重 要 提 示 及 目 录 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个

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1 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 年 度 报 告 2012 年 4 月 9 日 - 0 -

2 重 要 提 示 及 目 录 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 公 司 董 事 长 刘 世 春 总 经 理 吕 洪 财 务 总 监 张 梅 华 及 财 务 部 经 理 杨 福 云 声 明 : 保 证 本 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 本 年 度 财 务 会 计 报 告 经 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 - 1 -

3 目 录 一 致 股 东. 3 二 公 司 基 本 情 况 简 介. 5 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 6 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况..8 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况.13 六 公 司 治 理 结 构.23 七 内 部 控 制.27 八 股 东 大 会 情 况 简 介...29 九 董 事 会 报 告.30 十 监 事 会 报 告.55 十 一 重 要 事 项.57 十 二 财 务 报 告.64 十 三 备 查 文 件 目 录

4 一 致 股 东 2011 年 是 中 国 经 济 转 变 发 展 方 式 调 整 经 济 结 构 的 关 键 之 年, 是 房 地 产 行 业 持 续 调 控 的 一 年, 也 是 公 司 发 展 面 临 诸 多 挑 战 的 一 年 在 广 大 股 东 的 理 解 和 支 持 下, 在 全 体 员 工 的 艰 苦 努 力 下, 公 司 实 现 了 稳 健 持 续 发 展 2011 年 公 司 完 成 了 董 监 事 会 换 届 工 作, 聘 任 了 新 一 届 经 营 班 子 ; 启 动 了 公 司 战 略 修 订 工 作, 以 转 方 式 调 结 构 实 现 可 持 续 发 展 为 核 心, 对 公 司 发 展 方 向 战 略 目 标 业 务 结 构 经 营 模 式 等 主 要 方 面 进 行 了 深 入 的 思 考 和 研 究 ; 逐 步 提 升 系 统 化 精 细 化 管 理 能 力, 积 极 开 展 内 控 试 点 工 作 ; 住 宅 业 务 由 于 地 域 集 中, 且 改 善 型 产 品 比 重 较 高, 受 调 控 政 策 影 响 较 大, 销 售 额 有 所 下 降 ; 自 持 物 业 扩 大 了 经 营 规 模, 盈 利 水 平 持 续 提 升 ; 加 大 了 商 务 地 产 投 资, 商 务 地 产 项 目 销 售 也 取 得 了 可 喜 的 成 果 新 的 一 年 已 经 来 临, 公 司 在 努 力 实 现 全 年 经 营 目 标 的 同 时, 将 着 力 实 现 转 方 式 调 结 构, 打 造 竞 争 健 康 和 谐 企 业, 实 现 公 司 可 持 续 发 展 公 司 将 加 快 完 成 战 略 修 订, 推 动 公 司 实 现 从 外 延 数 量 型 向 内 涵 价 值 型 转 变 ; 从 依 靠 资 本 资 源 投 入, 向 依 靠 产 品 创 新 和 服 务 增 值 转 变 ; 从 依 靠 市 场 总 量 扩 张, 向 追 求 公 司 价 值 转 变 ; 从 传 统 管 理 模 式 向 系 统 化 精 细 化 管 理 转 变 公 司 将 积 极 把 握 金 融 街 拓 展 机 遇, 加 大 商 务 地 产 投 资, 丰 富 商 务 地 产 产 品 系 列 和 经 营 模 式, 扩 大 市 场 份 额, 做 精 品 做 特 色 做 品 牌 ; - 3 -

5 以 提 升 产 品 品 质 和 科 技 含 量 为 重 点, 加 快 产 品 创 新, 打 造 绿 色 健 康 科 技 智 能 的 产 品, 加 快 住 宅 产 品 销 售 和 回 款 速 度 ; 创 新 自 持 物 业 经 营 管 理 模 式, 逐 步 扩 大 自 持 物 业 规 模, 进 一 步 提 升 自 持 物 业 盈 利 水 平 公 司 将 努 力 拓 展 融 资 渠 道, 合 理 控 制 资 产 负 债 率, 加 强 现 金 流 管 理, 保 障 公 司 经 营 安 全 公 司 将 继 续 完 善 系 统 化 精 细 化 管 理 体 系 建 设, 持 续 优 化 生 产 和 管 理 流 程, 强 化 总 部 管 理, 集 约 后 台 支 持 ; 不 断 完 善 风 险 管 控 体 系, 坚 持 依 法 合 规 经 营 感 谢 股 东 一 直 以 来 对 公 司 的 关 心 和 支 持 新 的 一 年 机 遇 和 挑 战 并 存, 我 们 信 心 百 倍, 步 履 坚 定, 我 们 会 加 倍 努 力, 实 现 公 司 经 营 目 标, 为 股 东 带 来 更 好 的 回 报 - 4 -

6 二 公 司 基 本 情 况 简 介 1 公 司 法 定 中 文 名 称 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 中 文 名 称 简 称 : 金 融 街 公 司 法 定 英 文 名 称 :FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD. 英 文 名 称 简 称 :FINANCIAL STREET 2 公 司 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 3 公 司 董 事 会 秘 书 : 张 晓 鹏 联 系 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 层 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :investors@jrjkg.com 4 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 11 层 邮 政 编 码 : 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 层 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 公 司 国 际 互 联 网 网 址 : 电 子 信 箱 :investors@jrjkg.com 5 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 : 中 国 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 : 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 12 层 公 司 董 事 会 办 公 室 6 公 司 股 票 上 市 交 易 所 : 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 金 融 街 股 票 代 码 : 其 他 有 关 资 料 公 司 最 近 一 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2011 年 7 月 21 日 公 司 最 近 一 次 变 更 注 册 登 记 地 点 : 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 码 : 公 司 税 务 登 记 证 号 码 : 京 税 证 字 X 组 织 机 构 代 码 : X 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 35 号 国 际 企 业 大 厦 A 座 八 - 九 层 - 5 -

7 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 1 公 司 本 年 度 实 现 单 位 :( 人 民 币 元 ) 营 业 收 入 9,637,282, 营 业 利 润 2,873,420, 利 润 总 额 2,876,986, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 2,017,512, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 1,140,126, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,225,457, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -4,672,759, 截 至 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 会 计 数 据 ( 单 位 : 人 民 币 元 ) 2011 年 2010 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 2009 年 营 业 总 收 入 9,637,282, ,110,293, % 6,231,485, 营 业 利 润 ( 元 ) 2,873,420, ,260,375, % 1,885,491, 利 润 总 额 2,876,986, ,530,587, % 1,917,461, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 2,017,512, ,782,442, % 1,365,641, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 1,140,126, ,270,510, % 588,878, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,225,457, ,481,090, 不 适 用 -1,570,619, 年 末 2010 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2009 年 末 总 资 产 59,722,101, ,168,114, % 42,354,053, 负 债 总 额 ( 元 ) 41,226,708, ,925,063, % 26,410,462, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 18,112,853, ,900,651, % 15,515,365, 股 本 3,027,079, ,027,079, ,481,212, 截 至 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 财 务 指 标 2011 年 2010 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 2009 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.45 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.45 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.19 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 11.52% 10.98% 提 高 0.54 个 百 分 点 9.10% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 6.51% 7.82% 下 降 1.31 个 百 分 点 3.93% 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 不 适 用 年 末 2010 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2009 年 末 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) % 6.25 资 产 负 债 率 (%) 69.03% 68.17% 提 高 0.86 个 百 分 点 62.36% - 6 -

8 非 经 常 性 损 益 项 目 单 位 :( 人 民 币 元 ) 非 经 常 性 损 益 项 目 2011 年 金 额 2010 年 金 额 2009 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 2,041, ,300, ,063, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 8,100, ,677, ,400, 受 的 政 府 补 助 除 外 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 53,078, ,428, 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 1,111,427, ,105, ,431, 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 ,964, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -4,966, ,834, ,624, 所 得 税 影 响 额 -292,420, ,915, ,685, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 125, ,400, ,463, 合 计 877,386, ,931, ,763,

9 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 报 告 期 变 动 前 本 报 告 期 变 动 增 减 (+,-) 本 报 告 期 变 动 后 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 642, , , , 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 5 高 管 股 份 642, , , , 二 无 限 售 条 件 股 份 3,026,437, , ,730 3,026,597, % 1 人 民 币 普 通 股 3,026,437, , ,730 3,026,597, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 3,027,079, ,027,079, 注 : 公 司 有 限 售 条 件 股 份 数 量 变 动 主 要 由 以 下 三 方 面 原 因 造 成 : 一 是 公 司 原 董 事 艾 颖 丽 女 士 原 常 务 副 总 经 理 高 靓 女 士 原 财 务 总 监 李 敦 嘉 先 生 和 原 副 总 经 理 杨 扬 先 生 离 任 时 间 超 过 六 个 月, 其 所 持 公 司 股 份 全 部 解 除 锁 定, 导 致 有 限 售 条 件 股 份 减 少 186,660 股 ; 二 是 公 司 副 董 事 长 鞠 瑾 先 生 2010 年 12 月 31 日 持 有 的 73,200 股 公 司 股 份 均 为 限 售 股 份,2011 年 度 上 述 73,200 股 中 有 18,300 股 解 除 限 售, 导 致 有 限 售 条 件 股 份 减 少 18,300 股 ; 三 是 公 司 董 事 会 于 2011 年 7 月 1 日 聘 任 栗 谦 先 生 和 王 志 刚 先 生 为 公 司 副 总 经 理, 栗 谦 先 生 和 王 志 刚 先 生 在 担 任 公 司 高 管 前 从 二 级 市 场 购 买 公 司 股 份, 根 据 上 市 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则 的 规 定, 自 2011 年 7 月 1 日 起 各 自 锁 定 75%, 导 致 有 限 售 条 件 股 份 增 加 45,230 股 上 述 三 项 原 因 合 计 导 致 公 司 有 限 售 条 件 股 份 减 少 159,730 股 2 公 司 证 券 发 行 与 上 市 情 况 本 公 司 的 前 身 为 重 庆 华 亚 现 代 纸 业 股 份 有 限 公 司, 股 票 简 称 重 庆 华 亚 2000 年 8 月 8 日, 公 司 名 称 变 更 为 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司, 股 票 简 称 变 更 为 - 8 -

10 金 融 街 公 司 截 至 报 告 期 末 的 前 三 年 历 次 证 券 发 行 和 资 本 公 积 转 增 股 本 情 况 如 下 : (1) 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 公 司 债 券 的 批 复 ( 证 监 许 可 号 ) 文 件 的 核 准, 公 司 实 施 了 2009 年 第 一 期 公 司 债 券 发 行 方 案 公 司 本 期 债 券 发 行 总 额 为 56 亿 元 人 民 币, 分 为 3 年 期 和 5 年 期 两 个 品 种 根 据 发 行 结 果,3 年 期 品 种 发 行 规 模 为 22.4 亿 元, 占 本 期 债 券 发 行 总 量 的 40%,5 年 期 品 种 发 行 规 模 为 33.6 亿 元, 占 本 期 债 券 发 行 总 量 的 60% 2009 年 9 月 15 日, 公 司 本 次 发 行 的 3 年 期 和 5 年 期 品 种 债 券 分 别 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市, 债 券 交 易 代 码 分 别 为 和 , 起 息 日 为 9 月 1 日 (2)2010 年 7 月 6 日, 根 据 公 司 2009 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 按 10:2.2 的 比 例 实 施 了 资 本 公 积 金 转 增 股 本 的 方 案, 公 司 总 股 本 由 2,481,212,959 股 增 至 3,027,079,809 股 ( 二 ) 股 东 情 况 1 股 东 数 量 和 持 股 情 况 ( 依 据 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 提 供 的 截 至 2011 年 12 月 31 日 公 司 前 十 名 股 东 列 示 ) 单 位 : 股 2011 年 末 股 东 总 数 211,029 本 年 度 报 告 公 布 日 前 一 个 月 末 股 东 总 数 205,812 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 持 股 总 数 持 有 有 限 售 条 件 流 通 股 数 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 有 法 人 26.55% 803,606, 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 其 他 2.94% 88,948,652 0 未 知 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -005L-FH002 深 其 他 1.36% 41,139,699 0 未 知 易 方 达 深 证 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 其 他 1.25% 37,884,059 0 未 知 诺 安 平 衡 证 券 投 资 基 金 其 他 1.12% 33,871,390 0 未 知 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 其 他 1.11% 33,595,961 0 未 知 中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公 司 - 本 级 - 集 团 自 有 资 金 -012G-ZY001 深 其 他 1.05% 31,663,734 0 未 知 - 9 -

11 嘉 实 稳 健 开 放 式 证 券 投 资 基 金 其 他 0.99% 29,976,162 0 未 知 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 其 他 0.99% 29,940,439 0 未 知 融 通 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 其 他 0.85% 25,873,604 0 未 知 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 公 司 前 十 大 股 东 中, 第 一 大 股 东 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 与 其 他 流 通 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 公 司 未 的 说 明 知 其 他 流 通 股 东 是 否 属 于 一 致 行 动 人, 也 未 知 其 他 流 通 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 2 公 司 第 一 大 股 东 情 况 截 至 报 告 期 末, 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 是 唯 一 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东, 其 持 有 公 司 股 份 的 比 例 为 26.55%, 系 本 公 司 第 一 大 股 东, 报 告 期 内 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 未 将 其 持 有 的 本 公 司 股 份 进 行 质 押 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 法 定 代 表 人 为 王 功 伟, 注 册 资 本 212,000 万 元 人 民 币, 经 营 范 围 为 投 资 及 资 产 管 理 投 资 咨 询 企 业 管 理, 系 北 京 市 西 城 区 国 资 委 全 资 拥 有 的 以 资 本 运 营 和 资 产 管 理 为 主 要 任 务 的 国 有 独 资 公 司 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 和 控 制 关 系 如 图 : 北 京 市 西 城 区 国 资 委 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 占 26.55% 股 权 本 公 司

12 3 截 至 报 告 期 末, 公 司 前 10 名 流 通 股 股 东 持 股 情 况 序 号 股 东 名 称 持 有 流 通 股 数 量 ( 股 ) 股 份 种 类 1 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 803,606,493 A 股 2 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 88,948,652 A 股 3 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -005L-FH002 深 41,139,699 A 股 4 易 方 达 深 证 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 37,884,059 A 股 5 诺 安 平 衡 证 券 投 资 基 金 33,871,390 A 股 6 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 33,595,961 A 股 7 中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公 司 - 本 级 - 集 团 自 有 资 金 -012G-ZY001 深 31,663,734 A 股 8 嘉 实 稳 健 开 放 式 证 券 投 资 基 金 29,976,162 A 股 9 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 29,940,439 A 股 10 融 通 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 25,873,604 A 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 前 十 大 流 通 股 股 东 中, 第 一 大 股 东 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 与 其 他 流 通 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 公 司 未 知 其 他 流 通 股 东 是 否 属 于 一 致 行 动 人, 也 未 知 其 他 流 通 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 ( 三 ) 报 告 期 末 前 十 名 公 司 债 券 持 有 人 持 债 情 况 ( 依 据 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 提 供 的 截 至 2011 年 12 月 31 日 前 十 名 债 券 持 有 人 情 况 列 示 ) 1 报 告 期 末 前 十 名 09 金 街 01(112007, 三 年 期 ) 债 券 持 有 人 名 单 和 持 有 量 单 位 : 张 序 号 债 券 持 有 人 名 称 持 债 张 数 ( 每 张 面 值 人 民 币 100 元 ) 1 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 2,150,000 2 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 2,080,000 3 中 国 人 寿 再 保 险 股 份 有 限 公 司 1,854,016 4 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 自 有 资 金 1,800,000 5 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 - 集 团 本 级 - 自 有 资 金 1,700,000 6 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 900,000 7 中 国 人 寿 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 900,000 8 全 国 社 保 基 金 八 零 一 组 合 830,480 9 中 国 人 民 健 康 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 518, 阳 光 保 险 集 团 股 份 有 限 公 司 - 自 有 资 金 - 基 金 债 券 户 496,

13 2 报 告 期 末 前 十 名 09 金 街 02(112008, 五 年 期 ) 债 券 持 有 人 名 单 和 持 有 量 单 位 : 张 序 号 债 券 持 有 人 名 称 持 债 张 数 ( 每 张 面 值 人 民 币 100 元 ) 1 中 国 太 平 洋 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 3,200,000 2 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 3,100,000 3 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 3,000,000 4 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 自 有 资 金 3,000,000 5 中 国 平 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 自 有 资 金 2,777,750 6 中 国 人 民 健 康 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 保 险 产 品 2,100,000 7 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 1,800,000 8 中 国 人 寿 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 1,800,000 9 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 1,600, 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 险 分 红 1,000,

14 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 1 基 本 情 况 (1) 董 事 基 本 情 况 1 公 司 现 任 董 事 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 变 动 原 因 王 功 伟 名 誉 董 事 长 男 1956 硕 士 , ,348 刘 世 春 董 事 长 男 1968 硕 士 ,600 97,600 鞠 瑾 副 董 事 长 男 1963 硕 士 ,200 73,200 赵 伟 董 事 男 1953 研 究 生 ,052 69,052 张 海 天 董 事 男 1952 大 专 ,320 68,320 吕 洪 董 事 男 1967 硕 士 杜 润 平 独 立 董 事 男 1957 博 士 汤 欣 独 立 董 事 男 1971 博 士 祁 怀 锦 独 立 董 事 男 1963 博 士 公 司 2011 年 度 离 任 董 事 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 离 任 原 因 艾 颖 丽 原 董 事 女 1958 研 究 生 ,920 杨 志 国 原 独 立 董 事 男 1964 博 士 任 期 届 满 任 期 届 满 (2) 监 事 基 本 情 况 1 公 司 现 任 监 事 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 变 动 原 因 齐 占 军 监 事 会 召 集 人 男 1957 学 士

15 王 一 监 事 男 1966 学 士 卢 东 亮 职 工 监 事 男 1971 研 究 生 公 司 2011 年 度 离 任 监 事 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 离 任 原 因 宋 和 珍 原 监 事 女 1952 研 究 生 王 毅 文 原 职 工 监 事 男 1966 学 士 任 期 届 满 任 期 届 满 (3) 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 1 公 司 现 任 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 A 年 度, 公 司 六 届 一 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2011 年 7 月 1 日 起 ) 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 变 动 原 因 吕 洪 总 经 理 男 1967 硕 士 于 蓉 副 总 经 理 女 1971 硕 士 栗 谦 副 总 经 理 男 1965 硕 士 王 志 刚 副 总 经 理 男 1968 硕 士 毛 学 俊 总 工 程 师 男 1966 硕 士 傅 英 杰 总 建 筑 师 男 1966 博 士 杨 轩 人 力 资 源 总 监 女 1969 硕 士 张 梅 华 财 务 总 监 女 1969 硕 士 张 晓 鹏 董 事 会 秘 书 男 1972 硕 士 ,320 68,320 50,122 注 9,914 注 ,320 68, 注 : 栗 谦 先 生 和 王 志 刚 先 生 持 有 的 股 份 为 其 担 任 公 司 高 管 职 务 前 从 二 级 市 场 购 买, 根 据 股 份 变 动 规 则 的 规 定, 栗 谦 先 生 和 王 志 刚 先 生 所 持 公 司 股 份 自 2011 年 7 月 1 日 起 被 部

16 分 锁 定 B 年 度, 公 司 六 届 八 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2012 年 1 月 1 日 起 ) 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 变 动 原 因 郭 齐 放 人 力 资 源 总 监 女 1962 学 士 杨 轩 风 险 总 监 ( 原 人 力 资 源 总 监 ) 女 1969 硕 士 郑 周 刚 总 经 济 师 男 1975 硕 士 王 文 珂 总 经 理 助 理 女 1953 学 士 张 萍 总 经 理 助 理 女 1954 大 专 杨 朝 晖 总 经 理 助 理 男 1971 硕 士 任 星 总 经 理 助 理 男 1961 本 科 祝 艳 辉 总 经 理 助 理 男 1974 学 士 ,320 68,320 2 公 司 2011 年 度 离 任 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 份 学 历 / 学 位 任 期 起 止 日 期 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 离 任 原 因 高 靓 原 常 务 副 总 经 理 女 1970 硕 士 ,200 任 期 届 满 李 敦 嘉 原 财 务 总 监 男 1951 博 士 ,440 任 期 届 满 杨 扬 原 副 总 经 理 男 1968 硕 士 ,320 任 期 届 满 2 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 五 年 的 主 要 工 作 经 历 和 在 其 他 单 位 任 职 情 况 (1) 董 事 会 成 员 王 功 伟 : 男, 高 级 工 程 师, 全 国 劳 动 模 范, 北 京 市 劳 动 模 范, 北 京 市 人 大 代 表, 北 京 市 西 城 区 人 大 常 委 会 副 主 任, 中 国 上 市 公 司 协 会 副 会 长 曾 任 北 京 华 融

17 综 合 投 资 公 司 总 经 理 董 事 长 ; 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 党 委 书 记 董 事 长 2000 年 6 月 至 2011 年 6 月 任 公 司 董 事 长, 自 2011 年 7 月 起 任 公 司 名 誉 董 事 长 刘 世 春 : 男, 高 级 工 程 师, 北 京 市 西 城 区 人 大 代 表, 北 京 第 十 九 届 五 四 奖 章 首 届 西 城 区 十 大 杰 出 青 年 第 八 届 北 京 十 大 杰 出 青 年 和 第 十 一 届 中 国 五 四 青 年 奖 章 获 得 者 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 常 务 副 总 经 理, 天 津 盛 世 鑫 和 置 业 有 限 公 司 董 事 长 2000 年 6 月 起 任 公 司 董 事,2001 年 4 月 至 2011 年 6 月 任 公 司 总 经 理, 自 2011 年 7 月 起 任 公 司 董 事 长 鞠 瑾 : 男, 曾 任 北 京 金 融 街 建 设 集 团 法 定 代 表 人 北 京 华 融 综 合 投 资 公 司 总 经 理 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 党 委 副 书 记 副 董 事 长 总 经 理 自 2000 年 6 月 起 任 公 司 副 董 事 长 赵 伟 : 男, 高 级 工 程 师, 曾 任 北 京 金 融 街 建 设 集 团 副 总 经 理 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 工 会 主 席, 自 2000 年 6 月 起 任 公 司 董 事 张 海 天 : 男, 高 级 会 计 师, 曾 任 北 京 金 融 街 建 设 集 团 总 会 计 师 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 会 计 师 自 2002 年 6 月 起 任 公 司 董 事 吕 洪 : 男, 高 级 工 程 师 曾 任 公 司 总 工 程 师, 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 经 理 自 2011 年 6 月 起 任 公 司 董 事 总 经 理 杜 润 平 : 男, 高 级 会 计 师, 曾 任 国 家 开 发 银 行 总 行 营 业 部 副 总 经 理 国 际 金 融 局 副 局 长 现 任 国 家 开 发 银 行 贷 款 委 员 会 专 职 委 员 自 2008 年 6 月 起 任 公 司 独 立 董 事 汤 欣 : 男, 硕 士 生 导 师, 现 任 清 华 大 学 法 学 院 副 教 授 商 法 研 究 中 心 副 主 任, 北 京 市 深 圳 市 及 珠 海 经 济 特 区 仲 裁 委 员 会 仲 裁 员 自 2008 年 6 月 起 任 公 司 独 立 董 事 祁 怀 锦 : 男, 博 士 生 导 师, 现 任 中 央 财 经 大 学 教 授 博 士 后 联 系 人 自 2011 年 6 月 起 任 公 司 独 立 董 事 (2) 监 事 会 成 员 齐 占 军 : 男, 高 级 会 计 师, 现 任 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 风 险 总 监 自 2008 年 6 月 起 任 公 司 监 事 会 召 集 人 王 一 : 男, 审 计 师, 现 任 公 司 审 计 部 总 经 理 自 2011 年 6 月 起 任 公 司 监 事

18 卢 东 亮, 男, 高 级 工 程 师, 曾 任 公 司 投 资 管 理 部 总 经 理 金 融 街 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 总 经 理 公 司 发 展 计 划 部 总 经 理 现 任 北 京 金 融 街 奕 兴 置 业 有 限 公 司 总 经 理 自 2011 年 6 月 起 任 公 司 职 工 监 事 (3) 高 级 管 理 人 员 年 度, 公 司 六 届 一 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2011 年 7 月 1 日 起 ) 吕 洪 : 其 简 历 见 董 事 会 成 员 简 介 于 蓉 : 女, 曾 任 公 司 董 事 会 秘 书 现 任 公 司 副 总 经 理, 北 京 金 融 街 资 产 管 理 有 限 公 司 总 经 理, 北 京 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 北 京 金 融 街 里 兹 置 业 有 限 公 司 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 执 行 董 事 栗 谦 : 男, 高 级 工 程 师, 曾 任 金 融 街 ( 重 庆 ) 置 业 有 限 公 司 总 经 理, 金 融 街 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 总 经 理, 公 司 总 经 理 助 理 现 任 公 司 副 总 经 理, 金 融 街 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 置 地 有 限 公 司 北 京 德 胜 投 资 有 限 责 任 公 司 金 融 街 长 安 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 置 业 有 限 公 司 北 京 奕 环 天 和 置 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 置 业 有 限 公 司 金 融 街 重 庆 置 业 有 限 公 司 执 行 董 事, 金 融 街 重 庆 融 拓 置 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 商 务 园 置 业 有 限 公 司 董 事 长 王 志 刚 : 男, 曾 任 金 融 街 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 副 总 经 理, 公 司 总 经 理 助 理 现 任 公 司 副 总 经 理, 北 京 石 开 房 地 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理, 北 京 天 石 基 业 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 总 经 理 毛 学 俊 : 男, 高 级 工 程 师, 曾 任 北 京 西 环 置 业 有 限 公 司 副 总 经 理, 北 京 金 融 街 奕 兴 置 业 有 限 公 司 执 行 董 事 总 经 理 现 任 公 司 总 工 程 师 傅 英 杰 : 男, 教 授 级 高 级 工 程 师, 国 家 一 级 注 册 建 筑 师, 曾 任 北 京 市 建 筑 设 计 研 究 院 科 技 质 量 部 副 部 长 现 任 公 司 总 建 筑 师 杨 轩 : 女, 曾 任 公 司 总 经 理 助 理 人 力 资 源 总 监 现 任 公 司 风 险 总 监 张 梅 华 : 女, 高 级 会 计 师, 曾 任 公 司 财 务 部 副 经 理 财 务 副 总 监 现 任 公 司 财 务 总 监 张 晓 鹏 : 男, 曾 任 长 城 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书, 北 京 金 融 街 建 设 集 团 董 事 会 办 公 室 主 任 现 任 公 司 董 事 会 秘 书

19 年 度, 公 司 六 届 八 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2012 年 1 月 1 日 起 ) 郭 齐 放 : 女, 高 级 工 程 师, 曾 任 金 融 街 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 津 门 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 总 经 理 执 行 董 事, 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 执 行 董 事, 公 司 总 经 理 助 理 现 任 公 司 人 力 资 源 总 监 杨 轩 : 其 简 历 见 公 司 六 届 一 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 简 介 郑 周 刚 : 男, 曾 任 公 司 董 事 会 办 公 室 主 任, 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 房 地 产 事 业 部 经 理 现 任 公 司 总 经 济 师 王 文 珂 : 女, 曾 任 北 京 金 融 街 房 地 产 顾 问 有 限 公 司 董 事 长 公 司 产 品 总 监 现 任 公 司 总 经 理 助 理, 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 司 董 事 长, 惠 州 金 海 湾 体 育 文 化 发 展 有 限 公 司 执 行 董 事 张 萍 : 女, 高 级 安 全 工 程 师, 曾 任 公 司 安 监 办 主 任 安 全 总 监 现 任 公 司 总 经 理 助 理 杨 朝 晖 : 男, 注 册 造 价 工 程 师, 曾 任 公 司 风 险 总 监 现 任 公 司 总 经 理 助 理, 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 司 董 事 总 经 理 任 星 : 男, 曾 任 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 现 任 公 司 总 经 理 助 理 祝 艳 辉 : 男, 曾 任 金 融 街 天 津 置 业 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 总 经 理 现 任 公 司 总 经 理 助 理, 金 融 街 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 津 门 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 执 行 董 事 3 年 度 报 酬 情 况 (1) 董 事 报 酬 的 情 况 公 司 董 事 6 名, 在 董 事 任 期 内 按 照 公 司 激 励 基 金 管 理 办 法 的 规 定, 根 据 公 司 效 益 实 现 情 况 经 过 考 核 后 从 公 司 获 得 激 励 基 金, 除 此 之 外, 非 公 司 员 工 的 董 事, 公 司 在 其 任 期 内 不 向 其 支 付 其 他 报 酬 公 司 独 立 董 事 3 名, 在 独 立 董 事 任 期 内 每 人 每 年 可 获 得 独 立 董 事 津 贴 12 万 元 人 民 币, 除 此 之 外, 公 司 在 独 立 董 事 任 期 内 不 向 其 支 付 其 他 报 酬 公 司 独 立 董

