000,000 1,100,000, ,000,000 1,100,000,000 39,500, ,000, ,000,000 1,200,000, ,000,000 1,200,000,000 45,000, ,000, ,000,000 1,260,000, ,000,000 1,260,000,000 48,000, ,200, ,000,000 1,320,000, ,000,000 1,320,000,000 34,800, ,400, ,000,000 1,400,000, ,000,000 1,400,000,000 53,600,000 6

67 63 () 191,000, ,000,000 1,800,000, ,000,000 1,800,000, ,000, ,260, ,000,000 2,200,000, ,000,000 2,200,000, ,740, ,000, ,000,000 2,600,000, ,000,000 2,600,000, ,000, ,000, ,000,000 3,000,000, ,000,000 3,000,000, ,000, ,000,000 3,150,000, ,000,000 3,150,000, ,000, ,000,000 3,300,000, ,000,000 3,300,000, ,000, ,000,000 3,450,000, ,000,000 3,450,000, ,000, ,524, ,000,000 3,800,000, ,000,000 3,800,000,000 4,975, ,500, ,975, ,000,000 5,024,700 5,000,000, ,000,000 4,600,000, ,000, ,000, ,310, ,000,000 5,000,000, ,000,000 5,000,000,000 3,689, ,000, ,000,000 6,000,000, ,000,000 5,250,000, ,000, ,000, ,000,000 6,000,000, ,828,125 5,358,281,250 3,281, ,000,000 6,000,000, ,871,094 4,018,710,940 1,339,570, (71)() (72)() (73)() (74)() (75)() (76)() (79)() (80)() (81)() (82)() (83)() (84)() (85)() (86)() (87)() (88)() (89)() (90)()

68 64 3. () , ,780-4, ,164, ,528,611 18,174, ,871, % 49.15% 4.52% % () (%) ,175 1,183, ,000 5,000 4,281 8,457, ,001 10, ,494, ,001 15, ,396, ,001 20, ,545, ,001 30, ,305, ,001 50, ,335, , , ,751, , , ,312, , , ,483, , , ,162, , , ,204, ,001 1,000, ,659, ,000, ,580, , ,871,

69 65 () (%) 17,250, ,555, ,702, ,011, ,892, ,847, ,434, ,411, ,189, ,181, () (106) (107) () ( 4) ( 1) ,871, ,871, ,871, ( 4) ( 2) ( 3) 6.05% 4.64% = / = / = /

70 66 () 1.

71 ( ) ,513, ,513, ,513, ,623,332, (22,984,958.00) 5,600,347, ,355, ,143,703, ,216,845, (22,984,958.00) 6,193,860, ,355, ,737,216, ,513, ,335, ,806, ,142, ,486,560, ,335, ,806, ,142, ,080,074, ,355, ,786,

72 () () 1. 1% 3%106 5,916 17,749 1% 3% (1) 5,916 17,749 (2) (1) 12,077 36,231 (2) () 68

73 () ()

74 70 () 1. (1) C (2) F (3) F (4) F (5) F (6) F (7) C (8) C (9) C (10) C (11) C (12) C (13) C (14) C (15) C (16) C (17) C (18) C (19) CZ99990 (20) F (21) F (22) F (23) F (24) F (25) F205040

75 71 (26) F (27) F (28) F (29) F (30) F (31) F (32) F (33) F (34) F (35) F (36) F (37) F (38) F (39) F (40) G (41) G (42) H (43) H (44) H (45) H (46) H (47) H (48) I (49) I (50) J (51) J (52) JB01010 (53) JZ99030 (54) C (55) C114010

76 (56) F (57) F (58) ZZ () 4,366, % 3,789, % 8, % 8,164, % 202, % 7,961, % 3. (1) der C&CHi-plus C FIN (2) 50 CHOYA (3) FIN FIN C 72

77 73 4. (1) (2) () % 2.4% 1.8% 6.8% IMF 3.7% % 2.86% % % 0.62% % % % % % % % (1) GMP TQF

78 74 (2)/ (3) 3. () PET

79 75 () () (KA) (GT) (SC) (VM) 7-11

80 % Coca Cola Plus () , , PET900ml PET590ml PET535ml PKL300ml FINLight () 1. (1) (2) CVSVM (3) (4) 50 (5) 2. (1)

81 77 (2) (3) (4) (5) () % % %

82 % 4. (1) A. B. C. D E. F. G. ISO22000,FSSC22000,TQF,GHP TAFTFDA

83 79 (2) A. B. C. ()

84 () PET PET 80

85 81 () () % () % % 1 3,511, ,346, , ,878, ,514, , () 6,390, () 6,860, () 1,277, % % % 1 1,624, ,876, , ,996, ,084, ,748, ,620, ,961, ,094,

