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4 1912 年 2 月 经孙中山先生批准 中国银行正式成立 在中华人民共和国成立前的 37 年间 中国银 行先后是当时的国家中央银行 国际汇兑银行和外贸专业银行 在动荡的历史年代 中国银行作为民族 金融的支柱 以服务大众 振兴民族金融业为己任 稳健经营 锐意进取 各项业务取得了长足发展 新中国成立后 中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行 继续保持和发扬了顽强创业的企业精 神 为国家对外经贸发展 开展经济建设作出了贡献 1994 年 随着金融体制改革的深化 中国银行由外汇外贸专业银行向功能完善 服务全面的国有商业 银行转化 1994 年和 1995 年 中国银行分别成为香港地区 澳门地区的发钞银行 2004 年 8 月 26 日 中国银行股份有限公司在北京注册成立 中国银行成为国家控股的股份制商业银 行 标志着中国银行向建立拥有良好公司治理机制的现代化股份制商业银行的目标迈出了一大步 中行 历史翻开了新的一页 中国银行是国内主要金融服务提供商之一 业务范围涵盖商业银行 投资银行和保险领域 旗下有 中银香港 中银国际 中银保险等控股金融机构 商业银行为中国银行的主营业务 包括企业金融 个 人金融和金融机构等业务 按核心资本计算 2005 年中国银行在 银行家 杂志 世界 1000 家大银行 排名中列第十八位 作为中国金融行业的百年品牌 中国银行在注重稳健经营的同时积极进取 不断创新 创造了国内 银行业的许多第一 在国际结算 外汇资金和贸易融资等领域得到业界和客户的广泛认可和赞誉 中国银行是中国国际化程度最高的银行 1929 年 中国银行在伦敦设立第一家海外分行 此后在世 界各大金融中心相继开设分支机构 目前拥有遍布全球 27 个国家和地区的机构网络 中国银行在国内同 业中率先引进国际管理技术人才和经营理念 不断向国际化一流大银行的目标迈进 作为北京 2008 年奥运会唯一的银行合作伙伴 中国银行将为国内外客户提供高效优质的金融服务 宣传和普及奥运精神 促进本次体育盛会的圆满成功 从而提升本行企业形象和社会价值

5 目 录 宗 旨 2 财 务 概 要 3 董 事 长 致 辞 4 管 理 层 讨 论 与 分 析 6 经 济 金 融 和 监 管 环 境 6 财 务 报 表 分 析 7 业 务 回 顾 24 风 险 管 理 31 公 司 荣 誉 与 责 任 41 公 司 基 本 情 况 简 介 43 组 织 架 构 44 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 46 公 司 治 理 58 会 计 报 表 及 审 计 报 告 62 境 内 外 机 构 名 录 127 1

6 宗 旨 2

7 财务概要 2005 年 2004 年 2003 年1 净利息收入 100,405 84,985 71,904 非利息收入 15,623 19,752 20,935 营业利润2 64,744 57,841 54,826 资产减值损失 (10,985) (23,797) (16,432) 税前利润总额 55,140 34,576 38,573 净利润 27,492 20,932 28,707 贷款 净额 2,151,893 2,071,693 1,921,131 资产总额 4,742,806 4,270,443 3,979,965 客户存款 3,703,777 3,342,477 3,035,956 负债总额 4,480,186 4,037,705 3,750, , , , 权益净回报率 不良贷款比率 拨备覆盖率 成本收入比率 资本充足率 不适用 经营成果 百万元人民币 资产负债项目 百万元人民币 所有者权益 财务比率 (%) 总资产净回报率 年财务比率相关数据已剔除出售中银香港部分股份获得净投资收益 亿元 2 拨备前利润 3 总资产净回报率 税后利润 平均资产 平均资产 (期初资产总额 期末资产总额) 2 4 权益净回报率 净利润 平均所有者权益 平均所有者权益依据中国证券业监督管理委员会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第９号 净资产收益率和每股 收益的计算及披露 计算 5 本行 2003 年接受政府注资并实施相关财务重组 2002 年与 2003 年财务数据不可比 因此 2003 年权益净回报率以年末所有者权益为计算基础 6 成本收入比率 业务及管理费 (净利息收入 非利息收入) 本报告分别以中 英文编制 在对中英文文本的理解发生歧义时 以中文文本为准 本报告所有数字均根据中国会计准则编制 3

8 董 事 长 致 辞 我 非 常 高 兴 地 向 关 注 中 国 银 行 的 社 会 各 界 报 告 我 们 在 2005 年 财 务 年 度 里 所 取 得 的 成 绩 在 这 一 年 里, 中 国 银 行 集 团 实 现 营 业 利 润 亿 元, 比 2004 年 增 长 12%; 净 利 润 275 亿 元, 比 2004 年 增 长 31% 总 资 产 净 回 报 率 和 权 益 净 回 报 率 分 别 达 到 0.72% 和 12.62%, 同 比 提 高 0.11 个 百 分 点 和 2.58 个 百 分 点 资 产 质 量 持 续 改 善,2005 年 末 不 良 贷 款 比 率 从 2004 年 末 的 5.12% 进 一 步 下 降 到 4.62% 2005 年 底, 本 行 共 向 股 东 分 派 现 金 股 利 亿 元 这 些 数 字 表 明 中 国 银 行 在 过 去 一 年 中 实 现 了 持 续 稳 定 较 快 发 展 在 过 去 一 年, 中 国 经 济 继 续 保 持 高 速 平 稳 的 良 好 发 展 态 势, 国 内 生 产 总 值 增 长 率 达 到 9.9% 中 国 政 府 成 功 实 施 了 宏 观 经 济 调 控, 有 效 遏 制 了 对 过 热 行 业 的 投 资 和 通 货 膨 胀 金 融 市 场 运 行 稳 定, 人 民 币 利 率 和 汇 率 改 革 亦 取 得 了 新 的 进 展 我 们 面 临 着 难 得 的 发 展 机 遇, 同 时 也 面 临 着 各 种 挑 战 根 据 中 国 加 入 世 界 贸 易 组 织 的 承 诺, 银 行 业 即 将 全 面 开 放, 外 资 银 行 加 紧 布 局 扩 大 经 营 和 服 务 范 围, 国 内 商 业 银 行 的 改 革 不 断 深 入, 竞 争 能 力 普 遍 提 高 面 对 机 遇 和 挑 战, 中 国 银 行 切 实 转 变 经 营 理 念 和 增 长 方 式, 确 定 了 资 本 约 束 优 先 质 量 控 制 优 先 效 益 考 核 优 先 和 战 略 重 点 优 先 的 原 则, 充 分 发 挥 本 行 优 势, 大 力 发 展 中 间 业 务, 加 强 业 务 创 新 ; 继 续 加 强 信 息 科 技 风 险 管 理 和 内 控 体 系 建 设, 着 力 提 高 本 行 业 务 创 新 能 力 风 险 定 价 和 风 险 管 理 水 平, 压 低 不 良 贷 款 比 率 ; 主 动 采 取 各 项 措 施, 有 效 回 避 和 控 制 汇 率 风 险 ; 扎 实 推 进 股 份 制 改 革, 顺 利 完 成 引 进 战 略 投 资 者 工 作, 启 动 业 务 合 作 与 交 流 ; 积 极 稳 妥 推 进 上 市 准 备 工 作, 努 力 加 快 公 开 发 行 上 市 步 伐 2005 年, 我 们 进 一 步 完 善 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 层 组 成 的 公 司 治 理 架 构, 确 保 董 事 会 工 作 高 效 运 转 顺 畅 期 间, 董 事 会 组 成 进 行 了 调 整,Patrick de Saint Aignan 先 生 和 Frederick Goodwin 爵 士 加 盟 中 国 银 行 董 事 会, 分 别 担 任 独 立 董 事 和 非 执 行 董 事, 杨 志 威 先 生 出 任 本 行 董 事 会 秘 书 我 们 相 信, 随 着 他 们 的 加 入, 中 国 银 行 的 公 司 治 理 和 管 理 架 构 将 进 一 步 加 强 和 完 善 按 照 建 设 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 我 们 继 续 推 进 了 财 务 制 度 风 险 管 理 和 人 力 资 源 管 理 等 各 项 改 革 在 国 内 同 业 中 率 先 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 成 功 转 换 了 年 度 财 务 报 告, 从 财 务 制 度 上 切 实 保 障 本 行 的 持 续 稳 健 经 营 实 施 授 信 集 中 审 批 和 风 险 分 类 集 中 认 定 两 项 风 险 管 理 改 革, 上 收 授 信 审 批 权 限, 调 整 授 信 审 批 流 程, 强 化 信 贷 资 产 质 量 监 控 和 管 理, 并 开 4

9 始 探 索 使 用 国 际 通 用 的 市 场 风 险 管 理 指 标 加 强 了 内 控 体 系 建 设 和 反 洗 钱 工 作 深 化 人 力 资 源 管 理 改 革, 建 立 了 多 元 化 的 职 位 体 系 竞 争 性 的 聘 用 制 度 市 场 化 的 薪 酬 制 度, 强 化 了 绩 效 管 理 展 望 新 的 一 年, 我 们 将 坚 定 地 推 进 和 深 化 各 项 改 革, 既 要 把 握 住 经 济 增 长 带 来 的 发 展 机 遇, 又 要 切 实 防 范 经 济 运 行 中 深 层 次 矛 盾 可 能 引 发 的 银 行 风 险, 在 保 证 质 量 的 前 提 下 推 动 各 项 业 务 快 速 发 展 我 们 将 进 一 步 深 化 体 制 和 机 制 改 革, 加 快 风 险 管 理 和 内 控 体 系 建 设, 着 力 转 变 经 营 机 制 和 增 长 方 式 ; 进 一 步 整 合 管 理 流 程 和 业 务 流 程, 加 快 信 息 科 技 蓝 图 建 设, 着 力 提 升 经 营 管 理 水 平 ; 进 一 步 增 强 自 主 创 新 能 力, 加 快 产 品 创 新 和 服 务 创 新, 着 力 提 升 核 心 竞 争 力 ; 保 持 全 面 协 调 可 持 续 发 展, 真 正 实 现 股 东 银 行 客 户 和 员 工 的 利 益 统 一 我 们 坚 信, 具 有 近 百 年 历 史 的 中 国 银 行 在 不 断 完 善 公 司 治 理 的 过 程 中 必 将 焕 发 出 新 的 生 机 和 活 力 最 后, 我 谨 向 中 国 银 行 董 事 会 监 事 会 及 管 理 层 所 有 成 员 表 示 感 谢, 向 一 直 关 心 支 持 中 国 银 行 的 海 内 外 广 大 客 户 同 业 和 社 会 各 界 朋 友 致 以 诚 挚 的 谢 意 我 还 要 衷 心 感 谢 全 体 员 工 的 辛 勤 奉 献 和 不 懈 努 力, 他 们 肩 负 着 传 承 中 国 银 行 百 年 基 业 的 历 史 重 任, 他 们 始 终 是 中 国 银 行 最 可 贵 的 财 富 和 永 续 发 展 的 动 力 董 事 长 5

10 管 理 层 讨 论 与 分 析 经 济 金 融 和 监 管 环 境 2005 年, 世 界 经 济 实 现 较 快 增 长, 根 据 国 际 货 币 基 金 组 织 报 告, 全 球 增 长 率 达 到 4.3% 中 国 经 济 继 续 保 持 平 稳 较 快 发 展 的 良 好 态 势, 经 济 增 长 的 内 生 动 力 不 断 增 强 全 年 GDP 增 长 率 为 9.9%, 消 费 物 价 指 数 为 2% 对 外 贸 易 保 持 较 快 增 速, 全 年 贸 易 总 额 达 14,221 亿 美 元, 比 上 年 增 长 23.2%, 居 全 球 第 三 其 中 出 口 7,620 亿 美 元, 增 长 28.4%; 进 口 6,601 亿 美 元, 增 长 17.6% 宏 观 调 控 成 效 显 著, 某 些 领 域 和 部 门 固 定 资 产 投 资 的 过 快 增 长 得 到 控 制, 房 地 产 市 场 经 有 效 调 整 后 实 现 平 稳 增 长, 通 货 膨 胀 的 势 头 得 到 遏 制 中 国 城 乡 居 民 收 入 继 续 保 持 较 快 增 长, 扣 除 价 格 因 素, 实 际 增 长 率 分 别 为 9.6% 和 6.2%, 其 中 城 镇 居 民 人 均 可 支 配 收 入 达 10,493 元 2005 年, 中 国 金 融 市 场 运 行 平 稳, 货 币 供 应 宽 松, 金 融 创 新 活 跃, 人 民 币 利 率 管 理 体 制 和 汇 率 形 成 机 制 的 市 场 化 改 革 取 得 新 的 突 破 和 进 展 截 至 2005 年 末, 人 民 币 累 计 升 值 2.56% 2005 年 末 全 部 金 融 机 构 本 外 币 贷 款 余 额 同 比 增 长 9.69%, 存 款 余 额 同 比 增 长 18.57% 中 国 银 行 业 改 革 和 对 外 开 放 取 得 巨 大 成 就 不 良 资 产 处 置 和 财 务 重 组 步 伐 加 快, 资 产 质 量 和 资 本 充 足 率 显 著 提 高, 公 司 治 理 机 制 明 显 改 善 股 份 制 改 造 全 面 提 速, 交 通 银 行 和 中 国 建 设 银 行 分 别 引 入 汇 丰 银 行 和 美 国 银 行 作 为 战 略 投 资 者 并 在 香 港 成 功 上 市, 为 其 他 银 行 的 股 改 上 市 提 供 了 良 好 范 例 ; 中 国 工 商 银 行 完 成 财 务 重 组, 于 10 月 正 式 挂 牌 成 立 股 份 有 限 公 司 ; 中 国 银 行 亦 于 12 月 完 成 引 入 战 略 投 资 者 2005 年 是 中 国 加 入 世 界 贸 易 组 织 的 第 四 年 随 着 加 入 世 界 贸 易 组 织 承 诺 的 逐 步 履 行 和 金 融 业 的 开 放, 竞 争 日 趋 激 烈 外 资 银 行 纷 纷 进 入, 通 过 增 设 分 支 机 构 或 参 股 国 内 银 行 等 多 种 方 式, 扩 大 在 中 国 的 经 营 范 围 和 业 务 品 种 ; 国 有 商 业 银 行 股 份 制 银 行 和 政 策 性 银 行 也 发 挥 各 自 优 势, 积 极 争 夺 目 标 客 户 和 目 标 市 场 一 系 列 新 的 监 管 政 策 对 银 行 业 的 盈 利 性 和 经 营 环 境 将 产 生 有 利 影 响, 包 括 开 展 信 贷 资 产 证 券 化 和 基 金 管 理 公 司 的 试 点 工 作 批 准 发 行 企 业 短 期 融 资 券 以 及 强 化 商 业 银 行 风 险 管 理 等 等 经 济 金 融 和 监 管 环 境 的 变 化 对 商 业 银 行 的 经 营 管 理 提 出 了 更 高 要 求 为 了 应 对 这 些 机 遇 和 挑 战,2005 年 中 国 银 行 坚 决 贯 彻 科 学 发 展 观, 整 合 内 部 流 程 和 授 信 管 理 体 制, 突 出 以 质 量 效 益 为 中 心 的 可 持 续 发 展 ; 以 客 户 为 中 心, 不 断 提 升 为 客 户 增 值 的 服 务 水 平 ; 加 大 产 品 创 新 力 度, 巩 固 和 提 升 核 心 竞 争 力 ; 依 托 商 业 银 行 业 务, 发 展 和 壮 大 投 行 保 险 基 金 管 理 业 务, 为 客 户 提 供 全 方 位 的 金 融 服 务 6