20 事 不 作 为 激 励 基 金 的 激 励 对 象 (2) 监 事 报 酬 的 情 况 公 司 监 事 3 名, 在 监 事 任 期 内 每 人 每 年 可 获 得 监 事 津 贴 7 万 元 人 民 币, 除 此 之 外, 非 公 司 员 工 的 监 事, 公 司 在 其 任 期 内 不 向 其 支 付 其 他 报 酬 公 司 监 事 不 作 为 激 励 基 金 的 激 励 对 象 (3) 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 情 况 根 据 公 司 章 程 的 规 定, 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 由 董 事 会 决 定 公 司 高 级 管 理 人 员 全 部 在 公 司 领 取 报 酬, 高 级 管 理 人 员 从 公 司 获 得 的 报 酬 包 括 工 资 和 激 励 基 金 两 部 分 高 管 人 员 工 资 包 含 在 董 事 会 审 定 的 公 司 年 度 管 理 费 用 内, 确 定 高 级 管 理 人 员 工 资 的 主 要 依 据 是 公 司 效 益 完 成 情 况, 同 时 参 照 同 行 业 类 似 规 模 企 业 高 管 人 员 的 报 酬 情 况 高 级 管 理 人 员 激 励 基 金 的 确 定 依 据 是 根 据 公 司 效 益 实 现 情 况 及 董 事 会 对 高 级 管 理 人 员 的 考 核 结 果 (4) 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 领 取 报 酬 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 实 际 从 公 司 获 得 报 酬 总 额 为 3,723 万 元, 各 位 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 获 得 的 报 酬 情 况 如 下 : 1 公 司 现 任 董 事 报 酬 情 况 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 王 功 伟 名 誉 董 事 长 323 刘 世 春 董 事 长 272 鞠 瑾 副 董 事 长 249 赵 伟 董 事 183 张 海 天 董 事 183 吕 洪 董 事 总 经 理 18 杜 润 平 独 立 董 事 0 汤 欣 独 立 董 事 12 祁 怀 锦 独 立 董 事 6 小 计 1,246 2 公 司 现 任 监 事 报 酬 情 况 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 齐 占 军 监 事 会 召 集 人 7 王 一 监 事

21 卢 东 亮 职 工 监 事 70 小 计 公 司 现 任 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 A.2011 年 度, 公 司 六 届 一 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2011 年 7 月 1 日 起 ) 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 吕 洪 董 事 总 经 理 18 于 蓉 副 总 经 理 217 栗 谦 副 总 经 理 123 王 志 刚 副 总 经 理 88 毛 学 俊 总 工 程 师 117 傅 英 杰 总 建 筑 师 69 杨 轩 人 力 资 源 总 监 200 张 梅 华 财 务 总 监 46 张 晓 鹏 董 事 会 秘 书 166 小 计 1,044 B 年 度, 公 司 六 届 八 次 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 ( 任 期 自 2012 年 1 月 1 日 起 ) 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 郭 齐 放 人 力 资 源 总 监 121 杨 轩 风 险 总 监 ( 原 人 力 资 源 总 监 ) 200 郑 周 刚 总 经 济 师 0 王 文 珂 总 经 理 助 理 113 张 萍 总 经 理 助 理 57 杨 朝 晖 总 经 理 助 理 152 任 星 总 经 理 助 理 86 祝 艳 辉 总 经 理 助 理 122 小 计 年 度 离 任 董 事 报 酬 情 况 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 艾 颖 丽 原 董 事

22 杨 志 国 原 独 立 董 事 6 小 计 年 度 离 任 监 事 报 酬 情 况 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 宋 和 珍 原 监 事 59 王 毅 文 原 职 工 监 事 45 小 计 年 度 离 任 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 姓 名 职 务 年 度 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 高 靓 原 常 务 副 总 经 理 156 李 敦 嘉 原 财 务 总 监 153 杨 扬 原 副 总 经 理 118 小 计 公 司 聘 任 离 任 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 情 况 (1) 董 事 会 监 事 会 换 届 情 况 报 告 期 内, 公 司 第 五 届 董 事 会 及 监 事 会 任 期 届 满,2011 年 6 月 24 日, 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 选 举 产 生 了 公 司 第 六 届 董 事 会 和 监 事 会 成 员 选 举 王 功 伟 先 生 鞠 瑾 先 生 刘 世 春 先 生 赵 伟 先 生 张 海 天 先 生 吕 洪 先 生 为 公 司 董 事 ; 选 举 杜 润 平 先 生 汤 欣 先 生 和 祁 怀 锦 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ; 选 举 齐 占 军 先 生 王 一 先 生 为 公 司 监 事 ; 此 外, 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 卢 东 亮 先 生 为 公 司 职 工 监 事 公 司 第 六 届 董 事 会 监 事 会 成 员 任 期 自 2011 年 6 月 24 日 至 2014 年 6 月 23 日 2011 年 7 月 1 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举 王 功 伟 先 生 为 公 司 名 誉 董 事 长 刘 世 春 先 生 为 公 司 董 事 长 鞠 瑾 先 生 为 公 司 副 董 事 长 2011 年 7 月 1 日, 公 司 第 六 届 监 事 会 第 一 次 会 议 选 举 齐 占 军 先 生 为 公 司 监 事 会 召 集 人 (2) 高 级 管 理 人 员 聘 任 情 况 年 7 月 1 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 吕 洪 先 生 为 总 经 理,

23 于 蓉 女 士 栗 谦 先 生 王 志 刚 先 生 为 副 总 经 理, 毛 学 俊 先 生 为 总 工 程 师, 傅 英 杰 先 生 为 总 建 筑 师, 杨 轩 女 士 为 人 力 资 源 总 监, 张 梅 华 女 士 为 财 务 总 监, 张 晓 鹏 先 生 为 董 事 会 秘 书 上 述 人 员 任 期 自 2011 年 7 月 1 日 至 2014 年 6 月 23 日 年 12 月 30 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 八 次 会 议 免 去 杨 轩 女 士 人 力 资 源 总 监 职 务 并 聘 任 其 为 风 险 总 监, 聘 任 郭 齐 放 女 士 为 人 力 资 源 总 监, 聘 任 郑 周 刚 先 生 为 总 经 济 师, 聘 任 张 萍 女 士 杨 朝 晖 先 生 任 星 先 生 祝 艳 辉 先 生 为 总 经 理 助 理 上 述 人 员 任 期 自 2012 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 23 日 聘 任 王 文 珂 女 士 为 总 经 理 助 理, 任 期 自 2012 年 1 月 1 日 至 2013 年 2 月 (3) 董 事 监 事 高 管 人 员 离 任 情 况 报 告 期 内, 公 司 第 五 届 董 事 会 及 监 事 会 任 期 届 满, 第 五 届 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 任 期 届 满 : 艾 颖 丽 女 士 不 再 担 任 公 司 董 事, 杨 志 国 先 生 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 ; 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 了 公 司 第 六 届 职 工 监 事, 王 毅 文 先 生 不 再 担 任 公 司 职 工 监 事 ; 高 靓 女 士 不 再 担 任 公 司 常 务 副 总 经 理, 李 敦 嘉 先 生 不 再 担 任 公 司 财 务 总 监, 杨 扬 先 生 不 再 担 任 公 司 副 总 经 理 ( 二 ) 公 司 员 工 情 况 截 止 2011 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 员 工 2,492 人, 其 中 大 学 本 科 及 以 上 学 历 的 1,100 人, 占 员 工 总 数 的 44.14%, 大 专 及 以 下 学 历 的 1,392 人, 占 员 工 总 数 的 55.86% 员 工 专 业 结 构 情 况 统 计 表 专 业 分 工 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 比 例 经 营 与 资 产 管 理 % 工 程 技 术 人 员 % 市 场 营 销 % 财 务 审 计 人 员 % 行 政 管 理 % 人 力 资 源 % 其 他 % 合 计 2, %

24 六 公 司 治 理 结 构 ( 一 ) 公 司 治 理 结 构 基 本 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 企 业 内 部 控 制 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 提 高 公 司 规 范 运 作 水 平, 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 和 体 系 公 司 治 理 情 况 符 合 中 国 证 监 会 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求, 不 存 在 未 完 成 的 法 人 治 理 整 改 事 项 报 告 期 内, 公 司 积 极 通 过 自 我 改 进 外 部 借 鉴 等 多 种 方 式 不 断 完 善 公 司 治 理, 主 要 体 现 在 以 下 几 个 方 面 : 1 公 司 股 东 董 事 监 事 及 经 营 层 高 度 重 视 公 司 治 理 在 公 司 运 营 中 的 重 要 作 用 公 司 目 前 已 经 根 据 有 关 监 管 规 定 和 公 司 实 际 情 况, 建 立 完 善 了 以 股 东 大 会 为 最 高 权 力 机 构 董 事 会 为 决 策 机 构 董 事 会 专 业 委 员 会 为 决 策 支 持 机 构 经 理 层 为 执 行 机 构 监 事 会 为 监 督 机 构 的 治 理 结 构, 完 善 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 及 各 专 业 委 员 会 工 作 细 则 等 基 本 管 理 制 度 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 层 责 权 分 明 各 司 其 职 有 效 制 衡 科 学 决 策 协 调 运 营, 保 证 了 各 层 次 经 营 管 理 机 构 规 范 运 作 及 各 项 内 部 控 制 制 度 的 有 效 执 行 完 善 的 公 司 治 理 结 构 和 制 度 体 系 为 公 司 持 续 稳 定 健 康 发 展 奠 定 坚 实 的 基 础 2 公 司 董 事 会 运 作 规 范, 公 司 始 终 将 董 事 会 的 规 范 运 作 作 为 重 点 工 作, 致 力 于 建 设 和 谐 高 效 的 董 事 会 运 作 体 系, 目 前 公 司 董 事 会 已 经 成 为 目 标 明 确, 运 转 高 效 的 公 司 决 策 机 构 在 人 员 构 成 方 面, 董 事 会 成 员 均 具 有 深 厚 的 专 业 背 景 和 丰 富 的 工 作 经 验, 成 员 构 成 合 理 ; 在 信 息 获 取 方 面, 董 事 会 成 员 能 够 及 时 掌 握 国 家 政 策 变 化 以 及 公 司 生 产 经 营 中 的 各 项 信 息 ; 在 履 职 能 力 提 高 方 面, 董 事 会 成 员 积 极 参 加 监 管 部 门 的 相 关 培 训, 熟 悉 掌 握 有 关 法 律 法 规, 忠 实 勤 勉 尽 责 地 履 行 职 责 在 日 常 工 作 中, 公 司 董 事 通 过 董 事 会 专 业 委 员 会 等 多 种 形 式 充 分 表 达 意 见, 并 严 格 按 照 公 司 章 程 和 相 关 议 事 规 则 规 定 的 程 序 进 行 决 策 3 专 业 委 员 会 为 公 司 相 关 事 项 决 策 提 供 了 有 力 的 支 持 公 司 董 事 会 下 设 战 略 与 投 资 决 策 委 员 会 审 计 委 员 会 治 理 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 提 名 委 员 会

25 薪 酬 与 考 核 委 员 会 等 六 个 专 业 委 员 会, 各 委 员 会 根 据 自 身 工 作 职 责 和 议 事 规 则 规 范 运 作, 对 公 司 相 关 业 务 及 重 大 事 项 进 行 研 究 审 议, 并 在 董 事 会 上 发 表 相 关 专 业 意 见, 为 董 事 会 科 学 决 策 提 供 支 持 和 建 议 4 独 立 董 事 在 公 司 决 策 中 发 挥 重 要 作 用 公 司 非 常 重 视 发 挥 独 立 董 事 的 作 用, 先 后 聘 请 财 务 法 律 公 司 治 理 企 业 管 理 等 方 面 的 专 家 为 公 司 独 立 董 事, 为 公 司 经 营 发 展 提 出 了 大 量 宝 贵 意 见 在 公 司 管 理 工 作 中, 独 立 董 事 对 财 务 审 计 重 大 关 联 交 易 对 外 担 保 高 管 聘 任 等 事 项 进 行 了 认 真 审 查, 发 表 了 相 关 独 立 意 见 同 时, 公 司 独 立 董 事 作 为 董 事 会 审 计 委 员 会 提 名 委 员 会 和 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 召 集 人, 在 上 述 专 业 委 员 会 的 运 作 中 发 挥 了 积 极 作 用 5 公 司 与 关 联 方 关 联 交 易 管 理 严 格, 关 联 交 易 的 审 核 履 行 了 相 关 程 序, 关 联 交 易 合 法 合 规 ; 不 存 在 第 一 大 股 东 利 用 关 联 交 易 占 用 上 市 公 司 资 金 的 问 题 6 公 司 与 第 一 大 股 东 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 二 ) 董 事 独 立 董 事 情 况 1 报 告 期 内, 公 司 董 事 独 立 董 事 出 席 董 事 会 的 情 况 如 下 : 董 事 姓 名 具 体 职 务 以 通 讯 方 式 现 场 出 席 次 委 托 出 席 次 应 出 席 次 数 参 加 会 议 次 数 数 数 缺 席 次 数 王 功 伟 名 誉 董 事 长 刘 世 春 董 事 长 鞠 瑾 副 董 事 长 赵 伟 董 事 张 海 天 董 事 吕 洪 董 事 杜 润 平 独 立 董 事 汤 欣 独 立 董 事 祁 怀 锦 独 立 董 事 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 根 据 公 司 法 证 券 法 股 票 上 市 规 则 公 司 章 程 和 独 立 董 事 工 作 制 度 深 入 了 解 公 司 情 况, 独 立 履 行 职 责, 参 与 公 司 重 大 事 项 的 决 策, 充 分 发 挥 独 立 董 事 作 用, 并 按 照 有 关 规 定 对 需 要 发 表 独 立 意 见 的 事 项 发 表 独 立 意 见 报 告 期 内, 没 有 独 立 董 事 对 公 司 本 年 度 董 事 会 各 项 议 案 及 公 司 其 他 事 项 提 出 异 议

26 ( 三 ) 公 司 与 第 一 大 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 分 开 情 况 1 业 务 分 开 情 况 公 司 具 有 房 地 产 开 发 资 格, 主 营 业 务 是 房 地 产 开 发, 公 司 第 一 大 股 东 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 经 营 范 围 无 房 地 产 开 发 一 项, 公 司 与 第 一 大 股 东 业 务 分 开 2 资 产 分 开 情 况 在 资 产 方 面, 公 司 与 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 只 有 股 权 投 资 关 系, 双 方 资 产 完 全 分 开 3 人 员 分 开 情 况 公 司 董 事 长 与 总 经 理 分 开, 不 由 同 一 人 兼 任 截 至 本 报 告 披 露 日, 公 司 有 高 级 管 理 人 员 十 六 名, 由 一 名 总 经 理 三 名 副 总 经 理 一 名 董 事 会 秘 书 一 名 财 务 总 监 一 名 人 力 资 源 总 监 一 名 总 工 程 师 一 名 总 建 筑 师 一 名 风 险 总 监 一 名 总 经 济 师 五 名 总 经 理 助 理 组 成, 公 司 高 级 管 理 人 员 均 在 公 司 领 取 工 资 公 司 建 立 了 独 立 的 劳 动 人 力 及 薪 酬 等 管 理 体 系 和 完 整 规 范 的 规 章 制 度, 公 司 拥 有 独 立 的 员 工 队 伍, 这 些 员 工 均 与 公 司 签 订 劳 动 合 同, 在 公 司 领 取 工 资, 与 第 一 大 股 东 及 其 附 属 企 业 完 全 分 开 4 机 构 分 开 情 况 公 司 依 照 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 和 规 章 制 度 的 规 定, 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 理 层 等 组 织 机 构, 公 司 第 一 大 股 东 按 法 定 程 序 参 与 公 司 决 策 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 组 织 机 构, 与 第 一 大 股 东 机 构 完 全 分 开 5 财 务 分 开 情 况 公 司 与 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 拥 有 各 自 独 立 的 财 务 负 责 人 和 财 务 会 计 工 作 人 员, 各 自 独 立 建 帐, 拥 有 独 立 的 银 行 帐 号, 实 行 独 立 的 财 务 管 理 制 度, 建 立 了 独 立 的 财 务 核 算 体 系, 公 司 与 第 一 大 股 东 的 财 务 是 完 全 分 开 的 公 司 与 第 一 大 股 东 在 业 务 人 员 机 构 财 务 等 方 面 完 全 分 开, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 ( 四 ) 报 告 期 内 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 制 度 的 实 施 情 况 1 公 司 对 高 级 管 理 人 员 选 聘 考 核 的 基 本 情 况

27 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 选 择, 根 据 德 才 兼 备 专 业 化 年 轻 化 的 原 则, 通 过 内 部 推 荐 和 公 开 招 聘, 择 优 聘 用 聘 任 后, 公 司 定 期 开 展 内 部 培 训 外 派 深 造 在 职 学 习 等 活 动, 不 断 提 高 高 管 人 员 的 职 业 道 德 和 专 业 技 能 公 司 董 事 会 审 议 通 过 的 年 度 经 营 计 划 及 其 他 工 作 计 划 授 权 经 营 管 理 班 子 负 责 实 施, 在 期 中 年 终 对 照 计 划 完 成 情 况, 对 高 管 人 员 的 业 绩 进 行 考 核 评 定 报 告 期 内, 公 司 通 过 高 管 人 员 述 职 董 事 会 及 员 工 评 定 等 多 种 手 段 考 核 高 管 人 员 的 工 作, 督 促 高 管 人 员 积 极 履 行 自 身 职 责 2 报 告 期 内 公 司 激 励 基 金 制 度 的 实 施 情 况 (1)2011 年 1 月 28 日, 公 司 激 励 基 金 管 理 委 员 会 召 开 了 2011 年 第 一 次 会 议 会 议 应 到 委 员 5 人, 实 到 5 人, 公 司 董 事 会 秘 书 列 席 会 议 本 次 会 议 经 充 分 讨 论, 审 议 通 过 了 使 用 部 分 冻 结 激 励 基 金 参 与 出 资 设 立 北 京 金 融 街 慈 善 基 金 会 的 议 案 (2)2011 年 5 月 25 日, 公 司 激 励 基 金 管 理 委 员 会 召 开 了 2011 年 第 二 次 会 议 会 议 应 到 委 员 5 人, 实 到 5 人, 公 司 董 事 会 秘 书 列 席 会 议 本 次 会 议 经 充 分 讨 论, 审 议 通 过 了 :1 公 司 2010 年 激 励 基 金 提 取 过 程 说 明 ; 年 公 司 董 事 及 高 管 激 励 基 金 授 予 方 案 ; 年 公 司 业 务 骨 干 激 励 基 金 授 予 方 案 ;4 公 司 2006 年 激 励 基 金 第 二 次 解 冻 的 议 案 ;5 公 司 2007 年 激 励 基 金 第 一 次 解 冻 的 议 案 根 据 2010 年 度 公 司 效 益 实 现 情 况,2010 年 度 公 司 共 提 取 应 发 放 的 激 励 基 金 总 额 为 7, 万 元, 其 中 5, 万 元 应 授 予 董 事 及 高 级 管 理 人 员, 报 告 期 内 已 授 予 3, 万 元, 已 经 提 取 尚 未 授 予 的 2, 万 元 将 用 于 以 后 年 度 授 予 ; 其 中 1, 万 元 激 励 基 金 授 予 公 司 业 务 骨 干, 报 告 期 内 已 授 予 1, 万 元 接 受 激 励 基 金 的 董 事 高 管 和 业 务 骨 干 按 个 人 所 得 税 后 激 励 基 金 10% 的 比 例 交 纳 风 险 金, 交 由 激 励 基 金 管 理 委 员 会 统 一 管 理

28 七 内 部 控 制 ( 一 ) 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 健 全 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 积 极 开 展 内 部 控 制 建 设 工 作, 根 据 外 部 环 境 变 化 及 内 部 管 理 要 求, 修 订 完 善 了 公 司 内 部 控 制 制 度 及 流 程 汇 编, 建 立 了 科 学 的 决 策 机 制 有 效 的 监 督 机 制 和 涵 盖 经 营 管 理 相 关 环 节 的 内 部 控 制 体 系, 提 高 了 公 司 经 营 管 理 水 平 和 风 险 防 范 能 力 1 报 告 期 内, 公 司 成 为 实 行 企 业 内 部 控 制 试 点 单 位 根 据 公 司 内 部 控 制 建 设 计 划, 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 要 求, 对 公 司 内 部 控 制 体 系 进 行 了 梳 理 评 估 完 善, 进 一 步 提 高 了 公 司 内 部 控 制 制 度 体 系 的 完 整 性 合 规 性 和 有 效 性, 为 经 营 管 理 依 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 真 实 完 整 等 提 供 保 证 2 报 告 期 内, 公 司 梳 理 各 项 业 务 与 管 理 流 程, 涉 及 20 个 一 级 流 程, 共 编 制 246 个 流 程 图, 识 别 307 个 风 险 点, 综 合 运 用 不 相 容 职 务 分 离 控 制 授 权 审 批 控 制 会 计 系 统 控 制 分 析 运 营 控 制 和 绩 效 考 评 控 制 等 控 制 措 施, 在 流 程 中 设 定 716 个 控 制 点 同 时 公 司 严 格 以 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 为 指 导, 以 满 足 内 控 合 规 和 提 升 管 理 水 平 为 目 标 进 行 制 度 体 系 完 善,2011 年 度 共 编 制 修 订 基 本 制 度 与 管 理 规 章 36 项, 其 中 新 编 制 度 26 项 修 订 制 度 10 项 3 公 司 建 立 财 务 报 告 内 部 控 制 的 依 据 公 司 严 格 按 照 公 司 法 会 计 法 企 业 会 计 准 则 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 建 立 了 完 整 规 范 并 符 合 公 司 经 营 特 点 的 会 计 制 度 和 财 务 管 理 制 度 ( 二 ) 年 度 报 告 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 公 司 制 定 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 进 一 步 加 强 了 公 司 对 年 报 等 定 期 报 告 信 息 披 露 的 管 理, 提 高 年 报 等 定 期 报 告 披 露 质 量, 提 升 公 司 透 明

29 度 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 及 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 ( 三 ) 内 控 审 计 报 告 公 司 聘 请 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 及 重 要 子 公 司 进 行 内 部 控 制 审 计 会 计 师 认 定 公 司 及 重 要 子 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 ( 四 ) 公 司 董 事 会 对 公 司 内 部 控 制 责 任 的 声 明 公 司 董 事 会 认 为, 报 告 期 内, 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 部 控 制, 并 得 以 有 效 执 行, 达 到 了 公 司 内 部 控 制 的 目 标, 不 存 在 重 大 缺 陷 公 司 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 及 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 针 对 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 母 公 司 及 重 要 子 公 司 内 部 控 制 的 审 计 报 告 详 见 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 登 的 相 关 报 告

30 八 股 东 大 会 情 况 简 介 报 告 期 内 公 司 共 召 开 二 次 股 东 大 会, 即 2010 年 年 度 股 东 大 会 和 2011 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 大 会 的 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 报 纸 及 披 露 日 期 情 况 如 下 : 年 度 股 东 大 会 于 2011 年 5 月 6 日 召 开 公 司 2010 年 年 度 股 东 大 会 的 决 议 公 告 于 2011 年 5 月 7 日 刊 登 于 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 于 2011 年 6 月 24 日 召 开 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 决 议 公 告 于 2011 年 6 月 25 日 刊 登 于 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报

31 九 董 事 会 报 告 ( 一 ) 管 理 层 讨 论 与 分 析 1 房 地 产 行 业 政 策 变 化 及 影 响 分 析 (1) 宏 观 经 济 及 房 地 产 政 策 1 宏 观 经 济 状 况 2011 年, 全 国 国 内 生 产 总 值 47.2 万 亿 元, 同 比 增 长 9.2%; 城 镇 居 民 人 均 可 支 配 收 入 2.2 万 元, 同 比 增 长 8.4%; 社 会 消 费 品 零 售 总 额 18.1 万 亿, 同 比 增 长 17.1% 经 济 增 长 平 稳 较 快, 居 民 收 入 稳 步 提 高 2 房 地 产 政 策 变 化 2011 年 1 月 26 日, 国 务 院 总 理 温 家 宝 主 持 召 开 国 务 院 常 务 会 议, 研 究 部 署 进 一 步 做 好 房 地 产 市 场 调 控 工 作 ( 新 国 八 条 ), 坚 持 2010 年 来 的 房 地 产 调 控 不 动 摇 通 过 采 取 限 购 限 贷 房 产 税 试 点 等 方 式 抑 制 住 宅 投 资 投 机 性 需 求 全 面 推 进 保 障 房 建 设, 全 年 新 开 工 建 设 1,043 万 套, 基 本 建 成 432 万 套 房 地 产 调 控 政 策 的 出 台 和 实 施 旨 在 促 进 房 价 合 理 回 归, 促 进 房 地 产 市 场 长 期 平 稳 健 康 发 展 (2) 房 地 产 市 场 运 行 情 况 根 据 国 家 统 计 局 数 据,2011 年 全 国 房 地 产 市 场 运 行 情 况 如 下 : 表 一 : 全 国 房 地 产 市 场 发 展 情 况 统 计 表 (2011 年 ) 指 标 2011 年 同 比 增 幅 房 地 产 开 发 投 资 额 ( 万 亿 元 ) % 全 国 房 屋 新 开 工 面 积 ( 亿 平 方 米 ) % 全 国 房 屋 施 工 面 积 ( 亿 平 方 米 ) % 全 国 房 屋 竣 工 面 积 ( 亿 平 方 米 ) % 全 国 商 品 房 销 售 面 积 ( 亿 平 方 米 ) % 全 国 商 品 房 销 售 额 ( 万 亿 元 ) % 供 应 方 面,2011 年 全 国 房 地 产 开 发 投 资 额 新 开 工 面 积 保 持 较 快 增 长, 但 增 速 明 显 回 落, 较 上 年 分 别 放 缓 了 5.3 和 24.5 个 百 分 点 ; 需 求 方 面, 全 国 商 品 房 销