86 82 () () ,145 32,140 2,646,528 45,839 31,771 2,607, , ,675-7, ,357-1,145 4,560, ,925, , ,238 54,145 38,994 7,528,253 45,839 40,611 7,015, () () ,308 4,240,113 1, ,529 38,415 4,549, , ,789, ,159, , , , , ,308 7,834,881 1, ,425 39,247 7,510, ,570

87 % 0.00% 0.18% 10.42% 9.42% 9.22% 58.32% 58.88% 58.41% 24.68% 26.09% 26.76% 6.40% 5.62% 5.42% % () () ISO ,553 ISO14064

88 ,329 () ,033

89 , ()

90 86 () () ~ ~ ~ ~ () ~ CHOYA C#8 C#

91 () ,571,690 4,910,162 4,541,854 5,124,777 6,112,271 2,676,299 4,808,697 4,849,604 4,848,988 5,780,205 2,255 3,482 3,346 3,289 3,036 10,604,846 9,436,736 9,717,532 10,497,751 9,172,583 19,855,090 19,159,077 19,112,336 20,474,805 21,068,095 1,082, , ,290 1,943,022 2,818,244 1,886,701 1,284,120 1,302,097 2,746,764 ( 2) 997, , , , ,705 2,079,959 1,789,478 1,695,090 2,637,010 3,505,949 2,883,701 2,271,723 2,297,897 3,440,752 ( 2) 17,775,131 17,369,599 17,417,246 17,837,795 17,562,146 4,018,711 4,018,711 4,018,711 4,018,711 4,018, , , , , ,583 13,466,430 13,042,786 13,157,871 13,627,285 13,343,914 12,662,688 12,560,541 12,555,064 12,823,543 ( 2) 105, ,519 56,081 7,216 14, ,775,131 17,369,599 17,417,246 17,837,795 17,562,146 16,971,389 16,887,354 16,814,439 17,034,053 ( 2) (IFRSs)

92 () 8,353,296 6,776,557 7,668,642 7,231,944 7,508,494 7,327,367 3,906,100 6,049,884 5,604,356 5,619,886 6,559,257 6,531,115 2,880 3,717 3,394 3,466 4,899 5,022 10,051,673 8,651,500 8,832,503 9,439,668 8,783,278 8,785,607 22,313,949 21,481,658 22,108,895 22,294,964 22,855,928 22,649,111 1,859,569 1,435,688 1,996,439 2,069,991 2,912,716 2,603,058 2,663,311 1,917,933 2,599,246 2,873,733 ( 2) - 2,679,249 2,676,371 2,695,210 2,387,178 2,381,066 2,359,723 4,538,818 4,112,059 4,691,649 4,457,169 5,293,782 4,962,781 5,342,560 4,594,304 5,294,456 5,260,911 ( 2) - 17,775,131 17,369,599 17,417,246 17,837,795 17,562,146 17,686,330 4,018,711 4,018,711 4,018,711 4,018,711 4,018,711 4,018, , , , , , ,583 13,466,430 13,042,786 13,157,871 13,627,285 13,343,914 13,542,995 12,662,688 12,560,541 12,555,064 12,823,543 ( 2) - 105, ,519 56,081 7,216 14,938-59, ,775,131 17,369,599 17,417,246 17,837,795 17,562,146 17,686,330 16,971,389 16,887,354 16,814,439 17,034,053 ( 2) (IFRSs)

93 89 () ,178,964 4,700,548 5,076,549 7,620,612 7,961,306 1,401,862 1,348,802 1,564,495 1,699,712 1,658, ,485 90, , ,567 94, , , ,090 1,031, , , , ,910 1,159, , , , ,310 1,106, , , , ,310 1,106, ,356-93,083 3,252-90,418-82,733-15, , , ,892 1,023, , , , ,310 1,106, , , , ,892 1,023, , ( 2) (IFRSs) 2

94 () 6,537,718 6,015,394 6,360,594 8,762,410 9,090,115 2,316,158 1,839,121 1,800,537 2,056,541 2,319,678 2,335, , ,454-12,971 79, , ,054-30, , , ,991 1,086, , , , , ,252 1,236, , , , , ,310 1,106, , , , , ,310 1,106, , ,826-93,083 3,252-90,418-82,733-15,263 5, , , ,892 1,023, , , , , ,310 1,106, , , , , ,892 1,023, , , ( 2) (IFRSs) 2

95 ()

96 92 () () , , , (%) (IFRSs) 20%

97 93 () () (%) (IFRSs) 20%

98 94 1. (1)/ (2)/ 2. (1)/ (2)/ (3)/ 3. (1)() / () (2)365/ (3)/ (4)() / () (5)365/ (6)/ (7)/ 4. (1) / (2)/ (3)/ (4)/ 5. (1)/ (2)/( ) (3)()/( ) 6. (1)() / (2) / ()

