的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3, 万元 ( 含购买理财产品收益 ), 赎回用于购买理财产品的闲置募集资金 46, 万元, 收回 2012 年度误划入自有资金账户的募集资金 万元 累计已使用募集资金 121, 万元, 累计收到的银行存款利息

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1 第一创业摩根大通证券有限责任公司 关于杭州巨星科技股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 第一创业摩根大通证券有限责任公司 ( 以下简称 一创摩根 或 保荐机构 ) 作为杭州巨星科技股份有限公司 ( 以下简称 巨星科技 公司 ) 首次公开发行股票的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号 : 募集资金使用 等相关规定, 对巨星科技 2013 年度募集资金存放与使用情况进行了核查, 并发表如下核查意见 : 一 募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可 号文核准, 巨星科技向社会公众公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 6,350 万股, 发行价为每股人民币 元, 募集资金为 184, 万元, 扣除承销和保荐费用 6, 万元后的募集资金为 177, 万元, 已由主承销商第一创业有限责任公司于 2010 年 7 月 5 日汇入公司募集资金监管账户 ; 另减除上网发行费 招股说明书印刷费 申报会计师费 律师费 评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 万元后, 公司本次募集资金净额为 176, 万元 上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所有限公司验证, 并由其出具 验资报告 ( 天健验 号 ) 确认 ( 二 ) 募集资金使用和结余情况 巨星科技以前年度已使用募集资金 81, 万元, 以前年度收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额为 6, 万元 ;2013 年度实际使用募集资金 40, 万元, 利用闲置募集资金购买理财产品 95, 万元,2013 年度收到

2 的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3, 万元 ( 含购买理财产品收益 ), 赎回用于购买理财产品的闲置募集资金 46, 万元, 收回 2012 年度误划入自有资金账户的募集资金 万元 累计已使用募集资金 121, 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 9, 万元 ( 含购买理财产品收益 ) 截至 2013 年 12 月 31 日, 募集资金账户应有结余 65, 万元, 其中期末实际账户结存为人民币 15, 万元 ( 包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 ), 尚未赎回用于购买理财产品的募集资金余额为 49, 万元 二 募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 公司按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 深圳证券交易所股票上市规则 及 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 等有关法律 法规和规范性文件的规定, 结合公司实际情况, 制定了 杭州巨星科技股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称 募集管理办法 ) 募集管理办法业经 2008 年 7 月公司一届三次董事会和 2008 年第一次临时股东大会审议通过 根据管理办法, 公司对募集资金的使用设置了严格的审批制度, 并对募集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金专户管理 2010 年 7 月 27 日, 公司与主承销商第一创业证券有限责任公司 中国建设 银行杭州之江支行 中国银行杭州市庆春支行和杭州银行江城支行分别签订了 募集资金三方监管协议 根据 2009 年第一次临时股东大会决议以及 招股说明书 关于募集资金使用的计划安排, 公司使用募集资金 5,000 万元对募集资金项目的实施主体浙江巨星工具有限公司进行了增资, 并于 2010 年 9 月 30 日由浙江巨星工具有限公司与第一创业证券有限责任公司和杭州银行江城支行签订了 募集资金三方监管协议