32 售 额 销 售 面 积 同 比 增 长 了 12.1% 4.9%, 其 中 商 品 住 宅 销 售 额 销 售 面 积 分 别 增 长 10.2% 3.9%, 增 幅 分 别 放 缓 了 个 百 分 点, 商 品 住 宅 市 场 逐 步 回 归 理 性, 全 国 商 品 住 宅 销 售 增 速 放 缓, 一 线 城 市 住 宅 销 售 萎 缩 表 二 : 商 务 地 产 发 展 情 况 统 计 表 (2011 年 ) 类 别 指 标 2011 年 同 比 增 幅 投 资 额 ( 亿 元 ) 2, % 新 开 工 面 积 ( 万 平 方 米 ) 5, % 办 公 楼 竣 工 面 积 ( 万 平 方 米 ) 2, % 销 售 面 积 ( 万 平 方 米 ) 2, % 销 售 额 ( 亿 元 ) 2, % 投 资 额 ( 亿 元 ) 7, % 商 业 营 业 用 房 新 开 工 面 积 ( 万 平 方 米 ) 20, % 竣 工 面 积 ( 万 平 方 米 ) 9, % 销 售 面 积 ( 万 平 方 米 ) 7, % 销 售 额 ( 亿 元 ) 6, % 2011 年, 以 办 公 楼 和 商 业 营 业 用 房 为 主 的 商 务 地 产 投 资 和 销 售 均 保 持 较 快 增 长 势 头 办 公 楼 和 商 业 营 业 用 房 销 售 增 速 显 著 高 于 住 宅, 尤 其 是 商 业 营 业 用 房 增 速 更 快 商 务 地 产 发 展 势 头 较 好 根 据 仲 联 量 行 世 邦 魏 理 仕 研 究 数 据,2011 年, 北 京 等 城 市 写 字 楼 供 应 较 为 平 稳, 需 求 比 较 旺 盛, 空 置 率 处 于 低 位, 租 金 上 涨 较 快 ; 同 时, 随 着 居 民 消 费 能 力 的 提 升, 商 业 物 业 市 场 继 续 扩 张, 租 金 水 平 稳 步 回 升 2. 积 极 应 对 政 策 调 整 和 市 场 变 化, 努 力 实 现 公 司 持 续 发 展 报 告 期 内, 公 司 坚 持 以 科 学 发 展 观 为 指 导, 以 可 持 续 发 展 为 核 心, 以 依 法 合 规, 确 保 经 营 安 全 为 前 提, 通 过 转 变 和 创 新, 持 续 提 高 管 理 能 力 和 经 营 能 力, 努 力 实 现 各 项 经 营 目 标 的 2011 年 工 作 指 导 思 想, 积 极 适 应 市 场 和 政 策 变 化, 实 现 了 公 司 持 续 稳 健 发 展 主 要 措 施 如 下 : (1) 深 化 战 略 研 究 工 作 报 告 期 内, 公 司 启 动 了 战 略 修 订 工 作, 结 合 外 部 环 境 的 变 化, 以 转 方 式 调 结 构 实 现 可 持 续 发 展 为 核 心, 对 公 司 战 略 进 行 了 深

33 入 的 研 究, 特 别 是 对 公 司 的 战 略 目 标 业 务 结 构 经 营 模 式 产 品 模 式 管 理 架 构 品 牌 建 设 等 积 极 探 索 (2) 加 强 系 统 化 和 精 细 化 管 理 强 化 总 部 管 理, 集 约 后 台 职 能 ; 提 升 产 品 质 量 和 品 质, 加 快 推 进 产 品 创 新 (3) 强 化 商 务 地 产 报 告 期 内, 公 司 抓 住 商 务 地 产 发 展 机 遇, 通 过 收 购 招 拍 挂 等 不 同 方 式 获 取 北 京 中 信 城 北 京 金 融 街 E2 项 目 天 津 世 纪 中 心 等 商 务 地 产 项 目 储 备 约 60 万 平 方 米, 合 同 金 额 约 88 亿 元 积 极 促 进 商 务 地 产 销 售, 全 年 实 现 商 务 地 产 销 售 额 约 83 亿 元, 较 上 年 增 加 37% (4) 提 升 自 持 物 业 规 模 和 盈 利 水 平 报 告 期 内, 公 司 增 加 持 有 城 市 核 心 区 域 的 天 津 环 球 金 融 中 心 写 字 楼, 天 津 金 融 街 瑞 吉 酒 店 报 告 期 末, 公 司 自 持 物 业 总 建 筑 面 积 达 到 约 63 万 平 米 自 持 物 业 的 盈 利 水 平 持 续 提 升, 全 年 实 现 租 赁 和 经 营 收 入 约 8.58 亿 元, 较 上 年 增 长 了 17.62% (5) 采 取 多 种 措 施, 努 力 克 服 住 宅 产 品 销 售 困 难 公 司 通 过 调 整 产 品 结 构 提 高 产 品 质 量 和 客 户 服 务 水 平 实 施 差 异 化 营 销 等 多 种 方 式, 积 极 促 进 销 售 但 由 于 公 司 住 宅 业 务 地 域 集 中, 且 改 善 型 产 品 比 重 较 大, 房 地 产 市 场 持 续 调 控 对 公 司 住 宅 产 品 的 销 售 产 生 较 大 影 响 报 告 期 内, 公 司 实 现 住 宅 销 售 约 47 亿 元, 较 上 年 下 降 了 54% (6) 坚 持 依 法 合 规 经 营, 强 调 公 司 的 社 会 责 任 和 法 人 责 任, 持 续 推 进 和 完 善 风 险 管 理 体 系 建 设, 保 障 公 司 的 持 续 健 康 发 展 ( 二 ) 公 司 报 告 期 经 营 状 况 分 析 1 公 司 总 体 经 营 情 况 单 位 : 万 元 项 目 营 业 收 入 营 业 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 本 报 告 期 963, , , 上 一 报 告 期 811, , , 增 减 比 率 18.83% 27.12% 13.19% (1) 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 较 上 年 增 加 亿 元 在 增 加 的 亿 元 中, 土 地 开 发 收 入 增 加 了 3.72 亿 元, 占 增 加 额 的 22.46%; 房 产 开 发 收 入 增

34 加 了 亿 元, 占 增 加 额 的 70.11%; 物 业 经 营 及 租 赁 收 入 增 加 了 1.29 亿 元, 占 增 加 额 的 7.79% (2) 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 较 上 年 同 期 增 加, 主 要 有 两 方 面 原 因, 一 是 公 司 年 度 营 业 收 入 增 加, 导 致 利 润 增 加 ; 二 是 公 允 价 值 变 动 收 益 增 加, 导 致 利 润 增 加 2 公 司 按 主 要 收 入 来 源 划 分 营 业 收 入 及 利 润 率 单 位 : 万 元 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 利 润 率 行 业 金 额 较 去 年 同 期 增 减 (%) 金 额 较 去 年 同 期 增 减 (%) 数 值 较 去 年 同 期 增 减 ( 百 分 点 ) 房 产 开 发 840, % 494, % 41.21% 下 降 0.91 个 百 分 点 物 业 租 赁 50, % 5, % 89.97% 下 降 0.43 个 百 分 点 物 业 经 营 35, % 22, % 35.50% 提 高 0.8 个 百 分 点 土 地 开 发 37, 不 适 用 18, 不 适 用 49.67% 不 适 用 (1) 报 告 期 内, 公 司 物 业 经 营 及 租 赁 收 入 约 为 8.58 亿 元, 较 上 年 增 长 了 17.62%, 快 于 公 司 房 产 开 发 收 入 的 增 幅 (2) 报 告 期 内, 公 司 主 要 业 务 的 利 润 率 水 平 与 上 年 基 本 持 平 3 公 司 按 主 要 区 域 划 分 营 业 收 入 及 利 润 单 位 : 万 元 区 域 营 业 收 入 占 营 业 收 入 比 例 较 上 年 增 长 (%) 营 业 利 润 占 营 业 利 润 比 例 净 利 润 占 净 利 润 比 例 北 京 地 区 387, % % 112, % 71, % 天 津 地 区 244, % 21.96% 91, % 70, % 重 庆 地 区 257, % % 69, % 51, % 惠 州 地 区 74, % 50.09% 13, % 8, % 4 公 司 销 售 与 自 持 物 业 状 况 分 析 (1) 报 告 期 内, 公 司 房 产 销 售 情 况 报 告 期 内, 公 司 实 现 房 产 销 售 签 约 面 积 约 70 万 平 方 米, 签 约 额 约 130 亿 元 ; 结 算 面 积 约 53 万 平 方 米, 实 现 营 业 收 入 约 84 亿 元 在 上 述 130 亿 元 签 约 额 中, 商 务 地 产 销 售 约 为 83 亿 元, 占 比 63.85%, 较 好 的 完 成 了 年 度 销 售 任 务 ; 公 司 住 宅 销 售 约 为 47 亿 元, 占 比 36.15%, 公 司 住 宅 销 售 项 目 主 要 集 中 在 北 京 和 天 津,

35 上 述 城 市 为 房 地 产 政 策 调 控 重 点 城 市, 公 司 住 宅 销 售 受 到 较 大 影 响 (2) 报 告 期 内, 公 司 经 营 物 业 状 况 公 司 持 有 金 融 街 丽 思 卡 尔 顿 酒 店 惠 州 喜 来 登 酒 店 金 融 街 公 寓 金 融 家 俱 乐 部 天 津 瑞 吉 酒 店 等 经 营 物 业, 合 计 建 筑 面 积 约 为 20.7 万 平 方 米 报 告 期 内, 公 司 经 营 物 业 共 实 现 营 业 收 入 约 35,572 万 元, 同 比 增 长 24.28%, 各 项 目 出 租 率 保 持 较 高 水 平, 其 中, 丽 思 卡 尔 顿 酒 店 出 租 率 75.3%, 金 融 街 公 寓 出 租 率 80.5%, 惠 州 喜 来 登 酒 店 出 租 率 36.8%, 在 各 自 竞 争 组 别 中 排 名 前 列, 经 营 收 益 较 上 年 同 期 稳 定 增 长, 物 业 经 营 毛 利 率 较 上 年 同 期 有 所 增 加 天 津 瑞 吉 酒 店 于 2011 年 10 月 开 业, 该 项 目 尚 处 于 培 育 期 (3) 报 告 期 内, 公 司 出 租 物 业 经 营 状 况 公 司 持 有 北 京 金 融 街 中 心 北 京 德 胜 国 际 中 心 部 分 房 产 天 津 环 球 金 融 中 心 部 分 房 产 北 京 金 融 街 购 物 中 心 ( 一 期 二 期 ) 北 京 金 融 街 C3 四 合 院 北 京 金 树 街 餐 饮 北 京 金 融 街 区 域 的 零 散 写 字 楼 和 车 位 等 出 租 物 业, 合 计 建 筑 面 积 约 42.3 万 平 方 米, 其 中 办 公 楼 ( 含 车 位 ) 约 为 27.1 万 平 米, 商 业 和 餐 饮 约 为 15.2 万 平 米 报 告 期 内, 公 司 出 租 物 业 实 现 营 业 收 入 约 50,274 万 元, 同 比 增 长 13.33% 各 出 租 物 业 经 营 稳 定, 均 保 持 较 高 出 租 水 平 : 写 字 楼 项 目 出 租 方 面, 北 京 金 融 街 中 心 项 目 出 租 率 100%, 金 融 街 区 域 零 散 写 字 楼 出 租 率 100%, 北 京 德 胜 国 际 中 心 出 租 率 100%, 天 津 环 球 金 融 中 心 于 2011 年 上 半 年 竣 工, 目 前 处 于 招 租 阶 段, 出 租 率 约 30%; 餐 饮 项 目 出 租 方 面, 北 京 金 融 街 C3 四 合 院 和 金 树 街 餐 饮 的 出 租 率 100%; 商 业 项 目 出 租 方 面, 北 京 金 融 街 购 物 中 心 一 期 出 租 率 99%, 北 京 金 融 街 购 物 中 心 二 期 目 前 正 处 于 招 商 阶 段, 出 租 率 约 为 70% 5 公 司 工 程 进 度 计 划 完 成 情 况 2011 年, 公 司 完 成 总 开 复 工 面 积 423 万 平 方 米, 较 上 年 增 长 46.37%, 其 中 新 开 工 面 积 203 万 平 方 米, 竣 工 面 积 94 万 平 方 米 上 述 开 复 工 面 积 中, 北 京 地 区 约 占 39.24%, 天 津 地 区 约 占 20.09%; 惠 州 地 区 约 占 15.13%, 重 庆 地 区 约 占 25.54% 6 公 司 主 要 客 户 及 供 应 商 情 况 公 司 目 前 的 主 要 业 务 客 户 是 各 房 地 产 项 目 购 / 租 房 客 户 报 告 期 内, 公 司 向

36 前 五 名 客 户 实 现 的 销 售 收 入 占 公 司 全 部 销 售 收 入 的 比 例 为 18.18%, 向 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 的 比 例 为 59.63% 7 公 司 项 目 情 况 (1) 截 至 报 告 期 末, 公 司 拥 有 总 建 筑 面 积 约 796 万 平 方 米 的 可 开 发 项 目, 具 体 情 况 如 下 : 所 属 地 区 项 目 名 称 功 能 建 筑 面 积 ( 平 方 米 ) 北 京 天 津 重 庆 惠 州 金 融 街 E6 地 块 办 公 金 融 街 E6A 地 块 办 公 87,900 金 融 街 E9 项 目 办 公 47,284 复 兴 门 4-2 项 目 办 公 149,570 西 绦 胡 同 项 目 办 公 4,169 融 景 城 项 目 住 宅 333,379 西 单 美 晟 广 场 项 目 商 业 办 公 111,201 金 色 漫 香 林 项 目 住 宅 181,524 金 色 漫 香 郡 项 目 住 宅 335,429 金 色 漫 香 苑 项 目 住 宅 281,323 融 华 世 家 项 目 住 宅 1,003 生 物 医 药 基 地 11 号 地 住 宅 252,885 通 州 商 务 园 B1 地 块 商 业 办 公 通 州 商 务 园 B2 地 块 商 业 办 公 383,957 金 融 街 E2 项 目 商 业 11,819 中 信 城 项 目 商 业 办 公 500,000 合 计 - 2,681,443 环 球 金 融 中 心 项 目 ( 津 门 ) 公 寓 商 业 30,248 环 球 金 融 中 心 项 目 ( 津 塔 ) 办 公 商 业 68,184 大 都 会 项 目 办 公 住 宅 881,646 世 纪 中 心 项 目 住 宅 商 业 办 公 295,000 合 计 - 1,275,078 融 城 华 府 项 目 住 宅 2,761 金 悦 城 项 目 住 宅 229,504 金 融 中 心 项 目 办 公 38,588 融 景 城 项 目 住 宅 办 公 1,647,690 合 计 - 1,918,543 惠 州 金 海 湾 项 目 住 宅 商 业 及 配 套 2,082,906 合 计 - 2,082,906 总 计 - 7,957,

37 (2) 截 至 报 告 期 末, 公 司 拥 有 总 建 筑 面 积 约 63 万 平 方 米 的 自 持 物 业, 具 体 情 况 如 下 : 所 属 地 区 项 目 名 称 功 能 建 筑 面 积 ( 平 方 米 ) 金 融 街 中 心 项 目 办 公 92,455 德 胜 国 际 中 心 项 目 办 公 31,206 丽 思 卡 尔 顿 酒 店 酒 店 42,460 金 融 街 公 寓 酒 店 式 公 寓 49,978 金 融 家 俱 乐 部 商 业 6,422 金 融 街 购 物 中 心 商 业 112,501 北 京 金 融 街 购 物 中 心 二 期 商 业 22,495 金 树 街 项 目 商 业 14,771 C3 四 合 院 商 业 2,081 金 融 大 厦 办 公 12,175 其 他 零 散 写 字 楼 办 公 6,600 其 他 车 位 及 配 套 配 套 30,695 合 计 423,839 天 津 瑞 吉 酒 店 酒 店 64,630 天 津 环 球 金 融 中 心 办 公 97,971 合 计 162,601 惠 州 惠 州 喜 来 登 酒 店 酒 店 43,649 合 计 43,649 总 计 630,089 ( 三 ) 公 司 财 务 状 况 分 析 1 公 司 资 产 变 动 情 况 分 析 截 止 2011 年 12 月 31 日, 公 司 资 产 构 成 中 的 主 要 资 产 项 目 占 总 资 产 的 比 例 较 上 年 末 所 占 比 例 未 发 生 重 大 变 化 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 度 占 总 资 产 比 例 2010 年 度 占 总 资 产 比 例 变 动 百 分 点 货 币 资 金 923, % 1,390, % 降 低 个 百 分 点 存 货 3,186, % 2,845, % 提 高 0.82 个 百 分 点 投 资 性 房 地 产 908, % 629, % 提 高 3.59 个 百 分 点 固 定 资 产 272, % 165, % 提 高 1.52 个 百 分 点 短 期 借 款 80, % 501, % 降 低 7.91 个 百 分 点 应 付 账 款 206, % 146, % 提 高 0.76 个 百 分 点 预 收 款 项 1,362, % 895, % 提 高 6.27 个 百 分 点 长 期 借 款 661, % 955, % 降 低 6.57 个 百 分 点 应 付 债 券 344, % 567, % 降 低 4.71 个 百 分 点

38 2 公 司 相 关 费 用 项 目 变 动 情 况 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 2010 年 变 动 比 例 (%) 主 要 变 动 因 素 销 售 费 用 39, , % 主 要 是 广 告 及 宣 传 费 用 增 加 管 理 费 用 50, , % 财 务 费 用 26, , % 所 得 税 费 用 81, , % 3 公 司 现 金 流 量 分 析 (1) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 年 初 至 报 告 期 末, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 上 年 为 亿 元 主 要 原 因 是 报 告 期 内, 公 司 项 目 购 置 支 出 约 为 56 亿 元, 较 上 年 97 亿 元 减 少 41 亿 元 ; 工 程 建 设 支 出 约 67 亿 元, 较 上 年 42 亿 元 增 加 25 亿 元 ; 支 付 各 种 税 费 约 27 亿 元, 较 上 年 18 亿 元 增 加 9 亿 元 (2) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 年 初 至 报 告 期 末, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 上 年 为 7.57 亿 元 主 要 原 因 是 本 期 投 资 信 托 计 划 约 8 亿 元 (3) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 年 初 至 报 告 期 末, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 上 年 为 亿 元 主 要 原 因 是 本 期 偿 还 到 期 债 务 74 亿 元, 较 上 年 45 亿 元 增 加 29 亿 元 ( 四 ) 公 司 主 要 子 公 司 的 经 营 状 况 及 业 绩 1 主 要 子 公 司 经 营 状 况 单 位 : 万 元 序 所 占 权 注 册 资 2011 年 末 2011 年 末 2011 年 净 公 司 名 称 主 营 业 务 号 益 本 总 资 产 净 资 产 利 润 1 金 融 街 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 45, , , , 金 融 街 津 门 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 59, , , , 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 105, , , , 金 融 街 重 庆 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 43, , , ,

39 5 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 6 北 京 金 融 街 里 兹 置 业 有 司 房 地 产 开 发 销 售 80.41% 43, , , , 限 公 司 酒 店 管 理 % 26,583 62, , 北 京 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 商 场 管 理 % 43, , , , 金 融 街 长 安 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 100, , , , 北 京 天 石 基 业 房 地 产 开 发 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 51.00% 1, , , , 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 11 天 津 盛 世 鑫 和 置 业 有 限 12 金 融 街 ( 北 京 ) 商 务 园 房 地 产 开 发 销 售 投 资 管 理 % 81, , , , 公 司 房 地 产 开 发 销 售 50.00% 40, , , , 置 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 80.00% 10, , , , 北 京 德 胜 投 资 有 限 责 任 14 北 京 金 融 街 奕 兴 置 业 有 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 5,000 65, , , 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 14, , , , 北 京 奕 环 天 和 置 业 有 限 16 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 置 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 14, , , , 业 有 限 公 司 房 地 产 开 发 销 售 % 10, , , , 报 告 期 内, 对 公 司 净 利 润 影 响 达 10% 以 上 子 公 司 的 具 体 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元 公 司 名 称 主 营 业 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 金 融 街 ( 北 京 ) 置 房 地 产 开 45, , , , , , 业 有 限 公 司 发 销 售 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 房 地 产 开 105, , , , , , 置 业 有 限 公 司 发 销 售 金 融 街 重 庆 置 业 有 房 地 产 开 43, , , , , , 限 公 司 发 销 售 北 京 金 融 街 奕 兴 置 房 地 产 开 14, , , , , , 业 有 限 公 司 发 销 售

40 ( 五 ) 对 公 司 未 来 发 展 的 展 望 1. 总 体 展 望 2012 年, 国 家 经 济 发 展 基 调 为 稳 中 求 进, 继 续 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策, 推 进 经 济 增 长 方 式 的 转 变 和 经 济 发 展 结 构 的 调 整 2011 年 12 月 召 开 的 中 央 经 济 工 作 会 议 强 调 坚 持 房 地 产 调 控 政 策 不 动 摇, 促 进 房 价 合 理 回 归, 促 进 房 地 产 市 场 长 期 平 稳 健 康 发 展 公 司 董 事 会 认 为 :2012 年, 随 着 GDP 稳 定 增 长 城 镇 化 率 逐 步 提 高 第 三 产 业 发 展 居 民 消 费 能 力 提 升 以 及 城 市 功 能 升 级, 重 点 城 市 商 务 地 产 市 场 将 保 持 成 长 态 势, 商 务 地 产 开 发 和 持 有 面 临 较 好 的 发 展 机 遇 ; 住 宅 市 场 调 控 政 策 持 续, 市 场 形 势 严 峻 公 司 将 积 极 把 握 政 策 变 化, 逐 步 提 升 系 统 化 精 细 化 管 理 能 力, 积 极 开 展 内 控 试 点 工 作, 强 化 商 务 地 产, 逐 步 提 升 自 持 物 业 规 模, 加 快 现 有 住 宅 产 品 销 售 和 回 款, 加 强 风 险 控 制, 以 现 金 流 安 全 为 前 提 统 筹 公 司 年 度 工 作 计 划, 实 现 公 司 持 续 稳 健 健 康 发 展 年 公 司 经 营 工 作 计 划 (1)2012 年 工 作 的 指 导 思 想 以 科 学 发 展 观 为 指 导, 以 可 持 续 发 展 为 核 心, 以 依 法 合 规 安 全 经 营 为 前 提, 通 过 转 变 和 创 新, 持 续 提 高 公 司 经 营 能 力 和 管 理 水 平, 努 力 实 现 全 年 经 营 目 标 (2)2012 年 工 作 的 主 要 目 标 1 保 持 公 司 财 务 稳 健 和 现 金 流 安 全 2 努 力 实 现 公 司 营 业 收 入 净 利 润 稳 定 增 长 3 计 划 全 年 实 现 开 复 工 面 积 约 400 万 平 方 米, 竣 工 面 积 约 120 万 平 方 米 4 以 量 入 为 出, 兼 顾 发 展 为 原 则, 计 划 全 年 安 排 项 目 投 资 约 200 亿 元 (3)2012 年 工 作 的 主 要 措 施 1 完 成 战 略 修 订, 加 快 经 营 方 式 的 转 变 从 外 延 数 量 型 向 内 涵 价 值 型 转 变 ; 从 依 靠 资 本 资 源 投 入 向 依 靠 产 品 创 新 和 服 务 增 值 转 变 ; 从 依 靠 市 场 总 量 扩 张, 向 追 求 公 司 价 值 转 变 2 加 强 系 统 化 精 细 化 管 理 完 善 公 司 综 合 管 控 体 系, 提 高 公 司 运 营 效 率 和 经 营 效 果 通 过 转 方 式 调 结 构, 打 造 竞 争 企 业 健 康 企 业 和 谐 企 业 3 加 快 产 品 创 新, 提 升 产 品 品 质 和 价 值, 为 客 户 打 造 绿 色 健 康 科 技 智 能 的

41 产 品 4 把 握 金 融 街 拓 展 机 遇, 加 大 公 司 在 城 市 核 心 区 域 的 商 务 地 产 投 资 在 产 品 创 新 的 同 时, 丰 富 商 务 地 产 的 产 品 系 列 和 经 营 模 式, 开 展 商 务 服 务 和 资 产 管 理 等 增 值 服 务, 进 一 步 提 升 公 司 商 务 地 产 品 牌 影 响 力 5 实 现 开 发 和 自 持 分 业 管 理 双 轮 驱 动, 建 立 自 持 物 业 主 动 发 展 机 制 ; 逐 步 增 持 商 业 写 字 楼 等 优 质 物 业, 优 化 自 持 物 业 结 构 ; 着 力 提 升 自 持 业 务 投 资 管 理 运 营 管 理 资 产 管 理 能 力, 提 升 自 持 物 业 盈 利 水 平 6 以 产 品 创 新 为 突 破 口, 调 整 住 宅 产 品 结 构, 提 升 客 户 服 务 水 平, 实 施 差 异 化 销 售 策 略, 加 快 住 宅 产 品 销 售 和 回 款, 完 成 年 度 销 售 目 标 7 推 进 项 目 层 面 的 合 作 发 展, 拓 展 融 资 渠 道, 采 取 多 种 形 式 融 通 资 金, 满 足 公 司 经 营 发 展 的 需 要 保 持 公 司 资 产 负 债 率 在 安 全 合 理 水 平, 保 证 公 司 的 现 金 流 安 全 8 强 化 公 司 风 险 管 理 和 内 部 控 制, 履 行 企 业 社 会 责 任 和 法 人 责 任, 坚 持 依 法 合 规 经 营, 防 范 经 营 风 险, 实 现 公 司 可 持 续 发 展 ( 六 ) 公 司 资 金 支 出 计 划 和 资 金 来 源 情 况 全 年 计 划 安 排 房 地 产 项 目 投 资 约 200 亿 元, 上 述 支 出 资 金 主 要 来 源 于 公 司 自 有 资 金 现 有 房 地 产 项 目 销 售 收 入 物 业 经 营 租 赁 收 入 和 债 务 融 资 ( 七 ) 报 告 期 内 投 资 情 况 1 募 集 资 金 情 况 公 司 于 2008 年 1 月 实 施 了 2007 年 度 公 开 增 发 股 票 方 案, 实 收 募 集 资 金 净 额 约 为 亿 元 募 集 资 金 计 划 用 于 金 融 街 A5 项 目 德 胜 H 项 目 津 塔 项 目 津 门 项 目 和 惠 州 中 区 项 目 五 个 项 目, 公 司 实 际 募 集 资 金 投 资 项 目 和 发 行 情 况 报 告 书 承 诺 的 募 集 资 金 投 资 项 目 一 致 单 位 : 万 元 分 配 后 的 实 截 至 报 告 期 末 实 投 资 项 目 尚 未 使 用 的 募 集 际 募 集 资 金 际 完 成 的 募 集 资 本 年 度 项 目 收 益 情 况 名 称 资 金 余 额 投 入 计 划 金 投 入 情 况 德 胜 H 项 目 34, , 金 融 街 A5 项 目 41, , , 津 塔 项 目 274, , , 津 门 项 目 131, , , 惠 州 中 区 项 目 340, , , ,

