H 股全流通试点业务实施细则 ( 试行 ) 第一章总则第一条为了规范 H 股上市公司非境外上市股份在香港股票市场流通 ( 以下简称 H 股全流通 ) 试点相关业务, 根据中华人民共和国证券法证券登记结算管理办法等法律行政法规部门规章规范性文件, 以及中国证券登记结算有限责任公司 (

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丸历
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1 关于发布 H 股全流通试点业务实施细则 ( 试行 ) 的通知各市场参与人 : 为落实 H 股全流通试点, 规范股份的登记存管和交易结算业务, 中国证券登记结算有限责任公司和深圳证券交易所联合制定了 H 股全流通试点业务实施细则 ( 试行 ) 现经中国证监会批准, 予以发布, 并自发布之日起施行特此通知附件 : H 股全流通试点业务实施细则 ( 试行 ) 中国证券登记结算有限责任公司深圳证券交易所二一八年四月二十日

2 H 股全流通试点业务实施细则 ( 试行 ) 第一章总则第一条为了规范 H 股上市公司非境外上市股份在香港股票市场流通 ( 以下简称 H 股全流通 ) 试点相关业务, 根据中华人民共和国证券法证券登记结算管理办法等法律行政法规部门规章规范性文件, 以及中国证券登记结算有限责任公司 ( 以下简称中国结算 ) 和深圳证券交易所 ( 以下简称深交所 ) 相关业务规则, 制定本细则第二条获中国证监会批准参加 H 股全流通试点的 H 股上市公司 ( 以下简称试点公司 ) 在完成相应信息披露后, 将参加 H 股全流通试点的相关股份 ( 以下简称 H 股全流通试点股份 ) 由中国结算跨境转登记至香港股份登记机构, 成为可在香港联合证券交易所 ( 以下简称联交所 ) 上市流通的股份试点公司应获得持有 H 股全流通试点股份的自然人和机构 ( 以下简称投资者 ) 授权, 代理投资者委托中国结算成为相关证券的名义持有人并办理相关业务中国结算作为名义持有人将该部分证券存管于香港中央结算有限公司 ( 以下简称香港结算 ), 并向投资者提供名义持有人服务试点公司应当采取有效方式将 H 股全流通试点股份登记存管和交易结算在内的相关事项安排告知投资者, 包括

3 但不限于中国结算名义持有试点股份的安排交易委托与指令传递的方式参与的境内证券公司和境外代理券商等第三条参与 H 股全流通试点业务的境内证券公司 ( 以下简称境内证券公司 ) 为投资者提供 H 股全流通试点股份交易委托指令发送成交回报接收等相关服务, 并作为境内结算参与人与中国结算办理相关清算交收事宜境内证券公司应当向投资者充分揭示 H 股全流通试点期间相关业务风险, 并与投资者签订委托协议, 明确双方的权利和义务第四条投资者使用 H 股全流通专用账户, 通过境内证券公司提交 H 股全流通试点股份的卖出委托指令, 相关股份通过中国结算在境外代理券商开立的证券交易账户卖出交易达成后, 境外代理券商与中国结算中国结算与境内结算参与人境内结算参与人与投资者之间分别进行结算 H 股全流通专用账户只能卖出, 不得买入第五条深交所授权深圳证券通信有限公司 ( 以下简称深证通 ), 提供境内证券公司与境外代理券商之间的 H 股全流通试点股份卖出委托指令和成交回报传递, 及相关 H 股实时行情转发等服务境内证券公司境外代理券商参与 H 股全流通试点业务, 应当符合深证通的相关技术标准及要求, 并与深证通签订技术服务协议

4 第六条 H 股全流通试点业务涉及的账户安排跨境转登记存管和持有明细维护交易委托与指令传递结算等相关业务, 适用本细则本细则未作规定的, 参照中国结算深交所其他业务规则办理第二章账户安排第七条中国结算在香港结算开立证券账户, 用于记录名义持有的证券和与境外代理券商进行证券交收中国结算在境外代理券商开立证券交易账户, 用于委托境外代理券商交易第八条试点公司接受投资者委托, 按照中国结算相关规定向中国结算申请为投资者设立 H 股全流通专用账户, 用于初始记录和维护投资者的证券持有明细数据第三章跨境转登记第九条 H 股上市公司在 H 股全流通试点申请获得中国证监会批准后, 应向中国结算申请注销相应的非境外上市股份全部非境外上市股份获批 H 股全流通试点的, 试点公司应按照中国结算相关规定申请办理 H 股上市公司非境外上市股份退出登记若 H 股全流通试点资格随公司境外上市再融资或首次公开发行申请一并获批, 则所涉股份属境外上市股份, 无