99 95 219

100 96 219

101 97 219

102

103 % ()

104

105

106 $ 155,590 1 $ 312, , , ,838-57, , , , , , , ,740-23, , X 4,722, ,462, , , ,075-6,883-11XX 6,112, ,124, ,665, ,374, ,780, ,848, , , ,036-3, ,938-37, , , , , XX 14,955, ,350, XXX $ 21,068, $ 20,474,

107 $ 2,070, $ 1,030, , , , , , , , ,063-16,524-21XX 2,818, ,943, , , ,448-71, ,840-2,840-25XX 687, , XXX 3,505, ,637, ,018, ,018, , , ,193, ,082, ,413, ,413, ,737, ,131, ,343, ,627, ,938-7,216-3XXX 17,562, ,837, $ 21,068, $ 20,474,

108 $ 8,164, $ 7,828, ( 2,067 ) - ( 4,020 ) ( 200,636 ) ( 3) ( 203,645 ) ( 3) ,961, ,620, ( 6,301,183 ) ( 79) ( 5,911,469 ) ( 78) ,660, ,709, ( 36,240 ) - ( 34,761 ) ,761-25, ,658, ,699, ( 1,355,284 ) ( 17) ( 1,338,556 ) ( 17) 6200 ( 158,342 ) ( 2) ( 180,886 ) ( 2) 6300 ( 50,238 ) ( 1) ( 52,703 ) ( 1) 6000 ( 1,563,864 ) ( 20) ( 1,572,145 ) ( 20) , , , , ( 26,580 ) ( 1) ( 15,603 ) - ( 4,149 ) , , , ,031,822 13

109 $ 567,956 7 $ 1,159, ( 24,600 ) - ( 53,300 ) ( 1) , ,106, ( 23,068 ) - ( 34,352 ) ( 3,839 ) - ( 5,356 ) ,922-5, ( 15,301 ) - ( 44,064 ) ( 1) ,768 - ( 20,485 ) , ( 6,471 ) - 7, ,601-7, ( 15,263 ) - ( 82,733 ) ( 1) 8500 $ 528,093 7 $ 1,023, $ 1.35 $ $ 1.35 $ 2.75

110 A ,871 $ 4,018,711 $ 184,583 $ 2,020,382 $ 4,413,676 $ 6,723,813 ( $ 18,668 ) $ 74,749 $17,417, B ,031 - ( 62,031 ) B ( 602,807 ) - - ( 602,807 ) D ,106, ,106,089 D ( 33,868 ) ( 36,074 ) ( 12,791 ) ( 82,733 ) D ,072,221 ( 36,074 ) ( 12,791 ) 1,023,356 Z ,871 4,018, ,583 2,082,413 4,413,676 7,131,196 ( 54,742 ) 61,958 17,837, B ,609 - ( 110,609 ) B ( 803,742 ) - - ( 803,742 ) D , ,356 D ( 22,985 ) ( 10,575 ) 18,297 ( 15,263 ) D ,371 ( 10,575 ) 18, ,093 Z ,871 $ 4,018,711 $ 184,583 $ 2,193,022 $ 4,413,676 $ 6,737,216 ( $ 65,317 ) $ 80,255 $17,562,146

111 A10000 $ 567,956 $ 1,159,389 A20010 A , ,918 A ,882 2,384 A ,603 4,149 A21200 ( 1,546 ) ( 1,257 ) A22300 ( 372,774 ) ( 906,220 ) A22500 ( 6,405 ) ( 1,000 ) A23100 ( 4,332 ) ( 799 ) A23700 ( 314 ) 4,055 A ,240 34,761 A24000 ( 34,761 ) ( 25,330 ) A30000 A31130 ( 3,167 ) ( 115,226 ) A ,067 ( 147,435 ) A ,383 ( 9,576 ) A31200 ( 1,259,642 ) ( 1,195,290 ) A31230 ( 12,305 ) ( 65,370 ) A31240 ( 3,927 ) 18,654 A32130 ( 2,434 ) 9,233 A32150 ( 40,509 ) 16,836 A32180 ( 33,688 ) 61,370 A ,539 4,819 A32240 ( 28,351 ) ( 336,984 ) A33000 ( 826,679 ) ( 1,301,919 ) A33300 ( 14,557 ) ( 4,149 ) A33500 ( 4,158 ) ( 30,352 ) AAAA ( 845,394 ) ( 1,336,420 )