42 合 计 821, , , , 注 :(1) 金 融 街 A5 项 目 除 表 中 出 租 收 益 外, 本 年 度 公 允 价 值 计 量 产 生 变 动 收 益 4.41 亿 元 ; (2) 本 年 度 项 目 效 益 = 收 入 - 成 本 - 营 业 税 金 及 附 加 公 司 2007 年 度 公 开 发 行 募 集 资 金 的 使 用 做 到 了 专 款 专 用, 未 发 生 擅 自 挪 用 的 现 象, 目 前 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 全 部 存 放 于 银 行 专 用 账 户 截 至 报 告 期 末, 公 司 2007 年 度 公 开 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 无 变 更 情 况 2 其 他 投 资 情 况 报 告 期 内, 公 司 实 现 项 目 投 资 约 123 亿 元, 总 开 复 工 面 积 423 万 平 方 米, 竣 工 面 积 94 万 平 方 米 ( 八 ) 公 允 价 值 计 量 情 况 说 明 1 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 计 量 情 况 说 明 公 司 自 2008 年 1 月 1 日 起 对 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 为 保 证 投 资 性 房 地 产 计 量 结 果 的 合 理 与 公 允, 公 司 制 定 了 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 计 量 管 理 办 法 ( 试 行 ), 并 根 据 上 述 方 法 对 公 允 价 值 的 确 定 方 法 取 得 方 式 等 进 行 确 定 计 量 过 程 中 的 相 关 问 题 说 明 如 下 : 公 司 采 用 可 比 项 目 成 交 价 格 类 比 法 确 定 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 公 司 目 前 投 资 性 房 地 产 项 目 位 于 重 点 城 市 的 核 心 区 域, 有 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场, 可 以 取 得 同 类 或 类 似 房 地 产 的 市 场 价 格 及 其 他 相 关 信 息, 采 用 公 允 价 值 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 有 很 强 的 可 操 作 性 实 际 计 量 过 程 中 涉 及 的 主 要 数 据 信 息, 均 依 据 审 慎 稳 健 的 原 则, 通 过 实 地 调 研 访 谈 政 府 房 地 产 管 理 部 门 及 权 威 机 构 提 供 等 方 式 取 得, 保 证 了 计 量 结 果 的 准 确 真 实 公 司 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 具 体 计 量 的 具 体 过 程 是 : 对 投 资 性 房 地 产 所 在 的 城 区 或 所 在 城 市 的 主 要 城 区 项 目 进 行 实 地 综 合 调 研, 根 据 地 理 位 置 周 边 环 境 房 屋 状 况 等 因 素 筛 选 最 具 可 比 性 的 估 价 可 比 项 目 ; 从 政 府 房 地 产 管 理 部 门 及 权 威 机 构 获 取 可 比 项 目 在 资 产 负 债 表 日 或 邻 近 时 间 的 实 际 成 交 价 格 ; 根 据 投 资 性 房 地 产 的 类 型, 分 别 为 商 圈 位 置 房 屋 状 况 设 备 及 装 修 交 易 时 间 交 易 方 式 所 在 楼 层 地 理 位 置 人 文 价 值 周 边 环 境 等 因 素 确 定 调 整 系 数 范 围, 编 制 调 整 因 素 标 准 表 ; 根 据 调 整 因 素 标 准 表, 对 可 比 项 目 的 成 交 价 格 进 行 修 正, 并 对 修 正

43 后 的 结 果 进 行 算 术 平 均, 从 而 得 出 标 的 物 的 估 测 价 格, 扣 除 合 理 预 计 的 营 业 税 及 附 加 土 地 增 值 税 后, 作 为 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 公 司 严 格 规 范 对 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 的 操 作 程 序 公 司 市 场 部 门 每 季 度 末 对 公 司 投 资 性 房 地 产 的 价 值 是 否 发 生 大 幅 变 动 进 行 分 析, 并 出 具 分 析 报 告 分 析 报 告 表 明 公 司 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 可 能 发 生 大 幅 变 动 时, 公 司 市 场 部 门 应 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 进 行 估 价, 并 出 具 市 场 调 研 报 告, 经 公 司 董 事 会 批 准 后, 公 司 财 务 部 根 据 市 场 调 研 报 告 的 估 价 结 论 进 行 会 计 处 理 截 至 报 告 期 末, 公 司 实 行 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 项 目 包 括 北 京 金 融 街 购 物 中 心 ( 一 二 期 ) 金 树 街 C3 四 合 院 北 京 德 胜 国 际 中 心 部 分 房 产 北 京 金 融 街 中 心 项 目 和 天 津 环 球 金 融 中 心 部 分 房 产, 合 计 约 33 万 平 米 报 告 期 结 束 后, 公 司 市 场 部 门 就 上 述 项 目 出 具 了 自 持 物 业 市 场 价 值 估 测 之 调 研 报 告, 经 公 司 董 事 会 批 准, 报 告 期 末 公 司 投 资 性 房 地 产 项 目 公 允 价 值 采 用 自 持 物 业 市 场 价 值 估 测 之 调 研 报 告 的 估 价, 公 司 财 务 部 门 据 此 估 价 进 行 了 会 计 处 理, 采 用 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 损 益 亿 元 ( 税 前 ), 其 中 2011 年 新 计 入 投 资 性 房 地 产 产 生 公 允 价 值 变 动 损 益 6.22 亿 元 ( 税 前 ), 原 投 资 性 房 地 产 项 目 产 生 公 允 价 值 变 动 损 益 4.89 亿 元 ( 税 前 ) 2 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 ( 单 位 : 万 元 ) 项 目 期 初 金 额 本 期 公 允 计 入 权 益 的 本 期 本 期 出 售 本 期 计 提 价 值 变 动 累 计 公 允 价 增 加 减 少 的 减 值 损 益 值 变 动 期 末 金 额 金 融 资 产 其 中 :1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 8, , , , 金 融 资 产 小 计 8, , , , 金 融 负 债 投 资 性 房 地 产 629, , , , 生 产 性 生 物 资 产 其 他 合 计 638, , , , , ,

44 ( 九 ) 董 事 会 日 常 工 作 情 况 1 报 告 期 内 董 事 会 会 议 的 召 开 决 议 及 信 息 披 露 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 共 召 开 十 八 次 董 事 会 会 议, 各 次 会 议 的 名 称 召 开 决 议 及 信 息 披 露 情 况 如 下 (1) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 二 次 会 议 于 2011 年 1 月 24 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 公 司 参 与 出 资 设 立 北 京 金 融 街 慈 善 基 金 会 的 议 案 (2) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 三 次 会 议 于 2011 年 2 月 18 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 公 司 向 深 圳 发 展 银 行 申 请 银 行 借 款 的 议 案 关 于 公 司 全 资 公 司 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 为 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 的 议 案 (3) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 四 次 会 议 于 2011 年 3 月 10 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 3 月 11 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 (4) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 五 次 会 议 于 2011 年 3 月 30 日 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 3 月 31 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 (5) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 六 次 会 议 于 2011 年 4 月 6 日 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 4 月 8 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 (6) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 七 次 次 会 议 于 2011 年 4 月 22 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章

45 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 汇 丰 银 行 借 款 条 件 调 整 的 议 案 (7) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 八 次 会 议 于 2011 年 4 月 27 日 以 现 场 和 通 讯 相 结 合 的 方 式 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名, 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议, 相 关 中 介 机 构 应 邀 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 第 一 季 度 报 告 关 于 控 股 子 公 司 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 司 为 天 后 宫 项 目 购 房 客 户 提 供 按 揭 担 保 的 议 案 关 于 公 司 购 买 汇 丰 银 行 天 津 分 行 办 公 原 址 的 议 案 ; 以 7 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 2 票 回 避 表 决 通 过 了 全 资 子 公 司 北 京 德 胜 投 资 有 限 责 任 公 司 与 北 京 市 天 桥 盛 世 文 化 发 展 有 限 公 司 签 署 关 联 交 易 合 同 的 议 案 (8) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 九 次 会 议 于 2011 年 5 月 16 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名, 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 参 与 重 庆 太 阳 谷 项 目 公 开 挂 牌 出 让 活 动 的 议 案 (9) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 五 十 次 次 会 议 于 2011 年 6 月 3 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名 公 司 监 事 会 成 员 公 司 高 级 管 理 人 员 及 中 介 机 构 代 表 列 席 会 议 本 次 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 提 出 的 公 司 第 六 届 董 事 会 董 事 候 选 人 的 提 案 公 司 董 事 会 提 出 的 第 六 届 董 事 会 独 立 董 事 候 选 人 的 议 案 公 司 第 六 届 董 事 报 酬 的 议 案 公 司 第 六 届 独 立 董 事 报 酬 的 议 案 关 于 召 开 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 上 述 决 议 已 于 2011 年 6 月 4 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 参 与 天 津 内 燃 机 厂 地 块

46 公 开 挂 牌 出 让 活 动 的 议 案 (10) 公 司 第 五 届 董 事 会 第 五 十 一 次 会 议 于 2011 年 6 月 23 日 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 6 月 25 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 (11) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 会 议 于 2011 年 7 月 1 日 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 7 月 2 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 (12) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 次 会 议 于 2011 年 7 月 28 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名 公 司 监 事 会 成 员 公 司 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议 本 次 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 成 立 全 资 子 公 司 的 议 案 关 于 公 司 全 资 子 公 司 金 融 街 重 庆 置 业 有 限 公 司 向 金 融 街 重 庆 融 拓 置 业 有 限 公 司 增 资 的 议 案 公 司 合 同 管 理 制 度 公 司 资 金 管 理 制 度 公 司 全 面 预 算 管 理 制 度 及 公 司 反 舞 弊 管 理 制 度 (13) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 三 次 会 议 于 2011 年 8 月 18 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 八 名, 董 事 王 功 伟 因 公 出 差, 书 面 委 托 董 事 鞠 瑾 代 为 出 席 并 行 使 表 决 权 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 半 年 度 报 告 (14) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 四 次 会 议 于 2011 年 9 月 9 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名, 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 公 司 全 资 子 公 司 北 京 奕 环 天 和 置 业 有 限 公 司 参 与 郭 公 庄 五 期 项 目 的 投 标 的 议 案 (15) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 五 次 会 议 于 2011 年 10 月 27 日 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 出 席 董 事 九 名, 公 司 监 事 会 成 员 及 高 级 管 理 人 员 列 席 会 议, 相 关 中 介 机 构 应 邀 列 席 会 议 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 第 三 季 度 报 告 公 司 发 展 战 略 管 理 制 度

47 (16) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 六 次 会 议 于 2011 年 11 月 10 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 参 与 表 决 董 事 九 名 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 股 权 投 资 管 理 制 度 融 资 管 理 制 度 公 司 组 织 架 构 调 整 的 议 案 (17) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 于 2011 年 11 月 22 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 公 司 董 事 会 成 员 九 名, 实 际 参 与 表 决 董 事 九 名 会 议 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 会 议 有 效 以 9 票 赞 成 0 票 反 对 0 票 弃 权 表 决 通 过 了 关 于 公 司 通 过 竞 拍 方 式 收 购 北 京 产 权 交 易 所 有 限 公 司 部 分 股 权 的 议 案 (18) 公 司 第 六 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2011 年 12 月 30 日 召 开 本 次 会 议 决 议 已 于 2011 年 12 月 31 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 公 告 2 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 专 业 委 员 会 会 议 的 召 开 决 议 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 战 略 与 投 资 决 策 委 员 会 审 计 委 员 会 治 理 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 和 风 险 管 理 委 员 会 根 据 各 自 工 作 职 责 和 计 划 开 展 工 作 战 略 与 投 资 决 策 委 员 会 召 开 13 次 会 议 审 计 委 员 会 召 开 6 次 会 议 治 理 委 员 会 召 开 6 次 会 议 提 名 委 员 会 召 开 1 次 会 议 薪 酬 委 员 会 召 开 1 次 会 议, 各 委 员 会 均 有 效 履 行 了 职 责 报 告 期 内, 审 计 委 员 会 及 薪 酬 委 员 会 会 议 召 开 及 决 议 情 况 如 下 : (1) 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 依 据 审 计 委 员 会 工 作 细 则 开 展 工 作, 共 召 开 6 次 会 议, 各 次 会 议 的 名 称 召 开 决 议 情 况 如 下 1 第 五 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 一 次 会 议 于 2011 年 1 月 21 日 召 开 审 议 通 过 了 公 司 2010 年 度 财 务 报 表 ( 未 审 计 ) 以 及 关 于 2010 年 会 计 报 表 的 事 项 说 明 公 司 2010 年 度 报 告 审 计 工 作 总 体 安 排 董 事 会 审 计 委 员 会 2010 年 工 作 总 结 和 2011 年 工 作 计 划 2 第 五 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 二 次 会 议 于 2011 年 2 月 24 日 召 开

48 审 议 通 过 了 经 会 计 师 事 务 所 初 步 审 计 的 公 司 2010 年 度 财 务 报 表 及 附 注 3 第 五 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 三 次 会 议 于 2011 年 3 月 14 日 召 开 审 议 通 过 了 公 司 2010 年 内 控 控 制 自 我 评 估 报 告 审 计 委 员 会 关 于 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2010 年 度 审 计 工 作 的 总 结 报 告 关 于 聘 任 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 担 任 公 司 2011 年 度 报 告 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 机 构 的 议 案 公 司 自 持 物 业 市 场 价 值 估 值 之 调 研 报 告 公 司 2010 年 年 度 报 告 及 财 务 报 告 公 司 审 计 部 对 2010 年 年 度 财 务 报 告 的 审 核 报 告 4 第 五 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 四 次 会 议 于 2011 年 4 月 22 日 召 开 审 议 通 过 了 公 司 2011 年 一 季 度 财 务 报 告 和 公 司 2011 年 第 一 季 度 报 告 5 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 一 次 会 议 于 2011 年 8 月 8 日 召 开 审 议 通 过 了 公 司 2011 年 半 年 度 财 务 报 告 公 司 2011 年 半 年 度 报 告 6 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 第 二 次 会 议 于 2011 年 10 月 25 日 召 开 审 议 通 过 了 审 议 通 过 了 公 司 2011 年 三 季 度 财 务 报 告 公 司 2011 年 第 三 季 度 报 告 7 审 计 委 员 会 对 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )2011 年 度 审 计 工 作 总 结 根 据 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 聘 请 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 作 为 2011 年 度 审 计 机 构 按 照 证 劵 监 管 机 构 的 规 定, 审 计 委 员 会 应 对 担 任 公 司 年 度 审 计 工 作 的 会 计 师 事 务 所 在 公 司 2011 年 度 审 计 过 程 中 所 从 事 的 工 作 进 行 总 结 具 体 的 总 结 情 况 如 下 : 审 计 计 划 的 确 定 2011 年 4 月 至 10 月, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 内 部 控 制 做 预 评 价 2011 年 11 月 15 日 年 12 月 31 日, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 派 出 审 计 组 对 公 司 重 点 子 公 司 进 行 预 审 内 控 审 计, 根 据 预 审 的 情 况 和 公 司 的 实 际 情 况 编 制 初 步 的 审 计 计 划 2012 年 1 月 8 日, 审 计 委 员 会 收 到 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 提 交 的 对 公 司 2011 年 度 审 计 的 初 步 工 作 计 划, 并 与 其 就 审 计 计 划 进 行 了 初 步 沟 通 审 计 委 员 会 于 2012 年 1 月 12 日 正 式 召 开 2012 年 第 一 次 会 议 对 审 计 计 划 进 行 审 议

49 审 计 委 员 会 对 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 营 业 执 照 以 及 拟 派 驻 的 主 要 审 计 人 员 的 任 职 资 格 进 行 了 审 查, 并 对 其 拟 派 驻 的 审 计 人 员 的 专 业 胜 任 能 力 独 立 性 进 行 了 审 核 同 时 对 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 提 出 的 审 计 风 险 评 估 重 点 审 计 内 容 拟 采 取 的 审 计 策 略 等 方 面 进 行 了 讨 论, 对 年 度 审 计 工 作 的 时 间 安 排 进 行 了 详 细 的 沟 通 经 审 计 委 员 会 与 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 沟 通 协 商, 最 终 确 定 公 司 2011 年 度 审 计 的 时 间 安 排 为 : 在 前 期 已 对 部 分 公 司 进 行 预 审 的 基 础 上, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 有 限 公 司 所 于 2012 年 1 月 12 日 开 始 正 式 进 场 审 计,2012 年 2 月 23 日 提 交 2011 年 度 审 计 报 告 初 稿 给 审 计 委 员 会 审 阅,3 月 15 日 提 交 2011 年 度 审 计 报 告 终 稿 给 审 计 委 员 会 审 阅 未 审 财 务 报 表 的 审 阅 和 审 计 重 点 及 依 据 的 确 认 2012 年 2 月 23 日, 审 计 委 员 会 收 到 公 司 提 交 的 2011 年 度 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ), 并 对 其 进 行 了 认 真 的 审 阅 在 审 阅 过 程 中, 审 计 委 员 会 重 点 讨 论 了 公 司 2011 年 度 主 要 财 务 数 据 关 于 2011 年 会 计 报 表 的 事 项 说 明 和 公 司 经 营 概 况 等 内 容 的 相 关 事 项 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 介 绍 对 公 司 内 控 审 计 的 进 展 情 况 经 过 仔 细 的 审 阅 和 充 分 的 讨 论, 审 计 委 员 会 同 意 公 司 编 制 的 2011 年 度 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) 并 同 意 以 此 财 务 报 告 为 基 础 开 展 2011 年 度 审 计 工 作 审 计 过 程 中 的 监 督 与 沟 通 在 前 期 已 进 行 预 审 的 基 础 上,2012 年 1 月 12 日 开 始, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 按 照 上 述 协 商 确 定 的 审 计 时 间 安 排, 按 公 司 和 子 公 司 所 在 区 域 派 出 若 干 个 审 计 小 组 对 公 司 本 部 和 各 子 公 司 展 开 全 面 审 计 审 计 过 程 中, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 就 审 计 进 展 情 况 和 审 计 委 员 会 进 行 了 定 期 沟 通, 审 计 委 员 会 根 据 审 计 进 度 书 面 督 促 并 要 求 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 严 格 按 照 审 计 计 划 安 排 审 计 工 作, 确 保 在 预 定 时 间 顺 利 完 成 审 计 工 作 2012 年 2 月 23 日, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 2011 年 度 审 计 的 现 场 工 作 结 束 2012 年 2 月 23 日, 审 计 委 员 会 召 开 2012 年 第 二 次 会 议, 沟 通 经 初 步 审 计 的 财

50 务 报 表 和 附 注, 并 沟 通 审 计 过 程 中 出 现 的 重 大 会 计 问 题 的 处 理 意 见 在 审 阅 过 程 中, 审 计 委 员 会 详 细 询 问 了 公 司 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 损 益 资 产 减 值 准 备 等 事 项 的 确 认 依 据, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 现 场 解 答 了 审 计 委 员 会 的 疑 问 审 计 结 果 2012 年 3 月 15 日, 公 司 审 计 委 员 会 审 议 了 经 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 的 2011 年 度 财 务 报 告 和 内 控 审 计 报 告 经 充 分 讨 论, 审 计 委 员 会 最 终 一 致 表 决 通 过 经 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 审 计 的 2011 年 度 财 务 报 告 和 内 控 审 计 报 告, 并 同 意 将 其 提 交 给 公 司 董 事 会 审 议 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 标 准 无 保 留 意 见 的 2011 年 度 审 计 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 及 募 集 资 金 年 度 使 用 情 况 鉴 证 报 告 关 于 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况 的 专 项 审 核 报 告 二 个 专 项 报 告 审 计 委 员 会 认 为, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 在 公 司 2011 年 度 审 计 工 作 中, 履 行 了 必 要 的 审 计 程 序 和 审 计 方 法, 能 够 做 到 与 公 司 审 计 委 员 会 就 审 计 过 程 中 发 现 的 重 大 会 计 和 审 计 问 题 及 时 和 有 效 沟 通, 完 成 了 2011 年 度 审 计 工 作 (2) 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 共 召 开 1 次 会 议, 会 议 的 名 称 召 开 决 议 情 况 如 下 公 司 第 五 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2011 年 第 一 次 会 议 于 2011 年 6 月 2 日 召 开 审 议 通 过 了 关 于 公 司 第 六 届 董 事 会 董 事 独 立 董 事 薪 酬 的 议 案 3 报 告 期 内 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 (1)2010 年 度 利 润 分 配 方 案 实 施 情 况 2011 年 5 月 6 日 召 开 的 公 司 2010 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 以 公 司 2010 年 12 月 31 日 的 公 司 总 股 本 3,027,079,809 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.5 元 ( 含 税 ) 的 利 润 分 配 方 案 公 司 董 事 会 于 2011 年 6 月 28 日 披 露 了 2010 年 度 权 益 分 派 实 施 公 告 ( 详 见 2011 年 6 月 28 日 公 司 刊 登 于 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 的 相 关 公 告 ), 决 定 以 2011 年 7 月 4 日 为 股 权 登 记 日, 实 施 2010 年 度 公 司 利 润 分 配 方 案, 股 东 现 金 红 利 于 2010 年 7 月 5 日 到 达 股 东 帐 户

51 (2) 为 公 司 子 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 实 施 情 况 公 司 2010 年 年 度 股 东 大 会 于 2011 年 5 月 6 日 通 过 决 议, 同 意 公 司 2011 年 度 为 控 股 子 公 司 的 新 增 银 行 借 款 提 供 担 保, 同 意 2011 年 度 新 增 担 保 总 额 不 超 过 89 亿 元, 同 意 上 述 担 保 总 额 中 包 含 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 控 股 子 公 司 提 供 的 63 亿 元 担 保 额 度 报 告 期 内, 公 司 根 据 上 述 决 议 为 控 股 子 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 合 计 为 22.6 亿 元, 其 中 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 控 股 子 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 合 计 21.7 亿 元, 在 股 东 大 会 决 议 批 准 的 额 度 之 内 ( 十 )2011 年 度 公 司 利 润 分 配 预 案 公 司 于 2012 年 4 月 5 日 召 开 了 六 届 十 三 次 董 事 会 会 议, 董 事 会 根 据 公 司 法 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 结 合 公 司 实 际 情 况 和 发 展 需 要, 提 出 了 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 预 案 : 年 度 公 司 合 并 报 表 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 201, 万 元, 其 中 母 公 司 净 利 润 为 116, 万 元 2 加 上 年 初 未 分 配 利 润, 2011 年 度 公 司 合 并 报 表 可 供 分 配 利 润 为 680, 万 元, 其 中 母 公 司 可 供 分 配 利 润 为 248, 万 元 年 度 提 取 盈 余 公 积 11, 万 元 4 公 司 2011 年 度 向 股 东 进 行 利 润 分 配 的 预 案 为 : 以 公 司 截 至 2011 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 3,027,079,809 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 1 元 ( 含 税 ) ( 十 一 ) 公 司 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 情 况 及 公 司 前 三 年 现 金 分 红 情 况 公 司 重 视 对 股 东 的 合 理 投 资 回 报, 公 司 章 程 中 明 确 规 定 在 公 司 现 金 流 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 公 司 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十, 具 体 分 红 比 例 由 公 司 董 事 会 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 和 公 司 经 营 情 况 拟 定, 由 公 司 股 东 大 会 审 议 决 定 公 司 现 金 分 红 情 况 符 合 公 司 章 程 的 规 定, 相 关 决 策 程 序 和 机 制 完 备, 公 司 利 润 分 配 方 案 均 经 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准 独 立 董 事 在 公 司 制 定 利 润 分 配 方 案 时, 对 公 司 利 润 分 配 方 案 符 合 公 司 利 润 分 配 政 策 的 情 况 进 行 了 有 效 监 督 单 位 : 元 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 年 度 可 分 配 利 润

52 利 润 比 率 2010 年 756,635, ,782,442, % 5,745,555, 年 372,181, ,365,641, % 4,335,295, 年 372,181, ,039,379, % 3,416,972, 最 近 三 年 累 计 现 金 分 红 金 额 占 合 并 最 近 三 年 年 均 净 利 润 的 比 例 (%) % ( 十 二 ) 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 建 立 健 全 情 况 1 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 建 立 健 全 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 落 实 中 国 证 监 会 及 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 要 求, 建 立 了 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 公 司 在 信 息 流 转 使 用 的 各 个 环 节 认 真 执 行 该 项 制 度 的 规 定, 对 内 幕 信 息 知 情 人 进 行 登 记 和 报 备 2 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 买 卖 公 司 股 票 行 为 自 查 情 况 年 2 月, 公 司 组 织 内 幕 信 息 知 情 人 对 2011 年 度 买 卖 公 司 股 票 行 为 进 行 自 查 经 自 查,2011 年 度 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 未 有 违 规 买 卖 公 司 股 票 及 其 衍 生 品 的 情 况 年 4 月 初, 公 司 组 织 内 幕 信 息 知 情 人 对 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 3 月 31 日 买 卖 公 司 股 票 行 为 进 行 自 查 经 自 查, 截 至 2012 年 3 月 31 日, 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 未 有 违 规 买 卖 公 司 股 票 及 其 衍 生 品 的 情 况 3 报 告 期 内, 公 司 没 有 发 生 内 幕 信 息 知 情 人 在 影 响 公 司 股 价 的 重 大 敏 感 信 息 披 露 前 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 份 的 情 况, 不 存 在 受 到 监 管 部 门 查 处 的 情 况 公 司 及 公 司 相 关 人 员 未 发 生 因 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 制 度 执 行 或 涉 嫌 内 幕 交 易 被 监 管 部 门 采 取 监 管 措 施 及 行 政 处 罚 情 况 ( 十 三 ) 公 司 选 定 的 信 息 披 露 刊 物 公 司 2011 年 度 选 定 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 为 信 息 披 露 指 定 报 纸 明 ( 十 四 ) 注 册 会 计 师 对 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 的 专 项 说 关 于 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况 的 专 项 审 核 报 告 中 瑞 岳 华 专 审 字 [2012] 第 0958 号 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 会 : 我 们 接 受 委 托, 在 审 计 了 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 的 资 产 负 债 表,2011 年 度 的 合 并 及 母 公 司 的 利 润 表 现 金 流 量 表 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 的 基 础 上, 对 后 附 的

53 上 市 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 ( 以 下 简 称 汇 总 表 ) 进 行 了 专 项 审 核 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 印 发 的 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发 [2003]56 号 ) 的 规 定, 编 制 和 披 露 汇 总 表 提 供 真 实 合 法 完 整 的 审 核 证 据 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任, 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 核 工 作 的 基 础 上 对 汇 总 表 发 表 专 项 审 核 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 核 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范, 计 划 和 实 施 审 核 工 作 以 对 汇 总 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 在 审 核 过 程 中, 我 们 实 施 了 包 括 检 查 会 计 记 录 重 新 计 算 相 关 项 目 金 额 等 我 们 认 为 必 要 的 程 序 我 们 相 信, 我 们 的 审 核 工 作 为 发 表 审 核 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 我 们 认 为, 后 附 汇 总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 贵 公 司 2011 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 财 务 报 表 的 相 关 内 容, 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 为 了 更 好 地 理 解 贵 公 司 2011 年 度 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况, 后 附 汇 总 表 应 当 与 已 审 的 财 务 报 表 一 并 阅 读 本 审 核 报 告 仅 供 贵 公 司 2011 年 度 年 报 披 露 之 目 的 使 用, 不 得 用 作 任 何 其 他 目 的 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 潘 帅 中 国 注 册 会 计 师 : 范 晓 红 2012 年 4 月 5 日

54 资 金 占 用 方 类 别 资 金 占 用 方 名 称 占 用 方 与 上 市 公 司 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2011 年 期 初 占 用 资 金 余 额 2011 年 度 占 用 累 计 发 生 金 额 2011 年 度 偿 还 累 计 发 生 额 2011 年 期 末 占 用 资 金 余 额 占 用 形 成 原 因 占 用 性 质 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 小 计 关 联 自 然 人 及 其 控 制 的 法 人 小 计 其 他 关 联 人 及 其 附 属 企 业 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司 北 京 金 融 街 第 一 太 平 戴 维 斯 物 业 管 理 有 限 公 司 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司 北 京 金 融 街 第 一 太 平 戴 维 斯 物 业 管 理 有 限 公 司 北 京 石 开 房 地 产 开 发 有 限 公 司 同 受 同 一 关 键 管 理 人 员 控 制 同 受 同 一 关 键 管 理 人 员 控 制 同 受 同 一 关 键 管 理 人 员 控 制 同 受 同 一 关 键 管 理 人 员 控 制 应 收 账 款 10,167, ,780, ,387, 销 售 款 经 营 性 往 来 预 付 账 款 2,000, ,000, 物 业 启 动 费 经 营 性 往 来 预 付 账 款 21,387, ,387, 预 付 利 息 经 营 性 往 来 其 他 应 收 款 350, ,041, ,630, ,761, 预 付 管 理 费 经 营 性 往 来 合 营 企 业 其 他 应 收 款 978, , 借 款 担 保 费 经 营 性 往 来 小 计 13,496, ,429, ,388, ,536, 上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 小 计 总 计 13,496, ,429, ,388, ,536, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

