本 行 简 介 广 发 银 行 成 立 于 1988 年, 是 国 内 首 批 组 建 的 股 份 制 商 业 银 行 之 一 围 绕 成 为 一 流 商 业 银 行 的 愿 景 目 标, 本 行 确 立 以 创 新 高 效 客 户 为 中 心 以 IT 为 领 先 关 爱 员 工 为 核 心 的

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1 处 常 求 变 二 零 一 四 年 年 度 行 稳 致 远

2 本 行 简 介 广 发 银 行 成 立 于 1988 年, 是 国 内 首 批 组 建 的 股 份 制 商 业 银 行 之 一 围 绕 成 为 一 流 商 业 银 行 的 愿 景 目 标, 本 行 确 立 以 创 新 高 效 客 户 为 中 心 以 IT 为 领 先 关 爱 员 工 为 核 心 的 经 营 理 念, 致 力 于 打 造 中 国 最 佳 零 售 银 行 和 最 高 效 中 小 企 业 银 行, 始 终 将 只 争 朝 夕, 臻 于 至 善 的 企 业 精 神 贯 彻 于 经 营 管 理 的 过 程 之 中, 不 断 改 革 创 新, 提 升 发 展 质 量 和 水 平, 成 为 具 有 较 强 竞 争 优 势 和 影 响 力 的 全 国 性 商 业 银 行 2014 年, 在 英 国 银 行 家 杂 志 全 球 1,000 家 大 银 行 排 名 中, 本 行 按 一 级 资 本 排 名 列 第 108 位 本 行 致 力 于 为 客 户 提 供 高 质 量 高 效 率 全 方 位 的 金 融 服 务 截 至 2014 年 末, 本 行 资 产 1.65 万 亿, 在 北 京 天 津 辽 宁 黑 龙 江 上 海 江 苏 浙 江 福 建 山 东 河 南 湖 北 湖 南 广 东 四 川 云 南 新 疆 等 境 内 16 个 省 ( 直 辖 市 自 治 区 ) 76 个 地 级 及 地 级 以 上 城 市 和 澳 门 特 别 行 政 区 设 立 了 36 家 分 行 700 家 营 业 机 构 220 家 小 企 业 金 融 中 心 27 家 智 能 银 行, 个 人 网 银 客 户 规 模 超 1,300 万 户, 信 用 卡 发 卡 量 3,450 多 万 张, 与 全 球 125 个 国 家 和 地 区 的 1,671 家 银 行 总 部 及 其 分 支 机 构 建 立 了 代 理 行 关 系, 是 首 家 与 中 国 银 联 开 展 多 渠 道 多 应 用 电 子 支 付 战 略 合 作 的 金 融 机 构 重 要 提 示 本 行 董 事 监 事 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 经 本 行 第 七 届 董 事 第 七 次 议 审 议 通 过 陈 一 松 董 事 书 面 委 托 李 子 民 董 事 代 行 表 决 权, 宋 逢 明 独 立 董 事 书 面 委 托 蔡 清 福 独 立 董 事 代 行 表 决 权, 朱 宁 独 立 董 事 书 面 委 托 王 振 中 独 立 董 事 代 行 表 决 权, 其 余 董 事 亲 自 出 席 议 并 行 使 表 决 权 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 本 行 按 照 中 国 计 准 则 编 制 的 2014 年 度 财 务 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 同 时, 毕 马 威 计 师 事 务 所 对 本 行 按 照 国 际 计 准 则 美 国 计 准 则 编 制 的 2014 年 度 财 务 进 行 了 审 计, 并 分 别 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 本 分 别 以 中 英 文 编 制 且 以 中 文 文 本 为 准 本 所 涉 及 对 未 来 财 务 状 况 经 营 业 绩 业 务 发 展 及 经 营 计 划 等 展 望 性 陈 述, 不 构 成 实 质 承 诺 本 行 实 际 的 经 营 状 况 和 发 展, 可 能 因 为 各 种 因 素 和 不 确 定 性 而 与 展 望 性 陈 述 有 所 差 异 本 行 董 事 长 董 建 岳 行 长 利 明 献 主 管 财 务 副 行 长 周 卫 华 及 财 务 机 构 负 责 人 范 文 宁, 保 证 本 行 2014 年 年 度 中 财 务 的 真 实 完 整

3 只 争 朝 夕 臻 于 至 善

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7 目 录 释 义 2 重 大 风 险 提 示 3 荣 誉 榜 6 董 事 长 致 辞 9 行 长 致 辞 11 本 行 基 本 情 况 简 介 12 重 要 事 项 86 股 份 变 动 及 股 东 情 况 88 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 90 公 司 治 理 情 况 104 备 查 文 件 目 录 121 财 务 概 要 14 经 济 金 融 与 宏 观 政 策 20 战 略 重 点 及 战 略 转 型 22 经 营 情 况 回 顾 23 财 务 表 分 析 26 业 务 综 述 46 风 险 管 理 59 资 本 管 理 75 内 部 控 制 评 价 124 财 务 计 126 机 构 名 录 249 与 主 要 股 东 的 战 略 合 作 79 对 本 行 未 来 发 展 的 展 望 79 利 润 分 配 预 案 81 企 业 社 责 任 81

8 释 义 在 本 中, 除 文 义 另 有 所 指 外, 下 列 词 语 具 有 以 下 涵 义 : 本 行 广 发 银 行 指 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 本 行 章 程 指 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 央 行 人 行 指 中 国 人 民 银 行 中 国 银 监 银 监 指 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 中 国 证 监 证 监 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 元 指 人 民 币 元 2

9 重 大 风 险 提 示 本 行 经 营 中 面 临 的 风 险 主 要 有 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 合 规 风 险 信 息 科 技 风 险 声 誉 风 险 和 国 别 风 险 等 本 行 已 经 采 取 各 种 措 施, 有 效 管 理 和 控 制 各 类 经 营 风 险, 具 体 详 见 董 事 相 关 内 容 3

10 道 势 战略转型 应势而变 本行应势而变 坚定转型 致力于打造中国最高效中小企业银行和最佳零售银 行 战略抓手 两卡一中心 优势突出 成效显著

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12 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 荣 誉 榜 THE ASSET 2014 年 度 最 佳 创 新 管 理 奖 最 佳 零 售 支 付 项 目 最 佳 智 能 网 点 项 目 The Best Financial Services 风 险 联 防 优 秀 奖 2014 年 中 国 网 上 银 行 最 具 竞 争 力 银 行 奖 2014 年 第 三 届 中 国 银 行 业 协 优 秀 客 户 服 务 中 心 综 合 示 范 单 位 奖 2014 中 国 年 度 最 佳 雇 主 2014 年 度 中 国 债 券 市 场 金 融 债 优 秀 发 行 人 2014 年 第 三 届 中 国 银 行 业 协 优 秀 客 户 服 务 中 心 优 秀 创 新 奖 6

13 概 况 IDC Financial Insights 2014 年 度 中 国 金 融 行 业 最 佳 创 新 项 目 奖 年 度 最 佳 品 牌 建 设 银 行 2014 中 国 最 具 创 新 企 业 年 度 卓 越 贸 易 融 资 银 行 奖 2014 卓 越 竞 争 力 小 企 业 金 融 银 行 卓 越 竞 争 力 信 用 卡 品 牌 银 行 董 事 2014 卓 越 竞 争 力 供 应 链 金 融 服 务 银 行 公 司 治 理 ARC 最 佳 风 险 管 理 全 国 性 商 业 银 行 2014 中 国 最 佳 银 行 理 财 产 品 2014 中 国 最 佳 开 放 式 银 行 理 财 产 品 年 度 金 融 企 业 社 责 任 奖 2013 年 年 内 文 设 计 金 奖 2013 年 年 财 务 银 奖 财 务 计 及 其 他 7

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15 董 事 长 致 辞 天 地 不 言, 万 物 生 焉 ; 四 时 不 知, 大 道 行 焉 2014 年 的 脚 步 已 匆 匆 行 过, 端 赖 广 大 股 东 社 各 界 的 鼎 力 支 持 和 新 一 届 董 事 的 坚 强 领 导, 在 英 国 银 行 家 杂 志 最 新 公 布 的 全 球 千 家 大 银 行 排 名 中, 本 行 按 一 级 资 本 已 从 2009 年 的 241 位 快 速 持 续 上 升 至 2014 年 的 108 位 欣 慰 之 余, 幽 思 兴 发, 找 来 百 年 前 的 银 行 排 行 榜 一 阅, 不 禁 感 触 良 多 : 一 感 风 云 变 幻 兴 衰 沉 浮 1914 年 的 前 十 大 银 行 均 属 欧 洲 国 家, 其 经 济 金 融 实 力 一 览 无 余 ; 百 年 后 的 前 十 名 中 国 银 行 业 雄 踞 近 半 壁 江 山, 亦 与 独 领 风 骚 的 中 国 经 济 比 翼 齐 飞 交 相 辉 映 再 感 大 浪 淘 沙 云 烟 过 眼 彼 时 的 前 二 十 大 银 行 只 有 五 家 延 续 至 今, 多 少 煊 赫 一 时 熠 熠 生 辉 的 名 字 如 流 星 划 过 夜 空, 风 流 总 被 雨 打 风 吹 去 三 感 行 稳 致 远 基 业 长 青 几 家 百 年 老 店 虽 发 展 战 略 和 经 营 特 色 各 异, 却 均 以 稳 健 为 基 石, 以 风 险 为 底 线, 成 功 穿 越 了 剧 烈 社 变 迁 和 多 轮 经 济 周 期 的 风 雨 沧 桑 感 而 后 悟, 悟 而 必 行 身 处 新 常 态 和 大 变 局 的 本 行, 应 有 何 悟? 必 当 何 行? 其 一 战 略 引 领 : 正 确 清 晰 稳 定 的 发 展 战 略 既 是 经 营 管 理 的 核 心 指 引, 更 是 应 对 经 济 周 期 行 业 竞 争 等 严 峻 考 验 的 根 本 保 障 2014 年, 本 行 朝 着 建 设 一 流 商 业 银 行 的 愿 景 坚 定 战 略 转 型 服 务 实 体 经 济, 两 卡 一 中 心 贷 款 占 比 稳 步 提 升 至 41.32%, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 和 零 售 收 入 占 比 分 别 达 到 32.79% 和 46.28%, 名 列 同 业 前 茅 展 望 未 来, 亦 需 保 持 战 略 定 力 专 注 战 略 实 施, 方 可 一 以 贯 之 行 而 弥 远 其 二 稳 健 经 营 : 回 望 百 年 银 行 业 发 展 之 路, 稳 健 经 营 是 善 于 长 跑 者 的 共 同 经 验, 而 盲 目 扩 张 往 往 不 可 持 续 盛 极 而 衰 2014 年, 本 行 继 续 坚 持 理 性 稳 健 的 发 展 理 念, 在 不 断 优 化 公 司 治 理 的 基 础 上, 一 方 面 通 过 调 整 组 织 架 构 和 管 理 机 制 积 极 应 对 资 本 约 束, 努 力 实 现 安 全 性 流 动 性 和 盈 利 性 的 协 调 统 一, 资 产 负 债 结 构 更 为 优 化 ; 另 一 方 面 广 发 金 融 中 心 ( 南 海 ) 新 一 代 核 心 系 统 新 设 分 支 机 构 网 络 银 行 和 手 机 银 行 等 一 系 列 固 本 强 基 放 眼 长 远 的 工 作 快 速 推 进 成 效 初 显, 支 撑 体 系 更 为 坚 实 其 三 严 控 风 险 : 身 处 经 济 金 融 国 际 化 贸 易 投 资 自 由 化 迅 速 推 进 的 时 代 和 内 在 脆 弱 性 高 度 互 联 性 融 合 共 生 的 行 业, 利 润 当 期 性 与 风 险 滞 后 性 是 银 行 经 营 的 永 恒 矛 盾, 更 是 对 银 行 家 判 断 力 和 自 制 力 的 最 大 考 验 一 年 来, 本 行 积 极 应 对 更 为 复 杂 的 风 险 环 境, 继 续 加 强 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设, 今 后 将 更 加 注 重 有 机 结 合 国 际 成 功 经 验 与 本 土 特 色 实 践, 形 成 严 密 有 效 的 管 控 机 制 和 处 置 策 略, 不 断 提 高 风 险 管 理 水 平 江 流 百 转 终 归 海, 岭 树 重 遮 不 碍 云 建 岳 不 才, 信 笔 游 思, 惟 望 广 发 在 新 的 一 年 里 扬 帆 三 江, 通 达 四 海, 奋 力 开 拓 发 展 无 限 的 美 好 未 来 董 事 长 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 9

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17 行 长 致 辞 2014 年, 面 对 复 杂 经 营 环 境 和 经 济 发 展 新 常 态, 本 行 坚 持 为 股 东 创 造 更 大 价 值 为 社 提 供 更 优 服 务, 有 序 推 进 战 略 实 施, 深 化 结 构 调 整 经 营 转 型 业 务 创 新 和 风 险 防 控, 全 行 各 项 业 务 平 稳 增 长, 资 产 质 量 保 持 稳 定, 整 体 业 绩 表 现 良 好 藉 此, 我 们 正 式 向 股 东 和 社 全 年 主 要 经 营 成 果 截 至 2014 年 末, 全 行 总 资 产 16, 亿 元, 总 负 债 15, 亿 元, 同 比 分 别 增 长 12.12% 和 11.75% ; 全 年 实 现 营 业 收 入 亿 元, 净 利 润 亿 元, 同 比 分 别 增 长 29.68% 和 3.91% ; 实 现 每 股 收 益 0.78 元, 同 比 增 加 0.03 元 ; 平 均 总 资 产 回 率 0.77%, 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 14.98% ; 不 良 贷 款 率 1.04%, 继 续 保 持 行 业 较 低 水 平 同 时, 本 行 进 一 步 强 化 锐 意 进 取 的 主 流 银 行 社 形 象, 积 极 实 施 创 新 领 先 行 动, 以 开 阔 的 视 野 参 与 市 场 竞 争, 加 强 跨 界 合 作, 增 进 投 资 者 沟 通, 获 得 市 场 与 业 界 广 泛 认 可, 年 内 荣 膺 中 国 中 小 企 业 首 选 服 务 商 卓 越 贸 易 融 资 银 行 最 佳 交 易 银 行 卓 越 竞 争 力 信 用 卡 品 牌 银 行 最 佳 智 能 网 点 项 目 年 度 金 融 企 业 社 责 任 奖 等 殊 荣, 综 合 理 财 能 力 获 评 股 份 制 银 行 前 列, 在 英 国 银 行 家 杂 志 公 布 的 全 球 1000 家 大 银 行 最 新 排 名 中 按 一 级 资 本 跃 升 至 108 位, 综 合 实 力 和 社 影 响 力 进 一 步 提 高 上 述 业 绩 的 取 得, 得 益 于 股 东 单 位 和 社 各 界 的 关 心 支 持, 饱 含 着 董 事 监 事 的 有 力 指 导, 也 浸 透 着 全 行 员 工 辛 勤 耕 耘 的 汗 水 一 年 来, 本 行 坚 持 战 略 至 上, 在 深 入 调 研 和 科 学 论 证 基 础 上, 创 新 推 动 战 略 规 划 深 入 实 施 本 行 积 极 完 善 战 略 推 进 机 制, 构 建 公 司 金 融 零 售 金 融 金 融 市 场 三 大 战 略 业 务 单 元, 并 将 网 络 金 融 列 入 战 略 重 点, 形 成 业 务 发 展 良 好 局 面 期 内, 本 行 以 两 卡 一 中 心 ( 信 用 卡 生 意 人 卡 小 企 业 金 融 中 心 ) 为 战 略 抓 手, 持 续 做 强 做 优 战 略 重 点 业 务, 两 卡 一 中 心 业 务 贡 献 显 著 增 强, 信 用 卡 业 务 巩 固 领 先 优 势, 战 略 转 型 效 果 进 一 步 凸 显 一 年 来, 本 行 坚 守 风 险 底 线, 持 续 关 注 新 常 态 下 的 各 种 挑 战, 强 化 和 提 升 全 面 风 险 管 理 适 应 经 济 增 速 换 挡 和 结 构 调 整 深 化, 认 真 贯 彻 落 实 各 项 监 管 要 求, 积 极 研 究 制 定 年 度 风 险 偏 好 政 策, 健 全 风 险 防 控 制 度 基 础 ; 改 革 风 险 管 理 组 织 架 构, 实 施 与 战 略 业 务 单 元 相 适 应 的 风 险 管 理 职 能 内 嵌 ; 按 照 监 管 部 门 要 求, 推 进 理 财 业 务 专 营 化, 正 式 设 立 资 产 管 理 部 ; 推 进 同 业 业 务 专 营 化, 优 化 同 业 业 务 审 批 授 权 ; 持 续 加 强 全 面 风 险 管 理, 重 点 完 善 信 用 风 险 流 动 性 风 险 以 及 重 点 领 域 区 域 行 业 风 险 管 理, 强 化 信 用 风 险 全 流 程 防 控, 有 效 确 保 资 产 质 量 稳 定, 夯 实 业 务 发 展 的 风 控 基 石 一 年 来, 本 行 倾 力 金 融 创 新, 以 时 不 我 待, 只 争 朝 夕 的 精 神 加 快 创 新 步 伐, 在 产 品 业 务 品 牌 和 渠 道 等 方 面 取 得 诸 多 创 新 成 绩 本 行 围 绕 战 略 重 点, 打 造 出 生 意 人 卡 捷 算 通 卡 自 信 一 贷 智 能 金 等 一 批 有 影 响 力 的 重 点 产 品, 携 手 新 三 板 开 展 投 贷 联 动 业 务, 推 出 全 国 首 家 企 业 网 银 全 自 动 结 汇 服 务, 建 成 新 一 代 24 小 时 智 能 银 行, 实 现 金 融 网 销 平 台 顺 利 上 线, 大 力 推 进 社 区 金 融 便 利 店, 打 造 立 体 化 的 智 能 客 户 服 务 体 系 一 系 列 服 务 创 新, 进 一 步 擦 亮 了 业 务 品 牌, 提 升 了 社 形 象 一 年 来, 本 行 有 效 整 合 资 源, 持 续 扩 展 机 构 网 络 布 局, 健 全 系 统 支 持 体 系, 提 升 内 部 协 同 效 应 年 内, 在 创 新 网 络 金 融 服 务 渠 道 同 时, 本 行 积 极 加 快 分 支 机 构 筹 建 步 伐, 新 开 业 二 级 分 行 6 家, 机 构 布 局 日 臻 完 善 ; 适 应 业 务 发 展 需 要, 正 式 启 用 广 发 金 融 中 心 ( 南 海 ), 完 成 数 据 中 心 搬 迁, 系 统 支 持 水 平 业 内 领 先 ; 不 断 完 善 运 营 流 程 建 设, 持 续 加 强 人 力 资 源 改 革 与 培 训, 员 工 效 能 得 到 进 一 步 激 发, 文 明 服 务 质 量 实 现 新 提 升 回 首 过 去 一 年, 本 行 战 略 实 施 成 绩 显 著, 差 异 化 经 营 优 势 凸 显, 体 制 机 制 不 断 完 善, 基 础 设 施 建 设 得 以 夯 实, 各 项 进 步 令 我 们 欢 欣 鼓 舞 2015 年, 本 行 将 继 续 认 真 贯 彻 国 家 宏 观 调 控 政 策, 坚 持 市 场 化 经 营 导 向, 紧 抓 战 略 转 型 方 向 不 动 摇, 深 化 银 行 内 部 改 革, 提 升 战 略 执 行 效 力, 增 强 核 心 竞 争 优 势, 以 更 加 优 异 的 成 绩 回 馈 股 东 单 位 和 社 各 界 的 关 心 与 厚 爱! 行 长 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 11

18 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 本 行 基 本 情 况 简 介 中 文 名 称 : 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 : 广 发 银 行 ) 英 文 名 称 :China Guangfa Bank Co., Ltd. ( 简 称 :China Guangfa Bank CGB 或 Guangfa Bank) 根 据 平 等 自 愿 公 平 和 诚 实 信 用 原 则, 依 法 开 展 各 项 商 业 银 行 业 务, 促 进 和 支 持 国 民 经 济 发 展 和 社 全 面 进 步, 谋 求 股 东 利 益 最 优 化 本 行 以 安 全 性 流 动 性 效 益 性 为 经 营 原 则, 自 主 经 营, 自 担 风 险, 自 负 盈 亏, 自 我 约 束 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 金 融 债 券 等 有 价 证 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 提 供 保 管 箱 服 务 ; 外 汇 存 贷 款 ; 外 汇 汇 款 ; 外 币 兑 换 ; 国 际 结 算 ; 结 汇 售 汇 ; 同 业 外 汇 拆 借 ; 外 汇 票 据 的 承 兑 和 贴 现 ; 外 汇 借 款 ; 外 汇 担 保 ; 买 卖 和 代 理 买 卖 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 发 行 和 代 理 发 行 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 自 营 和 代 客 外 汇 买 卖 ; 代 理 国 外 信 用 卡 的 发 行 及 付 款 业 务 ; 离 岸 金 融 业 务 ; 资 信 调 查 咨 询 见 证 业 务 ; 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 等 批 准 的 其 他 业 务 中 国 广 东 省 广 州 市 越 秀 区 东 风 东 路 713 号 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 广 发 银 行 客 服 热 线 : 广 发 信 用 卡 热 线 :95508 网 址 : 本 行 董 事 办 公 室 首 次 注 册 登 记 日 期 :1988 年 7 月 8 日 变 更 注 册 登 记 日 期 :2014 年 12 月 9 日 注 册 登 记 机 关 : 中 华 人 民 共 和 国 广 东 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 资 本 : 人 民 币 15,402,397,264 元 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 金 融 许 可 证 机 构 编 码 :B0012H 组 织 机 构 代 码 : 税 务 登 记 号 : 粤 国 税 字 粤 地 税 字

19 概 况 国 内 审 计 师 : 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 : 中 国 北 京 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 2 座 办 公 楼 8 层 国 际 审 计 师 : 毕 马 威 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 香 港 中 环 遮 打 道 10 号 太 子 大 厦 8 楼 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 13

20 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 财 务 概 要 年 2012 年 利 息 净 收 入 29,236,810 26,002,534 24,596,078 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 14,639,152 9,056,712 5,872,840 营 业 收 入 44,643,684 34,425,263 31,104,615 业 务 及 管 理 费 (16,232,026) (14,429,926) (12,699,202) 资 产 减 值 损 失 (9,347,124) (2,424,805) (1,292,952) 营 业 利 润 14,943,865 14,403,101 14,498,575 利 润 总 额 14,921,097 14,455,054 14,663,618 净 利 润 12,036,656 11,583,481 11,219,859 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 12,036,656 11,583,481 11,219,859 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 1 普 通 股 股 东 的 净 利 润 11,974,395 11,507,662 11,020,956 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 125,952,246 95,600,553 19,824, % 26.31%

21 财务概要 概况 项目 2014年 2013年 2012年 1,648,056,198 1,469,849,931 1,168,149, ,938, ,711, ,749,510 于期末 人民币千元 总资产 贷款和垫款总额 (13,986,066) (11,171,700) (15,488,721) 投资净额 336,336, ,840,162 98,477,482 1,560,607,623 1,396,558,457 1,104,621,776 1,090,321, ,926, ,166, ,424, ,858, ,474,115 32,299,686 40,836,441 34,146,596 87,448,575 73,291,474 63,528, ,644,156 86,893,113 不适用 86,365,670 72,422,077 不适用 1,063,479, ,192,684 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益 每股经营活动产生的现金流量净额 总负债 客户存款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 股东权益 总资本净额 一级资本净额 风险加权资产净额 董事 贷款减值准备 每股数据 人民币元 每股净资产2 基本每股收益 1 1 注 公司治理 稀释每股收益 1 根据中国证监 公开发行证券的公司信息披露编规则第9号 净资产收益率和每股收益的计算及披露 2010年修订 的规定计算 期末股东权益除以期末股本总数 总资产 总负债 股东权益 单位 人民币亿元 单位 人民币亿元 单位 人民币亿元 16,481 15,606 14,698 13,966 财务计及其他 ,681 11,046 9,190 8,

22 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 财 务 概 要 单 位 :% 年 2012 年 1 平 均 总 资 产 回 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 净 利 息 差 净 利 息 收 益 率 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 比 营 业 收 入 成 本 收 入 比 不 良 贷 款 率 拨 备 覆 盖 率 贷 款 拨 备 比 率 核 心 一 级 资 本 充 足 率 不 适 用 9 一 级 资 本 充 足 率 不 适 用 9 资 本 充 足 率 注 : 1. 净 利 润 除 以 期 初 和 期 末 总 资 产 余 额 的 平 均 数 2. 根 据 中 国 证 监 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 规 则 第 9 号 - 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定 计 算 3. 平 均 生 息 资 产 收 益 率 减 平 均 付 息 负 债 付 息 率, 因 披 露 口 径 变 化,2013 年 净 利 息 差 数 据 已 重 述 4. 利 息 净 收 入 除 以 平 均 生 息 资 产, 因 披 露 口 径 变 化,2013 年 净 利 息 收 益 率 数 据 已 重 述 5. 业 务 及 管 理 费 除 以 营 业 收 入 6. 不 良 贷 款 余 额 除 以 客 户 贷 款 及 垫 款 总 额 7. 贷 款 减 值 准 备 余 额 除 以 不 良 贷 款 余 额 8. 贷 款 减 值 准 备 余 额 除 以 客 户 贷 款 及 垫 款 总 额 年 及 2013 年 数 据 根 据 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 等 相 关 规 定 计 算 2012 年 数 据 根 据 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 等 相 关 规 定 计 算 16

23 单 位 :% 概 况 存 贷 比 折 人 民 币 流 动 性 比 例 折 人 民 币 拆 借 资 金 比 例 拆 入 人 民 币 拆 出 人 民 币 单 一 最 大 客 户 贷 款 占 资 本 净 额 比 例 最 大 十 家 客 户 贷 款 占 资 本 净 额 比 例 单 位 : 人 民 币 千 元 实 收 股 本 15,402,397 15,402,397 资 本 公 积 11,928,011 2,120,294 9,807,717 法 定 一 般 准 备 18,569,268 1,389,096 17,180,172 盈 余 公 积 5,946,716 1,203,666 4,743,050 未 分 配 利 润 35,653,711 12,036,656 2,592,762 26,209,817 外 币 表 折 算 差 额 (51,528) 151 (51,679) 股 东 权 益 合 计 87,448,575 16,749,863 2,592,762 73,291,474 董 事 公 司 治 理 注 : 股 东 权 益 变 动 主 要 原 因 : 1. 本 期 资 本 公 积 增 加 主 要 是 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 上 升 形 成 利 得 2. 本 行 依 据 当 年 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 3. 本 行 按 照 2014 年 12 月 31 日 风 险 资 产 余 额 ( 未 扣 除 减 值 准 备 前 ) 的 1.5% 差 额 提 取 法 定 一 般 风 险 准 备 财 务 计 及 其 他 17

24 微 智 见微知著 智领潮流 奋力开拓小微金融 零售金融 金融市场 网络金融四轮驱动的良好发 展局面 加快构建改革发展新常态 围绕智慧金融主题 积极推进网络金融战略 创新推出金融网销平台 智能银行 月光宝盒 等渠道和产品 布局广发特色的O2O经营模式

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26 经 济 金 融 与 宏 观 政 策 2014 年, 全 球 经 济 仍 处 于 金 融 危 机 后 的 深 度 调 整 期, 发 达 经 济 体 和 新 兴 经 济 体 经 济 增 长 冷 热 不 均, 国 际 贸 易 与 对 外 直 接 投 资 低 速 增 长, 大 宗 商 品 价 格 波 动 显 著, 政 治 经 济 和 地 缘 局 势 等 各 种 因 素 相 互 交 织, 对 经 济 走 势 影 响 加 深 美 国 经 济 复 苏 态 势 继 续 巩 固, 失 业 率 处 近 六 年 最 低 点, 美 联 储 逐 步 退 出 量 化 宽 松 货 币 政 策 ; 欧 元 区 经 济 复 苏 缓 慢, 欧 洲 央 行 维 持 超 低 基 准 利 率 以 支 持 经 济 增 长 ; 日 本 经 济 一 季 度 出 现 短 暂 跳 跃 式 增 长, 但 全 年 整 体 增 长 动 力 依 然 较 弱 ; 受 国 际 市 场 供 需 波 动 影 响, 新 兴 经 济 体 增 速 出 现 分 化 根 据 2015 年 1 月 国 际 货 币 基 金 组 织 世 界 经 济 展 望 预 测,2014 年 全 球 经 济 增 长 预 期 约 为 3.3%, 与 2013 年 增 速 持 平 2014 年, 中 国 经 济 继 续 在 合 理 区 间 运 行 消 费 平 稳 增 长, 进 出 口 增 速 回 落, 投 资 增 速 受 房 地 产 行 业 下 行 产 能 过 剩 影 响 有 所 放 缓, 经 济 结 构 调 整 步 伐 加 快 中 国 政 府 坚 持 稳 中 求 进 总 基 调, 全 力 深 化 改 革 开 放 转 变 增 长 方 式, 通 过 推 进 新 型 工 业 化 信 息 化 城 镇 化 农 业 现 代 化 建 设, 培 育 创 新 动 力, 促 使 国 民 经 济 在 新 常 态 下 平 稳 运 行, 呈 现 增 长 平 稳 结 构 优 化 质 量 提 升 民 生 改 善 的 态 势 据 国 家 统 计 局 初 步 核 算,2014 年 国 内 生 产 总 值 (GDP)63.65 万 亿 元, 按 可 比 价 格 计 算, 比 上 年 增 长 7.4%, 基 本 实 现 全 年 预 期 增 长 目 标 居 民 消 费 价 格 水 平 涨 幅 较 低, 全 年 CPI 同 比 上 涨 2.0% 产 业 结 构 趋 向 优 化, 第 三 产 业 增 加 值 占 比 48.2%, 比 上 年 提 高 1.3 个 百 分 点, 高 于 第 二 产 业 5.6 个 百 分 点, 加 快 由 工 业 主 导 向 服 务 业 主 导 转 变, 经 济 结 构 调 整 取 得 成 效 20

27 经 济 金 融 与 宏 观 政 策 2014 年, 中 国 政 府 继 续 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策 财 政 政 策 方 面, 加 快 营 改 增 试 点 改 革 ; 落 实 小 微 企 业 减 税 政 策 ; 扩 大 中 央 财 政 新 兴 产 业 创 投 引 导 资 金 规 模 ; 支 持 棚 户 区 改 造 等 基 础 设 施 建 设 投 资 货 币 政 策 方 面, 发 挥 信 贷 政 策 的 结 构 引 导 作 用, 鼓 励 金 融 机 构 支 持 实 体 经 济 发 展 ; 有 序 推 进 利 率 市 场 化 和 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 改 革 ; 综 合 运 用 SLO MLF PSL 等 创 新 工 具 调 节 流 动 性 截 至 2014 年 末,M2 余 额 万 亿 元, 同 比 增 长 12.2%, 增 速 同 比 下 滑 1.4 个 百 分 点 经 济 体 制 和 行 政 体 制 改 革 继 续 推 进, 出 台 一 系 列 重 要 举 措 : 简 政 放 权, 加 快 政 府 职 能 转 变 ; 建 立 不 动 产 统 一 登 记 制 度, 推 动 房 地 产 税 制 改 革 ; 启 动 新 一 轮 资 源 价 格 改 革, 促 进 节 能 减 排 ; 推 进 社 保 土 地 财 税 价 格 国 企 金 融 等 多 领 域 持 续 改 革 在 稳 增 长 促 改 革 调 结 构 惠 民 生 防 风 险 的 方 针 指 导 下, 一 系 列 宏 观 调 控 政 策 的 实 施 对 经 济 增 长 形 成 有 力 支 撑 2014 年, 中 国 金 融 市 场 总 体 运 行 平 稳, 有 利 于 进 一 步 降 低 社 融 资 成 本 促 进 实 体 经 济 发 展 货 币 市 场 利 率 中 枢 下 行,2014 年 12 月 同 业 拆 借 加 权 平 均 利 率 为 3.49%, 较 去 年 同 期 下 降 67 个 基 点 银 行 间 市 场 国 债 收 益 率 曲 线 整 体 大 幅 下 移, 企 业 债 券 融 资 成 本 显 著 降 低, 债 券 市 场 发 行 规 模 扩 大, 全 年 债 券 市 场 共 发 行 人 民 币 债 券 11.0 万 亿 元, 同 比 增 加 22.3% 股 票 指 数 大 幅 上 涨, 上 证 综 合 指 数 全 年 涨 幅 52.9%, 创 2010 年 以 来 最 大 年 度 涨 幅 人 民 币 汇 率 双 向 浮 动 区 间 扩 大, 年 末 人 民 币 对 美 元 汇 率 中 间 价 为 , 较 年 初 下 跌 0.36% 与 此 同 时, 中 国 积 极 深 化 金 融 改 革, 推 进 利 率 市 场 化 人 民 币 汇 率 市 场 化 资 本 项 目 可 兑 换 存 款 保 险 制 度 政 策 性 金 融 机 构 等 领 域 改 革, 鼓 励 互 联 网 金 融 民 营 银 行 发 展, 有 力 地 增 强 了 市 场 在 资 源 配 置 中 的 决 定 作 用, 提 升 了 金 融 运 行 效 率 2014 年, 中 国 金 融 监 管 政 策 持 续 完 善 进 一 步 规 范 同 业 业 务, 整 饬 影 子 银 行 乱 象 ; 清 理 整 顿 不 合 理 金 融 服 务 项 目 ; 引 导 金 融 机 构 合 规 经 营, 加 强 流 动 性 内 控 和 风 险 管 理 ; 防 范 区 域 系 统 性 风 险, 强 化 平 台 贷 款 企 业 互 保 联 保 等 重 点 风 险 领 域 管 理 ; 协 调 跨 市 场 金 融 产 品 风 险 管 理 ; 起 草 并 发 布 存 款 保 险 条 例 ( 征 求 意 见 稿 ), 推 进 建 立 存 款 保 险 制 度, 构 建 市 场 化 退 出 机 制, 促 进 金 融 市 场 健 康 发 展 年, 全 球 经 济 形 势 错 综 复 杂 隐 忧 犹 存, 或 将 继 续 缓 慢 增 长 态 势, 新 兴 经 济 体 需 要 关 注 大 国 货 币 政 策 大 宗 商 品 价 格 的 变 化 方 向, 关 注 国 际 形 势 变 化 对 资 本 流 动 的 影 响 根 据 2015 年 1 月 国 际 货 币 基 金 组 织 世 界 经 济 展 望, 预 计 2015 年 全 球 经 济 将 增 长 3.5%, 高 于 2014 年 的 3.3% 其 中 美 国 国 内 需 求 将 得 到 油 价 下 跌 财 政 调 整 放 慢 等 因 素 支 持, 预 计 2015 年 增 长 率 将 上 升 至 3.6% ; 欧 元 区 将 采 取 更 为 中 性 的 财 政 政 策, 持 续 实 施 量 化 宽 松 货 币 政 策, 加 上 油 价 下 跌 和 欧 元 贬 值 等 因 素 或 将 为 经 济 活 动 提 供 支 持, 预 计 经 济 增 速 为 1.2% ; 日 本 可 能 维 持 宽 松 货 币 政 策 并 推 迟 第 二 次 上 调 消 费 税 等 政 策, 预 计 经 济 增 速 为 0.6% ; 中 国 将 更 加 重 视 减 少 近 期 信 贷 和 投 资 快 速 扩 张 带 来 的 脆 弱 性, 对 投 资 下 滑 的 政 策 回 应 力 度 可 能 将 下 降 根 据 2015 年 3 月 5 日 政 府 工 作, 预 计 2015 年 中 国 经 济 增 长 7.0% 左 右 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 21

28 战 略 重 点 及 战 略 转 型 本 行 自 成 立 以 来, 始 终 坚 持 以 改 革 引 领 转 型, 以 创 新 驱 动 发 展, 及 时 根 据 宏 观 环 境 变 化 和 自 身 发 展 实 际 规 划 与 推 进 战 略 重 点 2011 年 起, 本 行 通 过 制 定 五 年 发 展 战 略 规 划, 进 一 步 明 确 建 设 中 国 最 高 效 中 小 企 业 银 行, 打 造 中 国 最 佳 零 售 银 行, 跻 身 股 份 制 商 业 银 行 第 一 梯 队 的 战 略 愿 景 2014 年, 顺 应 互 联 网 金 融 发 展 趋 势, 本 行 进 一 步 将 网 络 金 融 纳 入 战 略 重 点, 坚 持 外 延 式 发 展 与 内 涵 式 发 展 并 重, 形 成 小 微 金 融 零 售 金 融 金 融 市 场 网 络 金 融 四 轮 驱 动 的 战 略 布 局, 以 两 卡 一 中 心 ( 信 用 卡 生 意 人 卡 小 企 业 金 融 中 心 ) 为 战 略 抓 手, 优 化 资 源 配 置 强 化 战 略 执 行 期 末, 零 售 业 务 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 在 营 业 收 入 中 占 比 分 别 达 到 46.28% 和 32.79%, 在 股 份 制 同 业 中 名 列 前 茅, 重 点 领 域 的 差 异 化 优 势 初 步 形 成 通 过 加 大 资 源 倾 斜 力 度 优 化 条 线 管 理 模 式 推 进 全 方 位 渠 道 建 设 和 增 强 产 品 体 系 竞 争 力, 初 步 形 成 具 有 本 行 特 色 的 零 售 金 融 业 务 模 式 期 末, 信 用 卡 累 计 发 卡 量 超 过 3,450 万 张, 透 支 余 额 突 破 1,700 亿 元 ; 生 意 人 卡 有 贷 户 超 过 15 万 户, 累 计 发 放 贷 款 超 过 1,800 亿 元 经 过 持 续 开 发 不 断 打 造 专 业 化 和 标 准 化 的 信 贷 工 厂, 金 融 服 务 六 专 体 系 进 一 步 完 善 期 末, 已 建 成 小 企 业 金 融 中 心 220 家, 小 企 业 授 信 客 户 超 过 13,000 户, 全 年 新 增 近 3,000 户 小 企 业 金 融 综 合 服 务 平 台 捷 算 通 卡 发 卡 量 突 破 4 万 张, 小 微 贷 款 余 额 1, 亿 元, 同 比 增 长 29.10% 本 行 坚 持 稳 健 和 多 元 化 原 则, 通 过 加 强 资 产 负 债 摆 布 和 资 金 合 理 调 配, 努 力 实 现 流 动 性 与 收 益 性 的 统 一 期 内, 综 合 理 财 能 力 获 评 股 份 制 银 行 首 位, 银 行 间 交 易 排 名 获 评 股 份 制 银 行 前 三, 托 管 业 务 规 模 突 破 8,400 亿 元, 连 续 两 年 实 现 翻 番 围 绕 获 客 增 收 创 利 目 标 深 入 开 展 业 务 转 型, 提 升 网 络 金 融 销 售 及 服 务 能 力 期 末, 个 人 网 上 银 行 和 手 机 银 行 客 户 数 分 别 突 破 1,300 万 户 和 530 万 户, 成 为 全 国 首 家 企 业 网 银 全 自 动 结 汇 银 行 ; 加 强 跨 界 合 作 和 异 业 结 盟, 慧 理 财 和 E+ 盈 等 金 融 网 销 平 台 崭 露 头 角 22

29 经 营 情 况 回 顾 经 营 情 况 回 顾 2014 年, 本 行 持 续 强 化 战 略 执 行, 推 动 各 项 业 务 稳 健 发 展, 战 略 转 型 效 果 显 著 概 况 期 末, 本 行 总 资 产 16, 亿 元, 总 负 债 15, 亿 元, 较 年 初 分 别 增 长 12.12% 和 11.75% ; 存 款 余 额 10, 亿 元, 贷 款 余 额 7, 亿 元, 较 年 初 分 别 增 长 9.59% 和 10.67% 期 末, 本 行 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 增 长 29.68% ; 拨 备 前 利 润 亿 元, 同 比 增 长 43.77% ; 净 利 润 亿 元, 同 比 增 长 3.91% ; 非 利 息 净 收 入 亿 元, 同 比 增 长 82.92% 期 末, 本 行 不 良 贷 款 余 额 亿 元, 较 年 初 增 长 32.37% ; 不 良 贷 款 率 1.04%, 较 年 初 上 升 0.17 个 百 分 点 ; 拨 备 覆 盖 率 %, 较 年 初 减 少 9.77 个 百 分 点 ; 贷 款 拨 备 比 率 1.77%, 较 年 初 提 高 0.21 个 百 分 点 期 末, 本 行 资 本 充 足 率 10.50%, 比 年 初 提 高 1.50 个 百 分 点 ; 核 心 一 级 资 本 充 足 率 及 一 级 资 本 充 足 率 8.12%, 比 年 初 提 高 0.62 个 百 分 点 2014 年, 适 应 战 略 转 型 纵 深 推 进, 本 行 积 极 优 化 组 织 架 构, 构 建 公 司 金 融 零 售 金 融 金 融 市 场 三 大 战 略 业 务 单 元 (SBU) ; 紧 抓 互 联 网 金 融 机 遇, 将 网 络 金 融 列 入 全 行 战 略 重 点, 与 三 大 战 略 业 务 单 元 形 成 良 好 发 展 格 局 期 内, 本 行 积 极 改 革 公 司 金 融 业 务 模 式, 核 心 客 户 关 系 及 其 贡 献 不 断 加 强, 小 企 业 金 融 专 营 化 持 续 推 进, 实 现 全 流 程 系 统 管 理 和 风 险 管 控 零 售 银 行 深 入 实 施 专 业 营 销 体 系 改 革, 客 户 基 础 稳 步 壮 大, 私 人 银 行 等 高 净 值 客 户 快 速 增 长, 信 用 卡 业 务 优 势 地 位 继 续 巩 固, 累 计 发 卡 量 突 破 3,450 万 张, 零 售 业 务 贡 献 度 进 一 步 凸 显, 营 业 收 入 占 比 46.28%, 税 前 利 润 占 比 57.02% 金 融 市 场 业 务 领 域, 组 建 同 业 业 务 专 营 部 门, 升 级 资 产 托 管 部 为 一 级 部 门, 完 成 理 财 事 业 部 制 改 革, 持 续 扩 大 自 营 与 做 市 业 务, 全 年 金 融 市 场 业 务 营 业 收 入 同 比 大 幅 增 长 围 绕 智 慧 金 融 主 题, 加 速 推 进 网 络 金 融 业 务, 通 过 建 设 金 融 网 销 平 台, 加 大 跨 界 业 务 合 作 等, 实 现 业 务 创 新 布 局 与 服 务 渠 道 有 效 转 型 期 末, 本 行 个 人 网 上 银 行 与 手 机 银 行 客 户 分 别 突 破 1,300 万 户 和 530 万 户, 设 立 智 能 银 行 27 家, 电 子 银 行 柜 台 渠 道 替 代 率 达 94.54% 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 23