5 需向中国结算申请非境外上市股份的初始登记, 注销登记或退出登记等第十条 H 股上市公司应当按照香港市场要求, 在联交所香港股份登记机构等机构履行手续, 完成相关股份登记第十一条 H 股全流通试点股份在完成跨境转登记成为境外上市股份后, 不得再转回成为非境外上市股份第四章存管和持有明细维护第十二条中国结算作为名义持有人, 将投资者持有的证券以中国结算名义存管在香港结算, 通过香港结算行使对证券发行人的权利投资者以中国结算名义持有的证券, 以香港结算 ( 代理人 ) 的名义登记于联交所上市公司的股东名册第十三条试点公司根据中国结算相关规定, 向中国结算提供投资者 H 股全流通专用账户信息和持有数据等, 委托中国结算初始记录并维护相关投资者的证券持有明细记录第十四条中国结算的证券持有记录, 是投资者享有该证券权益的合法证明投资者不能要求存入或提取纸面股票, 不能要求办理股份的跨境转托管, 中国证监会另有规定的除外试点期间, 中国结算不提供质押登记服务

6 第十五条中国结算根据 H 股全流通业务的交收结果办理相应证券的持有明细变更第十六条投资者因继承离婚法人资格丧失向基金会捐赠及经国家有权机关批准等情形涉及的非交易过户业务, 以及协助执法, 参照中国结算相关业务规则办理第五章交易委托与指令传递第十七条深证通在深交所和联交所的共同交易日 ( 以下简称 H 股全流通交易日 ), 提供 H 股全流通试点股份卖出委托指令传递等服务投资者可在 H 股全流通交易日的 9:30 至 11:30 13: 00 至 15:00, 提交卖出委托指令其间, 卖出委托未成交部分可以撤销第十八条投资者应当使用 H 股全流通专用账户, 通过境内证券公司提交卖出委托指令, 经由深证通传递至境外代理券商境外代理券商依据深证通传递的卖出委托指令, 使用中国结算在境外代理券商开立的证券交易账户, 按照联交所规则在香港股票市场进行证券交易第十九条境内证券公司接受投资者卖出委托, 应当确认投资者持有相应 H 股全流通试点股份第二十条境内证券公司应当采取有效措施, 妥善保存

7 客户委托记录交易记录等文件资料, 防止出现遗失损毁伪造篡改等情况, 保存期限不得少于二十年境内证券公司应当对客户信息资料保密, 法律行政法规部门规章规范性文件另有规定的除外第六章清算交收第二十一条中国结算根据境外代理券商提供的清算数据, 完成与境外代理券商的证券交付和资金收取, 并将相应境外交收资金划回境内试点期间, 中国结算可使用其现有的境内或境外港币专用存款账户执行资金划拨第二十二条中国结算根据境外代理券商提供的清算数据, 和各境内结算参与人上传或中国结算按业务规则产生的非交易数据, 完成 H 股全流通试点业务的境内交收证券和资金结算实行分级结算原则中国结算负责办理与境内结算参与人之间证券和资金的清算交收, 境内结算参与人应当就交易达成时确定由其承担的交收义务对中国结算履行最终交收责任境内结算参与人负责办理与投资者之间证券和资金的清算交收境内结算参与人与投资者之间的证券划付, 应当委托中国结算办理第二十三条 H 股全流通试点相关业务以港币为结算币种

8 第二十四条境内结算参与人和境外代理券商应当开立 H 股全流通结算备付金账户, 用于 H 股全流通试点业务的资金结算试点期间, 境内结算参与人和境外代理券商可使用现有结算备付金账户第二十五条 T 日日终, 中国结算根据境外代理券商传送的当日成交明细, 向境内结算参与人分送成交明细数据 T+1 日, 中国结算根据境外代理券商向中国结算传送含各类税费的 T 日交易清算明细, 与境外代理券商通过香港结算中央结算及交收系统进行预对盘处理第二十六条 T+2 日上午, 中国结算与境外代理券商以实时货银对付方式完成券资交收 T+2 日 16:00, 中国结算完成与境内结算参与人之间的资金交收和投资者股份明细的变更 T+2 日为港股交收日, 如遇非 A 股交易日, 则与境内结算参与人的交收处理及数据发送顺延至其后的 A 股及港股首个共同交易日第二十七条 H 股全流通试点业务的交收日历安排, 由中国结算结合香港结算的交收日历等因素确定并提前公布香港结算因风球黑色暴雨天气等原因, 临时作出特殊交收安排的, 中国结算视情况进行处理并及时通知境外代理券商及境内结算参与人