55 ( 十 五 ) 独 立 董 事 关 于 对 外 担 保 及 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 说 明 及 独 立 意 见 根 据 中 国 证 监 会 下 发 的 证 监 发 [2005]120 号 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 ( 简 称 120 号 文 件 ) 和 证 监 发 [2003]56 号 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 简 称 56 号 文 件 ) 的 精 神, 我 们 作 为 公 司 的 独 立 董 事, 本 着 实 事 求 是 的 态 度 对 公 司 对 外 担 保 和 关 联 方 资 金 占 用 情 况 进 行 了 认 真 的 核 查, 现 就 有 关 问 题 说 明 如 下 : 1 报 告 期 内, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 按 照 规 定 履 行 了 全 部 对 外 担 保 议 案 审 核 程 序 报 告 期 内, 公 司 严 格 遵 守 56 号 文 件 和 120 号 文 件 公 司 章 程 和 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 对 外 担 保 管 理 制 度 的 规 定, 股 东 大 会 董 事 会 按 规 定 履 行 了 全 部 对 外 担 保 的 审 核 程 序 同 时, 为 控 制 按 揭 担 保 风 险, 公 司 严 格 按 揭 担 保 管 理 工 作 办 法 进 行 房 屋 销 售 按 揭 担 保 事 项 处 理 2 报 告 期 内, 没 有 控 股 股 东 及 其 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 情 况 公 司 编 制 了 截 止 2011 年 12 月 31 日 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 表 根 据 上 表, 报 告 期 内, 没 有 控 股 股 东 及 其 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 情 况 独 立 董 事 : 杜 润 平 汤 欣 祁 怀 锦 2012 年 4 月 5 日

56 十 监 事 会 报 告 ( 一 ) 报 告 期 内 监 事 会 工 作 概 况 报 告 期 内, 公 司 监 事 会 按 照 公 司 法 公 司 章 程 和 监 事 会 议 事 规 则 的 有 关 规 定, 依 法 独 立 履 行 各 项 职 责, 行 使 了 对 公 司 经 营 管 理 及 董 事 高 级 管 理 人 员 的 监 督 职 能, 维 护 了 股 东 的 合 法 权 益 本 年 度 监 事 会 召 开 会 议 六 次, 列 席 董 事 会 会 议 十 八 次, 审 查 公 司 定 期 报 告, 对 董 事 会 的 决 策 程 序 进 行 监 督 通 过 采 取 定 期 听 取 汇 报 与 不 定 期 进 行 抽 查 相 结 合 的 办 法, 督 促 公 司 董 事 会 和 经 营 管 理 班 子 依 法 运 作, 确 保 公 司 财 务 规 范 运 行 报 告 期 内 监 事 会 会 议 的 召 开 决 议 及 信 息 披 露 情 况 报 告 期 内 公 司 监 事 会 共 召 开 六 次 会 议, 会 议 的 名 称 召 开 决 议 及 信 息 披 露 情 况 如 下 : 1 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 于 2011 年 4 月 6 日 召 开 本 次 会 议 经 过 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : (1) 表 决 通 过 了 公 司 2010 年 公 司 监 事 会 工 作 报 告 ; (2) 表 决 通 过 了 公 司 2010 年 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 ; (3) 表 决 通 过 了 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 于 2011 年 4 月 8 日 在 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 刊 登 了 上 述 决 议 公 告 2 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 三 次 会 议 于 2011 年 4 月 27 日 召 开 本 次 会 议 经 过 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 第 一 季 度 报 告 3 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 四 次 会 议 于 2011 年 6 月 3 日 召 开 本 次 会 议 经 过 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : (1) 表 决 通 过 了 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 提 出 的 公 司 第 六 届 监 事 会 监 事 候 选 人 的 提 案 (2) 表 决 通 过 公 司 第 六 届 监 事 会 监 事 报 酬 的 议 案 4 公 司 第 六 届 监 事 会 第 一 次 会 议 于 2011 年 7 月 1 日 召 开 本 次 会 议 经 过 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : 推 选 齐 占 军 为 公 司 第 六 届 监 事 会 召 集 人 公 司 于 2011 年 7 月 2 日 在 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 刊 登 了 上 述 决 议 公 告 5 公 司 第 六 届 监 事 会 第 二 次 会 议 于 2011 年 8 月 18 日 召 开 本 次 会 议 经 过

57 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 半 年 度 报 告 6 公 司 第 六 届 监 事 会 第 三 次 会 议 于 2011 年 10 月 27 日 召 开 本 次 会 议 经 过 充 分 的 讨 论, 形 成 如 下 决 议 : 表 决 通 过 了 公 司 2011 年 第 三 季 度 报 告 ( 二 ) 公 司 监 事 会 对 公 司 下 列 经 营 事 项 的 独 立 意 见 1 监 督 公 司 依 法 运 作 公 司 监 事 会 认 为, 公 司 决 策 程 序 合 法 合 规, 已 经 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 制 度 公 司 董 事 会 和 经 理 班 子 执 行 公 司 职 责 时 没 有 违 反 法 律 法 规 公 司 章 程 或 损 害 公 司 利 益 的 行 为 2 检 查 公 司 财 务 的 情 况 公 司 监 事 会 认 为, 公 司 2011 年 的 财 务 报 告 真 实 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 3 募 集 资 金 使 用 的 情 况 公 司 监 事 会 认 为, 报 告 期 内, 公 司 2007 年 公 开 增 发 股 票 募 集 资 金 实 际 投 入 项 目 与 2007 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准 的 募 集 资 金 投 入 项 目 相 符 4 收 购 出 售 资 产 的 情 况 公 司 监 事 会 认 为, 报 告 期 内, 公 司 收 购 出 售 资 产 交 易 遵 循 了 公 开 公 平 公 正 的 原 则, 决 策 程 序 合 法, 定 价 合 理 公 允 5 关 联 交 易 的 情 况 公 司 监 事 会 认 为, 报 告 期 内, 公 司 发 生 的 关 联 交 易 决 策 程 序 合 法, 定 价 合 理 公 允, 公 司 关 联 交 易 遵 循 了 公 平 公 正 的 原 则, 没 有 损 害 公 司 及 股 东 利 益 的 情 况 6 对 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 意 见 公 司 监 事 会 认 为 : 公 司 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 及 监 管 机 构 对 上 市 公 司 内 部 控 制 建 设 的 有 关 规 定, 结 合 公 司 经 营 业 务 的 实 际 情 况, 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 体 系, 并 能 得 到 有 效 的 执 行 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 面 客 观 真 实 地 反 映 了 公 司 的 内 部 控 制 体 系 建 设 运 作 制 度 执 行 和 监 督 的 实 际 情 况 7 公 司 建 立 和 实 施 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 落 实 中 国 证 监 会 及 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 要 求, 建 立 了 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 并 对 内 幕 信 息 知 情 人 进 行 登 记 和 报 备, 有 效 地 控 制 了 风 险

58 十 一 重 要 事 项 ( 一 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 二 ) 重 大 资 产 收 购 吸 收 合 并 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 资 产 收 购 吸 收 合 并 事 项 ( 三 ) 重 大 关 联 交 易 事 项 报 告 期 内, 公 司 将 全 资 子 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 置 地 有 限 公 司 ( 简 称 北 京 置 地 ) 持 有 的 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 简 称 天 叶 信 恒 )100% 股 权 转 让 给 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 简 称 华 融 基 础 ), 具 体 情 况 如 下 : 2011 年 6 月 23 日, 公 司 召 开 第 五 届 董 事 会 第 五 十 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 转 让 天 叶 信 恒 股 份 房 地 产 开 发 有 限 公 司 股 权 的 议 案, 批 准 北 京 置 地 向 华 融 基 础 转 让 天 叶 信 恒 100% 股 权 2011 年 6 月 27 日, 北 京 置 地 与 华 融 基 础 签 署 了 股 权 转 让 合 同 截 至 报 告 期 末 已 经 完 成 产 权 交 割 工 商 登 记 变 更 等 工 作 ( 四 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 承 包 租 赁 公 司 资 产 事 宜 报 告 期 内, 公 司 继 续 委 托 丽 思 卡 尔 顿 集 团 国 贸 物 业 酒 店 管 理 有 限 公 司 喜 来 登 海 外 管 理 公 司 管 理 公 司 持 有 的 部 分 物 业 委 托 项 目 委 托 管 理 方 委 托 期 限 委 托 管 理 范 围 对 酒 店 进 行 经 营 管 理 监 督 和 指 导, 拥 北 京 金 融 街 丽 思 卡 尔 顿 酒 店 丽 思 卡 尔 顿 集 团 2006 年 10 月 年 12 月 有 合 同 约 定 的 经 营 管 理 授 权, 并 按 合 同 约 定 提 取 基 本 管 理 费 和 奖 励 管 理 费, 接 受 业 主 的 监 督 和 考 核 金 融 街 公 寓 国 贸 物 业 酒 店 管 理 有 限 公 司 2010 年 12 月 年 12 月 对 公 寓 实 施 经 营 管 理 和 物 业 管 理, 拥 有 合 同 约 定 的 经 营 管 理 授 权, 并 按 合 同 约 定 提 取 效 益 管 理 费, 接 受 业 主 的 监 督 和 考 核 金 融 家 俱 乐 部 国 贸 物 业 酒 店 管 理 有 限 公 司 2010 年 12 月 年 12 月 对 俱 乐 部 实 施 经 营 管 理 和 物 业 管 理, 拥 有 合 同 约 定 的 经 营 管 理 授 权, 并 按 合 同 约 定 提 取 效 益 管 理 费, 接 受 业 主 的 监 督 和 考 核

59 对 酒 店 进 行 经 营 管 理 监 督 和 指 导, 拥 惠 州 喜 来 登 酒 店 喜 来 登 海 外 管 理 公 司 2008 年 6 月 年 12 月 有 合 同 约 定 的 经 营 管 理 授 权, 并 按 合 同 约 定 提 取 基 本 管 理 费 和 奖 励 管 理 费, 接 受 业 主 的 监 督 和 考 核 等 对 酒 店 进 行 经 营 管 理 监 督 和 指 导, 拥 天 津 金 融 街 瑞 吉 喜 来 登 海 外 管 理 2011 年 9 月 有 合 同 约 定 的 经 营 管 理 授 权, 并 按 合 同 约 酒 店 公 司 2026 年 12 月 定 提 取 基 本 管 理 费 和 奖 励 管 理 费, 接 受 业 主 的 监 督 和 考 核 等 2 重 大 担 保 事 项 (1) 按 揭 担 保 情 况 公 司 属 于 房 地 产 开 发 行 业, 按 照 房 地 产 经 营 惯 例 为 商 品 房 承 购 人 提 供 按 揭 贷 款 担 保 截 至 报 告 期 末, 公 司 与 子 公 司 上 述 类 型 担 保 余 额 合 计 为 127,617 万 元 (2) 其 他 担 保 情 况 为 支 持 公 司 子 公 司 开 展 业 务, 报 告 期 内, 公 司 对 子 公 司 等 提 供 担 保 截 止 报 告 期 末, 上 述 担 保 情 况 如 下 : 担 保 对 象 关 联 关 系 担 保 余 额 金 融 街 长 安 ( 北 京 ) 置 业 有 限 公 司 子 公 司 113,863 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 子 公 司 80,000 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 子 公 司 57,000 金 融 街 惠 州 置 业 有 限 公 司 子 公 司 35,000 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 置 业 有 限 公 司 子 公 司 12,023 金 融 街 重 庆 置 业 有 限 公 司 子 公 司 36,745 金 融 街 重 庆 融 拓 置 业 公 司 子 公 司 84,656 盛 世 鑫 和 房 地 产 开 发 公 司 子 公 司 38,782 合 计 458,069 单 位 : 万 元 截 止 报 告 期 末, 上 述 对 子 公 司 的 担 保 余 额 为 458,069 万 元, 占 公 司 2011 年 12 月 31 日 经 审 计 净 资 产 的 比 例 为 25.29% (3) 报 告 期 内, 公 司 没 有 为 股 东 和 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保

60 3 委 托 资 产 管 理 委 托 贷 款 事 项 签 约 方 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 资 金 来 源 自 有 资 金 投 资 金 额 起 始 日 期 80, 年 2 月 25 日 投 资 期 限 终 止 日 期 2012 年 8 月 25 日 产 品 类 型 预 计 收 益 单 位 : 万 元 投 资 盈 亏 金 额 信 托 浮 动 收 益 无 无 合 计 80,046 是 否 涉 讼 ( 五 ) 公 司 证 券 投 资 情 况 说 明 1 证 券 投 资 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 序 号 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 占 期 末 证 初 始 投 资 持 有 数 量 期 末 账 面 值 券 总 投 资 报 告 期 损 益 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 % 0.00 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 合 计 % 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 证 券 代 码 证 券 简 称 初 始 投 资 占 该 公 司 报 告 期 所 有 者 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 金 额 股 权 比 例 权 益 变 动 招 商 银 行 11,749, % 0 53,078, ,521, 招 商 证 券 1,411, % 12,798, ,899, ,153, 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 可 供 出 售 金 融 资 产 受 让 可 供 出 售 受 让 金 融 资 产 合 计 13,160, ,798, ,978, ,674, ( 七 ) 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 的 承 诺 事 项 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 只 有 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 一 家, 承 诺 事 项 如 下 : 1 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 说 明 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 在 公 司 2004 年 度 增 发 招 股 说 明 书 中 承 诺 在 作 为 本 公 司 控 股 股 东 期 间, 不 会 在 中 国 境 内 或 境 外, 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 单 独 经 营 通 过 合 资 经 营 或 拥 有 另 一 公 司 或 企 业 的 股 份 及 其 他 权 益 ) 直 接 或 间 接 参 与 任 何 与 本 公 司 及 本 公 司 控 股 子 公 司 构 成 竞 争 的 任 何 业 务 或 活 动 报 告 期 内, 公 司 第 一 大 股 东 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 严 格 履 行 了 承 诺

61 2 公 司 持 股 5% 以 上 股 东 追 加 股 份 限 售 承 诺 的 情 况 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 是 唯 一 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东, 报 告 期 内, 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 未 有 追 加 股 份 限 售 承 诺 情 况 ( 八 ) 会 计 师 事 务 所 的 聘 任 情 况 公 司 2010 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 聘 任 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 年 报 及 内 控 审 计 机 构 的 议 案, 同 意 续 聘 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 内 控 审 计 机 构, 聘 期 为 一 年, 审 计 费 合 计 为 260 万 元 报 告 期 内, 公 司 聘 请 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 公 司 2011 年 度 年 报 及 内 控 审 计 工 作, 为 此 公 司 已 向 其 支 付 全 部 审 计 费 用 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 已 经 为 公 司 提 供 了 包 括 本 报 告 期 在 内 的 5 个 会 计 年 度 的 审 计 服 务 ( 九 ) 公 司 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 受 监 管 部 门 检 查 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 实 际 控 制 人 没 有 出 现 受 到 有 权 机 关 调 查 司 法 纪 检 部 门 采 取 强 制 措 施 被 移 送 司 法 机 关 或 追 究 刑 事 责 任 中 国 证 监 会 稽 查 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 证 券 市 场 禁 入 认 定 为 不 适 当 人 选 被 其 他 行 政 管 理 部 门 处 罚 及 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 况 ( 十 ) 公 司 接 待 调 研 及 采 访 相 关 情 况 公 司 高 度 重 视 投 资 者 关 系 工 作, 设 立 了 专 门 部 门 和 人 员, 开 展 投 资 者 关 系 工 作, 积 极 组 织 参 加 有 关 投 资 者 交 流 活 动 公 司 一 向 致 力 于 公 开 公 平 公 正 地 披 露 信 息, 努 力 提 高 信 息 披 露 质 量, 保 护 投 资 者 合 法 权 益 报 告 期 内, 公 司 通 过 接 听 投 资 者 电 话 网 上 投 资 者 交 流 电 子 邮 箱 沟 通 举 办 或 或 参 与 投 资 者 交 流 会 接 待 投 资 者 来 访 等 多 种 方 式 积 极 开 展 投 资 者 关 系 工 作 2011 年 公 司 接 待 投 资 者 情 况 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 2011 年 1 月 11 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 泰 康 资 产 管 理 ( 一 ) 谈 论 的 主 要 内 2011 年 1 月 12 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 香 港 惠 理 基 金 2011 年 1 月 12 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 太 平 洋 资 产 管 理 云 南 国 际 信 托 2011 年 1 月 17 日 上 海 现 场 交 流 UBS 大 中 华 研 讨 会 参 会 机 构 Horizon Capital Management & Research Ltd SEB Asset Management China AMC 容 : (1) 公 司 日 常 经 营 情 况 ; (2) 公 司 发 展 战 略 ; (3) 公 司 对 行 业 发 展

62 2011 年 1 月 17 日 上 海 现 场 交 流 华 宝 兴 业 基 金 变 化 的 看 法 ( 二 ) 提 供 的 主 要 资 2011 年 1 月 26 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 安 信 证 券 料 : 2011 年 2 月 17 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 KGI 证 券 公 司 定 期 报 告 等 公 开 2011 年 2 月 24 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 湘 财 证 券 资 料 2011 年 3 月 3 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 国 元 证 券 民 生 证 券 中 邮 证 券 2011 年 3 月 16 日 北 京 现 场 交 流 工 银 瑞 信 基 金 2011 年 3 月 18 日 北 京 现 场 交 流 华 夏 基 金 2011 年 3 月 18 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 申 银 万 国 证 券 2011 年 3 月 31 日 上 海 现 场 交 流 中 金 公 司 投 资 者 交 流 会 参 会 机 构 2011 年 4 月 12 日 公 司 所 在 地 电 话 会 议 海 通 证 券 电 话 会 议 参 会 机 构 2011 年 4 月 13 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 中 信 证 券 中 国 人 寿 资 产 管 理 公 司 2011 年 4 月 14 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 东 方 证 券 2011 年 4 月 18 日 公 司 所 在 地 电 话 会 议 中 信 证 券 电 话 会 议 参 会 机 构 2011 年 4 月 21 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 东 兴 证 券 鹏 华 基 金 长 城 基 金 安 邦 保 险 2011 年 4 月 28 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 信 达 澳 银 基 金 2011 年 5 月 9 日 深 圳 现 场 交 流 博 时 基 金 2011 年 5 月 9 日 深 圳 现 场 交 流 国 投 瑞 银 2011 年 5 月 9 日 深 圳 现 场 交 流 南 方 基 金 2011 年 5 月 9 日 深 圳 现 场 交 流 融 通 基 金 2011 年 5 月 9 日 深 圳 现 场 交 流 鹏 华 基 金 2011 年 5 月 10 日 深 圳 现 场 交 流 招 商 基 金 2011 年 5 月 10 日 深 圳 现 场 交 流 大 成 基 金 2011 年 5 月 10 日 广 州 现 场 交 流 易 方 达 基 金 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 国 泰 基 金 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 华 宝 兴 业 基 金 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 交 银 施 罗 德 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 汇 添 富 基 金 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 上 投 摩 根 基 金 2011 年 5 月 11 日 上 海 现 场 交 流 招 商 证 券 2011 年 5 月 12 日 上 海 现 场 交 流 兴 业 基 金 2011 年 5 月 12 日 上 海 现 场 交 流 华 泰 柏 瑞 2011 年 5 月 12 日 上 海 现 场 交 流 凯 石 投 资 2011 年 5 月 12 日 上 海 现 场 交 流 申 万 菱 信 2011 年 5 月 12 日 上 海 现 场 交 流 海 富 通 基 金 2011 年 5 月 17 日 北 京 现 场 交 流 法 国 里 昂 证 券 2011 年 度 投 资 论 坛 参 会 机 构 Value Partners Limited Nomura Asset Management Singapore Ltd Daiwa Asset Management Comgest Far East Ltd Goldman Sachs (SG) Pt Capital World Investors

63 2011 年 5 月 18 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 金 元 证 券 世 纪 证 券 申 万 证 券 日 信 证 券 天 相 投 顾 2011 年 5 月 24 日 天 津 实 地 调 研 中 信 证 券 农 银 汇 理 基 金 中 金 公 司 光 大 金 控 华 宝 兴 业 泰 康 资 产 复 华 投 信 易 方 达 基 金 人 寿 资 产 重 阳 投 资 嘉 实 基 金 富 国 基 金 三 菱 日 联 证 券 国 信 证 券 中 期 策 略 会 参 会 机 构 : 德 邦 证 券 太 平 2011 年 6 月 9 日 上 海 现 场 交 流 洋 保 险 世 纪 证 券 国 信 证 券 山 西 证 券 上 海 国 -10 日 际 信 托 中 邮 基 金 东 方 证 券 东 兴 证 券 等 2011 年 6 月 10 日 上 海 现 场 交 流 中 国 人 保 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 2011 年 6 月 15 日 公 司 所 在 地 现 场 交 流 中 国 国 际 金 融 有 限 公 司 兴 业 证 券 华 宝 兴 业 基 金 公 司 安 信 证 券 安 邦 财 产 保 险 长 江 证 券 西 部 证 券 高 华 证 券 信 达 证 券 东 兴 证 券 中 信 证 券 银 河 证 券 华 夏 基 金 华 安 基 金 等 2011 年 6 月 日 上 海 现 场 交 流 光 大 证 券 中 期 策 略 会 参 会 机 构 2011 年 7 月 6 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 中 信 证 券 纽 银 基 金 2011 年 8 月 23 日 电 话 会 议 2011 年 8 月 30 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 嘉 实 基 金 大 成 基 金 太 和 投 资 太 平 洋 保 险 太 平 洋 资 产 中 信 证 券 天 相 投 资 顾 问 嘉 禾 人 寿 金 鹰 基 金 上 海 紫 石 投 资 安 邦 资 产 长 城 基 金 长 盛 基 金 东 方 基 金 工 银 瑞 信 基 金 广 发 基 金 国 海 基 金 国 金 通 用 基 金 国 开 金 融 投 资 国 联 安 基 金 国 泰 基 金 华 泰 资 产 管 理 华 夏 基 金 汇 丰 晋 信 基 金 汇 石 投 资 汇 添 富 基 金 江 西 投 资 交 银 施 罗 德 基 金 景 顺 长 城 基 金 凯 成 投 资 龙 杉 资 本 名 禹 资 产 南 方 基 金 诺 安 基 金 鹏 华 基 金 睿 信 投 资 上 投 摩 根 基 金 尚 诚 资 管 尚 雅 投 资 生 命 人 寿 盛 世 景 投 资 中 再 资 产 管 理 中 邮 基 金 中 银 基 金 中 金 公 司 中 国 人 寿 云 南 信 托 银 华 基 金 易 方 达 基 金 阳 光 保 险 信 泰 人 寿 信 达 澳 银 基 金 信 诚 基 金 信 邦 投 资 宏 源 证 券 2011 年 9 月 5 日 中 国 人 民 保 险 海 富 通 基 金 中 国 太 保 信 达 澳 上 海 现 场 交 流 银 基 金 摩 根 士 丹 利 华 鑫 基 金 大 成 基 金 云 南 信 托 招 商 证 券 华 宝 兴 业 基 金 中 银 基 金 2011 年 9 月 6 日 广 州 现 场 交 流 易 方 达 基 金 民 生 加 银 基 金 中 海 基 金 日 兴 资 产 管 理 华 安 基 金 平 安 证 券 南 方 基 金 招 商 基 金 世 纪 证 券 2011 年 9 月 7 日 深 圳 现 场 交 流 诺 安 基 金 博 时 基 金 融 通 基 金 2011 年 9 月 26 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 博 时 基 金 兴 业 证 券 东 方 证 券 2011 年 9 月 29 日 公 司 所 在 地 实 地 调 研 国 都 证 券

64 2011 年 10 月 31 日 2011 年 11 月 16 日 2011 年 11 月 22 日 2011 年 11 月 24 日 2011 年 11 月 28 日 北 京 电 话 会 议 马 克 波 罗 基 金 等 20 于 家 机 构 投 资 者 北 京 现 场 交 流 Aberdeen International Fund Daiwa Asset 交 银 施 罗 德 基 金 北 京 现 场 交 流 申 银 万 国 证 券 安 邦 资 产 公 司 所 在 地 实 地 调 研 瑞 银 证 券 公 司 所 在 地 实 地 调 研 嘉 实 基 金 ( 十 一 ) 公 司 社 会 责 任 履 行 情 况 公 司 披 露 了 社 会 责 任 报 告, 具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 上 的 公 告 ( 十 二 ) 其 他 重 大 事 项 公 司 临 时 公 告 披 露 的 时 间 和 报 纸 报 告 期 内, 公 司 发 生 的 证 券 法 所 列 的 重 大 事 件, 以 及 公 司 董 事 会 判 断 为 重 大 事 件 的 事 项, 均 及 时 完 整 准 确 地 进 行 了 信 息 披 露, 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2011 年 1 月 29 日 2011 年 3 月 11 日 2011 年 3 月 31 日 2011 年 4 月 8 日 2011 年 4 月 14 日 2011 年 4 月 29 日 2011 年 5 月 7 日 2011 年 5 月 14 日 2011 年 6 月 4 日 2011 年 6 月 8 日 2011 年 6 月 25 日 2011 年 6 月 28 日 2011 年 10 月 31 日 2011 年 7 月 2 日 2011 年 7 月 13 日 2011 年 8 月 20 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 12 月 31 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 报 上 刊 登 的 公 告 ( 十 三 ) 或 有 事 项 无 ( 十 四 ) 期 后 事 项 无

65 十 二 财 务 报 告 审 计 报 告 中 瑞 岳 华 审 字 [2012] 第 3474 号 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 贵 公 司 ) 及 其 子 公 司 ( 统 称 贵 集 团 ) 财 务 报 表, 包 括 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表,2011 年 度 合 并 及 公 司 的 利 润 表 合 并 及 公 司 的 现 金 流 量 表 和 合 并 及 公 司 的 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基

66 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 财 务 状 况 以 及 2011 年 度 的 合 并 经 营 成 果 和 合 并 现 金 流 量, 以 及 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2011 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 潘 帅 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 范 晓 红 2012 年 04 月 05 日

67 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 元 流 动 资 产 : 资 产 注 释 期 末 余 额 期 初 余 额 货 币 资 金 七 1 9,234,381, ,907,140, 交 易 性 金 融 资 产 - - 应 收 票 据 七 2-94,941, 应 收 账 款 七 3 210,591, ,074, 预 付 款 项 七 4 2,826,506, ,102,874, 应 收 利 息 - - 应 收 股 利 - - 其 他 应 收 款 七 5 112,584, ,774, 存 货 七 6 31,863,076, ,452,360, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - - 其 他 流 动 资 产 七 7 2,141,079, ,642, 流 动 资 产 合 计 46,388,220, ,782,807, 非 流 动 资 产 : - - 可 供 出 售 金 融 资 产 七 8 12,798, ,447, 持 有 至 到 期 投 资 - - 长 期 应 收 款 - - 长 期 股 权 投 资 七 9 318,388, ,659, 投 资 性 房 地 产 七 10 9,081,374, ,292,340, 固 定 资 产 七 11 2,727,295, ,650,315, 在 建 工 程 七 , , 工 程 物 资 - - 固 定 资 产 清 理 - - 生 产 性 生 物 资 产 - - 油 气 资 产 - - 无 形 资 产 七 ,276, ,014, 开 发 支 出 - - 商 誉 - - 长 期 待 摊 费 用 七 , , 递 延 所 得 税 资 产 七 ,683, ,116, 其 他 非 流 动 资 产 七 ,672, ,785, 非 流 动 资 产 合 计 13,333,881, ,385,307, 资 产 总 计 59,722,101, ,168,114, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