30 经 营 情 况 回 顾 面 对 经 济 增 长 放 缓 和 利 率 市 场 化 新 情 况, 本 行 积 极 优 化 资 产 负 债 结 构, 改 革 定 价 管 理, 开 源 节 流 挖 潜 增 效, 主 动 发 展 资 本 占 用 少 附 加 值 高 为 客 户 提 供 增 值 服 务 的 中 间 业 务 期 内, 加 大 力 度 调 整 信 贷 结 构, 严 格 控 制 两 高 一 剩 行 业 信 贷 准 入, 有 序 退 出 高 风 险 行 业 贷 款, 信 贷 资 源 进 一 步 向 零 售 领 域 和 小 微 企 业 领 域 倾 斜 2014 年 末, 本 行 个 人 贷 款 较 年 初 增 长 32.77%, 高 于 全 部 贷 款 增 幅 个 百 分 点, 小 微 贷 款 比 年 初 增 长 29.10%, 高 于 全 部 贷 款 增 幅 个 百 分 点 在 资 产 负 债 结 构 调 整 和 资 本 约 束 促 动 下, 本 行 非 利 息 收 入 业 务 增 速 加 快, 咨 询 顾 问 银 行 卡 托 管 理 财 及 承 销 债 券 等 业 务 实 现 快 速 成 长, 全 年 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 亿 元, 同 比 增 长 61.64%, 在 营 业 收 入 占 比 32.79%, 比 上 年 提 升 6.48 个 百 分 点, 业 务 结 构 更 趋 优 化, 盈 利 模 式 更 趋 合 理 结 合 内 部 战 略 规 划 导 向 与 外 部 监 管 政 策 要 求, 本 行 积 极 从 多 方 面 强 化 成 本 约 束, 提 升 经 营 运 作 效 率 期 内, 财 务 管 理 效 率 不 断 提 升 通 过 优 化 费 用 资 源 配 置, 有 效 撬 动 业 务 发 展, 运 营 效 率 ( 营 业 收 入 增 幅 减 去 业 务 及 管 理 费 增 幅 ) 大 幅 提 升 至 17.19%, 成 本 收 入 比 降 至 36.36%, 同 比 优 化 5.56 个 百 分 点 资 本 管 理 水 平 长 足 进 步 在 通 过 内 生 利 润 积 累 资 本 的 同 时, 本 行 调 整 优 化 资 产 结 构, 多 措 并 举 提 升 资 本 使 用 效 率, 成 功 发 行 100 亿 元 二 级 资 本 债 券, 确 保 资 本 充 足 率 满 足 监 管 要 求 流 动 性 管 理 保 持 稳 健 本 行 流 动 性 持 续 满 足 监 管 要 求, 期 末 人 民 币 存 贷 比 70.74%, 流 动 性 覆 盖 率 (LCR) 高 于 70% 风 险 内 控 建 设 继 续 加 强 通 过 实 行 风 险 管 理 职 能 内 嵌, 有 效 健 全 风 险 管 理 体 系, 促 进 风 险 管 理 与 业 务 经 营 协 同 联 动, 提 升 风 险 管 理 效 率 ; 通 过 完 善 风 险 与 控 制 自 我 评 估 机 制, 强 化 自 查 抽 查 和 再 监 督, 及 时 发 现 和 纠 正 问 题, 保 障 业 务 合 规 发 展 ; 通 过 改 进 稽 核 工 作 方 法, 增 强 非 现 场 稽 核 和 整 改 督 导 力 度, 促 进 稽 核 工 作 及 业 务 发 展 提 质 增 效 24

31 经 营 情 况 回 顾 重 视 提 升 人 力 资 源 效 用, 基 本 完 成 人 力 资 源 改 革 主 要 任 务, 创 建 市 场 化 的 员 工 薪 酬 体 系 和 以 价 值 创 造 为 导 向 的 绩 效 管 理 体 系, 综 合 打 造 专 业 化 的 人 力 资 源 管 理 运 营 体 系 以 流 程 银 行 再 造 为 目 标, 启 动 运 营 作 业 ISO9001 质 量 管 理 体 系 建 设 项 目, 完 成 项 目 一 二 阶 段 业 务 流 程 梳 理 及 配 套 建 设, 通 过 英 国 标 准 协 (BSI) 认 证 审 核 以 建 设 强 大 IT 支 持 系 统 为 中 心, 统 筹 资 源 深 入 开 展 信 息 技 术 建 设, 完 成 IT 基 础 设 施 两 地 三 中 心 项 目, 满 足 更 严 格 的 系 统 可 用 性 和 业 务 连 续 性 需 求 ; 大 幅 提 升 数 据 中 心 虚 拟 化 率, 节 省 大 量 设 备 投 入, 实 现 更 灵 活 迅 捷 的 业 务 部 署 ; 完 成 数 据 挖 掘 平 台 及 零 售 大 数 据 智 能 决 策 平 台 建 设, 提 升 交 叉 营 销 与 精 准 营 销 水 平 ; 坚 持 业 务 与 科 技 良 性 融 合 与 互 动, 优 化 系 统 研 发 模 式, 助 力 产 品 创 新 期 内, 本 行 广 发 金 融 中 心 ( 南 海 ) 正 式 建 成 投 产, 积 聚 融 合 六 大 业 务 中 心 功 能, 为 全 行 发 展 提 供 强 大 后 台 支 持 本 行 着 力 推 进 线 上 线 下 一 体 化, 加 快 物 理 与 非 物 理 渠 道 整 合, 打 造 个 性 化 综 合 化 移 动 化 智 能 化 的 渠 道 领 先 优 势 期 内, 围 绕 成 为 中 国 互 联 网 金 融 服 务 首 选 提 供 商 的 网 络 金 融 愿 景, 积 极 开 展 线 上 渠 道 创 新, 丰 富 网 络 渠 道 体 系, 加 速 推 进 网 络 渠 道 向 销 售 服 务 平 台 转 型 累 计 完 成 34 项 业 内 首 创 线 上 金 融 产 品 与 服 务, 初 步 形 成 功 能 强 大 操 作 亲 和 内 容 新 颖 的 线 上 综 合 获 客 与 服 务 渠 道 体 系 以 拓 宽 线 下 渠 道 广 度 深 度 为 重 点, 完 善 传 统 物 理 渠 道 布 局, 提 升 网 点 布 设 速 度, 优 化 网 点 区 域 分 布, 全 年 新 设 6 家 二 级 分 行 34 家 支 行, 营 业 机 构 总 数 达 700 家, 逐 步 形 成 聚 焦 重 点 辐 射 全 国 的 运 营 网 络 ; 依 托 业 内 领 先 的 智 能 银 行 技 术, 深 化 线 下 渠 道 创 新, 构 建 线 上 线 下 交 互 工 作 站, 进 一 步 升 级 推 出 轻 型 智 能 银 行, 持 续 为 客 户 提 供 24 小 时 不 打 烊 的 金 融 服 务 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 25

32 2014 年 本 行 稳 步 扩 大 资 产 规 模, 持 续 推 进 战 略 转 型, 优 化 业 务 结 构, 实 现 营 业 收 入 较 快 增 长 ; 同 时 强 化 运 营 成 本 控 制, 审 慎 计 提 资 产 减 值 损 失, 全 行 盈 利 水 平 持 续 增 长, 全 年 实 现 净 利 润 亿 元, 较 上 年 增 长 4.53 亿 元, 增 幅 3.91% 单 位 : 人 民 币 千 元 年 营 业 收 入 44,643,684 34,425,263 其 中 : 利 息 净 收 入 29,236,810 26,002,534 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 14,639,152 9,056,712 其 他 非 利 息 收 入 767,722 (633,983) 营 业 税 金 及 附 加 (4,119,791) (3,166,899) 业 务 及 管 理 费 (16,232,026) (14,429,926) 资 产 减 值 损 失 (9,347,124) (2,424,805) 其 他 业 务 成 本 (878) (532) 营 业 外 收 支 净 额 (22,768) 51,953 税 前 利 润 14,921,097 14,455,054 所 得 税 (2,884,441) (2,871,573) 净 利 润 12,036,656 11,583,481 本 行 2014 年 实 现 利 息 净 收 入 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 12.44%, 主 要 是 由 于 生 息 资 产 规 模 增 长 26

33 生 息 资 产 与 付 息 负 债 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 2014 (%) 平 均 余 额 2013 年 利 息 收 入 支 出 平 均 收 益 率 付 息 率 (%) 资 产 发 放 贷 款 和 垫 款 754,703,448 51,048, ,274,808 42,898, 投 资 289,075,401 13,127, ,658,211 6,299, 存 放 央 行 款 项 195,330,243 2,983, ,349,801 2,683, 存 拆 放 同 业 341,211,177 17,044, ,129,663 13,861, ,580,320,269 84,203, ,303,412,484 65,742, 负 债 吸 收 存 款 1,026,802,614 33,275, ,634,046 25,693, 向 中 央 银 行 借 款 1,523,288 54, 同 业 存 拆 放 457,680,503 20,903, ,481,693 13,296, 应 付 债 券 12,404, , ,771, , ,498,410,514 54,966, ,230,887,246 39,739, 利 息 净 收 入 29,236,810 26,002,534 净 利 息 差 净 利 息 收 益 率 注 : 1. 存 拆 放 同 业 主 要 包 括 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 2. 同 业 存 拆 放 主 要 包 括 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 3. 因 披 露 口 径 变 化,2013 年 发 放 贷 款 及 垫 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 拆 放 数 据 已 重 述 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 27

34 利 息 净 收 入 与 规 模 利 率 的 变 化 单 位 : 人 民 币 千 元 资 产 发 放 贷 款 和 垫 款 5,937,125 2,212,797 8,149,922 投 资 4,863,674 1,964,487 6,828,161 存 放 央 行 款 项 288,778 11, ,360 存 拆 放 同 业 2,061,800 1,121,163 3,182,963 13,151,377 5,310,029 18,461,406 负 债 吸 收 存 款 3,697,235 3,885,064 7,582,300 向 中 央 银 行 借 款 0 54,833 54,833 同 业 存 拆 放 5,867,619 1,739,937 7,607,557 应 付 债 券 (21,586) 4,027 (17,558) 9,543,269 5,683,862 15,227,131 3,074, ,717 3,234,275 注 : 规 模 的 变 化 根 据 平 均 余 额 的 变 化 衡 量, 利 率 的 变 化 根 据 平 均 利 率 的 变 化 衡 量 由 规 模 和 利 率 共 同 引 起 的 变 化 分 配 在 利 率 变 化 中 本 行 2014 年 净 利 息 差 1.66%, 较 去 年 下 降 16 个 基 点, 其 中 付 息 负 债 付 息 率 上 升 44 个 基 点, 生 息 资 产 收 益 率 上 升 29 个 基 点 本 行 2014 年 净 利 息 收 益 率 1.85%, 比 去 年 下 降 14 个 基 点 利 率 市 场 化 及 同 业 资 产 负 债 占 比 提 升 是 净 利 息 收 益 率 水 平 下 降 的 主 要 原 因 2014 (%) 2013 年 (%) 增 减 ( 基 点 ) 生 息 资 产 收 益 率 付 息 负 债 付 息 率 净 利 息 差 (16) 净 利 息 收 益 率 (14) 28

35 概 况 本 行 2014 年 实 现 利 息 收 入 亿 元, 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 28.08%, 主 要 是 生 息 资 产 规 模 及 平 均 收 益 率 增 长, 带 动 利 息 收 入 增 加 单 位 : 人 民 币 千 元 年 (%) 金 额 占 比 (%) 贷 款 利 息 收 入 51,048, ,898, 其 中 : 公 司 类 贷 款 利 息 收 入 30,372, ,767, 个 人 贷 款 利 息 收 入 19,804, ,732, 贴 现 利 息 收 入 871, ,399, 投 资 利 息 收 入 13,127, ,299, 存 放 央 行 利 息 收 入 2,983, ,683, 拆 放 同 业 利 息 收 入 1,995, ,080, 买 入 返 售 利 息 收 入 13,575, ,097, 存 放 同 业 利 息 收 入 1,472, ,683, 董 事 合 计 84,203, ,742, 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 29

36 本 行 2014 年 利 息 支 出 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 38.32%, 主 要 是 存 款 规 模 增 加 及 利 率 市 场 化 影 响 单 位 : 人 民 币 千 元 年 (%) 金 额 占 比 (%) 存 款 利 息 支 出 33,275, ,693, 向 中 央 银 行 借 款 利 息 支 出 54, 债 券 利 息 支 出 732, , 同 业 存 放 利 息 支 出 18,417, ,819, 同 业 拆 入 利 息 支 出 933, , 卖 出 回 购 利 息 支 出 1,552, ,663, 合 计 54,966, ,739, 本 行 2014 年 实 现 非 利 息 收 入 亿 元, 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 82.92%, 主 要 由 于 本 行 近 年 来 大 力 发 展 理 财 咨 询 顾 问 代 理 及 托 管 等 高 附 加 值 非 信 贷 业 务, 同 时 加 大 分 期 付 款 业 务 拓 展 力 度, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 增 加 2014 年 本 行 公 允 价 值 变 动 收 益 及 汇 兑 收 益 波 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 行 2013 年 叙 做 的 基 于 头 寸 调 度 的 外 汇 掉 期 交 易 于 2014 年 陆 续 到 期,2013 年 确 认 的 公 允 价 值 变 动 损 失 到 期 确 认 为 汇 兑 损 失 单 位 : 人 民 币 千 元 年 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 14,639,152 9,056,712 投 资 收 益 289,621 (15,680) 公 允 价 值 变 动 收 益 1,181,317 (969,667) 汇 兑 收 益 (723,189) 326,781 其 他 业 务 收 入 19,973 24,583 合 计 15,406,874 8,422,729 30

37 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 主 要 构 成 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 年 增 减 额 增 长 率 (%) 手 续 费 及 佣 金 收 入 : 支 付 结 算 手 续 费 收 入 479, ,561 (92,077) (16.11) 代 理 业 务 手 续 费 收 入 453, ,043 53, 银 行 卡 手 续 费 收 入 11,790,055 6,996,845 4,793, 咨 询 顾 问 手 续 费 收 入 1,430, , , 托 管 业 务 手 续 费 收 入 369, , , 担 保 承 诺 手 续 费 收 入 389, ,764 (17,625) (4.33) 理 财 业 务 手 续 费 收 入 1,311, , , 承 销 债 券 手 续 费 收 入 251, ,144 42, 其 他 手 续 费 收 入 91,212 35,743 55, 小 计 16,565,497 10,335,123 6,230, 董 事 减 : 手 续 费 及 佣 金 支 出 (1,926,345) (1,278,411) (647,934) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 14,639,152 9,056,712 5,582, 公 司 治 理 52.05% 财 务 计 及 其 他 31

38 本 行 2014 年 业 务 及 管 理 费 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 12.49% 本 行 业 务 及 管 理 费 增 长 的 主 要 原 因 是 因 机 构 拓 展 及 业 务 发 展 所 需, 员 工 人 数 增 加, 人 员 费 用 及 其 他 配 套 费 用 相 应 增 加 ; 同 时 本 行 加 大 渠 道 建 设 与 投 入, 房 屋 租 金 及 物 业 相 关 支 出 增 加 单 位 : 人 民 币 千 元 年 (%) 金 额 占 比 (%) 员 工 费 用 8,772, ,806, 租 金 及 物 业 管 理 费 用 1,657, ,406, 维 修 及 维 护 费 772, , 折 旧 费 用 767, , 其 他 费 用 4,262, ,927, 合 计 16,232, ,429, 本 行 2014 年 资 产 减 值 损 失 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 %, 主 要 是 根 据 外 部 环 境 审 慎 计 提 贷 款 准 备 以 及 加 快 处 置 核 销 不 良 贷 款 消 耗 所 致 单 位 : 人 民 币 千 元 年 (%) 金 额 占 比 (%) 贷 款 减 值 损 失 9,275, ,403, 固 定 资 产 减 值 损 失 抵 债 资 产 减 值 损 失 42, 其 他 29, , 合 计 9,347, ,424,

39 概 况 按 地 区 划 分 的 分 部 经 营 业 绩 单 位 : 人 民 币 千 元 总 行 715,000,578 8,819,352 1,264,816 长 江 三 角 洲 地 区 353,620,258 7,344,759 1,118,439 珠 江 三 角 洲 地 区 540,345,000 15,363,843 5,761,722 环 渤 海 地 区 380,476,734 7,765,687 4,201,752 中 西 部 地 区 189,068,417 4,972,355 2,313,757 境 外 22,216, , ,611 分 部 间 抵 消 (552,671,441) 合 计 1,648,056,198 44,643,684 14,921,097 董 事 % 15.51% 1.75% 38.61% 公 司 治 理 % 8.48% 财 务 计 及 其 他 33

40 按 业 务 种 类 划 分 的 分 部 经 营 业 绩 单 位 : 人 民 币 千 元 公 司 银 行 业 务 462,016,614 17,341,393 1,758,122 个 人 银 行 及 信 用 卡 业 务 329,820,591 20,660,127 8,507,839 资 金 运 营 业 务 856,218,993 6,642,164 4,655,136 合 计 1,648,056,198 44,643,684 14,921, % 16.89% 51.49% 46.28% 44.00% 5.90% 14.88% 51.95% 28.04% 31.62% 50.10% 38.84% 34

41 概 况 本 行 2014 年 末 总 资 产 16, 亿 元, 较 上 年 增 长 1, 亿 元, 增 幅 12.12%, 主 要 是 由 于 发 放 贷 款 与 垫 款 及 投 资 净 额 增 长 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 金 额 占 比 (%) 客 户 贷 款 及 垫 款 总 额 790,938, ,711, 减 : 贷 款 减 值 准 备 (13,986,066) (0.85) (11,171,700) (0.76) 客 户 贷 款 及 垫 款 净 额 776,952, ,539, 投 资 净 额 336,336, ,840, 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 255,860, ,972, 存 放 和 拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 净 额 55,172, ,264, 买 入 返 售 款 项 185,327, ,653, 其 他 38,406, ,580, 资 产 合 计 1,648,056, ,469,849, 贷 款 董 事 公 司 治 理 本 行 2014 年 末 贷 款 总 额 7, 亿 元, 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 10.67% 财 务 计 及 其 他 35

42 贷 款 按 业 务 类 型 划 分 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 公 司 贷 款 453,641, ,727,676 个 人 贷 款 327,320, ,538,096 票 据 贴 现 9,976,276 8,445,323 合 计 790,938, ,711,095 本 行 2014 年 逐 步 调 整 业 务 结 构, 零 售 业 务 发 展 较 快 截 至 2014 年 末, 个 人 贷 款 占 比 41.38%, 比 年 初 上 升 6.89 个 百 分 点 ; 公 司 贷 款 及 票 据 贴 现 占 比 58.62%, 较 年 初 下 降 6.89 个 百 分 点 贷 款 按 地 区 划 分 单 位 : 人 民 币 千 元 (%) 总 行 174,194, 长 江 三 角 洲 地 区 151,996, 珠 江 三 角 洲 地 区 231,718, 环 渤 海 地 区 115,521, 中 西 部 地 区 105,453, 境 外 12,053, 合 计 790,938, 贷 款 类 别 日 均 余 额 年 均 利 率 单 位 : 人 民 币 千 元 (%) 贷 款 754,703, 其 中 : 一 般 贷 款 ( 不 含 贴 现 ) 742,864, 贴 现 11,839,

43 按 期 限 划 分 的 公 司 类 贷 款 结 构 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 年 12 月 31 日 (%) 贷 款 余 额 占 比 (%) 短 期 公 司 类 贷 款 304,324, ,030, 中 长 期 公 司 类 贷 款 149,317, ,697, 合 计 453,641, ,727, 年 末, 中 长 期 公 司 类 贷 款 占 比 32.92%, 较 年 初 上 升 2.53 个 百 分 点 按 产 品 类 型 划 分 的 个 人 贷 款 结 构 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 贷 款 余 额 占 比 (%) 个 人 房 屋 贷 款 81,577, ,957, 个 人 信 用 卡 透 支 173,880, ,248, 个 人 其 他 贷 款 71,862, ,332, 董 事 合 计 327,320, ,538, 年, 本 行 加 快 战 略 转 型, 优 化 调 整 资 产 结 构, 进 一 步 加 大 信 用 卡 发 展 力 度, 信 用 卡 透 支 余 额 较 上 年 增 长 37.73% ; 同 时 重 点 支 持 个 人 经 营 性 贷 款 业 务 发 展, 带 动 个 人 其 他 贷 款 占 比 上 升 公 司 治 理 24.92% 35.27% 21.95% 13.52% % 51.21% ,739 1, 财 务 计 及 其 他 37

44 贷 款 担 保 方 式 分 布 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 贷 款 余 额 占 比 (%) 信 用 273,848, ,197, 保 证 170,152, ,798, 抵 押 284,719, ,901, 质 押 62,217, ,813, 合 计 790,938, ,711, 年 末, 抵 押 担 保 占 比 36.00%, 较 年 初 上 升 0.75 个 百 分 点 ; 信 用 贷 款 占 比 34.62%, 较 年 初 上 升 3.67 个 百 分 点 ; 保 证 担 保 占 比 21.51%, 较 年 初 下 降 1.55 个 百 分 点 ; 质 押 担 保 占 比 7.87%, 较 年 初 下 降 2.88 个 百 分 点 最 大 十 名 贷 款 客 户 单 位 : 人 民 币 千 元 (%) (%) 客 户 一 3,499, 客 户 二 3,193, 客 户 三 2,484, 客 户 四 2,360, 客 户 五 2,000, 客 户 六 1,903, 客 户 七 1,500, 客 户 八 1,500, 客 户 九 1,200, 客 户 十 1,200, 合 计 20,841, 投 资 本 行 投 资 证 券 及 其 他 金 融 资 产 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 应 收 款 项 类 投 资 持 有 至 到 期 投 资 和 长 期 股 权 投 资 38

45 按 计 科 目 分 类 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 年 12 月 31 日 (%) 余 额 占 比 (%) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 21,159, ,520, 可 供 出 售 金 融 资 产 79,816, ,670, 应 收 款 项 类 投 资 174,271, ,373, 持 有 至 到 期 投 资 61,084, ,273, 长 期 股 权 投 资 4, , 合 计 336,336, ,840, 按 持 有 目 的 划 分, 本 行 2014 年 投 资 总 量 增 长 主 要 是 由 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 投 资 以 及 应 收 款 项 类 投 资 增 长 2014 年 本 行 顺 应 市 场 变 化 趋 势, 适 度 增 持 交 易 性 债 券 获 取 盈 利 ; 同 时 积 极 把 握 市 场 机, 丰 富 投 资 品 种, 优 化 资 产 结 构, 加 大 了 对 同 业 发 行 理 财 产 品 信 托 计 划 受 益 权 及 资 产 管 理 计 划 受 益 权 等 应 收 款 项 类 投 资 董 事 按 发 行 主 体 分 类 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 余 额 占 比 (%) 政 府 债 券 121,242, ,593, 中 央 银 行 票 据 和 金 融 债 券 36,396, ,318, 其 他 债 券 8,745, ,190, 其 他 投 资 169,947, ,734, 长 期 股 权 投 资 4, , 公 司 治 理 合 计 336,336, ,840, 注 : 1. 其 他 债 券 主 要 是 指 公 司 债 券 2. 其 他 投 资 主 要 包 括 信 托 计 划 受 益 权 资 产 管 理 计 划 受 益 权 等 按 发 行 主 体 区 分, 本 行 2014 年 投 资 总 量 增 长 主 要 是 由 于 债 券 投 资 增 加 和 其 他 投 资 增 加 其 中, 债 券 投 资 以 增 持 政 府 债 券 中 央 银 行 票 据 和 金 融 债 券 为 主 ; 其 他 投 资 增 长 主 要 是 由 于 本 行 投 资 信 托 计 划 受 益 权 以 及 资 产 管 理 计 划 受 益 权 规 模 增 加 财 务 计 及 其 他 本 行 根 据 整 体 资 产 规 模 增 长 情 况, 相 应 增 加 了 债 券 投 资 金 额, 投 资 组 合 以 主 权 及 准 主 权 人 民 币 债 券 为 主, 积 极 构 建 安 全 性 流 动 性 及 风 险 收 益 平 衡 的 固 定 收 益 资 产, 同 时 适 度 增 加 期 限 较 短 的 资 产 管 理 计 划 受 益 权 投 资 比 例, 提 高 整 体 组 合 收 益 率 39

46 按 剩 余 期 限 划 分 的 投 资 分 布 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 金 额 占 比 (%) 无 期 限 260, , 个 月 内 70,372, ,063, 个 月 101,054, ,244, 年 127,127, ,198, 年 以 上 37,521, ,092, 合 计 336,336, ,840, 截 至 2014 年 末, 本 行 总 负 债 15, 亿 元, 较 上 年 增 加 1, 亿 元, 增 幅 11.75% 负 债 的 构 成 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 余 额 占 比 (%) 客 户 存 款 1,090,321, ,926, 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 334,424, ,858, 卖 出 回 购 金 融 资 产 30,013, ,445, 发 行 债 券 19,500, ,500, 其 他 负 债 86,347, ,827, 合 计 1,560,607, ,396,558, 年 末, 本 行 存 款 余 额 10, 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 9.59% ; 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 余 额 3, 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 23.47% 主 要 存 款 类 别 日 均 余 额 及 年 均 存 款 利 率 单 位 : 人 民 币 千 元 (%) 企 业 活 期 存 款 221,325, 企 业 定 期 存 款 616,019, 储 蓄 活 期 存 款 69,811, 储 蓄 定 期 存 款 119,646,

47 按 业 务 类 型 划 分 的 存 款 分 布 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 年 12 月 31 日 (%) 余 额 占 比 (%) 活 期 存 款 338,083, ,742, 其 中 : 公 司 258,754, ,733, 个 人 79,329, ,009, 定 期 存 款 750,638, ,592, 其 中 : 公 司 634,166, ,664, 个 人 116,472, ,927, 其 他 存 款 1,599, ,591, 合 计 1,090,321, ,926, 董 事 2014 年 末, 本 行 活 期 存 款 余 额 3, 亿 元, 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 1.00% 定 期 存 款 余 额 7, 亿 元, 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 13.98%, 主 要 由 于 公 司 定 期 存 款 较 上 年 增 长 亿 元, 增 幅 15.16% 其 他 存 款 余 额 亿 元, 较 上 年 增 长 0.07 亿 元, 增 幅 0.46% 按 剩 余 期 限 划 分 的 存 款 分 布 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 (%) 金 额 占 比 (%) 活 期 即 期 349,543, ,053, 个 月 以 内 244,867, ,927, 个 月 345,515, ,146, 年 147,989, ,450, 年 以 上 2,405, ,350, 公 司 治 理 合 计 1,090,321, ,926, 财 务 计 及 其 他 41

48 2014 年 末, 本 行 现 金 及 等 价 物 余 额 1, 亿 元, 较 上 年 末 增 加 亿 元, 增 幅 48.57% 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 净 额 1, 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 31.75%, 主 要 是 由 于 本 年 发 放 贷 款 净 增 加 额 导 致 的 现 金 流 出 较 上 年 减 少 投 资 活 动 产 生 现 金 流 出 净 额 亿 元, 较 上 年 减 少 亿 元, 降 幅 24.45%, 主 要 是 由 于 本 年 扩 大 投 资 规 模, 投 资 支 付 现 金 超 过 投 资 收 回 现 金 筹 资 活 动 产 生 现 金 流 入 净 额 亿 元, 较 上 年 增 加 亿 元, 增 幅 %, 主 要 是 由 于 本 行 2014 年 发 行 二 级 资 本 债 100 亿 元, 且 未 发 生 债 券 赎 回 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 较 上 年 末 增 减 (%) 简 要 原 因 总 资 产 1,648,056,198 1,469,849, 贷 款 及 应 收 款 项 类 投 资 增 长 总 负 债 1,560,607,623 1,396,558, 存 款 及 同 业 负 债 增 长 股 东 权 益 87,448,575 73,291, 本 年 盈 利 净 利 润 12,036,656 11,583, 业 务 健 康 发 展 42

49 30% 概 况 本 行 对 同 比 变 动 比 率 超 过 30%, 且 资 产 负 债 表 项 目 占 资 产 总 额 的 5% 以 上 或 利 润 表 项 目 占 利 润 总 额 10% 以 上 的 表 项 目 变 动 原 因 分 析 如 下 : 单 位 : 人 民 币 千 元 较 上 年 末 增 减 (%) 简 要 原 因 应 收 款 项 类 投 资 174,271, 信 托 计 划 受 益 权 及 资 产 管 理 计 划 受 益 权 增 加 利 息 支 出 54,966, 存 款 及 同 业 业 务 规 模 增 加 手 续 费 及 佣 金 收 入 16,565, 银 行 卡 及 理 财 业 务 收 入 增 加 手 续 费 及 佣 金 支 出 1,926, 银 行 卡 业 务 及 委 托 代 办 业 务 支 出 增 加 营 业 税 金 及 附 加 4,119, 应 税 收 入 增 加 资 产 减 值 损 失 9,347, 增 提 贷 款 减 值 准 备 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 43

50 单 位 : 人 民 币 千 元 金 融 资 产 其 中 :1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 13,656,181 1,855,278 (29,419) 28,337,454 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 4,135,945 1,828,427 (29,419) 7,177, 应 收 款 项 类 投 资 92,373, ,271, 可 供 出 售 金 融 资 产 69,670,891 2,863,129 79,816, 持 有 至 到 期 投 资 54,273,572 61,084,477 金 融 资 产 小 计 229,974,304 1,855,278 2,833, ,510,169 金 融 负 债 5,321, ,961 6,651 9,802,953 注 : 本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 贷 款 承 诺 3,461,953 3,995,890 5,974,418 银 行 承 兑 汇 票 242,623, ,551, ,475,297 开 出 保 函 42,102,624 35,833,148 15,757,001 开 出 信 用 证 20,141,975 35,092,449 17,185,609 金 融 衍 生 工 具 750,468, ,805, ,873,482 租 赁 承 诺 6,142,038 5,851,361 4,356,281 资 本 性 支 出 承 诺 2,298,755 3,279,245 3,931,117 信 用 卡 未 使 用 额 度 185,091, ,759,923 92,700,387 债 券 承 兑 承 诺 4,163,151 3,069,899 3,372,859 44

51 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 表 内 应 收 利 息 5,606,527 6,746,583 表 外 应 收 利 息 2,085,759 2,797,792 因 本 行 对 逾 期 90 天 未 收 回 的 贷 款 应 收 利 息 转 表 外 核 算 处 理, 故 本 行 不 单 独 对 除 信 用 卡 应 收 利 息 以 外 的 贷 款 应 收 利 息 计 提 坏 账 准 备 根 据 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 商 业 银 行 全 球 系 统 重 要 性 评 估 指 标 披 露 指 引 有 关 要 求, 本 行 2014 年 全 球 系 统 重 要 性 评 估 指 标 如 下 : 董 事 单 位 : 人 民 币 亿 元 1 调 整 后 的 表 内 外 资 产 余 额 20,225 2 金 融 机 构 间 资 产 2,925 3 金 融 机 构 间 负 债 3,747 4 发 行 证 券 和 其 他 融 资 工 具 通 过 支 付 系 统 或 代 理 行 结 算 的 支 付 额 570,203 6 托 管 资 产 8,466 7 有 价 证 券 承 销 额 场 外 衍 生 产 品 名 义 本 金 7,224 9 交 易 类 和 可 供 出 售 证 券 第 三 层 次 资 产 11 跨 境 债 权 跨 境 负 债 177 公 司 治 理 注 : 上 述 披 露 内 容 仅 依 据 商 业 银 行 全 球 系 统 重 要 性 评 估 指 标 披 露 指 引 规 定 口 径 披 露, 与 本 行 财 务 数 据 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 财 务 计 及 其 他 45

52 期 内, 本 行 积 极 应 对 复 杂 多 变 的 外 部 环 境, 继 续 推 动 公 司 银 行 业 务 经 营 管 理 模 式 改 革 不 断 深 化 对 公 客 户 管 理 模 式, 在 夯 实 客 户 规 模 基 础 的 同 时, 狠 抓 核 心 客 户 和 小 企 业 客 户 建 设, 优 化 客 户 结 构, 提 升 对 公 金 融 综 合 服 务 能 力 期 末, 本 行 公 司 客 户 超 27 万 户 踏 实 做 好 对 公 产 品 体 系 建 设, 以 综 合 金 融 服 务 和 产 品 创 新 为 支 点, 构 建 公 司 金 融 服 务 融 资 与 融 智 深 度 结 合 模 式 持 续 优 化 调 整 资 产 结 构, 发 力 投 资 银 行 等 轻 资 本 业 务, 逐 步 改 变 公 司 金 融 业 务 收 入 模 式, 走 具 有 广 发 特 色 的 可 持 续 发 展 之 路 期 末, 归 属 于 公 司 金 融 条 线 的 总 资 产 为 4, 亿 元, 实 现 营 业 收 入 亿 元 产 占 比 以 核 心 客 户 管 理 为 中 心, 深 度 挖 潜 行 业 金 融, 持 续 加 强 政 府 机 关 财 政 社 保 业 务 拓 展, 全 面 提 升 对 公 客 户 服 务 质 量, 加 大 产 品 和 服 务 创 新 力 度, 带 动 优 质 存 款 和 中 间 业 务 收 入 增 长, 全 面 促 进 本 行 公 司 金 融 业 务 转 型 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 行 继 续 通 过 投 资 银 行 产 品 和 服 务 创 新 创 造 效 益, 秉 持 专 业 与 合 作 的 发 展 理 念, 积 极 开 发 复 杂 金 融 产 品 及 高 技 术 含 量 的 金 融 服 务, 强 化 投 资 银 行 产 品 营 销, 大 力 拓 展 不 占 用 贷 款 额 度 的 轻 资 本 业 务, 加 强 核 心 客 户 服 务, 提 升 客 户 粘 度, 带 动 存 款 和 中 间 业 务 收 入 增 长 本 行 积 极 应 对 国 内 经 济 发 展 新 常 态, 通 过 不 断 深 化 核 心 客 户 服 务 模 式 改 革, 提 升 行 业 金 融 服 务 水 平, 推 动 公 司 存 贷 款 业 务 稳 步 增 长 期 末, 本 外 币 对 公 贷 款 余 额 4, 亿 元, 本 外 币 对 公 存 款 余 额 8, 亿 元, 较 年 初 增 长 亿 元, 增 幅 10.71% 本 行 继 续 优 化 对 公 业 务 资 产 负 债 结 构, 加 快 发 展 低 资 本 消 耗 业 务, 盘 活 存 量, 用 好 增 量, 有 效 提 升 高 收 益 资 本 行 继 续 践 行 最 高 效 中 小 企 业 银 行 战 略 目 标, 持 续 深 化 小 企 业 金 融 业 务 改 革, 全 面 落 实 小 企 业 专 营 管 理 机 制, 充 分 发 挥 小 企 业 金 融 中 心 服 务 优 势, 以 中 心 覆 盖 面 最 优 化 的 方 式 更 好 地 服 务 企 业 客 户 期 末, 本 行 已 在 35 家 分 行 设 立 220 家 小 企 业 金 融 中 心, 实 现 境 内 分 行 全 覆 盖 积 极 开 展 与 交 易 平 台 政 府 机 构 保 险 7 月 8 日, 广 发 银 行 与 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 举 行 总 对 总 战 略 合 作 协 议 签 约 仪 式 46

53 公 司 等 战 略 伙 伴 的 合 作, 努 力 解 决 小 微 企 业 金 融 服 务 中 信 息 不 对 称 难 题, 并 根 据 企 业 特 点 量 身 定 制 批 量 化 方 案 及 产 品 专 案, 提 高 综 合 金 融 服 务 水 平, 品 牌 知 名 度 及 客 户 满 意 度 持 续 提 升 期 末, 本 行 本 外 币 小 微 贷 款 余 额 1, 亿 元, 较 年 初 新 增 亿 元, 增 幅 29.10%, 超 同 期 全 行 贷 款 增 速, 确 保 满 足 银 监 两 个 不 低 于 的 监 管 要 求 期 内, 本 行 荣 获 工 信 部 中 国 中 小 企 业 国 际 合 作 协 2013 中 国 中 小 企 业 首 选 服 务 商 经 济 观 察 商 业 模 式 创 新 奖 中 国 经 营 2014 卓 越 竞 争 力 小 企 业 金 融 银 行 南 方 都 市 最 佳 小 微 金 融 服 务 奖 等 荣 誉 称 号 概 况 在 渠 道 方 面, 本 行 以 小 企 业 金 融 中 心 专 营 机 构 为 抓 手, 通 过 优 化 布 局 完 善 配 套 机 制 建 设 建 立 改 革 评 价 指 数 体 系 加 强 授 信 业 务 专 营 管 理 完 善 授 信 业 务 审 批 流 程 等 措 施, 实 现 了 小 企 业 业 务 模 式 改 革 重 大 进 展, 促 进 优 化 结 构 及 提 质 增 效 在 服 务 方 面, 本 行 构 建 了 以 标 准 化 产 品 批 量 授 信 方 案 产 品 专 案 为 主, 电 子 信 息 化 产 品 咨 询 投 行 类 产 品 为 补 充 的 小 企 业 金 融 综 合 服 务 体 系 2014 年, 本 行 大 力 打 造 以 捷 算 通 卡 为 载 体 的 小 企 业 金 融 综 合 服 务 平 台, 积 极 开 展 支 付 结 算 理 财 融 资 增 值 服 务 等 配 套 系 统 建 设, 开 展 捷 算 通 卡 资 金 归 集 联 名 卡 业 务, 提 升 产 品 竞 争 力 和 市 场 影 响 力 2014 年 末, 捷 算 通 卡 累 计 开 卡 量 超 过 4 万 张, 带 动 卡 内 关 联 账 户 日 均 存 款 快 速 增 长, 产 品 功 能 和 品 牌 形 象 处 于 业 内 前 列 本 行 以 产 品 综 合 发 展 体 系 为 核 心, 凭 借 专 家 型 产 品 研 发 和 营 销 团 队 灵 活 多 样 的 业 务 模 式, 发 挥 环 球 交 易 服 务 (Global Transaction Services, 简 称 GTS) 内 部 交 叉 整 合 优 势, 积 极 实 践 交 易 银 行 业 务 与 对 公 电 子 渠 道 的 创 新 融 合, 持 续 致 力 于 改 善 客 户 体 验, 实 现 全 方 位 综 合 服 务 转 型 期 内,GTS 实 现 营 业 收 入 亿 元, 占 全 行 对 公 营 业 收 入 的 65.09% 董 事 公 司 治 理 交 易 银 行 品 牌 影 响 力 显 著 提 升 2014 年 本 行 先 后 获 得 THE ASSET 杂 志 中 国 经 营 经 济 观 察 贸 易 金 融 欧 洲 金 融 等 境 内 外 权 威 媒 体 评 选 的 The Best Financial Services 2014 卓 越 竞 争 力 供 应 链 金 融 服 务 银 行 奖 年 度 卓 越 贸 易 融 资 银 行 奖 最 佳 财 资 创 新 银 行 奖 最 佳 交 易 银 行 奖 最 佳 贸 易 融 资 银 行 奖 欧 洲 金 融 陶 朱 奖 以 及 中 国 最 佳 呼 叫 中 心 行 业 新 锐 奖 等 16 项 殊 荣 财 务 计 及 其 他 47

54 现 金 管 理 产 品 2014 年, 本 行 通 过 资 金 归 集 跨 行 账 户 管 理 多 级 账 簿 票 据 池 银 企 直 联 POS 分 账 等 关 键 产 品 的 组 合 运 用, 为 企 业 提 供 包 含 支 付 结 算 信 息 服 务 集 团 关 系 管 理 在 内 的 全 方 位 财 资 管 理 服 务, 有 效 增 加 客 户 粘 度 和 服 务 深 度 其 中 POS 明 细 自 动 清 分 及 对 账 为 普 遍 适 用 于 POS 收 单 商 户 的 标 准 化 产 品, 其 实 现 方 式 及 功 能 特 性 在 同 业 处 于 领 先 地 位 贸 易 融 资 产 品 本 行 研 发 推 出 银 行 保 单 出 口 保 理 福 费 廷 风 险 参 与 在 线 保 理 银 关 通 租 赁 公 司 借 款 保 函 出 口 信 保 融 资 等 创 新 型 贸 易 融 资 产 品, 增 加 出 口 押 汇 池 融 资 退 税 贷 款 池 融 资 等 业 务 新 模 式, 不 断 丰 富 交 易 银 行 产 品 体 系, 有 效 增 加 客 户 粘 度 与 服 务 深 度 依 据 客 户 特 性 定 制 集 交 易 结 算 融 资 避 险 增 值 为 一 体 的 综 合 解 决 方 案 跨 境 金 融 业 务 本 行 创 新 推 出 跨 境 人 民 币 兑 证 达 人 民 币 跨 境 双 向 资 金 池 人 民 币 NRA 全 融 通 错 币 种 购 售 汇 等 产 品, 不 断 丰 富 跨 境 人 民 币 业 务 项 下 国 际 贸 易 融 资 产 品 体 系, 整 合 资 本 项 下 贸 易 及 非 贸 易 项 下 产 品 组 合 方 案 期 末, 本 行 跨 境 人 民 币 结 算 量 亿 元, 同 比 增 长 54.92% 电 子 交 易 平 台 本 行 已 与 多 家 交 易 平 台 实 现 系 统 对 接 利 用 交 易 平 台 一 点 接 入, 本 行 为 平 台 及 其 全 国 员 企 业 提 供 签 约 维 护 出 入 金 交 易 明 细 查 询 员 子 账 户 资 金 余 额 查 询 资 金 对 账 资 金 清 算 异 常 情 况 处 理 等 多 功 能 服 务 公 司 金 融 服 务 渠 道 在 线 供 应 链 金 融 本 行 注 重 电 子 化 和 网 络 化 建 设, 将 交 易 银 行 业 务 与 IT 互 联 网 等 最 新 科 技 有 效 结 合 2014 年, 本 行 自 主 搭 建 的 供 应 链 电 子 平 台 成 功 上 线 运 行, 全 天 候 为 客 户 提 供 线 上 融 资 服 务, 并 实 现 秒 级 出 账, 显 著 提 升 客 户 融 资 体 验 本 行 公 司 金 融 服 务 渠 道 日 臻 完 善, 全 面 助 力 GTS 业 务 快 速 发 展 期 内, 本 行 完 成 支 付 结 算 投 资 融 资 流 动 性 管 理 全 球 业 务 管 理 综 合 服 务 等 6 大 类 企 业 网 银 产 品 的 梳 理, 服 务 体 系 进 一 步 完 善 现 金 管 理 系 统 2.0 功 能 逐 渐 完 善, 银 企 直 联 实 现 升 级 换 代, 有 效 降 低 业 务 风 险, 提 升 客 户 办 理 效 率 48

55 2014 年, 经 国 家 外 汇 管 理 局 验 收, 本 行 成 为 首 家 对 接 货 物 贸 易 外 汇 监 测 系 统 联 机 服 务 并 提 供 企 业 网 银 全 自 动 结 汇 服 务 的 银 行 本 行 推 出 的 全 国 首 家 企 业 客 户 专 属 客 服 中 心 系 统 实 现 优 化 升 级 经 过 一 年 的 运 营, 本 行 对 公 电 话 银 行 的 客 户 满 意 度 达 到 99.29%, 远 高 于 同 业 水 平 2014 年, 本 行 储 蓄 产 品 在 发 挥 传 统 产 品 优 势 基 础 上 着 力 创 新, 新 推 出 现 金 管 家 - 定 活 智 能 通 温 情 存 单 外 汇 优 利 存 款 分 层 计 息 产 品 网 银 结 售 汇 等 产 品, 受 到 客 户 广 泛 好 评, 差 异 化 竞 争 力 凸 显 积 极 研 发 并 推 出 新 标 准 IC 卡, 完 成 与 人 行 MTPS 平 台 对 接, 为 未 来 异 业 结 盟 联 名 卡 发 卡 奠 定 坚 实 基 础 概 况 期 末, 本 行 本 外 币 储 蓄 存 款 余 额 1, 亿 元, 同 比 增 幅 4.74% ; 本 外 币 日 均 储 蓄 存 款 1, 亿 元, 同 比 增 幅 18.69% 理 财 通 借 记 卡 年 度 发 卡 量 近 386 万 张, 累 计 发 卡 约 2,645 万 张 ; 期 内, 累 计 实 现 中 间 业 务 收 入 1.91 亿 元 董 事 本 行 以 打 造 最 佳 零 售 银 行 为 目 标, 持 续 深 化 零 售 金 融 业 务 改 革, 巩 固 和 提 升 信 用 卡 业 务 领 先 优 势 零 售 金 融 业 务 通 过 加 强 专 业 营 销 团 队 建 设, 大 力 推 广 空 中 理 财 服 务 与 财 富 管 理, 持 续 升 级 私 人 银 行 业 务, 积 极 探 索 零 售 互 联 网 金 融 创 新, 快 速 推 进 全 方 位 渠 道 建 设 ; 信 用 卡 业 务 以 专 营 化 改 革 为 契 机, 加 强 渠 道 创 新, 推 进 市 场 细 分, 优 化 资 产 结 构, 实 现 经 营 效 益 与 品 牌 效 应 持 续 提 升 期 末, 归 属 零 售 金 融 条 线 的 总 资 产 3, 亿 元, 实 现 营 业 收 入 亿 元, 实 现 税 前 利 润 亿 元 本 行 零 售 资 产 业 务 结 构 全 面 优 化, 创 利 能 力 显 著 提 升 期 末, 本 行 个 人 贷 款 ( 不 含 信 用 卡 透 支 ) 余 额 1, 亿 元, 同 比 增 长 27.56%, 实 现 账 面 利 息 收 入 亿 元, 同 比 增 长 57.66% 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 49