112 B00300 ( $ 1,300,000 ) ( $ 1,470,000 ) B ,339,332 1,740,799 B , ,000 B02700 ( 1,260,152 ) ( 46,355 ) B ,509 1,237 B B04500 ( 1,629 ) ( 2,327 ) B ( 609,023 ) B ,330 - B ,546 1,257 B , ,269 BBBB 453, ,960 C ,040,000 1,030,000 C03000 ( 1,000 ) 820 C04500 ( 803,742 ) ( 602,807 ) CCCC 235, ,013 EEEE ( 156,777 ) ( 349,447 ) E , ,814 E00200 $ 155,590 $ 312,367

113 () IFRSIASIFRIC SICIFRSs IFRSs 1. IAS 36 IAS 36

114 IFRS 2 IFRS 3 IFRS 8 IFRS IFRS 3 IAS 39 IFRS IFRS IFRS IFRS 13 IAS 24

115 IAS IFRS 3IFRS 13 IAS 40 IFRS 3 IFRS IFRS 13 IAS 39 IFRS 9 IAS 32 IAS 40 IAS 40 IFRS IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 38 (1)

116 112 (2) IFRS 5 IFRS 7IAS 19 IAS IAS IFRSs IFRSs 10% 106

117 113 () 107 IFRSs IASB IFRS IFRS 4 IFRS IFRS 9 IFRS IFRS 9 IFRS IFRS IFRS 15 IFRS IAS IAS IAS IFRIC IFRS IAS IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 (1)

118 114 (2) IFRS 9 (1) IFRS 9 IFRS 9 (2) IFRS 9

119 115 IFRS 9 IFRS IFRS IFRS 9 IFRS

120 $ - $ 260,040 $ 260, ,040 ( 260,040 ) - $ 260,040 $ - $ 260,040 $13,343,914 $ 80,255 $13,424,169 14,938 ( 80,255 ) ( 65,317 ) $13,358,852 $ - $13,358, IFRS 15 IFRS 15 IAS 18IAS 11 IFRS 15 (1) (2) (3) (4) (5) IFRS IAS 12 IAS 12

121 IAS 40 IAS IFRIC 22 IAS 21 IFRIC 22

122 IFRIC 22 () IASB IFRSs IASB IFRS IFRS 10 IAS 28 IFRS IFRS IAS IAS IFRIC IFRS IFRS 10 IAS 28 IFRS 3

123 119 IFRS 3 2. IFRS 16 IFRS 16 IAS 17 IFRS 16 IAS 17 IFRS IFRIC 23 IFRIC 23

124 120 IFRIC IAS 28 IAS IFRS IFRS 3IFRS 11IAS 12 IAS 23 IAS 23 () () 1 3

125 ()

126 122 () ()

127 123 () ()

128 124 () ()

129 125 () () ()

130 (1) A. B. 3

131 127 (2)

132 128 (3) (1)

133 129 (2) () 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. ()

134 () () 1.

135 () 1. 10% 2.

136 132 3.

137 $ 677 $ , ,849-96,750 $ 155,590 $ 312, % 0.25%~0.35% $260,040 $270, $ 53,372 $ 58,181 ( 534 ) ( 582 ) 52,838 57, , ,049 $ 524,863 $ 521,648 $ 96,702 $ 128,090 ( 12,783 ) ( 12,735 ) 83, , , ,782 $ 244,022 $ 365,137 ()

138 $ 582 $ ( 48 ) ( 194 ) $ 534 $ 582 () % 100% $ 74,668 $ 125, , ,180 2,890 $ 96,702 $ 128,090

139 $ 12,735 $ 12, $ 12,783 $ 12, $ 180,958 $ 153,113 12,503 12, , , , ,358 4,234,411 3,037,751 $ 4,722,916 $ 3,462, ,301,183 5,911, ( $ 314 ) $ 4,055 $ 4,619 $ 3,046 $ 3,612 $ 2,830 ( $ 630 ) ( $ 450 ) 106

140 $8,191,504 $8,897, , ,489 $8,665,722 $9,374,755 () $ 357,568 $ 360, , ,089 2,075,370 2,043,567 2, , , ,361 5,238,422 5,416,930 $8,191,504 $8,897, % 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

141 () $474,218 $477, % 18.02% $ 1,265,529 $ 1,159,886 3,019,398 2,774,659 ( 1,543,240 ) ( 1,180,486 ) ( 68,000 ) ( 62,222 ) $ 2,673,687 $ 2,691, % 18.02% $ 481,798 $ 485,069 $ 474,218 $ 477, $ 1,316,851 $ 1,408,132 $ 225,103 $ 347, , ,300 ( 24,253 ) 38,457 $ 200,850 $ 385,757 $ 39,471 $ 13,157