68 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 元 流 动 负 债 : 负 债 和 股 东 权 益 注 释 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 借 款 七 ,000, ,010,000, 交 易 性 金 融 负 债 - - 应 付 票 据 - - 应 付 账 款 七 19 2,068,354, ,464,904, 预 收 款 项 七 20 13,623,661, ,958,177, 应 付 职 工 薪 酬 七 ,662, ,328, 应 交 税 费 七 22 1,202,622, ,568,519, 应 付 利 息 - - 应 付 股 利 - - 其 他 应 付 款 七 23 1,642,668, ,685,717, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 七 24 10,609,656, ,110,000, 其 他 流 动 负 债 - - 流 动 负 债 合 计 30,094,626, ,910,648, 非 流 动 负 债 : - - 长 期 借 款 七 25 6,611,353, ,553,912, 应 付 债 券 七 26 3,444,219, ,675,945, 长 期 应 付 款 - - 专 项 应 付 款 - - 预 计 负 债 - - 递 延 所 得 税 负 债 七 15 1,076,509, ,556, 其 他 非 流 动 负 债 - - 非 流 动 负 债 合 计 11,132,082, ,014,414, 负 债 合 计 41,226,708, ,925,063, 股 东 权 益 : - - 股 本 七 27 3,027,079, ,027,079, 资 本 公 积 七 28 7,596,247, ,644,922, 减 : 库 存 股 - - 盈 余 公 积 七 ,822, ,191, 未 分 配 利 润 七 30 6,800,703, ,656,458, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 18,112,853, ,900,651, 少 数 股 东 权 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) 382,539, ,399, 股 东 权 益 合 计 18,495,393, ,243,051, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 59,722,101, ,168,114, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

69 母 公 司 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 元 流 动 资 产 : 资 产 注 释 期 末 余 额 期 初 余 额 货 币 资 金 4,964,017, ,812,792, 交 易 性 金 融 资 产 - - 应 收 票 据 - - 应 收 账 款 十 三 1 9,667, ,127, 预 付 款 项 26,600, ,315, 应 收 利 息 - - 应 收 股 利 - - 其 他 应 收 款 十 三 2 13,788,391, ,259,125, 存 货 4,656,467, ,816,432, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - - 其 他 流 动 资 产 894,820, ,130, 流 动 资 产 合 计 24,339,965, ,991,924, 非 流 动 资 产 : - - 可 供 出 售 金 融 资 产 12,798, ,447, 持 有 至 到 期 投 资 - - 长 期 应 收 款 - - 长 期 股 权 投 资 十 三 3 6,794,612, ,694,612, 投 资 性 房 地 产 1,737,778, ,688,164, 固 定 资 产 766,999, ,206, 在 建 工 程 - - 工 程 物 资 - - 固 定 资 产 清 理 - - 生 产 性 生 物 资 产 - - 油 气 资 产 - - 无 形 资 产 244,533, ,909, 开 发 支 出 - - 商 誉 - - 长 期 待 摊 费 用 - - 递 延 所 得 税 资 产 41,317, ,078, 其 他 非 流 动 资 产 245,672, ,785, 非 流 动 资 产 合 计 9,843,711, ,811,203, 资 产 总 计 34,183,677, ,803,128, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

70 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 元 流 动 负 债 : 负 债 和 股 东 权 益 注 释 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 借 款 800,000, ,000,000, 交 易 性 金 融 负 债 - - 应 付 票 据 - - 应 付 账 款 496,297, ,607, 预 收 款 项 1,065,061, ,711, 应 付 职 工 薪 酬 99,742, ,087, 应 交 税 费 17,988, ,460, 应 付 利 息 - - 应 付 股 利 - - 其 他 应 付 款 4,913,551, ,593,644, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 6,230,926, ,000, 其 他 流 动 负 债 - - 流 动 负 债 合 计 13,623,567, ,697,510, 非 流 动 负 债 : - - 长 期 借 款 3,020,373, ,696,159, 应 付 债 券 3,444,219, ,675,945, 长 期 应 付 款 - - 专 项 应 付 款 - - 预 计 负 债 - - 递 延 所 得 税 负 债 263,314, ,312, 其 他 非 流 动 负 债 - - 非 流 动 负 债 合 计 6,727,907, ,634,417, 负 债 合 计 20,351,474, ,331,928, 股 东 权 益 : - - 股 本 3,027,079, ,027,079, 资 本 公 积 7,633,707, ,682,381, 减 : 库 存 股 - - 盈 余 公 积 688,822, ,191, 未 分 配 利 润 2,482,592, ,189,546, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 13,832,202, ,471,199, 少 数 股 东 权 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) - - 股 东 权 益 合 计 13,832,202, ,471,199, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 34,183,677, ,803,128, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

71 合 并 利 润 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 七 31 9,637,282, ,110,293, 减 : 营 业 成 本 七 31 5,409,683, ,501,495, 营 业 税 金 及 附 加 七 32 1,157,700, ,134, 销 售 费 用 七 ,134, ,818, 管 理 费 用 七 ,748, ,767, 财 务 费 用 七 ,401, ,008, 资 产 减 值 损 失 七 ,829, ,921, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 七 37 1,111,427, ,105, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 七 38 59,209, ,278, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 填 列 ) 2,873,420, ,260,375, 加 : 营 业 外 收 入 七 39 8,947, ,881, 减 : 营 业 外 支 出 七 40 5,382, ,669, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 86, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 填 列 ) 2,876,986, ,530,587, 减 : 所 得 税 费 用 七 ,333, ,970, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 填 列 ) 2,057,652, ,833,616, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 ( 合 并 报 表 填 列 ) 2,017,512, ,782,442, 少 数 股 东 损 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) 40,139, ,173, 五 每 股 收 益 - - ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 42-48,674, ,974, 七 综 合 收 益 总 额 2,008,977, ,808,641, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 1,968,837, ,757,468, ( 二 ) 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 40,139, ,173, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

72 母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 十 三 4 1,045,867, ,946,035, 减 : 营 业 成 本 十 三 4 612,926, ,124,231, 营 业 税 金 及 附 加 84,983, ,845, 销 售 费 用 64,045, ,890, 管 理 费 用 196,060, ,284, 财 务 费 用 -49,412, ,495, 资 产 减 值 损 失 -9,388, ,492, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 49,613, ,199, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 十 三 5 1,028,603, ,019, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 填 列 ) 1,224,870, ,031,990, 加 : 营 业 外 收 入 8,694, ,267, 减 : 营 业 外 支 出 1,557, ,115, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 63, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 填 列 ) 1,232,006, ,170,142, 减 : 所 得 税 费 用 65,693, ,166, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 填 列 ) 1,166,313, ,976, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 ( 合 并 报 表 填 列 ) 1,166,313, ,976, 少 数 股 东 损 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) - - 五 每 股 收 益 - - ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 - - ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 - - 六 其 他 综 合 收 益 -48,674, ,974, 七 综 合 收 益 总 额 1,117,638, ,001, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 1,117,638, ,001, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

73 合 并 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 项 目 注 释 本 期 金 额 上 期 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 14,455,653, ,275,859, 收 到 的 税 费 返 还 6,283, , 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 ,820, ,572,985, 现 金 流 入 小 计 15,229,757, ,849,572, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 12,310,793, ,970,891, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 433,196, ,663, 支 付 的 各 项 税 费 2,743,366, ,786,780, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 44 1,967,857, ,269,327, 现 金 流 出 小 计 17,455,214, ,330,663, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,225,457, ,481,090, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 64,828, ,022, 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 3,791, ,749, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 净 额 69, ,753, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 484,876, ,746, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 553,565, ,271, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 81,431, ,229, 投 资 所 支 付 的 现 金 834,400, ,651, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 出 小 计 915,832, ,881, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -362,266, ,389, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 20,000, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 20,000, 借 款 所 收 到 的 现 金 7,476,292, ,352,717, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 7,476,292, ,372,717, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 7,395,465, ,504,852, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 2,165,892, ,425,723, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 14,267, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 出 小 计 9,561,357, ,930,575, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,085,065, ,442,142, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 30, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -4,672,759, ,410, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,907,140, ,188,730, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 9,234,381, ,907,140, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

74 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 本 期 金 额 上 期 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,860,999, ,785,182, 收 到 的 税 费 返 还 - 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 14,963,829, ,855,511, 现 金 流 入 小 计 16,824,829, ,640,694, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,504,720, ,335,564, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 112,688, ,336, 支 付 的 各 项 税 费 380,843, ,095, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,421,637, ,322,772, 现 金 流 出 小 计 18,419,889, ,288,768, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,595,060, ,648,074, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 64,828, 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 975,524, ,388, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 净 额 - 308,845, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 - 628,000, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 现 金 流 入 小 计 1,040,352, ,234, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 5,162, ,442, 投 资 所 支 付 的 现 金 906,863, ,651, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 - 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 现 金 流 出 小 计 912,026, ,094, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 128,326, ,139, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 - 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 - 借 款 所 收 到 的 现 金 4,136,432, ,100,000, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - 现 金 流 入 小 计 4,136,432, ,100,000, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 4,921,292, ,992,314, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 1,597,175, ,095,783, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - 现 金 流 出 小 计 6,518,468, ,088,097, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,382,035, ,902, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 -5, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -3,848,775, ,915,062, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 8,812,792, ,727,855, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 4,964,017, ,812,792, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

75 项 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 一 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 2010 年 金 额 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,481,212, ,215,763, ,093, ,335,295, ,225, ,943,590, 加 : 会 计 政 策 变 更 - 前 期 差 错 更 正 - 其 他 - 二 本 年 年 初 余 额 2,481,212, ,215,763, ,093, ,335,295, ,225, ,943,590, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 545,866, ,841, ,097, ,321,163, ,825, ,299,460, ( 一 ) 净 利 润 1,782,442, ,173, ,833,616, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -24,974, ,974, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -24,974, ,782,442, ,173, ,808,641, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 ,999, ,999, 股 东 投 入 资 本 24,000, ,000, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -160,999, ,999, ( 四 ) 利 润 分 配 ,097, ,279, ,181, 提 取 盈 余 公 积 89,097, ,097, 提 取 一 般 风 险 准 备 - 3. 对 股 东 的 分 配 -372,181, ,181, 其 他

76 4. 其 他 - ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 545,866, ,866, 资 本 公 积 转 增 股 本 545,866, ,866, 盈 余 公 积 转 增 股 本 - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - 4. 其 他 - ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 - 四 本 期 期 末 余 额 3,027,079, ,644,922, ,191, ,656,458, ,399, ,243,051, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

77 项 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 二 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 2011 年 金 额 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 3,027,079, ,644,922, ,191, ,656,458, ,399, ,243,051, 加 : 会 计 政 策 变 更 - 前 期 差 错 更 正 - 其 他 - 二 本 年 年 初 余 额 3,027,079, ,644,922, ,191, ,656,458, ,399, ,243,051, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 本 - -48,674, ,631, ,144,245, ,139, ,252,341, ( 一 ) 净 利 润 2,017,512, ,139, ,057,652, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -48,674, ,674, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -48,674, ,017,512, ,139, ,008,977, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 股 东 投 入 资 本 - 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 - ( 四 ) 利 润 分 配 ,631, ,267, ,635, 提 取 盈 余 公 积 116,631, ,631, 提 取 一 般 风 险 准 备 - 其 他

78 3. 对 股 东 的 分 配 -756,635, ,635, 其 他 - ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - 4. 其 他 - ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 - 四 本 期 期 末 余 额 3,027,079, ,596,247, ,822, ,800,703, ,539, ,495,393, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

79 项 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 一 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 2010 年 金 额 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,481,212, ,253,223, ,093, ,759,849, ,977,379, 加 : 会 计 政 策 变 更 - 前 期 差 错 更 正 - 其 他 - 二 本 年 年 初 余 额 2,481,212, ,253,223, ,093, ,759,849, ,977,379, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 额 545,866, ,841, ,097, ,696, ,819, ( 一 ) 净 利 润 890,976, ,976, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -24,974, ,974, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -24,974, ,976, ,001, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 资 本 - 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 3. 其 他 - ( 四 ) 利 润 分 配 ,097, ,279, ,181, 提 取 盈 余 公 积 89,097, ,097, 提 取 一 般 风 险 准 备 - 其 他

80 3. 对 股 东 的 分 配 -372,181, ,181, 其 他 - ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 545,866, ,866, 资 本 公 积 转 增 股 本 545,866, ,866, 盈 余 公 积 转 增 股 本 - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - 4. 其 他 - ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 - 四 本 期 期 末 余 额 3,027,079, ,682,381, ,191, ,189,546, ,471,199, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

81 项 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 二 ) 编 制 单 位 : 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 2011 年 金 额 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 3,027,079, ,682,381, ,191, ,189,546, ,471,199, 加 : 会 计 政 策 变 更 - 前 期 差 错 更 正 - 其 他 - 二 本 年 年 初 余 额 3,027,079, ,682,381, ,191, ,189,546, ,471,199, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 本 - -48,674, ,631, ,046, ,002, ( 一 ) 净 利 润 1,166,313, ,166,313, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -48,674, ,674, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -48,674, ,166,313, ,117,638, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 股 东 投 入 资 本 - 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 - ( 四 ) 利 润 分 配 ,631, ,267, ,635, 提 取 盈 余 公 积 116,631, ,631, 提 取 一 般 风 险 准 备 - 其 他

82 3. 对 股 东 的 分 配 -756,635, ,635, 其 他 - ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - 4. 其 他 - ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 - 四 本 期 期 末 余 额 3,027,079, ,633,707, ,822, ,482,592, ,832,202, 法 定 代 表 人 : 刘 世 春 总 经 理 : 吕 洪 财 务 总 监 : 张 梅 华 财 务 部 经 理 : 杨 福 云

83 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 除 特 别 说 明 外, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) 一 公 司 基 本 情 况 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 及 其 子 公 司 ( 统 称 本 集 团 ), 原 名 重 庆 华 亚 现 代 纸 业 股 份 有 限 公 司, 成 立 于 1996 年 6 月 18 日 公 司 第 一 大 股 东 为 北 京 金 融 街 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 ( 原 北 京 金 融 街 建 设 集 团 ), 截 止 2011 年 12 月 31 日, 该 公 司 持 有 本 公 司 股 权 为 80, 万 股, 持 股 比 例 为 26.55% 2008 年 1 月, 公 司 公 开 增 发 30,000 万 股 人 民 币 普 通 股 股 票, 募 集 资 金 总 额 为 828,300 万 元 ( 含 发 行 费 用 ) 公 司 股 本 增 至 1,378,451,644 股 2008 年 4 月 22 日, 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 通 过 资 本 公 积 转 增 股 本 的 方 案 : 以 公 司 现 有 总 股 本 1,378,451,644 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 以 资 本 公 积 金 转 增 8 股 上 述 方 案 实 施 后, 公 司 股 本 增 至 2,481,212,959 股 2008 年 8 月, 公 司 进 行 了 企 业 法 人 营 业 执 照 工 商 变 更, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 2,481,212,959 元 2010 年 5 月 11 日, 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 通 过 资 本 公 积 转 增 股 本 的 方 案 : 以 公 司 现 有 总 股 本 2,481,212,959 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 以 资 本 公 积 金 转 增 2.2 股 上 述 方 案 实 施 后, 公 司 股 本 增 至 3,027,079,809 股 2010 年 7 月, 公 司 进 行 了 企 业 法 人 营 业 执 照 工 商 变 更, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 3,027,079,809 元 公 司 注 册 住 所 为 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 11 层 法 定 代 表 人 为 刘 世 春 主 要 经 营 范 围 为 房 地 产 开 发, 销 售 商 品 房 ; 物 业 管 理 ; 新 技 术 及 产 品 项 目 投 资 ; 技 术 开 发 ; 技 术 服 务 ; 技 术 咨 询 ; 停 车 服 务 ; 出 租 办 公 用 房 商 业 用 房 ; 健 身 服 务 ; 劳 务 服 务 ; 打 字 ; 复 印 ; 会 议 服 务 ; 技 术 培 训 ; 承 办 展 览 展 示 ; 饭 店 管 理 ; 餐 饮 管 理 ; 企 业 形 象 策 划 ; 组 织 文 化 交 流 活 动 ; 销 售 百 货 工 艺 美 术 品 建 筑 材 料 机 械 电 气 设 备 安 装 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 ; 以 下 项 目 仅 限 分 公 司 经 营 ; 住 宿 游 泳 池 网 球 场 中 西 餐 冷 热 饮 糕 点 美 容 美 发 洗 浴 零 售 烟 卷 图 书 期 刊 本 集 团 财 务 报 表 于 2011 年 4 月 5 日 已 经 公 司 董 事 会 批 准 报 出 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 集 团 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础 编 制, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 82

84 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 本 集 团 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 和 投 资 性 房 地 产 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 集 团 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 2011 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2011 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 此 外, 本 公 司 及 本 集 团 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 符 合 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2010 年 修 订 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 - 财 务 报 告 的 一 般 规 定 有 关 财 务 报 表 及 其 附 注 的 披 露 要 求 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 1 会 计 期 间 本 集 团 的 会 计 期 间 分 为 年 度 和 中 期, 会 计 中 期 指 短 于 一 个 完 整 的 会 计 年 度 的 报 告 期 间 本 集 团 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 2 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 集 团 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 3 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 取 得 的 资 产 和 负 债 均 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 以 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 83

85 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 包 含 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 所 涉 及 的 或 有 对 价 按 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 合 并 成 本, 购 买 日 后 12 个 月 内 出 现 对 购 买 日 已 存 在 情 况 的 新 的 或 进 一 步 证 据 而 需 要 调 整 或 有 对 价 的, 相 应 调 整 合 并 商 誉 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并, 在 本 集 团 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 同 时 将 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 当 期 投 资 收 益, 合 并 成 本 为 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 与 购 买 日 增 持 的 被 购 买 方 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 之 和 购 买 方 发 生 的 合 并 成 本 及 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 购 买 日 的 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 购 买 方 取 得 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 因 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 而 未 予 确 认 的, 在 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 则 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 的, 计 入 当 期 损 益 4 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 能 够 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 被 投 资 单 位 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 的 权 力 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 企 业 或 主 体 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 从 取 得 子 公 司 的 净 资 产 和 生 产 经 营 决 策 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 集 团 开 始 将 其 84

86 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 处 臵 的 子 公 司, 处 臵 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ; 当 期 处 臵 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 且 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 集 团 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 及 当 期 净 损 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 及 净 利 润 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 当 因 处 臵 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 臵 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 为 当 期 投 资 收 益 其 后, 对 该 部 分 剩 余 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 或 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 等 相 关 规 定 进 行 后 续 计 量, 详 见 本 附 注 四 10 长 期 股 权 投 资 或 本 附 注 四 7 金 融 工 具 5 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 库 存 现 金 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 以 及 本 集 团 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 为 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 6 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 交 易 的 折 算 方 法 本 集 团 发 生 的 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 按 交 易 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额, 但 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项, 按 照 实 际 采 用 的 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 85

87 (2) 对 于 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 的 折 算 方 法 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ;2 可 供 出 售 的 外 币 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 (3) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 方 法 编 制 合 并 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的, 如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目, 因 汇 率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 列 入 所 有 者 权 益 外 币 报 表 折 算 差 额 项 目 ; 处 臵 境 外 经 营 时, 计 入 处 臵 当 期 损 益 境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 报 表 : 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 年 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 年 末 未 分 配 利 润 ; 年 末 未 分 配 利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ; 折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 所 有 者 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额, 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 臵 境 外 经 营 并 丧 失 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 臵 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 臵 当 期 损 益 外 币 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 年 初 数 和 上 年 实 际 数 按 照 上 年 财 务 报 表 折 算 后 的 数 额 列 示 7 金 融 工 具 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 允 价 值, 指 在 公 平 交 易 中, 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 债 务 清 偿 的 金 额 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 本 集 团 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 本 集 团 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 86

88 (2) 金 融 资 产 的 分 类 确 认 和 计 量 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 初 始 确 认 金 融 资 产, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 :A. 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的, 主 要 是 为 了 近 期 内 出 售 ;B. 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ;C. 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 符 合 下 述 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 在 初 始 确 认 时 可 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 :A. 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 资 产 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ;B. 本 集 团 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 对 该 金 融 资 产 所 在 的 金 融 资 产 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 2 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 计 算 实 际 利 率 时, 本 集 团 将 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失 ), 同 时 还 将 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 87

89 各 方 之 间 支 付 或 收 取 的 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 3 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 本 集 团 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 的 金 融 资 产 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 应 收 利 息 应 收 股 利 及 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 4 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 外 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 (3) 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 1 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 2 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 88

90 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 (4) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ;3 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 若 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 的, 则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止 确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 之 差 额 计 入 当 期 损 益 (5) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 负 债, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 8 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 (1) 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 本 集 团 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 :1 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ;2 债 务 人 违 反 89

91 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ); 3 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 4 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 (2) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 本 集 团 将 金 额 为 人 民 币 500 万 元 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试 2 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 坏 账 准 备 计 提 方 法 本 集 团 对 单 项 金 额 不 重 大 以 及 金 额 重 大 但 单 项 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 信 用 风 险 特 征 的 相 似 性 和 相 关 性 对 金 融 资 产 进 行 分 组 通 常 按 账 龄 划 分 为 若 干 组 合, 根 据 应 收 款 项 组 合 余 额 的 一 定 比 例 计 算 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 坏 账 准 备 计 提 比 例 为 : 账 龄 计 提 比 例 0 至 3 个 月 0% 3 至 6 个 月 3% 6 个 月 至 1 年 6% 1 至 2 年 15% 2 至 3 年 30% 3 年 以 上 50% 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 集 团 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的 ( 如 : 应 收 关 联 方 款 项 ; 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项 ; 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 ), 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 (3) 坏 账 准 备 的 转 回 如 有 客 观 证 据 表 明 该 应 收 款 项 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 应 收 款 项 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 90

92 9 存 货 (1) 存 货 分 类 本 集 团 存 货 主 要 包 括 开 发 成 本 出 租 开 发 产 品 开 发 产 品 周 转 房 库 存 商 品 低 值 易 耗 品 等 (2) 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 各 类 存 货 按 实 际 成 本 计 价, 低 值 易 耗 品 领 用 按 一 次 摊 销 法 摊 销 本 集 团 开 发 成 本 项 目 包 括 前 期 费 用 建 筑 安 装 工 程 费 拆 迁 费 用 市 政 及 公 建 配 套 费 用 等 费 用 的 归 集 分 摊 方 法 如 下 : 1 土 地 开 发 前 期 费 用 包 括 在 地 产 开 发 前 发 生 的 费 用, 一 般 按 地 块 归 集, 两 个 以 上 地 块 共 同 发 生 的 费 用 根 据 各 地 块 建 筑 面 积 分 摊 2 建 筑 安 装 工 程 费 : 按 建 筑 面 积 分 摊 3 拆 迁 费 用 : 红 线 内 拆 迁 费 用 直 接 计 入 该 地 块 成 本 ; 红 线 外 拆 迁 费 用, 属 区 间 市 政 道 路 的, 原 则 上 由 道 路 两 侧 的 地 块 各 分 担 一 半 ; 市 政 及 公 建 配 套 设 施 用 地 主 干 道 及 其 他 地 带 的 拆 迁 费 用, 只 在 已 开 发 地 块 中 分 摊 ( 但 以 各 地 块 的 预 计 总 成 本 为 分 摊 上 限 ), 其 中 已 竣 工 项 目 优 先 分 摊 4 市 政 及 公 建 配 套 费 用 包 括 配 套 站 点 建 造 成 本 市 政 管 线 的 建 造 成 本 其 他 成 本 ( 包 括 区 域 内 非 营 业 性 文 教 卫 生 行 政 管 理 设 施 ) 等 上 述 建 造 成 本 在 工 程 竣 工 验 收 后, 只 在 已 开 发 地 块 中 分 摊 ( 但 以 各 地 块 的 预 计 总 成 本 为 分 摊 上 限 ), 其 中 已 竣 工 项 目 优 先 分 摊 区 域 内 非 营 业 性 的 文 教 卫 生 行 政 管 理 市 政 公 用 配 套 设 施, 无 偿 交 付 管 理 部 门 使 用, 其 所 需 建 设 费 用, 计 入 开 发 成 本 出 租 开 发 产 品 在 预 计 可 使 用 年 限 内 按 年 限 平 均 法 摊 销, 预 计 可 使 用 年 限 超 过 45 年 的, 按 45 年 摊 销 周 转 房 在 预 计 可 使 用 年 限 内 按 年 限 平 均 法 摊 销, 预 计 可 使 用 年 限 超 过 45 年 的, 按 45 年 摊 销 (3) 存 货 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 及 计 提 方 法 在 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 可 变 现 净 值 为 存 货 的 预 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 及 相 关 税 费 后 的 金 额 本 集 团 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 在 资 产 负 债 表 日, 如 果 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 91

93 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 10 长 期 股 权 投 资 (1) 投 资 成 本 的 确 定 对 于 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 如 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 企 业 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 ; 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 当 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 应 当 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 该 成 本 视 长 期 股 权 投 资 取 得 方 式 的 不 同, 分 别 按 照 本 集 团 实 际 支 付 的 现 金 购 买 价 款 本 集 团 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 非 货 币 性 资 产 交 换 交 易 中 换 出 资 产 的 公 允 价 值 或 原 账 面 价 值 该 项 长 期 股 权 投 资 自 身 的 公 允 价 值 等 方 式 确 定 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 也 计 入 投 资 成 本 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 ; 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 此 外, 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 1 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 者 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 者 利 润 外, 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 当 期 投 资 损 益 为 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 年 实 现 的 净 损 益 的 份 额 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 对 于 本 集 团 与 联 营 企 业 及 合 营 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 92

94 交 易 损 益, 按 照 持 股 比 例 计 算 属 于 本 集 团 的 部 分 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 本 集 团 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 8 号 资 产 减 值 等 规 定 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 对 被 投 资 单 位 的 其 他 综 合 收 益, 相 应 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 此 外, 如 本 集 团 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务, 则 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的, 本 集 团 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 3 收 购 少 数 股 权 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 4 处 臵 长 期 股 权 投 资 在 合 并 财 务 报 表 中, 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 臵 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 处 臵 价 款 与 处 臵 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 所 有 者 权 益 ; 母 公 司 部 分 处 臵 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 导 致 丧 失 对 子 公 司 控 制 权 的, 按 本 附 注 四 4 ( 2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 中 所 述 的 相 关 会 计 政 策 处 理 其 他 情 形 下 的 长 期 股 权 投 资 处 臵, 对 于 处 臵 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 臵 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 其 他 综 合 收 益 部 分 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损 益 对 于 剩 余 股 权, 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产, 并 按 前 述 长 期 股 权 投 资 或 金 融 资 产 的 会 计 政 策 进 行 后 续 计 量 涉 及 对 剩 余 股 权 由 成 本 法 转 为 权 益 法 核 算 的, 按 相 关 规 定 进 行 追 溯 调 整 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 共 同 控 制 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时, 已 考 虑 投 资 企 业 和 其 他 持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 93

95 如 果 该 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额 如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 长 期 股 权 投 资 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 11 投 资 性 房 地 产 本 集 团 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 建 筑 物 本 集 团 采 用 公 允 价 值 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 会 计 政 策 选 择 的 依 据 为 : 1 投 资 性 房 地 产 所 在 地 有 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场 2 本 集 团 能 够 从 房 地 产 交 易 市 场 上 取 得 同 类 或 类 似 房 地 产 的 市 场 价 格 及 其 他 相 关 信 息, 从 而 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 的 估 计 本 集 团 不 对 投 资 性 房 地 产 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销, 在 资 产 负 债 表 日 以 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 为 基 础 调 整 其 账 面 价 值, 公 允 价 值 与 原 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 集 团 有 确 凿 证 据 表 明 房 地 产 用 途 发 生 改 变, 将 投 资 性 房 地 产 转 换 为 自 用 房 地 产 时, 以 其 转 换 当 日 的 公 允 价 值 作 为 自 用 房 地 产 的 账 面 价 值, 公 允 价 值 与 原 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 损 益 自 用 房 地 产 或 存 货 转 换 为 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 时, 投 资 性 房 地 产 按 照 转 换 当 日 的 公 允 价 值 计 价, 转 换 当 日 的 公 允 价 值 小 于 原 账 面 价 值 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 转 换 当 日 的 公 允 价 值 大 于 原 账 面 价 值 的, 其 差 额 计 入 所 有 者 权 益 12 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 臵 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 折 旧 年 限 预 计 净 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 45 3% 2.16% 办 公 设 备 6 3% 16.17% 运 营 设 备 6 3% 16.17% 运 输 工 具 6 3% 16.17% 其 他 2 3% 48.50% 94