56 期 内, 个 人 经 营 贷 款 重 点 产 品 生 意 人 卡 有 贷 户 新 增 发 卡 万 张, 带 动 个 人 经 营 贷 款 余 额 增 至 亿 元, 同 比 增 长 % ; 个 人 经 营 贷 款 在 个 人 贷 款 ( 不 含 信 用 卡 透 支 ) 中 占 比 提 高 至 46.83%, 较 年 初 提 升 个 百 分 点 本 行 针 对 受 雇 人 士 推 出 自 信 卡, 年 末 贷 款 余 额 增 至 亿 元 同 时, 本 行 积 极 探 索 网 络 金 融 信 贷 产 品, 不 断 提 升 客 户 体 验 本 行 一 直 致 力 于 拓 展 优 质 客 户, 扎 实 做 好 客 户 基 础 建 设 2014 年 通 过 整 合 电 话 银 行 网 络 银 行 手 机 银 行 等 平 台, 为 准 贵 宾 客 户 提 供 优 质 的 空 中 银 行 服 务 渠 道, 为 贵 宾 客 户 深 化 财 富 管 理 升 级, 对 私 银 客 户 持 续 加 强 广 发 银 行 私 人 银 行 产 品 体 系 及 外 延 服 务 体 系 配 套, 客 户 满 意 度 不 断 提 升 期 末, 本 行 中 高 端 客 户 超 万 人, 同 比 增 长 20.20%, 其 中 VIP 客 户 万 人, 同 比 增 长 22.99%, 私 人 银 行 客 户 同 比 增 长 46.03% 广 发 银 行 成 功 发 布 中 国 小 微 企 业 白 皮 书 本 行 坚 持 以 资 产 配 置 理 念 为 风 险 承 受 度 不 同 的 客 户 提 供 差 异 化 理 财 方 案,2014 年 成 功 新 推 出 广 银 安 富 广 银 聚 富 广 银 创 富 A 款 B 款 及 广 银 智 富 等 系 列 产 品, 并 继 续 为 私 人 银 行 客 户 提 供 理 财 产 品 订 制 服 务, 在 市 场 上 获 得 高 度 认 可 期 内, 本 行 累 计 发 行 自 研 理 财 产 品 2,700 只, 同 比 增 长 9.62% ; 个 人 理 财 产 品 累 计 销 量 5, 亿 元, 同 比 增 长 38.14% ; 个 人 理 财 中 间 业 务 收 入 9.41 亿 元, 同 比 增 长 47.56% 本 行 零 售 金 融 业 务 的 改 革 创 新, 有 力 地 提 升 了 客 户 体 验, 受 到 业 内 及 社 充 分 肯 定 期 内, 荣 获 证 券 时 2014 中 国 最 佳 银 行 理 财 产 品 2014 中 国 最 佳 开 放 式 银 行 理 财 产 品 和 2014 年 度 中 国 最 佳 稳 健 收 益 型 银 行 理 财 产 品 银 率 网 2014 年 度 金 融 产 品 创 新 奖 和 2014 年 度 理 财 产 品 消 费 者 满 意 度 奖 南 方 日 2014 年 度 最 受 消 费 者 信 赖 金 融 品 牌 等 荣 誉 称 号 2014 年, 本 行 积 极 顺 应 互 联 网 金 融 发 展 趋 势, 加 快 产 品 创 新, 推 进 业 务 转 型, 加 强 精 细 化 成 本 管 控, 提 升 客 户 体 验, 实 现 了 信 用 卡 业 务 持 续 快 速 稳 健 增 长 期 末, 信 用 卡 累 计 发 卡 量 3,450 万 张, 透 支 余 额 1, 亿 元, 同 比 增 长 37.73%, 实 现 收 入 亿 元, 同 比 增 长 52.11%, 新 增 损 失 率 控 制 在 0.87% 的 较 低 水 平, 规 模 和 效 益 同 步 提 升 本 行 累 计 发 卡 量 和 总 透 支 余 额 在 股 份 制 银 行 同 业 中 位 居 前 列, 信 用 卡 激 活 率 活 跃 率 循 环 率 收 益 率 卡 均 透 支 新 增 损 失 率 等 核 心 指 标 在 业 内 继 续 保 持 领 先 优 势 50

57 优 化 管 理 体 制, 成 立 专 营 机 构 信 用 卡 中 心 转 制 为 分 行 级 专 营 机 构 后, 在 全 行 战 略 管 理 和 风 险 管 理 的 框 架 下, 集 中 发 挥 信 用 卡 业 务 的 发 展 规 划 经 营 管 理 风 险 控 制 市 场 营 销 客 户 服 务 集 中 授 权 信 息 处 理 等 职 能, 管 理 更 加 灵 活 高 效 强 化 风 险 管 理, 优 化 资 产 结 构 开 展 高 风 险 地 区 行 业 和 产 品 的 专 项 治 理 行 动, 完 善 风 险 监 测 和 预 警 管 理 体 系 ; 通 过 科 学 决 策 方 法, 建 立 需 求 风 险 收 益 多 维 度, 以 宏 观 预 警 为 依 据 的 系 统 性 信 用 维 护 管 理 框 架 ; 优 化 催 收 管 理 策 略, 建 立 贷 前 严 格 准 入 贷 中 敞 口 控 制 贷 后 内 外 催 收 资 源 联 动 机 制, 加 快 高 危 资 产 回 收 速 度, 提 高 资 产 质 量 概 况 广 发 银 行 - 春 秋 航 空 联 名 信 用 卡 发 卡 仪 式 持 续 产 品 创 新, 完 善 市 场 细 分 针 对 有 商 旅 需 求 的 高 端 客 户, 推 出 臻 尚 白 金 卡, 提 供 商 旅 和 境 外 消 费 多 倍 积 分 及 业 内 首 创 高 铁 贵 宾 室 服 务 进 一 步 细 分 航 空 联 名 卡 市 场, 推 出 春 秋 航 空 联 名 卡 锁 定 都 市 白 领 客 群, 推 出 业 内 首 张 以 商 圈 优 惠 为 主 题 的 产 品 欢 乐 卡 加 强 渠 道 建 设, 完 善 移 动 平 台 本 行 紧 跟 移 动 互 联 技 术 发 展 新 趋 势, 重 点 布 局 微 信 银 行, 不 断 完 善 微 信 银 行 在 线 客 服 积 分 换 礼 品 等 服 务 功 能, 信 用 卡 官 方 微 信 关 注 总 数 超 过 450 万 户, 绑 定 用 户 超 过 300 万 户, 大 幅 提 升 客 户 用 卡 体 验 开 展 慈 善 基 金 捐 助, 提 升 品 牌 形 象 期 内, 本 行 开 展 广 发 希 望 慈 善 基 金 甘 肃 行 活 动, 为 贫 困 孩 子 捐 赠 善 款, 项 目 覆 盖 助 学 金 亲 情 屋 爱 心 厨 房 图 书 馆, 截 至 2014 年 12 月, 通 过 希 望 厨 房 希 望 小 学 等 项 目 让 10 万 余 名 孩 子 受 益 持 续 开 展 广 发 日 优 惠 活 动, 将 广 发 乐 赏 日 升 级 为 广 发 分 享 日, 以 分 享 快 乐, 分 享 聚, 分 享 爱 为 概 念 主 轴 并 加 以 传 播, 提 升 品 牌 影 响 力 期 内, 本 行 信 用 卡 业 务 获 得 诸 多 社 荣 誉, 包 括 第 十 五 届 中 国 信 息 安 全 大 2014 年 度 中 国 互 联 网 金 融 信 息 安 全 突 出 贡 献 奖 中 国 银 联 互 联 网 金 融 支 付 安 全 联 盟 风 险 联 防 优 秀 奖 中 国 经 营 2014 卓 越 竞 争 力 信 用 卡 品 牌 银 行 奖 中 国 银 行 业 协 2014 年 中 国 银 行 业 第 三 届 优 秀 客 户 服 务 中 心 综 合 示 范 单 位 奖 中 国 信 息 协 和 中 国 贸 易 协 评 选 的 中 国 最 佳 客 户 服 务 中 心 和 中 国 最 佳 管 理 团 队 等 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 51

58 本 行 深 化 金 融 市 场 业 务 转 型, 立 足 金 融 市 场 与 同 业 业 务 特 点, 逐 步 搭 建 涵 盖 金 融 机 构 额 度 管 理 金 融 市 场 交 易 同 业 业 务 平 台 资 产 托 管 创 新 金 融 同 业 风 险 管 理 等 全 流 程 多 层 次 的 金 融 市 场 经 营 模 式 面 对 国 内 经 济 增 速 走 低, 国 际 国 内 金 融 市 场 错 综 复 杂 的 形 势, 本 行 坚 持 稳 健 经 营, 建 立 多 元 化 产 品 体 系, 统 筹 协 调 把 握 各 类 市 场 表 现, 加 强 金 融 机 构 额 度 管 控 各 项 交 易 资 金 调 配 和 资 产 负 债 摆 布 管 理, 实 现 流 动 性 与 收 益 性 的 统 一, 持 续 依 托 先 进 技 术 优 化 业 务 运 作, 全 面 强 化 核 心 竞 争 力 本 行 持 续 开 展 人 民 币 外 汇 市 场 即 期 远 期 与 掉 期 的 做 市 和 自 营 交 易, 开 展 G7 货 币 和 贵 金 属 自 营 交 易, 以 及 人 民 币 债 券 做 市 和 自 营 交 易, 做 市 商 能 力 与 市 场 影 响 力 持 续 扩 大 期 内, 在 外 汇 交 易 中 心 网 站 披 露 的 2014 年 度 银 行 间 本 币 市 场 交 易 100 强 中, 本 行 名 列 第 八, 在 股 份 制 银 行 中 排 名 第 三, 进 一 步 巩 固 了 本 行 作 为 公 开 市 场 一 级 交 易 商 SHIBOR 价 团 IRS 定 盘 曲 线 价 团 人 民 币 债 券 做 市 商 国 债 和 金 融 债 主 承 销 团 的 地 位 人 民 币 外 汇 做 市 商 以 及 黄 金 自 营 交 易 规 模 排 在 市 场 前 列 2014 年 先 后 获 批 成 为 人 民 币 兑 新 西 兰 元 和 人 民 币 兑 欧 元 直 接 交 易 做 市 商, 金 融 市 场 交 易 综 合 实 力 进 一 步 增 强 2014 年, 本 行 成 功 发 行 债 务 融 资 工 具 73 支, 承 做 企 业 数 目 平 稳 增 长, 主 承 销 量 亿 元 积 极 响 应 银 行 间 交 易 商 协 对 创 新 产 品 的 支 持 力 度, 成 功 推 动 资 产 支 持 票 据 (ABN) 的 注 册, 丰 富 了 本 行 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 业 务 品 种 此 外, 本 行 在 私 募 性 质 债 务 资 本 市 场 亦 有 拓 展 本 行 以 客 户 的 投 资 融 资 和 风 险 管 理 需 求 为 导 向, 持 续 推 进 客 户 传 统 汇 率 产 品 外 汇 期 权 汇 率 利 率 组 合 产 品 等 交 易 解 决 方 案 期 内, 持 续 推 进 区 间 远 期 存 汇 盈 价 差 期 权 个 人 网 银 结 售 汇 新 一 代 外 汇 交 易 平 台 智 汇 新 世 纪 等 创 新 产 品, 丰 富 了 客 户 交 易 产 品 线, 进 一 步 满 足 客 户 资 产 管 理 和 套 期 保 值 需 求, 同 时 有 效 捕 捉 合 适 的 市 场 交 易 机, 深 入 挖 掘 跨 市 场 交 易 潜 力, 为 客 户 提 供 个 性 化 的 交 易 解 决 方 案 期 内, 本 行 资 产 托 管 业 务 继 续 保 持 高 速 发 展 成 功 打 造 保 险 理 财 基 金 券 商 信 托 等 五 大 类 托 管 产 品 均 衡 发 展 新 格 局 ; 积 极 推 动 产 品 创 新 与 业 务 发 展, 优 化 客 户 群 体 结 构, 品 牌 影 响 力 进 一 步 提 升 同 时, 本 行 紧 跟 市 场 动 向, 以 效 率 服 务 特 色 为 突 破 口, 实 现 快 速 布 局, 成 功 拓 展 互 联 网 金 融 托 管 全 球 托 管 期 货 托 管 等 三 类 潜 力 产 品, 进 一 步 提 高 托 管 业 务 核 心 竞 争 力 期 末, 本 行 资 产 托 管 规 模 突 破 8,400 亿 元, 较 上 年 增 长 %, 托 管 规 模 再 次 翻 番 ; 实 现 托 管 业 务 收 入 3.69 亿 元, 较 上 年 增 长 48.27% 52

59 概 况 广 发 银 行 与 中 国 银 行 签 署 全 面 业 务 合 作 协 议 董 事 本 行 积 极 贯 彻 落 实 监 管 新 规, 实 行 同 业 业 务 专 营 制, 进 一 步 深 化 条 线 改 革 加 强 规 范 管 理 提 升 专 业 能 力 促 进 协 同 发 展, 形 成 统 一 的 金 融 同 业 条 线 经 营 管 理 体 系, 巩 固 并 增 强 创 新 发 展 能 力 业 务 联 动 效 应 和 市 场 竞 争 优 势 期 末, 本 行 本 外 币 同 业 存 款 日 均 余 额 3, 亿 元, 同 比 增 幅 51.67% 2014 年, 本 行 合 规 开 展 各 项 同 业 投 融 资 业 务, 实 现 金 融 机 构 业 务 与 风 险 控 制 均 衡 发 展 ; 加 大 同 业 系 统 建 设 投 入, 全 力 推 进 银 银 平 台 建 设 ; 提 升 渠 道 营 销 能 力, 大 力 推 动 各 类 金 融 机 构 的 资 产 管 理 产 品 代 理 业 务, 积 极 向 同 业 销 售 本 行 金 融 产 品 和 服 务 本 行 注 重 加 强 与 中 小 银 行 的 合 作, 期 内 新 增 城 市 商 业 银 行 农 村 商 业 银 行 授 信 客 户 16 家 ; 与 全 球 125 个 国 家 和 地 区 的 1,671 家 银 行 总 部 及 其 分 支 机 构 建 立 了 代 理 行 关 系 ; 金 融 机 构 客 户 关 系 进 一 步 密 切, 与 中 国 长 城 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 和 华 信 信 托 股 份 有 限 公 司 签 署 了 全 面 战 略 合 作 协 议, 互 惠 双 赢 共 同 发 展 本 行 积 极 推 进 理 财 业 务 组 织 管 理 体 系 改 革, 优 化 内 部 组 织 架 构, 成 立 理 财 业 务 专 营 部 门 资 产 管 理 部 持 续 提 高 产 品 创 新 能 力, 深 入 挖 掘 客 户 需 求, 为 不 同 风 险 偏 好 客 户 提 供 差 异 化 的 理 财 服 务, 特 别 是 配 合 大 型 集 团 或 私 人 银 行 客 户 的 资 产 配 置 和 对 冲 需 求, 设 计 定 制 化 的 产 品 方 案, 在 同 业 竞 争 中 凸 显 本 行 的 投 研 和 客 户 服 务 优 势 期 内, 本 行 理 财 业 务 整 体 发 展 良 好, 自 研 理 财 发 行 量 资 产 管 理 规 模 再 创 历 史 新 高 共 发 售 理 财 产 品 5,325 只, 较 上 年 增 加 177 只 ; 理 财 产 品 共 募 集 资 金 12, 亿 元, 较 上 年 增 加 6, 亿 元 根 据 银 率 网 发 布 的 银 行 理 财 能 力 评 价 排 名 (2014 年 半 年 度 ), 本 行 理 财 业 务 综 合 排 名 位 列 股 份 制 银 行 首 位 全 国 银 行 业 第 六 位 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 53

60 本 行 顺 应 互 联 网 金 融 快 速 发 展 趋 势, 将 网 络 金 融 业 务 正 式 列 入 战 略 重 点, 致 力 于 成 为 中 国 互 联 网 金 融 服 务 首 选 提 供 商, 积 极 运 用 互 联 网 思 维 技 术 和 方 法 探 索 新 金 融 模 式, 开 辟 网 络 化 获 客 增 存 创 收 新 路 径 期 内, 本 行 紧 紧 抓 住 网 络 渠 道 销 售 服 务 转 型 网 络 金 融 创 新 业 务 布 局 两 大 主 题, 完 善 客 户 体 验, 提 升 品 牌 形 象, 加 快 业 务 发 展, 增 强 经 营 效 益, 不 断 强 化 线 上 线 下 一 体 化 服 务 优 势 截 至 2014 年 末, 个 人 网 上 银 行 客 户 近 1,340 万 户, 同 比 增 长 45.23%, 累 计 交 易 金 额 17, 亿 元, 同 比 增 长 50.05% ; 手 机 银 行 客 户 超 531 万 户, 同 比 增 长 %, 累 计 交 易 金 额 2, 亿 元, 同 比 增 长 % ; 自 助 银 行 1,028 家, 智 能 银 行 27 家, 现 金 类 自 助 设 备 (ATM&CRS)3,851 台, 微 信 营 业 厅 关 注 客 户 超 182 万 户, 电 子 银 行 渠 道 柜 台 替 代 率 达 94.54%, 同 比 提 升 5 个 百 分 点 %, 实 现 网 络 销 售 额 3, 亿 元, 同 比 增 长 % 其 中, 网 络 渠 道 销 售 个 人 理 财 产 品 3, 亿 元, 同 比 增 长 %, 占 全 部 渠 道 个 人 理 财 产 品 销 售 额 的 62.69% ; 实 现 信 用 卡 分 期 金 额 亿 元, 同 比 增 长 % 本 行 跨 行 资 金 归 集 业 务 持 续 创 新, 为 客 户 新 推 出 更 方 便 快 捷 的 超 级 收 款 服 务, 不 断 丰 富 签 约 渠 道 降 低 操 作 门 槛, 期 内 累 计 归 集 资 金 亿 元, 同 比 增 长 % 渠 道 建 设 方 面, 本 行 紧 紧 把 握 客 户 生 活 方 式 移 动 化 智 能 化 个 性 化 趋 势, 持 续 开 展 网 络 金 融 业 务 创 新, 努 力 为 客 户 提 供 更 智 慧 的 金 融 服 务 期 内, 本 行 新 推 出 个 人 网 银 Win8 版 客 户 端 轻 型 智 能 银 行 (VTM) 小 企 业 手 机 银 行 新 版 移 动 银 行, 进 一 步 丰 富 网 络 渠 道 体 系 个 人 网 银 手 机 银 行 推 出 个 性 化 首 页 定 制 服 务, 微 信 银 行 推 出 智 能 机 器 人 客 服 服 务, 自 助 银 行 创 新 推 出 小 面 额 取 现 功 能, 智 能 银 行 升 格 为 功 能 强 大 的 线 上 线 下 交 互 工 作 站, 移 动 支 付 平 台 对 接 人 行 MTPS 平 台 并 顺 利 发 卡, 电 子 支 付 网 关 创 新 推 出 卡 密 支 付 服 务, 各 网 络 渠 道 的 产 品 功 能 交 互 体 验 视 觉 效 果 等 持 续 升 级 期 末, 个 人 网 银 功 能 数 达 493 项, 手 机 银 行 功 能 数 达 429 项, 功 能 丰 富 度 位 列 同 业 第 一 梯 队, 累 计 推 出 业 内 首 创 金 融 产 品 及 服 务 达 34 项 业 务 发 展 方 面, 本 行 加 快 推 进 网 络 渠 道 向 销 售 服 务 平 台 转 型 升 级 通 过 拓 宽 网 络 入 口 优 化 业 务 办 理 流 程 发 展 场 景 金 融 服 务 提 升 渠 道 协 同 水 平 等 举 措, 显 著 提 高 了 网 络 渠 道 的 销 售 服 务 能 力 与 经 营 效 益 期 内, 本 行 通 过 网 络 金 融 实 现 销 售 收 入 亿 元, 同 比 增 长 54

61 产 品 创 新 方 面, 本 行 全 面 开 展 网 络 金 融 创 新 业 务 布 局, 初 步 建 成 网 络 金 融 创 新 业 务 基 础 架 构 期 内 推 出 月 光 宝 盒 金 融 网 销 平 台 等 创 新 产 品, 搭 建 起 电 子 账 户 跨 行 支 付 通 道 备 付 金 网 络 投 融 资 平 台 等 基 础 服 务 体 系, 夯 实 网 络 金 融 业 务 基 础 月 光 宝 盒 是 业 内 首 款 梦 想 笃 行 类 金 融 APP, 针 对 互 联 网 客 户 设 计 特 色 存 钱 应 用, 通 过 存 钱 心 愿 单 取 款 游 戏 监 督 人 批 准 朋 友 圈 分 享 等 有 趣 功 能, 让 客 户 在 娱 乐 中 体 验 创 新 金 融 服 务 乐 趣, 自 2014 年 9 月 发 布 后 广 受 市 场 欢 迎,4 个 月 发 展 注 册 用 户 3.15 万 名 金 融 网 销 平 台 是 本 行 推 出 的 互 联 网 财 富 管 理 平 台, 为 互 联 网 客 户 提 供 高 效 便 捷 安 全 的 财 富 增 值 服 务, 已 推 出 慧 存 钱 货 币 基 金 产 品 慧 存 宝 储 蓄 产 品 期 内, 本 行 以 提 升 对 业 务 发 展 与 创 新 的 支 持 效 率 为 目 标, 统 筹 资 源 开 展 信 息 技 术 建 设, 着 力 推 进 大 型 基 础 项 目, 快 速 实 现 新 产 品 与 客 户 服 务 的 系 统 支 持 IT 基 础 设 施 的 整 体 支 持 能 力 再 上 台 阶 2014 年, 本 行 完 成 了 南 海 数 据 中 心 的 建 设 和 投 产, 在 有 效 降 低 数 据 中 心 能 耗 的 同 时, 显 著 提 升 关 键 系 统 性 能, 平 稳 度 过 双 十 一 业 务 高 峰, 交 易 量 峰 值 较 上 年 增 长 3.6 倍 南 海 数 据 中 心 投 产 后, 与 广 州 同 城 灾 备 中 心 深 圳 异 地 灾 备 中 心 已 形 成 监 管 机 构 要 求 的 两 地 三 中 心 架 构, 满 足 更 严 格 的 系 统 可 用 性 和 业 务 连 续 性 需 求, 预 计 可 满 足 未 来 15 年 发 展 的 IT 支 撑 需 要 另 一 方 面, 本 行 大 力 推 广 虚 拟 化 技 术 的 应 用, 大 幅 提 升 数 据 中 心 虚 拟 化 率, 并 完 成 大 部 分 分 行 的 服 务 器 虚 拟 化, 在 节 省 大 量 设 备 投 入 的 前 提 下, 实 现 了 更 灵 活 迅 速 的 业 务 应 用 部 署 概 况 董 事 广 发 银 行 与 网 易 公 司 签 署 战 略 合 作 协 议 品 牌 营 销 方 面, 本 行 依 托 品 牌 升 级 与 营 销 宣 传 创 新, 积 极 开 拓 网 络 新 市 场 升 级 推 出 有 智 慧 无 边 界 全 新 网 络 金 融 品 牌, 推 出 卡 通 形 象 代 言 人 小 智 创 新 互 联 网 营 销 推 广 模 式, 通 过 微 信 微 博 微 电 影 等 开 展 低 成 本 网 络 营 销, 依 托 大 数 据 平 台 实 施 精 准 营 销, 与 网 易 百 度 等 大 型 互 联 网 公 司 签 署 战 略 合 作 协 议, 深 入 开 展 跨 界 合 作 网 络 金 融 业 务 2014 年 屡 获 殊 荣, 先 后 荣 获 中 国 金 融 认 证 中 心 新 华 社 亚 洲 银 行 家 等 权 威 机 构 及 媒 体 颁 发 的 2014 年 中 国 网 上 银 行 最 具 竞 争 力 银 行 奖 最 佳 手 机 银 行 最 佳 智 能 网 点 项 目 等 21 项 行 业 奖 项 基 础 系 统 的 升 级 建 设 取 得 重 大 进 展 本 行 新 核 心 银 行 系 统 项 目 完 成 了 海 外 应 用 在 澳 门 分 行 成 功 投 产, 树 立 业 内 最 短 周 期 成 功 实 施 核 心 系 统 建 设 的 标 杆 系 统 的 运 行 性 能 达 到 设 计 预 期, 并 实 现 产 品 模 型 化 业 务 流 程 化 风 控 体 系 化 海 内 外 一 体 化 等 服 务 能 力 的 全 面 提 升, 为 后 续 项 目 在 国 内 全 面 实 施 奠 定 坚 实 基 础 同 时, 信 用 卡 新 核 心 系 统 已 完 成 开 发, 全 面 进 入 测 试 和 投 产 准 备 阶 段, 将 为 本 行 信 用 卡 业 务 蓬 勃 发 展 提 供 更 灵 活 而 强 大 的 IT 支 持 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 55

62 优 势 业 务 的 发 展 和 新 产 品 的 推 出 得 到 快 速 支 持 本 行 坚 持 业 务 与 科 技 的 良 性 融 合 与 沟 通 互 动, 优 化 系 统 研 发 模 式, 快 速 实 现 了 对 小 企 业 信 贷 管 理 企 业 理 财 在 线 保 理 新 信 用 卡 产 品 和 个 性 化 分 期 业 务 电 子 渠 道 一 小 时 发 卡 个 人 金 融 产 品 营 销 网 络 和 移 动 理 财 等 业 务 的 系 统 支 持, 推 出 了 轻 型 智 能 银 行 (VTM) 等 系 列 创 新 产 品, 助 力 本 行 提 升 知 名 度 和 美 誉 度 新 技 术 的 研 究 和 应 用 收 获 阶 段 成 果 本 行 完 成 了 数 据 挖 掘 平 台 以 及 零 售 大 数 据 智 能 决 策 平 台 建 设, 实 现 了 业 务 数 据 和 分 析 挖 掘 工 具 的 整 合 共 享, 提 升 了 交 叉 营 销 水 平 ; 同 时, 实 施 了 大 数 据 分 析 平 台 建 设, 并 结 合 网 络 金 融 创 新 业 务 开 展 精 准 营 销, 网 银 转 手 机 银 行 短 信 营 销 的 成 功 率 大 幅 提 升 截 至 2014 年 末, 本 行 在 北 京 天 津 辽 宁 黑 龙 江 上 海 江 苏 浙 江 福 建 山 东 河 南 湖 北 湖 南 广 东 四 川 云 南 新 疆 等 境 内 16 个 省 ( 直 辖 市 自 治 区 )76 个 地 级 及 地 级 以 上 城 市 和 澳 门 特 别 行 政 区 共 设 立 直 属 分 行 36 家 分 行 级 专 营 机 构 ( 信 用 卡 中 心 )1 家 二 级 分 行 37 家 各 类 支 行 626 家 期 内, 本 行 积 极 加 快 机 构 网 络 布 局, 新 设 立 6 家 二 级 分 行 ( 江 苏 扬 州 浙 江 金 华 辽 宁 葫 芦 岛 河 南 南 阳 湖 北 宜 昌 山 东 潍 坊 ); 信 用 卡 中 心 正 式 获 颁 牌 照, 成 为 本 行 首 家 分 行 级 专 营 机 构 新 机 构 的 获 批 和 设 立, 不 仅 进 一 步 优 化 本 行 在 全 国 的 网 点 分 布, 而 且 对 改 善 贷 款 投 向 优 化 业 务 结 构 和 客 户 分 布 促 进 各 项 业 务 均 衡 发 展 等 起 到 积 极 作 用 本 行 持 续 推 动 以 按 需 设 岗 以 岗 定 薪 竞 争 上 岗 按 绩 取 酬 岗 变 薪 变 为 核 心 理 念 的 人 力 资 源 管 理 改 革 截 至 2014 年 底, 改 革 的 主 要 任 务 已 基 本 完 成, 建 立 了 清 晰 的 职 位 体 系 和 全 员 岗 位 聘 任 制, 全 面 构 建 了 经 营 管 理 专 业 技 术 和 技 能 操 作 三 支 人 才 队 伍 ; 创 建 了 市 场 化 的 员 工 薪 酬 体 系 有 效 的 激 励 约 束 机 制, 及 以 价 值 创 造 为 导 向 的 绩 效 管 理 体 系 ; 完 善 了 人 力 资 源 开 发 机 制, 综 合 打 造 专 业 化 的 人 力 资 源 管 理 运 营 体 系 本 行 坚 持 支 持 发 展 战 略, 打 造 人 才 梯 队 的 理 念, 逐 步 形 成 人 力 资 源 和 业 务 条 线 分 工 协 作 分 层 管 理 的 培 训 体 系 持 续 完 善 人 力 资 源 的 开 发 和 专 业 训 练, 优 化 人 才 结 构, 既 重 视 专 才 培 养, 又 持 续 提 升 全 员 素 质, 分 层 次 分 条 线 多 渠 道 多 方 式 开 展 员 工 职 业 训 练 2014 年, 本 行 重 点 组 织 实 施 了 剑 桥 大 学 首 席 财 富 管 理 师 高 级 培 训 高 层 管 理 者 卓 越 领 导 力 培 训 基 层 机 构 负 责 人 胜 任 力 提 升 培 训 精 英 领 航 培 训 雏 鹰 续 航 培 训 新 行 员 入 职 集 中 培 训 财 务 总 监 高 级 培 训 人 才 甄 选 技 术 培 训 和 广 发 大 讲 堂 等 培 训 项 目 56

63 同 时, 本 行 持 续 完 善 网 络 培 训 和 在 线 考 试 系 统, 开 发 新 的 网 络 培 训 课 程, 扩 大 培 训 面, 提 高 培 训 效 率 期 内, 全 行 共 组 织 培 训 6,109 期, 新 开 设 网 络 培 训 课 程 20 门, 组 织 网 络 在 线 考 试 170 场 本 行 薪 酬 管 理 以 建 立 市 场 化 的 员 工 薪 酬 体 系 与 有 效 的 激 励 约 束 机 制 为 目 标, 坚 持 贯 彻 本 行 发 展 战 略, 促 进 人 才 队 伍 建 设 ; 坚 持 效 率 优 先 兼 顾 公 平 的 原 则 和 市 场 化 的 分 配 导 向 ; 坚 持 以 岗 定 薪 按 绩 取 酬 ; 坚 持 薪 酬 总 量 与 业 绩 挂 钩, 有 效 控 制 人 力 资 源 成 本 的 整 体 原 则, 充 分 实 现 对 人 才 的 正 向 激 励, 员 工 满 意 度 不 断 提 升 本 行 实 行 以 岗 位 绩 效 工 资 制 为 主 体 的 员 工 薪 酬 分 配 制 度, 坚 持 短 期 激 励 与 长 期 激 励 相 结 合 员 工 岗 位 工 资 是 薪 酬 中 的 固 定 部 分, 主 要 体 现 岗 位 价 值 和 任 职 人 员 的 人 岗 匹 配 程 度 绩 效 奖 金 属 于 浮 动 薪 酬, 主 要 根 据 当 年 银 行 部 门 ( 团 队 ) 及 员 工 个 人 绩 效 考 核 结 果 确 定 并 支 付 对 于 高 级 管 理 人 员 以 及 对 风 险 有 重 要 影 响 岗 位 人 员, 绩 效 奖 金 采 取 延 期 支 付 制 度, 延 期 支 付 期 限 一 般 不 少 于 3 年, 其 中 高 级 管 理 人 员 绩 效 奖 金 的 延 期 支 付 比 例 达 到 50%, 体 现 了 薪 酬 与 责 任 风 险 长 期 绩 效 挂 钩 2014 年, 本 行 积 极 建 立 全 行 统 一 的 员 工 补 充 医 疗 保 险 制 度, 将 定 期 寿 险 意 外 伤 害 保 险 重 大 疾 病 保 险 住 院 津 贴 综 合 医 疗 保 险 等 有 机 整 合, 促 进 员 工 福 利 管 理 的 专 业 化 和 市 场 化 近 年 来, 本 行 采 用 内 部 招 聘 校 园 招 聘 社 招 聘 等 多 种 招 聘 方 式, 积 极 拓 宽 选 人 用 人 视 野, 持 续 吸 引 优 秀 人 才, 在 人 才 市 场 上 的 竞 争 力 日 渐 增 强 同 时 关 注 员 工 职 业 发 展 通 道 建 设, 不 断 完 善 人 才 选 拔 机 制 以 公 开 平 等 竞 争 择 优 为 原 则, 鼓 励 员 工 根 据 任 职 资 格 条 件 竞 争 上 岗 积 极 探 索 后 备 人 才 库 建 设 工 作, 通 过 民 主 推 荐 和 公 开 选 聘 等 多 种 方 式, 逐 渐 积 累 一 批 优 秀 的 银 行 高 层 管 理 职 位 后 备 人 才 2014 年, 本 行 持 续 创 建 优 秀 企 业 雇 主, 荣 获 第 十 二 届 中 国 大 学 生 最 佳 雇 主 称 号, 并 再 次 当 选 中 国 年 度 最 佳 雇 主 2014 年, 本 行 再 次 获 选 年 度 最 佳 雇 主 2014 年, 本 行 以 智 慧 金 融 广 发 中 国 主 题 统 领 品 牌 宣 传, 加 强 对 战 略 重 点 业 务 两 卡 一 中 心 ( 信 用 卡 生 意 人 卡 和 小 企 业 金 融 中 心 ) 和 网 络 金 融 的 推 广 力 度, 策 划 并 实 施 系 列 宣 传 活 动, 进 一 步 提 升 本 行 公 众 形 象 和 品 牌 价 值 本 行 积 极 开 展 新 闻 策 划, 凸 显 行 业 转 型 趋 势, 倡 导 前 沿 金 融 理 念, 把 脉 小 微 金 融 症 结, 展 示 优 秀 品 牌 形 象 通 过 中 央 电 视 台 人 民 日 经 济 日 等 全 国 性 重 点 媒 体 财 经 媒 体 和 地 方 主 流 媒 体 平 台, 有 效 展 示 本 行 支 持 实 体 经 济 服 务 社 民 生 的 显 著 成 绩 开 展 覆 盖 全 行 所 有 网 点 的 新 闻 培 训, 构 筑 全 员 宣 传 战 线, 有 效 增 强 全 行 员 工 品 牌 意 识 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 57

64 本 行 充 分 利 用 央 视 等 中 央 媒 体 和 重 点 机 场 等 户 外 媒 体, 提 升 本 行 品 牌 知 名 度 在 全 国 重 点 平 面 媒 体 网 络 媒 体 打 造 系 列 专 题, 诠 释 智 慧 品 牌 形 象 借 助 移 动 互 联 网 和 传 统 媒 体 的 创 新 应 用, 加 强 与 消 费 者 互 联 互 动, 提 升 业 务 品 牌 在 一 线 市 场 渗 透 率 启 用 和 推 广 微 信 服 务 号, 利 用 自 有 新 媒 体 向 消 费 者 提 供 金 融 服 务 开 展 宣 传 与 活 动 推 广, 提 升 品 牌 影 响 力 2014 年, 本 行 品 牌 价 值 获 得 公 众 高 度 评 价, 在 各 项 媒 体 评 选 中 屡 获 殊 荣 本 行 荣 获 金 融 时 授 予 的 年 度 最 佳 品 牌 建 设 银 行 称 号 经 济 观 察 2014 中 国 最 具 创 新 企 业 奖 银 行 家 杂 志 最 佳 风 险 管 理 全 国 性 商 业 银 行 和 中 国 经 营 2014 卓 越 竞 争 力 小 企 业 金 融 银 行 等 荣 誉, 知 名 度 和 美 誉 度 持 续 提 升 积 极 推 进 服 务 管 理 各 项 工 作 在 全 行 共 计 开 展 了 611 场 沟 通 管 理 培 训 和 服 务 标 准 培 训, 参 与 培 训 人 数 达 到 15,012 人 次 ;19 家 网 点 荣 获 中 国 银 行 业 五 星 网 点 称 号,18 家 网 点 获 得 千 佳 示 范 单 位 候 选 资 格 ; 通 过 开 展 聆 听 第 二 季 活 动 收 集 各 类 业 务 改 进 意 见 建 议 212 条, 采 纳 改 进 率 达 45.75% ; 大 幅 增 加 年 度 检 查 网 点 覆 盖 数 量, 检 查 幅 度 较 上 年 上 升 187% ;2014 年 第 三 方 暗 访 平 均 得 分 较 上 年 度 提 升 超 过 7% 持 续 开 展 消 费 者 权 益 保 护 活 动 以 客 户 生 命 周 期 为 着 力 点, 研 发 出 业 内 首 本 以 客 户 生 命 周 期 为 指 引 的 金 融 知 识 读 本 广 发 银 行 普 及 金 融 知 识 手 册 成 功 开 展 普 及 金 融 知 识 万 里 行 及 金 融 知 识 进 万 家 系 列 活 动 58

65 风 险 管 理 概 况 董 事 近 年 来, 本 行 持 续 推 进 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设, 打 造 集 中 垂 直 独 立 的 风 险 管 理 架 构, 完 善 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 合 规 风 险 信 息 科 技 风 险 声 誉 风 险 和 国 别 风 险 等 风 险 管 理 体 系, 建 立 与 对 公 信 贷 零 售 信 贷 信 用 卡 金 融 机 构 和 金 融 市 场 等 各 业 务 条 线 相 匹 配 的 风 险 防 控 机 制 2014 年, 本 行 紧 密 结 合 国 家 经 济 政 策 走 向, 提 升 全 面 风 险 管 理 能 力, 加 强 重 点 领 域 风 险 防 控, 不 断 提 升 风 险 管 理 的 主 动 性 前 瞻 性 和 有 效 性 董 事 承 担 本 行 风 险 管 理 的 最 终 责 任, 负 责 确 定 整 体 风 险 偏 好 和 风 险 承 受 能 力, 审 批 本 行 重 大 风 险 管 理 的 目 标 战 略 政 策 和 程 序 董 事 下 设 风 险 管 理 委 员, 负 责 审 议 风 险 政 策 制 度 和 内 控 建 设 实 施 方 案, 评 估 本 行 的 风 险 管 理 能 力, 并 审 核 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 与 合 规 风 险 等 风 险 管 理 战 略 本 行 分 管 风 险 副 行 长 协 助 行 长 负 责 全 面 风 险 管 理 在 分 管 风 险 副 行 长 下 依 照 公 司 金 融 个 人 金 融 金 融 市 场 与 同 业 条 线 分 别 设 立 首 席 信 贷 官, 负 责 各 条 线 风 险 管 理 高 级 管 理 层 下 设 组 合 与 风 险 管 理 委 员 资 产 负 债 管 理 委 员 内 部 控 制 与 合 规 委 员 等, 负 责 研 究 防 范 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 及 合 规 风 险 等 风 险 的 战 略 方 针 和 政 策, 评 估 管 理 制 度 的 有 效 性, 监 控 管 理 制 度 的 实 施 情 况, 识 别 管 理 制 度 的 不 足 并 研 究 解 决 方 案 等 风 险 管 理 部 为 本 行 全 面 风 险 管 理 的 牵 头 部 门, 主 要 负 责 本 行 整 体 风 险 管 理 风 险 管 理 部 资 产 保 全 部 以 及 公 司 业 务 零 售 业 务 金 融 市 场 业 务 三 大 战 略 业 务 单 元 (SBU) 内 嵌 的 风 险 部 门, 负 责 本 行 信 用 风 险 管 理 制 度 的 制 定 具 体 实 施 和 管 理 ; 风 险 管 理 部 负 责 本 行 市 场 风 险 及 流 动 性 风 险 管 理 制 度 的 制 定 实 施 和 管 理 ; 法 律 与 合 规 部 牵 头 本 行 操 作 风 险 合 规 风 险 及 信 息 科 技 风 险 管 理 制 度 的 制 定 实 施 检 查 和 管 理 ; 稽 核 部 负 责 对 本 行 业 务 经 营 和 风 险 控 制 进 行 独 立 的 检 查 监 督 和 评 价 董 事 董 事 风 险 管 理 委 员 及 高 级 管 理 层 的 各 项 风 险 管 理 决 策 由 各 相 关 部 门 指 导 分 支 机 构 具 体 实 施 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 59

66 董 事 董 事 审 计 委 员 董 事 风 险 管 理 委 员 董 事 关 联 交 易 控 制 委 员 行 长 总 稽 核 分 管 风 险 副 行 长 组 合 与 风 险 管 理 委 员 资 产 负 债 管 理 委 员 内 部 控 制 与 合 规 委 员 业 务 连 续 性 管 理 委 员 首 席 信 贷 官 首 席 信 贷 官 首 席 信 贷 官 ( 公 司 金 融 ) ( 个 人 金 融 ) ( 金 融 市 场 与 同 业 ) 稽 核 部 区 域 稽 核 中 心 办 公 室 法 律 与 合 规 部 资 产 保 全 部 风 险 管 理 部 小 企 业 授 信 管 理 部 ( 二 级 部 门 ) 信 贷 审 查 部 区 域 信 贷 审 批 中 心 零 售 风 险 管 理 部 金 融 市 场 风 险 审 查 部 ( 二 级 部 门 ) 信 用 卡 中 心 分 行 管 理 层 分 行 法 律 与 合 规 部 门 分 行 信 贷 管 理 部 门 内 部 稽 核 声 誉 风 险 操 作 风 险 合 规 风 险 信 息 科 技 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 国 别 风 险 信 用 风 险 60