11 财务报表分析 概述 2005 年 中国银行集团 以下简称 集团 各项业务稳定发展 集团实现净利润 275 亿元 同比增长 66 亿元 增 幅 31.3% 总资产净回报率 0.72% 同比增长 0.11 个百分点 权益净回报率 12.62% 同比增长 2.58 个百分点 成本收入比 为 39.30% 同比下降 0.72 个百分点 不良贷款比率 4.62% 较上年末下降 0.5 个百分点 拨备覆盖率 80.55% 较上年末 增长 个百分点 资本充足率 10.42% 较上年末增长 0.38 个百分点 各项财务指标都得到明显改善 实现了股东大会 批准的预算目标 达到了中国银行业监督管理委员会 关于中国银行 中国建设银行公司治理改革与监管指引 银监发 [2004] 12 号 的指标要求 利润表项目分析 单位 百万元人民币 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 净利息收入 100,405 84,985 15, 非利息收入 15,623 19,752 (4,129) (20.90) (45,604) (41,915) (3,689) 8.80 营业税金及附加 (5,680) (4,981) (699) 营业利润 64,744 57,841 6, , ,125 58,373 7, (10,985) (23,797) 12,812 (53.84) 55,140 34,576 20, (22,543) (9,330) (13,213) 减 少数股东应享本年利润 (5,105) (4,314) (791) 净利润 27,492 20,932 6, 业务及管理费 营业外收支净额 扣除资产减值损失前利润总额 减 资产减值损失 税前利润总额 减 所得税 净利息收入 2005 年集团净利息收入 1,004 亿元 占营业收入 86.5% 同比增长 154 亿元 增幅 18.1% 净利息收入增长的主要原因 是净息差继续扩大和生息资产平均余额稳步增长 2005 年集团生息资产平均余额及平均利率 付息负债平均余额及平均利 率列示如下表 7

12 管理层讨论与分析 单位 百万元人民币 2005 年 平均余额 年 利息收支 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 贷款 2,192, , 债券投资3 1,475, , , ,323,090 平均 利率 (%)2 平均余额1 变动 利息收支 平均 利率 (%)2 平均1 余额 利息 收支 平均 利率 (%)2 18,704 18, ,017 15, ,851 4, , ,572 38, ,575 19, , ,184 2, , ,590 1, , ,349 23, , 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) ,173, , ,141, , , , , , ,952, ,560, , ,231, , , , , , , , ,031, , ,628, 净利息收入 100,405 84,985 净利差 (%) 净息差 (%) 生息资产 存放及拆放同业 和存放中央银行 小计 付息负债 客户存款 同业存入及 拆入和对 中央银行负债 借入专项资金 和发行债券 小计 年和 2004 年的生息资产 付息负债平均余额是本行的管理账目日均余额 该等数据未经审计 2 平均利率按照利息收入 / 支出除以平均余额计算 3 包括交易性及其他公允价值变动计入损益的债券和债券投资 4 净利差 生息资产平均收益率 付息负债平均成本 5 净息差 净利息收入 生息资产平均余额 8

13 利率/规模变化对利息收支的影响1如下表所示 单位 百万元人民币 利率因素 规模因素 合计 17, ,182 债券投资 7,027 8,584 15,611 存放及拆放同业和存放中央银行 4, ,649 28,846 9,596 38,442 15,285 3,746 19,031 1, , ,132 1,738 17,588 5,434 23,022 生息资产 贷款 小计 付息负债 客户存款 同业存入及拆入和对中央银行负债 借入专项资金和发行债券 小计 1 计算规模变化对利息收支影响的基准是披露期内生息资产和付息负债平均余额的变化 计算利率变化对利息收支影响的基准是披露期生息资产和付息负债平均利率和其他 因素的变动 利息收入 2005 年 集团实现利息收入 1,673 亿元 同比增长 384 亿元 增幅 29.8% 利息收入增长不仅来自于生息资产规模的扩 张 更多来自于生息资产平均利率的改善 贷款 2005 年 集团贷款利息收入 1,097 亿元 同比增长 182 亿元 增幅 19.9% 主要是由于贷款平均收益率从 2004 年 的 % 提 高 到 年 的 % 增 加 7 9 个 基 点 贷 款 平 均 收 益 率 的 提 高 一 方 面 得 益 于 贷 款 质 量 继 续 改 善 (1) 2005 年 本行继续加强信用风险管理 重视发展优质客户 加大对关注类贷款的清收力度 新增不良贷款大幅降低 (2) 2004 年 本行进行财务重组 处置了大量不良贷款 另一方面得益于市场利率的上升 (1) 2004 年 10 月中国人民银行 以下简称 央行 提高人民币贷款基准利率 (2) 从 2004 年下半年开始 受美国联邦储备委员会连续加息的影响 境内外 币贷款市场利率逐步走高 债券 债券利息收入 449 亿元 同比增长 156 亿元 增幅 53.2% 主要是由于债券平均余额从 2004 年的 11,417 亿元增加到 2005 年的 14,757 亿元 增长 29.3% 以及债券平均收益率从 2004 年的 2.57% 提高到 2005 年的 3.05% 增加 48 个基点 债 券平均余额的增长主要由于 (1) 集团主动优化资产组合 压缩收益率较低的存 拆放同业资金 (2) 存款增长带来的资金主 要投向债券资产 (3) 财务重组中本行定向购买专项中央银行票据 增加了债券投资的平均余额 债券平均收益率的提高主 要是外币债券收益率受到市场影响继续攀升 弥补了 2005 年境内人民币货币市场利率低迷的影响 9

14 管理层讨论与分析 存放及拆放同业和存放中央银行 存放及拆放同业和存放中央银行利息收入为 127 亿元 同比增长 46 亿元 增幅 57.8% 主要由于平均收益率从 2004 年 的 1.26% 提高到 2005 年的 1.94% 增加 68 个基点 以及平均余额从 2004 年的 6,375 亿元增加到 2005 年的 6,554 亿元 增 长 2.8% 平均收益率的提高主要由于外币资产平均收益率的持续攀升 平均余额的增长主要是客户存款增加带动存款准备 金增加 利息支出 2005 年 集团利息支出 669 亿元 同比增长 230 亿元 增幅 52.4% 利息支出增长不仅来源于付息负债规模的增长 更 多来自于付息负债平均成本的上升 客户存款 客户存款利息支出 559 亿元 同比增长 190 亿元 增幅 51.6% 利息支出的增长主要由于客户存款付息率从 2004 年 的 1.14% 提高到 2005 年的 1.57% 增长 43 个基点 同时客户存款平均余额从 2004 年的 32,314 亿元增加到 2005 年 的 35,600 亿元 增长 3,286 亿元 增幅 10.2% 客户存款平均成本的增长主要由于 (1) 2004 年 10 月央行提高人民币存款基 准利率 (2) 央行调高小额外币存款的基准利率 (3) 香港市场利率的提高 客户存款平均余额的增长主要由于本行在中国经 济走势强劲的大环境下 积极发展人民币业务 推动人民币客户存款快速发展 并弥补了因客户预期人民币升值而导致境内 外币存款业务下滑的影响 同业存入及拆入和对中央银行负债 2005 年同业存入及拆入和对中央银行负债利息支出 65 亿元 同比增长 23 亿元 增幅 52.9% 主要是由于外币资金成本 上升 利率从 2004 年的 1.35% 提高到 2005 年的 1.83% 增加 48 个基点 借入专项资金和发行债券 2005 年借入专项资金和发行债券利息支出 45 亿元 同比增长 17 亿元 增幅 62.6% 为改善资本结构 丰富资本基础 本行在 2004 年下半年以及 2005 年 2 月累计发行次级债 600 亿元 其中 510 亿元固定利率债券的票面利率在 4.83% 和 5.18% 之间 导致利息支出大幅增长 净利差和净息差 通过不断优化和改善资产和负债结构 集团生息资产平均利率从 2004 年的 3.26% 提高到 2005 年的 3.87% 增加 61 个 基点 付息负债平均成本从 2004 年的 1.21% 提高到 2005 年的 1.66% 增加 45 个基点 由于生息资产平均利率上升幅度 高于付息负债 集团净利差从 2004 年的 2.05% 扩大到 2005 年的 2.21% 改善 16 个基点 相应的 净息差也从 2004 年 的 2.15% 扩大到 2005 年的 2.32% 改善 17 个基点 非利息收入 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 手续费及佣金收支净额 9,247 8, 净交易收入 4,482 8,752 (4,270) (48.79) (248) 1,078 (1,326) (123.04) 2,142 1, ,623 19,752 (4,129) (20.90) 投资收益 其他业务收支净额 合计 10

15 2005 年, 集 团 实 现 非 利 息 收 入 156 亿 元, 同 比 减 少 41 亿 元, 占 营 业 收 入 比 重 13.5% 非 利 息 收 入 减 少 主 要 是 受 到 人 民 币 升 值 和 美 元 利 率 持 续 上 升 等 因 素 的 影 响 手 续 费 及 佣 金 收 支 净 额 单 位 : 百 万 元 人 民 币 2005 年 2004 年 增 减 额 增 减 率 (%) 结 算 与 清 算 业 务 收 入 2,941 2, 代 理 业 务 收 入 2,735 2, 与 信 用 承 诺 及 贷 款 相 关 的 手 续 费 及 佣 金 收 入 2,693 2, 银 行 卡 业 务 收 入 2,340 1, 受 托 业 务 收 入 其 他 1,506 1, 手 续 费 及 佣 金 收 入 12,698 11,388 1, 手 续 费 及 佣 金 支 出 (3,451) (2,831) (620) 手 续 费 及 佣 金 收 支 净 额 9,247 8, 年, 集 团 大 力 拓 展 中 间 业 务, 实 现 手 续 费 及 佣 金 收 支 净 额 亿 元, 同 比 增 加 6.90 亿 元, 增 长 8.1% 银 行 卡 业 务 信 用 承 诺 及 贷 款 业 务 和 结 算 与 清 算 业 务 是 拉 动 手 续 费 及 佣 金 收 入 增 长 的 主 要 因 素 银 行 卡 业 务 收 入 继 续 保 持 较 快 增 长, 同 比 增 长 5.00 亿 元, 增 幅 27.2%, 主 要 是 由 于 :(1) 大 部 分 境 内 分 行 于 2005 年 开 始 计 收 借 记 卡 年 费 ;(2) 对 银 行 卡 的 营 销 力 度 不 断 加 大, 银 行 卡 使 用 率 和 使 用 量 都 得 到 提 高 与 信 用 承 诺 及 贷 款 相 关 的 手 续 费 及 佣 金 收 入 同 比 增 长 3.26 亿 元, 增 幅 13.8% 主 要 得 益 于 境 内 业 务 的 发 展 由 于 中 国 经 济 持 续 增 长, 境 内 外 商 贸 活 动 进 一 步 活 跃, 境 内 企 业 对 于 信 用 证 辛 迪 加 等 与 信 用 承 诺 及 贷 款 相 关 的 中 间 业 务 需 求 不 断 提 高 结 算 与 清 算 业 务 收 入 同 比 增 长 3.15 亿 元, 增 幅 12.0%, 主 要 由 于 境 内 结 算 与 清 算 业 务 需 求 持 续 增 长 净 交 易 收 入 单 位 : 百 万 元 人 民 币 2005 年 2004 年 增 减 额 增 减 率 (%) 汇 兑 及 汇 率 产 品 净 ( 损 失 )/ 收 益 2,518 5,069 (2,551) (50.33) 利 率 产 品 净 收 益 1,964 3,683 (1,719) (46.67) 合 计 4,482 8,752 (4,270) (48.79) 2005 年, 集 团 实 现 净 交 易 收 入 45 亿 元, 同 比 下 降 43 亿 元, 降 幅 48.8% 净 交 易 收 入 的 下 降 主 要 受 人 民 币 升 值 因 素 的 影 响 央 行 自 2005 年 7 月 21 日 起 对 人 民 币 实 行 有 管 理 的 浮 动 汇 率 制 度, 人 民 币 相 对 主 要 外 币 升 值 由 于 中 央 汇 金 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 汇 金 公 司 ) 向 集 团 投 入 美 元 资 本 金 以 及 本 行 历 史 上 因 经 营 外 币 业 务 产 生 的 部 分 外 币 资 金 敞 口 形 成 的 汇 率 风 险, 由 此 产 生 的 资 本 项 目 项 下 的 外 汇 损 失 约 亿 元 ; 另 一 方 面, 汇 金 公 司 通 过 与 本 行 签 署 外 币 期 权 合 同, 为 外 汇 资 产 风 险 敞 口 提 供 有 效 的 经 济 套 期 保 值 截 至 2005 年 末, 集 团 与 汇 金 公 司 签 署 的 外 币 期 权 合 同 估 值 收 益 为 盈 利 亿 元, 弥 补 了 部 分 因 人 民 币 升 值 所 形 成 的 外 汇 损 失 11