96 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 17 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 (4) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 及 计 价 方 法 融 资 租 赁 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁, 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 以 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 采 用 与 自 有 固 定 资 产 一 致 的 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧, 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 (5) 其 他 说 明 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 臵 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 集 团 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 13 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 17 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 14 借 款 费 用 (1) 本 集 团 借 款 用 于 开 发 房 地 产 或 购 建 固 定 资 产 发 生 的 借 款 费 用, 在 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 : A 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 生 产 或 购 建 相 关 资 产 支 付 的 现 金 非 现 金 支 出 等 ; B 借 款 费 用 已 经 发 生 C 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 生 产 或 购 建 活 动 已 经 开 始 (2) 本 集 团 开 发 房 地 产 或 购 建 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 (3) 借 款 利 息 资 本 化 期 间, 专 项 借 款 利 息 资 本 化 金 额 按 照 专 项 借 款 实 际 发 生 的 借 款 费 用 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 95

97 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ; 一 般 借 款 用 于 开 发 房 地 产 或 购 建 固 定 资 产, 该 资 产 累 计 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 加 权 平 均 利 息 予 以 资 本 化 ; 专 项 借 款 及 一 般 借 款 用 于 区 域 性 房 地 产 项 目 建 设 的, 当 区 域 性 房 地 产 项 目 存 在 部 分 项 目 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 照 未 完 工 项 目 累 计 支 出 乘 以 借 款 加 权 平 均 利 率 的 金 额 予 以 资 本 化 (4) 借 款 利 息 资 本 化 期 间, 每 一 会 计 期 间 利 息 资 本 化 金 额, 不 超 过 当 期 借 款 实 际 发 生 的 利 息 金 额 (5) 其 他 借 款 费 用 均 于 发 生 当 期 确 认 为 当 期 费 用 15 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 本 集 团 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 无 形 资 产 有 关 的 支 出, 如 果 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 无 形 资 产 成 本 除 此 以 外 的 其 他 项 目 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 取 得 的 土 地 使 用 权 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 支 出 和 建 筑 物 建 造 成 本 则 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 如 为 外 购 的 房 屋 及 建 筑 物, 则 将 有 关 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起, 对 其 原 值 减 去 预 计 净 残 值 和 已 计 提 的 减 值 准 备 累 计 金 额 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 变 更 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 此 外, 还 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 该 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 是 可 预 见 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 摊 销 政 策 进 行 摊 销 (2) 研 究 与 开 发 支 出 本 集 团 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 与 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产, 不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出 计 入 当 期 损 益 : 1 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 4 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 96

98 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的, 将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 (3) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 17 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 16 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 报 告 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 在 预 计 受 益 期 间 按 直 线 法 摊 销 17 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 如 存 在 减 值 迹 象 的, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 臵 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 臵 费 用 包 括 与 资 产 处 臵 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 臵 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 在 进 行 减 值 测 试 时, 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 18 预 计 负 债 97

99 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 确 认 为 预 计 负 债 :(1) 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ;(2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ;(3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 在 资 产 负 债 表 日, 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 计 量 如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 且 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 19 收 入 (1) 商 品 销 售 本 集 团 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 本 集 团 不 再 对 该 商 品 实 施 与 所 有 权 相 关 的 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权, 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 计 量, 销 售 款 已 经 收 到 或 取 得 了 收 款 的 证 据, 并 且 与 销 售 该 商 品 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 营 业 收 入 的 实 现 商 品 房 销 售 收 入 实 现 的 具 体 条 件 : 工 程 已 经 竣 工 并 通 过 有 关 部 门 验 收 ; 实 际 销 售 面 积 符 合 合 同 规 定, 在 合 理 的 期 限 内 已 向 购 买 方 发 出 书 面 交 房 通 知 ; 履 行 了 合 同 规 定 的 义 务, 且 价 款 取 得 或 确 信 可 以 取 得 ; 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 提 供 劳 务 对 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 集 团 在 期 末 按 完 工 百 分 比 法 确 认 劳 务 收 入, 即 在 劳 务 合 同 的 总 收 入 劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定, 与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入, 已 经 发 生 和 将 要 发 生 的 劳 务 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 劳 务 收 入 (3) 土 地 开 发 本 集 团 土 地 开 发 按 照 完 工 百 分 比 法 在 资 产 负 债 表 日 确 认 合 同 收 入 和 费 用 确 定 完 工 进 度 的 方 法 : 根 据 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 (4) 让 渡 资 产 使 用 权 他 人 使 用 本 集 团 资 金 发 生 的 利 息 收 入, 按 使 用 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 发 生 的 使 用 费 收 入 按 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 上 述 收 入 的 确 定 并 应 同 时 满 足 : 1 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ; 2 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 20 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产, 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 98

100 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 21 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 当 期 所 得 税 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 计 算 当 期 所 得 税 费 用 所 依 据 的 应 纳 税 所 得 额 系 根 据 有 关 税 法 规 定 对 本 年 度 税 前 会 计 利 润 作 相 应 调 整 后 计 算 得 出 (2) 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 如 果 本 集 团 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回, 也 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 除 上 述 例 外 情 况, 本 集 团 确 认 其 他 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 如 果 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 不 是 很 可 能 转 回, 或 者 未 来 不 是 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 除 上 述 例 外 情 况, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 其 他 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 99

101 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 于 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 (3) 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 确 认 为 其 他 综 合 收 益 或 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 (4) 所 得 税 的 抵 销 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 集 团 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 22 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 无 (2) 会 计 估 计 变 更 无 23 前 期 会 计 差 错 更 正 无 24 重 大 会 计 判 断 和 估 计 本 集 团 在 运 用 会 计 政 策 过 程 中, 由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性, 本 集 团 需 要 对 无 法 准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 估 计 和 假 设 这 些 判 断 估 计 和 假 设 是 基 于 本 集 团 管 理 层 过 去 的 历 史 经 验, 并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 做 出 的 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 费 用 资 产 和 负 债 的 报 告 金 额 以 及 资 产 负 债 表 日 或 有 负 债 的 披 露 然 而, 这 些 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 结 果 可 能 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 的 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 本 集 团 对 前 述 判 断 估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核, 会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当 期 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ; 既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以 确 认 100

102 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 需 对 财 务 报 表 项 目 金 额 进 行 判 断 估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 : (1) 坏 账 准 备 计 提 本 集 团 根 据 应 收 款 项 的 会 计 政 策, 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 损 失 应 收 账 款 减 值 是 基 于 评 估 应 收 账 款 的 可 收 回 性 鉴 定 应 收 账 款 减 值 要 求 管 理 层 的 判 断 和 估 计 实 际 的 结 果 与 原 先 估 计 的 差 异 将 在 估 计 被 改 变 的 期 间 影 响 应 收 账 款 的 账 面 价 值 及 应 收 账 款 坏 账 准 备 的 计 提 或 转 回 (2) 存 货 跌 价 准 备 本 集 团 根 据 存 货 会 计 政 策, 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 对 成 本 高 于 可 变 现 净 值 及 陈 旧 和 滞 销 的 存 货, 计 提 存 货 跌 价 准 备 存 货 减 值 至 可 变 现 净 值 是 基 于 评 估 存 货 的 可 售 性 及 其 可 变 现 净 值 鉴 定 存 货 减 值 要 求 管 理 层 在 取 得 确 凿 证 据, 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 等 因 素 的 基 础 上 作 出 判 断 和 估 计 实 际 的 结 果 与 原 先 估 计 的 差 异 将 在 估 计 被 改 变 的 期 间 影 响 存 货 的 账 面 价 值 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 (3) 折 旧 和 摊 销 本 集 团 对 固 定 资 产 和 无 形 资 产 在 考 虑 其 残 值 后, 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 和 摊 销 本 集 团 定 期 复 核 使 用 寿 命, 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 使 用 寿 命 是 本 集 团 根 据 对 同 类 资 产 的 已 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 更 新 而 确 定 的 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 和 摊 销 费 用 进 行 调 整 (4) 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 的 确 定 本 集 团 采 用 公 允 价 值 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 会 计 政 策 选 择 的 依 据 为 : 1 投 资 性 房 地 产 所 在 地 有 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场 2 本 集 团 能 够 从 房 地 产 交 易 市 场 上 取 得 同 类 或 类 似 房 地 产 的 市 场 价 格 及 其 他 相 关 信 息, 从 而 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 的 估 计 (5) 递 延 所 得 税 资 产 在 很 有 可 能 有 足 够 的 应 纳 税 利 润 来 抵 扣 亏 损 的 限 度 内, 本 集 团 就 所 有 未 利 用 的 税 务 亏 损 确 认 递 延 所 得 税 资 产 这 需 要 本 集 团 管 理 层 运 用 大 量 的 判 断 来 估 计 未 来 应 纳 税 利 润 发 生 的 时 间 和 金 额, 结 合 纳 税 筹 划 策 略, 以 决 定 应 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 的 金 额 (6) 所 得 税 本 集 团 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不 确 定 性 部 分 项 目 是 否 能 够 在 税 前 列 支 需 要 税 收 主 管 机 关 的 审 批 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 同 最 初 估 计 的 金 额 存 在 差 异, 则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 产 生 影 响 101

103 五 税 项 1. 营 业 税 : 房 地 产 开 发 业 务 按 应 税 营 业 额 的 5% 计 缴 ; 以 预 收 款 方 式 收 取 价 款 时, 以 预 收 账 款 额 作 为 应 税 营 业 额 计 缴 税 金 ; 受 托 开 发 业 务, 按 应 税 营 业 额 的 3% 计 缴 2. 城 市 维 护 建 设 税 : 按 应 纳 流 转 税 额 的 5% 7% 计 缴 3. 教 育 费 附 加 : 按 应 纳 流 转 税 额 的 3% 计 缴 4. 所 得 税 : 按 应 纳 税 所 得 额 的 25% 计 缴 5. 土 地 增 值 税 : 房 地 产 开 发 业 务 在 项 目 开 发 阶 段 按 预 收 款 预 缴, 项 目 达 到 土 地 增 值 税 清 算 条 件 时 按 开 发 项 目 清 算 汇 缴 6. 其 他 税 项 : 按 国 家 有 关 的 具 体 规 定 计 缴 六 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 1 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 业 有 限 公 司 (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 注 册 地 北 京 市 西 城 区 德 外 大 街 83 号 德 胜 国 际 中 心 B 座 4 层 08 单 元 及 5 层 业 务 性 质 房 地 产 开 发 注 册 资 本 45,000 经 营 范 围 房 地 产 开 发 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 期 末 实 际 出 资 额 45,000 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 金 融 街 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 天 津 市 和 平 区 烟 台 道 62 号 427 室 房 地 产 开 发 95,000 房 地 产 投 资 经 济 服 务 物 业 管 理 等 95,000 金 融 街 津 门 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 和 平 区 四 平 东 道 79 号 311 房 地 产 开 发 59,500 房 地 产 开 发 销 售 商 品 房 物 业 管 理 59,500 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 和 平 区 四 平 东 道 79 号 310 房 地 产 开 发 105,000 房 地 产 开 发 销 售 商 品 房 物 业 管 理 105,000 房 地 产 开 发 销 售 商 品 金 融 街 重 庆 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 重 庆 市 江 北 区 观 音 桥 步 行 街 9 号 房 地 产 开 发 43,000 房 物 业 管 理 新 产 品 项 目 开 发 及 技 术 服 务 43,404 房 屋 租 赁 102

104 金 融 街 惠 州 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 广 东 省 惠 东 县 巽 竂 湾 度 假 村 房 地 产 开 发 43,000 旅 游 项 目 开 发. 房 地 产 开 发 与 销 售 国 内 商 业 贸 易 38,592 北 京 市 西 城 区 金 房 地 产 房 地 产 开 发 货 物 进 出 北 京 金 融 街 里 兹 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 融 大 街 19 号 富 凯 大 厦 B 座 4 层 402 室 开 发 住 宿 中 西 餐 酒 等 26,583 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 住 宿 中 西 餐 酒 等 27,029 房 地 产 房 地 产 开 发 货 物 进 出 北 京 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 金 城 坊 街 2 号 开 发 销 售 日 用 百 货 等 43,771 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 销 售 日 用 百 货 物 业 管 理 等 43,769 北 京 金 融 街 房 地 产 顾 问 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 西 城 金 融 大 街 33 号 B 座 1101 房 地 产 信 息 咨 询 500 房 地 产 信 息 咨 询 投 资 咨 询 策 划 经 纪 业 务 等 816 室 外 体 育 设 施 惠 州 金 海 湾 体 育 文 化 发 展 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 广 东 省 惠 东 县 巽 寮 镇 红 螺 湾 至 哨 所 山 一 带 场 地 租 赁 室 外 体 育 健 3,000 室 外 体 育 设 施 场 地 租 赁 室 外 体 育 健 身 房 地 产 开 发 物 业 管 理 3,000 身 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 ; 销 售 自 行 金 融 街 长 安 ( 北 京 ) 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 广 安 门 内 大 街 208 号 2 层 206 室 房 地 产 开 发 100,000 开 发 的 商 品 房 ; 物 业 管 理 ; 项 目 投 资 ; 技 术 开 发 技 术 服 务 ; 机 动 车 公 共 体 车 场 服 务 ; 货 物 100,000 进 出 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 北 京 金 融 街 资 产 管 理 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 金 城 坊 街 3 号 B1-1 投 资 管 理 投 资 咨 询 1,000 投 资 管 理 投 资 咨 询 企 业 管 理 技 术 咨 询 等 1,000 北 京 天 石 基 业 房 地 产 开 发 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 石 景 山 区 体 育 场 南 路 2 号 景 阳 宏 昌 大 厦 六 层 606 房 地 产 开 发 1,000 房 地 产 开 发 ; 物 业 管 理 ; 销 售 自 行 开 发 的 商 品 房 510 房 地 产 开 发, 投 资 管 理, 物 业 管 理, 承 办 展 览 展 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 金 城 坊 街 3 号 B1-3 房 地 产 开 发 81,600 示 活 动, 会 议 服 务, 家 庭 劳 务 服 务, 机 动 车 公 共 停 车 场 服 务, 体 育 运 81,600 动 项 目 经 营 ; 销 售 自 行 开 发 的 商 品 房, 工 艺 品, 服 装 鞋 帽 电 子 产 品 103

105 天 津 盛 世 鑫 和 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 天 津 市 和 平 区 南 京 路 235 号 河 川 大 厦 第 一 座 6D-601 房 地 产 开 发 40,000 房 地 产 开 发 ; 商 品 房 销 售 ; 物 业 管 理 20,000 金 融 街 ( 北 京 ) 商 务 园 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 重 庆 融 拓 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 地 有 限 公 司 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 通 州 区 新 华 北 路 55 号 518 室 重 庆 市 江 北 区 观 音 桥 步 行 街 9 号 嘉 年 华 大 厦 8 楼 北 京 市 西 城 区 广 安 门 内 大 街 208 号 天 津 市 南 开 区 红 旗 路 与 天 拖 北 道 交 口 西 北 侧 慧 谷 大 厦 1813 室 北 京 市 大 兴 区 黄 村 镇 政 府 东 配 楼 105 室 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 10,000 10,000 10,000 50,000 10,000 房 地 产 开 发 ; 销 售 自 行 开 发 的 商 品 房 ; 项 目 投 资 ; 机 动 车 停 车 服 务 ; 物 业 管 理 房 地 产 开 发 商 品 房 销 售 建 筑 新 产 品 技 术 研 发 及 相 关 技 术 服 务 自 有 房 屋 租 赁 酒 店 管 理 餐 饮 管 理 销 售 百 货 房 地 产 开 发 ; 销 售 自 行 开 发 的 商 品 房 ; 项 目 投 资 ; 技 术 开 发 ; 技 术 服 务 ; 机 动 车 公 共 停 车 场 服 务 ; 货 物 进 出 口 ; 技 术 进 出 口 ; 代 理 进 出 口 房 地 产 开 发 ; 商 品 房 销 售 ; 物 业 管 理 房 地 产 开 发 ; 销 售 自 行 开 发 的 商 品 房 ; 房 地 产 信 息 咨 询 ; 投 资 管 理 ; 机 动 车 公 共 停 车 场 服 务 8,000 10,000 10,000 50,000 10,000 续 : 子 公 司 全 称 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 组 织 机 构 代 码 备 注 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 104

106 金 融 街 津 门 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 津 塔 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 重 庆 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 惠 州 臵 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 里 兹 臵 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 北 京 金 融 街 房 地 产 顾 问 有 限 公 司 惠 州 金 海 湾 体 育 文 化 发 展 有 限 公 司 金 融 街 长 安 ( 北 京 ) 臵 业 有 限 公 司 北 京 金 融 街 资 产 管 理 有 限 公 司 北 京 天 石 基 业 房 地 产 开 发 有 限 公 司 北 京 金 晟 惠 房 地 产 开 发 有 限 公 司 天 津 盛 世 鑫 和 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 商 务 园 有 限 公 司 金 融 街 重 庆 融 拓 臵 业 有 限 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 地 有 限 公 司 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 是 二 级 子 公 司 是 三 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 9, 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 三 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 9, 二 级 子 公 司 是 三 级 子 公 司 是 17, 三 级 子 公 司 是 1, 二 级 子 公 司 是 三 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 X 三 级 子 公 司 105

107 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 臵 业 有 限 公 司 是 二 级 子 公 司 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 北 京 德 胜 投 资 有 限 责 任 公 司 北 京 怡 泰 汽 车 修 理 有 限 责 任 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 臵 业 有 限 公 司 北 京 奕 环 天 和 臵 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 小 市 口 胡 同 8 号 北 京 市 西 城 区 西 绦 胡 同 63 号 北 京 市 大 兴 区 亦 庄 镇 鹿 圈 北 京 中 科 宏 圣 科 贸 有 限 公 司 内 北 京 市 大 兴 区 黄 村 镇 南 六 环 路 西 磁 各 庄 立 交 桥 南 200 米 ( 中 轴 路 东 侧 ) 房 地 产 开 发 5,000 汽 车 修 理 2,960 房 地 产 开 发 房 地 产 开 发 14,000 14,000 投 资 及 投 资 管 理 ; 房 地 产 开 发 ; 物 业 管 理 ; 商 品 房 销 售 ; 家 居 装 饰 ; 销 售 建 筑 材 料 等 发 动 机 附 离 合 器 总 成 大 修 汽 车 小 修 维 护 保 养 专 项 修 理 ; 修 理 钻 探 机 具 液 压 机 械 ; 零 售 汽 车 配 件 钻 探 工 具 房 地 产 开 发 ; 投 资 管 理 ; 销 售 商 品 房 ; 物 业 管 理 ; 机 动 车 公 共 停 车 服 务 ; 房 地 产 信 息 咨 询 ( 中 介 服 务 ) 房 地 产 开 发 ; 投 资 管 理 ; 销 售 商 品 房 ; 物 业 管 理 ; 机 动 车 公 共 停 车 服 务 ; 房 地 产 信 息 咨 询 ( 中 介 服 务 ) 34,773 13, ,494 18,121 ( 续 ) 106

108 子 公 司 全 称 北 京 德 胜 投 资 有 限 责 任 公 司 北 京 怡 泰 汽 车 修 理 有 限 责 任 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 臵 业 有 限 公 司 北 京 奕 环 天 和 臵 业 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 备 注 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 是 二 级 子 公 司 金 额 单 2 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 (1) 本 期 增 加 1 家 二 级 子 公 司 : 2011 年 8 月, 本 公 司 以 现 金 10,000 万 元 出 资 设 立 全 资 子 公 司 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 臵 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 奕 兴 天 宫 ), 奕 兴 天 宫 注 册 资 金 为 10,000 万 元 (2) 本 期 增 加 1 家 三 级 子 公 司 2011 年 7 月, 经 天 津 市 工 商 行 政 管 理 局 南 开 分 局 批 准, 由 公 司 全 资 子 公 司 金 融 街 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 出 资 50,000 万 元 设 立 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 融 拓 ), 天 津 融 拓 注 册 资 本 为 50,000 万 元, 本 公 司 持 股 比 例 为 100% (3) 本 期 减 少 1 家 三 级 子 公 司 2011 年 9 月, 公 司 全 资 子 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 地 有 限 公 司 与 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司 签 订 股 权 转 让 协 议, 将 其 持 有 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 100% 的 股 权 转 让 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司, 截 至 2011 年 12 月 31 日, 上 述 股 权 转 让 事 项 已 完 成 3 报 告 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 报 告 期 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 (1) 本 年 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 107

109 1 本 年 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 年 末 净 资 产 本 年 净 利 润 北 京 金 融 街 奕 兴 天 宫 臵 业 有 限 公 司 -96,646, ,646, 金 融 街 融 拓 ( 天 津 ) 臵 业 有 限 公 司 498,066, ,933, 本 年 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 公 司 名 称 处 臵 日 净 资 产 年 初 至 处 臵 日 净 利 润 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 72,491, , (2) 报 告 期 出 售 股 权 而 减 少 的 子 公 司 子 公 司 名 称 出 售 日 处 臵 损 益 确 认 方 法 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 2011 年 9 月 将 处 臵 对 价 减 去 被 处 臵 的 股 权 所 对 应 享 有 的 该 子 公 司 处 臵 日 净 资 产 于 本 集 团 合 并 报 表 层 面 的 价 值 的 差 额 确 认 为 处 臵 损 益 1 处 臵 损 益 计 算 如 下 : 项 目 金 额 处 臵 价 格 534,877, 减 : 于 处 臵 日 的 净 资 产 72,491, 减 : 往 来 款 460,775, 处 臵 产 生 的 投 资 收 益 1,610, 注 :2011 年 9 月 全 资 子 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 地 有 限 公 司 将 持 有 的 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 100% 股 权 以 人 民 币 534,877,766 元 的 价 格 转 让 给 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司, 转 让 款 中 包 含 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 地 有 限 公 司 应 收 北 京 天 叶 信 恒 房 地 产 开 发 有 限 公 司 460,775, 元 的 往 来 款 项 2 从 处 臵 当 年 年 初 至 处 臵 日 的 收 入 费 用 和 利 润 如 下 : 项 目 金 额 收 入 减 : 成 本 和 费 用 726, 利 润 总 额 减 : 所 得 税 费 用 净 利 润 -726, , , 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 ( 含 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ) 除 非 特 别 指 出, 年 初 指 2011 年 1 月 1 日, 年 末 指 2011 年 12 月 31 日, 本 年 指 2011 年 度, 上 年 指 2010 年 度 108

110 1 货 币 资 金 项 目 年 末 数 年 初 数 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 : 586, , 人 民 币 523, , 美 元 9, , , , 银 行 存 款 : 9,233,064, ,903,479, 人 民 币 9,231,921, ,902,480, 美 元 181, ,143, , , 其 他 货 币 资 金 : 729, ,115, 人 民 币 729, ,115, 美 元 合 计 9,234,381, ,907,140, 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 分 类 种 类 年 末 数 年 初 数 银 行 承 兑 汇 票 94,941, 商 业 承 兑 汇 票 合 计 94,941, 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 列 示 109

111 年 末 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 219,079, ,488, 合 计 219,079, ,488, 年 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 332,461, ,386, 合 计 332,461, ,386, (2) 应 收 账 款 按 账 龄 列 示 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 0-3 个 月 172,124, ,749, 个 月 1,447, , 个 月 -1 年 13,496, , 至 2 年 21,088, ,249, 至 3 年 4,951, ,396, 年 以 上 5,972, ,771, 合 计 219,079, ,461, (3) 坏 账 准 备 的 计 提 情 况 1 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 110

112 年 末 数 年 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 0-3 个 月 172,124, ,749, 个 月 1,447, , , , 个 月 -1 年 13,496, , , , 至 2 年 21,088, ,163, ,249, ,632, 至 3 年 4,951, ,485, ,396, ,318, 年 以 上 5,972, ,986, ,771, ,385, 合 计 219,079, ,488, ,461, ,386, (4) 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 ( 或 本 集 团 ) 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 % 国 银 金 融 租 赁 有 限 公 司 客 户 69,825, 个 月 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 客 户 52,574, 个 月 中 国 建 筑 设 计 研 究 院 客 户 13,496, 个 月 -1 年 6.16 北 京 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 客 户 11,370, 年 5.19 中 国 造 币 总 公 司 客 户 7,703, 年 3.52 合 计 154,969, (5) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 详 见 附 注 八 7 关 联 方 应 收 应 付 款 项 4 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 列 示 111

113 年 末 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 123,915, ,331, 合 计 123,915, ,331, 年 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 92,468, ,693, 合 计 92,468, ,693, (2) 其 他 应 收 款 按 账 龄 列 示 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 0-3 个 月 65,675, ,995, 个 月 5,311, ,002, 个 月 -1 年 1,956, ,656, 至 2 年 39,584, ,970, 至 3 年 2,887, ,171, 年 以 上 8,501, ,672, 合 计 123,915, ,468, (3) 坏 账 准 备 的 计 提 情 况 按 组 合 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 112

114 年 末 数 年 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 0-3 个 月 65,675, ,995, 个 月 5,311, , ,002, , 个 月 -1 年 1,956, , ,656, ,605, 至 2 年 39,584, ,937, ,970, , 至 3 年 2,887, , ,171, ,246, 年 以 上 8,501, ,250, ,672, ,336, 合 计 123,915, ,331, ,468, ,693, (4) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 ( 或 本 集 团 ) 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 惠 东 县 财 政 局 非 关 联 方 31,625, 年 北 京 市 石 景 山 区 建 设 委 员 会 非 关 联 方 2,890, 个 月 3-6 个 月 1-2 年 天 津 市 电 力 公 司 非 关 联 方 2,432, 个 月 3-6 个 月 1.96 北 京 中 长 石 基 软 件 有 限 公 司 非 关 联 方 2,208, 个 月 1.78 天 津 市 墙 体 材 料 革 新 和 建 筑 节 能 管 理 中 心 2.33 非 关 联 方 1,220, 年 以 内 1-2 年 0.98 合 计 40,377, (5) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 详 见 附 注 八 7 关 联 方 应 收 应 付 款 项 5 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 1,825,432, ,090,424, 至 2 年 1,000,100, ,188, 至 3 年 50, ,337, 年 以 上 923, , 合 计 2,826,506, ,102,874, (2) 预 付 款 项 金 额 的 前 五 名 单 位 情 况 113

115 单 位 名 称 与 本 公 司 ( 或 本 集 团 ) 关 系 北 京 中 信 房 地 产 有 限 公 司 非 关 联 方 2,518,000, 北 京 华 融 基 础 设 施 投 资 有 限 责 任 公 司 同 受 同 一 关 键 管 理 人 员 控 制 金 额 年 限 未 结 算 原 因 1 年 以 内 1-2 年 预 付 地 价 款 21,387, 年 以 内 预 付 项 目 款 中 建 四 局 第 六 建 筑 工 程 公 司 非 关 联 方 10,366, 年 以 内 预 付 采 购 款 北 京 市 东 区 邮 电 局 非 关 联 方 8,965, 年 以 内 预 付 采 购 款 天 津 市 津 安 热 电 有 限 公 司 非 关 联 方 8,001, 年 以 内 预 付 采 购 款 合 计 2,566,720, 存 货 (1) 存 货 明 细 情 况 项 目 账 面 余 额 年 末 数 其 中 : 借 款 费 用 资 本 化 金 额 存 货 跌 价 准 备 账 面 价 值 开 发 成 本 29,952,546, ,119,671, ,757, ,743,789, 开 发 产 品 1,769,516, ,769,516, 出 租 开 发 产 品 331,456, ,456, 周 转 材 料 1,406, ,406, 周 转 房 11,594, ,594, 库 存 商 品 273, , 酒 店 物 资 5,041, ,041, 合 计 32,071,833, ,119,671, ,757, ,863,076, ( 续 ) 项 目 账 面 余 额 年 初 数 其 中 : 借 款 费 用 资 本 化 金 额 存 货 跌 价 准 备 账 面 价 值 开 发 成 本 26,844,128, ,375,584, ,844,128, 开 发 产 品 1,251,279, ,251,279, 出 租 开 发 产 品 340,745, ,745, 周 转 材 料 731, , 周 转 房 11,881, ,881, 库 存 商 品 165, , 酒 店 物 资 3,426, ,426, 合 计 28,452,360, ,375,584, ,452,360,