142 $2,310,732 $ 1,615,050 $3,338,815 $ 64,209 $1,121,490 $ 8,450,296-11, ,797 3,724 45, , ( 140,283 ) ( 3,054 ) ( 18,038 ) ( 161,375 ) $2,310,732 $ 1,626,970 $3,323,329 $ 64,879 $1,148,861 $ 8,474, $ - $ 763,395 $1,881,919 $ 46,785 $ 908,593 $ 3,600,692-44,219 97,087 4,424 40, , ( 140,283 ) ( 3,035 ) ( 17,820 ) ( 161,138 ) $ - $ 807,614 $1,838,723 $ 48,174 $ 931,272 $ 3,625, $2,310,732 $ 819,356 $1,484,606 $ 16,705 $ 217,589 $ 4,848, $2,310,732 $ 1,626,970 $3,323,329 $ 64,879 $1,148,861 $ 8,474,771-71,236 1,002,717 12,867 71,618 1,158, ( 185,277 ) ( 1,703 ) ( 15,365 ) ( 202,345 ) $2,310,732 $ 1,698,206 $4,140,769 $ 76,043 $1,205,114 $ 9,430, $ - $ 807,614 $1,838,723 $ 48,174 $ 931,272 $ 3,625,783-44, ,226 5,129 41, , ( 183,454 ) ( 1,498 ) ( 15,289 ) ( 200,241 ) $ - $ 851,910 $1,789,495 $ 51,805 $ 957,449 $ 3,650, $2,310,732 $ 846,296 $2,351,274 $ 24,238 $ 247,665 $ 5,780,

143 $ 170,467 $ 11,028 $ 181, $ 170,467 $ 11,028 $ 181, $ - $ 6,376 $ 6, $ - $ 7,065 $ 7, $ 170,467 $ 3,963 $ 174, $ 170,467 $ 11,028 $ 181, $ 170,467 $ 11,028 $ 181, $ - $ 7,065 $ 7, $ - $ 7,754 $ 7, $ 170,467 $ 3,274 $ 173,

144 $199,100 $196, $ 9,453 $ 8,536 1,629 2,327 ( 5,061 ) ( 1,410 ) $ 6,021 $ 9,453 $ 6,164 $ 5,190 1,882 2,384 ( 5,061 ) ( 1,410 ) $ 2,985 $ 6,164 $ 3,036 $ 3, $ 215,000 $ 215,000 5,909 6,755 $ 220,909 $ 221, ,000

145 $ 22,527 $ 55,828 8, ,721 30,216 49,696 7,220 1,433 2,189 50,925 $ 70,273 $ 689, $2,070,000 $1,030, %-1.00% 0.90%-1.00% $133,554 $135,988 $ 96,238 $136, $ 145,411 $ 247,125 23,665 48,308 43,672 45,502 69,866 69,464 18,601 21,208 35,493 51,178 13,819 17,039 15,420 14, , ,440 $489,407 $ 623,763

146 142 () 6% ,107 14,649 () 6 2% $ 411,998 $ 401,077 ( 345,550 ) ( 329,346 ) 66,448 71,731 $ 66,448 $ 71, $ 381,585 ( $ 7,222) $ 374,363 3,649-3, ,724 ( 153 ) 5,571

147 143 10,030 ( 153 ) 9,877 - ( 1,655 ) ( 1,655 ) ,025-20,025 15,751-15,751 36,007 ( 1,655 ) 34,352 ( 9,203 ) ( 337,658 ) ( 346,861 ) ( 17,342) 17, $ 401,077 ( $ 329,346 ) $ 71, $ 401,077 ( $ 329,346 ) $ 71,731 3,078-3,078 4,011 ( 3,324 ) 687 7,089 ( 3,324 ) 3,765 $ - $ 274 $ ( 5,099) - ( 5,099 ) 27,395-27,395 22, ,068 ( 292) ( 31,824 ) ( 32,116 ) ( 18,670) 18, $ 411,998 ( $ 345,550 ) $ 66, $ 3,670 $ 6,488 $ 37 $ 1,083 $ 37 $ 1,741 $ 21 $ 565

148 % 1.000% 2.000% 2.000% % ( $ 9,939 ) ( $10,197 ) 0.25% $10,301 $10, % $10,026 $10, % ( $ 9,724 ) ( $ 9,962 ) $28,050 $ 6,

149 145 () , ,000 $ 6,000,000 $ 6,000, , ,871 $ 4,018,711 $ 4,018, $ 48, ,000 2,290,290 16, ,866 2,055,154 ( 1,339,570 ) $ 4,018,711 () (1) $ 183,296 $ 183, (2) $184,583 $ 184,583

150 () () 25% IFRSs

151 $ 110,609 $ 62,031 $ - $ - 803, , $54,336 $ - 602, () IFRSs $4,357,281 $4,357,281 56,395 56,395 $4,413,676 $4,413,676 () ( $54,742 ) ( $18,668 ) ( 15,301 ) ( 44,064 ) 2,601 7,491 2, ( $65,317 ) ( $54,742 )