16 管理层讨论与分析 投资收益 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 投资联营企业净收益 其他股权投资净收益 (336) (39.62) 小计 (311) (31.45) 债券投资收益/亏损 (926) 89 (1,015) ( ) 合计 (248) 1,078 (1,326) (123.01) 2005 年集团投资亏损 2.5 亿元 同比下降 13 亿元 主要由于 2005 年美元市场利率持续上升 债券收益率曲线扁平化 集团调整债券投资组合 在当期承担了债券调整的成本 业务及管理费 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 员工费用 23,979 19,814 4, 业务费用 15,742 13,992 1, 折旧 5,883 8,109 (2,226) (27.45) 合计 45,604 41,915 3, (0.72) (1.80) 成本收入比率 (%) 2005 年 集团业务及管理费 456 亿元 同比增长 37 亿元 增幅 8.8% 业务及管理费用增长的因素主要包括 (1) 实施 薪酬改革 工资薪酬及福利费增加 31 亿元 提升了本行在人才市场的竞争力 (2) 本行建立了企业年金计划 当年向该年金 计划支付 7.38 亿元 (3) 集团业务规模持续扩大推动了业务费用增长 (4) 受 2004 年评估增值落账补提折旧 加大闲置固定 资产处置力度等因素影响 本年折旧支出同比减少 亿元 在 2005 年 集团加强了预算管理和成本控制 业务及管理费增长幅度低于营业收入的增长幅度 集团 2005 年成本收入 比 39.30% 同比降低了 0.72 个百分点 运营效率得到改善 资产减值损失 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 10,888 22,793 (11,905) (52.23) 抵债资产减值损失 133 2,997 (2,864) (95.56) 其他应收款坏账损失/ 转回 498 (2,216) 2,714 (122.47) (534) 223 (757) (339.46) 10,985 23,797 (12,812) (53.84) 贷款减值损失 固定资产减值损失及其他 合计 2005 年 集团采取一系列措施改善资产质量 新增不良贷款较 2004 年大幅下降 贷款减值损失也较 2004 年大幅度减少 12

17 所得税 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 当期所得税 21,291 16,374 4, 递延所得税 1,252 (7,044) 8,296 (117.77) 22,543 9,330 13, 合计 2005 年 集团所得税支出 225 亿元 同比增长 132 亿元 增幅 141.6% 所得税费用增长主要由于 (1) 集团税前利润 大幅增长 60% (2) 境内机构在 2004 年度所得税汇算清缴中 部分贷款减值准备回拨抵扣未获批准 导致所得税费用增加 19 亿元 (3) 中国东方资产管理公司债券利息收入 36 亿元 从 2005 年开始按税法规定转为应税收入 (4) 本行出售部分不良 贷款 与该贷款损失准备相关的递延税资产于当期转销 可供分配给股东每股净收益 单位 人民币元 股 每股基本净收益 2005 年 2004 年 增减额 资产负债表项目分析 集团主要资产负债项目如下表所示 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 4,742,806 4,270, , 债券资产 1,669,591 1,309, , 贷款及贴现 净额 2,151,893 2,071,693 80, 负债合计 4,480,186 4,037, , 客户存款 3,703,777 3,342, , ,778 27,387 1, , ,351 28, 资产总计 1 少数股东权益 所有者权益合计 1 包括交易性及其他公允价值变动计入损益的债券和债券投资 13

18 管理层讨论与分析 债券 2005 年末 集团债券资产 16,696 亿元 较上年末增长 3,601 亿元 增幅 27.5% 其中可供出售债券增长 2,465 亿元 占 新增额的 68.4% 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 107,271 91,012 16, 可供出售债券 593, , , 持有至到期日债券净值 607, , , 分类为贷款及应收款的债券净值 361, ,941 (52,090) (12.58) 1,669,591 1,309, , 交易性及其他公允 价值变动计入损益的债券 合计 币种结构 2005 年末 人民币债券余额 8,344 亿元 较上年末增长 3,556 亿元 增幅 74.3% 人民币债券增长的主要原因在于目前 人民币存款增长带来的资金主要投向债券 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 人民币 834, , , 美元 562, ,156 66, 港币 147, ,455 (14,489) (8.92) 其他货币 125, ,041 (47,951) (27.71) 1,669,591 1,309, , 合计 剩余期限集中度 2005 年末 集团债券资产的剩余期限主要集中在一至五年 占债券总额的 48.7% 并且该类债券增长较快 占新增债券 总额的 73.1% 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 一年以内 493, , , 一至五年 813, , , 五年以上 363, ,781 (55,607) (13.28) 1,669,591 1,309, , 合计 14 单位 百万元人民币

19 债券发行人 集团债券资产主要集中于政府及政府担保债券 金融机构债券以及公共实体及准政府债券 其中 政府及政府担保债券 占 47.7% 金融机构债券占 28.4% 公共实体及准政府债券占 15.8% 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 政府及政府担保债券 795, , , 金融机构债券 474, , , 公共实体及准政府债券 263, ,983 (11,976) (4.36) 公司债券 136,449 84,253 52, ,669,747 1,309, , (156) (192) 36 (18.75) 1,669,591 1,309, , 小计 减值准备 合计 贷款 2005 年末 集团各项贷款总额为 22,350 亿元 较上年末增长 885 亿元 增幅 4.1% 贷款质量 2005 年 本行继续推进授信资产风险分类和评估的集中化 总行负责审定境内行公司贷款余额约 80% 的风险分类 提 高了识别不良贷款的能力 同时重点加大了关注类贷款的清收力度 关注类贷款下降明显 截止 2005 年末 集团不良贷款 比率为 4.62% 较上年末下降 0.5 个百分点 中国银行集团贷款质量 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 正常 1,847, ,611, 关注 284, , 不良 103, , 其中 次级 45, , 可疑 44, , 损失 13, , ,235, ,146, 合计 15

20 管理层讨论与分析 地区集中度 2005 年末 中国银行集团的贷款主要集中在境内机构 占贷款总额的 80.5% 境外机构贷款占集团贷款的 19.5% 境内 机构贷款主要投放在华东地区和中南部地区 分别占境内机构贷款总额的 40.0% 和 24.7% 集团贷款地区集中度 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 地区 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 境内机构 1,799, ,734, 海外机构 435, , ,235, ,146, 合计 境内行贷款地区结构 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 境内 金额 占比 (%) 金额 占比 (%) 华北地区 322, , 东北地区 131, , 华东地区 719, , 中南部地区 444, , 西部地区 181, , ,799, ,734, 合计 注 华北地区包括北京市 天津市 河北省 山西省 内蒙古自治区及本行总行 东北地区包括黑龙江省 吉林省及辽宁省地区 华东地区包括上海市 江苏省 浙江省 安徽省 福建省 江西省及山东省地区 中南地区包括河南省 湖北省 湖南省 广东省 广西自治区及海南省地区 西部地区包括重庆市 四川省 贵州省 云南省 陕西省 甘肃省 宁夏自治区 青海省 西藏自治区及新疆维吾尔族自治区 行业结构 2005 年末 集团企事业单位贷款 17,120 亿元 占贷款总额的 76.6% 较上年末增长 3.6% 主要集中在制造业 商业服 务业 能源 采矿及农业等行业领域 消费贷款 5,230 亿元 占贷款总额的 23.4% 较上年末增长 5.9% 主要集中在住房贷 款方面 境内机构企事业单位贷款的行业集中结构及消费贷款的发展趋势与集团总体特点相似 16

21 集团贷款行业结构 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 余额 占比 (%) 余额 占比 (%) 制造业 531, , 商业 服务业 301, , 房地产 190, , 能源 采矿及农业 230, , 运输业 193, , 公用事业 91, , 建筑业 36, , 金融业 96, , 其他 40, , 小计 1,712, ,652, , , , , 其他 103, , 小计 523, , 合计 2,235, ,146, 企事业贷款 个人贷款 住房 信用卡 币种结构 2005 年末 集团人民币贷款余额 14,779 亿元 较上年末增长 979 亿元 增幅 7.1% 占贷款总额的 66.1% 主要由于本 行持续扩展人民币贷款业务 特别是高素质客户的贷款业务 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 1,477,859 1,380,007 97, 美元 358, ,474 7, 港币 319, ,621 8, , ,360 (25,674) (24.37) 2,235,046 2,146,462 88, 人民币 其他货币 合计 17

22 管理层讨论与分析 剩余期限集中度 截至 2005 年末 集团贷款主要集中在 1 年以下 含 1 年 5 年以上贷款占比最少 但剩余期限一年以上的贷款呈上升 态势 境内机构分布特征类似 集团贷款剩余期限结构 剩余期限 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12月 31 日 余额 占比 (%) 余额 占比 (%) 已逾期 77, , 即期偿还 28, , ,148, ,206, 年 含 5 年 518, , 年以上 461, , ,235, ,146, 年以下 含 1 年 合计 担保方式 2005 年末 集团抵押 质押贷款占比较大 为 48.1% 保证贷款占比 30.6% 信用贷款占比 21.3% 境内机构贷款担保 方式的集中度特征与集团总体相似 集团贷款担保方式分类 担保方式 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 余额 占比 (%) 余额 占比 (%) 信用贷款 475, , 保证贷款 684, , 抵押 质押贷款 1,074, ,047, 合计 2,235, ,146, 应计和非应计贷款 截至 2005 年末 集团非应计贷款占比 3.4% 境内机构非应计贷款占比 3.9% 年 12 月 31 日

23 集团应计和非应计贷款 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 应计贷款 非应计贷款 合计 2004 年 12 月 31 日 余额 占比 (%) 余额 占比 (%) 2,158, ,091, , , ,235, ,146, 境内机构应计和非应计贷款 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 应计贷款 非应计贷款 合计 2004 年 12 月 31 日 余额 占比 (%) 余额 占比 (%) 1,730, ,692, , , ,799, ,734, 贷款损失准备 2005 年末 集团贷款损失准备总额为 832 亿元 其中本年计提金额 109 亿元 收回 30 亿元 核销及处置 48 亿元 2005 年末 贷款损失准备余额占总贷款的 3.7% 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 年初余额 74, ,342 (161,573) 本年计提 10,888 22,793 (11,905) 本年收回 2,954 2, (4,783) (186,873) 182,090 (675) 0 (675) 83,153 74,769 8,384 本年核销及处置 外币折算差额 年末余额 客户存款 2005 年末 本集团积极拓展营销渠道 改善服务质量 集团客户存款总额为 37,038 亿元 较上年末增长 3,613 亿元 增 幅 10.8% 客户结构 2005 年末 对公存款 13,498 亿元 较上年末增长 14.1% 储蓄存款 22,256 亿元 较上年末增长 8.4% 存入保证 金 1,284 亿元 较上年末增长 19.9% 19

24 管理层讨论与分析 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 短期对公存款 1,323,444 1,150, , 长期对公存款 26,317 32,743 (6,426) (19.63) 1,349,761 1,182, , 短期储蓄存款 1,911,921 1,756, , 长期储蓄存款 313, ,246 17, ,225,624 2,052, , , ,061 21, ,703,777 3,342, , 对公存款 小计 储蓄存款 小计 存入保证金 合计 币种结构 2005 年末 由于人民币升值预期 集团人民币存款较上年末增长 4,386 亿元 增幅 21.0% 达到 25,319 亿元 美元和港 币存款出现一定程度下滑 降幅分别为 15.0% 和 5.8% 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 2,531,878 2,093, , 美元 440, ,923 (77,671) (15.00) 港币 529, ,378 (32,551) (5.79) 其他货币 201, ,904 32, ,703,777 3,342, , 人民币 合计 剩余期限集中度 2005 年末 集团存款主要分布于即期和剩余期限一年以内的短期存款 占存款总量的 92.4% 剩余期限一年以内的存款 增幅明显 同比增长 3,108 亿元 增幅 20.8% 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额 增减率 (%) 即期 1,615,637 1,611,154 4, 一年以内 1,806,013 1,495, , 一至五年 279, ,384 46, ,308 2,676 (368) (13.75) 3,703,777 3,342, , 五年以上 合计 20 单位 百万元人民币