67 风 险 监 测 预 警 体 系, 提 高 对 公 授 信 风 险 的 识 别 早 期 预 警 和 防 控 能 力 ; 加 大 全 流 程 信 贷 检 查 力 度, 确 保 信 贷 人 员 尽 职 尽 责 开 展 信 贷 业 务 概 况 信 用 风 险 管 理 综 述 信 用 风 险 是 指 银 行 的 借 款 人 或 交 易 对 手 因 各 种 原 因 未 能 按 合 同 约 定 履 行 其 相 关 义 务 而 造 成 银 行 遭 受 经 济 损 失 的 风 险 2014 年, 本 行 持 续 加 强 对 各 类 信 用 风 险 的 研 究 和 预 判, 及 时 调 整 和 完 善 各 项 信 贷 政 策, 加 大 信 贷 结 构 调 整 力 度, 加 强 重 点 领 域 风 险 监 控, 优 化 授 信 授 权 及 审 批 流 程, 强 化 系 统 建 设 和 技 术 支 持, 创 新 不 良 资 产 清 收 处 置 模 式 公 司 类 贷 款 信 用 风 险 管 理 稳 步 推 进 信 贷 制 度 建 设, 进 一 步 完 善 信 贷 政 策 体 系 根 据 宏 观 经 济 形 势 和 监 管 要 求 的 变 化, 制 订 公 司 信 贷 政 策 指 引 和 行 业 信 贷 政 策 指 引 ; 完 善 包 括 授 权 管 理 异 地 授 信 企 业 征 信 档 案 管 理 等 风 险 管 理 制 度 ; 细 化 制 定 产 品 客 户 信 贷 政 策, 推 进 信 贷 结 构 调 整 ; 实 施 授 信 业 务 策 略 分 类 管 理, 健 全 信 贷 进 入 和 退 出 机 制 不 断 优 化 全 流 程 风 险 管 理, 提 高 风 险 管 理 水 平 严 格 信 贷 流 程 各 环 节 管 理, 提 高 信 贷 政 策 制 度 的 执 行 力 和 合 规 性 ; 构 建 目 标 管 理 层 级 监 测 定 向 责 任 到 人 的 继 续 加 强 对 重 点 领 域 重 点 客 户 重 点 分 行 的 风 险 管 理 认 真 贯 彻 国 家 政 策 及 监 管 要 求, 加 强 对 钢 贸 煤 贸 油 贸 等 大 宗 商 品 贸 易 两 高 一 剩 ( 高 污 染 高 能 耗 产 能 过 剩 ) 行 业 房 地 产 贷 款 政 府 融 资 平 台 联 保 互 保 和 民 营 企 业 担 保 等 重 点 领 域 的 信 贷 风 险 管 理, 切 实 防 范 系 统 性 风 险 ; 加 强 对 高 风 险 行 业 重 点 客 户 重 点 区 域 和 分 行 的 风 险 监 控 加 强 风 险 管 理 系 统 建 设, 提 升 风 险 管 理 技 术 水 平 推 进 实 施 新 一 代 信 贷 管 理 系 统 群 建 设 ; 持 续 改 进 信 贷 管 理 系 统 (CMS), 优 化 信 贷 合 规 监 管 风 险 监 测 预 警 授 信 策 略 分 类 等 功 能 ; 进 一 步 提 升 风 险 量 化 技 术, 推 进 客 户 与 债 项 两 维 评 级 体 系 的 建 设, 实 现 债 项 评 级 与 五 类 七 级 风 险 分 类 的 对 应 ; 完 成 对 违 约 损 失 率 (LGD) 和 违 约 风 险 暴 露 (EAD) 模 型 开 发 结 果 的 审 核, 基 本 完 成 经 济 资 本 模 型 开 发, 实 现 押 品 管 理 项 目 试 运 行 ; 完 善 压 力 测 试 方 法 小 企 业 授 信 风 险 管 理 本 行 小 企 业 业 务 实 行 全 流 程 风 险 管 理, 涵 盖 信 用 风 险 操 作 风 险 道 德 风 险 等 风 险 防 范 覆 盖 目 标 市 场 规 划 贷 前 调 查 客 户 准 入 审 查 审 批 放 款 操 作 贷 后 管 理 组 合 监 测 清 收 管 理 的 全 过 程 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 61

68 本 行 配 备 专 业 的 小 企 业 风 险 管 理 人 员 ( 专 职 的 小 企 业 风 险 经 理 评 审 官 出 账 审 核 人 员 贷 后 管 理 人 员 ) 专 业 的 风 险 识 别 技 术 专 业 的 风 险 管 理 流 程 先 进 的 移 动 作 业 工 具 和 小 企 业 信 贷 系 统, 有 序 在 目 标 市 场 规 划 的 基 础 上 拓 展 业 务, 统 筹 考 虑 并 理 性 承 担 风 险, 确 保 收 益 覆 盖 风 险 理 催 收 管 理 到 资 产 处 置 全 流 程 的 标 准 化 流 程 管 理 体 系 ; 完 善 风 险 预 警 数 据 驱 动 模 型, 规 范 零 售 业 务 额 度 审 批 流 程 及 标 准, 明 确 区 域 信 贷 政 策 的 制 定 流 程, 深 化 客 群 分 类 管 理, 有 效 防 范 信 用 风 险 信 用 卡 业 务 信 用 风 险 管 理 高 效 是 本 行 小 企 业 金 融 服 务 市 场 竞 争 力 的 重 要 组 成 部 分, 小 企 业 业 务 的 流 程 化 管 理 和 批 量 化 营 销 授 信 模 式 是 服 务 高 效 的 基 础 单 笔 小 企 业 授 信 业 务 的 审 批 均 在 分 行 权 限 内 终 审 业 务 条 线 和 风 险 条 线 紧 密 结 合, 整 体 风 险 管 控 前 移, 根 据 区 域 行 业 产 品 的 不 同, 实 行 一 行 业 一 策 一 区 域 一 策 差 异 化 的 风 险 管 理 零 售 类 贷 款 信 用 风 险 管 理 严 格 客 户 信 贷 准 入 标 准, 建 立 和 完 善 信 用 评 分 体 系, 对 客 户 进 行 分 层 管 理, 严 格 限 制 高 风 险 行 业 贷 款, 在 制 定 标 准 化 政 策 的 同 时 鼓 励 分 行 根 据 区 域 特 色 制 定 专 案 政 策, 建 立 标 准 化 和 差 异 化 相 结 合 的 政 策 体 系 完 善 规 章 制 度 建 设, 丰 富 产 品 政 策 体 系, 优 化 消 费 性 信 用 贷 款 进 件 渠 道, 引 导 分 行 通 过 优 质 企 业 社 区 车 商 批 量 营 销 客 户, 规 范 进 件 资 料 标 准, 优 化 评 分 准 入 行 业 准 入 及 授 信 额 度 政 策 基 于 先 进 的 零 售 信 贷 管 理 系 统 支 持, 进 一 步 优 化 零 售 业 务 流 程, 逐 步 建 立 了 从 前 端 营 销 审 查 审 批 贷 后 管 在 全 行 战 略 转 型 指 引 下, 本 行 以 客 户 为 先, 坚 持 稳 健 科 学 的 风 险 管 理 理 念, 实 施 差 异 化 的 风 险 管 理 策 略, 实 现 信 用 卡 业 务 风 险 管 理 和 业 务 发 展 良 性 联 动 贯 彻 落 实 监 管 政 策 制 度, 持 续 完 善 信 用 风 险 管 理 体 系, 提 升 风 险 管 控 水 平 继 续 引 入 客 户 价 值 模 型 决 策 理 念, 以 高 价 值 核 心 客 户 群 为 导 向, 整 合 内 外 部 大 数 据 资 源, 运 用 数 据 挖 掘 和 模 型 分 析, 支 持 市 场 营 销 审 批 授 信 客 户 维 护 及 贷 后 管 理, 持 续 优 化 客 群 结 构, 加 强 业 务 精 细 化 管 理 深 化 宏 观 经 济 及 行 业 风 险 的 研 判 与 预 警 体 系 建 设, 密 切 监 控 重 点 领 域 的 风 险 管 控, 严 格 落 实 信 贷 准 入 标 准, 不 断 完 善 催 收 策 略, 加 大 潜 在 风 险 客 户 退 出 力 度 加 强 不 良 贷 款 清 收 处 置, 逐 步 优 化 信 贷 结 构, 全 力 控 制 和 化 解 信 用 风 险 持 续 完 善 系 统 支 持 平 台, 推 进 数 据 挖 掘 技 术 应 用 基 于 先 进 的 风 险 决 策 系 统, 整 合 内 外 部 大 数 据 资 源, 不 断 革 新 数 据 分 析 技 术, 将 模 型 应 用 和 主 题 分 析 贯 穿 风 险 管 理 全 流 程, 提 升 风 险 管 控 的 有 效 性 持 续 应 用 高 效 决 策 支 62

69 持 引 擎 体 系, 利 用 全 流 程 工 单 系 统 SMART-E 平 台, 完 整 实 现 安 全 快 捷 的 流 程 审 批, 推 进 风 险 决 策 管 理 实 时 化 智 能 化 开 展 新 资 本 协 议 信 用 风 险 高 级 计 量 法 在 经 济 资 本 管 理 信 贷 准 入 贷 后 管 理 贷 款 定 价 中 的 应 用, 支 持 业 务 发 展 金 融 市 场 业 务 信 用 风 险 管 理 优 化 内 部 组 织 架 构, 强 化 专 业 化 风 险 管 理 设 置 首 席 信 贷 官 及 其 领 导 下 的 金 融 市 场 风 险 审 查 部, 建 立 金 融 机 贷 款 五 级 分 类 及 不 良 贷 款 的 变 动 情 况 贷 款 五 级 分 类 及 各 级 贷 款 损 失 准 备 金 构 金 融 市 场 的 专 业 审 贷 团 队, 进 一 步 理 顺 金 融 市 场 和 同 业 业 务 的 专 业 化 审 批 机 制 初 步 搭 建 一 套 高 效 专 业 安 全 层 次 分 工 明 确 适 合 本 行 业 务 发 展 的 金 融 市 场 业 务 风 险 管 理 体 系 在 严 控 风 险 的 前 提 下, 积 极 简 化 同 业 投 资 交 易 流 程, 推 动 授 权 到 总 行 同 业 业 务 专 营 部 门 ; 制 定 债 券 主 承 销 业 务 调 查 与 审 批 模 板, 明 确 风 险 审 查 标 准 与 审 理 时 效 要 求 ; 梳 理 金 融 机 构 尽 职 调 查 要 点, 积 极 支 持 业 务 部 门 拓 展 同 业 授 信 业 务 ; 加 快 对 新 产 品 的 审 批 签 流 程 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 董 事 (%) 正 常 类 750,847, ,573,980 关 注 类 31,883, ,124,644 次 级 类 2,413, ,169,465 可 疑 类 3,157, ,481,874 损 失 类 2,636, ,636,103 公 司 治 理 合 计 790,938, ,986,065 不 良 贷 款 变 动 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 期 间 增 减 变 动 情 况 2013 年 12 月 31 日 (%) 金 额 占 比 (%) 余 额 占 比 (%) 次 级 类 2,413, (633,945) (0.12) 3,047, 可 疑 类 3,157, ,706, ,451, 损 失 类 2,636, , ,701, 合 计 8,207, ,006, ,200, 财 务 计 及 其 他 63

70 不 良 资 产 管 理 的 主 要 政 策 措 施 及 其 效 果 不 断 创 新 不 良 资 产 管 理 模 式, 通 过 多 样 化 手 段 加 大 存 量 及 新 增 不 良 资 产 清 收 处 置 力 度, 有 效 提 升 银 行 资 产 质 量, 降 低 不 良 资 产 水 平 2014 年, 共 清 收 处 置 不 良 贷 款 本 金 亿 元 综 合 运 用 现 金 清 收 债 权 折 让 以 物 抵 债 呆 账 核 销 等 多 种 方 式 大 力 清 收 处 置 不 良 资 产 创 新 不 良 资 产 处 置 手 段, 按 照 公 平 公 正 公 开 原 则, 通 过 资 产 交 易 平 台 处 置 不 良 资 产, 实 现 资 产 价 值 最 大 化 与 处 置 效 率 双 赢 开 展 不 良 资 产 现 场 检 查 及 非 现 场 监 测, 加 强 分 行 不 良 资 产 业 务 的 全 面 监 督 管 理, 及 时 发 现 管 理 漏 洞 及 薄 弱 环 节 并 进 行 整 改 实 行 不 良 资 产 清 收 项 目 专 管 员 制 度, 强 化 不 良 资 产 清 收 责 任 机 制 按 业 务 类 型 划 分 的 贷 款 和 不 良 贷 款 结 构 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 千 元 (%) (%) 贷 款 余 额 占 比 (%) 不 良 率 (%) 公 司 类 贷 款 ( 含 票 据 贴 现 ) 463,617, ,172, 个 人 贷 款 327,320, ,538, 其 中 : 卡 透 支 173,880, ,248, 合 计 790,938, ,711, 年 末, 本 行 各 项 贷 款 较 年 初 增 长 10.67%, 其 中 个 人 贷 款 较 年 初 增 长 32.77% 个 人 贷 款 增 长 主 要 集 中 于 个 人 经 营 性 贷 款 及 信 用 卡 透 支, 主 要 原 因 是 本 行 致 力 于 调 整 及 优 化 零 售 信 贷 资 产 结 构, 大 力 发 展 及 支 持 个 人 经 营 性 贷 款, 积 极 推 广 信 用 卡 高 收 益 分 期 业 务 等 64

71 按 行 业 划 分 的 公 司 类 贷 款 ( 不 含 贴 现 ) 和 不 良 贷 款 结 构 单 位 : 人 民 币 千 元 概 况 年 12 月 31 日 (%) (%) 贷 款 余 额 占 比 (%) 不 良 率 (%) 制 造 业 130,945, ,470, 批 发 和 零 售 业 123,202, ,069, 房 地 产 业 65,649, ,628, 能 源 和 原 材 料 业 36,939, ,939, 建 筑 安 装 业 33,324, ,210, 交 通 运 输 业 22,097, ,150, 旅 游 及 服 务 业 21,338, ,882, 其 他 15,800, ,944, 邮 政 及 电 讯 服 务 业 3,960, ,159, 金 融 服 务 业 384, ,273, 董 事 合 计 453,641, ,727, 贷 款 减 值 准 备 的 计 提 和 核 销 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 年 初 余 额 (11,171,700) 本 年 计 提 (9,995,114) 本 年 转 回 719,985 已 减 值 贷 款 利 息 冲 转 93,454 收 回 以 前 年 度 已 核 销 (499,034) 本 年 核 销 6,866,343 年 末 数 (13,986,066) 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 65

72 集 团 客 户 授 信 业 务 的 风 险 管 理 情 况 本 行 高 度 重 视 集 团 客 户 授 信 业 务 管 理, 通 过 优 化 集 团 客 户 关 联 关 系 的 审 定 授 信 金 额 的 授 权 控 制 及 审 批 流 程, 强 化 信 贷 管 理 系 统 的 维 护, 不 断 提 高 集 团 客 户 风 险 管 理 水 平 本 行 从 集 团 授 信 管 理 整 体 架 构 职 责 分 工 业 务 流 程 管 理 要 求 等 方 面 进 一 步 细 化 和 规 范 集 团 客 户 管 理 ; 核 定 集 团 客 户 的 综 合 统 一 授 信 限 额, 控 制 集 团 客 户 在 本 行 的 授 信 风 险 总 量, 遵 循 统 一 授 信 原 则 对 集 团 客 户 进 行 管 理 ; 明 确 集 团 客 户 授 信 业 务 中 主 控 分 控 单 位 和 主 控 负 责 人 的 风 险 管 理 职 责, 由 总 行 对 重 点 集 团 客 户 进 行 直 管, 以 提 高 集 团 授 信 综 合 收 益 与 管 理 水 平 ; 严 格 集 团 客 户 授 信 准 入, 根 据 集 团 客 户 的 贷 款 投 向 授 信 限 额 关 联 关 系 等 进 行 审 核 ; 加 强 对 集 团 客 户 内 部 关 联 企 业 的 贷 款 支 付 管 理, 明 确 集 团 内 部 母 子 公 司 间 的 支 付 规 则 ; 建 立 非 现 场 风 险 监 测 制 度, 强 化 贷 后 检 查 工 作 抵 债 资 产 基 本 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 年 12 月 31 日 抵 债 资 产 1,037, ,053 其 中 : 房 屋 建 筑 物 1,021, ,493 土 地 使 用 权 9,974 9,162 其 他 5,814 6,398 减 : 减 值 准 备 (59,266) (22,701) 抵 债 资 产 净 值 977, ,352 66

73 概 况 董 事 流 动 性 风 险 是 指 商 业 银 行 虽 然 有 清 偿 能 力, 但 无 法 及 时 获 得 充 足 资 金 或 无 法 以 合 理 成 本 及 时 获 得 充 足 资 金 以 应 对 资 产 增 长 或 支 付 到 期 债 务 的 风 险 本 行 流 动 性 风 险 管 理 策 略 的 要 点 为 : 设 定 合 适 的 风 险 容 忍 度, 不 断 提 高 融 资 能 力, 保 持 适 当 的 资 产 流 动 性, 持 续 对 资 产 变 现 能 力 进 行 评 估, 关 注 各 种 风 险 对 流 动 性 的 影 响, 重 视 流 动 性 风 险 压 力 测 试 的 运 用, 同 时 注 意 评 估 其 局 限 性 对 实 际 应 用 的 影 响 包 括 资 产 多 元 化 提 高 资 产 的 可 变 现 能 力 构 建 流 动 性 资 产 组 合 等 负 债 流 动 性 管 理 策 略 包 括 保 持 负 债 的 稳 定 性 提 高 核 心 存 款 在 负 债 中 的 比 重 保 持 良 好 的 市 场 融 资 能 力 等 2014 年, 银 行 间 市 场 资 金 面 相 对 宽 松 和 平 稳, 本 行 密 切 关 注 市 场 动 态 和 央 行 货 币 政 策, 监 控 大 额 资 金 变 动 情 况, 合 理 安 排 备 付 头 寸 全 年 资 产 与 负 债 在 期 限 和 结 构 上 实 现 合 理 匹 配, 重 要 流 动 性 风 险 监 管 指 标 均 达 标, 流 动 性 状 况 良 好, 流 动 性 风 险 较 低 且 可 控 本 行 在 流 动 性 风 险 管 理 方 面 的 重 点 举 措 包 括 : 公 司 治 理 本 行 流 动 性 管 理 采 取 资 产 流 动 性 与 负 债 流 动 性 并 行 管 理 的 策 略, 高 度 重 视 现 金 流 量 管 理 和 流 动 性 限 额 管 理 技 术 方 法, 配 合 外 部 监 管 指 标 内 部 流 动 性 指 标 及 压 力 测 试 技 术, 有 效 控 制 流 动 性 风 险 本 行 资 产 流 动 性 管 理 策 略 进 一 步 优 化 流 动 性 管 理 的 组 织 架 构, 完 善 司 库 职 能, 充 分 运 用 FTP 定 价 头 寸 调 度 和 资 产 负 债 摆 布 等 工 具 和 手 段, 保 障 全 行 流 动 性 安 全 适 度 财 务 计 及 其 他 67

74 新 资 本 协 议 项 目 下 的 子 项 目 流 动 性 风 险 及 银 行 账 户 利 率 风 险 管 理 系 统 已 正 式 上 线, 并 投 入 使 用 通 过 该 系 统, 有 效 完 善 流 动 性 风 险 指 标 统 计 限 额 管 理 和 风 险 预 警 等 流 动 性 风 险 管 理 手 段 在 流 动 性 风 险 及 银 行 账 户 利 率 风 险 管 理 系 统 的 支 持 下, 实 现 按 月 统 计 流 动 性 覆 盖 率 (LCR) 指 标 本 行 2014 年 年 末 流 动 性 覆 盖 率 为 76.16%, 合 格 优 质 流 动 性 资 产 为 2,095 亿 元 未 来 30 天 现 金 净 流 出 量 为 2,751 亿 元 针 对 同 业 业 务 和 理 财 业 务 规 模 不 断 扩 大 的 发 展 态 势, 本 行 对 这 两 项 业 务 板 块 加 强 了 流 动 性 风 险 管 理, 并 运 用 期 限 错 配 限 额 工 具 进 行 管 理 市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 ( 包 括 利 率 汇 率 商 品 价 格 股 票 价 格 及 其 他 价 格 ) 的 不 利 变 动, 导 致 商 业 银 行 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 本 行 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 和 汇 率 风 险, 以 及 少 量 商 品 风 险, 基 本 不 涉 及 股 票 风 险, 对 于 复 杂 衍 生 产 品 则 要 求 完 全 对 冲 市 场 风 险 本 行 市 场 风 险 管 理 是 指 识 别 计 量 监 控 和 市 场 风 险 敞 口 水 平 的 全 过 程 市 场 风 险 管 理 的 目 标 是 根 据 本 行 资 本 实 力 和 风 险 偏 好, 将 市 场 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 之 内, 实 现 风 险 调 整 后 收 益 最 大 化 风 险 限 额 指 标, 对 交 易 账 户 头 寸 每 日 进 行 市 值 重 估, 并 定 期 采 用 敏 感 性 分 析 和 压 力 测 试 等 方 法 计 量 市 场 风 险 银 行 账 户 市 场 风 险 管 理 注 重 对 利 率 汇 率 风 险 的 管 理, 通 过 久 期 监 测 敞 口 分 析 敏 感 性 分 析 情 景 分 析 和 压 力 测 试 等 多 种 手 段 对 各 业 务 中 的 市 场 风 险 进 行 识 别 计 量 和 监 控 同 时, 本 行 持 续 评 估 利 率 敏 感 性 资 产 和 负 债 的 错 配 情 况, 对 利 率 敏 感 性 缺 口 错 配 情 况 进 行 调 整 对 冲 2014 年 市 场 利 率 汇 率 商 品 价 格 波 动 加 剧 利 率 方 面, 人 民 币 债 券 收 益 率 曲 线 整 体 下 行, 但 在 年 中 和 年 底 出 现 较 大 波 动 汇 率 方 面, 美 元 兑 人 民 币 改 变 单 边 走 势, 双 向 波 动 增 加 年 末, 随 着 美 国 经 济 强 势 复 苏 以 及 新 兴 经 济 体 发 展 疲 软, 以 卢 布 为 代 表 的 新 兴 经 济 体 货 币 总 体 呈 现 贬 值 趋 势 商 品 方 面, 铁 矿 石 原 油 价 格 异 动, 贵 金 属 价 格 全 线 下 挫, 大 宗 商 品 价 格 下 跌 成 为 常 态 2014 年 本 行 金 融 市 场 业 务 交 易 活 跃, 表 内 投 资 规 模 增 大, 衍 生 品 持 有 规 模 也 显 著 增 加, 所 涉 产 品 日 益 丰 富 截 至 2014 年 末, 全 行 市 场 风 险 资 本 6.64 亿 人 民 币, 较 2013 年 末 略 有 增 加 结 合 市 场 风 险 内 部 模 型 法 项 目 的 实 施, 本 行 2014 年 从 政 策 制 度 计 量 方 法 系 统 及 数 据 支 持 等 几 个 方 面 加 强 市 场 风 险 管 理 本 行 的 市 场 风 险 管 理 基 于 对 不 同 业 务 交 易 账 户 和 银 行 账 户 的 分 类, 采 取 不 同 的 方 法 或 模 型 计 量 各 类 别 的 风 险 交 易 账 户 市 场 风 险 管 理 主 要 通 过 下 达 VaR 限 额 汇 率 敏 感 性 限 额 利 率 敏 感 性 限 额 和 止 损 限 额 等 交 易 账 户 市 场 制 定 和 完 善 市 场 风 险 限 额 管 理 办 法 交 易 账 户 与 银 行 账 户 分 类 管 理 办 法 市 场 风 险 风 险 价 值 管 理 办 法 市 场 风 险 模 型 验 证 管 理 办 法 及 流 程 市 场 风 险 返 回 检 验 管 理 办 法 及 流 程 市 场 风 险 经 济 资 本 管 理 68

75 办 法 市 场 风 险 监 管 资 本 管 理 办 法 金 融 市 场 业 务 交 易 对 手 信 用 风 险 计 量 及 监 控 管 理 办 法 市 场 风 险 压 力 测 试 管 理 办 法 相 关 管 理 制 度, 加 强 全 行 市 场 风 险 管 理 操 作 风 险 是 指 由 不 完 善 或 有 问 题 的 内 部 程 序 员 工 信 息 科 技 系 统 以 及 外 部 事 件 导 致 损 失 的 风 险 概 况 设 立 以 VaR 限 额 止 损 限 额 利 率 和 汇 率 敏 感 性 指 标 为 主 体 的 市 场 风 险 限 额 体 系, 独 立 于 前 台 对 限 额 的 使 用 情 况 进 行 监 控 限 额 的 制 定 综 合 考 虑 了 风 险 容 忍 水 平 业 务 性 质 规 模 复 杂 程 度 和 风 险 特 征 等 因 素 进 一 步 加 强 市 场 风 险 的 计 量 和 管 控 市 场 风 险 系 统 已 完 成 风 险 价 值 计 量 交 易 对 手 敞 口 计 量 敏 感 性 分 析 实 际 损 益 返 回 检 验 限 额 管 理 等 功 能 加 大 对 资 金 业 务 新 产 品 市 场 风 险 的 管 控 完 善 新 产 品 风 险 监 控 流 程, 提 高 市 场 风 险 识 别 计 量 监 测 和 控 制 水 平 定 期 开 展 市 场 风 险 压 力 测 试 工 作 随 着 市 场 风 险 及 资 金 中 台 管 理 系 统 正 式 上 线, 目 前 本 行 市 场 风 险 压 力 测 试 已 基 本 采 用 系 统 进 行 计 算, 分 析 更 加 全 面 细 致 建 立 前 后 台 外 汇 敞 口 及 前 后 台 损 益 对 账 等 中 台 产 品 控 制 职 能 每 日 对 金 融 市 场 业 务 前 后 台 系 统 资 金 业 务 损 益 及 外 汇 敞 口 进 行 对 账, 确 保 资 金 业 务 损 益 及 敞 口 的 一 致 性 期 内, 本 行 结 合 风 险 管 理 内 在 需 求 以 及 新 资 本 协 议 操 作 风 险 标 准 法 的 合 规 要 求, 不 断 完 善 操 作 风 险 管 理 体 系, 继 续 推 进 日 常 管 理 工 具 实 施, 着 力 培 育 操 作 风 险 管 理 文 化, 全 面 提 升 操 作 风 险 管 理 水 平, 操 作 风 险 管 控 效 果 良 好 2014 年, 本 行 继 续 推 进 操 作 风 险 管 理 体 系 完 善 与 管 理 工 具 推 广 实 施 工 作, 完 善 操 作 风 险 管 理 制 度, 起 草 修 订 管 理 政 策 评 估 指 标 事 件 收 集 等 多 项 制 度 规 章, 针 对 经 营 管 理 中 易 发 生 操 作 风 险 的 业 务 领 域, 细 化 完 善 相 关 规 章 制 度 和 操 作 规 程, 为 各 项 工 作 提 供 清 晰 的 制 度 指 引 结 合 国 际 银 行 先 进 实 践 与 本 行 风 险 与 内 控 管 理 实 际 情 况, 优 化 风 险 与 控 制 自 我 评 估 工 作, 完 善 各 层 级 关 键 指 标 监 测, 补 充 收 集 历 史 损 失 数 据 继 续 推 进 事 件 收 集 管 理 等 ; 通 过 各 项 操 作 风 险 日 常 管 理 工 具 的 实 施, 为 识 别 评 估 监 控 缓 释 操 作 风 险 提 供 了 统 一 的 方 法 和 流 程, 增 强 了 本 行 操 作 风 险 管 理 意 识, 提 高 了 管 控 能 力 同 时, 持 续 优 化 内 控 与 操 作 风 险 管 理 信 息 系 统 功 能, 不 断 提 升 用 户 使 用 便 利 性, 有 效 支 持 全 行 操 作 风 险 管 理 工 具 落 地 实 施 董 事 公 司 治 理 加 强 银 行 账 户 利 率 风 险 管 控 流 动 性 及 银 行 账 户 利 率 风 险 管 理 系 统 投 入 使 用, 进 一 步 加 强 银 行 账 户 利 率 风 险 的 计 量 和 管 控 财 务 计 及 其 他 69

76 本 行 持 续 开 展 形 式 多 样 内 容 丰 富 的 专 业 培 训, 提 升 专 业 技 能 和 风 险 管 控 能 力 开 辟 各 种 渠 道, 通 过 举 办 培 训 与 讲 座 组 织 主 题 活 动 发 送 操 作 风 险 宣 传 专 刊 等 多 种 形 式, 开 展 操 作 风 险 宣 传 活 动, 不 断 强 化 操 作 风 险 管 理 宣 传 与 教 育, 提 升 员 工 风 险 意 识, 加 强 各 级 员 工 对 操 作 风 险 的 识 别 管 理 和 控 制 能 力, 培 育 操 作 风 险 管 理 文 化 2014 年, 本 行 全 面 启 动 了 业 务 连 续 性 管 理 体 系 建 设 按 照 规 划 先 行 试 点 建 设 重 点 推 广 的 三 步 走 思 路, 初 步 建 立 覆 盖 全 行 重 要 业 务 重 要 分 行 的 业 务 连 续 性 管 理 体 系, 支 持 业 务 的 稳 定 可 持 续 开 展 组 织 全 面 修 订 全 行 业 务 连 续 性 管 理 体 系 建 设 规 划, 基 本 建 立 业 务 连 续 性 管 理 制 度 体 系, 完 成 对 重 要 业 务 主 要 风 险 场 景 的 识 别 与 评 估, 基 本 建 立 覆 盖 重 要 业 务 重 点 分 行 的 业 务 连 续 性 计 划 与 应 急 预 案 体 系, 并 组 织 开 展 业 务 连 续 性 总 体 应 急 预 案 演 练 合 规 风 险 是 指 商 业 银 行 因 没 有 遵 循 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 及 其 他 规 范 性 文 件 自 律 性 组 织 的 行 业 准 则 行 为 守 则 和 职 业 操 守 而 可 能 遭 受 法 律 制 裁 监 管 处 罚 重 大 财 务 损 失 和 声 誉 损 失 的 风 险 期 内, 本 行 关 注 并 持 续 跟 踪 有 关 法 律 规 则 和 准 则 的 最 新 发 展, 准 确 理 解 有 关 规 定 及 其 精 神, 着 力 为 业 务 创 新 提 供 优 质 合 规 支 持, 协 助 高 级 管 理 层 全 面 准 确 识 别 评 估 和 有 效 防 范 合 规 风 险 多 措 并 举 加 强 合 规 文 化 建 设 开 展 以 合 规 操 作, 从 我 做 起 为 主 题 的 第 三 届 广 发 合 规 日 系 列 活 动, 组 织 开 展 全 行 合 规 征 文 知 识 竞 赛 合 规 大 讲 堂 等 合 规 文 化 宣 传 活 动 完 善 合 规 晨 工 作 机 制, 促 进 合 规 风 险 意 识 在 基 层 网 点 落 地 生 根 举 办 热 点 监 管 法 规 培 训, 加 强 了 合 规 专 员 履 职 能 力 开 展 规 章 制 度 合 规 性 审 查 及 清 理 完 成 总 行 存 量 规 章 制 度 清 理 工 作, 健 全 和 规 范 全 行 规 章 制 度 体 系 ; 推 进 规 章 制 度 管 理 信 息 系 统 上 线 运 行, 组 织 规 章 制 度 管 理 及 系 统 培 训, 全 面 落 实 合 规 管 理 要 求 继 续 积 极 探 索 风 险 为 本 的 反 洗 钱 管 理 模 式 以 实 施 大 额 和 可 疑 交 易 综 合 试 点 工 作 为 重 点, 不 断 强 化 反 洗 钱 合 规 风 险 提 示 功 能 做 好 反 洗 钱 制 度 建 设 和 培 训 宣 传, 上 线 客 户 洗 钱 风 险 分 类 评 分 系 统, 改 革 全 行 反 洗 钱 专 项 检 查 方 式, 积 极 探 索 并 完 善 产 品 业 务 洗 钱 风 险 等 级 评 估 洗 钱 类 型 分 析 等 根 据 2014 年 中 国 人 民 银 行 广 州 分 行 最 新 公 布 的 反 洗 钱 绩 效 评 估 结 果, 本 行 继 续 在 广 东 省 金 融 机 构 中 名 列 前 茅 信 息 科 技 风 险 指 在 商 业 银 行 运 用 信 息 科 技 的 过 程 中, 由 于 自 然 因 素 人 为 因 素 技 术 漏 洞 和 管 理 缺 陷 产 生 的 操 作 法 律 和 声 誉 等 风 险 70

77 本 行 持 续 加 强 科 技 信 息 安 全 建 设 和 管 理, 有 效 控 制 和 防 范 信 息 科 技 风 险, 提 高 科 技 信 息 安 全 保 障 能 力 和 水 平 本 行 制 定 了 广 发 银 行 信 息 科 技 风 险 管 理 策 略, 明 确 了 信 息 科 技 风 险 管 理 的 目 标 原 则 框 架 与 实 施 路 径 2014 年, 组 织 修 订 并 发 布 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 科 技 信 息 安 全 管 理 政 策, 进 一 步 明 确 信 息 科 技 安 全 工 作 的 总 体 管 理 要 求 ; 持 续 完 善 信 息 科 技 安 全 制 度 规 范, 建 立 了 年 度 制 度 评 估 工 作 机 制 并 全 面 评 估 信 息 科 技 规 章 制 度 的 有 效 性 本 行 在 管 理 和 技 术 层 面 全 面 开 展 信 息 安 全 风 险 评 估 工 作, 全 面 梳 理 信 息 科 技 风 险 检 查 列 表, 形 成 覆 盖 组 织 架 构 及 人 员 岗 位 机 房 管 理 网 络 管 理 系 统 运 维 信 息 保 密 等 15 大 领 域 的 474 个 检 查 要 点 通 过 采 用 分 行 自 查 自 查 辅 导 现 场 检 查 飞 行 检 查 非 现 场 检 查 等 多 种 形 式 结 合 的 检 查 方 式, 主 动 挖 掘 评 估 分 行 存 在 的 风 险 ; 开 展 总 分 行 信 息 科 技 全 面 的 风 险 与 控 制 自 我 评 估 机 制 (RCSA) 自 查, 对 总 行 合 作 公 司 安 全 管 理 源 代 码 管 理 保 密 管 理 等 重 点 领 域 开 展 专 项 风 险 检 查 和 评 估 工 作, 从 系 统 运 维 管 理 硬 件 安 全 软 件 安 全 三 大 方 面 开 展 全 面 的 生 产 系 统 专 项 风 险 评 估 本 行 灾 难 备 份 中 心 已 覆 盖 核 心 银 行 系 统 信 用 卡 核 心 系 统 网 上 银 行 系 统 手 机 银 行 系 统 柜 面 终 端 系 统 自 助 设 备 前 置 管 理 系 统 等 核 心 业 务 支 付 结 算 及 主 要 渠 道 类 系 统, 满 足 本 行 业 务 连 续 性 需 要 同 时, 本 行 按 计 划 开 展 年 度 重 要 信 息 系 统 切 换 演 练 以 及 灾 难 恢 复 桌 面 演 练 汇 通 知 树 演 练 实 战 演 练 模 拟 演 练 成 功 实 施 企 业 级 客 户 信 息 应 用 平 台 (ECIF 系 统 ) 灾 难 异 地 恢 复 实 战 演 练 万 事 达 前 置 系 统 异 地 实 战 切 换 演 练, 以 及 核 心 银 行 系 统 信 用 卡 核 心 系 统 等 系 统 的 同 城 实 战 切 换 本 行 严 格 落 实 银 监 信 息 科 技 外 包 风 险 指 引 要 求, 制 定 了 信 息 科 技 外 包 战 略, 明 确 了 非 驻 场 外 包 服 务 的 内 部 控 制 及 风 险 管 理 标 准 和 重 要 外 包 服 务 商 机 构 集 中 度 外 包 商 认 定 标 准 制 定 重 要 外 包 服 务 商 现 场 检 查 工 作 方 案 和 外 包 协 议 或 服 务 意 外 终 止 应 急 处 理 流 程, 对 外 包 服 务 商 进 行 有 效 监 督, 明 确 职 责 分 工, 提 升 应 急 处 置 能 力 本 行 加 强 信 息 技 术 安 全 可 控 工 作, 成 立 了 应 用 安 全 可 控 信 息 技 术 领 导 小 组, 制 定 了 应 用 安 全 可 控 信 息 技 术 的 信 息 系 统 架 构 优 化 方 案 以 及 应 用 安 全 可 控 信 息 技 术 的 五 年 工 作 计 划, 为 后 续 持 续 实 施 信 息 技 术 安 全 可 控 工 作 奠 定 基 础 声 誉 风 险 是 指 由 商 业 银 行 经 营 管 理 及 其 他 行 为 或 外 部 事 件 而 导 致 利 益 相 关 方 对 商 业 银 行 负 面 评 价 的 风 险 2014 年, 国 内 经 济 增 速 下 行, 媒 体 环 境 复 杂 多 变, 银 行 业 声 誉 风 险 压 力 增 大 本 行 以 构 建 声 誉 风 险 管 理 长 效 机 制 为 工 作 重 点, 加 强 队 伍 建 设, 不 断 提 高 全 行 声 誉 风 险 防 范 和 处 置 水 平 全 年 未 发 生 重 大 声 誉 风 险 事 件, 整 体 舆 情 平 稳 健 康 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 71

78 完 成 覆 盖 全 行 基 层 的 培 训 体 系 工 作, 构 筑 声 誉 风 险 管 理 总 行 分 行 和 支 行 三 层 防 线 全 年 组 织 11 场 声 誉 风 险 专 项 培 训, 实 现 全 行 600 多 位 支 行 行 长 全 覆 盖, 把 银 行 基 层 网 点 声 誉 危 机 预 防 和 应 对 课 程 嵌 入 全 行 基 层 机 构 领 导 胜 任 力 培 训 体 系, 邀 请 外 部 专 家 与 行 内 声 誉 管 理 团 队 共 同 讲 授 防 范 基 层 网 点 声 誉 危 机 的 知 识 与 技 巧, 明 确 分 支 机 构 声 誉 事 件 送 和 处 置 要 求, 全 面 提 升 一 线 网 点 声 誉 管 理 能 力 声 誉 风 险 排 查 成 为 本 行 防 范 声 誉 风 险 的 一 项 常 态 化 系 统 化 工 作 本 行 全 年 先 后 组 织 两 次 全 行 范 围 的 声 誉 风 险 排 查, 自 觉 规 范 被 公 众 和 媒 体 广 泛 关 注 的 经 营 行 为, 全 面 检 查 各 项 敏 感 业 务, 妥 善 处 理 客 户 投 诉 和 信 访, 对 自 查 发 现 的 问 题 及 时 整 改, 制 订 具 体 有 效 的 工 作 方 案 通 过 隐 患 排 查 舆 情 提 醒 声 誉 风 险 提 示 等 工 作 方 式, 加 强 全 行 声 誉 风 险 管 理, 取 得 良 好 效 果 2014 年, 本 行 声 誉 风 险 总 体 可 控, 未 对 正 常 经 营 管 理 产 生 重 大 负 面 影 响 根 据 监 管 要 求, 本 行 修 订 了 国 别 风 险 管 理 相 关 制 度 面 对 复 杂 多 变 的 国 际 形 势, 本 行 持 续 强 化 国 别 风 险 管 理, 制 订 完 善 相 关 政 策 与 流 程, 建 立 健 全 国 别 风 险 管 理 体 系, 国 别 风 险 管 理 的 效 率 及 针 对 性 进 一 步 提 高 2014 年, 本 行 国 别 风 险 总 体 可 控, 未 对 正 常 的 业 务 经 营 产 生 重 大 影 响 本 行 建 立 了 以 股 东 大 董 事 监 事 和 高 级 管 理 层 为 主 体 的 公 司 治 理 组 织 架 构, 积 极 完 善 公 司 治 理 机 制, 为 加 强 内 部 控 制 建 设 奠 定 了 坚 实 基 础 2014 年, 本 行 不 断 深 入 开 展 合 规 文 化 建 设, 持 续 优 化 内 部 控 制 环 境, 推 进 操 作 风 险 管 理 工 具 建 设, 优 化 信 息 交 流 和 反 馈 机 制, 健 全 内 控 体 系, 强 化 二 道 防 线 的 管 理 和 监 督 职 能, 促 进 全 行 内 控 水 平 提 高, 有 效 保 障 各 项 业 务 平 稳 健 康 发 展 国 别 风 险 是 指 由 于 某 一 国 家 或 地 区 经 济 政 治 社 变 化 及 事 件, 导 致 该 国 家 或 地 区 借 款 人 或 债 务 人 没 有 能 力 或 者 拒 绝 偿 付 银 行 债 务, 或 使 银 行 在 该 国 家 或 地 区 的 商 业 存 在 遭 受 损 失, 或 使 银 行 遭 受 其 他 损 失 的 风 险 国 别 风 险 存 在 于 授 信 国 际 资 本 市 场 业 务 设 立 境 外 机 构 代 理 行 往 来 和 由 境 外 服 务 提 供 商 提 供 的 外 包 服 务 等 经 营 活 动 中 持 续 推 进 操 作 风 险 管 理 工 具 建 设, 完 善 操 作 风 险 管 理 制 度 和 流 程 2014 年, 加 强 对 各 业 务 条 线 关 键 风 险 指 标 的 监 控, 并 结 合 本 行 风 险 管 理 内 在 需 求 及 新 资 本 协 议 操 作 风 险 标 准 法 的 合 规 要 求, 在 全 行 推 进 实 施 操 作 风 险 管 理 工 具, 培 育 操 作 风 险 管 理 文 化, 提 升 操 作 风 险 管 理 水 72

79 平 和 能 力 ; 完 善 操 作 风 险 管 理 制 度, 发 布 广 发 银 行 操 作 风 险 事 件 收 集 管 理 办 法, 不 断 完 善 各 项 制 度 体 系, 优 化 内 部 管 理 流 程, 进 一 步 提 升 操 作 风 险 及 内 部 控 制 管 理 水 平 完 善 风 险 与 控 制 自 我 评 估 工 作 机 制, 提 升 一 二 三 道 防 线 内 控 管 理 合 力 在 前 两 年 搭 建 风 险 与 控 制 自 我 评 估 工 作 机 制 的 基 础 上,2014 年 总 结 经 验, 加 以 完 善, 对 各 业 务 条 线 认 真 开 展 自 查 抽 查 和 再 监 督, 持 续 推 动 各 业 务 条 线 主 动 发 现 风 险 问 题, 督 促 对 自 查 和 检 查 发 现 问 题 落 实 整 改, 将 风 险 与 控 制 自 查 工 作 落 到 实 处 三 道 防 线 协 同 推 进, 有 效 提 升 内 控 管 理 合 力, 及 时 发 现 和 纠 正 业 务 开 展 和 经 营 管 理 中 存 在 的 问 题 持 续 完 善 信 息 交 流 和 反 馈 机 制, 打 造 内 控 信 息 交 流 和 管 理 平 台 本 行 持 续 加 强 内 控 与 风 险 防 范 联 席 议 (BRCC) 机 制 建 设, 推 动 分 行 落 实 议 机 制, 利 用 BRCC 议 讨 论 解 决 重 要 共 性 问 题 全 行 BRCC 议 机 制 的 运 行, 进 一 步 加 强 各 条 线 对 内 控 缺 陷 和 业 务 风 险 信 息 的 沟 通 交 流, 为 快 速 通 内 控 风 险 信 息 及 时 处 置 风 险 事 件 强 化 问 题 整 改 搭 建 了 有 效 的 管 理 平 台, 对 健 全 内 控 管 理 机 制 起 到 了 积 极 促 进 作 用 本 行 已 建 立 较 为 完 整 合 理 和 有 效 的 内 部 控 制 体 系, 并 将 在 实 践 中 结 合 业 务 发 展 和 外 部 环 境 的 变 化, 不 断 加 以 完 善 2014 年, 本 行 稽 核 工 作 以 提 质 增 效 为 核 心 方 向, 以 加 强 稽 核 监 督 为 指 导 思 想, 不 断 改 进 工 作 方 式 方 法, 强 化 主 要 领 域 的 稽 核 检 查, 开 展 以 风 险 监 测 为 核 心 的 非 现 场 稽 核, 加 大 整 改 督 导 力 度, 夯 实 各 项 管 理 工 作, 持 续 提 升 稽 核 工 作 价 值 拓 宽 覆 盖 面, 强 化 稽 核 检 查 监 督 采 取 总 分 联 动 引 进 客 座 稽 核 员 等 方 式, 实 现 三 年 来 对 全 辖 所 有 分 行 100% 覆 盖, 关 注 重 点 区 域 风 险 较 高 异 地 或 新 开 设 分 支 机 构 及 关 键 风 险 环 节, 动 态 掌 握 分 行 内 控 和 风 险 状 况 ; 拓 展 总 行 条 线 业 务 检 查, 紧 跟 新 兴 核 心 领 域 或 监 管 热 点, 强 化 风 险 与 控 制 自 我 评 估 机 制 (RCSA) 推 行 情 况 稽 核 检 查, 促 进 全 行 切 实 改 善 提 升 经 营 管 理 水 平 夯 实 稽 核 基 础, 提 升 稽 核 工 作 质 效 突 破 常 规, 转 变 思 路, 开 展 专 题 研 究, 通 过 技 术 创 新 和 方 法 创 新, 力 求 在 稽 核 体 制 完 善 技 术 系 统 支 持 工 作 质 效 保 障 内 审 价 值 提 升 等 方 面 取 得 突 破 发 展 ; 全 面 清 理 稽 核 规 章 制 度, 集 中 整 理 检 查 知 识 库, 建 立 标 准 问 题 库, 加 强 过 程 控 制 和 结 果 控 制, 有 效 推 动 稽 核 工 作 标 准 化 系 统 化 加 强 非 现 场 监 测, 提 高 风 险 预 警 能 力 稳 步 推 进 非 现 场 稽 核 系 统 建 设, 结 合 重 要 业 务 关 键 风 险 环 节 投 产 预 警 模 型 ; 开 展 风 险 监 测 分 析, 挖 掘 业 务 数 据 潜 在 风 险 ; 深 入 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 73