152 $61,958 $74,749 24,768 ( 20,485 ) ( 6,471 ) 7,694 $80,255 $61,958 () $ 65,765 $ 63,779 1,546 1,257 75,274 64,398 $142,585 $ 129,434 () $ 6,405 $ 1,000 4, ( 29,139 ) 2,825 ( 8,178 ) ( 4,307 ) ( $ 26,580 ) $ 317 () $ 15,603 $ 4,149

153 149 () $ 225,117 $ 186, ,882 2,384 $ 227,688 $ 189,302 $ 172,860 $ 136,226 52,257 50, $225,806 $ 186,918 $ - $ - 1,882 2,384 $ 1,882 $ 2,384 () $ 392,630 $409,741 15,107 14,649 3,765 9,877 18,872 24,526 65,239 63,399 $ 476,741 $ 497,666 $ 253,400 $ 261, , ,319 $476,741 $ 497,666 ()

154 150 1% 3% % 1% 3% 3% $ 5,916 $12,077 17,749 36, () $ 2,962 $ - 15,787-4,058 ( 336 ) 22,807 ( 336 ) 1,793 53,636 $24,600 $53,300

155 $ 567,956 $1,159,389 $ 96,553 $ 197, ,787 - ( 736) ( 136) ( 67,411) ( 70,021) ( 23,938) ( 73,317) 4,058 ( 336) $ 24,600 $ 53,300 17% % 20% % 5% , % () $ 3,922 $ 5,840 2,601 7,491 $ 6,523 $13,331 () $ - $12,667 $ 5,982 $ -

156 152 () 106 $ 734 $ 200 $ - $ 934 5, , ,856-2,497 2,792 ( 53 ) - 2, ,740-2,601 13,341 13,914 ( 6,987 ) 3,922 10,849-2,781-2,781 2, ,621 $ 37,208 ( $ 1,793 ) $ 6,523 $ 41,938 $619,417 $ - $ - $619, $ 1,180 ( $ 446 ) $ - $ 734 4,306 1,603-5, , , ( 2 ) ,249-7,491 10,740 63,782 ( 55,708 ) 5,840 13,914 2,785 ( 320 ) - 2,465 $ 77,513 ( $ 53,636 ) $ 13,331 $ 37,208 $619,417 $ - $ - $619,417

157 153 () $ 593,514 $ 593, ,143,702 6,537,682 $6,737,216 $7,131,196 $ 917, % () $ 1.35 $ 2.75 $ 1.35 $ $ 543,356 $1,106, $ 543,356 $1,106,089

158 , , , , $1,158,438 $ 185, , ,630 ( 145,411) ( 247,125) $1,260,152 $ 46,355 $ 803,742 $ 602, ( 21) ( 21) $ 803,742 $ 602,807 $ 8,509 $ 1,237 ( 2,104) ( 237) $ 6,405 $ 1,000 $ 501,877 $ ,000 $ 501,877 $ 300,000

159 155 () () $ 260,040 $ - $ - $ 260, $ 270,272 $ - $ - $ 270, () $ 1,166,124 $ 1,456, , , ,795,181 1,926,

160 156 () 1. (1)(2) (1) 1% 1% ( $ 137 ) $ 1,584 (2)

161 $ 677 $ , ,599 2,070,000 1,030,000 1% 1% ,151 7,184 2.

162 ,100,000 2,000,000 ()

163 159 () $ 1,876,681 $ 1,624,432 1,875,794 2,024,862 $ 3,752,475 $ 3,649, () $ 17,234 $ 15,913 18,710 15,407 27,786 33,477 11,661 9,337 26,052 22,724 11,401 8,283 8,047 6,131 12,001 9,538 14,224 16,492 18,589 19, , ,734 45,591 43,933 $ 472,025 $ 464,049 $ 2,417 $ 4,376 1,370 4,586 1,582 8,728 2,483 6, , , , , , ,253 24,270 40,182 3,416 4,247 $ 160,103 $ 249,782

164 $ 6,552 $ $ 6,762 $ () $ 6,476 $ 6,287 $ 6,974 $ 6,985 $ 1,110 $ 940 () $ 6,476 $ 6,287 () $ 40,779 $ 39,654 21,329 18,731 $ 62,108 $ 58,385 $ 8,400 $ 8, ,988 5,814 $ 14,571 $ 14,396

165 % , % , $5,988 1 $ 6, , , , ,400-5 $5,814 1 $ 5, , , , ,597 8,400 -

166 $ 15,922 $ 11,705 $ 172,960 $ 59,212 2,842 11,524 24,625 12,380 $ 200,427 $ 83,116 $ 397 $ 442 $ 162 $ 63 () ,877 16,300 5,000 () $ 27,391 $ 41, $ 27,984 $ 42, $285,914 $285, , ,000 $500,914 $500,914 ()