9 第七章名义持有人服务第二十八条中国结算通过境内结算参与人为投资者提供名义持有人服务, 包括送股投票等第二十九条中国结算办理送股业务, 根据香港结算派发权益证券到账时间, 在收到权益证券当日或次日进行业务处理, 相应权益证券于处理日的次一 H 股全流通交易日可上市交易, 投资者可卖首日均较香港股票市场晚一 H 股全流通交易日中国结算对 H 股全流通专用账户中小于 1 股的零碎权益证券进行舍尾处理中国结算从香港结算获得的权益证券总数大于 H 股全流通专用账户舍尾取整后的总数的, 按照精确算法分配差额部分第三十条中国结算办理投票业务, 汇总申报期内 H 股全流通试点投资者投票意愿后, 向香港结算提交投资者可以选择电子投票或现场投票第八章风险管理第三十一条境内证券公司及境外代理券商应当依据本细则的规定, 做好 H 股全流通试点业务的日常业务管理, 制定完善的风控制度和应急处理预案第三十二条境内结算参与人和境外代理券商应当开立

10 H 股全流通结算保证金账户, 用于存放应缴纳的结算保证金试点期间, 境内结算参与人和境外代理券商可使用现有结算保证金账户第三十三条参与 H 股全流通试点业务的境内结算参与人应以结算备付金账户为单位向中国结算缴纳 50 万港币初始保证金保证金按季度调整, 缴纳上限为 100 万港币试点期间与 B 股业务 B 转 H 业务的结算保证金合并计算第三十四条境外代理券商应向中国结算缴纳结算保证金及担保资金具体缴纳标准, 由中国结算与境外代理券商协议约定第三十五条境外代理券商于交收时点交收资金不足的, 中国结算可动用其担保资金完成交收资金仍不足的, 构成资金交收违约, 中国结算有权采取延迟交付及其他风险管理措施保障投资者的权益第三十六条境外代理券商应做好 H 股全流通试点股份卖出交易的前端监控如出现投资者卖空, 境外代理券商须按香港市场程序进行补购等业务处理因境外代理券商前端监控失败等原因导致的投资者卖空, 境外代理券商应承担因此产生的价差与罚息第三十七条境内结算参与人在办理证券和资金清算交收等业务过程中违反本细则的, 中国结算可以参照中国证券登记结算有限责任公司结算参与人管理规则相关规定,

11 对其采取相应监管措施第三十八条境内证券公司在发送投资者卖出委托指令, 以及提供其他相关服务过程中违反本细则的, 深交所可以参照深圳证券交易所会员管理规则相关规定, 对其采取相应监管措施第三十九条中国结算与境外代理券商就 H 股全流通试点业务涉及的日常业务流程技术系统对接风控资金缴纳违约风险管理应急处理等内容签订协议第四十条因不可抗力意外事件技术故障等突发性事件导致或可能导致部分或者全部 H 股全流通试点业务不能正常进行的, 中国结算和深交所可以决定暂停部分或者全部 H 股全流通试点业务, 向市场公告并及时向证监会报告第四十一条因不可抗力意外事件技术故障等突发性事件, 以及中国结算深交所深证通采取相关应对措施造成的损失, 中国结算深交所深证通不承担责任第九章附则第四十二条本细则下列用语的含义是 : 精确算法, 是指在对投资者专用账户获得的证券舍尾取整后, 对其不足 1 股 / 份的部分, 按照小数点后尾数由大到小排序 ( 尾数相同的, 由电子结算系统随机排列 ), 依次登记

12 为 1 股 / 份, 直至中国结算从香港结算获得的证券数量等于投资者专用账户获得的证券数量之和 T 日, 即 H 股全流通的交易日 T+N 日, 是指 H 股全流通交易日后第 N 个港股交收日第四十三条 H 股全流通试点相关税收安排按照国家税务机关规定执行, 业务收费按相关单位规定收取第四十四条本细则的制定和修改须报中国证监会批准第四十五条本细则由中国结算和深交所负责解释第四十六条本细则自发布之日起施行

易, 资金交收日为 2019 年 1 月 2 日 3 日 4 日二春节休市 9 天 ( 含双休日,2019 年 2 月 2 日 2 月 10 日 ) 年 2 月 1 日发生的证券交易和当日到期的债券回购, 资金清算日为 2019 年 2 月 1 日, 资金交收日为 2019 年 2

易, 资金交收日为 2019 年 1 月 2 日 3 日 4 日二春节休市 9 天 ( 含双休日,2019 年 2 月 2 日 2 月 10 日 ) 年 2 月 1 日发生的证券交易和当日到期的债券回购, 资金清算日为 2019 年 2 月 1 日, 资金交收日为 2019 年 2 关于 2019 年部分节假日休市期间证券资金清算交收安排事项的通知各结算参与单位 : 根据证监会关于 2019 年部分节假日放假和休市安排的通知 ( 证监办发 [2018]105 号 ) 精神和沪深证券交易所全国中小企业股份转让系统公司 ( 以下简称全国股转系统 ) 港交所等交易场所休市安排, 现将 2019 年部分节假日休市期间资金清算交收安排通知如下 : 一元旦休市 4 天 ( 含双休日,2018