80 分 析 数 据 仓 库 运 行 模 式 及 数 据 结 构, 为 非 现 场 系 统 数 据 利 用 做 好 准 备 ; 统 筹 开 展 部 门 非 现 场 工 作, 搭 建 一 体 化 管 理 架 构 ; 强 化 现 场 与 非 现 场 有 机 联 动, 推 动 非 现 场 技 术 手 段 的 全 面 运 用 与 成 果 发 挥 强 化 稽 核 整 改 督 导, 有 效 利 用 稽 核 成 果 通 过 日 常 追 踪 专 项 核 查 现 场 及 非 现 场 核 实 等 多 种 形 式, 持 续 开 展 稽 核 整 改 督 导 工 作 ; 加 大 整 改 力 度, 积 极 推 动 稽 核 整 改 问 责 前 移, 努 力 提 高 整 改 问 责 层 级, 对 涉 及 全 行 部 门 职 责 划 分 组 织 架 构 设 置 流 程 设 计 执 行 规 章 制 度 完 善 技 术 系 统 支 持 等 问 题 提 出 系 统 性 管 理 建 议, 有 效 促 进 全 行 完 善 内 部 控 制 和 风 险 管 理 加 强 组 织 队 伍 建 设, 提 升 稽 核 团 队 专 业 能 力 制 定 全 行 稽 核 人 员 规 划, 持 续 开 展 人 员 招 聘 和 主 管 选 聘, 有 效 补 充 新 生 力 量 ; 举 办 分 层 次 多 维 度 系 统 化 的 各 类 培 训, 强 化 内 部 工 作 研 讨 与 同 业 交 流, 加 强 员 工 职 业 道 德 教 育, 打 造 学 习 型 自 律 型 稽 核 团 队 ; 顺 利 推 进 武 汉 稽 核 中 心 筹 建 工 作, 强 化 服 务 与 指 导, 保 障 区 域 中 心 有 效 运 作 74

81 资 本 管 理 本 行 以 股 东 价 值 最 大 化 和 银 行 价 值 提 升 为 资 本 管 理 目 标, 强 化 资 本 约 束, 提 高 资 本 配 置 水 平 和 使 用 效 率 根 据 资 本 充 足 率 达 标 规 划, 稳 步 提 升 资 本 内 生 能 力, 积 极 拓 宽 资 本 补 充 渠 道, 确 保 资 本 总 量 和 资 本 充 足 率 水 平 满 足 业 务 发 展 需 要 和 监 管 达 标 要 求 2014 年, 本 行 按 照 中 国 银 监 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 有 关 规 定, 认 真 贯 彻 执 行 各 项 资 本 管 理 政 策, 编 制 了 2014 年 内 部 资 本 充 足 评 估, 制 定 了 资 本 充 足 率 达 标 规 划, 并 定 期 对 资 本 规 划 执 行 情 况 进 行 监 测 本 行 切 实 提 升 盈 利 水 平, 稳 步 提 高 资 本 内 生 能 力 进 一 步 优 化 业 务 结 构, 提 高 中 间 业 务 收 入 占 比, 增 加 内 部 留 存 利 润 ; 积 极 化 解 不 良 风 险, 加 大 处 置 力 度 并 增 提 贷 款 损 失 准 备 本 行 积 极 探 索 资 本 工 具 创 新, 将 外 源 性 资 本 工 具 作 为 资 本 补 充 的 重 要 辅 助 渠 道 2014 年 发 行 了 100 亿 元 的 二 级 资 本 债 券, 全 额 计 入 二 级 资 本 ; 密 切 关 注 创 新 资 本 工 具 的 应 用, 努 力 拓 宽 资 本 补 充 渠 道 本 行 强 化 资 本 约 束 观 念, 持 续 优 化 资 产 结 构, 推 动 业 务 转 型 以 五 年 发 展 战 略 为 指 引, 着 力 拓 展 小 微 金 融 零 售 金 融 等 轻 资 本 业 务, 合 理 规 划 风 险 加 权 资 产 增 速, 不 断 提 升 风 险 加 权 资 产 收 益 率 加 强 资 本 绩 效 管 理, 通 过 实 施 风 险 调 整 后 的 绩 效 评 价 机 制, 深 化 业 务 改 革, 推 进 战 略 转 型, 实 现 资 本 约 束 风 险 防 范 与 业 务 发 展 的 有 机 统 一 本 行 构 建 以 资 本 管 理 为 核 心 价 值 管 理 为 导 向 的 经 营 发 展 模 式, 建 立 信 贷 增 长 与 风 险 控 制 动 态 调 控 机 制, 制 定 资 产 摆 布 与 风 险 组 合 控 制 政 策, 调 控 风 险 资 产 结 构 和 增 速, 确 保 资 本 充 足 率 达 到 预 期 目 标 本 行 加 强 资 本 绩 效 管 理, 有 效 传 导 资 本 管 理 要 求 推 行 以 风 险 资 本 回 率 (RAROC) 为 基 准 的 绩 效 考 核 和 评 价 体 系, 有 效 平 衡 收 益 与 风 险, 提 高 资 本 配 置 效 率 和 资 本 回 水 平, 促 进 资 本 向 高 回 的 机 构 和 业 务 领 域 流 动, 激 励 实 现 最 优 资 本 回 : 在 管 理 中, 以 RAROC 作 为 信 贷 财 务 等 各 类 资 源 投 入 的 重 要 依 据 ; 在 经 营 中, 在 产 品 和 客 户 定 价 模 型 中 引 入 RAROC 指 标, 作 为 业 务 的 最 终 利 益 目 标 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 75

82 资 本 充 足 率 总 体 情 况 1. 本 行 根 据 中 国 银 监 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) ( 新 资 本 口 径 ) 和 其 他 相 关 监 管 规 定 计 算 资 本 充 足 率 期 末 的 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 人 民 币 千 元 总 资 本 净 额 111,644,156 其 中 : 核 心 一 级 资 本 87,448,575 核 心 一 级 资 本 扣 减 项 (1,082,905) 核 心 一 级 资 本 净 额 86,365,670 其 他 一 级 资 本 0 其 他 一 级 资 本 扣 减 项 0 一 级 资 本 净 额 86,365,670 二 级 资 本 25,278,486 二 级 资 本 扣 减 项 0 风 险 加 权 资 产 合 计 1,063,479,754 其 中 : 信 用 风 险 加 权 资 产 986,269,826 市 场 风 险 加 权 资 产 8,304,278 操 作 风 险 加 权 资 产 68,905,650 核 心 一 级 资 本 充 足 率 (%) 8.12 一 级 资 本 充 足 率 (%) 8.12 资 本 充 足 率 (%) 注 : 1. 资 本 充 足 率 计 算 范 围 为 : 本 行 境 内 外 所 有 分 支 机 构, 本 行 并 无 纳 入 并 表 管 理 的 金 融 机 构 类 附 属 子 公 司 2. 各 类 风 险 计 量 方 法 : 信 用 风 险 采 用 权 重 法 计 量 资 本 要 求, 市 场 风 险 采 用 标 准 法, 操 作 风 险 采 用 基 本 指 标 法 ; 期 内, 信 用 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 等 各 类 风 险 的 计 量 方 法 风 险 计 量 体 系 及 相 应 资 本 要 求 无 重 大 变 更 3. 根 据 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 规 定, 本 行 享 受 过 渡 期 优 惠 政 策 的 资 本 工 具 为 本 行 2011 年 2012 年 发 行 的 次 级 债 券 合 计 95 亿 元 76

83 2. 根 据 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 ( 旧 资 本 口 径 ) 及 相 关 规 定 计 量 的 资 本 充 足 率 情 况 如 下 : 概 况 核 心 资 本 充 足 率 (%) 7.92 资 本 充 足 率 (%) 注 : 根 据 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 第 一 百 七 十 四 条 相 关 规 定, 达 标 过 渡 期 内, 商 业 银 行 应 当 同 时 按 照 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 和 本 办 法 计 量 并 披 露 并 表 和 非 并 表 资 本 充 足 率 以 上 为 根 据 旧 资 本 口 径 计 量 的 资 本 充 足 率 相 关 数 据 及 信 息 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 77

84 资 本 构 成 情 况 根 据 中 国 银 监 关 于 商 业 银 行 资 本 构 成 信 息 披 露 的 监 管 要 求, 有 关 资 本 管 理 的 更 详 细 信 息, 请 查 阅 本 行 网 站 ( 投 资 者 关 系 专 栏 权 和 债 权 融 资 工 具 多 渠 道 补 充 资 本 2014 年 9 月, 本 行 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 发 行 了 100 亿 元 二 级 资 本 债 券, 全 额 计 入 本 行 二 级 资 本 杠 杆 率 情 况 根 据 中 国 银 监 商 业 银 行 杠 杆 率 管 理 办 法 ( 修 订 ), 有 关 杠 杆 率 相 关 信 息, 请 查 阅 本 行 网 站 ( com.cn) 投 资 者 关 系 专 栏 本 行 以 在 内 生 资 本 积 累 的 基 础 上, 结 合 必 要 外 源 性 的 资 本 补 充 作 为 资 本 规 划 与 实 现 资 本 充 足 率 达 标 的 主 要 方 针 首 先, 以 提 高 盈 利 能 力 增 加 内 生 资 本 积 累 作 为 提 高 资 本 的 主 要 途 径 ; 其 次, 将 外 源 资 本 补 充 作 为 辅 助 途 径, 以 满 足 本 行 业 务 持 续 增 长 需 要 2014 年, 本 行 按 照 新 资 本 协 议 实 施 规 划, 继 续 稳 步 推 进 各 项 目 期 末, 法 人 客 户 及 零 售 客 户 的 内 部 评 级 系 统 完 成 投 产 上 线, 标 志 着 本 行 信 用 风 险 内 部 评 级 体 系 正 式 建 立 ; 市 场 风 险 相 关 管 理 政 策 陆 续 出 台, 构 建 了 较 为 完 善 的 政 策 体 系 ; 操 作 风 险 方 面, 完 成 全 行 风 险 与 控 制 自 我 评 估 机 制 (RCSA) 工 作, 持 续 推 进 操 作 风 险 管 理 工 具 实 施 与 系 统 优 化 ;RWA 系 统 押 品 系 统 均 已 上 线, 为 本 行 准 确 计 量 风 险 加 权 资 产 提 供 有 力 保 证 继 续 推 进 第 二 支 柱 相 关 工 作, 期 初 启 动 ICAAP 项 目, 完 成 全 面 风 险 管 理 框 架 的 制 定, 推 进 2014 年 主 要 风 险 识 别 与 评 估 工 作 等 2014 年, 本 行 稳 步 提 高 盈 利 水 平, 努 力 增 强 资 本 内 生 能 力, 并 积 极 进 行 资 本 工 具 创 新 探 索, 全 力 寻 求 通 过 股 78

85 与 主 要 股 东 的 战 略 合 作 / 对 本 行 未 来 发 展 的 展 望 与 主 要 股 东 的 战 略 合 作 / 对 本 行 未 来 发 展 的 展 望 概 况 本 行 与 主 要 股 东 具 有 广 泛 的 合 作 基 础, 通 过 优 势 资 源 共 享 开 展 全 面 合 作, 实 现 和 谐 共 赢 2014 年, 本 行 继 续 与 花 旗 集 团 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 等 主 要 股 东 保 持 良 好 合 作, 在 技 术 合 作 与 业 务 拓 展 等 领 域 取 得 了 积 极 成 效 本 行 充 分 运 用 花 旗 集 团 在 国 际 结 算 清 算 和 金 融 市 场 交 易 方 面 的 优 势, 开 展 跨 境 业 务 和 理 财 产 品 合 作 同 时, 在 风 险 管 理 内 部 审 计 和 控 制 金 融 创 新 等 领 域 开 展 技 术 交 流 与 合 作 本 行 与 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 签 订 了 日 常 关 联 交 易 框 架 协 议, 在 存 款 业 务 上 保 持 良 好 合 作,2014 年 双 方 开 展 协 议 存 款 余 额 超 过 百 亿 元 在 信 用 卡 产 品 上, 与 中 国 人 寿 开 展 高 端 信 用 卡 旅 行 交 通 意 外 伤 害 保 险 合 作 在 小 企 业 金 融 服 务 方 面, 开 展 车 贷 保 证 保 险 合 作 2015 年, 伴 随 中 国 经 济 发 展 新 常 态, 中 国 银 行 业 将 面 临 新 的 机 遇 与 挑 战 从 机 遇 来 看, 全 面 深 化 改 革 提 速, 将 加 大 产 业 结 构 调 整 释 放 市 场 活 力, 有 利 于 快 速 转 型 的 银 行 建 立 核 心 优 势 ; 新 技 术 新 产 品 新 模 式 大 量 涌 现, 带 来 投 资 和 消 费 需 求 新 领 域, 为 银 行 业 务 拓 展 提 供 新 蓝 海 ; 资 产 证 券 化 备 案 制 落 地, 未 来 业 务 量 或 迎 来 井 喷 ; 互 联 网 金 融 加 速 金 融 脱 媒, 也 带 来 弯 道 超 车 机 从 挑 战 来 看, 银 行 同 业 的 竞 争 日 趋 激 烈, 利 率 市 场 化 及 金 融 脱 媒 进 程 加 快, 存 款 保 险 制 度 资 本 充 足 率 等 监 管 约 束 不 断 强 化, 银 行 资 产 质 量 面 临 压 力, 预 计 银 行 业 增 速 将 放 缓 新 的 一 年, 本 行 将 紧 紧 围 绕 全 年 目 标, 强 化 预 算 管 理, 精 心 布 局, 深 化 改 革, 加 速 实 现 新 常 态 下 可 持 续 健 康 发 展 董 事 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 依 托 其 母 公 司 国 家 电 网 的 强 大 实 力, 利 用 集 团 的 多 样 化 平 台 与 本 行 开 展 广 泛 合 作 2014 年 本 行 承 销 了 国 家 电 网 的 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 ; 与 中 国 电 力 财 务 在 存 款 业 务 法 人 账 户 透 支 和 同 业 拆 借 等 业 务 开 展 合 作 ; 与 英 大 财 险 英 大 基 金 英 大 信 托 英 大 证 券 开 展 存 款 托 管 代 销 等 方 面 合 作 ; 与 英 大 证 券 开 展 第 三 方 存 管 合 作 持 续 完 善 小 微 企 业 专 业 服 务 体 系 做 好 小 微 企 业 客 户 群 批 量 营 销, 加 快 拓 展 有 效 客 户 ; 加 快 小 微 企 业 信 息 平 台 建 设, 提 升 捷 算 通 卡 发 行 规 模 及 覆 盖 率, 围 绕 捷 算 通 卡 开 发 综 合 金 融 产 品 和 服 务 深 化 大 中 型 公 司 业 务 模 式 改 革 持 续 强 化 核 心 客 户 关 系 管 理, 打 造 专 业 高 效 的 投 资 银 行 及 环 球 交 易 服 务 (GTS) 团 队, 成 为 全 行 营 收 利 润 主 要 贡 献 者 以 及 全 行 存 款 增 长 的 主 要 驱 动 力 公 司 治 理 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 凭 借 其 强 大 的 综 合 经 营 能 力, 继 续 加 强 与 本 行 在 代 销 托 管 等 领 域 的 全 方 位 合 作 2014 年, 本 行 与 中 信 信 托 重 点 开 展 类 信 托 结 构 化 融 资 业 务 合 作 财 务 计 及 其 他 79

86 零 售 业 务 将 以 生 意 人 卡 信 用 卡 为 战 略 抓 手, 进 一 步 释 放 零 售 业 务 改 革 效 益 ; 加 大 信 用 卡 发 卡 力 度, 推 进 结 构 调 整, 坚 守 风 险 底 线 ; 推 进 个 贷 及 信 用 卡 贷 款 资 产 证 券 化, 积 极 发 展 资 产 管 理 业 务 持 续 强 化 电 子 银 行 客 户 拓 展 与 创 新 项 目 推 进, 不 断 探 索 创 新 网 络 金 融 业 务 模 式 ; 加 快 网 络 金 融 个 人 金 融 信 用 卡 业 务 创 新 融 合, 实 现 网 络 金 融 从 交 易 服 务 线 上 化 向 具 有 广 发 特 色 O2O 跨 界 合 作 内 容 不 断 丰 富 的 一 体 化 综 合 金 融 服 务 平 台 转 变 不 断 丰 富 金 融 市 场 产 品 线, 扩 大 债 务 融 资 工 具 外 汇 贵 金 属 利 率 等 产 品 影 响 力 保 持 理 财 综 合 能 力 领 先 优 势, 及 时 转 化 为 产 能 ; 提 升 研 发 投 资 管 理 及 风 险 管 理 专 业 水 准, 建 立 全 市 场 全 产 品 的 资 产 管 理 策 略 围 绕 核 心 客 户, 做 深 做 透 保 险 基 金 证 券 理 财 信 托 等 五 大 托 管 产 品 线, 实 现 托 管 规 模 再 翻 番 严 控 新 发 放 贷 款 质 量, 严 格 管 理 逾 期 欠 息 贷 款, 防 止 向 下 迁 徙, 做 好 其 他 存 量 贷 款 风 险 监 控 ; 加 强 重 点 风 险 领 域 管 理, 优 化 流 程, 改 进 系 统, 强 化 问 责, 多 手 段 保 全 资 产 落 实 战 略 业 务 单 元 (SBU) 改 革 持 续 推 进 风 险 内 嵌, 业 务 风 险 协 调 发 展, 考 核 指 标 交 叉 整 体 考 核 ; 业 务 部 门 在 拓 展 业 务 的 同 时 关 注 风 险 管 控, 风 险 部 门 提 前 介 入 业 务 流 程, 在 管 理 风 险 的 同 时 强 化 业 务 发 展 支 持 强 化 风 险 防 范 联 席 议 机 制 (BRCC) 及 风 险 与 控 制 自 我 评 估 机 制 (RCSA), 开 展 稽 核 内 控 问 题 的 整 改 追 踪 与 监 督 工 作, 多 种 方 式 督 导 有 效 落 实 稽 核 整 改, 持 续 强 化 内 控 水 平 以 基 础 存 款 为 重 心, 引 导 各 业 务 条 线 将 控 制 存 款 成 本 逐 步 落 实 到 产 品 设 计 客 群 定 价 等 具 体 管 理 措 施, 提 升 财 务 资 源 配 置 水 平 加 大 信 息 技 术 支 持 力 度, 推 进 新 核 心 系 统 国 内 部 分 及 两 卡 一 中 心 重 点 系 统 上 线 紧 跟 互 联 网 金 融 快 速 发 展 的 潮 流, 用 好 新 技 术, 挖 掘 新 潜 力, 扩 宽 服 务 和 获 客 渠 道 构 建 多 维 度 运 营 风 险 管 控 系 统, 完 善 事 前 事 中 事 后 三 位 一 体 的 运 营 风 险 控 制 体 系, 实 现 运 营 核 心 系 统 的 升 级 换 代 落 实 2015 年 机 构 发 展 规 划, 加 快 已 批 筹 分 行 筹 建 步 伐, 进 一 步 加 大 对 战 略 重 点 及 潜 力 地 区 省 城 市 等 的 机 构 拓 展 力 度 密 切 跟 进 银 监 深 化 银 行 业 改 革 开 放 的 政 策 举 措, 探 索 业 务 板 块 和 条 线 子 公 司 制 改 革, 提 前 布 局, 争 取 改 革 红 利 80

87 利 润 分 配 预 案 / 企 业 社 责 任 利 润 分 配 预 案 / 企 业 社 责 任 按 照 经 审 计 的 本 行 2014 年 财 务 表 税 后 利 润 人 民 币 亿 元 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 亿 元 ; 按 照 风 险 资 产 余 额 1.5% 的 比 例 差 额 提 取 一 般 风 险 准 备 亿 元 ; 可 供 股 东 分 配 的 剩 余 未 分 配 利 润 为 亿 元 综 合 考 虑 监 管 指 导 意 见 以 及 本 行 补 充 资 本 需 要 等 因 素, 建 议 2014 年 度 不 向 股 东 分 配 利 润 上 述 利 润 分 配 方 案 尚 需 提 交 本 行 2014 年 度 股 东 大 审 议 批 准 后 方 可 实 施 本 行 围 绕 建 设 一 流 商 业 银 行 的 战 略 愿 景, 以 提 供 卓 越 体 验, 创 造 更 大 价 值 为 己 任, 秉 承 诚 信 责 任 创 新 笃 行 的 核 心 价 值 观, 将 社 责 任 融 入 打 造 一 流 商 业 银 行 的 战 略 目 标, 充 分 发 挥 银 行 在 社 经 济 中 的 平 台 效 用, 积 极 探 索 企 业 发 展 与 股 东 客 户 员 工 环 境 社 等 各 利 益 相 关 方 的 和 谐 共 赢 正 如 董 建 岳 董 事 长 所 说 : 将 社 责 任 渗 透 到 经 营 管 理 的 方 方 面 面, 做 经 济 效 益 与 社 效 益 双 丰 收 的 企 业 公 民 概 况 董 事 秉 承 客 户 为 先, 真 情 服 务 的 理 念, 首 创 智 慧 金 融 服 务 品 牌, 持 续 升 级 客 户 服 务, 创 造 卓 越 客 户 体 验, 为 中 国 梦 的 幸 福 之 路 增 添 亮 丽 色 彩 公 司 治 理 服 务 民 生,e 生 活 惠 民 本 行 围 绕 客 户 金 融 生 活 场 景 和 实 际 需 求, 持 续 改 进 产 品 模 式 服 务 模 式 运 营 模 式 和 推 广 模 式 2014 年 6 月, 本 行 推 出 新 一 代 24 小 时 智 能 银 行, 实 现 全 流 程 无 纸 化 处 理, 并 引 入 手 持 式 听 筒 人 体 接 近 探 测 仪 指 纹 识 别 仪 等 全 新 科 技 元 素, 在 重 要 交 易 环 节 增 加 自 动 语 音 提 示, 使 客 户 业 务 办 理 更 高 效 便 捷, 用 户 体 验 大 幅 提 升 期 末, 本 行 已 在 全 国 18 个 城 市 设 立 24 小 时 智 能 银 行, 累 计 受 理 客 户 超 23 万 人 次 发 放 借 记 卡 超 2 万 张 未 来 本 行 将 加 快 智 能 银 行 在 社 区 网 点 的 布 局, 建 设 更 多 的 金 融 便 利 店, 目 标 实 现 广 发 银 行 7*24 小 时 不 间 断 的 金 融 惠 民 服 务 财 务 计 及 其 他 81

88 在 线 便 利,e 生 活 便 民 本 行 将 广 发 梦 与 中 国 梦 紧 密 相 连, 积 极 助 力 百 姓 实 现 财 富 梦 想, 为 居 民 生 活 提 供 便 利 服 务 2014 年 9 月, 本 行 创 新 推 出 业 内 首 款 梦 想 笃 行 类 APP 月 光 宝 盒, 力 求 通 过 打 造 与 货 币 基 金 产 品 绑 定 且 有 较 高 收 益 的 梦 想 账 户, 帮 助 客 户 积 累 圆 梦 资 金 ; 另 一 款 互 联 网 创 新 产 品 金 融 网 销 平 台, 给 客 户 提 供 碎 片 化 理 财 新 渠 道, 满 足 居 民 日 益 增 长 的 投 资 理 财 需 求 着 眼 打 造 无 缝 衔 接 的 便 民 服 务, 本 行 微 信 营 业 厅 成 功 增 加 网 点 预 约 取 号 功 能, 推 出 微 信 网 点 预 约 服 务, 月 均 客 户 使 用 量 2 万 人 次, 且 呈 现 不 断 上 升 的 趋 势 依 托 于 本 行 网 络 金 融 便 民 产 品 的 创 新 与 推 广, 期 末, 本 行 个 人 网 银 客 户 数 已 突 破 1,300 万 户, 手 机 银 行 客 户 数 突 破 530 万 户, 微 信 关 注 数 超 过 600 万, 电 子 渠 道 柜 台 替 代 率 高 达 94.54%, 绝 大 部 分 客 户 服 务 已 通 过 电 子 渠 道 实 时 高 效 完 成, 真 正 做 到 降 低 社 成 本, 实 现 无 纸 化 低 碳 环 保 的 现 代 金 融 服 务 本 行 将 服 务 小 微 企 业 作 为 全 行 战 略 重 点, 创 新 推 出 一 系 列 金 融 服 务 举 措, 帮 扶 小 微 企 业 转 型 发 展 针 对 园 林 科 技 型 节 能 减 排 类 小 微 企 业 融 资 难 的 困 境, 量 身 设 计 园 林 苗 圃 栽 培 企 业 专 项 授 信 方 案 科 技 型 企 业 批 量 授 信 方 案 合 同 能 源 管 理 批 量 授 信 方 案 ; 同 时 创 新 还 贷 续 贷 方 式, 创 新 产 品 抵 质 押 方 案, 优 化 定 价 规 范 服 务 收 费, 提 供 小 企 业 客 户 新 三 板 挂 牌 专 业 培 训 及 信 息 资 讯 财 务 诊 断 行 业 研 究 高 峰 交 流 高 端 理 财 等 增 值 服 务, 有 效 降 低 企 业 融 资 成 本, 支 持 小 微 企 业 快 速 发 展 截 至 2014 年 末, 本 行 已 设 立 220 家 小 企 业 金 融 中 心, 专 职 小 企 业 客 户 经 理 及 作 业 岗 共 计 约 1,000 人, 初 步 实 现 小 微 企 业 业 务 专 业 化 流 程 化 经 营 本 行 以 两 卡 一 中 心 为 战 略 抓 手, 致 力 于 服 务 个 人 创 业 发 展 和 财 富 增 值 保 值, 助 力 百 姓 实 现 消 费 梦 财 富 梦 和 创 业 梦 82

89 2014 年, 本 行 持 续 优 化 生 意 人 卡 战 略 重 点 产 品, 该 产 品 不 仅 可 为 生 意 人 提 供 随 借 随 还 按 日 计 息 的 灵 活 贷 款, 还 可 向 生 意 人 提 供 现 金 管 理 理 财 增 值 转 账 结 算 工 资 代 发 代 缴 税 款 证 照 年 审 等 全 方 位 服 务, 切 实 帮 助 众 多 小 微 企 业 主 圆 了 创 业 梦 关 注 民 生, 关 怀 社 群, 是 本 行 履 行 社 责 任 的 宗 旨 之 一 本 行 将 9 月 8 日 行 庆 纪 念 日 定 为 广 发 志 愿 者 日, 并 与 中 国 青 少 年 发 展 基 金 共 同 设 立 广 发 希 望 慈 善 基 金, 积 极 整 合 行 内 外 资 源, 帮 助 贫 困 孩 子 健 康 成 长 2014 年, 广 发 希 望 慈 善 基 金 又 专 门 设 立 特 困 生 紧 急 救 助 计 划, 并 组 织 开 展 第 七 次 慈 善 行 活 动 中 国 国 家 足 球 队 队 长 亚 洲 足 球 先 生 郑 智 加 入 此 次 慈 善 甘 肃 行 并 担 当 爱 心 大 使, 和 广 发 志 愿 者 们 一 起 远 赴 甘 肃 陇 西 平 凉 等 地, 探 访 当 地 的 贫 困 孩 子, 帮 助 他 们 实 现 人 生 梦 想 截 至 2014 年 末, 广 发 希 望 慈 善 基 金 共 募 集 善 款 4,332 万 元, 使 用 2,872.4 万 元 2008 年 起, 本 行 累 计 资 助 了 922 名 大 学 生 350 名 高 中 生 5,700 名 初 中 及 小 学 生, 援 建 了 372 间 爱 心 厨 房 34 间 希 望 图 书 室 40 间 抗 震 希 望 教 室 等 项 目, 让 超 过 8 万 名 孩 子 受 益 同 时, 作 为 国 内 金 融 行 业 首 个 提 出 阳 光 下 的 慈 善 理 念 的 慈 善 基 金, 广 发 希 望 慈 善 基 金 每 年 都 对 筹 得 善 款 的 账 目 明 细 进 行 多 渠 道 公 示, 接 受 社 和 客 户 的 监 督 2014 年, 本 行 总 行 扶 贫 工 作 组 持 续 推 进 为 期 三 年 的 扶 贫 开 发 工 作, 帮 助 对 口 帮 扶 单 位 广 东 省 韶 关 市 新 丰 县 马 头 镇 张 田 坑 村 脱 贫 致 富 扶 贫 工 作 组 累 计 开 展 近 千 次 走 访, 倾 听 每 家 每 户 的 愿 望, 为 99 户 贫 困 家 庭 逐 一 制 定 帮 扶 方 案, 并 在 当 地 兴 建 水 利 桥, 改 造 旧 房 和 农 田, 提 供 农 科 技 术 和 公 共 卫 生 培 训, 建 起 村 里 第 一 座 幼 儿 园 该 项 目 实 施 两 年 取 得 显 著 成 效, 荣 获 中 国 银 行 业 公 益 慈 善 优 秀 项 目 奖, 本 行 也 因 此 蝉 联 广 东 扶 贫 济 困 红 棉 奖 为 了 增 强 社 公 众 的 金 融 风 险 防 范 意 识, 本 行 连 续 多 年 开 展 金 融 知 识 普 及 活 动, 通 过 网 点 社 区 职 场 媒 体 沙 龙 短 信 等 多 种 宣 传 渠 道, 把 金 融 知 识 送 进 社 区 工 厂 乡 村 学 校, 得 到 广 大 金 融 消 费 者 拥 护 2014 年 9 月, 本 行 再 次 走 进 青 葱 校 园, 并 邀 请 大 中 小 学 生 走 进 银 行 开 展 金 融 体 验, 开 展 了 金 融 知 识 进 万 家 宣 传 服 务 月 活 动 此 外, 本 行 打 造 了 业 内 第 一 本 以 客 户 生 命 周 期 为 基 础 的 普 及 金 融 知 识 手 册, 手 册 讲 述 了 卡 通 主 角 小 保 从 读 书 就 业 结 婚 生 子 直 至 退 休 所 面 临 的 一 系 列 理 财 问 题 及 相 应 的 理 财 方 案, 让 同 学 们 在 读 故 事 的 过 程 中 理 解 枯 燥 的 金 融 知 识, 帮 助 青 少 年 培 养 金 融 知 识 兴 趣 2012 至 2014 年 三 年 间, 本 行 累 计 开 展 金 融 知 识 宣 传 活 动 6,000 余 场, 参 与 宣 传 员 工 近 5 万 人 次, 累 计 发 送 短 信 325 万 条, 派 发 资 料 近 300 万 份, 预 计 受 益 人 数 达 838 万 人 次 概 况 董 事 公 司 治 理 本 行 施 行 规 划 到 户 责 任 到 人 的 扶 贫 策 略, 进 行 授 人 以 渔 的 智 力 扶 贫, 取 得 良 好 成 效 财 务 计 及 其 他 83

90 稳 远 固本强基 行稳致远 本行不断优化经营机制 加强科技支撑 正式启用广发金融中心 南 海 顺利完成数据中心搬迁 为获客盈利 风险控制 产品研发提供 数据和运营支持 机构建设不断开拓 新兴渠道发展快速 通过综合化成本管控 集约资 源配置 产出效率进一步提升

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92 期 内, 本 行 前 十 大 股 东 中, 广 东 粤 财 投 资 控 股 有 限 公 司 因 受 让 其 他 股 东 股 份 850,635 股, 所 持 本 行 股 份 增 至 317,757,229 股 期 内, 本 行 注 册 资 本 未 发 生 变 动 期 内, 本 行 未 发 生 重 大 收 购 出 售 资 产 及 企 业 分 立 合 并 事 项 期 内, 本 行 未 发 生 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 截 至 2014 年 末, 本 行 尚 有 作 为 被 起 诉 方 未 决 诉 讼 标 的 金 额 约 为 人 民 币 7.48 亿 元, 本 行 对 所 涉 案 件 及 纠 纷 的 预 计 损 失 计 提 了 相 应 准 备, 该 等 事 项 不 对 本 行 的 财 务 状 况 或 经 营 成 果 产 生 重 大 不 利 影 响 除 中 国 银 监 批 准 的 经 营 范 围 内 的 资 产 托 管 业 务 外, 本 行 期 内 无 重 大 托 管 承 包 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 承 包 租 赁 本 行 资 产 的 事 项 除 中 国 银 监 批 准 的 经 营 范 围 内 的 金 融 担 保 业 务 外, 本 行 期 内 无 重 大 担 保 事 项 本 行 期 内 无 重 大 委 托 资 产 管 理 事 项 86

93 期 内, 本 行 未 发 生 重 大 关 联 交 易 不 良 贷 款 概 况 根 据 中 国 银 监 商 业 银 行 与 内 部 人 和 股 东 关 联 交 易 管 理 办 法 及 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 管 理 办 法 相 关 规 定, 本 行 在 进 行 关 联 交 易 时 遵 循 以 下 原 则 :( 一 ) 遵 守 有 关 法 律 法 规 规 章 国 家 统 一 的 计 制 度 和 有 关 的 银 行 业 监 督 管 理 规 定 ;( 二 ) 符 合 诚 实 信 用 及 公 允 原 则 ;( 三 ) 遵 循 商 业 原 则, 以 不 优 于 非 关 联 方 同 类 交 易 的 条 件 进 行 本 行 股 东 大 负 责 审 批 特 别 重 大 关 联 交 易 及 须 经 其 批 准 的 其 他 有 关 事 项 ; 董 事 负 责 审 批 重 大 关 联 交 易 ; 董 事 下 设 关 联 交 易 控 制 委 员, 具 体 履 行 关 联 交 易 监 督 检 查 考 核 职 责 ; 高 级 管 理 层 负 责 指 导 和 协 调 全 行 关 联 交 易 管 理 期 内, 本 行 严 格 按 照 监 管 规 定 及 相 关 制 度 要 求, 与 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 签 订 日 常 关 联 交 易 框 架 协 议, 约 定 存 款 类 交 易 余 额 上 限 为 500 亿 元 非 存 款 类 关 联 交 易 年 度 发 生 总 额 上 限 为 80 亿 元, 协 议 期 限 为 三 年 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 作 为 在 纽 约 香 港 上 海 三 地 上 市 的 国 内 最 大 寿 险 公 司, 是 中 国 最 大 的 机 构 投 资 者 之 一, 控 股 参 股 多 家 金 融 保 险 及 专 业 机 构, 并 为 本 行 主 要 股 东 之 一 本 行 认 购 国 家 电 网 公 司 2014 年 度 第 二 期 企 业 债 券 人 民 币 5 亿 元 国 家 电 网 公 司 是 经 国 务 院 同 意 进 行 国 家 授 权 投 资 的 机 构 和 国 家 控 股 公 司 的 试 点 单 位, 主 体 长 期 信 用 评 级 为 AAA, 其 全 资 子 公 司 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 为 本 行 主 要 股 东 之 一 期 内, 本 行 及 董 事 高 级 管 理 人 员 未 受 到 相 关 监 管 部 门 和 司 法 部 门 重 大 处 罚 根 据 本 行 第 七 届 董 事 第 六 次 议 决 议, 本 行 续 聘 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 和 毕 马 威 计 师 事 务 所 对 本 行 分 别 按 照 中 国 计 准 则 国 际 计 准 则 和 美 国 计 准 则 编 制 的 2014 年 度 财 务 表 进 行 审 计 并 出 具 审 计 期 内, 本 行 无 其 他 董 事 判 断 的 重 大 事 项 发 生 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 87

94 单 位 : 股 (%) (%) 国 家 持 股 53,350, ,350, 国 有 法 人 持 股 11,059,844, ,310,008 11,068,154, 外 资 持 股 3,648,276, ,648,276, 个 人 持 股 904, (10,034) 894, 其 他 内 资 持 股 640,020, (8,299,974) 631,720, 合 计 15,402,397, ,402,397, 期 末, 本 行 股 东 总 数 463 户, 共 持 有 本 行 股 份 15,402,397,264 股 期 末, 本 行 共 有 5 家 股 东 被 质 押 股 权 涉 及 司 法 冻 结 情 况, 持 股 股 份 占 总 股 本 的 0.79% 持 有 本 行 股 份 5% 以 上 股 东 的 股 份 无 质 押 或 冻 结 情 况 单 位 : 股 (%) CITIGROUP INC. 3,080,479, 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 3,080,479, 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 3,080,479, 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 3,080,479, IBM CREDIT LLC 567,797, 广 东 粤 财 投 资 控 股 有 限 公 司 850, ,757, 上 海 申 华 控 股 股 份 有 限 公 司 223,596, 江 苏 苏 钢 集 团 有 限 公 司 222,777, 香 江 集 团 有 限 公 司 148,544, 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 133,349, 合 计 850,635 13,935,740, 注 : 本 行 第 六 大 股 东 广 东 粤 财 投 资 控 股 有 限 公 司 因 受 让 其 他 股 东 股 份, 其 本 年 度 所 持 股 份 增 加 88

95 5% Citigroup Inc. 花 旗 集 团 为 一 间 世 界 级 金 融 机 构, 服 务 全 球 超 过 160 多 个 国 家 及 司 法 管 辖 区 约 2 亿 名 客 户 花 旗 集 团 为 消 费 者 企 业 政 府 及 机 构 提 供 一 系 列 多 元 化 金 融 产 品 及 服 务, 包 括 零 售 银 行 及 信 贷 企 业 及 投 资 银 行 证 券 经 纪 金 融 交 易 服 务 及 财 富 管 理 等 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 是 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法, 于 2003 年 6 月 30 日 在 中 国 北 京 注 册 成 立, 并 于 2003 年 12 月 17 日 18 日 及 2007 年 1 月 9 日 分 别 在 纽 约 香 港 和 上 海 三 地 上 市 的 人 寿 保 险 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 28,264,705,000 元 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 是 中 国 ( 指 中 华 人 民 共 和 国, 但 不 包 括 香 港 特 别 行 政 区, 澳 门 特 别 行 政 区 及 台 湾 地 区 ) 最 大 的 人 寿 保 险 公 司, 拥 有 由 保 险 营 销 员 团 险 销 售 人 员 以 及 专 业 和 兼 业 代 理 机 构 组 成 的 中 国 最 广 泛 的 分 销 网 络 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 是 中 国 最 大 的 机 构 投 资 者 之 一, 并 通 过 控 股 的 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 成 为 中 国 最 大 的 保 险 资 产 管 理 者, 亦 控 股 中 国 人 寿 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 提 供 个 人 人 寿 保 险 团 体 人 寿 保 险 意 外 险 和 健 康 险 等 产 品 与 服 务, 是 中 国 领 先 的 个 人 和 团 体 人 寿 保 险 与 年 金 产 品 意 外 险 和 健 康 险 供 应 商 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 是 国 家 电 网 公 司 全 资 子 公 司, 注 册 资 本 人 民 币 190 亿 元 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 作 为 国 网 英 大 集 团 核 心 企 业, 依 法 对 集 团 所 属 企 业 履 行 经 营 管 理 职 责 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 是 中 国 银 监 直 接 监 管 的 以 信 托 业 务 为 主 业 的 全 国 性 非 银 行 金 融 机 构, 是 资 产 管 理 规 模 最 大 综 合 经 营 实 力 稳 居 行 业 领 先 地 位 的 信 托 公 司, 中 国 信 托 业 协 长 单 位 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 100 亿 元, 公 司 股 东 分 别 是 中 国 中 信 股 份 有 限 公 司 和 中 信 兴 业 投 资 集 团 有 限 公 司 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 89

96 董 建 岳 董 事 长 执 行 董 事 党 委 书 记 男 /06/22 利 明 献 Morris Li 执 行 董 事 行 长 男 /06/18 张 凤 鸣 执 行 董 事 副 行 长 男 /08/06 王 风 华 非 执 行 董 事 男 /12/18 刘 家 德 非 执 行 董 事 男 /12/18 陈 一 松 非 执 行 董 事 男 /03/04 李 子 民 非 执 行 董 事 男 /06/26 张 喜 芳 非 执 行 董 事 男 /02/17 章 晟 曼 非 执 行 董 事 男 /09/20 王 振 中 独 立 非 执 行 董 事 男 /02/24 叶 君 诚 Frederick Ip 独 立 非 执 行 董 事 男 /11/16 朱 宁 独 立 非 执 行 董 事 男 /03/11 宋 逢 明 独 立 非 执 行 董 事 男 /02/28 林 姣 绒 独 立 非 执 行 董 事 女 /02/25 蔡 清 福 Alvin Chua 独 立 非 执 行 董 事 男 /04/21 李 金 声 监 事 长 职 工 监 事 男 /04/20 邓 建 华 股 东 监 事 男 /06/26 李 国 军 股 东 监 事 男 /06/25 翟 锋 股 东 监 事 男 /06/30 李 志 文 外 部 监 事 男 /05/23 郑 岚 萍 外 部 监 事 女 /06/30 赵 庆 培 外 部 监 事 男 /05/23 范 俊 雄 职 工 监 事 男 /10/13 顾 雪 金 职 工 监 事 男 /10/13 宗 乐 新 副 行 长 男 /06/18 王 桂 芝 副 行 长 女 /06/03 James Morrow 罗 杰 副 行 长 男 /03/23 郑 廉 明 副 行 长 男 /01/30 周 卫 华 Edward Chou 副 行 长 男 /12/18 王 兵 副 行 长 男 /04/24 郑 小 龙 总 稽 核 男 /06/12 朱 映 瑜 董 事 秘 书 男 /07/24 90