167 $2,889,808 $3,763,925 () ,482 77,285 () $91,308 $352, $ 75, $ 2,246 1, , , , ,721 $ 4,111 47,701, $217, , $ 15,967 39, ,198 $ 17,165

168 $ 4,940, $159, , ,963 72, , $164, ,765, $769,954 $ 29, $ , ,397 4, $ 7, (29,139) 2,825 () () % %

169 % % % () (1) (2) (3) (4) (5) (6) 106

170 ,656, $ 260,040 - $ 260,040 30,300,000 $ 357, ,000, , ,156, , ,920,000 2,075, ,342,890 5,238, ,900,000 2, ,000, , $ 8,665,722 20, $ $ 503 4,195, $ 60,267 - $ 60,267 9,833, , ,018 $ 161,285 $ 161,285 3,082, $ 48,083 - $ 48,083 3,564, ,171-57,171 $ 105,254 $ 105,254 1,750,000 $ 15, ,305,943 11, ,700,000 10, ,550,000 16,

171 167 1,900,000 $ 8, ,850,000 20, ,850,000 11, ,500 25, ,000 12, ,300,000 11, ,600,000 15, ,000 6, ,093,023 83, ,750,000 16, ,294,057 11, ,700,000 8, ,550,000 16, ,900,000 6, ,850,000 4, ,850,000 10, ,500 25, ,628,000 34, ,300,000 6, ,600,000 15, ,000 6, ,000, , ,000,000 RMB 47,179, , , ,

172 % ,090, $ 60, ,329, , ,432, $ 1,080,000 59,866, $ 880,197 $880,000 $ ,656, $ 260, ,144, ,000 27,474, , ,000

173 % $1,876, , , , , , , , $ 260, ,260 45,591 24,270 26,052 2,483 27,786 1,582 17,234 2,417 18,710 1,370 18, ,

174 , ,876, , $ 214, , , , , , , , , ,319-66,341 - $ 23,854 2,483 24,768 1,582 15,542 2,417 18,705 1,370 18, , ,068 1,

175 % $ 260, , $ - - $ 260, ,260 $ - -

176 $ 303,490 $ 303,490 30,300, $ 357,568 $ 14,854 $ 14, , ,990 25,000, ,393 21,586 21, , ,570 13,156, , ,103 40, ,582,289 1,582, ,920, ,075,370 31,613 31,613 TrustNet Chambers, Lotemau 1,668,511 2,170,388 27,900, , Centre, P.O. BOX 1225, Apia, Samoa. P.O.BOX1225,Apia Samoa 262, ,000 8,000, ,374 ( 23,950 ) ( 23,950 ) ,703,834 2,703, ,342, ,238, , , ,511 13,591 1,750, ,128 1, ,169 13,169 1,305, , ,033 27,033 2,700, ,180 ( 719 ) ( 360 ) 25 13,040 13,040 1,550, ,950 ( 326 ) ( 163 ) ,970 18,970 1,900, ,385 ( 968 ) ( 484 ) 38,494 38,494 3,850, ,400 ( 2,284 ) ( 1,142 ) ,000 13,000 1,300, , ,000 10,000 1,600, , ,000 8, , ,784 ( 1,638 ) ( 819 )

177 ,497 18,497 1,850, ,898 ( 236 ) ( 118 ) ,066 5, , ,884 12,746 6, ,600 2, , ,165 8,123 2, ,930 20,930 2,093, , ,103 6, ,500 16,420 1,750, ,253 1, ,267 14,267 1,294, , ,442 27,442 2,700, ,282 ( 719 ) ( 359 ) 25 13,000 13,000 1,550, ,902 ( 326 ) ( 163 ) 12 18,032 18,032 1,900, ,071 ( 968 ) ( 484 ) ,500 38,500 3,850, ,537 ( 2,284 ) ( 1,142 ) ,000 13,000 1,300, , ,000 10,000 1,600, , ,000 8, , ,784 ( 1,638 ) ( 819 ) ,500 18,500 1,850, ,870 ( 236 ) ( 118 ) ,970 4, , ,576 12,746 6, $ 7,400 $ 7,400 1,628, $ 34,544 $ 8,123 $ 6, ,000 30,000 3,000, , ,103 9,250 TrustNet Chambers, Lotemau Centre, P.O. BOX 1225, Apia, Samoa ,170, , ,000 8,000, ,374 ( 23,950 ) ( 23,950 )

178 $ - (2) 262,000 (2) $ 2,170,388 $ - $ 501,877 $1,668,511 $ - - $ - $ - $ , ,000 ( 23,950 ) ( 23,950 ) 215,374-2(2)B 5 3 $ 1,930,511 $ 1,930,511 $ 10,537,288 1 (1) (2) (3) 2 (1) (2) A. B. C % 4 100% 100% 100% , , %