116 (2) 存 货 跌 价 准 备 变 动 情 况 项 目 年 初 数 本 年 计 提 数 本 年 减 少 数 转 回 数 转 销 数 年 末 数 开 发 成 本 208,757, ,757, 合 计 208,757, ,757, 注 : 截 至 2011 年 12 月 31 日 生 物 医 药 11 号 地 账 面 价 值 为 2,207,691, 元, 可 变 现 净 值 为 1,998,934, 元, 对 其 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 部 分 提 取 了 存 货 跌 价 准 备 208,757, 元 (3) 开 发 成 本 明 细 情 况 115

117 项 目 名 称 开 工 时 间 预 计 竣 工 时 间 预 计 总 投 资 年 初 数 年 末 数 E1 未 开 工 16,364, ,364, E6 未 开 工 228,339, ,746, E6-A 未 开 工 92,633, ,099, E9 未 开 工 642,979, ,756, 光 电 设 备 厂 地 块 未 开 工 97,273, ,273, 生 物 医 药 11 号 地 未 开 工 834,900, ,998,934, E 年 2012 年 7.33 亿 135,774, ,770, 北 七 家 2010 年 2012 年 亿 1,933,738, ,352,645, 惠 州 巽 寮 湾 滨 海 旅 游 度 假 区 2007 年 2009/2021 年 亿 988,620, ,550,545, 重 庆 融 城 华 府 项 目 2008 年 2011 年 5.61 亿 383,080, 重 庆 金 悦 城 项 目 2008 年 2012 年 亿 379,708, ,314, 重 庆 金 融 中 心 2008 年 2010/2011 年 亿 546,180, 重 庆 融 景 城 项 目 2011 年 2014 年 亿 4,006,683, ,786,227, 津 门 项 目 2007 年 2010/2011 年 亿 478,995, 津 塔 项 目 2007 年 2010/2011 年 亿 2,743,690, 天 津 大 都 会 项 目 2010 年 2013/2014 年 亿 4,709,247, ,579,191, 美 晟 国 际 广 场 项 目 2009 年 2012 年 亿 1,768,221, ,053,542, 三 羊 居 住 区 居 住 商 业 项 目 大 兴 区 黄 村 镇 孙 村 项 目 2008 年 2009/2012 年 亿 1,323,977, ,132, 年 2012 年 亿 1,586,420, ,146,177, 衙 门 口 住 宅 项 目 2009 年 2010/2013 年 亿 1,284,319, ,023,110, 通 州 商 务 园 项 目 2011 年 2012/2013 年 亿 970,647, ,270,031, 菜 西 危 改 项 目 2011 年 2012 年 亿 416,537, 国 开 行 项 目 2008 年 2012 年 亿 1,275,793, ,711,986, 天 津 世 纪 中 心 2012 年 2014 年 亿 2,436,940, 合 计 26,844,128, ,743,789,

118 (4) 开 发 产 品 明 细 情 况 项 目 名 称 竣 工 时 间 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 B5 富 凯 大 厦 2002 年 9,187, ,187, G2-6/ 年 18,215, ,215, 大 屯 项 目 2010 年 393,020, ,329, ,691, E7 地 下 车 库 2010 年 108,000, ,000, 金 阳 大 厦 1997 年 3,373, ,373, 德 胜 H 项 目 2009 年 7,980, ,908, ,071, 惠 州 巽 寮 湾 旅 游 度 假 区 2009/2021 年 91,671, ,300, ,535, ,436, 嘉 年 华 项 目 2005 年 32,212, ,212, 重 庆 金 融 中 心 2010/2011 年 193,487, ,714, ,646, ,555, 重 庆 融 城 华 府 项 目 2011 年 615,143, ,949, ,193, 津 门 项 目 2010/2011 年 203,385, ,566, ,366, ,585, 津 塔 项 目 2010/2011 年 30,269, ,767,183, ,408,694, ,757, 三 羊 居 住 区 居 住 商 业 项 目 2009/2012 年 107,175, ,224,269, ,661, ,783, 德 胜 国 际 中 心 2009 年 53,300, ,848, ,451, 合 计 1,251,279, ,783,177, ,264,941, ,769,516, (5) 出 租 开 发 产 品 明 细 情 况 项 目 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 B5 富 凯 大 厦 地 上 55,978, ,029, ,949, B5 富 凯 大 厦 地 下 17,576, , ,117, C6 通 泰 大 厦 6,542, , ,355, F4-D( 北 ) 5,940, , ,805, G1 金 阳 大 厦 19,581, , ,082, G2-6/7 222, , , B1 地 下 56,231, ,385, ,846, 金 融 大 厦 127,016, ,214, ,801, 嘉 年 华 7,472, , ,311, 凤 池 岛 酒 店 公 寓 底 层 商 铺 44,183, ,213, ,969, 合 计 340,745, ,289, ,456,

119 7 其 他 流 动 资 产 项 目 性 质 ( 或 内 容 ) 年 末 数 年 初 数 预 缴 营 业 税 预 收 房 款 预 缴 税 金 635,533, ,129, 预 缴 土 地 增 值 税 预 收 房 款 预 缴 税 金 331,273, ,501, 预 缴 企 业 所 得 税 预 收 房 款 预 缴 税 金 306,091, ,149, 预 缴 城 建 税 预 收 房 款 预 缴 税 金 41,397, ,391, 预 缴 教 育 费 附 加 预 收 房 款 预 缴 税 金 20,751, ,919, 信 托 投 资 计 划 800,460, 其 他 5,572, ,550, 合 计 2,141,079, ,642, 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 债 券 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 12,798, ,447, 减 : 减 值 准 备 减 : 一 年 内 到 期 的 可 供 出 售 金 融 资 产 合 计 12,798, ,447, 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 分 类 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 对 合 营 企 业 投 资 200,989, , ,718, 对 联 营 企 业 投 资 其 他 股 权 投 资 116,670, ,670, 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 合 计 317,659, , ,388, (2) 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 118

120 被 投 资 单 位 核 算 方 法 初 始 投 资 成 本 年 初 数 增 减 变 动 年 末 数 北 京 石 开 房 地 产 开 发 有 限 公 司 北 京 通 州 商 务 园 开 发 建 设 有 限 公 司 北 京 产 权 交 易 所 有 限 公 司 权 益 法 200,000, ,989, , ,718, 成 本 法 100,000, ,000, ,000, 成 本 法 16,670, ,670, ,670, 合 计 317,659, , ,388, ( 续 ) 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 享 有 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 年 计 提 减 值 准 备 本 年 现 金 红 利 北 京 石 开 房 地 产 开 发 有 限 公 司 北 京 通 州 商 务 园 开 发 建 设 有 限 公 司 北 京 产 权 交 易 所 有 限 公 司 ,891, 合 计 1,891, (3) 对 合 营 企 业 投 资 ( 续 ) 期 被 投 资 单 位 名 称 年 末 资 产 总 额 年 末 负 债 总 额 末 本 年 净 资 产 总 额 净 北 京 石 开 房 地 产 开 发 有 限 公 司 本 年 营 业 收 入 总 额 本 年 净 利 润 683,072, ,539, ,533, ,689, ,679, 情 况 (4) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 本 公 司 长 期 股 权 投 资 无 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额 的 119

121 10 投 资 性 房 地 产 (1) 投 资 性 房 地 产 明 细 情 况 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 减 : 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 6,292,340, ,789,034, ,081,374, 合 计 6,292,340, ,789,034, ,081,374, (2) 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 购 臵 自 用 房 地 产 或 存 货 转 入 公 允 价 值 变 动 损 益 处 臵 转 为 自 用 房 地 产 一 成 本 合 计 3,480,576, ,677,607, ,158,184, 房 屋 建 筑 物 3,480,576, ,677,607, ,158,184, 土 地 使 用 权 其 他 二 公 允 价 值 变 动 合 计 2,811,763, ,746, ,680, ,923,190, 房 屋 建 筑 物 2,811,763, ,746, ,680, ,923,190, 土 地 使 用 权 其 他 三 账 面 价 值 合 计 6,292,340, ,300,353, ,680, ,081,374, 房 屋 建 筑 物 6,292,340, ,300,353, ,680, ,081,374, 土 地 使 用 权 其 他 项 目 年 初 公 允 价 值 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 公 允 价 值 注 : 本 年 新 增 的 投 资 性 房 地 产 系 津 塔 部 分 写 字 楼 及 商 业 根 据 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 十 五 次 会 议 决 议 公 司 对 津 塔 部 分 写 字 楼 及 商 业 准 备 长 期 持 有, 作 为 投 资 性 房 地 产 核 算 公 司 投 资 性 房 地 产 均 位 于 商 业 繁 华 地 段, 存 在 着 较 为 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场, 公 司 能 够 取 得 同 类 或 类 似 的 房 地 产 交 易 价 格 F7/9 购 物 中 心 金 树 街 底 商 A5 写 字 楼 F7 二 期 位 于 北 京 市 金 融 街 商 务 区 核 心,C3 四 合 院 位 于 北 京 市 金 融 街 南 区, 均 用 于 铺 面 出 租, 德 胜 国 际 中 心 位 于 西 城 区 德 外 大 街 西 侧 德 胜 门 城 楼 西 北 500 米, 津 塔 部 分 写 字 楼 及 商 业 位 于 天 津 城 市 中 心 区 F7/9 购 物 中 心 金 树 街 底 商 A5 写 字 楼 F7 二 期 C3 四 合 院 德 胜 国 际 中 心 由 市 场 部 门 采 用 市 场 成 交 价 格 法 进 行 价 值 估 测, 公 司 选 取 了 北 京 主 要 城 区 内 的 与 估 价 标 120

122 的 物 可 比 项 目 进 行 了 综 合 调 研, 形 成 自 持 物 业 公 允 价 值 估 测 的 基 础 资 料, 并 结 合 各 可 比 项 目 的 实 际 情 况, 对 其 成 交 价 格 进 行 进 一 步 地 分 析 和 修 正, 从 而 得 到 估 测 结 果 津 塔 部 分 写 字 楼 及 商 业 期 末 公 允 价 值 以 本 项 目 同 期 成 交 价 格 为 基 础 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 入 账 价 值 为 在 公 允 价 值 估 测 价 格 基 础 上 扣 除 涉 及 的 流 转 税 和 土 地 增 值 税 后 金 额 截 至 2011 年 12 月 31 日,A5 写 字 楼 F7 二 期 和 津 塔 部 分 写 字 楼 及 商 业 尚 未 办 妥 产 权 证 书, 目 前 均 在 办 理 过 程 中 11 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 121

123 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 一 账 面 原 值 合 计 1,860,315, ,279,349, ,119, ,011,545, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 1,692,611, ,167,085, ,043, ,732,653, 运 输 工 具 18,931, ,264, , ,024, 办 公 设 备 38,482, ,861, , ,567, 运 营 设 备 97,661, ,910, , ,443, 其 他 设 备 12,628, , ,857, 二 累 计 折 旧 合 计 209,999, ,805, ,554, ,250, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 117,437, ,500, ,649, ,289, 运 输 工 具 10,842, ,580, , ,257, 办 公 设 备 19,320, ,926, , ,587, 运 营 设 备 51,999, ,398, , ,317, 其 他 设 备 10,399, , ,799, 三 账 面 净 值 合 计 1,650,315, ,727,295, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 1,575,173, ,569,363, 运 输 工 具 8,088, ,766, 办 公 设 备 19,162, ,980, 运 营 设 备 45,661, ,125, 其 他 设 备 2,229, ,057, 四 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 运 输 工 具 办 公 设 备 运 营 设 备 其 他 设 备 五 账 面 价 值 合 计 1,650,315, ,727,295, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 1,575,173, ,569,363, 运 输 工 具 8,088, ,766, 办 公 设 备 19,162, ,980, 运 营 设 备 45,661, ,125, 其 他 设 备 2,229, ,057, 注 : 本 年 房 屋 建 筑 物 增 加 主 要 系 天 津 瑞 吉 酒 店 津 塔 项 目 自 持 经 营 部 分 完 工 转 入 (2) 所 有 权 受 到 限 制 的 固 定 资 产 情 况 见 附 注 七 18 (3) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 122

124 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 账 面 价 值 F7 二 期 办 理 过 程 中 71,598, 津 塔 项 目 自 持 经 营 部 分 办 理 过 程 中 228,927, 天 津 瑞 吉 酒 店 办 理 过 程 中 851,536, 合 计 1,152,061, (4) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 本 公 司 固 定 资 产 无 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额 的 情 况 12 在 建 工 程 项 目 年 末 数 年 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 63 号 院 改 建 976, , , , 合 计 976, , , , 无 形 资 产 注 : 本 年 摊 销 金 额 为 18,844, 元 123

125 14 长 期 待 摊 费 用 15 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 递 延 所 得 税 资 产 : 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 及 可 抵 扣 亏 损 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 及 可 抵 扣 亏 损 资 产 减 值 准 备 4,929, ,716, ,365, ,461, 交 易 性 金 融 资 产 的 公 允 价 值 可 抵 扣 亏 损 51,563, ,254, ,499, ,998, 已 计 提 但 尚 未 支 付 的 款 项 179,812, ,250, ,770, ,081, 结 转 以 后 年 度 抵 扣 的 费 用 2,263, ,053, ,345, ,382, 出 租 开 发 产 品 摊 销 11,114, ,458, ,135, ,543, 递 延 所 得 税 负 债 : 小 计 249,683, ,734, ,116, ,466, 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 年 末 数 年 初 数 2,846, ,386, ,071, ,286, 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 1,071,458, ,285,833, ,280, ,053,120, 资 产 评 估 增 值 2,204, ,681, ,204, ,681, 小 计 1,076,509, ,303,901, ,556, ,136,088, 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 年 初 数 本 年 计 提 本 年 减 少 转 回 数 转 销 数 年 末 数 一 坏 账 准 备 31,080, ,415, ,343, ,333, ,819, 二 存 货 跌 价 准 备 208,757, ,757, 合 计 31,080, ,173, ,343, ,333, ,576,

126 17 其 他 非 流 动 资 产 项 目 内 容 年 末 数 年 初 数 B1 地 下 人 防 车 库 地 下 人 防 车 库 6,516, ,683, B5 地 下 人 防 车 库 地 下 人 防 车 库 29,105, ,876, B7 地 下 人 防 车 库 地 下 人 防 车 库 25,409, ,269, F2 地 下 人 防 车 库 地 下 人 防 车 库 42,357, ,181, F7/9 地 下 人 防 车 库 地 下 人 防 车 库 142,282, ,773, 合 计 245,672, ,785, 所 有 权 或 使 用 权 受 限 制 的 资 产 项 目 年 末 数 受 限 制 的 原 因 用 于 担 保 的 资 产 北 七 家 2,352,645, 用 于 借 款 抵 押 美 晟 国 际 广 场 项 目 2,053,542, 用 于 借 款 抵 押 大 兴 区 黄 村 镇 孙 村 项 目 2,146,177, 用 于 借 款 抵 押 富 凯 大 厦 71,067, 用 于 借 款 抵 押 德 胜 国 际 中 心 B 座 523,029, 用 于 借 款 抵 押 惠 州 土 地 使 用 权 和 房 屋 及 建 筑 物 435,427, 用 于 借 款 抵 押 津 门 项 目 土 地 使 用 权 93,839, 用 于 借 款 抵 押 津 塔 项 目 土 地 使 用 权 200,272, 用 于 借 款 抵 押 天 津 大 都 会 项 目 土 地 使 用 权 680,801, 用 于 借 款 抵 押 重 庆 金 悦 城 项 目 569,314, 用 于 借 款 抵 押 重 庆 融 景 城 项 目 土 地 使 用 权 4,179,440, 用 于 借 款 抵 押 通 州 商 务 园 项 目 土 地 使 用 权 961,208, 用 于 借 款 抵 押 合 计 14,266,765, 短 期 借 款 项 目 年 末 数 年 初 数 抵 押 借 款 300,000, 保 证 借 款 1,010,000, 信 用 借 款 500,000, ,000,000, 合 计 800,000, ,010,000,

127 20 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 明 细 情 况 (2) 报 告 期 应 付 账 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 情 况 (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 应 付 账 款 情 况 的 说 明 债 权 人 名 称 金 额 未 偿 还 的 原 因 报 表 日 后 是 否 归 还 中 国 建 筑 第 二 工 程 局 北 京 西 城 分 部 41,581, 工 程 款 否 中 国 建 筑 第 八 工 程 局 23,203, 工 程 款 否 中 建 二 局 第 三 建 筑 工 程 有 限 公 司 13,954, 工 程 款 否 合 计 78,739, 预 收 款 项 (1) 预 收 款 项 明 细 情 况 (2) 报 告 期 预 收 款 项 中 无 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 情 况 (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 情 况 的 说 明 126

128 债 权 人 名 称 金 额 未 偿 还 的 原 因 北 京 中 保 信 房 地 产 开 发 有 限 公 司 36,743, 预 收 车 库 租 金 分 期 结 转 天 津 萨 贝 克 房 地 产 经 营 管 理 有 限 公 司 26,332, 预 收 车 库 租 金 分 期 结 转 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 20,322, 预 收 车 库 租 金 分 期 结 转 合 计 83,398, (4) 预 收 房 款 项 目 名 称 年 初 数 年 末 数 预 计 竣 工 时 间 大 屯 项 目 145,126, , 年 北 七 家 332,381, 年 惠 州 巽 寮 湾 滨 海 旅 游 度 假 区 426,156, ,607, 年 /2021 年 重 庆 金 融 中 心 854,048, ,559, 年 /2011 年 重 庆 融 城 华 府 项 目 696,966, ,779, 年 重 庆 金 悦 城 项 目 288,826, 年 津 门 项 目 97,554, ,262, 年 /2011 年 津 塔 项 目 545,108, ,247, 年 /2011 年 美 晟 国 际 广 场 项 目 1,538,975, 年 天 津 大 都 会 项 目 912,495, ,581,932, 年 /2014 年 三 羊 居 住 区 居 住 商 业 项 目 679,100, ,201, 年 /2012 年 大 兴 区 黄 村 镇 孙 村 项 目 566,236, ,802,978, 年 衙 门 口 住 宅 项 目 1,417,689, ,241,413, 年 /2013 年 国 开 行 项 目 2,399,238, ,990,751, 年 E9 600,000, 年 通 州 商 务 园 项 目 421,303, 年 /2013 年 合 计 8,739,722, ,400,327,

129 22 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 105,023, ,211, ,852, ,383, 二 职 工 福 利 费 8,120, ,120, 三 社 会 保 险 费 1,986, ,791, ,426, ,350, 其 中 :1. 医 疗 保 险 费 1,213, ,072, ,782, ,503, 基 本 养 老 保 险 费 625, ,853, ,827, , 年 金 缴 费 51, ,874, ,824, , 失 业 保 险 费 22, ,478, ,492, , 工 伤 保 险 费 72, , , , 生 育 保 险 费 737, , , 四 住 房 公 积 金 19,173, ,137, , 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 6,318, ,876, ,659, ,535, 六 非 货 币 性 福 利 356, , 七 辞 退 福 利 八 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 九 其 他 合 计 113,328, ,530, ,196, ,662, 应 交 税 费 项 目 年 末 数 年 初 数 营 业 税 84,425, ,226, 城 建 税 5,565, ,496, 增 值 税 -296, , 土 地 增 值 税 772,788, ,985, 企 业 所 得 税 312,412, ,223, 个 人 所 得 税 6,061, ,786, 房 产 税 16,680, , 教 育 费 附 加 3,309, ,323, 其 他 1,676, ,400, 合 计 1,202,622, ,568,519,

130 24 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 明 细 情 况 (2) 报 告 期 其 他 应 付 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 情 况 (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 债 权 人 名 称 金 额 未 偿 还 的 原 因 报 表 日 后 是 否 归 还 天 津 保 利 香 槟 房 地 产 开 发 有 限 公 司 1,075,567, 往 来 款 否 合 计 1,075,567, (4) 大 额 其 他 应 付 款 单 位 情 况 债 权 人 名 称 年 末 数 性 质 或 内 容 天 津 保 利 香 槟 房 地 产 开 发 有 限 公 司 1,151,943, 往 来 款 北 京 富 力 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 19,268, 往 来 款 合 计 1,171,211, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 明 细 情 况 项 目 年 末 数 年 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ( 附 注 七 26) 8,369,656, ,110,000, 年 内 到 期 的 应 付 债 券 ( 附 注 七 27) 2,240,000, 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 合 计 10,609,656, ,110,000,

131 (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 明 细 情 况 项 目 年 末 数 年 初 数 抵 押 借 款 4,134,656, ,000, 保 证 借 款 1,735,000, ,000, 信 用 借 款 2,500,000, 合 计 8,369,656, ,110,000, 金 额 前 五 名 的 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 利 率 (%) 本 币 金 额 公 司 债 人 民 币 2,240,000, 金 融 机 构 - 信 托 人 民 币 1,500,000, 金 融 机 构 - 信 托 人 民 币 1,260,450, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 995,000, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 600,000, 合 计 6,595,450, 币 种 年 末 数 26 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 项 目 年 末 数 年 初 数 抵 押 借 款 8,293,559, ,421,167, 保 证 借 款 2,687,450, ,142,745, 信 用 借 款 4,000,000, ,100,000, 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ( 附 注 七 25) 8,369,656, ,110,000, 合 计 6,611,353, ,553,912, 注 :1 抵 押 物 情 况 详 见 附 注 七 18 2 保 证 借 款 明 细 情 况 如 下 : 本 公 司 向 北 京 银 行 华 安 支 行 借 款 5 亿 元, 向 浙 商 银 行 借 款 3 亿 元, 均 由 北 京 华 融 综 合 投 资 公 司 提 供 担 保 子 公 司 金 融 街 ( 北 京 ) 臵 业 有 限 公 司 向 北 京 银 行 借 款 9.95 亿, 由 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 130

132 子 公 司 金 融 街 重 庆 臵 业 有 限 公 司 向 汇 丰 银 行 重 庆 分 行 借 款 1.40 亿 元 向 国 家 开 发 银 行 重 庆 分 行 借 款 亿 元, 均 由 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 子 公 司 金 融 街 购 物 中 心 有 限 公 司 向 兴 业 银 行 借 款 5.25 亿 元, 由 金 融 街 控 股 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 (2) 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 利 率 (%) 币 种 年 末 数 年 初 数 本 币 金 额 本 币 金 额 金 融 机 构 - 信 托 人 民 币 1,500,000, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 800,000, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 754,000, ,000, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 525,000, ,000, 金 融 机 构 - 银 行 人 民 币 375,000, ,000, 合 计 3,954,000, ,769,000, 应 付 债 券 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 年 初 应 付 利 息 三 年 期 公 司 债 2,240,000, 年 2,240,000, ,412, 五 年 期 公 司 债 3,360,000, 年 3,360,000, ,533, 减 : 一 年 内 到 期 部 分 期 末 余 额 ( 续 ) 合 计 5,600,000, ,600,000, ,945, 债 券 名 称 本 年 应 付 利 息 本 年 已 付 利 息 年 末 应 付 利 息 年 末 余 额 三 年 期 公 司 债 109,756, ,280, ,888, ,271,888, 五 年 期 公 司 债 195,317, ,520, ,330, ,412,330, 减 : 一 年 内 到 期 部 分 期 末 余 额 2,240,000, 合 计 305,073, ,800, ,219, ,444,219,

133 28 股 本 项 目 年 初 数 本 年 增 减 变 动 (+ -) 年 末 数 金 额 比 例 % 发 行 新 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 金 额 比 例 % 一 有 限 售 条 件 股 份 1. 国 家 持 股 2. 国 有 法 人 持 股 3. 其 他 内 资 持 股 642, , , , 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 642, , , , 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 642, , , , 二 无 限 售 条 件 股 份 1. 人 民 币 普 通 股 3,026,437, , ,730 3,026,597, 境 内 上 市 的 外 资 股 3. 境 外 上 市 的 外 资 股 4. 其 他 无 限 售 条 件 股 份 合 计 3,026,437, , ,730 3,026,597, 三 股 份 总 数 3,027,079, ,027,079, 资 本 公 积 注 : 其 他 资 本 公 积 本 年 减 少 48,674, 元, 系 出 售 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 少 和 持 有 部 分 的 公 允 价 值 变 动 30 盈 余 公 积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 法 定 盈 余 公 积 572,191, ,631, ,822, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 合 计 572,191, ,631, ,822,

134 注 : 根 据 公 司 法 章 程 的 规 定, 本 集 团 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 法 定 盈 余 公 积 累 计 额 为 本 公 司 注 册 资 本 50% 以 上 的, 可 不 再 提 取 31 未 分 配 利 润 (1) 未 分 配 利 润 变 动 情 况 项 目 本 年 数 上 年 数 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 5,656,458, ,335,295, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 5,656,458, ,335,295, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 2,017,512, ,782,442, 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 转 入 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 116,631, ,097, 提 取 任 意 盈 余 公 积 应 付 普 通 股 股 利 756,635, ,181, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 6,800,703, ,656,458, (2) 利 润 分 配 情 况 的 说 明 根 据 2011 年 5 月 6 日 经 本 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 批 准 的 公 司 2010 年 度 利 润 分 配 方 案, 本 公 司 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利, 以 截 止 2010 年 12 月 31 日 的 公 司 总 股 本 3,027,079,809 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.5 元 ( 含 税 ), 共 计 756,635, 元 (3) 子 公 司 报 告 期 内 提 取 盈 余 公 积 的 情 况 子 公 司 于 2011 年 度 提 取 盈 余 公 积 227,606, 元, 其 中 归 属 于 母 公 司 的 金 额 为 226,035, 元 32 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 及 营 业 成 本 133

135 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 主 营 业 务 收 入 9,636,711, ,980,980, 其 他 业 务 收 入 570, ,313, 营 业 收 入 合 计 9,637,282, ,110,293, 主 营 业 务 成 本 5,409,678, ,463,704, 其 他 业 务 成 本 4, ,790, 营 业 成 本 合 计 5,409,683, ,501,495, (2) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 土 地 开 发 371,692, 房 产 开 发 8,404,207, ,243,002, 房 屋 出 租 502,740, ,609, 物 业 经 营 收 入 355,722, ,230, 其 他 收 入 2,348, ,138, 合 计 9,636,711, ,980,980, (3) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 北 京 3,871,683, ,627,926, 南 昌 18,900, 惠 州 744,140, ,057, 重 庆 2,574,999, ,675, 天 津 2,445,887, ,005,421, 主 营 业 收 入 合 计 9,636,711, ,980,980, 北 京 2,029,915, ,700,528, 南 昌 9,665, 惠 州 410,971, ,731, 重 庆 1,362,756, ,814, 天 津 1,606,034, ,015,963, 主 营 业 成 本 合 计 5,409,678, ,463,704, (4) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 134

136 期 间 前 五 名 客 户 营 业 收 入 合 计 占 公 司 营 业 收 入 的 比 例 (%) 2011 年 1,752,184, 年 1,005,522, 营 业 税 金 及 附 加 注 : 本 年 发 生 额 较 上 年 增 加 较 大, 主 要 系 本 年 销 售 收 入 增 加 相 应 增 加 税 金 及 附 加 34 销 售 费 用 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 人 工 费 用 90,276, ,951, 办 公 事 务 及 业 务 活 动 费 283,304, ,683, 其 他 25,553, ,183, 合 计 399,134, ,818, 注 : 本 年 销 售 费 用 较 上 年 增 加 较 大, 主 要 原 因 是 本 年 公 司 在 售 项 目 增 加, 广 告 费 业 务 宣 传 费 和 代 理 费 增 加 35 管 理 费 用 135