97 概 况 董 事 本 行 董 事 长 执 行 董 事 党 委 书 记 Morris Li 本 行 执 行 董 事 行 长 本 行 执 行 董 事 副 行 长 党 委 委 员 大 学 本 科, 高 级 工 程 师 历 任 国 家 化 工 部 生 产 综 合 司 设 备 动 力 处 副 处 长 生 产 协 调 司 设 备 能 源 处 处 长 生 产 协 调 司 副 司 长, 无 锡 市 人 民 政 府 市 长 助 理 ; 中 国 银 行 总 行 信 贷 业 务 部 副 总 经 理 公 司 业 务 部 副 总 经 理 资 产 保 全 部 总 经 理, 期 间 曾 兼 任 中 国 银 行 总 行 资 产 处 置 委 员 秘 书 长 中 国 银 行 ( 香 港 ) 有 限 公 司 风 险 管 理 委 员 和 风 险 控 制 委 员 委 员 中 港 ( 开 曼 ) 公 司 董 事 长 中 银 集 团 投 资 公 司 董 事 ; 中 国 银 行 辽 宁 省 分 行 行 长 党 委 书 记 ; 中 国 银 行 集 团 执 行 委 员 委 员, 兼 任 中 国 银 行 北 京 市 分 行 行 长 党 委 书 记 毕 业 于 国 立 台 湾 大 学 经 济 学 系 在 加 盟 广 发 银 行 之 前, 利 先 生 曾 任 花 旗 台 湾 的 分 行 行 长, 花 旗 台 湾 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 长 于 1989 年 加 盟 花 旗, 先 后 在 台 港 两 地 为 花 旗 担 任 不 同 的 高 级 职 务, 包 括 财 资 产 品 行 销 组 主 管 外 汇 销 售 及 衍 生 工 具 部 主 管 财 务 及 资 本 市 场 部 主 管 亦 曾 任 花 旗 台 湾 司 库 和 大 中 华 区 金 融 市 场 销 售 及 交 易 筹 组 业 务 主 管 利 先 生 也 曾 加 盟 中 国 信 托 ( 台 湾 最 大 的 本 土 银 行 之 一 ) 出 任 高 级 行 政 副 总 裁, 负 责 银 行 的 资 本 市 场 和 财 资 业 务 利 先 生 在 担 任 花 旗 银 行 台 湾 行 长 期 间, 于 2007 年 4 月 主 持 并 购 一 家 台 湾 本 地 银 行 ( 华 侨 商 业 银 行 ), 成 为 台 湾 规 模 最 大 的 外 商 银 行 经 济 学 硕 士, 工 商 管 理 硕 士 历 任 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 科 员 主 任 科 员 副 处 级 秘 书 正 处 级 秘 书, 国 务 院 办 公 厅 正 处 级 秘 书, 中 国 民 生 银 行 资 金 计 划 部 总 经 理, 广 州 分 行 党 委 书 记 行 长, 中 国 民 生 银 行 ( 香 港 ) 新 产 品 研 发 中 心 总 经 理, 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 总 裁 助 理 副 总 裁 党 委 委 员 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 91

98 本 行 非 执 行 董 事 本 行 非 执 行 董 事 本 行 非 执 行 董 事 现 任 国 家 电 网 公 司 顾 问 硕 士 研 究 生, 高 级 经 济 师 历 任 德 州 电 业 局 副 局 长 局 长, 山 东 电 力 局 财 务 部 主 任, 英 大 国 际 信 托 投 资 公 司 总 经 理, 山 东 电 力 集 团 公 司 总 经 济 师, 蔚 深 证 券 公 司 董 事 长, 国 电 电 力 发 展 股 份 有 限 公 司 党 组 书 记 副 总 经 理, 中 国 电 力 财 务 有 限 公 司 总 经 理 董 事 长 兼 党 组 书 记, 国 家 电 网 公 司 总 经 理 助 理 副 总 经 济 师 兼 金 融 资 产 管 理 部 主 任, 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 组 书 记 现 任 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 党 委 委 员 副 总 裁, 中 国 人 寿 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 长 总 裁 党 委 书 记 大 学 本 科 历 任 财 政 部 商 贸 金 融 司 副 处 长 和 处 长 河 北 省 馆 陶 县 人 民 政 府 副 县 长 ( 挂 职 锻 炼 ),1998 年 至 2000 年 任 财 政 部 国 债 金 融 司 处 长,2000 年 至 2003 年 任 财 政 部 金 融 司 副 司 长 2003 年 至 2014 年 3 月 任 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 副 总 裁 2004 年 以 后 曾 分 别 兼 任 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 中 国 人 寿 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 中 国 人 寿 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 中 国 人 寿 富 兰 克 林 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 现 任 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 董 事 长 党 委 书 记 经 济 学 硕 士 历 任 中 信 实 业 银 行 资 金 部 交 易 员 副 科 长 科 长, 中 信 集 团 副 总 经 理 秘 书, 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 总 裁 办 副 主 任 主 任, 长 城 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 秘 书, 中 国 建 设 银 行 行 长 秘 书 兼 行 长 办 公 室 副 主 任, 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 总 经 理 92

99 概 况 董 事 本 行 非 执 行 董 事 本 行 非 执 行 董 事 本 行 非 执 行 董 事 现 任 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记, 中 德 安 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 董 事 长 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 历 任 中 信 兴 业 信 托 投 资 公 司 资 产 保 全 部 投 资 管 理 部 项 目 主 管, 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 项 目 经 理 公 司 专 家 综 合 金 融 服 务 小 组 负 责 人 投 资 银 行 一 部 总 经 理 公 司 业 务 总 监 副 总 经 理 现 任 英 大 泰 和 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 总 经 理 党 组 副 书 记 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 历 任 中 国 电 力 信 托 投 资 有 限 公 司 投 资 发 展 部 副 经 理 投 资 银 行 部 经 理 助 理 企 业 融 资 部 负 责 人, 中 国 电 力 财 务 有 限 公 司 企 业 融 资 部 经 理 机 构 管 理 部 经 理 直 属 机 构 管 理 部 主 任 发 展 策 划 部 主 任, 国 家 电 网 公 司 金 融 资 产 管 理 部 运 行 处 处 长 副 主 任, 国 网 资 产 管 理 有 限 公 司 党 组 成 员 副 总 经 理, 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 党 组 成 员 副 总 经 理 现 任 花 旗 集 团 亚 太 区 主 席, 复 星 国 际 独 立 董 事 公 共 管 理 硕 士 历 任 财 政 部 处 长 副 司 长, 世 界 银 行 中 国 执 行 董 事 副 行 长 兼 秘 书 长 高 级 副 行 长 常 务 副 行 长, 世 界 银 行 运 营 委 员 制 裁 委 员 危 机 管 理 委 员 及 欺 诈 与 腐 败 政 策 委 员 主 席 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 93

100 本 行 独 立 非 执 行 董 事 Frederick Ip 本 行 独 立 非 执 行 董 事 本 行 独 立 非 执 行 董 事 现 任 中 国 社 科 学 院 经 济 研 究 所 研 究 员 博 士 生 导 师 兼 任 中 华 外 国 经 济 学 说 研 究 副 长 中 国 资 本 论 研 究 副 长 清 华 大 学 政 治 经 济 学 研 究 中 心 学 术 委 员 主 席 等 职 务 经 济 学 博 士, 研 究 员 曾 在 澳 大 利 亚 国 立 大 学 国 家 发 展 研 究 中 心 做 访 问 学 者, 曾 任 中 国 社 科 学 院 经 济 研 究 所 副 所 长 和 经 济 学 动 态 主 编 毕 业 于 澳 门 东 亚 大 学 管 理 系, 曾 为 加 拿 大 银 行 学 士 早 期 从 1965 年 起, 曾 在 香 港 花 旗 银 行 欧 亚 银 行 ( 现 为 德 意 志 银 行 ) 香 港 分 行 加 拿 大 皇 家 银 行 ( 多 伦 多 地 区 ) 等 金 融 机 构 工 作 ;1980 年 至 1991 年 历 任 英 国 米 特 兰 银 行 香 港 分 行 创 行 经 理 副 总 经 理 香 港 分 行 行 长 兼 总 经 理 集 团 投 资 银 行 部 万 达 基 ( 亚 洲 ) 投 资 银 行 董 事 总 经 理, 及 法 国 农 业 信 贷 银 行 香 港 分 行 大 中 华 地 区 经 理 ;1991 年 后 担 任 香 港 花 旗 银 行 副 总 裁 环 球 金 融 机 构 业 务 主 管 ( 其 中 两 年 兼 任 环 球 产 品 部 主 管 ), 出 任 香 港 及 中 国 区 管 理 委 员 成 员 超 过 十 年, 曾 为 代 任 香 港 区 行 长 之 一 ;2002 至 2010 年 期 间, 在 香 港 出 任 明 满 资 本 有 限 公 司 总 裁, 亦 担 任 多 间 公 司 董 事 职 务 现 任 上 海 交 通 大 学 上 海 高 级 金 融 学 院 副 院 长 兼 终 身 金 融 教 授, 美 国 耶 鲁 大 学 国 际 金 融 中 心 教 授 研 究 员, 美 国 加 州 大 学 特 聘 金 融 教 授, 终 身 金 融 教 授 金 融 学 博 士 曾 任 美 国 加 州 大 学 副 教 授 助 理 教 授 94

101 概 况 董 事 本 行 独 立 非 执 行 董 事 本 行 独 立 非 执 行 董 事 Alvin Chua 本 行 独 立 非 执 行 董 事 现 任 清 华 大 学 经 济 管 理 学 院 教 授 博 士 生 导 师 兼 任 中 国 金 融 学 副 秘 书 长 常 务 理 事 金 融 工 程 专 业 委 员 主 任 委 员, 清 华 控 股 有 限 公 司 监 事 长, 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 等 职 务 美 国 加 州 大 学 博 士 后, 清 华 大 学 系 统 工 程 博 士, 教 授 历 任 江 苏 科 技 大 学 讲 师 管 理 系 主 任 ; 清 华 大 学 副 教 授 经 济 管 理 学 院 国 际 贸 易 与 金 融 教 研 室 主 任 经 济 管 理 学 院 国 际 贸 易 与 金 融 系 主 任, 中 国 金 融 研 究 中 心 联 席 主 任 曾 任 中 国 建 设 银 行 独 立 非 执 行 董 事 监 事 大 学 毕 业, 高 级 工 程 师 历 任 国 家 农 业 部 渔 业 局 办 公 室 主 任 计 划 处 处 长 副 局 长, 中 国 农 业 银 行 总 行 信 贷 部 副 总 经 理 公 司 业 务 部 副 总 经 理 总 行 驻 山 西 分 行 审 计 特 派 办 特 派 员 中 国 农 业 银 行 辽 宁 分 行 党 委 书 记 行 长 总 行 驻 北 京 分 行 天 津 分 行 审 计 特 派 办 特 派 员 总 行 审 计 局 副 局 长 现 任 香 港 中 银 国 际 的 董 事 总 经 理 兼 固 定 收 益 类 产 品 销 售 & 交 易 全 球 主 管 蔡 先 生 于 2014 年 6 月 加 入 中 银 国 际 蔡 先 生 也 是 中 山 大 学 岭 南 学 院 ( 中 国 广 州 ) 的 兼 职 教 授 在 加 入 中 银 国 际 之 前, 蔡 先 生 为 英 国 F&C 资 产 管 理 ( 亚 洲 ) 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 亚 洲 区 总 裁 (F&C 是 一 家 总 部 设 于 英 国 伦 敦 的 资 产 管 理 公 司, 成 立 于 1868 年,2014 年 5 月 被 BMO 金 融 集 团 收 购 ) 蔡 先 生 于 2012 年 2 月 加 入 F&C, 在 这 之 前 曾 于 2008 年 6 月 至 2009 年 4 月 在 F&C 就 职 蔡 先 生 于 1987 年 进 入 纽 约 的 美 林 证 券 (Merrill Lynch) 1991 年 加 入 纽 约 的 雷 曼 兄 弟 (Lehman Brothers) 1997 年, 蔡 先 生 被 雷 曼 兄 弟 派 往 香 港 1999 年, 蔡 先 生 加 入 摩 根 大 通 香 港 (JP Morgan Chase) 2001 年, 蔡 先 生 加 入 位 于 香 港 的 美 国 银 行 (Bank of America) 2009 年 至 2011 年 蔡 先 生 担 任 Cantor Fitzgerald 香 港 公 司 的 高 级 董 事 总 经 理 蔡 先 生 获 德 克 萨 斯 大 学 奥 斯 汀 分 校 学 士 学 位 以 及 芝 加 哥 大 学 商 学 院 的 工 商 管 理 硕 士 学 位 他 同 时 具 有 美 国 注 册 计 师 (CPA) 以 及 注 册 管 理 计 师 (CMA) 资 格 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 蔡 先 生 除 了 在 中 山 大 学 岭 南 ( 大 学 ) 学 院 担 任 兼 职 教 授, 并 且 也 为 香 港 中 文 大 学 清 华 大 学 ( 北 京 ), 国 立 台 湾 大 学 ( 台 北 ), 台 湾 金 融 研 训 院 ( 台 北 ) 等 院 校 担 任 客 座 讲 师, 并 为 中 国 银 监 ( 北 京 ) 中 国 证 监 ( 北 京 ) 韩 国 中 央 银 行 ( 首 尔 ) 以 及 在 亚 洲 区 的 研 讨 活 动 多 次 担 任 演 讲 嘉 宾 95

102 本 行 监 事 长 职 工 监 事 党 委 委 员 本 行 股 东 监 事 本 行 股 东 监 事 现 任 广 发 银 行 党 委 委 员 西 南 财 经 大 学 经 济 学 博 士, 高 级 经 济 师 历 任 黑 龙 江 财 政 厅 商 业 处 干 部, 黑 龙 江 省 府 财 办 办 公 厅 三 办 省 长 办 干 部, 中 国 银 行 哈 尔 滨 分 行 ( 省 行 ) 办 公 室 副 主 任, 广 发 银 行 办 公 室 主 任 稽 核 部 总 经 理 资 金 部 总 经 理, 广 发 银 行 广 州 分 行 筹 备 组 副 组 长 副 行 长 ( 主 持 全 面 工 作 ) 行 长 兼 党 委 书 记, 广 发 银 行 总 稽 核 党 委 委 员 第 四 届 第 五 届 监 事 监 事 长 现 任 广 东 粤 财 资 产 管 理 有 限 公 司 总 经 理, 广 东 粤 信 悦 财 资 产 投 资 管 理 有 限 公 司 副 董 事 长, 惠 州 市 粤 财 资 产 置 业 有 限 公 司 董 事 长 中 山 大 学 经 济 学 硕 士 历 任 江 西 化 工 实 验 厂 财 务 科 主 办 计, 江 西 省 审 计 厅 工 业 交 通 处 科 长, 广 东 粤 财 信 托 投 资 公 司 稽 核 部 副 总 经 理, 广 东 粤 财 信 托 投 资 公 司 稽 核 部 总 经 理, 广 东 粤 财 投 资 控 股 有 限 公 司 审 计 部 总 经 理, 广 东 粤 财 投 资 有 限 公 司 总 经 理, 广 东 风 华 高 新 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事, 珠 海 天 志 发 展 置 业 有 限 公 司 总 经 理, 广 东 粤 财 资 产 管 理 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 现 任 北 大 方 正 集 团 有 限 公 司 高 级 副 总 裁, 北 大 医 疗 产 业 集 团 有 限 公 司 董 事 兼 CEO, 方 正 资 本 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 兼 CEO, 西 南 合 成 医 药 集 团 有 限 公 司 董 事 长, 北 大 医 药 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 方 正 国 际 租 赁 有 限 公 司 董 事 长, 方 正 和 生 投 资 有 限 责 任 公 司 董 事, 方 正 东 亚 信 托 有 限 公 司 监 事 长, 北 大 方 正 人 寿 保 险 有 限 公 司 董 事 长 英 国 Lancaster 大 学 金 融 学 硕 士 历 任 重 庆 西 南 合 成 制 药 有 限 公 司 董 事 董 事 长 常 务 副 总 裁, 重 庆 大 新 药 业 股 份 有 限 公 司 董 事 董 事 长 总 裁, 西 南 合 成 制 药 股 份 有 限 公 司 董 事 董 事 长 总 经 理, 方 正 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事, 方 正 和 生 投 资 有 限 责 任 公 司 董 事 长 96

103 概 况 董 事 本 行 股 东 监 事 本 行 外 部 监 事 本 行 外 部 监 事 现 任 上 海 申 华 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 裁 董 事 秘 书, 上 海 华 安 投 资 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 申 华 金 融 大 厦 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 申 华 风 电 新 能 源 有 限 公 司 副 董 事 长, 申 华 东 投 新 能 源 投 资 有 限 公 司 董 事, 上 海 东 昌 汽 车 投 资 有 限 公 司 副 董 事 长, 上 海 申 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事, 湖 南 申 德 实 业 发 展 有 限 公 司 董 事 等 职 复 旦 大 学 经 济 法 学 士, 北 京 大 学 高 级 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 律 师 企 业 法 律 顾 问 历 任 上 海 申 华 控 股 股 份 有 限 公 司 总 裁 助 理, 金 杯 汽 车 股 份 有 限 公 司 董 事 等 职 现 任 厦 门 大 学 王 亚 南 经 济 研 究 院 教 授 博 士 生 导 师 台 湾 大 学 商 学 士, 台 湾 大 学 经 济 学 硕 士, 美 国 罗 彻 斯 特 大 学 经 济 博 士 曾 任 美 国 杜 兰 大 学 蔻 翰 讲 座 教 授, 浙 江 大 学 光 彪 讲 座 教 授 浙 江 大 学 商 学 研 究 院 院 长, 清 华 大 学 经 管 学 院 第 一 批 特 聘 教 授, 芝 加 哥 大 学 商 学 研 究 院 助 理 教 授 及 宾 夕 法 尼 亚 大 学 沃 顿 商 学 院 副 教 授, 是 香 港 科 大 12 个 创 校 教 授 之 一 曾 任 世 界 银 行 联 合 国 开 发 总 署 美 国 商 务 部 美 国 能 源 部 美 国 橡 岭 国 家 实 验 室 台 湾 行 政 院 台 湾 中 央 银 行 台 湾 财 政 部 台 湾 证 管 中 国 科 学 院 中 国 经 贸 委 中 国 国 家 计 学 院 及 上 海 市 政 府 的 咨 询 顾 问 参 与 创 办 了 华 澜 咨 询 公 司, 过 来 人 咨 询 公 司 及 上 海 租 赁 平 台, 并 曾 担 任 美 国 中 国 大 陆 台 湾 香 港 许 多 著 名 企 业 的 咨 询 顾 问 现 任 凤 凰 卫 视 凤 凰 都 市 传 媒 副 总 裁 清 华 大 学 法 律 本 科 历 任 最 高 人 民 检 察 院 办 公 厅 秘 书 处 处 长 办 公 厅 副 主 任 正 厅 级 领 导 职 务, 二 级 高 级 检 察 官, 凤 凰 卫 视 凤 凰 都 市 传 媒 总 裁 助 理 在 最 高 人 民 检 察 院 工 作 期 间, 长 期 从 事 检 察 政 务 工 作, 曾 担 任 六 届 七 届 八 届 高 检 院 检 察 委 员 务 工 作, 担 任 九 届 十 届 十 一 届 高 检 院 党 组 秘 书 工 作 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 97

104 本 行 外 部 监 事 本 行 职 工 监 事 本 行 职 工 监 事 现 任 北 京 市 弘 洲 律 师 事 务 所 高 级 顾 问 合 伙 人 中 国 政 法 大 学 法 学 学 士, 曾 由 国 务 院 法 制 局 派 遣, 在 美 国 波 士 顿 大 学 法 学 院 从 事 立 法 学 研 究 工 作 曾 任 职 于 北 京 市 公 安 局 西 城 分 局 国 务 院 经 济 法 规 研 究 中 心 国 务 院 法 制 局, 历 任 国 务 院 法 制 局 研 究 室 经 济 立 法 处 副 处 长 编 译 室 译 审 处 副 处 长, 司 法 部 派 驻 中 国 法 律 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 中 国 律 师, 香 港 吴 少 鹏 律 师 事 务 所 中 国 法 律 顾 问, 仙 妮 蕾 德 ( 中 国 ) 有 限 公 司 法 律 顾 问 曾 倡 议 设 计 并 组 织 实 施 了 联 合 国 开 发 计 划 署 与 国 务 院 法 制 局 的 立 法 支 持 经 济 改 革 项 目 现 任 广 发 银 行 监 察 部 ( 纪 委 办 公 室 ) 总 经 理 济 南 陆 军 学 院 行 政 管 理 专 业 本 科, 政 工 师 历 任 广 州 海 运 局 培 训 中 心 教 员, 广 州 海 运 技 工 学 校 教 务 科 教 员 教 务 员 副 科 长, 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 公 司 纪 检 监 察 室 副 科 级 纪 检 监 察 员 正 科 级 纪 检 监 察 员 案 件 审 理 处 负 责 人, 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 公 司 党 委 宣 传 部 正 科 级 干 部, 广 发 银 行 监 察 室 ( 纪 委 办 公 室 ) 经 理 副 主 任 主 任 临 时 负 责 人 现 任 广 发 银 行 华 东 区 域 审 批 中 心 总 经 理 北 京 大 学 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 历 任 中 国 工 商 银 行 浙 江 省 分 行 储 蓄 业 务 科 科 员 副 科 长, 中 国 工 商 银 行 浙 江 省 分 行 工 商 信 贷 处 主 任 科 员, 广 发 银 行 杭 州 分 行 信 贷 一 部 副 总 经 理, 广 发 银 行 杭 州 分 行 信 贷 部 总 经 理, 广 发 银 行 佛 山 分 行 行 长 兼 党 委 书 记, 广 发 银 行 郑 州 分 行 行 长 兼 党 委 书 记 98

105 概 况 董 事 本 行 副 行 长 党 委 委 员 本 行 副 行 长 党 委 委 员 James Morrow 本 行 副 行 长 工 商 管 理 学 硕 士 历 任 交 通 银 行 纽 约 分 行 结 算 部 助 理 副 总 裁, 日 本 兴 业 银 行 大 连 分 行 营 运 部 经 理 和 副 行 长, 上 海 浦 东 发 展 银 行 国 际 业 务 部 副 总 经 理 大 连 分 行 行 长 体 改 办 主 任 深 圳 分 行 行 长, 广 发 银 行 执 行 董 事 副 行 长 党 委 委 员 在 体 改 办 及 深 圳 工 作 期 间, 同 时 负 责 浦 发 银 行 香 港 代 表 处 工 作 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 历 任 河 南 金 融 管 理 干 部 学 院 信 贷 投 资 教 研 室 副 主 任 主 任, 金 融 系 副 主 任 ; 中 国 农 村 发 展 信 托 投 资 郑 州 公 司 总 经 理 助 理 兼 证 券 营 业 部 总 经 理 ; 广 发 银 行 郑 州 分 行 资 金 部 总 经 理, 广 发 银 行 总 行 规 划 与 管 理 部 总 经 理, 广 发 银 行 南 京 分 行 党 委 书 记 行 长, 广 发 银 行 总 行 党 委 委 员 兼 广 州 分 行 党 委 书 记 行 长, 广 发 银 行 总 行 党 委 委 员 行 长 助 理 副 行 长 工 商 管 理 硕 士 历 任 花 旗 子 公 司 沙 特 阿 拉 伯 美 国 银 行 运 营 经 理 及 公 司 银 行 经 理 花 旗 银 行 ( 瑞 典 ) 企 业 银 行 客 户 关 系 经 理 亚 太 区 风 险 资 产 审 查 官 台 湾 地 区 环 球 金 融 业 务 首 席 风 险 官 花 旗 银 行 瑞 典 行 长 全 球 电 子 行 业 业 务 主 管 花 旗 银 行 日 本 企 业 银 行 业 务 主 管 和 注 册 代 表 花 旗 韩 国 银 行 首 席 风 险 官 花 旗 银 行 摩 洛 哥 行 长 花 旗 银 行 摩 洛 哥 突 尼 斯 和 利 比 亚 总 行 长, 广 发 银 行 执 行 董 事 副 行 长 兼 首 席 风 险 官 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 99

106 本 行 副 行 长 党 委 委 员 Edward Chou 本 行 副 行 长 本 行 副 行 长 党 委 委 员 北 京 大 学 经 济 学 院 毕 业, 硕 士 研 究 生, 高 级 经 济 师 历 任 国 家 计 委 体 改 法 规 司 副 处 长 政 策 研 究 室 副 处 长 ( 主 持 工 作 ), 广 发 银 行 办 公 室 副 总 经 理 国 际 部 副 总 经 理 总 经 理, 广 发 银 行 行 长 助 理 兼 任 佛 山 分 行 行 长, 广 发 银 行 总 行 党 委 委 员 副 行 长 财 政 硕 士 历 任 花 旗 银 行 台 北 分 行 财 务 服 务 部 主 任 财 务 计 主 管, 大 通 银 行 台 北 分 行 首 席 财 务 官, 花 旗 集 团 中 国 区 首 席 财 务 官, 花 旗 银 行 驻 中 国 总 代 表 处 代 表 及 花 旗 集 团 中 国 区 幕 僚 长, 广 发 银 行 副 行 长 硕 士 学 位, 高 级 工 程 师 历 任 中 国 工 商 银 行 总 行 科 技 部 运 行 处 科 员 主 任 科 员 副 处 长, 系 统 处 副 处 长 副 处 长 ( 主 持 工 作 ) 处 长, 中 国 工 商 银 行 数 据 中 心 ( 北 京 ) 副 总 经 理 党 委 委 员, 广 发 银 行 首 席 信 息 技 术 官 副 行 长 党 委 委 员 100

107 概 况 董 事 本 行 总 稽 核 党 委 委 员 本 行 董 事 秘 书 经 济 学 硕 士 曾 在 电 子 工 业 管 理 干 部 学 院 任 教 和 光 大 国 际 租 赁 有 限 公 司 工 作 ; 1996 年 参 与 广 发 银 行 收 购 中 银 信 工 作 ; 1997 年 任 广 发 银 行 惠 州 分 行 副 行 长, 主 持 工 作 ;2001 年 任 广 发 银 行 总 行 规 划 与 管 理 部 总 经 理, 同 时 兼 任 广 发 银 行 改 革 重 组 发 展 办 公 室 负 责 人 ;2006 年 12 月 至 2013 年 12 月 任 广 发 银 行 董 事 秘 书 ; 现 任 广 发 银 行 总 稽 核 党 委 委 员 南 京 大 学 经 济 学 硕 士 历 任 中 国 银 行 总 行 资 产 保 全 部 规 划 处 副 处 长, 中 国 银 行 总 行 授 信 执 行 部 高 级 经 理, 中 国 银 行 总 行 办 公 室 高 级 经 理, 中 国 银 行 北 京 市 分 行 办 公 室 副 主 任, 广 发 银 行 总 行 战 略 管 理 部 总 经 理, 广 发 银 行 监 事, 广 发 银 行 董 事 秘 书, 兼 任 香 港 代 表 处 首 席 代 表 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 101

108 截 至 期 末, 本 行 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 均 不 持 有 本 行 股 份 期 内, 本 行 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 薪 酬 分 别 根 据 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 非 执 行 董 事 津 贴 制 度 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 非 职 工 监 事 津 贴 制 度 进 行 核 定 和 发 放, 具 体 标 准 如 下 : 本 行 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 的 薪 酬 由 基 本 津 贴 专 门 委 员 津 贴 议 费 和 调 研 补 助 四 部 分 组 成 :(1) 基 本 津 贴 指 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 分 别 参 与 董 事 监 事 工 作 的 基 本 酬, 董 事 基 本 津 贴 为 每 人 每 年 200,000 元 人 民 币, 监 事 基 本 津 贴 为 每 人 每 年 160,000 元 人 民 币 ; (2) 专 门 委 员 津 贴 指 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 参 与 专 门 委 员 工 作 的 职 务 津 贴 董 事 专 门 委 员 津 贴 一 般 委 员 为 每 人 每 年 35,000 元 人 民 币, 主 任 委 员 为 每 人 每 年 50,000 元 人 民 币 ; 监 事 专 门 委 员 津 贴 一 般 委 员 为 每 人 每 年 28,000 元 人 民 币, 主 任 委 员 为 每 人 每 年 40,000 元 人 民 币 参 加 多 个 专 门 委 员 工 作 的 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事, 其 专 门 委 员 津 贴 按 其 所 任 职 的 委 员 数 量 累 加 发 放 ;(3) 议 费 指 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 参 加 或 列 席 股 东 大 董 监 事 及 董 监 事 专 门 委 员 现 场 议 的 补 助 ( 含 电 话 议 视 频 议 ), 标 准 为 每 人 每 次 5,000 元 人 民 币 ;(4) 调 研 补 助 指 非 执 行 董 事 非 职 工 监 事 参 加 本 行 及 有 关 机 构 组 织 的 工 作 检 查 调 研 培 训 以 及 与 履 职 责 任 相 关 活 动 的 补 助, 标 准 为 每 人 每 次 5,000 元 人 民 币 本 行 执 行 董 事 职 工 监 事 按 行 内 岗 位 领 取 酬, 不 额 外 再 领 取 津 贴 议 费 和 补 助 根 据 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 管 理 办 法, 本 行 以 发 展 战 略 为 导 向, 结 合 高 级 管 理 人 员 职 位 的 核 心 职 责, 设 置 高 管 绩 效 目 标 高 管 的 绩 效 考 核 以 年 度 绩 效 目 标 的 完 成 情 况 为 主 要 依 据, 并 结 合 银 行 整 体 业 绩 个 人 岗 位 胜 任 能 力 等 多 个 维 度 进 行 评 价, 考 核 结 果 作 为 高 管 薪 酬 分 配 的 主 要 依 据 高 管 绩 效 考 核 与 薪 酬 分 配 方 案 在 董 事 提 名 与 薪 酬 委 员 审 议 通 过 后, 董 事 批 准 实 施 根 据 相 关 监 管 要 求, 对 高 管 部 分 绩 效 薪 酬 进 行 延 期 发 放 本 行 于 2014 年 已 支 付 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 为 2,239 万 元, 高 管 人 员 2014 年 的 薪 酬 总 额 还 在 最 终 确 认 中 2014 王 振 中 主 任 委 员 王 风 华 委 员 刘 家 德 委 员 章 晟 曼 委 员 朱 宁 委 员 宋 逢 明 委 员 蔡 清 福 委 员 本 行 已 为 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 购 买 了 责 任 保 险 本 行 并 未 向 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 发 放 激 励 股 权 102

109 期 内, 本 行 董 事 陈 一 松 先 生 王 振 中 先 生 朱 宁 先 生 宋 逢 明 先 生 林 姣 绒 女 士 蔡 清 福 先 生 获 得 监 管 机 构 核 准 其 任 职 资 格 并 正 式 履 职 2014 年 3 月 19 日, 本 行 第 二 届 职 工 代 表 大 第 八 次 议 选 举 李 金 声 先 生 范 俊 雄 先 生 顾 雪 金 先 生 为 本 行 第 六 届 监 事 职 工 监 事 2014 年 5 月 23 日, 本 行 2014 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 选 举 邓 建 华 先 生 翟 锋 先 生 为 本 行 第 六 届 监 事 股 东 监 事, 李 志 文 先 生 郑 岚 萍 女 士 赵 庆 培 先 生 为 本 行 第 六 届 监 事 外 部 监 事 期 末, 本 行 ( 含 信 用 卡 中 心 ) 在 岗 合 同 制 员 工 人 数 31,527 人, 比 上 年 净 增 加 1,575 人 其 中, 博 士 硕 士 占 比 9.5%, 本 科 占 比 65.5%, 大 专 占 比 19.1%, 其 他 学 历 占 比 5.9% ;35 岁 以 下 占 比 74.8%,36 岁 至 45 岁 占 比 18.3%,46 岁 以 上 占 比 6.8% 本 行 另 有 离 退 休 人 员 1,074 人 19.1% 16.89% 31.62% 5.9% 9.5% 51.49% 概 况 董 事 2014 年 5 月 23 日, 本 行 第 六 届 监 事 第 一 次 议 选 举 李 金 声 先 生 为 第 六 届 监 事 监 事 长 2014 年 6 月 25 日, 经 本 行 2013 年 度 股 东 大 选 举, 增 补 李 国 军 先 生 为 本 行 第 六 届 监 事 股 东 监 事 18.3% 16.89% 6.8% 65.5% 51.49% 74.8% 公 司 治 理 期 内, 王 兵 先 生 郑 小 龙 先 生 朱 映 瑜 先 生 获 得 监 管 机 构 核 准 其 任 职 资 格, 分 别 正 式 就 任 本 行 副 行 长 总 稽 核 和 董 事 秘 书 31.62% 财 务 计 及 其 他 103

110 良 好 的 公 司 治 理 是 商 业 银 行 稳 健 可 持 续 发 展 的 基 石 本 行 以 新 一 届 董 事 成 立 为 契 机, 持 续 完 善 股 东 大 董 事 监 事 和 高 级 管 理 层 三 一 层 公 司 治 理 组 织 架 构 和 运 行 机 制, 不 断 提 升 公 司 治 理 的 规 范 性 和 有 效 性, 着 力 推 进 决 策 科 学 执 行 有 力 监 督 有 效 的 公 司 治 理 机 制 建 设, 切 实 保 障 股 东 及 其 他 利 益 相 关 者 合 法 权 益 期 内, 本 行 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 及 金 融 监 管 规 定, 继 续 致 力 于 上 市 标 准 和 良 好 公 司 治 理 的 目 标, 推 进 优 化 公 司 治 理 架 构, 深 化 公 司 治 理 制 度 体 系 建 设, 健 全 公 司 治 理 传 导 机 制, 促 进 公 司 治 理 理 念 和 原 则 在 本 行 各 层 面 有 效 贯 彻, 有 效 提 升 公 司 治 理 水 平 ; 持 续 加 强 全 面 风 险 管 理 和 内 部 控 制, 积 极 做 好 资 本 规 划 和 管 理, 稳 步 推 进 战 略 转 型, 不 断 提 升 核 心 竞 争 力 2014 年, 本 行 在 新 一 届 董 事 基 础 上, 按 照 最 新 监 管 要 求 和 先 进 同 业 惯 例, 精 心 设 置 组 成 董 事 各 专 门 委 员, 并 保 证 独 立 非 执 行 董 事 担 任 提 名 与 薪 酬 委 员 审 计 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 和 风 险 管 理 委 员 主 任 委 员, 以 及 在 提 名 与 薪 酬 委 员 审 计 委 员 和 关 联 交 易 控 制 委 员 中 占 多 数 席 位 同 时, 通 过 议 事 规 则 等 明 确 在 各 专 门 委 员 下 设 由 相 应 专 业 部 门 牵 头 的 工 作 组, 促 进 各 专 门 委 员 规 范 化 与 专 业 化 运 作, 有 力 提 升 对 董 事 各 项 工 作 的 支 持 保 障 作 用 2014 年, 本 行 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 和 最 新 监 管 要 求, 顺 利 完 成 第 六 届 监 事 换 届 选 举 工 作, 进 一 步 完 善 了 公 司 治 理 结 构 第 六 届 监 事 组 成 符 合 职 工 监 事 外 部 监 事 的 比 例 均 不 应 低 于 三 分 之 一 的 监 管 要 求, 人 员 结 构 更 加 优 化 董 事 高 度 重 视 公 司 治 理 制 度 建 设 2014 年, 以 上 市 要 求 和 良 好 治 理 为 目 标, 结 合 本 行 公 司 治 理 实 践 和 上 市 进 程 需 要, 在 现 行 及 上 市 后 适 用 公 司 章 程 股 东 大 及 董 事 议 事 规 则 等 基 本 制 度 基 础 上, 依 照 相 关 法 律 和 上 市 监 管 要 求, 修 订 现 行 及 上 市 后 适 用 各 专 门 委 员 议 事 规 则, 并 结 合 运 行 实 际 完 善 相 关 治 理 规 则 和 决 策 程 序, 进 一 步 明 晰 公 司 治 理 各 主 体 的 权 限 划 分 和 职 责 定 位, 为 协 调 好 各 主 体 之 间 利 益 关 系, 以 及 进 一 步 提 升 公 司 治 理 运 作 标 准 化 规 范 化 流 程 化 水 平, 奠 定 了 良 好 的 基 础 针 对 国 内 外 经 济 金 融 形 势 和 监 管 要 求 变 化, 董 事 及 其 战 略 委 员 加 强 对 经 营 环 境 分 析, 持 续 关 注 互 联 网 金 融 同 业 金 融 等 新 兴 业 务 及 利 率 市 场 化 等 重 大 政 策 对 银 行 带 来 的 机 遇 和 挑 战, 并 结 合 本 行 战 略 方 向 进 行 深 入 研 究 和 科 学 决 策, 将 网 络 金 融 正 式 纳 入 本 行 战 略 重 点 期 内, 董 事 及 其 战 略 委 员 加 强 战 略 思 考, 强 化 推 进 战 略 执 行, 督 促 高 级 管 理 层 贯 彻 落 实 董 事 各 项 决 议, 加 快 向 小 微 和 零 售 金 融 转 型, 着 力 深 化 零 售 业 务 改 革 和 小 企 业 金 融 中 心 建 设, 不 断 优 化 资 源 配 置, 持 续 改 进 业 务 结 构 和 收 入 结 构, 提 升 产 品 创 新 和 金 融 服 务 能 力, 有 效 支 持 实 体 经 济 发 展 期 内, 本 行 小 微 零 售 金 融 市 场 及 网 络 金 融 等 战 略 重 点 业 务 均 呈 现 良 好 发 展 势 头, 结 构 调 整 优 化 效 果 显 著, 转 型 步 伐 扎 实 稳 健, 业 务 规 模 与 经 营 效 益 协 调 增 长, 核 心 竞 争 力 进 一 步 增 强 104

111 2014 年, 面 对 复 杂 的 宏 观 经 济 金 融 形 势, 董 事 扎 实 推 进 全 面 风 险 管 理 和 内 控 体 系 建 设, 改 进 和 完 善 风 险 治 理 机 制, 强 化 风 险 防 控 期 内, 董 事 多 次 听 取 和 审 阅 高 级 管 理 层 关 于 风 险 管 理 情 况 专 题, 对 信 用 风 险 法 律 与 合 规 风 险 操 作 风 险 等 进 行 深 入 讨 论 分 析, 提 出 完 善 风 险 管 理 和 内 部 控 制 的 建 议 和 意 见, 加 强 对 风 险 管 理 工 作 的 决 策 研 判 和 监 督 指 导 一 是 按 照 监 管 要 求 并 结 合 本 行 实 际, 研 究 确 立 总 体 风 险 偏 好 和 风 险 底 线, 审 议 风 险 管 理 的 战 略 和 政 策, 以 及 重 大 风 险 管 理 事 项 二 是 持 续 推 进 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设, 推 动 实 施 战 略 业 务 单 元 (SBU) 改 革, 优 化 风 险 管 理 政 策 体 系 框 架, 积 极 培 育 全 面 风 险 管 理 文 化 三 是 加 强 对 风 险 管 理 的 前 瞻 性 指 导, 持 续 优 化 信 贷 结 构, 通 过 改 进 和 完 善 信 贷 风 险 管 理 流 程 和 政 策, 强 化 对 重 点 领 域 的 风 险 防 控 与 化 解 四 是 高 度 重 视 资 产 质 量 管 理, 督 促 高 级 管 理 层 多 策 并 举 加 大 不 良 资 产 清 收 和 处 置 力 度, 坚 持 业 务 发 展 和 资 产 质 量 两 手 抓, 确 保 业 务 和 风 险 平 衡 发 展 根 据 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 履 职 评 价 办 法 的 有 关 规 定 和 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 履 职 评 价 办 法 实 施 细 则 的 具 体 指 引, 本 行 监 事 组 织 开 展 了 2013 年 度 履 职 评 价 工 作 通 过 日 常 监 督 检 查 调 研 调 阅 履 职 档 案, 在 掌 握 大 量 履 职 信 息 的 基 础 上, 结 合 自 评 互 评 中 层 评 价 董 事 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 评 价 等 情 况, 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 情 况 进 行 了 综 合 评 价, 形 成 最 终 评 价 结 果, 并 将 评 价 结 果 通 董 事, 通 知 被 评 价 人, 股 东 大 和 监 管 机 构 期 内, 按 照 董 事 的 决 策 和 部 署, 本 行 协 调 推 进 资 本 充 足 率 管 理 资 本 规 划 和 资 本 补 充 等 各 项 工 作, 增 强 稳 健 经 营 和 风 险 抵 御 能 力, 有 力 支 持 各 项 业 务 可 持 续 发 展 一 是 按 照 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 等 监 管 要 求, 认 真 贯 彻 执 行 各 项 资 本 管 理 政 策, 保 持 合 理 的 资 本 充 足 率 水 平, 使 之 与 全 行 战 略 发 展 风 险 偏 好 以 及 风 险 管 理 能 力 匹 配 协 调, 有 效 保 障 战 略 规 划 稳 步 实 施 二 是 根 据 资 本 规 划 和 市 场 环 境, 积 极 探 索 实 践 资 本 工 具 创 新 补 充 渠 道, 合 理 选 择 资 本 工 具 筹 集 资 本 期 内, 本 行 董 事 审 议 通 过 发 行 不 超 过 150 亿 元 人 民 币 等 值 减 记 型 合 格 资 本 工 具 的 议 案 三 是 持 续 加 强 资 本 配 置 能 力, 通 过 运 用 经 济 资 本 等 工 具, 引 导 资 本 在 各 机 构 产 品 和 行 业 之 间 优 化 配 置, 提 高 资 本 使 用 效 率, 努 力 为 股 东 及 其 他 利 益 相 关 者 创 造 更 大 的 经 风 险 调 整 后 资 本 回 四 是 积 极 推 进 上 市 工 作, 协 调 做 好 上 市 各 项 准 备 工 作, 争 取 尽 早 建 立 长 效 资 本 补 充 机 制 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 105