179

180

181 % ()

182

183

184 $ 1,283,278 6 $ 2,266, , , ,630-86, , , ,966-24, X 4,839, ,581, , , ,908-12,399-11XX 7,508, ,231, ,139-1, , , ,559, ,619, ,766, ,804, ,899-3, ,838-41, , , , , XX 15,347, ,063, XXX $ 22,855, $ 22,294,

185 $ 2,070,000 9 $ 1,030, , , , , , , ,333-23, ,580-22,716-21XX 2,912, ,069, ,131, ,131, , , , , XX 2,381, ,387, XXX 5,293, ,457, ,018, ,018, , , ,193, ,082, ,413, ,413, ,737, ,131, ,343, ,627, ,938-7,216-3XXX 17,562, ,837, $ 22,855, $ 22,294,

186 $ 9,318, $ 8,997, ( 15,719 ) - ( 19,951 ) ( 212,927 ) ( 2 ) ( 215,146 ) ( 3 ) ,090, ,762, ( 6,755,080 ) ( 74 ) ( 6,442,732 ) ( 73 ) ,335, ,319, ( 1,649,183 ) ( 18 ) ( 1,406,521 ) ( 16 ) 6200 ( 465,560 ) ( 5 ) ( 710,487 ) ( 8 ) 6300 ( 50,238 ) ( 1 ) ( 52,703 ) ( 1 ) 6000 ( 2,164,981 ) ( 24 ) ( 2,169,711 ) ( 25 ) , , , , ( 172,380 ) ( 2 ) 411, ( 16,950 ) - ( 6,838 ) ,275-86, , ,086, $ 643,707 7 $ 1,236, ( 100,351 ) ( 1 ) ( 130,376 ) ( 1 ) , ,106,089 13

187 ( 26,060 ) - ( 42,666 ) ( 1,356 ) - 1, ,431-7, ( 15,301 ) - ( 44,064 ) ( 1 ) ,129 - ( 20,361 ) , ( 6,832 ) - 7, ,601-7, ( 15,263 ) - ( 82,733 ) ( 1 ) 8500 $ 528,093 6 $ 1,023, $ 543,356 6 $ 1,106, $ 528,093 6 $ 1,023, $ 1.35 $ $ 1.35 $ 2.75

188 A ,871 $ 4,018,711 $ 184,583 $ 2,020,382 $ 4,413,676 $ 6,723,813 ( $ 18,668 ) $ 74,749 $17,417, B ,031 - ( 62,031 ) B ( 602,807 ) - - ( 602,807 ) D ,106, ,106,089 D ( 33,868 ) ( 36,074 ) ( 12,791 ) ( 82,733 ) D ,072,221 ( 36,074 ) ( 12,791 ) 1,023,356 Z ,871 4,018, ,583 2,082,413 4,413,676 7,131,196 ( 54,742 ) 61,958 17,837, B ,609 - ( 110,609 ) B ( 803,742 ) - - ( 803,742 ) D , ,356 D ( 22,985 ) ( 10,575 ) 18,297 ( 15,263 ) D ,371 ( 10,575 ) 18, ,093 Z ,871 $ 4,018,711 $ 184,583 $ 2,193,022 $ 4,413,676 $ 6,737,216 ( $ 65,317 ) $ 80,255 $17,562,146

189 A10000 $ 643,707 $ 1,236,465 A20010 A , ,164 A ,933 2,462 A , A ,950 6,838 A21200 ( 11,120 ) ( 17,778 ) A22300 ( 56,275 ) ( 86,825 ) A22500 ( 7,499 ) ( 2,304 ) A23700 ( 1,742 ) 2,979 A ( 536,388) A23100 ( 4,999 ) ( 1,365 ) A30000 A ,912 11,090 A ,149 ( 174,158 ) A ,096 ( 11,669 ) A31200 ( 1,256,145 ) ( 1,215,784 ) A31230 ( 10,348 ) ( 58,882 ) A31240 ( 16,509 ) 19,056 A32130 ( 59,460 ) 6,213 A32150 ( 40,643 ) ( 4,443 ) A32180 ( 33,225 ) 51,524 A ,864 ( 12,408 ) A32240 ( 31,305 ) ( 342,411 ) A33000 ( 522,105 ) ( 890,702 ) A33300 ( 16,358 ) ( 7,450 ) A33500 ( 76,543 ) ( 115,540 ) AAAA ( 615,006 ) ( 1,013,692 )

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195 191 10% 106 () 107 IFRS IAS IFRICSICIFRSs IASB IFRS IFRS 4 IFRS IFRS 9 IFRS IFRS 9 IFRS IFRS IFRS 15 IFRS IAS IAS IAS IFRIC IFRS IAS

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