25 所有者权益 2005 年末 集团所有者权益为 2,338 亿元 同比增加 285 亿元 增长 13.9% 2005 年下半年本行向国际投资者定向溢 价发行约 230 亿股面值为每股人民币一元的人民币普通股 由此产生的股本溢价扣除发行费用后的余额 亿元计入资 本公积 截至 2005 年 12 月 31 日 汇金公司持有本行的股份由上年末全资拥有减持至 83.15% 股份 本行股东持有本行股份及持 股比例如下 股东 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 持有股份(百万股) 持股比例 (%) 持有股份(百万股) 持股比例 (%) 174, , RBS China Investments S.à.r.l. 20, Asia Financial Holdings Pte. Ltd. 10, , , , 中央汇金投资有限责任公司 UBS AG Asian Development Bank 合计 2006 年 3 月 8 日 本行与全国社会保障基金理事会签署了股权认购协议 根据该协议 全国社会保障基金理事会出资 人民币 100 亿元认购本行约 85 亿股人民币普通股 2006 年 3 月 10 日 中国银行业监督管理委员会批准了上述交易 该项交 易已经于 2006 年 3 月 13 日完成 全国社会保障基金理事会出资后股权结构参见 公司治理 资本充足率分析 本集团根据银监会 2004 年 2 月 23 日颁布的 商业银行资本充足率管理办法 中国银行业监督管理委员会令[2004] 第 2 号 计算和披露资本充足率 自 2005 年起 本集团按照银监会颁布的 中国银行业监督管理委员会办公厅关于下发商 业银行市场风险资本要求计算表 计算说明的通知 银监办发[2004]第 374 号 计提市场风险资本 2005 年集团成功发 行了次级债券并引进国际战略投资者资金 进一步提高了资本充足率水平 截至 2005 年末 集团资本充足率为 10.42% 较 上年末上升 0.38 个百分点 核心资本充足率 8.08% 较上年末下降 0.40 个百分点 截至 2005 年末 集团资本净额 3, 亿元 较上年末增加 亿元 其中 核心资本净额 2, 亿元 较上年 末增加 亿元 集团加权风险资产总额 27, 亿元 不含市场风险 较上年末增加 亿元 集团市场风险资 本要求为 亿元 相应转换风险资产 3, 亿元 21

26 管理层讨论与分析 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减额/率 核心资本净额 (a) 252, ,447 24,523 资本净额 (b) 326, ,478 55,759 加权风险资产 (c) 2,793,189 2,693,503 99,686 市场风险资本 (d) 27, (0.4) 项目 核心资本充足率 (%) [e=a/(c+d*12.5)] 资本充足率 (%) [f=b/(c+d*12.5)] 地区分部报告 集团主要在三大地区开展业务活动 中国内地 港澳地区以及其他境外地区 分地区税前利润总额 单位 百万元人民币 2005 年 占比 (%) 2004 年 占比 (%) 中国内地 32, , 港澳地区 20, , , , , , 其他境外地区 合计 分地区总资产 单位 百万元人民币 2005 年 12 月 31 日 占比 (%) 2004 年 12 月 31 日 占比 (%) 中国内地 3,803, ,333, 港澳地区 966, , 其他境外地区 186, , ,957, ,527, 资产总计 抵销前 中国内地 中国内地是集团最重要的经营区域 2005 年 该地区资产在集团资产总额 抵销前 中占比达到 76.7% 税前利润总 额占比达到 59.4% 中国银行在中国内地拥有庞大的分支机构 提供以零售业务和公司业务为主的传统商业银行服务 产品 覆盖存款 贷款 结算 资金 代理等方面 在外币业务方面 中国银行在国内市场一直保持着明显的优势 2005 年 中 国内地各项业务继续保持稳定均衡增长 年末资产总额为 38,040 亿元 较年初增长 14.1% 负债总额为 35,841 亿元 较年 初增长 14.2% 22

27 中国内地经营状况 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 32,752 16,289 16, 资产 3,803,989 3,333, , 负债 3,584,086 3,138, , 税前利润总额 港澳地区 港澳地区是集团的另一个重点经营区域 该地区资产在集团资产总额 抵销前 中占比 19.5% 税前利润总额占比达 到 37.1% 除传统商业银行业务外 中国银行在港澳地区还拥有中银国际控股有限公司 投资银行 中银集团保险有限公 司 保险公司 中银集团投资有限公司 投资公司 等子公司 对中国银行实施全能化业务经营的战略布局具有重要意 义 得益于香港经济复苏 外币利率上升及内部管理的加强 2005 年 港澳地区分部实现税前利润总额 205 亿元 同比增 长 20.5% 2005 年末 港澳地区的资产总额为 9,662 亿元 负债总额为 8,710 亿元 基本与上年持平 港澳地区经营状况 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 20,450 16,966 3, 资产 966, ,668 6, 负债 871, ,343 (5,297) (0.60) 税前利润总额 其他境外地区 除中国内地和港澳地区外 中国银行还在欧洲 北美 南美和亚太其他地区设有广泛的网络 该地区资产占集团资产总 额 抵销前 的 3.8% 税前利润总额占比为 3.5% 主要致力于向全球客户提供传统商业银行业务 得益于外币利率上升及 资产质量好转 2005 年 其他境外地区实现税前利润总额 19 亿元 同比增长 46.7% 2005 年末 资产总额为 1,870 亿元 负债总额为 1,789 亿元 均较上年末有所减少 其他境外地区经营状况 单位 百万元人民币 2005 年 2004 年 增减额 增减率 (%) 1,938 1, 资产 186, ,718 (47,736) (20.34) 负债 178, ,518 (47,665) (21.04) 税前利润总额 23

28 管 理 层 讨 论 与 分 析 集 团 客 户 存 款 币 种 结 构 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 业 务 回 顾 本 行 的 业 务 涵 盖 商 业 银 行 投 资 银 行 和 保 险 三 大 领 域, 在 世 界 27 个 国 家 和 地 区 30,360 33,425 37,038 拥 有 分 支 机 构, 与 1,400 家 国 外 代 理 行 总 行 及 其 46,900 家 分 支 机 构 保 持 了 代 理 业 务 关 系 遍 布 全 球 的 网 络 客 户 以 及 功 能 齐 全 的 业 务 格 局, 使 本 行 在 国 内 市 场 保 持 着 独 特 的 竞 争 优 势 17,613 20,933 25,319 商 业 银 行 业 务 12,747 12,492 11,719 商 业 银 行 业 务 是 本 行 的 传 统 主 营 业 务, 主 要 包 括 公 司 业 务 个 人 金 融 业 务 和 资 金 业 务 人 民 币 外 币 折 合 人 民 币 公 司 业 务 境 内 行 人 民 币 公 司 存 款 市 场 份 额 稳 步 增 长 境 内 行 外 汇 公 司 存 贷 款 市 场 份 额 保 持 第 一 集 团 各 类 贷 款 币 种 结 构 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 突 出 重 点 客 户 群, 搭 建 重 点 客 户 营 销 服 务 体 系 本 行 向 公 司 客 户 ( 包 括 国 有 企 业 私 营 企 业 外 资 企 业 金 融 机 构 和 政 府 机 21,575 21,465 22,350 关 ) 提 供 包 括 存 款 贷 款 贸 易 相 关 服 务 和 贸 易 融 资 清 算 托 管 等 在 内 的 各 项 金 融 产 品 和 融 资 财 务 解 决 方 案 按 照 重 点 服 务 大 型 公 司 客 户 的 发 展 战 略, 本 行 与 多 家 大 型 中 国 公 司 金 融 机 构 客 户 在 中 国 经 营 的 跨 国 公 司 以 及 政 府 机 构 建 立 了 业 务 13,209 13,788 14,779 关 系 截 至 2005 年 末, 本 行 与 约 为 41,000 家 公 司 客 户 保 持 信 贷 业 务 关 系 8, 人 民 币 7,677 7, 外 币 折 合 人 民 币 公 司 存 贷 款 业 务 截 至 2005 年 末, 境 内 行 人 民 币 公 司 存 款 余 额 9,954 亿 元, 比 上 年 末 增 加 1,777 亿 元, 市 场 占 有 率 为 8%, 较 上 年 末 提 高 0.3 个 百 分 点 ; 人 民 币 公 司 贷 款 余 额 10,961 亿 元, 比 上 年 末 增 加 676 亿 元, 市 场 占 有 率 约 为 9.5% 由 于 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 改 革 以 及 境 内 行 加 大 营 销 力 度, 人 民 币 公 司 存 款 增 长 较 快 ; 由 于 主 动 调 整 客 户 结 构,2005 年 境 内 行 公 司 贷 款 增 长 有 所 减 缓 集 团 公 司 存 款 币 种 结 构 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 截 至 2005 年 末, 境 内 行 外 币 公 司 存 款 余 额 177 亿 美 元, 比 上 年 末 增 加 15 亿 美 元, 市 场 占 有 率 为 23.7%, 比 上 年 末 下 降 5.7 个 百 分 点 ; 外 币 公 司 贷 款 余 额 401 亿 美 元, 比 上 年 末 减 少 27 亿 美 元, 市 场 占 有 率 为 43.3%, 比 上 年 末 下 降 6.2 个 百 分 点 11,011 12,899 13,498 截 至 2005 年 末, 境 外 机 构 外 币 公 司 存 款 余 额 283 亿 美 元, 外 币 公 司 贷 款 余 额 359 亿 美 元 2005 年, 本 行 围 绕 客 户 需 求 进 行 现 金 池 等 产 品 的 研 发 组 合 和 流 程 的 优 7,674 9,036 9,959 化, 成 为 境 内 首 家 获 准 为 客 户 提 供 外 汇 资 金 集 中 管 理 服 务 的 银 行, 拓 宽 了 业 务 空 间 2005 年, 本 行 被 亚 洲 货 币 杂 志 评 选 为 中 国 最 佳 现 金 管 理 银 行 3, 人 民 币 3,863 3, 外 币 折 合 人 民 币 本 行 所 有 境 内 分 行 和 8 家 境 外 分 行 均 可 为 公 司 客 户 提 供 网 上 银 行 服 务,2005 年 推 出 了 银 企 直 通 集 团 理 财 报 关 即 时 通 等 电 子 银 行 新 产 品, 企 业 网 银 客 户 超 过 2 万 家, 交 易 金 额 突 破 3 万 亿 元 24

29 金 融 机 构 业 务 本 行 与 各 类 金 融 机 构 的 业 务 合 作 范 围 涵 盖 存 款 业 务 本 外 币 清 算 托 管 基 金 代 销 理 财 业 务 保 险 兼 业 代 理 证 券 及 期 货 结 算 债 券 分 销 代 理 中 小 金 融 机 构 的 结 算 / 清 算 / 外 币 现 钞 以 及 代 理 行 互 委 业 务 等 品 种 截 至 2005 年 末, 本 行 拥 有 1,500 多 家 集 团 金 融 机 构 客 户 截 至 2005 年 末, 境 内 行 人 民 币 金 融 机 构 活 期 及 定 期 存 款 余 额 为 1,414 亿 元, 比 上 年 末 增 加 236 亿 元 ; 外 币 金 融 机 构 活 期 及 定 期 存 款 余 额 为 86 亿 美 元, 比 上 年 末 增 加 37 亿 美 元 全 年 共 实 现 保 险 兼 业 代 理 业 务 手 续 费 收 入 2.14 亿 元, 同 比 增 长 40.8% 本 行 通 过 纽 约 法 兰 克 福 和 东 京 分 行 进 行 美 元 欧 元 和 日 元 清 算, 上 述 分 行 和 新 加 坡 分 行 均 为 当 地 市 场 的 一 级 清 算 银 行 根 据 纽 约 清 算 所 统 计, 以 清 算 所 银 行 间 付 款 系 统 的 美 元 清 算 额 计 算, 本 行 纽 约 分 行 排 名 第 11 位 2005 年, 本 行 还 成 功 获 得 中 国 外 汇 交 易 中 心 外 币 主 清 算 行 资 格 集 团 公 司 贷 款 币 种 结 构 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 10,687 17,741 10,289 16,524 10,981 17,120 托 管 与 基 金 代 销 业 务 本 行 托 管 业 务 服 务 范 围 涵 盖 基 金 社 保 保 险 年 金 银 行 证 券 信 托 等 各 个 金 融 领 域, 代 销 的 基 金 产 品 包 括 股 票 基 金 债 券 基 金 混 合 基 金 和 货 币 市 场 基 金 等 所 有 主 要 的 基 金 类 型 2005 年, 本 行 境 内 市 场 托 管 与 基 金 代 销 业 务 继 续 保 持 快 速 健 康 的 发 展 势 头, 托 管 总 资 产 规 模 近 1,700 亿 元, 同 比 增 长 50% 按 托 管 资 产 规 模 计 算,2005 年 本 行 连 续 三 年 保 持 机 构 客 户 资 产 托 管 市 场 第 一 的 地 位 2005 年, 本 行 代 销 基 金 金 额 逾 300 亿 元, 同 比 增 长 40%, 亦 居 同 业 领 先 地 位 本 行 还 进 一 步 加 大 了 产 品 创 新 力 度, 叙 7, 人 民 币 6,235 6, 外 币 折 合 人 民 币 做 了 国 内 首 笔 企 业 资 产 证 券 化 和 银 行 信 贷 资 产 证 券 化 托 管 业 务, 首 批 为 证 券 公 司 集 合 资 产 管 理 计 划 提 供 代 销 和 托 管 服 务, 开 办 了 信 托 资 金 托 管 业 务, 并 首 家 为 企 业 年 金 提 供 规 范 的 托 管 服 务 集 团 国 际 结 算 业 务 量 ( 单 位 : 亿 美 元 ) 国 际 结 算 及 贸 易 融 资 业 务 本 行 国 际 结 算 及 贸 易 融 资 业 务 涵 盖 了 进 口 开 立 信 用 证 出 口 信 用 证 项 下 交 单 进 出 口 押 汇 福 费 廷 信 用 证 保 兑 保 函 保 理 等 产 品, 在 国 内 市 场 继 续 保 持 市 场 领 先 地 位 2005 年, 境 内 行 累 计 办 理 国 际 结 算 业 务 ( 包 括 贸 易 和 非 贸 易 )5,249 亿 美 元, 5,299 6,551 8,081 比 2004 年 增 加 1,071 亿 美 元, 增 幅 达 25.6%, 国 际 贸 易 结 算 业 务 的 市 场 占 有 率 为 32.6%; 共 叙 作 贸 易 融 资 业 务 263 亿 美 元, 同 比 增 长 21.4% 2005 年 末, 境 内 行 外 汇 保 函 业 务 余 额 为 150 亿 美 元, 同 比 增 长 14.7%; 人 民 币 保 函 业 务 余 额 为 766 亿 元, 同 比 增 长 21.2% 2005 年, 境 内 行 叙 作 国 际 保 理 业 务 47 亿 美 元, 同 比 增 长 38.8%; 叙 作 国 内 保 理 业 务 130 亿 元, 同 比 增 长 92.8% 2005 年, 境 外 机 构 共 办 理 国 际 结 算 业 务 2,832 亿 美 元, 同 比 增 长 19.3%; 共 办 理 贸 易 融 资 业 务 亿 美 元, 同 比 增 长 14.5% 25