112 期 内, 本 行 按 照 银 行 业 法 定 披 露 要 求 和 上 市 监 管 标 准, 主 动 加 强 信 息 披 露 管 理 工 作, 积 极 履 行 信 息 披 露 义 务, 通 过 完 善 和 改 进 信 息 披 露 相 关 制 度 流 程 和 渠 道 建 设, 逐 步 搭 建 全 面 投 资 者 关 系 管 理 工 作 框 架, 持 续 提 升 本 行 市 场 形 象 和 投 资 价 值 在 定 期 披 露 方 面, 通 过 年 发 布 等 方 式, 及 时 向 市 场 和 投 资 者 真 实 准 确 传 递 本 行 经 营 管 理 信 息 本 行 2013 年 年 荣 获 美 国 传 媒 专 业 联 盟 (LACP) 国 内 同 业 唯 一 金 奖, 连 续 两 年 蝉 联 该 奖 项 ; 在 此 基 础 上 又 获 得 ARC 内 文 设 计 金 奖 及 国 际 年 财 务 表 银 奖, 实 现 世 界 顶 级 年 评 奖 零 的 突 破, 认 可 度 和 影 响 力 进 一 步 扩 大 在 不 定 期 披 露 方 面, 按 照 监 管 要 求, 通 过 公 网 页 更 新 等 方 式 及 时 披 露 信 息, 增 进 公 司 透 明 度 一 方 面, 密 切 加 强 与 主 要 股 东 在 上 市 推 进 公 司 治 理 战 略 执 行 经 营 管 理 等 重 大 事 项 上 的 沟 通 协 调 ; 另 一 方 面, 持 续 保 持 与 中 小 股 东 交 流 合 作, 共 同 推 动 工 作 进 展 同 时, 按 照 上 市 及 之 后 的 高 标 准 监 管 要 求, 进 一 步 规 范 和 夯 实 股 权 管 理 工 作 基 础, 根 据 依 法 合 规 及 时 有 效 原 则, 梳 理 完 善 股 权 管 理 工 作 流 程, 不 断 提 升 股 权 管 理 标 准 化 和 规 范 化 水 平 构 等 举 办 的 联 动 监 管 议 香 港 上 市 规 则 培 训 商 业 银 行 内 部 审 计 及 公 司 治 理 专 题 培 训 等 活 动, 增 进 董 事 对 最 新 监 管 要 求 和 上 市 相 关 政 策 的 深 入 了 解, 提 高 董 事 履 职 的 专 业 知 识 和 业 务 水 平 二 是 针 对 本 行 经 营 管 理 重 点 难 点, 组 织 相 关 专 门 委 员 委 员 深 入 分 支 机 构 实 地 调 研 考 察, 了 解 本 行 业 务 一 线 的 经 营 管 理 现 状, 并 就 金 融 市 场 业 务 资 产 质 量 管 控 人 力 资 源 改 革 落 地 审 计 工 作 进 展 等 情 况 沟 通 交 流, 辅 助 董 事 科 学 高 效 决 策 三 是 整 合 本 行 现 有 研 究 资 源, 以 信 息 资 讯 服 务 为 抓 手, 努 力 构 建 服 务 董 事 的 研 究 支 撑 体 系, 为 提 升 董 事 履 职 决 策 能 力 提 供 智 力 支 持 在 董 事 闭 期 间, 通 过 定 期 向 董 事 呈 送 各 类 研 究 和 参 阅 资 料, 使 其 持 续 关 注 和 了 解 本 行 经 营 管 理 现 状, 以 及 宏 观 经 济 行 业 动 态 监 管 政 策 等 变 化 趋 势, 提 升 董 事 信 息 获 取 和 经 营 决 策 效 率, 促 进 董 事 之 间 董 事 与 高 管 层 之 间 日 常 沟 通, 为 董 事 科 学 高 效 决 策 提 供 有 力 保 障 监 事 围 绕 全 行 不 良 资 产 现 状 及 问 题, 组 织 开 展 了 年 度 检 查 调 研 工 作, 撰 写 了 监 事 2014 年 度 检 查 调 研, 为 促 进 本 行 改 善 风 险 管 理 及 业 务 经 营 提 出 了 独 立 意 见 和 建 议 监 事 积 极 参 加 相 关 培 训, 提 高 履 职 能 力, 有 力 促 进 监 事 发 挥 监 督 职 能 2014 年, 本 行 创 新 工 作 思 路, 积 极 打 造 多 层 次 全 方 位 专 业 型 的 董 事 决 策 信 息 服 务 体 系, 助 力 提 升 董 事 尽 责 履 职 能 力 一 是 组 织 董 事 参 加 监 管 机 构 上 市 中 介 机 106

113 107 财 务 计 及 其 他 公 司 治 理 董 事 概 况 监 督 委 员 提 名 委 员 资 产 负 债 管 理 委 员 内 部 控 制 与 合 规 委 员 业 务 连 续 性 管 理 委 员 科 技 领 导 委 员 产 品 与 创 新 委 员 数 据 管 控 委 员 战 略 委 员 风 险 管 理 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 提 名 与 薪 酬 委 员 审 计 委 员 36 家 分 行 1 家 信 用 卡 中 心 北 京 和 香 港 代 表 处 前 台 中 台 后 台 信 贷 审 查 委 员 财 务 审 查 委 员 组 合 与 风 险 管 理 委 员 集 中 采 购 委 员 保 密 委 员

114 2014 年, 本 行 共 召 开 3 次 股 东 大, 包 括 年 度 股 东 大 及 2 次 临 时 股 东 大, 金 杜 律 师 事 务 所 对 3 次 议 的 召 集 和 召 开 程 序 出 席 议 股 东 的 资 格 表 决 程 序 等 事 项 的 合 法 有 效 性 均 进 行 了 现 场 见 证, 并 出 具 了 法 律 意 见 书 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 2014 年 5 月 23 日, 本 行 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 于 广 州 召 开 出 席 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 41 人, 代 表 股 份 数 亿 股, 占 公 司 总 股 本 的 87.38% 2014 年 6 月 25 日, 本 行 2013 年 度 股 东 大 于 广 州 召 开 出 席 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 75 人, 代 表 股 份 数 亿 股, 占 公 司 总 股 本 的 90.05% 议 审 议 并 以 逐 项 投 票 表 决 的 方 式 通 过 了 以 下 议 案 : 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 2013 年 度 工 作 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 2013 年 度 工 作 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 财 务 决 算 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 财 务 预 算 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 方 案 的 补 充 议 案 关 于 提 请 股 东 大 授 权 董 事 办 理 本 次 公 开 发 行 并 上 市 相 关 事 宜 的 补 充 议 案 关 于 选 举 李 国 军 先 生 为 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 股 东 监 事 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 议 审 议 并 投 票 表 决 通 过 了 关 于 选 举 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 股 东 监 事 及 外 部 监 事 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 2014 年 11 月 11 日, 本 行 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 于 广 州 召 开 出 席 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 57 人, 代 表 股 份 数 亿 股, 占 公 司 总 股 本 的 86.62% 议 审 议 并 投 票 表 决 通 过 了 关 于 发 行 不 超 过 150 亿 元 人 民 币 等 值 减 记 型 合 格 资 本 工 具 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 议 还 听 取 了 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 2013 年 度 履 职 评 价 结 果 的 通 108

115 本 行 董 事 共 有 董 事 15 名, 其 中 执 行 董 事 3 名 非 执 行 董 事 6 名 独 立 非 执 行 董 事 6 名, 独 立 非 执 行 董 事 在 董 事 成 员 中 占 比 40% 执 行 董 事 具 有 丰 富 的 银 行 业 从 业 经 历, 金 融 行 业 经 验 丰 富 ; 非 执 行 董 事 均 在 境 内 外 知 名 大 型 企 业 担 任 重 要 领 导 职 务, 管 理 阅 历 深 厚 ; 独 立 非 执 行 董 事 均 为 经 济 金 融 领 域 的 资 深 专 家, 具 有 良 好 的 专 业 背 景 和 职 业 技 能, 其 中 两 名 常 居 香 港, 熟 悉 国 际 财 务 准 则 和 香 港 资 本 市 场 规 则 本 行 董 事 成 员 兼 具 多 元 化 和 国 际 化, 能 为 董 事 带 来 广 阔 的 视 野 和 专 业 性 独 立 性 观 点, 有 力 地 保 障 董 事 决 策 的 科 学 性 和 有 效 性 董 事 是 本 行 的 决 策 机 构, 依 据 本 行 章 程 规 定, 董 事 的 职 权 包 括 以 下 各 项 : 负 责 召 集 股 东 大, 并 向 大 工 作 ; 执 行 股 东 大 的 决 议 ; 决 定 本 行 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ; 决 定 本 行 的 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ; 决 定 本 行 的 年 度 经 营 计 划 投 资 方 案 ; 决 定 本 行 高 级 管 理 人 员 的 奖 励 基 金 和 按 利 润 总 额 提 取 的 比 例 ; 决 定 风 险 投 资 购 买 出 售 置 换 资 产 资 产 抵 押 损 失 核 销 及 其 他 担 保 事 项, 但 本 行 章 程 规 定 应 由 股 东 大 决 议 通 过 的 除 外 ; 审 议 批 准 本 行 拟 与 关 联 方 之 间 的 重 大 关 联 交 易 ; 制 订 本 行 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; 制 订 本 行 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; 制 订 本 行 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ; 制 订 本 行 购 回 本 行 股 份 或 者 合 并 分 立 解 散 方 案 ; 制 定 本 行 的 基 本 管 理 制 度 ; 制 定 本 行 章 程 的 修 改 方 案 ; 制 定 董 事 议 事 规 则 ; 提 名 下 一 届 董 事 候 选 人 ; 提 名 独 立 董 事 候 选 人, 但 须 先 征 得 被 提 名 人 本 人 的 同 意 ; 聘 任 或 者 解 聘 本 行 行 长 ; 根 据 董 事 长 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 本 行 董 事 秘 书, 根 据 行 长 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 本 行 除 行 长 外 的 其 他 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ; 听 取 本 行 行 长 的 工 作 汇 并 检 查 行 长 的 工 作 ; 监 督 高 级 管 理 人 员 的 履 职 情 况, 确 保 高 级 管 理 人 员 有 效 履 行 管 理 职 责 ; 聘 请 或 解 聘 为 本 行 审 计 的 计 师 事 务 所 ; 负 责 本 行 的 信 息 披 露, 并 对 本 行 的 计 和 财 务 体 系 的 完 整 性 准 确 性 承 担 最 终 责 任 ; 定 期 评 估 并 完 善 本 行 的 公 司 治 理 状 况 ; 法 律 法 规 或 本 行 章 程 规 定, 以 及 股 东 大 授 予 的 其 他 职 权 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 109

116 风 险 管 理 委 员 本 行 董 事 下 设 战 略 委 员 审 计 委 员 风 险 管 理 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 提 名 与 薪 酬 委 员 5 个 专 门 委 员, 除 战 略 委 员 外, 主 任 委 员 全 部 由 独 立 非 执 行 董 事 担 任 ; 审 计 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 和 提 名 与 薪 酬 委 员 中 独 立 非 执 行 董 事 达 半 数 以 上 各 专 门 委 员 按 照 公 司 章 程 和 议 事 规 则 的 规 定, 根 据 职 能 分 工, 认 真 履 行 职 责, 突 出 专 业 特 点, 积 极 协 助 董 事 开 展 工 作, 较 好 地 发 挥 了 决 策 参 谋 的 作 用 董 事 风 险 管 理 委 员 由 6 名 董 事 组 成, 叶 君 诚 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 利 明 献 先 生 张 凤 鸣 先 生 李 子 民 先 生 张 喜 芳 先 生 朱 宁 先 生 风 险 管 理 委 员 的 主 要 职 责 是 : 审 核 本 行 风 险 管 理 战 略 风 险 管 理 政 策 重 大 风 险 管 理 事 项 及 重 大 资 产 处 置 项 目, 对 本 行 风 险 进 行 控 制 管 理 评 估 和 监 督 等 关 联 交 易 控 制 委 员 战 略 委 员 董 事 战 略 委 员 由 7 名 董 事 组 成, 董 建 岳 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 刘 家 德 先 生 陈 一 松 先 生 张 喜 芳 先 生 章 晟 曼 先 生 王 振 中 先 生 蔡 清 福 先 生 战 略 委 员 的 主 要 职 责 是 : 研 究 拟 定 本 行 经 营 目 标 和 中 长 期 发 展 战 略, 对 本 行 战 略 实 施 过 程 进 行 监 督 和 评 估, 监 督 检 查 和 评 估 年 度 经 营 计 划 投 资 方 案 的 执 行 情 况, 研 究 审 议 重 大 投 融 资 方 案 及 兼 并 收 购 方 案 等 审 计 委 员 董 事 审 计 委 员 由 5 名 董 事 组 成, 蔡 清 福 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 王 风 华 先 生 陈 一 松 先 生 朱 宁 先 生 林 姣 绒 女 士 审 计 委 员 的 主 要 职 责 是 : 检 查 监 督 和 评 价 本 行 内 部 审 计 工 作 外 部 审 计 机 构 工 作, 审 核 本 行 的 财 务 信 息 及 其 披 露 重 大 财 务 政 策 及 其 贯 彻 执 行 情 况, 监 督 本 行 年 度 审 计 工 作 等 董 事 关 联 交 易 控 制 委 员 由 4 名 董 事 组 成, 宋 逢 明 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 李 子 民 先 生 叶 君 诚 先 生 林 姣 绒 女 士 关 联 交 易 控 制 委 员 的 主 要 职 责 是 : 审 核 督 促 本 行 关 联 交 易 管 理 办 法 的 制 定 和 实 施, 监 督 本 行 关 联 交 易 管 理 体 系 的 建 立 和 完 善, 对 本 行 的 关 联 交 易 进 行 检 查 考 核, 控 制 关 联 交 易 风 险 等 提 名 与 薪 酬 委 员 董 事 提 名 与 薪 酬 委 员 由 7 名 董 事 组 成, 王 振 中 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 王 风 华 先 生 刘 家 德 先 生 章 晟 曼 先 生 朱 宁 先 生 宋 逢 明 先 生 蔡 清 福 先 生 提 名 与 薪 酬 委 员 的 主 要 职 责 是 : 拟 定 董 事 高 级 管 理 人 员 的 选 择 程 序 和 标 准, 对 候 选 人 任 职 资 格 进 行 初 步 审 核, 拟 定 董 事 与 高 级 管 理 人 员 的 考 核 制 度 薪 酬 政 策 和 激 励 方 案, 并 监 督 政 策 和 方 案 的 实 施 等 110

117 概 况 2014 年, 本 行 共 召 开 8 次 董 事 议 下 表 列 示 了 董 事 在 期 内 出 席 董 事 议 情 况 : / 董 建 岳 8/8 100% 利 明 献 Morris Li 8/8 100% 张 凤 鸣 8/8 100% 王 风 华 8/8 100% 刘 家 德 8/8 100% 陈 一 松 7/7 100% 李 子 民 8/8 100% 张 喜 芳 8/8 100% 章 晟 曼 8/8 100% 王 振 中 7/7 100% 叶 君 诚 Frederick Ip 8/8 100% 朱 宁 7/7 100% 宋 逢 明 7/7 100% 林 姣 绒 7/7 100% 蔡 清 福 Alvin Chua 7/7 100% 注 : 2014 年 1 月 27 日 召 开 第 七 届 董 事 第 二 次 议 时, 陈 一 松 先 生 王 振 中 先 生 朱 宁 先 生 宋 逢 明 先 生 林 姣 绒 女 士 蔡 清 福 先 生 的 任 职 资 格 尚 未 获 得 监 管 机 构 核 准 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 111

118 2014 年 1 月 27 日, 本 行 第 七 届 董 事 第 二 次 议 以 通 讯 表 决 方 式 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 机 构 发 展 规 划 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 3 月 20 日, 本 行 召 开 第 七 届 董 事 第 三 次 议, 议 审 议 了 以 下 议 案 : 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 七 届 董 事 专 门 委 员 设 置 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 财 务 决 算 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 经 营 计 划 与 财 务 预 算 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 内 部 资 本 充 足 评 估 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 2013 年 度 工 作 的 议 案 关 于 董 事 就 本 次 公 开 发 行 并 上 市 相 关 事 项 对 指 定 人 士 进 行 转 授 权 的 补 充 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 与 花 旗 集 团 续 签 < 技 术 合 作 与 协 助 协 议 > 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 与 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 修 订 < 日 常 关 联 交 易 框 架 协 议 > 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 年 度 的 议 案 关 于 将 总 行 资 产 托 管 部 ( 二 级 部 门 ) 升 格 为 一 级 部 门 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 风 险 偏 好 指 标 体 系 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 压 力 测 试 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 全 行 市 场 风 险 限 额 的 议 案 关 于 召 开 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 5 月 30 日, 本 行 召 开 第 七 届 董 事 第 四 次 议, 议 审 议 了 以 下 议 案 : 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 方 案 的 补 充 议 案 关 于 提 请 股 东 大 授 权 董 事 办 理 本 次 公 开 发 行 并 上 市 相 关 事 宜 的 补 充 议 案 关 于 修 订 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 各 专 门 委 员 工 作 细 则 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 高 管 绩 效 考 核 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 高 管 薪 酬 分 配 方 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 董 事 对 董 事 及 高 管 履 职 评 价 的 议 案 关 于 制 订 < 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 管 理 办 法 > 的 议 案 关 于 将 网 络 金 融 业 务 纳 入 战 略 重 点 的 议 案 关 于 召 开 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 股 东 大 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 7 月 22 日, 本 行 第 七 届 董 事 2014 年 第 一 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 全 球 系 统 重 要 性 评 估 指 标 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 8 月 17 日, 本 行 第 七 届 董 事 2014 年 第 二 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 认 购 2014 年 第 二 期 国 家 电 网 企 业 债 券 20 亿 元 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 112

119 概 况 董 事 公 司 治 理 2014 年 9 月 25 日, 本 行 召 开 第 七 届 董 事 第 五 次 议, 议 审 议 了 以 下 议 案 : 关 于 制 订 本 行 董 事 各 专 门 委 员 议 事 规 则 (H 股 适 用 ) 的 议 案 关 于 本 行 设 立 理 财 业 务 相 关 独 立 部 门 的 议 案 关 于 年 度 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 责 任 保 险 方 案 的 议 案 关 于 < 广 发 银 行 业 务 连 续 性 管 理 政 策 > 的 议 案 关 于 发 行 不 超 过 150 亿 元 人 民 币 等 值 减 记 型 合 格 资 本 工 具 的 议 案 关 于 股 东 股 权 质 押 备 案 授 权 及 上 海 申 华 申 请 办 理 股 权 质 押 登 记 备 案 的 议 案 关 于 完 善 本 行 资 本 充 足 率 相 关 信 息 披 露 的 议 案 关 于 制 订 < 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 管 理 办 法 > 的 议 案 关 于 广 发 银 行 2014 年 度 高 管 绩 效 考 核 与 薪 酬 分 配 方 案 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 10 月 23 日, 本 行 第 七 届 董 事 2014 年 第 三 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 通 过 了 关 于 召 开 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 财 务 计 及 其 他 113

120 2014 年 11 月 16 日, 本 行 第 七 届 董 事 2014 年 第 四 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 通 过 了 关 于 广 发 银 行 银 行 卡 系 统 及 机 具 安 全 和 外 包 管 理 专 项 检 查 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年, 董 事 各 专 门 委 员 共 召 开 13 次 议, 审 议 了 将 网 络 金 融 业 务 纳 入 战 略 重 点 设 立 理 财 业 务 相 关 独 立 部 门 发 行 减 记 型 合 格 资 本 工 具 2013 年 度 高 管 绩 效 考 核 与 薪 酬 分 配 2013 年 度 董 事 及 高 管 履 职 评 价 董 监 高 责 任 保 险 方 案 完 善 本 行 资 本 充 足 率 相 关 信 息 披 露 等 议 案, 听 取 了 全 行 战 略 执 行 情 况 修 订 公 司 章 程 (H 股 适 用 ) 全 行 经 营 情 况 及 与 股 份 制 同 业 比 较 情 况 2013 年 度 关 联 交 易 情 况 全 面 风 险 管 理 情 况 稽 核 工 作 情 况 等 其 中,2014 年 共 召 开 2 次 提 名 与 薪 酬 委 员 议 期 内, 董 事 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 及 金 融 监 管 要 求, 认 真 执 行 股 东 大 关 于 上 市 相 关 事 项 发 行 减 记 型 合 格 资 本 工 具 等 各 项 决 议 一 是 在 股 东 及 董 事 的 支 持 下, 本 行 上 市 各 项 准 备 工 作 有 序 推 进 ; 二 是 全 面 启 动 资 本 工 具 发 行 相 关 工 作, 加 快 申 流 程, 确 保 资 本 充 足 率 符 合 监 管 标 准 并 满 足 业 务 发 展 需 要 期 内, 本 行 董 事 中 有 6 名 独 立 非 执 行 董 事, 独 立 非 执 行 董 事 的 资 格 人 数 和 比 例 符 合 监 管 机 构 规 定 独 立 非 执 行 董 事 在 本 行 不 拥 有 任 何 业 务 或 财 务 利 益, 也 不 担 任 本 行 的 任 何 管 理 职 务, 其 独 立 性 符 合 有 关 监 管 要 求 独 立 非 执 行 董 事 在 董 事 审 计 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 提 名 与 薪 酬 委 员 中 均 占 多 数 且 担 任 主 任 委 员 职 位, 并 在 董 事 风 险 管 理 委 员 担 任 主 任 委 员 期 内, 本 行 独 立 非 执 行 董 事 按 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 要 求, 勤 勉 尽 职, 亲 自 出 席 董 事 和 各 专 门 委 员 议, 忠 实 履 行 责 任 和 义 务 充 分 发 挥 专 业 技 能 和 职 业 特 长, 在 董 事 上 积 极 参 与 议 案 的 审 议 和 决 策, 就 本 行 经 营 战 略 转 型 风 险 管 理 利 润 分 配 高 管 绩 效 考 核 关 联 交 易 等 重 要 事 项 独 立 发 表 专 业 意 见, 切 实 维 护 公 司 整 体 利 益 和 中 小 股 东 合 法 权 益, 充 分 发 挥 独 立 董 事 的 作 用 闭 期 间, 独 立 非 执 行 董 事 积 极 参 加 监 管 机 构 举 办 的 培 训 活 动, 并 通 过 实 地 考 察 专 项 调 研 等 方 式, 深 入 了 解 本 行 经 营 发 展 风 险 管 理 薪 酬 考 核 内 控 审 计 等 情 况, 提 出 许 多 建 设 性 意 见 和 建 议, 助 力 董 事 科 学 高 效 决 策 对 于 独 立 非 执 行 董 事 的 建 议 和 意 见, 董 事 予 以 高 度 重 视, 要 求 责 任 部 门 结 合 实 际 情 况 认 真 研 究 并 组 织 落 实 114

121 本 行 监 事 由 9 名 监 事 组 成, 包 括 3 名 股 东 监 事 3 名 外 部 监 事 和 3 名 职 工 监 事 ; 监 事 的 人 数 构 成 符 合 监 管 要 求 和 本 行 章 程 规 定 3 名 股 东 监 事 均 来 自 国 内 知 名 公 司 并 担 任 主 要 负 责 人, 具 有 丰 富 的 企 业 管 理 经 验 和 金 融 财 专 业 知 识 ;3 名 外 部 监 事 分 别 为 计 法 律 方 面 的 专 业 人 士, 具 有 丰 富 的 专 业 知 识 和 经 验 ;3 名 职 工 监 事 均 长 期 从 事 银 行 经 营 管 理 工 作, 具 有 丰 富 的 金 融 专 业 经 验 监 事 是 本 行 的 监 督 机 构, 对 股 东 大 负 责 依 据 本 行 章 程 规 定, 监 事 的 职 权 包 括 以 下 各 项 : 监 督 董 事 高 级 管 理 层 履 行 职 责 的 情 况 ; 监 督 董 事 董 事 长 及 高 级 管 理 人 员 的 尽 职 情 况 ; 要 求 董 事 董 事 长 及 高 级 管 理 人 员 纠 正 其 损 害 本 行 利 益 的 行 为 ; 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 进 行 离 任 审 计 ; 检 查 监 督 本 行 的 财 务 活 动 ; 对 董 事 董 事 长 及 高 级 管 理 人 员 进 行 质 询 ; 根 据 需 要 对 本 行 的 经 营 决 策 风 险 管 理 和 内 部 控 制 等 进 行 审 计 并 指 导 本 行 内 部 稽 核 部 门 的 工 作 ; 列 席 董 事 议 ; 提 议 召 开 临 时 股 东 大 ; 制 定 修 订 监 事 议 事 规 则 ; 法 律 法 规 及 本 行 章 程 规 定 或 股 东 大 授 予 的 其 他 职 权 本 行 监 事 下 设 提 名 委 员 和 监 督 委 员, 委 员 主 任 委 员 均 由 外 部 监 事 担 任 提 名 委 员 提 名 委 员 由 5 名 监 事 组 成, 郑 岚 萍 女 士 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 李 金 声 先 生 翟 锋 先 生 赵 庆 培 先 生 和 顾 雪 金 先 生 提 名 委 员 的 主 要 职 责 是 : 拟 定 监 事 的 选 任 程 序 和 标 准 ; 对 监 事 候 选 人 的 任 职 资 格 和 条 件 进 行 初 步 审 核 ; 对 监 事 的 规 模 和 构 成 向 监 事 提 出 建 议 ; 向 监 事 提 名 推 荐 各 专 门 委 员 人 选 ; 广 泛 搜 寻 合 格 的 监 事 候 选 人 等 监 督 委 员 监 督 委 员 由 5 名 监 事 组 成, 李 志 文 先 生 担 任 主 任 委 员, 其 他 委 员 为 邓 建 华 先 生 李 国 军 先 生 赵 庆 培 先 生 和 范 俊 雄 先 生 监 督 委 员 的 主 要 职 责 是 : 负 责 拟 定 监 事 对 董 事 高 级 管 理 层 履 行 职 责 情 况 进 行 监 督 的 方 案 ; 负 责 拟 定 监 事 对 董 事 董 事 长 及 高 级 管 理 人 员 尽 职 情 况 进 行 监 督 的 方 案 ; 负 责 拟 定 监 事 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 进 行 离 任 审 计 的 方 案 ; 负 责 拟 定 监 事 对 本 行 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 115

122 财 务 活 动 进 行 检 查 监 督 的 方 案 ; 根 据 需 要 拟 定 监 事 对 本 行 经 营 决 策 风 险 管 理 和 内 部 控 制 等 进 行 检 查 监 督 的 方 案 ; 对 董 事 编 制 的 本 行 定 期 及 董 事 拟 定 的 利 润 分 配 方 案 进 行 审 核, 并 向 监 事 提 出 书 面 审 核 意 见 等 期 内, 本 行 监 事 共 召 开 7 次 议, 有 关 议 情 况 如 下 : 2014 年 1 月 27 日, 本 行 第 五 届 监 事 2014 年 第 一 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 审 议 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 监 事 换 届 选 举 实 施 方 案 的 议 案 关 于 张 凤 鸣 副 行 长 和 郑 小 龙 董 事 秘 书 离 任 审 计 工 作 的 议 案 关 于 监 事 2013 年 度 专 项 检 查 暨 分 行 调 研 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 5 月 6 日, 本 行 召 开 第 五 届 监 事 2014 年 第 四 次 临 时 议, 议 审 议 通 过 了 关 于 选 举 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 股 东 监 事 及 外 部 监 事 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 5 月 23 日, 本 行 召 开 第 六 届 监 事 第 一 次 议, 议 审 议 通 过 了 以 下 议 案 : 关 于 提 名 李 国 军 先 生 为 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 股 东 监 事 的 议 案 关 于 选 举 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 监 事 长 的 议 案 关 于 确 定 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 专 门 委 员 人 员 构 成 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 6 月 13 日, 本 行 第 六 届 监 事 第 二 次 议 以 通 讯 表 决 方 式 审 议 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 2013 年 度 履 职 评 价 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 2014 年 度 检 查 调 研 工 作 方 案 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 2 月 28 日, 本 行 第 五 届 监 事 2014 年 第 二 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 审 议 通 过 了 关 于 郑 小 龙 董 事 秘 书 离 任 审 计 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 4 月 15 日, 本 行 第 五 届 监 事 2014 年 第 三 次 临 时 议 以 通 讯 表 决 方 式 审 议 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 监 事 工 作 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 张 凤 鸣 副 行 长 离 任 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 年 度 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 2014 年 11 月 12 日, 本 行 召 开 第 六 届 监 事 第 三 次 议, 议 审 议 通 过 了 以 下 议 案 : 关 于 增 补 李 国 军 先 生 为 第 六 届 监 事 监 督 委 员 委 员 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 2014 年 度 检 查 调 研 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 期 内, 本 行 监 事 提 名 委 员 共 召 开 4 次 议, 审 议 通 过 了 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 监 事 换 届 选 举 实 施 方 案 的 议 案 关 于 选 举 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 监 事 股 东 监 事 及 外 部 监 事 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 2013 年 度 履 职 评 价 的 议 案 关 于 增 补 李 国 116

123 军 先 生 为 第 六 届 监 事 监 督 委 员 委 员 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 期 内, 本 行 监 事 监 督 委 员 共 召 开 5 次 议, 审 议 通 过 了 关 于 张 凤 鸣 副 行 长 和 郑 小 龙 董 事 秘 书 离 任 审 计 工 作 的 议 案 关 于 监 事 2013 年 度 专 项 检 查 暨 分 行 调 研 的 议 案 关 于 郑 小 龙 董 事 秘 书 离 任 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 张 凤 鸣 副 行 长 离 任 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 审 计 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 年 度 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 2014 年 度 检 查 调 研 工 作 方 案 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 2014 年 度 检 查 调 研 的 议 案 关 于 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 检 查 调 研 工 作 制 度 的 议 案, 并 形 成 了 相 关 决 议 本 行 监 事 现 有 3 名 外 部 监 事 监 事 提 名 委 员 和 监 督 委 员 主 任 委 员 均 由 外 部 监 事 担 任 期 内, 本 行 外 部 监 事 勤 勉 尽 责, 充 分 发 挥 专 长, 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 和 本 行 章 程 的 规 定 履 行 各 项 监 督 职 责 : 积 极 参 加 监 事 及 各 专 门 委 员 议, 审 议 各 项 议 案 并 发 表 独 立 意 见 和 建 议 ; 认 真 履 行 专 门 委 员 主 任 委 员 的 职 责, 及 时 组 织 召 开 专 门 委 员 议 ; 深 入 开 展 检 查 调 研, 为 本 行 持 续 稳 健 发 展 建 言 献 策 以 换 届 选 举 为 抓 手, 调 整 和 完 善 监 事 人 员 结 构 2014 年, 本 行 监 事 在 认 真 研 究 监 管 规 定 和 分 析 现 有 成 员 结 构 的 基 础 上 制 定 了 严 谨 的 换 届 选 举 方 案, 严 格 按 照 有 关 要 求 及 审 批 流 程, 选 举 产 生 了 新 一 届 监 事 股 东 监 事 外 部 监 事 和 职 工 监 事 第 六 届 监 事 由 3 名 股 东 监 事 3 名 外 部 监 事 和 3 名 职 工 监 事 组 成, 符 合 职 工 监 事 外 部 监 事 的 比 例 均 不 应 低 于 三 分 之 一 的 监 管 要 求, 人 员 构 成 更 加 多 样 化 和 科 学 化, 有 利 于 进 一 步 促 进 本 行 公 司 治 理 机 制 的 完 善 和 内 控 监 督 作 用 的 发 挥 组 织 召 开 监 事 及 其 专 门 委 员 议, 对 重 要 经 营 管 理 事 项 进 行 审 议 监 督 2014 年, 本 行 监 事 组 织 召 开 了 7 次 监 事 议, 审 议 通 过 了 17 项 议 案 ;4 次 提 名 委 员 议, 审 议 通 过 了 4 项 议 案 ;5 次 监 督 委 员 议, 审 议 通 过 了 10 项 议 案 议 议 题 涵 盖 了 监 事 自 身 建 设 履 职 监 督 财 务 监 督 风 险 监 督 内 控 监 督 等 多 方 面, 对 银 行 重 要 经 营 管 理 事 项 的 决 策 和 执 行 过 程 进 行 了 监 督 同 时, 监 事 定 期 听 取 和 审 阅 高 级 管 理 层 关 于 本 行 财 务 内 控 风 险 资 产 和 稽 核 情 况 的 专 项, 及 时 掌 握 银 行 经 营 管 理 信 息, 加 强 对 财 务 内 控 和 风 险 的 监 督 实 效 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 117

124 出 席 列 席 行 内 相 关 议, 加 强 日 常 监 督 开 展 实 地 检 查 调 研, 提 出 监 督 意 见 和 建 议 一 是 依 法 出 席 股 东 大, 对 议 召 集 召 开 程 序 的 合 法 合 规 性 及 现 场 各 项 议 案 投 票 表 决 等 情 况 进 行 监 督, 保 障 股 东 大 投 票 结 果 的 公 开 公 平 和 公 正 二 是 列 席 董 事 议, 关 注 重 大 经 营 管 理 事 项 的 审 议 及 决 策 过 程, 对 各 项 议 案 是 否 符 合 股 东 及 银 行 利 益 相 关 决 议 执 行 情 况 董 事 及 其 成 员 的 履 职 尽 责 情 况 等 进 行 监 督 三 是 列 席 年 度 审 慎 监 管 议 有 关 高 管 层 议 及 全 行 工 作 议, 关 注 监 管 意 见 和 要 求 银 行 重 大 经 营 管 理 动 态 和 举 措, 对 银 行 经 营 决 策 财 务 管 理 风 险 管 理 内 部 控 制 高 管 层 及 其 成 员 的 尽 责 履 职 情 况 等 进 行 监 督 规 范 开 展 履 职 评 价 工 作, 强 化 履 职 监 督 为 有 效 发 挥 监 事 的 监 督 职 能, 健 全 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 监 督 约 束 机 制, 督 促 其 勤 勉 尽 职, 监 事 在 近 年 来 具 体 实 践 的 基 础 上, 持 续 开 展 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 履 职 评 价 工 作 通 过 日 常 监 督 检 查 调 研 调 阅 履 职 档 案, 在 掌 握 大 量 履 职 信 息 的 基 础 上, 结 合 定 量 和 定 性 分 析, 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 情 况 进 行 综 合 评 价, 形 成 最 终 评 价 结 果, 并 及 时 通 董 事 和 高 级 管 理 层, 通 知 被 评 价 人, 股 东 大 和 监 管 机 构 目 前, 履 职 评 价 已 成 为 本 行 监 事 履 职 监 督 的 重 要 手 段 之 一, 并 已 成 为 监 事 规 范 化 日 常 化 的 重 要 工 作 内 容 为 更 好 发 挥 监 事 的 监 督 职 能, 促 进 本 行 业 务 稳 健 发 展,2014 年 7 月 -11 月, 监 事 以 全 行 资 产 质 量 为 主 题, 先 后 组 织 开 展 了 对 大 连 长 沙 佛 山 郑 州 东 莞 北 京 成 都 苏 州 宁 波 上 海 深 圳 沈 阳 等 12 家 分 行 的 现 场 检 查 调 研, 并 与 总 行 风 险 计 财 条 线 相 关 高 管 及 部 门 进 行 了 沟 通 交 流 针 对 检 查 调 研 发 现 的 问 题, 监 事 拟 定 并 审 议 通 过 了 监 事 2014 年 度 检 查 调 研, 并 向 董 事 及 高 级 管 理 层 发 送 了 相 关 提 示 函, 提 出 了 监 督 意 见 和 建 议 组 织 开 展 高 管 离 任 审 计 工 作, 加 强 监 督 约 束 按 照 本 行 章 程 及 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 离 任 审 计 办 法 的 有 关 规 定, 本 行 监 事 规 范 有 序 开 展 了 对 副 行 长 张 凤 鸣 先 生 原 董 事 秘 书 郑 小 龙 先 生 的 离 任 审 计 以 及 李 金 声 监 事 长 的 任 期 经 济 责 任 审 计 工 作 通 过 多 种 方 式 对 高 级 管 理 人 员 任 职 期 间 履 职 行 为 的 合 法 合 规 性 经 营 目 标 完 成 情 况 重 大 经 营 管 理 事 项 的 决 策 及 审 批 情 况 等 多 方 面 进 行 了 客 观 评 价, 形 成 了 评 价, 进 一 步 加 强 了 内 部 监 督 约 束 机 制 加 强 监 事 培 训, 提 升 履 职 能 力 为 进 一 步 增 强 监 事 的 履 职 能 力, 监 事 组 织 有 关 监 事 参 加 了 本 行 上 市 辅 导 商 业 银 行 监 事 制 度 与 实 务 研 修 班 全 国 监 事 监 督 检 查 与 工 作 实 务 暨 职 业 化 培 训 高 级 研 修 班 等 相 关 培 训 和 辅 导, 增 进 了 监 事 对 金 融 监 管 要 求 银 行 业 发 展 动 态 以 及 上 市 后 应 承 担 的 责 任 和 义 务 等 的 深 入 了 解, 持 续 提 升 监 事 尽 职 意 识 和 履 职 水 平 118

125 根 据 相 关 规 定, 监 事 发 表 以 下 独 立 意 见 : 依 法 经 营 情 况 期 内, 本 行 坚 持 依 法 合 规 经 营, 不 断 完 善 内 部 控 制 制 度, 健 全 公 司 治 理 结 构, 决 策 程 序 符 合 法 律 法 规 和 本 行 章 程 的 有 关 规 定 未 发 现 本 行 董 事 高 级 管 理 层 成 员 履 行 职 务 时 有 违 反 法 律 法 规 本 行 章 程 或 其 他 损 害 本 行 及 股 东 利 益 的 行 为 财 务 情 况 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 和 毕 马 威 计 师 事 务 所 对 本 行 按 照 中 国 计 准 则 国 际 计 准 则 和 美 国 计 准 则 分 别 编 制 的 2014 年 度 财 务 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 本 行 财 务 真 实 公 允 完 整 地 反 映 了 期 内 本 行 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 收 购 和 出 售 资 产 情 况 期 内, 未 发 现 本 行 收 购 出 售 资 产 的 交 易 中 有 内 幕 交 易 损 害 股 东 权 益 或 造 成 本 行 资 产 流 失 的 行 为 关 联 交 易 情 况 期 内, 本 行 关 联 交 易 遵 循 国 家 法 律 法 规 和 本 行 章 程 等 相 关 规 定, 交 易 过 程 公 平 公 正, 未 发 现 违 背 公 允 性 原 则 或 损 害 本 行 及 股 东 利 益 的 行 为 股 东 大 决 议 执 行 情 况 期 内, 监 事 对 董 事 提 交 股 东 大 审 议 的 各 项 和 提 案 无 异 议 ; 监 事 对 股 东 大 决 议 的 执 行 情 况 进 行 了 监 督, 认 为 董 事 认 真 执 行 了 股 东 大 的 各 项 决 议 风 险 管 理 与 内 部 控 制 情 况 期 内, 未 发 现 本 行 风 险 管 理 和 内 部 控 制 机 制 及 制 度 在 完 整 性 合 理 性 方 面 存 在 重 大 缺 陷 概 况 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 119

126 本 行 行 长 对 董 事 负 责, 接 受 监 事 的 监 督, 副 行 长 等 高 管 人 员 协 助 行 长 工 作 高 级 管 理 层 与 董 事 权 限 划 分 严 格 按 照 本 行 公 司 章 程 等 公 司 治 理 文 件 执 行 本 行 高 级 管 理 层 下 设 的 各 专 门 委 员 包 括 : 资 产 负 债 管 理 委 员 内 部 控 制 与 合 规 委 员 业 务 连 续 性 管 理 委 员 科 技 领 导 委 员 产 品 与 创 新 委 员 数 据 管 控 委 员 信 贷 审 查 委 员 财 务 审 查 委 员 组 合 与 风 险 管 理 委 员 集 中 采 购 委 员 保 密 委 员 120

127 一 本 行 董 事 高 级 管 理 人 员 关 于 2014 年 年 度 的 书 面 确 认 意 见 原 件 概 况 二 载 有 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 计 师 签 名 并 盖 章 的 对 本 行 2014 年 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 评 价 的 专 项 原 件 三 载 有 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 原 件 四 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 121

128 厚 广 和谐共赢 积厚泽广 本行积极践行社责任 关注社民生 努力实现与各利益相关方的共 存 共赢和共同发展 持续助力小微企业 服务社经济发展 广发 希望慈善基金 扶危助困 赈灾捐款 真情回馈社

129

130 2014 毕 马 威 华 振 专 字 第 号 我 们 接 受 委 托, 审 计 了 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 行 ) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 计 准 则 的 规 定 编 制 的 2014 年 度 财 务 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2014 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 和 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 表 附 注 ( 以 下 统 称 财 务 表 ), 并 于 2015 年 3 月 27 日 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 这 些 财 务 表 的 编 制 是 贵 行 管 理 层 的 责 任, 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 财 务 表 发 表 意 见 在 审 计 过 程 中, 我 们 按 照 中 国 注 册 计 师 审 计 准 则 第 1211 号 - 通 过 了 解 被 审 计 单 位 及 其 环 境 识 别 和 评 估 重 大 错 风 险 规 定 的 了 解 被 审 计 单 位 内 部 控 制 的 有 关 要 求, 了 解 了 与 审 计 贵 行 财 务 表 相 关 的 内 部 控 制, 以 评 估 重 大 错 风 险 及 设 计 进 一 步 审 计 程 序 的 性 质 时 间 和 范 围 ; 同 时 作 为 实 施 进 一 步 审 计 程 序 的 一 部 分, 我 们 亦 按 照 中 国 注 册 计 师 审 计 准 则 第 1231 号 - 针 对 评 估 的 重 大 错 风 险 采 取 的 应 对 措 施 有 关 控 制 测 试 的 要 求, 在 必 要 时 针 对 财 务 表 相 关 的 内 部 控 制 执 行 了 相 关 控 制 测 试 上 述 对 内 部 控 制 的 了 解 和 测 试 并 不 是 对 内 部 控 制 的 专 门 审 核, 也 不 是 专 为 发 现 内 部 控 制 缺 陷 欺 诈 及 舞 弊 而 进 行 的 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制 是 贵 行 的 责 任 在 上 述 对 内 部 控 制 的 了 解 和 测 试 过 程 中, 我 们 结 合 贵 行 的 实 际 情 况, 实 施 了 包 括 询 问 观 察 检 查 追 踪 交 易 在 财 务 信 息 系 统 中 的 处 理 过 程 及 重 新 执 行 等 我 们 认 为 必 要 的 程 序 内 部 控 制 具 有 固 有 局 限 性, 存 在 不 能 防 止 和 发 现 错 的 可 能 性 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 风 险 124

131 概 况 2014 毕 马 威 华 振 专 字 第 号 根 据 贵 行 的 委 托, 我 们 对 贵 行 编 写 的 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 评 价 中 与 财 务 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 发 表 以 下 专 项 结 论 : 我 们 阅 读 了 由 贵 行 管 理 层 编 写 的 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 评 价 根 据 我 们 的 工 作, 我 们 未 发 现 贵 行 编 写 的 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 评 价 中 与 财 务 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 和 风 险 管 理 系 统 与 我 们 审 计 贵 行 上 述 财 务 表 的 审 计 发 现 存 在 重 大 不 一 致 董 事 本 仅 供 贵 行 编 制 2014 年 年 度 之 目 的 使 用 除 此 之 外, 本 不 应 被 任 何 其 他 人 士 所 依 赖 用 于 任 何 其 他 目 的 我 们 对 任 何 其 他 人 士 使 用 本 产 生 的 一 切 后 果 概 不 承 担 任 何 责 任 或 义 务 未 经 本 所 的 事 先 书 面 同 意, 不 得 披 露 提 及 或 引 用 本 的 全 部 或 部 分 内 容 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 计 师 公 司 治 理 蒲 红 霞 中 国 北 京 叶 云 晖 二 零 一 五 年 三 月 二 十 七 日 财 务 计 及 其 他 125

132 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 我 们 审 计 了 后 附 的 第 128 页 至 第 248 页 的 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 行 ) 财 务 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2014 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 表 附 注 编 制 和 公 允 列 财 务 表 是 贵 行 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 表 是 否 不 存 在 重 大 错 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 表 重 大 错 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 计 师 考 虑 与 财 务 表 编 制 和 公 允 列 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 表 的 总 体 列 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 126

133 概 况 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 我 们 认 为, 贵 行 财 务 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 行 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2014 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 董 事 毕 马 威 华 振 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 计 师 蒲 红 霞 公 司 治 理 中 国 北 京 叶 云 晖 二 零 一 五 年 三 月 二 十 七 日 财 务 计 及 其 他 127

134 附 注 年 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 5 255,860, ,972,297 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 6 35,904,119 29,140,322 贵 金 属 138, 拆 出 资 金 7 19,268,118 20,123,696 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 8 21,159,479 9,520,236 衍 生 金 融 资 产 9 7,177,975 4,135,945 买 入 返 售 金 融 资 产 ,327, ,653,728 应 收 利 息 11 6,746,583 5,606,527 发 放 贷 款 和 垫 款 ,952, ,539,395 可 供 出 售 金 融 资 产 13 79,816,586 69,670,891 持 有 至 到 期 投 资 14 61,084,477 54,273,572 应 收 款 项 类 投 资 ,271,652 92,373,660 长 期 股 权 投 资 16 4,579 1,803 固 定 资 产 17 9,353,295 7,864,670 无 形 资 产 18 1,415,338 1,208,779 递 延 所 得 税 资 产 19 4,032,862 4,400,872 其 他 资 产 20 9,542,647 6,363,005 1,648,056,198 1,469,849,931 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 128