3 根据董事会一届十六次会议决议, 公司使用部分超募资金 195 万美元对香港巨星国际有限公司增资并收购 Gold Tool company 等四家公司资产, 并于 2010 年 11 月 18 日由香港巨星国际有限公司与第一创业证券有限责任公司和交通银行杭州下沙支行签订了 募集资金三方监管协议 根据董事会二届八次会议决议, 同意公司将开设于中国银行杭州市庆春支行的募集资金专户注销并将该账户余额分别转入中信银行杭州钱江支行和浙商银行杭州分行开设的募集资金专项账户中, 并于 2012 年 3 月与一创摩根 中信银行杭州钱江支行 浙商银行杭州分行分别签订了 募集资金三方监管协议 根据董事会二届十四次会议决议, 同意公司使用超额募集资金 1, 万元对奉化巨星工具有限公司增资, 并由其投资手工具组装包装扩建项目 奉化巨星工具有限公司与一创摩根和宁波银行溪口支行于 2012 年 10 月签订了 募集资金三方监管协议 根据董事会二届十九次会议决议, 同意公司将开设于中信银行杭州钱江支行的募集资金专户注销并将该账户余额转入中信银行杭州钱塘支行开设的募集资金专项账户中, 并于 2013 年 3 月与保荐机构第一创业摩根大通证券有限公司 中信银行杭州钱塘支行分别签订了 募集资金三方监管协议 上述三方监管协议明确了各方的权利和义务, 同时为提高募集资金账户的收益, 协议还约定, 对于暂时未使用部分的募集资金公司以存单的方式存储, 存单到期后及时转入协议规定的募集资金专户管理或存单方式续存, 存单不得用于质押 公司与本保荐机构以及存款银行签订的募集资金三方监管协议与深圳证券 交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 并得到了有效的履行 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司有 7 个募集资金专户和 5 个定期存款账户, 募集资金存放情况如下 :

4 单位 : 人民币元 账户名称金融机构名称账号或定期存单号期末余额备注 ,649, 专户 本公司 中信银行钱塘支行 ,432, ,216, 定期存款 ,077, 本公司 中国建设银行杭州之江支行 , 专户 ,553, 专户 ,000, 本公司 浙商银行杭州分行 ,000, ,000, 定期存款 ,000, ,000, 本公司 浙江巨星工具有限公司 香港巨星国际有限公司 奉化巨星工具有限公司 杭州银行江城支行 交通银行下沙支行 宁波银行股份有限公司溪口支行 ,589, 专户 ,999, 专户 , 专户 ,559, 专户 合计 158,604, 三 募集资金实际使用情况 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司募集资金使用情况对照表如下 : 募集资金总额 176, 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额 单位 : 人民币万元 40, ,349.30

5 是否 是 承诺投资项目 和超募资金投向 已变更项目 ( 含部分变 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%) (3)= (2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度 实现的效 益 否达到预计效 项目可行性是否发生重大变化 更 ) 益 承诺投资项目 1. 新颖手工具系列产品扩能项目 否 43, , , , 年 6 月 建设中, 未投产 否 2. 手持式高性 第二届第二十一 能电动工具扩 是 12, , 次董事会决议终 是 能项目 止, 详见注释 3. 技术研发检测中心建设项目 否 5, , , 年 6 月 无法单独计算效益 否 承诺投资项目小计 61, , , , 超募资金投向 1. 归还银行贷款 2. 对子公司增资并收购 GOLD TOOL COMPANY 等四家公司资产 3. 手工具组装包装项目 4. 收购浙江杭叉控股股份有限公司部分股权 5. LED 照明工具和实用刀组装包装项目 6. 手工具组装包装扩建项目 7. 永久补充流动资金 32, , , , 年 是否 11 月 2013 年 12 月完 , , 工, 未投产, 未否年 12 月决算 24, , 年 3, 是否 9 月 8, , , 年建设中, 未投产否 6 月 2013 年 12 月完 , 工, 未投产, 未否年 12 月决算 30, , ,