30 管 理 层 讨 论 与 分 析 集 团 储 蓄 存 款 币 种 结 构 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 19,348 20,526 22,256 在 产 品 组 合 和 创 新 上, 本 行 推 出 了 信 用 证 沉 默 保 兑 业 务, 开 发 了 对 出 口 应 收 账 款 融 资 及 风 险 管 理 提 供 全 方 位 服 务 的 出 口 全 益 达 产 品, 开 展 了 出 口 信 用 保 险 项 下 中 长 期 应 收 账 款 买 断 业 务, 并 推 出 进 口 付 汇 产 品 组 合 业 务 此 外, 拓 展 了 国 内 保 理 业 务 在 服 务 小 企 业 客 户 方 面 的 功 能, 增 强 了 福 费 廷 业 务 在 中 长 期 出 口 项 目 中 的 服 务 功 能 2005 年, 财 资 杂 志 评 选 本 行 为 AAA 级 中 国 最 佳 贸 易 融 资 银 行 9,939 11,853 14,254 中 长 期 出 口 信 用 保 险 项 下 应 收 账 款 买 断 为 满 足 企 业 对 出 口 应 收 账 款 进 行 有 效 管 理 的 需 求 而 开 发 的 贸 易 融 资 方 案, 能 够 帮 助 企 业 加 速 资 金 周 转 改 善 财 务 状 况 9,409 8,673 8,002 个 人 金 融 业 务 2003 人 民 币 2004 外 币 折 合 人 民 币 2005 截 至 2005 年 末, 境 内 行 个 人 贷 款 余 额 为 3,800 亿 元, 比 上 年 末 增 加 286 亿 元 在 国 内 和 香 港 澳 门 推 出 多 项 中 银 理 财 服 务 银 行 卡 业 务 在 国 际 国 内 社 会 赢 得 了 多 项 荣 誉 2005 年 末 集 团 个 人 贷 款 品 种 结 构 境 内 行 长 城 人 民 币 卡 直 接 消 费 额 ( 单 位 : 亿 元 人 民 币 ) 汽 车 贷 款 5.35% 信 用 卡 贷 款 及 其 他 15.68% 住 房 贷 款 78.97% 本 行 为 个 人 客 户 提 供 包 括 储 蓄 存 款 消 费 信 贷 银 行 卡 个 人 理 财 汇 款 等 在 内 的 各 项 金 融 服 务 截 至 2005 年 末, 本 行 拥 有 约 1.18 亿 名 个 人 客 户, 约 1.93 亿 个 人 民 币 存 款 账 户 和 2,100 万 个 外 币 存 款 账 户 以 及 460 万 个 个 人 贷 款 账 户 储 蓄 存 款 2005 年, 境 内 行 人 民 币 储 蓄 存 款 增 长 势 头 良 好, 年 末 余 额 为 14,163 亿 元, 比 上 年 末 增 加 2,321 亿 元 ; 市 场 占 有 率 为 10.0%, 比 上 年 末 上 升 0.1 个 百 分 点 截 至 2005 年 末, 境 内 行 外 币 储 蓄 存 款 为 325 亿 美 元, 比 上 年 末 减 少 67 亿 美 元, 在 国 内 市 场 的 占 有 率 为 53.6%, 比 上 年 末 下 降 2 个 百 分 点 ; 境 外 机 构 储 蓄 存 款 为 667 亿 美 元, 比 上 年 末 增 加 9 亿 美 元 境 内 行 外 币 储 蓄 存 款 下 降 的 主 要 原 因 是 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 改 革 导 致 居 民 持 有 外 币 储 蓄 存 款 的 意 愿 降 低 个 人 贷 款 截 至 2005 年 末, 境 内 行 个 人 贷 款 余 额 为 3,800 亿 元, 比 上 年 末 增 加 286 亿 元, 市 场 占 有 率 达 到 15.6%, 比 上 年 末 上 升 了 0.1 个 百 分 点, 其 中 住 房 贷 款 余 额 为 2,868 亿 元, 比 上 年 末 增 加 462 亿 元 境 外 机 构 个 人 贷 款 余 额 为 177 亿 美 元, 比 上 年 末 增 加 5 亿 美 元 2005 年, 境 内 行 推 出 理 想 之 家 综 合 贷 款 服 务 品 牌, 创 新 推 出 直 客 式 营 销 模 式 零 售 贷 款 在 线 审 批 系 统 在 国 内 投 产, 加 快 推 动 个 人 贷 款 审 批 向 一 级 分 行 个 人 贷 款 中 心 的 上 收 理 想 之 家 个 人 住 房 贷 款 服 务 实 现 了 个 人 住 房 贷 款 营 销 服 务 模 式 由 以 间 客 式 为 主 向 以 直 客 式 为 主 的 转 变, 通 过 与 国 内 房 地 产 行 业 的 领 头 企 业 签 署 战 略 合 作 协 议, 为 客 户 提 供 专 业 一 站 式 星 级 的 房 地 产 金 融 服 务 以 及 多 种 增 值 服 务, 409 全 面 提 升 本 行 个 人 金 融 业 务 的 核 心 竞 争 力

31 个 人 理 财 2005 年, 本 行 在 境 内 各 大 城 市 设 立 了 120 多 家 VIP 客 户 理 财 中 心, 全 国 理 财 中 心 数 量 达 到 200 家 以 上, 拥 有 2,000 多 名 理 财 顾 问 截 至 2005 年 末, 境 内 行 个 人 金 融 资 产 在 等 值 50 万 元 人 民 币 以 上 的 理 财 客 户 数 量 由 2004 年 不 足 30 万 人 增 长 到 50.3 万 人 作 为 北 京 2008 年 奥 运 会 唯 一 银 行 合 作 伙 伴, 本 行 独 家 推 出 了 北 京 奥 运 黄 金 及 黄 金 纪 念 品 本 行 还 在 国 内 率 先 推 出 中 银 理 财 全 国 服 务 和 中 银 理 财 亚 太 区 统 一 服 务 ; 与 中 银 国 际 中 银 证 券 中 银 基 金 联 合 推 出 财 富 投 资 管 理 服 务 ; 与 中 银 香 港 合 作 在 国 内 率 先 推 出 海 外 财 富 管 理 服 务 中 银 理 财 贵 宾 服 务 在 全 国 首 家 推 出 中 银 理 财 海 外 财 富 管 理 财 富 投 资 管 理 及 亚 太 区 统 一 服 务, 以 及 与 海 外 股 票 及 股 指 挂 钩 的 结 构 性 保 本 投 资 外 汇 理 财 产 品 在 丰 富 中 银 理 财 品 牌 内 容 提 高 银 行 收 益 的 同 时 为 客 户 提 供 了 全 新 的 增 值 服 务 举 措 银 行 卡 业 务 本 行 向 客 户 提 供 包 括 单 双 币 种 贷 记 卡 准 贷 记 卡 借 记 卡 产 品 及 本 外 币 收 单 服 务 2005 年, 银 行 卡 业 务 快 速 发 展, 外 卡 收 单 交 易 额 和 人 民 币 卡 直 消 额 同 比 保 持 较 高 增 幅, 各 类 银 行 卡 发 卡 量 稳 定 上 升 截 至 2005 年 末, 境 内 行 累 计 发 行 长 城 人 民 币 借 记 卡 7,910 万 张, 中 银 长 城 卡 670 万 张, 各 类 贷 记 卡 信 用 卡 140 万 张, 分 别 比 去 年 同 期 增 长 7%,10% 和 53.3% 外 卡 收 单 交 易 额 实 现 191 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 24% 长 城 人 民 币 卡 直 消 额 实 现 976 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 43% 2005 年, 本 行 利 用 集 中 化 专 业 化 运 作 的 银 行 卡 新 系 统 顺 利 推 出 了 短 信 服 务 自 动 还 款 分 期 付 款 等 一 系 列 银 行 卡 产 品 新 功 能, 并 先 后 发 行 了 中 银 JCB 信 用 卡 中 银 中 兴 公 务 卡 银 联 标 识 长 城 人 民 币 信 用 卡 等 一 系 列 具 有 市 场 竞 争 力 的 银 行 卡 产 品 2005 年, 全 辖 启 动 中 银 优 惠 商 户 网 络 建 设 计 划, 开 始 收 单 环 节 的 中 银 品 牌 建 设 中 银 JCB 卡 全 国 首 张 人 民 币 和 日 元 双 币 种 贷 记 卡 产 品 符 合 国 际 标 准, 在 日 元 消 费 地 区 可 以 通 过 日 元 进 行 结 算, 并 使 用 人 民 币 直 接 兑 换 日 元 还 款, 可 为 客 户 避 免 汇 兑 损 失 同 时, 通 过 特 别 协 议,JCB 日 本 国 际 信 用 卡 公 司 也 将 为 客 户 提 供 各 种 境 外 服 务 和 援 助 2005 年 万 事 达 卡 中 国 区 会 员 银 行 年 度 奖 项 2005 年 最 佳 贡 献 奖 2005 年 最 佳 国 际 卡 奖 2005 年 最 佳 收 单 银 行 奖 2005 年 最 佳 分 行 营 销 奖 2005 年 VISA 的 会 员 银 行 年 度 奖 项 Visa 2005 年 度 中 银 奥 运 拓 展 奖 2005 年 中 国 银 联 年 度 奖 项 2005 年 度 银 联 卡 境 外 业 务 杰 出 表 现 奖 2005 年 度 银 联 标 准 信 用 卡 市 场 开 拓 奖 2005 年 10 月 银 联 组 织 的 跨 行 交 易 质 量 月 活 动 中 的 优 秀 组 织 奖 27

32 管 理 层 讨 论 与 分 析 资 金 业 务 本 行 的 资 金 业 务 主 要 包 括 货 币 市 场 交 易 投 资 组 合 管 理 外 汇 黄 金 及 衍 生 工 具 买 卖 债 券 发 行 及 承 销 代 理 客 户 资 金 交 易 等 本 行 在 北 京 上 海 香 港 纽 约 和 伦 敦 设 立 了 五 个 中 心, 可 以 24 小 时 持 续 经 营 资 金 业 务 2005 年, 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 改 革 以 及 人 民 币 衍 生 金 融 业 务 的 开 展 为 本 行 发 展 资 金 业 务 创 造 了 宽 广 的 市 场 空 间 本 行 抓 住 机 遇, 在 资 金 业 务 创 新 方 面 继 续 保 持 强 有 力 的 市 场 地 位, 叙 做 了 银 行 间 外 汇 交 易 市 场 第 一 笔 做 市 商 交 易 国 内 第 一 笔 人 民 币 对 外 币 货 币 掉 期 交 易, 成 功 担 任 第 一 批 企 业 融 资 券 的 主 承 销 商 此 外, 本 行 率 先 在 国 内 推 出 与 商 品 股 票 黄 金 石 油 挂 钩 以 及 投 资 美 国 国 债 的 美 债 一 号 等 理 财 产 品, 推 出 四 季 远 期 信 用 花 园 等 自 主 创 新 产 品, 获 得 了 良 好 的 市 场 反 响 在 代 客 业 务 方 面, 境 内 行 2005 年 为 客 户 叙 做 债 务 保 值 业 务 总 量 达 27 亿 美 元, 同 比 增 长 58.8% 此 外, 境 内 行 结 售 汇 总 额 为 2,922 亿 美 元, 同 比 增 长 16.9% 美 债 一 号 理 财 产 品 作 为 全 新 理 财 产 品 系 列 的 首 发 号, 美 债 一 号 在 国 内 同 业 中 首 创 将 投 资 人 的 收 益 率 与 美 国 国 债 收 益 率 挂 钩, 投 资 人 通 过 投 资 该 产 品 间 接 地 投 资 了 美 国 国 债 市 场, 分 享 了 美 国 经 济 成 长 的 收 益 信 用 花 园 理 财 产 品 针 对 理 财 大 客 户 推 出 的 外 汇 理 财 新 产 品 具 有 产 品 结 构 标 准 满 足 客 户 不 同 风 险 收 益 偏 好 期 限 灵 活 免 认 购 费 和 赎 回 费 等 优 点, 在 国 内 市 场 上 处 于 领 先 地 位 中 银 香 港 业 务 本 行 通 过 所 属 子 公 司 中 银 香 港 在 香 港 地 区 经 营 商 业 银 行 业 务, 为 公 司 和 个 人 客 户 提 供 广 泛 的 金 融 产 品 和 服 务 以 资 产 总 额 计, 中 银 香 港 是 香 港 第 二 大 银 行, 也 是 香 港 三 家 获 授 权 发 钞 银 行 之 一 截 至 2005 年 末, 按 在 香 港 的 客 户 贷 款 总 额 计 算, 中 银 香 港 的 市 场 份 额 为 14.4% 2005 年, 中 银 香 港 凭 着 在 产 品 创 新 为 客 户 度 身 订 造 服 务 和 在 香 港 及 以 外 地 区 交 叉 销 售 等 方 面 的 能 力, 成 功 拓 宽 了 收 入 来 源, 实 现 了 经 营 收 入 和 经 营 利 润 增 长 的 目 标 2005 年, 中 银 香 港 继 续 大 力 发 展 香 港 和 以 外 地 区 的 各 项 贷 款 业 务, 贷 款 总 额 增 长 6.6% 零 售 银 行 业 务 维 持 增 长 态 势, 经 营 收 入 为 港 币 100 亿 元, 增 长 24.7% 在 住 房 按 揭 业 务 方 面, 中 银 香 港 通 过 进 取 的 营 销 策 略, 推 出 灵 活 多 样 的 按 揭 产 品, 取 得 了 3.7% 的 增 长, 并 继 续 保 持 市 场 领 先 地 位 尽 管 利 率 上 升 竞 争 加 剧, 但 财 富 管 理 业 务 客 户 仍 增 长 64%, 管 理 资 产 亦 增 加 50% 信 用 卡 业 务 无 论 在 贷 款 额 新 卡 发 行 卡 户 消 费 和 商 户 收 单 等 方 面 均 持 续 增 长, 增 幅 分 别 为 9.7% 6.9% 17.4% 和 17.3% 企 业 银 行 业 务 稳 定 发 展, 其 中 银 团 贷 款 业 务 仍 处 于 领 先 地 位, 贸 易 融 资 和 押 汇 业 务 量 大 幅 增 长, 中 小 企 业 贷 款 组 合 增 长 了 9.1% 中 银 香 港 在 人 民 币 业 务 领 域 居 市 场 领 先 地 位, 其 中 个 人 人 民 币 业 务 方 面, 存 款 和 信 用 卡 业 务 分 别 增 长 74% 和 265%, 中 银 香 港 还 从 2005 年 12 月 起 率 先 为 企 业 提 供 人 民 币 服 务 此 外, 中 银 香 港 资 金 业 务 经 营 收 入 达 港 币 36 亿 元, 增 长 33.2% 2005 年, 通 过 推 出 多 元 化 的 资 金 业 务 产 品, 提 高 了 市 场 渗 透 率, 资 金 业 务 客 户 数 目 在 年 内 增 长 了 46% 在 中 国 内 地, 中 银 香 港 加 强 了 销 售 力 量 和 服 务 能 力,2005 年 业 务 增 长 强 劲, 贷 款 总 额 大 幅 增 长 61% 投 资 银 行 业 务 作 为 本 行 的 投 资 银 行 业 务 板 块, 中 银 国 际 控 股 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 国 际 ) 是 本 行 在 香 港 注 册 的 全 资 附 属 子 公 司, 在 全 球 拥 有 近 30 家 附 属 机 构 中 银 国 际 是 一 家 拥 有 完 善 投 资 银 行 业 务 队 伍 独 立 国 际 配 售 网 络 的 全 功 能 投 资 银 行 中 银 国 际 2002 年 在 内 地 成 立 了 中 银 国 际 证 券 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 国 际 证 券 ), 是 首 家 获 得 A 股 综 合 类 证 券 商 牌 照 的 中 外 合 资 证 券 公 司 28

33 承 销 及 财 务 顾 问 2005 年, 中 银 国 际 成 功 完 成 了 建 投 能 源 唐 山 钢 铁 博 瑞 传 播 等 股 权 分 置 改 革 项 目, 以 及 北 京 银 行 引 资 财 务 顾 问 交 通 银 行 上 市 财 务 顾 问 中 化 香 港 和 珠 海 市 政 府 财 务 顾 问 等 项 目 据 亚 洲 货 币 刊 载, 中 银 国 际 于 2005 年 上 半 年 在 香 港 ( 包 括 红 筹 公 司 )G3( 美 元 欧 元 及 日 元 ) 货 币 和 债 券 市 场 发 行 排 名 第 七 中 银 国 际 证 券 在 内 地 市 场 除 了 股 票 销 售 和 交 易 的 佣 金 业 务 以 外, 还 重 点 加 强 债 券 承 销 业 务, 其 中 在 2005 年 记 账 式 国 债 承 销 排 行 榜 上 排 名 第 一, 国 家 开 发 银 行 金 融 债 承 销 份 额 在 国 内 证 券 公 司 之 中 位 居 第 一 中 银 国 际 证 券 作 为 独 家 主 承 销 商 成 功 发 行 了 亚 洲 开 发 银 行 境 内 人 民 币 债 券, 作 为 联 合 主 承 销 商 发 行 了 中 国 进 出 口 银 行 境 外 债 券, 并 担 任 了 兴 业 银 行 金 融 债 券 发 行 的 主 承 销 商 和 簿 记 管 理 人 中 银 国 际 还 大 力 开 发 新 项 目, 项 目 储 备 不 断 增 加, 为 今 后 的 业 务 发 展 奠 定 坚 实 基 础 证 券 销 售 与 交 易 2005 年, 中 银 国 际 股 票 现 货 交 易 额 保 持 香 港 市 场 前 六 位 在 股 票 衍 生 产 品 方 面, 中 银 国 际 努 力 扩 展 收 入 来 源, 不 断 推 出 新 产 品 满 足 市 场 需 要, 全 年 业 务 销 售 量 取 得 双 倍 增 长 在 拓 展 全 球 机 构 销 售 平 台 的 同 时, 中 银 国 际 面 向 零 售 客 户 的 销 售 网 络 与 市 场 份 额 也 持 续 扩 展 与 加 强 其 中, 经 纪 人 队 伍 结 构 与 业 务 日 趋 完 善, 定 位 高 端 客 户, 客 户 基 础 持 续 扩 张, 盈 利 快 速 增 长 ; 网 上 经 纪 业 务 以 增 强 创 新 收 费 服 务 和 同 业 合 作 为 基 础, 取 得 了 连 续 两 年 盈 利 中 银 国 际 与 中 银 香 港 密 切 协 作, 港 股 零 售 业 务 继 续 保 持 市 场 领 先 份 额 此 外, 中 银 国 际 证 券 在 内 地 的 银 行 间 债 券 市 场 债 券 交 割 总 量 和 现 券 交 易 总 量 均 在 内 地 证 券 公 司 中 排 名 第 一, 并 在 深 圳 证 券 交 易 所 举 办 的 基 金 业 务 销 售 评 比 活 动 中 获 选 为 2005 年 度 基 金 销 售 优 秀 券 商 资 产 管 理 业 务 中 银 国 际 通 过 中 银 国 际 英 国 保 诚 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 国 际 保 诚 ) 提 供 广 泛 的 资 产 管 理 服 务 截 至 2005 年 末, 中 银 国 际 保 诚 基 金 组 合 资 产 总 额 达 254 亿 港 元 2005 年, 中 银 国 际 保 诚 推 出 了 澳 洲 收 入 基 金, 并 与 中 银 集 团 人 寿 保 险 有 限 公 司 合 作 推 出 保 本 投 资 保 险 相 连 基 金, 总 销 售 额 达 8.4 亿 港 元 在 强 积 金 业 务 方 面, 截 至 2005 年 末, 中 银 国 际 保 诚 强 积 金 成 员 增 至 44 万 人, 比 上 年 增 长 10.5%, 成 员 人 数 约 占 市 场 份 额 的 11%; 资 产 总 额 为 124 亿 港 元, 较 上 年 增 长 23% 根 据 伟 世 顾 问 有 限 公 司 发 表 的 伟 世 强 积 金 指 数 报 告 显 示, 中 银 国 际 保 诚 强 积 金 计 划 的 投 资 表 现 位 居 香 港 市 场 第 四 位 中 银 国 际 在 内 地 设 立 的 基 金 公 司 成 功 发 行 了 中 银 货 币 基 金 和 中 银 中 国 基 金, 其 中 中 银 中 国 基 金 首 创 主 题 投 资, 获 得 机 构 投 资 者 的 广 泛 认 同 直 接 投 资 业 务 中 银 国 际 于 2005 年 将 直 接 投 资 管 理 业 务 由 海 外 延 伸 到 内 地 中 银 国 际 的 目 标 是 成 为 中 国 直 接 投 资 市 场 内 信 誉 最 好 的 直 接 投 资 基 金 管 理 人 之 一 保 险 业 务 中 银 集 团 保 险 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 集 团 保 险 ) 于 1992 年 7 月 在 香 港 设 立, 截 至 2005 年 底 拥 有 六 家 分 公 司 和 中 银 集 团 人 寿 保 险 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 集 团 人 寿 ) 与 中 银 保 险 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 银 保 险 ) 两 家 全 资 子 公 司 29

34 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 银 集 团 保 险 及 其 附 属 公 司 提 供 包 括 财 产 险 汽 车 险 雇 员 补 偿 险 货 运 及 船 舶 险 和 医 疗 险 在 内 的 一 般 保 险 产 品, 以 及 定 期 终 身 储 蓄 寿 险 和 投 资 相 连 保 险 等 在 内 的 寿 险 产 品, 在 香 港 地 区 保 持 着 良 好 的 市 场 形 象 和 市 场 份 额 2005 年, 中 银 集 团 保 险 实 现 毛 保 费 收 入 13 亿 港 元, 税 前 利 润 为 1.3 亿 港 元 ; 中 银 集 团 人 寿 实 现 毛 保 费 收 入 36 亿 港 元, 比 上 年 增 长 55.8%, 税 前 利 润 为 1.4 亿 港 元 截 至 2005 年 末, 中 银 集 团 保 险 资 产 总 额 为 39 亿 港 元, 中 银 集 团 人 寿 资 产 总 额 中 银 集 团 保 险 毛 保 费 收 入 ( 单 位 : 百 万 港 元 ) 为 95 亿 港 元 中 银 集 团 保 险 的 业 务 发 展 策 略 以 拓 新 固 旧 创 新 产 品 为 重 点, 持 续 深 化 与 客 户 及 中 介 人 的 良 好 合 作 关 系 针 对 日 益 增 长 的 医 疗 保 险 需 求, 中 银 集 团 保 险 以 医 疗 保 险 健 康 年 为 主 题 展 开 营 销, 获 得 良 好 成 效 此 外 还 着 力 推 广 了 生 活 无 忧 十 全 十 美 个 人 产 品 计 划, 新 开 发 学 童 海 外 游 学 保 险 产 品, 并 针 对 财 富 管 理 客 户 群 设 计 了 保 障 额 更 高 条 件 宽 松 的 康 健 住 院 现 金 计 划, 努 力 开 拓 高 端 客 户 1,501 1,398 1,266 在 内 地 市 场, 中 银 保 险 主 要 提 供 财 产 险 责 任 险 水 险 和 意 外 险 等 产 品,2005 年 实 现 保 费 收 入 6,172 万 元, 较 上 年 增 长 了 9.7% 在 2006 年 4 月, 本 行 的 全 资 子 公 司 中 银 集 团 保 险 与 中 银 香 港 控 股 签 订 协 议, 据 此, 中 银 集 团 保 险 有 条 件 地 同 意 向 中 银 香 港 控 股 出 售 其 中 银 集 团 人 寿 的 51% 股 本 权 益, 出 售 价 格 为 9 亿 港 元, 以 现 金 支 付 交 易 将 促 使 中 银 集 团 人 寿 成 为 中 银 香 港 控 股 集 团 的 一 部 分, 并 带 来 更 大 的 协 同 效 益, 并 提 升 本 行 保 险 及 银 行 业 务 与 香 港 的 合 作 交 易 容 许 中 银 香 港 控 股 发 展 更 具 成 效 的 保 险 相 关 产 品, 并 有 助 于 中 银 香 港 控 股 事 先 成 为 全 面 金 融 服 务 集 团 的 目 标, 拥 有 全 面 的 产 品 ( 包 括 保 险 ) 生 产 能 力 新 架 构 亦 有 助 中 银 集 团 人 寿 凭 借 中 银 香 港 的 客 户 基 础, 通 过 中 银 香 港 的 销 售 及 市 场 网 络, 更 有 效 出 售 保 险 产 品 中 银 集 团 人 寿 毛 保 费 收 入 ( 单 位 : 百 万 港 元 ) 信 息 科 技 1,549 2, , 年, 本 行 进 一 步 完 善 了 以 业 务 发 展 委 员 会 为 核 心 的 IT 治 理 机 制 和 组 织 架 构, 提 高 了 基 于 成 本 效 益 的 信 息 科 技 项 目 组 合 管 理 能 力 2005 年, 本 行 继 续 推 进 基 础 核 心 银 行 系 统 管 理 信 息 系 统 网 上 银 行 新 平 台 建 设, 并 启 动 了 新 的 国 内 运 行 中 心 和 异 地 灾 备 中 心 的 基 础 设 施 建 设 工 作, 目 前 各 项 工 作 进 展 顺 利 本 行 还 推 出 了 实 时 资 金 汇 划 系 统 零 售 贷 款 在 线 审 批 系 统 结 售 汇 一 日 多 价 系 统 网 上 银 行 集 团 理 财 产 品 短 信 业 务 平 台 等 一 系 列 新 产 品 和 新 功 能, 提 高 了 信 息 科 技 运 营 平 台 对 业 务 发 展 的 支 持 保 障 能 力 与 战 略 投 资 者 的 业 务 合 作 2005 年, 本 行 分 别 与 苏 格 兰 皇 家 银 行 集 团 及 其 全 资 控 股 的 RBS 银 行 和 拥 有 控 制 权 的 RBS 中 国 ( 以 下 统 称 苏 格 兰 皇 家 银 行 ) 亚 洲 金 融 控 股 私 人 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 亚 洲 金 融 ) 瑞 士 银 行 和 亚 洲 开 发 银 行 等 机 构 签 署 协 议, 建 立 了 战 略 合 作 关 系 2006 年 3 月, 本 行 与 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 ( 以 下 简 称 社 保 基 金 ) 签 署 了 有 关 协 议, 社 保 基 金 成 为 本 行 新 的 投 资 者 30