6 超募资金投向 小计 102, , , 合计 - 150, , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额 用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况 年 4 月 9 日经公司二届二十一次董事会 关于调整募集资金投资项目实施进度的议案 批准以及募集资金使用投资计划, 新颖手工具系列产品扩能项目 技术研发检测中心建设项目 LED 照明工具和实用刀组装包装项目原达到预定可使用状态日期分别为 2013 年 12 月 2013 年 12 月和 2014 年 7 月 新颖手工具系列产品扩能项目和技术研发检测中心建设项目为同一施工单位,2013 年度该单位出现资金链断裂 现场管理混乱等情况, 致使工期持续拖延, 施工单位承诺在 2014 年 3 月底完成全部工程, 后续设备调试预计 3 个月 ;LED 照明工具和实用刀组装包装项目由于工程项目用地前期审批程序繁杂,2013 年 7 月底才取得施工许可证, 严重影响了实施进度 鉴于此, 经 2014 年 1 月 28 日公司二届二十七次董事会 关于调整募集资金投资项目实施进度的议案 批准, 以上三个项目达到预定可使用状态日期分别延期至 2014 年 6 月 2014 年 6 月和 2015 年 6 月 2013 年 4 月 9 日, 公司第二届第二十一次董事会审议通过 关于终止实施募集资金项目的议案, 公司拟终止实施手持式高性能电动工具产品扩能项目 具体情况公司已在 2013 年 4 月 10 日公告的 杭州巨星科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 中详细说明 年 7 月, 公司董事会一届十四次会议审议通过了 关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案, 同意公司使用 32,000 万元超募资金偿还银行贷款 该项目已经实施完成, 共计划出募集资金 32,000 万元 年 9 月, 公司董事会一届十六次会议审议通过了 关于使用部分超募资金对全资子公司增资并收购 Gold Tool company 等四家公司资产的议案, 同意公司使用超募资金 195 万美元实施该项目 对子公司香港巨星国际有限公司增资并收购 Gold Tool company 等四家公司资产项目已经实施, 实际支出 1, 万元, 项目结余 万元 3. 经公司董事会一届十六次会议和二届十四次董事会审议通过共使用超募资金 6,000 万人民币手工具组装包装项目 ( 含扩建项目 ), 上述项目已于 2013 年 12 月完工, 募集资金账户累计支出 4, 万元 4. 经公司 2011 年第二次临时股东大会决议, 同意公司使用超募资金 24, 万元收购巨星联合控股集团有限公司持有的浙江杭叉控股股份有限公司 20% 的股权, 该资产受让事项已经完成 公司承诺 2013 年度收购 20% 的股权所对应的净利润为 2,246.4 万元, 实际 2013 年度对应的净利润为 3, 万元 5. 公司 2012 年二届九次董事会审议通过使用部分超募资金 8, 万元投资九堡总部 LED 照明工具和实用刀组装包装项目 该项目 2012 年开始建设, 募集资金账户累计支出 1, 万元, 项目预计于 2015 年 6 月完工 6. 经公司 2013 年 2 月 7 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议, 审议通过了 关于使用部分超募资金补充流动资金的议案, 同意公司使用超募资金 30,000 万元永久补充流动资金 该项目已经实施完成, 共计支出募集资金 30,000 万元 无

7 募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 2010 年 7 月, 公司一届十四次董事会审议通过了 关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案, 同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 2, 万元 无对子公司香港巨星国际有限公司增资并收购 GoldToolcompany 等四家公司资产项目已经实施, 实际支出 1, 万元, 项目结余 万元 手工具组装包装项目和手工具组装包装扩建项目已于 2013 年 12 月完工, 尚未决算经公司 2013 年二届二十次董事会审议, 并经公司股东会决议, 利用部分闲置募集资金投资于短期银行理财产品 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司累计使用募集资金购买 95,300 万元, 赎回 46,100 万元, 尚未赎回的银行理财产品余额 49, 万元 除已经购买理财产品外的募集资金外, 其余均存放于募集资金监管账户 无 四 保荐机构核查意见 经核查, 巨星科技 2013 年度的募集资金存放和使用符合 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所股票上市规则 及 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号 : 募集资金使用 等有关法律 法规的规定, 已按照公司 募集资金管理制度 的要求对募集资金进行了专户存储和使用, 不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形, 巨星科技募集资金存放与使用合法合规 保荐机构对巨星科技 2013 年度募集资金存放与使用情况无异议

8 ( 此页无正文, 为 第一创业摩根大通证券有限责任公司关于杭州巨星科技股份 有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 之签章页 ) 保荐代表人签名 陈晔 盖建飞 保荐机构公章 第一创业摩根大通证券有限责任公司 2014 年 4 月日