35 在 战 略 合 作 总 体 框 架 下, 本 行 与 各 家 战 略 投 资 者 确 定 了 以 项 目 驱 动 的 方 式 开 展 合 作 根 据 各 家 战 略 投 资 者 的 不 同 特 点, 各 有 侧 重, 确 定 了 合 作 的 具 体 项 目, 并 分 别 建 立 了 工 作 小 组 制 订 了 工 作 计 划 目 前 合 作 进 展 良 好, 部 分 合 作 项 目 已 经 取 得 了 实 质 成 果 与 苏 格 兰 皇 家 银 行 的 合 作 主 要 集 中 于 信 用 卡 财 富 管 理 公 司 业 务 及 财 产 保 险 等 业 务 领 域, 同 时 也 涉 及 风 险 管 理 财 务 管 理 以 及 运 营 支 持 等 方 面 在 信 用 卡 银 团 贷 款 等 业 务 领 域 的 合 作 进 展 迅 速, 部 分 项 目 已 取 得 了 具 体 成 果 根 据 双 方 合 作 进 展 和 业 务 发 展, 也 将 适 时 地 增 加 扩 充 新 的 合 作 项 目 在 与 亚 洲 金 融 的 合 作 中, 本 行 将 分 享 其 在 公 司 治 理 机 构 重 组 以 及 信 息 技 术 等 方 面 的 先 进 经 验 和 技 术, 同 时 双 方 也 将 在 贸 易 融 资 国 际 结 算 中 小 企 业 业 务 等 领 域 寻 求 合 作 本 行 与 亚 洲 金 融 之 母 公 司 淡 马 锡 投 资 控 股 ( 私 人 ) 有 限 公 司 投 资 的 8 家 银 行 签 署 了 贸 易 服 务 合 作 备 忘 录, 初 步 议 定 了 在 贸 易 融 资 领 域 的 合 作 事 项 双 方 在 中 小 企 业 业 务 管 理 经 验 介 绍 和 业 务 合 作 公 司 治 理 等 各 方 面 的 合 作 也 在 逐 步 展 开 本 行 与 瑞 士 银 行 集 团 确 定 了 投 资 银 行 业 务 固 定 收 益 产 品 及 业 务 市 场 风 险 管 理 资 产 负 债 组 合 管 理 等 四 个 合 作 项 目 双 方 已 在 市 场 风 险 管 理 架 构 和 管 理 流 程 利 率 风 险 管 理 流 动 性 管 理 外 汇 风 险 管 理 融 资 管 理 资 本 管 理 权 益 投 资 管 理 等 资 产 负 债 管 理 领 域 进 行 了 深 入 交 流 ; 在 投 资 银 行 业 务 方 面 也 形 成 了 初 步 合 作 意 向 与 亚 洲 开 发 银 行 的 合 作 主 要 集 中 于 反 洗 钱 操 作 风 险 和 内 部 控 制 环 境 保 护 以 及 基 础 设 施 建 设 项 目 融 资 等 领 域 亚 洲 开 发 银 行 已 就 操 作 风 险 管 理 反 洗 钱 和 环 境 保 护 培 训 等 事 项 向 本 行 提 供 了 咨 询 建 议 书 或 建 议 方 案, 双 方 的 合 作 将 围 绕 该 等 建 议 进 行 深 入 讨 论 并 落 实 下 一 步 工 作 计 划 本 行 与 社 保 基 金 将 在 继 续 拓 展 已 有 业 务 合 作 关 系 ( 包 括 但 不 限 于 基 金 托 管 业 务 ) 的 基 础 上, 积 极 寻 求 新 的 合 作 领 域 此 外, 上 述 各 家 机 构 还 提 供 人 力 资 源 管 理 培 训 等 方 面 的 支 持 本 行 引 入 的 战 略 投 资 者 具 有 各 自 独 特 的 优 势, 为 本 行 学 习 借 鉴 国 际 先 进 经 验 和 开 拓 新 业 务 提 供 了 新 的 平 台 本 行 非 常 重 视 并 积 极 推 动 与 战 略 投 资 者 的 合 作, 将 借 助 战 略 投 资 者 丰 富 的 经 验 和 雄 厚 的 实 力, 努 力 实 现 本 行 拓 展 业 务 空 间 提 高 盈 利 能 力 提 升 管 理 水 平 培 养 员 工 队 伍 的 目 标 风 险 管 理 2005 年, 本 行 稳 步 推 进 风 险 管 理 体 系 建 设, 完 善 风 险 管 理 长 效 机 制, 努 力 提 高 风 险 管 理 集 中 化 专 业 化 水 平 本 行 遵 循 适 中 型 的 风 险 偏 好, 并 按 照 理 性 稳 健 审 慎 原 则 处 理 风 险 与 收 益 的 关 系 本 行 风 险 管 理 的 目 标 是 在 满 足 监 管 部 门 存 款 人 和 其 他 利 益 相 关 群 体 对 银 行 稳 健 经 营 要 求 的 前 提 下, 在 可 接 受 的 风 险 范 围 内, 实 现 股 东 利 益 的 最 大 化 本 行 的 风 险 管 理 遵 循 以 下 基 本 原 则 : 依 法 合 规 ; 风 险 与 收 益 匹 配 ; 实 现 及 维 持 本 行 风 险 管 理 职 能 的 独 立 性 ; 对 负 责 的 雇 员 进 行 问 责 ; 协 调 风 险 管 理 与 业 务 发 展 目 标 ; 提 供 适 当 披 露 本 行 风 险 管 理 体 系 的 建 设 目 标 是 :(1) 把 风 险 管 理 框 架 扩 展 至 所 有 业 务 部 门 分 行 及 子 公 司 ;(2) 确 保 有 效 管 理 本 行 多 元 化 业 务 线 中 的 一 切 固 有 风 险 ;(3) 建 立 广 泛 全 面 的 风 险 管 理 文 化 ;(4) 发 展 全 面 综 合 风 险 管 理 程 序 政 策 和 步 骤 ;(5) 使 用 适 当 的 风 险 管 理 工 具 确 认 监 控 和 量 化 本 行 风 险 水 平 31

36 管理层讨论与分析 本行董事会及其下属风险政策委员会 管理层下设的内部控制委员会 反洗钱工作委员会 资产负债管理委员会和资产处 置委员会 风险管理部 授信执行部 资产负债管理部 法律与合规部等相关部门共同构成本行风险管理的主要组织架构 风险管理架构 董事会层 董 事 会 风险政策委员会 内部控制委员会 高级管理层 反洗钱工作委员会 (1) 行长 资产负债管理委员会 资产处置委员会 信贷风险总监(2) 与风险管理有关的部门 操作风险 信用风险 风险管理部 法律与合规部 及授信执行部 业务部门 分行与 子公司的风险管理 董事会参与 海外子公司 流动性风险 风险管理部(3) 资产负债管理部 垂直控制 子公司 境内子公司 市场风险 分行 境内分行 海外分行 1 部分管理决策由本行行长与本行副行长 行长助理及信贷风险总监组成的行长办公会作出 2 本行现任信贷风险总监 Lonnie Dounn 已递交辞任通知 并将于 2006 年 9 月辞任 3 本行正将市场风险管理职能整合入风险管理部 目前 市场风险主要由本行的全球金融市场部及资产负债管理部管理 32 窗口式 及垂直控制 业务部门 总行的业务部门

37 本 行 通 过 垂 直 管 理 模 式 管 理 分 行 的 风 险 状 况, 通 过 窗 口 风 险 管 理 模 式 管 理 业 务 部 门 的 风 险 状 况, 采 用 董 事 会 管 理 模 式 管 理 中 银 香 港 中 银 国 际 中 银 保 险 中 银 投 资 等 子 公 司 2005 年, 本 行 开 始 在 各 一 级 分 行 聘 任 信 贷 风 险 总 监 信 贷 风 险 总 监 主 要 负 责 信 用 风 险 管 理 和 授 信 执 行 管 理, 并 在 总 行 的 授 权 范 围 内 独 立 审 批 贷 款 信 用 风 险 信 用 风 险 是 因 借 款 人 或 交 易 对 手 未 能 或 不 愿 意 履 行 偿 债 义 务 的 风 险 本 行 的 信 用 风 险 主 要 来 源 于 贷 款 贸 易 融 资 和 资 金 业 务 本 行 实 施 标 准 化 的 政 策 和 流 程 管 理 信 用 风 险 这 一 流 程 可 分 为 三 个 主 要 环 节 :(1) 信 贷 发 起 和 评 估 ;(2) 对 信 用 风 险 的 审 查 和 批 准 ;(3) 贷 款 发 放 和 贷 后 管 理 这 一 流 程 由 风 险 管 理 部 和 相 关 部 门 进 行 定 期 审 查 和 更 新 公 司 授 信 对 公 司 授 信 业 务, 本 行 继 续 坚 持 以 独 立 的 尽 责 审 查 民 主 的 风 险 评 审 严 格 的 问 责 审 批 和 后 评 价 为 内 容 的 三 位 一 体 授 信 决 策 机 制 2005 年, 本 行 按 照 集 约 化 一 体 化 扁 平 化 的 原 则, 对 授 权 模 式 和 授 信 决 策 机 制 进 行 大 幅 度 改 革 完 善 授 信 授 权 管 理, 全 面 上 收 二 级 分 行 授 信 审 批 权 限, 实 现 公 司 授 信 集 中 到 总 行 和 一 级 分 行 审 批 建 立 专 业 审 批 人 制 度, 改 革 授 权 管 理 模 式, 由 对 机 构 授 权 转 变 为 对 专 业 审 批 人 授 权 ; 调 整 授 信 决 策 环 节, 明 确 业 务 发 起 尽 责 审 查 授 信 评 审 和 专 业 审 批 各 环 节 的 职 能 ; 调 整 授 信 审 批 流 程, 实 行 一 次 审 查 一 次 评 审 一 次 审 批 目 前 试 点 分 行 专 业 审 批 人 已 选 聘 到 位 并 按 照 新 的 流 程 运 作 本 行 风 险 评 价 体 系 由 客 户 信 用 评 级 债 项 评 级 等 系 列 风 险 评 价 模 块 组 成 自 1999 年 起, 本 行 开 始 采 用 十 级 客 户 信 用 风 险 评 级 体 系 2005 年, 本 行 全 面 开 展 客 户 评 级 集 中 管 理, 上 收 客 户 评 级 认 定 权 限, 全 行 A B 类 客 户 的 评 级 认 定 工 作 集 中 到 总 行 和 一 级 分 行 本 行 正 在 开 发 以 客 户 违 约 概 率 为 基 础 的 量 化 评 级 模 型 2005 年 末, 本 行 境 内 机 构 A 类 客 户 授 信 余 额 占 比 为 41.9% 自 2005 年 起, 本 行 建 立 授 信 发 放 审 核 制 度 总 行 和 境 内 一 级 分 行 授 信 执 行 部 已 经 对 所 有 境 内 一 级 分 行 和 一 些 境 内 二 级 分 行 实 施 监 控 措 施, 确 保 在 满 足 所 有 贷 款 发 放 条 件 后 方 可 放 款 本 行 不 仅 在 单 一 客 户 层 面 对 信 贷 资 产 进 行 监 控, 同 时 也 在 组 合 层 面 进 行 监 控 在 单 一 客 户 层 面, 本 行 及 时 跟 踪 借 款 人 的 财 务 状 况 和 客 户 信 息, 监 控 单 笔 授 信 的 使 用 情 况, 并 对 高 风 险 客 户 和 相 应 的 授 信 敞 口 进 行 重 点 监 控 2005 年, 本 行 特 别 注 意 加 强 大 额 授 信 监 控, 加 强 风 险 预 警, 强 化 重 大 风 险 事 项 报 告 制 度, 并 进 一 步 规 范 了 押 品 管 理 程 序 在 组 合 层 面, 本 行 通 过 定 期 监 测 信 贷 组 合 的 风 险 和 回 报 对 信 贷 组 合 资 产 质 量 进 行 整 体 监 控, 定 期 发 布 信 贷 审 批 政 策 在 行 业 客 户 类 别 产 品 类 别 和 地 理 区 域 方 面 的 量 化 指 引 贷 款 风 险 分 类 是 本 行 持 续 信 贷 监 控 的 重 要 环 节 2005 年, 本 行 将 贷 款 风 险 分 类 认 定 权 限 集 中 在 总 行 和 一 级 分 行 的 风 险 管 理 部, 并 增 加 了 总 行 对 相 关 决 策 的 监 控 力 度, 境 内 行 公 司 贷 款 余 额 约 80% 集 中 在 总 行 进 行 风 险 分 类 认 定 对 于 出 现 的 不 良 贷 款, 本 行 通 过 清 收 重 组 诉 讼 执 行 押 品 等 方 式 寻 求 解 决 对 于 符 合 条 件 的 无 法 收 回 的 不 良 贷 款, 本 行 按 程 序 予 以 核 销 2005 年, 本 行 特 别 注 意 加 强 关 注 类 贷 款 的 管 理, 将 关 注 类 贷 款 进 一 步 细 分, 并 对 大 额 高 风 险 关 注 类 贷 款 逐 户 提 出 具 体 管 理 措 施 本 行 关 注 类 贷 款 的 总 体 风 险 程 度 已 有 较 大 改 善 个 人 贷 款 本 行 在 境 内 一 级 分 行 建 立 了 个 人 贷 款 中 心, 将 个 人 质 押 贷 款 和 国 家 助 学 贷 款 以 外 的 其 他 个 人 贷 款 均 集 中 到 一 级 分 行 进 行 33

38 管 理 层 讨 论 与 分 析 审 批 同 时, 本 行 已 开 始 实 施 消 费 信 贷 审 批 系 统, 以 支 持 电 子 化 审 批, 提 高 效 率 自 2005 年 起, 客 户 经 理 还 可 以 从 中 国 人 民 银 行 个 人 征 信 系 统 中 获 取 个 人 信 用 相 关 信 息 本 行 对 个 人 贷 款 的 日 常 监 控 工 作 与 公 司 授 信 基 本 相 同 为 了 加 强 个 人 贷 款 的 回 收, 实 施 更 标 准 的 程 序 和 收 款 方 法, 本 行 目 前 正 计 划 在 境 内 一 级 分 行 的 个 人 金 融 部 成 立 催 收 队 伍 市 场 风 险 市 场 风 险 是 由 于 利 率 汇 率 商 品 价 格 以 及 其 他 市 场 因 素 的 变 动 引 起 金 融 工 具 的 价 值 变 化, 进 而 对 银 行 的 未 来 收 益 未 来 现 金 流 可 能 造 成 潜 在 损 失 的 风 险 本 行 承 担 的 市 场 风 险 主 要 来 自 本 行 资 产 负 债 表 内 的 资 产 与 负 债, 以 及 资 产 负 债 表 外 的 承 诺 及 担 保 本 行 市 场 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 通 过 对 本 行 固 有 市 场 风 险 进 行 独 立 识 别 计 量 和 监 控, 将 潜 在 的 市 场 风 险 损 失 控 制 在 本 行 可 以 接 受 的 水 平 并 保 持 收 入 稳 定 为 了 进 一 步 增 强 市 场 风 险 管 理 的 独 立 性,2005 年 9 月, 本 行 批 准 了 新 的 市 场 风 险 管 理 框 架 本 行 目 前 正 在 将 市 场 风 险 管 理 职 能 整 合 到 风 险 管 理 部, 同 时 资 产 负 债 管 理 部 和 全 球 金 融 市 场 部 负 责 执 行 本 行 市 场 风 险 管 理 的 相 关 政 策 和 措 施 利 率 风 险 管 理 利 率 风 险 是 利 率 波 动 造 成 利 息 收 入 或 资 产 价 值 遭 受 损 失 的 风 险 本 行 主 要 通 过 缺 口 分 析 来 评 估 银 行 账 户 的 利 率 风 险 状 况, 即 一 定 时 期 内 重 新 定 价 的 生 息 资 产 与 付 息 负 债 两 者 的 差 额 本 行 定 期 监 测 缺 口 状 况, 并 利 用 缺 口 数 据 进 行 压 力 测 试, 以 此 为 指 导, 调 整 生 息 资 产 与 付 息 负 债 的 重 新 定 价 期 限 结 构 同 时, 本 行 密 切 关 注 本 外 币 利 率 走 势, 紧 跟 市 场 利 率 变 化, 适 时 调 整 本 外 币 存 贷 款 利 率, 努 力 防 范 利 率 风 险 对 于 资 金 业 务, 本 行 采 用 风 险 价 值 持 续 期 和 基 点 价 值 等 技 术 计 量 利 率 风 险, 并 运 用 压 力 测 试 和 情 景 分 析 方 法 监 控 风 险 本 行 还 设 定 一 系 列 风 险 限 额, 并 对 限 额 执 行 情 况 进 行 监 控 和 管 理 本 行 建 立 了 全 球 统 一 的 资 金 业 务 内 控 中 台, 依 托 先 进 的 市 场 风 险 管 理 系 统, 对 本 行 各 主 要 分 支 机 构 资 金 业 务 的 市 场 风 险 进 行 有 效 的 监 控 汇 率 风 险 管 理 本 行 的 汇 率 风 险 体 现 在 资 产 负 债 货 币 结 构 错 配 外 汇 利 润 和 外 汇 资 本 金 受 汇 率 波 动 可 能 遭 受 的 不 利 影 响 同 时, 本 行 自 主 和 代 客 经 营 外 汇 交 易 业 务 也 面 临 汇 率 风 险 本 行 汇 率 风 险 管 理 的 主 要 原 则 是 尽 可 能 地 做 到 资 产 负 债 在 货 币 上 的 匹 配, 通 过 合 理 安 排 各 货 币 资 金 来 源 和 运 用 控 制 风 险 同 时, 本 行 正 在 考 虑 通 过 主 动 套 期 保 值 措 施 来 规 避 外 汇 利 润 和 海 外 机 构 投 资 的 汇 率 风 险 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 无 法 以 合 理 价 格 获 取 资 金, 满 足 到 期 债 务 支 付 需 要 的 风 险 本 行 流 动 性 管 理 的 政 策 目 标 是 : 确 保 所 有 行 / 机 构 能 够 保 持 适 当 的 流 动 性, 以 便 满 足 正 常 的 业 务 需 要, 以 及 在 出 现 业 务 发 展 机 会 时 或 有 紧 急 情 况 时, 有 足 够 的 能 力 在 一 定 的 时 间 内 以 合 理 的 成 本 融 入 资 金, 保 证 对 外 支 付 本 行 的 流 动 性 管 理 力 求 实 现 风 险 与 收 益 之 间 的 平 衡, 努 力 做 到 在 可 接 受 的 风 险 范 围 内 尽 量 降 低 流 动 性 成 本 本 行 流 动 性 管 理 贯 彻 一 级 法 人 管 理 原 则, 总 行 对 全 行 的 流 动 性 风 险 负 责, 全 行 的 流 动 性 管 理 实 行 自 上 而 下 一 级 管 一 级 一 级 保 一 级 的 管 理 顺 序 流 动 性 管 理 的 政 策 和 风 险 衡 量 标 准 高 度 统 一 本 行 充 分 考 虑 市 场 融 资 能 力 央 行 资 金 支 持 等 方 面 因 素, 以 稳 健 原 则 为 基 础 制 定 有 关 方 案 34

39 本 行 流 动 性 管 理 同 时 采 取 资 产 和 负 债 流 动 性 管 理 策 略 资 产 流 动 性 管 理 策 略 包 括 鼓 励 资 产 多 元 化, 提 高 资 产 的 可 变 现 能 力, 建 立 适 量 的 高 流 动 性 组 合 资 产 等 负 债 流 动 性 管 理 策 略 包 括 保 持 负 债 的 稳 定 性, 提 高 核 心 存 款 在 负 债 中 的 比 重, 保 持 良 好 的 市 场 融 资 能 力 等 本 行 流 动 性 管 理 的 内 容, 包 括 在 正 常 经 营 环 境 下 的 管 理 和 非 正 常 情 况 下 的 应 急 措 施 在 正 常 情 况 下, 本 行 通 过 定 期 更 新 管 理 政 策 指 引 流 动 性 指 标 管 理 头 寸 管 理 总 分 行 间 资 金 往 来 管 理 流 动 性 资 产 组 合 管 理 融 资 授 权 管 理 等, 将 全 行 流 动 性 水 平 调 控 在 适 当 范 围 之 内 同 时, 本 行 针 对 可 能 发 生 的 流 动 性 危 机, 建 立 头 寸 预 报 预 测 制 度, 密 切 关 注 头 寸 变 化, 进 行 流 动 性 情 景 分 析, 制 定 危 机 应 对 方 案, 以 达 到 及 时 发 现 风 险 制 定 有 效 措 施 化 解 风 险 之 目 的 2005 年, 本 行 的 资 产 负 债 业 务 平 稳 健 康 发 展, 流 动 性 状 况 良 好 截 至 2005 年 末, 本 行 本 外 币 主 要 来 源 均 为 客 户 存 款, 分 别 占 本 外 币 负 债 总 额 的 86.65% 和 75.21%; 集 团 本 外 币 流 动 性 比 例 分 别 为 48.92% 和 87.36% 截 至 2005 年 末, 境 内 行 人 民 币 贷 存 比 为 58.51%, 人 民 币 年 末 超 额 备 付 率 为 3.00%; 境 内 行 外 币 贷 存 比 为 80.00%, 外 币 年 末 超 额 备 付 率 为 16.88% 内 部 控 制 与 操 作 风 险 本 行 努 力 构 建 严 密 内 部 控 制 体 系, 以 保 证 各 项 业 务 持 续 健 康 发 展 本 行 内 控 建 设 的 总 目 标 是 : 以 完 善 的 内 部 控 制 组 织 体 系 为 保 障, 以 体 现 制 衡 原 则 健 全 有 效 的 制 度 为 基 础, 以 精 细 化 的 过 程 控 制 为 着 眼 点, 以 激 励 约 束 机 制 和 问 责 制 为 引 导, 以 信 息 科 技 手 段 为 依 托, 大 力 培 育 合 规 文 化, 努 力 构 建 本 行 全 面 系 统 动 态 主 动 和 可 证 实 的 内 部 控 制 体 系 为 实 现 上 述 目 标, 本 行 从 明 确 职 责 入 手, 完 善 内 部 控 制 组 织 体 系 建 设 ; 从 制 度 建 设 入 手, 夯 实 内 部 控 制 基 础 ; 从 细 节 入 手, 实 现 精 细 化 的 过 程 控 制 ; 从 完 善 激 励 约 束 机 制 和 问 责 制 入 手, 引 导 内 部 控 制 目 标 的 实 现 ; 从 加 强 信 息 技 术 手 段 入 手, 提 高 内 部 控 制 水 平 和 质 量 ; 从 加 强 教 育 培 训 入 手, 促 进 合 规 文 化 的 形 成 2005 年, 本 行 采 取 了 以 下 措 施, 进 一 步 提 高 全 行 内 部 控 制 水 平 : 推 行 个 人 金 融 业 务 集 中 管 理 模 式 ; 建 立 事 后 监 督 中 心, 对 基 层 行 所 有 已 完 结 的 业 务 操 作 和 经 营 活 动 实 施 独 立 检 查 和 监 督 ; 将 会 计 核 算 事 后 监 督 风 险 控 制 资 金 清 算 财 务 管 理 等 集 中 于 一 级 分 行 或 管 理 功 能 相 对 完 善 的 二 级 分 行 ; 实 行 基 层 机 构 负 责 人 强 制 休 假 制 度 和 代 职 制 度, 严 格 执 行 营 业 网 点 录 像 监 控 制 度 ; 编 制 并 推 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 岗 位 合 规 手 册, 明 确 规 定 了 岗 位 应 遵 循 的 合 规 要 点 应 承 担 的 违 规 责 任 ; 修 订 了 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 员 工 行 为 守 则 和 员 工 违 规 处 理 办 法 2005 年, 本 行 着 力 提 高 操 作 风 险 管 理 水 平, 进 一 步 完 善 操 作 风 险 管 理 架 构 和 制 度 平 台 制 订 了 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 操 作 风 险 管 理 政 策, 明 确 规 定 了 操 作 风 险 的 分 类 操 作 风 险 管 理 的 组 织 架 构 操 作 风 险 管 理 的 运 行 机 制 和 操 作 风 险 管 理 的 环 境 建 设 ; 制 订 了 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 基 层 经 营 性 分 支 机 构 业 务 操 作 风 险 控 制 指 引, 向 基 层 经 营 性 分 支 机 构 提 示 了 在 业 务 操 作 中 应 当 注 意 的 主 要 风 险 点 及 控 制 要 点, 明 确 规 定 了 这 些 风 险 点 的 风 险 级 别 和 主 要 责 任 人 内 部 稽 核 2005 年, 本 行 大 力 加 强 稽 核 工 作 的 独 立 性 专 业 性 和 权 威 性, 积 极 发 挥 内 部 稽 核 在 公 司 治 理 中 的 作 用 在 董 事 会 及 稽 核 委 员 会 的 领 导 下, 全 行 稽 核 工 作 重 点 关 注 高 风 险 领 域 和 内 控 薄 弱 环 节, 有 效 组 合 常 规 稽 核 专 项 稽 核 个 案 调 查 等 多 种 方 式, 在 稽 核 频 率 和 深 度 进 一 步 加 强 的 基 础 上 逐 步 开 展 内 部 控 制 评 价 2005 年 度 对 总 行 本 部 6 个 部 门 ( 覆 盖 率 55%),14 个 境 外 机 构 ( 覆 盖 率 48%),24 个 一 级 分 行 ( 覆 盖 率 75%),263 个 二 级 分 行 ( 覆 盖 率 90%),1,393 个 城 区 支 行 ( 覆 盖 率 62%),788 个 县 支 行 ( 覆 盖 率 58%),4 个 区 域 性 信 息 中 心 ( 覆 盖 率 50%) 进 行 了 常 规 稽 核 ; 完 成 专 项 稽 核 2,556 个 ( 其 中 经 济 责 任 稽 核 2,275 个 ), 个 案 调 查 76 个 为 查 找 内 控 隐 患, 防 范 操 作 风 险,2005 年, 本 行 结 合 案 件 专 项 治 理 工 作, 以 基 层 机 构 重 要 业 务 岗 位 基 层 负 责 人 为 监 督 重 点, 采 取 动 态 的 检 查 整 改 再 检 查 的 监 督 方 式, 先 后 3 次 开 展 了 经 营 性 分 支 机 构 业 务 大 检 查 活 动, 对 全 辖 经 营 机 构 的 检 查 覆 盖 率 达 到 100% 35