135 附 注 年 向 中 央 银 行 借 款 10,000,000 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 ,424, ,858,620 拆 入 资 金 23 32,299,686 40,836,441 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 24 4,092, ,982 衍 生 金 融 负 债 9 5,710,758 5,014,128 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 25 30,013,762 51,445,496 吸 收 存 款 26 1,090,321, ,926,969 应 付 职 工 薪 酬 27 1,571,157 1,449,043 应 交 税 费 28 3,387,513 2,875,260 应 付 利 息 29 17,158,354 14,829,357 预 计 负 债 30 9,472 20,652 应 付 债 券 31 19,500,000 9,500,000 其 他 负 债 32 12,118,816 4,495,509 概 况 董 事 负 债 合 计 1,560,607,623 1,396,558,457 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 129

136 附 注 年 股 本 33 15,402,397 15,402,397 资 本 公 积 34 11,550,819 11,550,819 其 他 综 合 收 益 ,664 (1,794,781) 盈 余 公 积 36 5,946,716 4,743,050 一 般 风 险 准 备 37 18,569,268 17,180,172 未 分 配 利 润 35,653,711 26,209,817 股 东 权 益 合 计 87,448,575 73,291,474 1,648,056,198 1,469,849,931 此 财 务 表 已 于 2015 年 3 月 27 日 获 本 行 董 事 批 准 董 建 岳 法 定 代 表 人 利 明 献 行 长 周 卫 华 范 文 宁 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 主 管 财 务 工 作 副 行 长 计 划 财 务 部 总 经 理 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 130

137 附 注 年 利 息 收 入 84,203,750 65,742,343 利 息 支 出 (54,966,940) (39,739,809) 概 况 利 息 净 收 入 39 29,236,810 26,002,534 手 续 费 及 佣 金 收 入 16,565,497 10,335,123 手 续 费 及 佣 金 支 出 (1,926,345) (1,278,411) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 40 14,639,152 9,056,712 投 资 收 益 ( 损 失 ) ,621 (15,680) 其 中 : 对 联 营 企 业 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) 2,776 (39) 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 42 1,181,317 (969,667) 汇 兑 损 益 (723,189) 326,781 其 他 业 务 收 入 19,973 24,583 董 事 44,643,684 34,425,263 营 业 税 金 及 附 加 43 (4,119,791) (3,166,899) 业 务 及 管 理 费 44 (16,232,026) (14,429,926) 资 产 减 值 损 失 45 (9,347,124) (2,424,805) 其 他 业 务 成 本 (878) (532) (29,699,819) (20,022,162) 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 131

138 2014 附 注 年 14,943,865 14,403,101 加 : 营 业 外 收 入 , ,869 减 : 营 业 外 支 出 47 (129,781) (81,916) 14,921,097 14,455,054 减 : 所 得 税 费 用 48 (2,884,441) (2,871,573) 12,036,656 11,583,481 每 股 收 益 - 基 本 及 稀 释 每 股 收 益 ( 人 民 币 元 ) 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 132

139 2014 附 注 年 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 : 49 2,120,445 (1,820,094) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 2,147,347 (1,849,913) 2. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 (27,053) 31, 外 币 财 务 表 折 算 差 额 151 (1,412) 概 况 综 合 收 益 总 额 14,157,101 9,763,387 此 财 务 表 已 于 2015 年 3 月 27 日 获 本 行 董 事 批 准 董 事 董 建 岳 法 定 代 表 人 利 明 献 行 长 公 司 治 理 周 卫 华 范 文 宁 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 主 管 财 务 工 作 副 行 长 计 划 财 务 部 总 经 理 财 务 计 及 其 他 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 133

140 2014 附 注 年 吸 收 存 款 及 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 净 增 加 额 158,688, ,429,395 拆 入 资 金 及 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 净 增 加 额 21,378,728 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 10,000,000 拆 出 资 金 及 买 入 返 售 金 融 资 产 净 减 少 额 75,394,614 收 取 的 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 86,291,967 70,029,889 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4,059, ,208 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 334,433, ,161,220 发 放 贷 款 和 垫 款 净 增 加 额 (82,512,523) (106,207,450) 存 放 中 央 银 行 及 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 净 增 加 额 (20,009,326) (7,672,470) 拆 出 资 金 及 买 入 返 售 金 融 资 产 净 增 加 额 (93,082,780) 拆 入 资 金 及 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 净 减 少 额 (29,968,489) 支 付 的 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 (54,008,528) (36,214,774) 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 (8,650,103) (8,195,740) 支 付 的 各 项 税 费 (6,837,483) (5,214,323) 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 (6,495,261) (7,973,130) 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 (208,481,713) (264,560,667) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 50(1) 125,952,246 95,600,553 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 134

141 年 收 回 投 资 收 到 的 现 金 699,718, ,493,254 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 4,782 4,023 取 得 投 资 利 息 收 入 收 到 的 现 金 12,527,906 5,586,128 处 置 固 定 资 产 和 其 他 资 产 收 回 的 现 金 净 额 72, ,285 概 况 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 712,323, ,203,690 投 资 支 付 的 现 金 (804,533,474) (510,195,895) 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 资 产 支 付 的 现 金 (3,488,247) (2,670,606) 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 (808,021,721) (512,866,501) 投 资 活 动 使 用 的 现 金 流 量 净 额 (95,697,934) (126,662,811) 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 135

142 2014 附 注 年 发 行 应 付 债 券 所 收 到 的 现 金 10,000,000 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 10,000,000 分 配 股 利 利 润 支 付 的 现 金 (200) (425) 赎 回 应 付 债 券 所 支 付 的 现 金 (5,000,000) 发 行 应 付 债 券 所 支 付 的 利 息 (566,701) (845,449) 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 (566,901) (5,845,874) 筹 资 活 动 产 生 ( 使 用 ) 的 现 金 流 量 净 额 9,433,099 (5,845,874) 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 (94,990) (222,104) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 ( 减 少 ) 额 50(2) 39,592,421 (37,130,236) 加 : 现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 81,509, ,639,751 现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 末 余 额 50(3) 121,101,936 81,509,515 此 财 务 表 已 于 2015 年 3 月 27 日 获 本 行 董 事 批 准 董 建 岳 法 定 代 表 人 利 明 献 行 长 周 卫 华 范 文 宁 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 主 管 财 务 工 作 副 行 长 计 划 财 务 部 总 经 理 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 136

143 概 况 2014 年 1 月 1 日 15,402,397 11,550,819 (1,794,781) 4,743,050 17,180,172 26,209,817 73,291,474 本 年 增 减 变 动 金 额 : 1. 净 利 润 12,036,656 12,036, 其 他 综 合 收 益 35 2,120,445 2,120,445 综 合 收 益 总 额 2,120,445 12,036,656 14,157, 利 润 分 配 - 提 取 盈 余 公 积 36/38 1,203,666 (1,203,666) - 提 取 一 般 风 险 准 备 37 1,389,096 (1,389,096) 2014 年 12 月 31 日 15,402,397 11,550, ,664 5,946,716 18,569,268 35,653,711 87,448,575 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 137

144 2013 附 注 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 合 计 2013 年 1 月 1 日 15,402,397 11,550,819 25,313 3,584,702 13,490,588 19,474,268 63,528,087 本 年 增 减 变 动 金 额 : 1. 净 利 润 11,583,481 11,583, 其 他 综 合 收 益 35 (1,820,094) (1,820,094) 综 合 收 益 总 额 (1,820,094) 11,583,481 9,763, 利 润 分 配 - 提 取 盈 余 公 积 36/38 1,158,348 (1,158,348) - 提 取 一 般 风 险 准 备 37 3,689,584 (3,689,584) 2013 年 12 月 31 日 15,402,397 11,550,819 (1,794,781) 4,743,050 17,180,172 26,209,817 73,291,474 此 财 务 表 已 于 2015 年 3 月 27 日 获 本 行 董 事 批 准 董 建 岳 法 定 代 表 人 利 明 献 行 长 周 卫 华 范 文 宁 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 主 管 财 务 工 作 副 行 长 计 划 财 务 部 总 经 理 刊 载 于 第 139 页 至 第 248 页 的 财 务 表 附 注 为 本 财 务 表 的 组 成 部 分 138

145 1 概 况 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 本 行 )( 原 名 广 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 ) 是 于 1988 年 9 月 8 日 经 广 东 省 人 民 政 府 和 中 国 人 民 银 行 批 准 在 中 华 人 民 共 和 国 ( 中 国 ) 广 东 省 广 州 市 成 立 的 股 份 制 商 业 银 行, 以 定 向 募 集 方 式 设 立, 在 广 东 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 取 得 法 人 营 业 执 照 于 2011 年 1 月 27 日, 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 ( 银 监 ) 批 准 本 行 更 名 为 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 本 行 分 别 于 2011 年 2 月 16 日 和 2 月 18 日 获 取 名 称 变 更 后 的 金 融 许 可 证 和 企 业 法 人 营 业 执 照 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 本 行 除 总 行 外 已 在 北 京 上 海 大 连 沈 阳 郑 州 南 京 杭 州 昆 明 广 州 深 圳 东 莞 珠 海 汕 头 梅 州 惠 州 韶 关 清 远 中 山 佛 山 江 门 肇 庆 阳 江 湛 江 武 汉 茂 名 河 源 长 沙 天 津 哈 尔 滨 济 南 乌 鲁 木 齐 成 都 福 州 宁 波 苏 州 和 中 国 澳 门 特 别 行 政 区 ( 澳 门 ) 设 立 了 36 家 分 行 另 外, 本 行 还 在 北 京 及 中 国 香 港 特 别 行 政 区 ( 香 港 ) 设 有 代 表 处 董 事 本 行 的 主 要 业 务 为 经 银 监 批 准 的 包 括 对 公 及 对 私 存 款 贷 款 支 付 结 算 及 资 金 业 务 等 在 内 的 商 业 银 行 业 务 本 行 主 要 在 中 国 内 地 ( 境 内 ) 和 澳 门 经 营 就 本 财 务 表 而 言, 中 国 境 内 不 包 括 香 港 澳 门 和 台 湾, 境 外 指 中 国 内 地 以 外 的 其 他 国 家 和 地 区 2 本 行 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 财 务 表 (1) 公 司 治 理 本 财 务 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 ( 以 下 简 称 财 政 部 ) 颁 布 的 企 业 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 行 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 2014 年 度 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 (2) 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 (3) 本 行 总 行 及 中 国 境 内 分 行 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 境 外 分 行 的 记 账 本 位 币 按 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 合 理 确 定, 在 编 制 财 务 表 时 按 附 注 3(2)(b) 所 述 原 则 折 算 为 人 民 币 本 行 编 制 财 务 表 采 用 的 货 币 为 人 民 币, 除 特 别 注 明 外, 本 财 务 表 均 以 人 民 币 千 元 为 单 位 列 示 财 务 计 及 其 他 139

146 3 (1) 现 金 和 现 金 等 价 物 包 括 库 存 现 金 存 放 中 央 银 行 可 随 时 支 取 的 备 付 金 期 限 短 的 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 拆 出 资 金 以 及 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 (2) (a) 本 行 收 到 投 资 者 以 外 币 投 入 资 本 时 按 当 日 即 期 汇 率 折 合 为 人 民 币, 其 他 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 或 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 为 人 民 币 即 期 汇 率 是 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 外 汇 牌 价 国 家 外 汇 管 理 局 公 布 的 外 汇 牌 价 或 根 据 公 布 的 外 汇 牌 价 套 算 的 汇 率 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 是 按 照 系 统 合 理 的 方 法 确 定 的 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 当 期 平 均 汇 率 于 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 的 即 期 汇 率 折 算, 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 属 于 可 供 出 售 金 融 资 产 的 外 币 非 货 币 性 项 目 的 差 额, 计 入 其 他 综 合 收 益 ; 其 他 差 额 计 入 当 期 损 益 (b) 对 境 外 经 营 的 财 务 表 进 行 折 算 时, 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 或 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 的 其 他 综 合 收 益 中 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 相 关 的 外 币 财 务 表 折 算 差 额 自 股 东 权 益 转 入 处 置 当 期 损 益 140

147 3 概 况 (3) (a) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 行 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时, 于 资 产 负 债 表 内 确 认 本 行 在 初 始 确 认 时 按 取 得 资 产 或 承 担 负 债 的 目 的, 把 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 为 不 同 类 别 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 贷 款 及 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 和 其 他 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时, 金 融 资 产 及 金 融 负 债 均 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 董 事 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 包 括 本 行 为 了 近 期 内 出 售 或 回 购 而 持 有 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 采 用 短 期 获 利 模 式 进 行 管 理 的 金 融 工 具, 衍 生 金 融 工 具, 以 及 于 确 认 时 被 本 行 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 司 治 理 在 下 列 情 况 下, 金 融 资 产 及 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 被 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 : - 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 以 公 允 价 值 基 准 作 内 部 管 理 评 估 及 汇 ; - 有 关 的 指 定 可 消 除 或 明 显 减 少 因 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; - 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 包 含 一 项 嵌 入 衍 生 工 具, 该 衍 生 工 具 可 大 幅 改 变 按 原 合 同 规 定 的 现 金 流 量 ; 或 - 嵌 入 衍 生 工 具 可 以 从 混 合 工 具 中 分 拆 初 始 确 认 后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 或 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 财 务 计 及 其 他 141

148 3 (3) (a) 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 指 本 行 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 且 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 但 不 包 括 : - 于 初 始 确 认 时 被 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 或 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 ; 或 - 符 合 贷 款 及 应 收 款 项 定 义 的 非 衍 生 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 持 有 至 到 期 投 资 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 贷 款 及 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项 指 本 行 持 有 的 有 固 定 或 可 确 定 回 收 金 额 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 价 的 非 衍 生 金 融 资 产, 但 不 包 括 : - 准 备 立 即 出 售 或 在 近 期 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 并 将 其 归 类 为 持 有 作 交 易 用 途 的 金 融 资 产 ; - 于 初 始 确 认 时 被 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 或 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 ; 或 - 因 债 务 人 信 用 恶 化 以 外 的 原 因, 使 本 行 可 能 难 以 收 回 几 乎 所 有 初 始 投 资 的 非 衍 生 金 融 资 产 这 些 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 贷 款 及 应 收 款 项 主 要 包 括 发 放 贷 款 和 垫 款 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 和 应 收 款 项 类 投 资 等 初 始 确 认 后, 贷 款 和 应 收 款 项 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 142

149 3 概 况 (3) (a) 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 以 及 没 有 归 类 到 其 他 类 别 的 金 融 资 产 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 初 始 确 认 后 按 成 本 计 量 除 上 述 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 外, 其 他 可 供 出 售 金 融 资 产, 初 始 确 认 后 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 其 他 利 得 或 损 失 计 入 其 他 综 合 收 益, 在 可 供 出 售 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 在 被 投 资 单 位 宣 发 放 股 利 时 计 入 当 期 损 益 按 实 际 利 率 法 计 算 的 可 供 出 售 金 融 资 产 的 利 息, 计 入 当 期 损 益 董 事 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 是 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 除 财 务 担 保 合 同 ( 参 见 附 注 3(14)) 确 认 的 预 计 负 债 以 外 的 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 后 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 公 司 治 理 (b) 本 行 在 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 在 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 计 提 减 值 准 备 并 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 本 行 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 但 不 限 于 : (i) 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; (ii) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ; 财 务 计 及 其 他 (iii) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 143

150 3 (3) (b) (iv) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; (v) 权 益 工 具 发 行 方 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ; (vi) 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 等 贷 款 及 应 收 款 项 本 行 采 用 个 别 方 式 和 组 合 方 式 评 估 贷 款 及 应 收 款 项 的 减 值 损 失 个 别 方 式 本 行 对 于 单 项 金 额 重 大 的 贷 款 及 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 出 现 减 值, 则 将 该 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 按 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 折 现 确 定 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 有 抵 押 的 贷 款 及 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 扣 除 取 得 和 出 售 抵 押 物 的 费 用, 无 论 该 抵 押 物 是 否 将 被 收 回 组 合 方 式 以 组 合 方 式 评 估 减 值 的 贷 款 和 应 收 款 项 包 括 已 以 个 别 方 式 评 估 但 没 有 客 观 证 据 表 明 已 发 生 减 值 的 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 没 有 单 独 进 行 减 值 测 试 的 单 项 金 额 不 重 大 的 同 类 贷 款 和 应 收 款 项 以 组 合 方 式 评 估 时, 贷 款 和 应 收 款 项 将 根 据 类 似 的 信 用 风 险 特 征 分 类 及 进 行 减 值 测 试 减 值 的 客 观 证 据 主 要 包 括 该 组 贷 款 或 应 收 款 项 虽 无 法 辨 认 其 中 的 单 笔 贷 款 或 应 收 款 项 的 现 金 流 量 在 减 少, 但 根 据 已 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 贷 款 或 应 收 款 项 自 初 始 确 认 以 来, 其 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量 对 于 单 项 金 额 不 重 大 的 同 类 客 户 贷 款 和 垫 款, 本 行 采 用 滚 动 率 方 法 评 估 组 合 的 减 值 损 失 该 方 法 利 用 对 违 约 概 率 和 历 史 损 失 经 验 的 统 计 分 析 计 算 减 值 损 失, 并 根 据 可 以 反 映 当 前 经 济 状 况 的 可 观 察 资 料 进 行 调 整 对 于 个 别 方 式 评 估 未 发 生 减 值 的 贷 款 及 应 收 款 项, 本 行 将 其 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合, 并 以 组 合 方 式 评 估 其 减 值 损 失 144

151 3 概 况 (3) (b) 贷 款 及 应 收 款 项 ( 续 ) 组 合 方 式 ( 续 ) 组 合 方 式 评 估 考 虑 的 因 素 包 括 :(i) 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 历 史 损 失 经 验 ;(ii) 从 出 现 损 失 到 该 损 失 被 识 别 所 需 时 间 ; 及 (iii) 当 前 经 济 和 信 用 环 境 以 及 本 行 基 于 历 史 经 验 对 目 前 环 境 下 固 有 损 失 的 判 断 董 事 从 出 现 损 失 到 该 损 失 被 识 别 所 需 时 间 由 管 理 层 根 据 本 行 的 历 史 经 验 确 定 在 损 失 被 识 别 前, 本 行 将 须 按 个 别 方 式 评 估 的 贷 款 及 应 收 款 项 按 照 类 似 风 险 特 征 组 成 金 融 资 产 组 合, 按 组 合 方 式 确 认 其 减 值 损 失 是 一 种 过 渡 步 骤 组 合 方 式 评 估 涵 盖 了 于 资 产 负 债 表 日 出 现 减 值 但 有 待 日 后 才 能 个 别 确 认 已 出 现 减 值 的 贷 款 及 应 收 款 项 当 可 根 据 客 观 证 据 对 金 融 资 产 组 合 中 的 单 项 资 产 确 定 减 值 损 失 时, 该 项 资 产 将 从 按 组 合 方 式 评 估 的 金 融 资 产 组 合 中 剔 除 减 值 转 回 和 贷 款 核 销 公 司 治 理 贷 款 及 应 收 款 项 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 将 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 当 本 行 已 经 进 行 了 所 有 必 要 的 法 律 或 其 他 程 序 后, 贷 款 仍 然 不 可 收 回 时, 本 行 将 决 定 核 销 贷 款 及 冲 销 相 应 的 损 失 准 备 如 在 期 后 本 行 收 回 已 核 销 的 贷 款 金 额, 则 收 回 金 额 冲 减 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 当 持 有 至 到 期 投 资 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 行 将 该 持 有 至 到 期 投 资 的 账 面 价 值 减 记 至 该 现 值, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 财 务 计 及 其 他 在 持 有 至 到 期 投 资 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 本 行 将 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 145

152 3 (3) (b) 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 即 使 该 金 融 资 产 没 有 终 止 确 认, 本 行 将 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 从 股 东 权 益 转 出, 计 入 当 期 损 益 从 股 东 权 益 内 转 出 并 计 入 当 期 损 益 的 累 计 损 失 数 额 等 于 该 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 后 与 当 期 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 减 去 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 应 当 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 不 得 转 回 (c) 金 融 资 产 当 满 足 下 列 条 件 之 一 时, 某 项 金 融 资 产 ( 或 某 项 金 融 资 产 的 一 部 分 或 某 组 相 类 似 的 金 融 资 产 的 一 部 分 ) 将 被 终 止 确 认 : - 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 或 - 本 行 已 转 移 几 乎 所 有 与 该 金 融 资 产 有 关 的 风 险 和 酬, 或 虽 然 没 有 转 移 也 没 有 保 留 与 该 金 融 资 产 所 有 权 有 关 的 几 乎 全 部 的 风 险 和 酬, 但 已 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 当 本 行 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 所 转 移 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 本 行 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 继 续 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 负 债 当 合 同 中 规 定 的 义 务 全 部 或 部 分 解 除 取 消 或 到 期 时, 金 融 负 债 或 其 一 部 分 才 能 终 止 确 认 当 一 项 金 融 负 债 被 同 一 个 债 务 人 以 另 一 项 负 债 所 取 代, 且 新 的 金 融 负 债 的 条 款 与 原 负 债 实 质 上 显 著 不 同, 或 对 当 前 负 债 的 条 款 作 出 了 重 大 的 修 改, 则 该 替 代 或 修 改 事 项 将 作 为 原 金 融 负 债 的 终 止 确 认 以 及 一 项 新 金 融 负 债 的 初 始 确 认 处 理 两 者 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 损 益 146

153 3 概 况 (3) (d) 如 果 本 行 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ; 并 且 本 行 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债, 该 金 融 资 产 和 金 融 负 债 将 在 资 产 负 债 表 内 互 相 抵 销 并 以 净 额 列 示 (e) 买 入 返 售 金 融 资 产, 是 指 本 行 按 返 售 协 议 先 买 入 再 按 固 定 价 格 返 售 金 融 资 产 所 融 出 的 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款, 是 指 本 行 按 回 购 协 议 先 卖 出 再 按 固 定 价 格 回 购 金 融 资 产 所 融 入 的 资 金 董 事 买 入 返 售 和 卖 出 回 购 金 融 资 产 按 业 务 发 生 时 实 际 支 付 或 收 到 的 款 项 入 账 并 在 资 产 负 债 表 中 反 映 买 入 返 售 的 已 购 入 标 的 资 产 不 予 以 确 认, 在 表 外 记 录 ; 卖 出 回 购 的 标 的 资 产 仍 在 资 产 负 债 表 中 反 映 买 入 返 售 和 卖 出 回 购 业 务 的 买 卖 差 价 在 相 关 交 易 期 间 以 实 际 利 率 法 摊 销, 分 别 确 认 为 利 息 收 入 和 利 息 支 出 (f) 本 行 发 行 权 益 工 具 收 到 的 对 价 扣 除 交 易 费 用 后, 计 入 股 东 权 益 回 购 本 行 权 益 工 具 支 付 的 对 价 和 交 易 费 用, 减 少 股 东 权 益 公 司 治 理 (g) 本 行 指 定 若 干 衍 生 工 具 以 对 冲 指 定 资 产 负 债 或 预 期 交 易 的 未 来 现 金 流 量 ( 现 金 流 量 对 冲 ) 套 期 计 方 法, 是 指 在 相 同 计 期 间 将 套 期 工 具 和 被 套 期 项 目 公 允 价 值 变 动 的 抵 销 结 果 计 入 当 期 损 益 的 方 法 被 套 期 项 目 是 使 本 行 面 临 公 允 价 值 或 现 金 流 量 变 动 风 险, 且 被 指 定 为 被 套 期 对 象 的 项 目 本 行 指 定 为 被 套 期 项 目 为 使 本 行 面 临 现 金 流 量 变 动 风 险 的 浮 动 利 率 借 款 套 期 工 具 是 本 行 为 进 行 套 期 而 指 定 的 其 公 允 价 值 或 现 金 流 量 变 动 预 期 可 抵 销 被 套 期 项 目 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 变 动 的 衍 生 工 具 财 务 计 及 其 他 本 行 的 套 期 计 政 策, 包 括 在 套 期 开 始 时 记 录 套 期 工 具 及 被 套 期 项 目 之 间 的 关 系, 及 管 理 层 进 行 对 冲 的 目 标 及 策 略, 同 时 也 需 要 在 开 始 进 行 对 冲 时 及 在 对 冲 期 间 持 续 的 记 录 及 评 价 套 期 工 具 是 否 高 度 有 效 地 对 冲 了 相 关 被 套 期 项 目 的 现 金 流 量 变 化 所 产 生 的 风 险 147

154 3 (3) (g) 现 金 流 量 套 期 被 指 定 及 符 合 条 件 的 现 金 流 量 套 期 衍 生 工 具, 其 公 允 价 值 变 动 的 有 效 套 期 部 分, 将 于 其 他 综 合 收 益 中 确 认, 并 单 独 列 示 于 股 东 权 益 变 动 表 中 无 效 套 期 部 分 的 损 益 则 于 利 润 表 中 公 允 价 值 变 动 净 收 益 ( 损 失 ) 下 的 衍 生 金 融 工 具 项 目 列 示 当 被 套 期 项 目 的 现 金 流 量 影 响 损 益 时, 其 他 综 合 收 益 中 累 积 的 损 益 将 随 之 转 出 计 入 当 期 损 益 当 套 期 工 具 到 期 或 售 出 时, 或 套 期 工 具 不 再 符 合 采 用 套 期 计 的 条 件 时, 其 他 综 合 收 益 中 累 积 的 损 益 仍 将 继 续 保 留, 直 至 预 期 交 易 最 终 于 利 润 表 确 认 时, 才 计 入 当 期 损 益 如 预 期 交 易 预 计 不 发 生 时, 其 他 综 合 收 益 内 累 积 的 损 益 将 立 即 转 出, 计 入 当 期 损 益 套 期 有 效 性 测 试 为 有 效 实 施 套 期 计, 本 行 必 须 在 套 期 开 始 时 进 行 预 计 有 效 性 测 试, 以 证 明 预 期 的 套 期 高 度 有 效 ; 同 时 在 套 期 内 持 续 进 行 回 溯 有 效 性 测 试, 证 明 套 期 实 际 高 度 有 效 套 期 关 系 应 有 正 式 文 件 说 明 如 何 评 估 套 期 的 有 效 性 本 行 采 纳 的 套 期 有 效 性 评 估 方 法, 取 决 于 既 定 风 险 管 理 策 略 就 预 计 有 效 性 而 言, 套 期 工 具 预 期 在 既 定 的 对 冲 期 间 内, 必 须 能 高 度 有 效 地 抵 销 被 对 冲 风 险 引 起 的 现 金 流 量 变 动 就 实 际 抵 销 效 果 而 言, 现 金 流 量 变 动 的 抵 销 额 在 百 分 之 八 十 至 百 分 之 一 百 二 十 五 范 围 才 被 视 为 高 度 有 效 不 符 合 采 用 套 期 计 的 衍 生 工 具 凡 是 不 符 合 采 用 套 期 计 的 衍 生 工 具, 其 公 允 价 值 变 动 产 生 的 任 何 收 益 或 损 失, 将 即 时 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 下 的 衍 生 金 融 工 具 项 目 内 确 认 148

155 3 概 况 (4) 本 行 长 期 股 权 投 资 为 对 联 营 企 业 的 投 资, 联 营 企 业 指 本 行 能 够 对 其 施 加 重 大 影 响 的 企 业 本 行 对 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本, 后 续 计 量 采 用 权 益 法 核 算, 除 非 投 资 符 合 持 有 待 售 的 条 件 ( 参 见 附 注 3(7)) 本 行 在 采 用 权 益 法 核 算 时 的 具 体 计 处 理 包 括 : 对 于 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 以 前 者 作 为 长 期 股 权 投 资 的 成 本 ; 对 于 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 以 后 者 作 为 长 期 股 权 投 资 的 成 本, 长 期 股 权 投 资 的 成 本 与 初 始 投 资 成 本 的 差 额 计 入 当 期 损 益 董 事 取 得 对 联 营 企 业 投 资 后, 本 行 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 在 计 算 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额 时, 本 行 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础, 对 于 被 投 资 单 位 的 计 政 策 或 计 期 间 与 本 行 不 同 的, 权 益 法 核 算 时 已 按 照 本 行 的 计 政 策 或 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 表 进 行 必 要 调 整 本 行 与 联 营 企 业 之 间 内 部 交 易 产 生 的 未 实 现 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 本 行 的 部 分, 在 权 益 法 核 算 时 予 以 抵 销 内 部 交 易 产 生 的 未 实 现 损 失, 有 证 据 表 明 该 损 失 是 相 关 资 产 减 值 损 失 的, 则 全 额 确 认 该 损 失 公 司 治 理 本 行 对 联 营 企 业 发 生 的 净 亏 损, 除 本 行 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 外, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 联 营 企 业 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 联 营 企 业 以 后 实 现 净 利 润 的, 本 行 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 对 联 营 公 司 投 资 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 参 见 附 注 3(9) 财 务 计 及 其 他 149

156 3 (5) 固 定 资 产 指 本 行 为 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 以 成 本 减 累 计 折 旧 及 减 值 准 备 ( 参 见 附 注 3(9)) 在 资 产 负 债 表 列 示 在 建 工 程 以 成 本 减 去 减 值 准 备 ( 参 见 附 注 3(9)) 在 资 产 负 债 表 列 示 外 购 固 定 资 产 的 初 始 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 使 该 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 支 出 在 建 工 程 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 在 建 工 程 不 计 提 折 旧 对 于 构 成 固 定 资 产 的 各 组 成 部 分, 如 果 各 自 具 有 不 同 使 用 寿 命 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 适 用 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法 的, 本 行 分 别 将 各 组 成 部 分 确 认 为 单 项 固 定 资 产 对 于 固 定 资 产 的 后 续 支 出, 包 括 与 更 换 固 定 资 产 某 组 成 部 分 相 关 的 支 出, 在 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 时 计 入 固 定 资 产 成 本, 同 时 将 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 扣 除 ; 与 固 定 资 产 日 常 维 护 相 关 的 支 出 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 废 或 处 置 固 定 资 产 项 目 所 产 生 的 损 益 为 处 置 所 得 款 项 净 额 与 项 目 账 面 金 额 之 间 的 差 额, 并 于 废 或 处 置 日 在 损 益 中 确 认 本 行 将 固 定 资 产 的 成 本 扣 除 净 残 值 和 累 计 减 值 准 备 后 在 其 使 用 寿 命 内 按 年 限 平 均 法 计 提 折 旧, 除 非 固 定 资 产 符 合 持 有 待 售 的 条 件 ( 参 见 附 注 3(7)), 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 残 值 率 和 年 折 旧 率 分 别 为 : 房 屋 及 建 筑 物 年 3%-5% 2.7%-3.2% 电 子 设 备 5 年 3%-5% 19%-19.4% 运 输 工 具 及 其 他 设 备 5 年 3%-5% 19%-19.4% 本 行 至 少 在 每 年 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 150

157 3 概 况 (6) 无 形 资 产 以 成 本 减 累 计 摊 销 ( 仅 限 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 ) 及 减 值 准 备 ( 参 见 附 注 3(9)) 后 在 资 产 负 债 表 内 列 示 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 本 行 将 无 形 资 产 的 成 本 扣 除 预 计 净 残 值 和 累 计 减 值 准 备 后 按 直 线 法 在 预 计 使 用 寿 命 期 内 摊 销, 除 非 该 无 形 资 产 符 合 持 有 待 售 的 条 件 ( 参 见 附 注 3(7)) 各 项 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 分 别 为 : 土 地 使 用 权 软 件 其 他 年 5 年 5 年 董 事 本 行 将 无 法 预 见 未 来 经 济 利 益 期 限 的 无 形 资 产 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 并 对 这 类 无 形 资 产 不 予 摊 销 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 行 没 有 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 (7) 本 行 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 固 定 资 产 无 形 资 产 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 资 产 ( 或 处 置 组, 下 同 ) 划 分 为 持 有 待 售 处 置 组 是 指 在 一 项 交 易 中 作 为 整 体 通 过 出 售 或 其 他 方 式 一 并 处 置 的 一 组 资 产 以 及 在 该 交 易 中 转 让 的 与 这 些 资 产 直 接 相 关 的 负 债 公 司 治 理 该 资 产 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 资 产 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; 本 行 已 经 就 处 置 该 资 产 作 出 决 议 ; 本 行 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议, 且 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 本 行 按 账 面 价 值 与 公 允 价 值 ( 参 见 附 注 3(10)) 减 去 处 置 费 用 后 净 额 之 孰 低 者 计 量 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产, 账 面 价 值 高 于 公 允 价 值 ( 参 见 附 注 3(10)) 减 去 处 置 费 用 后 净 额 的 差 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失 被 划 分 为 持 有 待 售 的 固 定 资 产 和 无 形 资 产 不 再 计 提 折 旧 或 摊 销, 被 划 分 为 持 有 待 售 的 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 停 止 权 益 法 核 算 财 务 计 及 其 他 151

158 3 (8) 抵 债 资 产 是 指 本 行 依 法 行 使 债 权 或 担 保 物 权 而 受 偿 于 债 务 人 担 保 人 或 第 三 人 的 实 物 资 产 或 财 产 权 利 抵 债 资 产 入 账 价 值 是 取 得 日 之 相 关 贷 款 及 垫 款 账 面 价 值 与 该 资 产 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 两 者 之 间 的 较 低 者 抵 债 资 产 不 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 初 始 确 认 及 后 续 重 新 评 估 的 减 值 损 失 计 入 损 益 本 行 抵 债 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 参 见 附 注 3(9) (9) 本 行 在 资 产 负 债 表 日 根 据 内 部 及 外 部 信 息 确 定 下 列 非 金 融 资 产 是 否 存 在 减 值 的 迹 象, 包 括 : 对 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 及 在 建 工 程 无 形 资 产 抵 债 资 产 对 存 在 减 值 迹 象 的 资 产, 估 计 其 可 收 回 金 额 资 产 组 是 本 行 可 以 认 定 的 最 小 资 产 组 合, 其 产 生 的 现 金 流 基 本 上 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 合 资 产 组 由 创 造 现 金 流 入 相 关 的 资 产 组 成 本 行 在 认 定 资 产 组 时, 主 要 考 虑 该 资 产 组 能 否 独 立 产 生 现 金 流 入, 同 时 考 虑 本 行 对 经 营 活 动 的 管 理 方 式 以 及 对 资 产 使 用 或 者 处 置 的 决 策 方 式 可 收 回 金 额 是 指 资 产 ( 或 资 产 组 资 产 组 组 合 ) 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 两 者 之 间 较 高 者 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 税 前 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 可 收 回 金 额 的 估 计 结 果 表 明, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 与 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 相 关 的 减 值 损 失, 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 之 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值, 但 抵 减 后 的 各 资 产 的 账 面 价 值 不 得 低 于 该 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 ( 如 可 确 定 的 ) 该 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 ( 如 可 确 定 的 ) 和 零 三 者 之 中 最 高 者 本 行 的 非 金 融 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 转 回 152

159 3 概 况 (10) 除 特 别 声 明 外, 本 行 按 下 述 原 则 计 量 公 允 价 值 : 公 允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 行 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征 ( 包 括 资 产 状 况 及 所 在 位 置, 对 资 产 出 售 或 者 使 用 的 限 制 等 ), 并 采 用 在 当 前 情 况 下 使 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 使 用 的 估 值 技 术 主 要 包 括 市 场 法 收 益 法 和 成 本 法 (11) 董 事 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 融 资 租 赁 是 指 无 论 所 有 权 最 终 是 否 转 移 但 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 酬 的 租 赁 经 营 租 赁 是 指 除 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 (a) (b) 经 营 租 赁 租 入 资 产 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 按 直 线 法 确 认 为 相 关 资 产 成 本 或 费 用 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 治 理 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 按 附 注 3(5) 所 述 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧, 按 附 注 3(9) 所 述 的 计 政 策 计 提 减 值 准 备 经 营 租 赁 租 出 资 产 所 产 生 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 按 直 线 法 确 认 为 收 入 经 营 租 赁 租 出 资 产 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 金 额 较 大 时 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 损 益 ; 金 额 较 小 时, 直 接 计 入 当 期 损 益 (12) (a) 本 行 在 职 工 提 供 服 务 的 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 职 工 工 资 奖 金 按 规 定 的 基 准 和 比 例 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 和 生 育 保 险 费 等 社 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 如 果 该 负 债 预 期 在 职 工 提 供 相 关 服 务 的 年 度 期 结 束 后 十 二 个 月 内 不 能 完 全 支 付, 且 财 务 影 响 重 大 的, 则 该 负 债 将 以 折 现 后 的 金 额 计 量 财 务 计 及 其 他 153

160 3 (12) (b) 本 行 所 参 与 的 设 定 提 存 计 划 是 按 照 中 国 有 关 法 规 要 求, 本 行 职 工 参 加 的 由 政 府 机 构 设 立 管 理 的 社 保 障 体 系 中 的 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险 的 缴 费 金 额 按 国 家 规 定 的 基 准 和 比 例 计 算 本 行 在 职 工 提 供 服 务 的 计 期 间, 将 应 缴 存 的 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 另 外, 本 行 职 工 在 参 加 社 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险 的 基 础 上 参 加 本 行 依 据 国 家 企 业 年 金 制 度 的 相 关 政 策 建 立 的 年 金 计 划, 本 行 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 境 外 分 行 按 当 地 有 关 法 规 执 行 (c) 本 行 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 在 下 列 两 者 孰 早 日, 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 负 债, 同 时 计 入 当 期 损 益 : - 本 行 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; - 本 行 有 详 细 正 式 的 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 计 划 ; 并 且, 该 重 组 计 划 已 开 始 实 施, 或 已 向 受 其 影 响 的 各 方 通 了 该 计 划 的 主 要 内 容, 从 而 使 各 方 形 成 了 对 本 行 将 实 施 重 组 的 合 理 预 期 时 (d) 本 行 与 未 达 到 国 家 规 定 退 休 年 龄 申 请 退 出 工 作 岗 位 休 养 的 职 工 达 成 协 议, 当 上 述 职 工 接 受 内 部 退 养 安 排 并 停 止 为 本 行 提 供 服 务 时, 本 行 将 估 计 的 这 些 职 工 自 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 止 期 间 拟 支 付 的 工 资 和 缴 纳 的 社 保 险 费 的 现 值 确 认 为 应 付 职 工 薪 酬, 计 入 当 期 损 益 估 算 假 设 变 化 及 福 利 标 准 调 整 引 起 的 差 异 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (13) 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 本 行 承 担 的 现 时 义 务, 且 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 行, 以 及 有 关 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 则 本 行 确 认 预 计 负 债 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 预 计 负 债 以 预 计 未 来 现 金 流 量 折 现 后 的 金 额 确 定 对 过 去 的 交 易 或 者 事 项 形 成 的 潜 在 义 务, 其 存 在 须 通 过 未 来 不 确 定 事 项 的 发 生 或 不 发 生 予 以 证 实 ; 或 过 去 的 交 易 或 者 事 项 形 成 的 现 时 义 务, 履 行 该 义 务 不 是 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 行 或 该 义 务 的 金 额 不 能 可 靠 计 量, 则 本 行 将 该 潜 在 义 务 或 现 时 义 务 披 露 为 或 有 负 债 154

161 3 概 况 (14) 财 务 担 保 合 同 指 本 行 作 为 保 证 人 和 债 权 人 约 定, 当 债 务 人 不 履 行 债 务 时, 本 行 按 照 约 定 履 行 债 务 或 者 承 担 责 任 的 合 同 财 务 担 保 合 同 负 债 以 初 始 确 认 金 额 扣 除 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 与 按 照 或 有 事 项 原 则 ( 参 见 附 注 3(13)) 确 定 的 预 计 负 债 金 额 两 者 之 间 较 高 者 进 行 后 续 计 量 (15) 本 行 在 受 托 业 务 中 作 为 客 户 的 管 理 人 受 托 人 或 代 理 人 本 行 的 资 产 负 债 表 不 包 括 本 行 因 受 托 业 务 而 持 有 的 资 产 以 及 有 关 向 客 户 交 回 该 等 资 产 的 承 诺, 因 为 该 等 资 产 的 风 险 及 收 益 由 客 户 承 担 委 托 贷 款 业 务 是 指 本 行 与 客 户 签 订 委 托 贷 款 协 议, 由 客 户 向 本 行 提 供 资 金 ( 委 托 贷 款 资 金 ), 并 由 本 行 按 客 户 的 指 示 向 第 三 方 发 放 贷 款 ( 委 托 贷 款 ) 由 于 本 行 并 不 承 担 委 托 贷 款 及 相 关 委 托 贷 款 资 金 的 风 险 及 酬, 因 此 委 托 贷 款 及 资 金 按 其 本 金 记 录 为 资 产 负 债 表 表 外 项 目, 而 且 并 未 对 这 些 委 托 贷 款 计 提 任 何 减 值 准 备 董 事 (16) 收 入 是 本 行 在 日 常 活 动 中 形 成 的 导 致 股 东 权 益 增 加 且 与 股 东 投 入 资 本 无 关 的 经 济 利 益 的 总 流 入 收 入 在 其 金 额 及 相 关 成 本 能 够 可 靠 计 量 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 行 并 且 同 时 满 足 以 下 不 同 类 型 收 入 的 其 他 确 认 条 件 时, 予 以 确 认 (a) 公 司 治 理 金 融 工 具 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 并 计 入 当 期 损 益 利 息 收 入 包 括 折 价 或 溢 价 摊 销, 或 生 息 资 产 的 初 始 账 面 价 值 与 其 按 实 际 利 率 法 计 算 的 到 期 日 金 额 之 间 差 异 的 摊 销 实 际 利 率 法 是 指 按 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 利 息 收 入 或 利 息 支 出 的 方 法 实 际 利 率 是 将 金 融 工 具 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 工 具 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 计 算 实 际 利 率 时, 本 行 在 考 虑 金 融 工 具 ( 如 提 前 还 款 权 类 似 期 权 等 ) 的 所 有 合 同 条 款 ( 但 不 考 虑 未 来 信 用 损 失 ) 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量 计 算 项 目 包 括 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 订 约 方 之 间 所 支 付 或 收 取 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 溢 价 或 折 价 已 减 值 金 融 资 产 的 利 息 收 入, 按 确 定 减 值 损 失 时 对 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 采 用 的 折 现 率 作 为 利 率 计 算 确 认 财 务 计 及 其 他 155

162 3 (16) (b) 手 续 费 及 佣 金 收 入 在 提 供 相 关 服 务 时 计 入 当 期 损 益 本 行 将 由 于 形 成 或 取 得 金 融 资 产 而 收 取 的 初 始 收 入 或 承 诺 费 进 行 递 延, 作 为 对 实 际 利 率 的 调 整 ; 如 本 行 在 贷 款 承 诺 期 满 时 还 没 有 发 放 贷 款, 有 关 收 费 将 确 认 为 手 续 费 及 佣 金 收 入 本 行 授 予 银 行 卡 用 户 的 奖 励 积 分, 按 其 公 允 价 值 确 认 为 递 延 收 益, 在 客 户 兑 换 奖 励 积 分 或 积 分 失 效 时, 将 原 计 入 递 延 收 益 的 与 所 兑 换 积 分 或 失 效 积 分 相 关 的 部 分 确 认 为 手 续 费 及 佣 金 收 入 (c) 非 上 市 权 益 工 具 投 资 的 股 利 收 入 于 本 行 收 取 股 利 的 权 利 确 立 时 在 利 润 表 中 确 认 上 市 权 益 工 具 投 资 的 股 利 收 入 在 投 资 项 目 的 股 价 除 息 时 确 认 (17) 除 因 直 接 计 入 股 东 权 益 ( 包 括 其 他 综 合 收 益 ) 的 交 易 或 者 事 项 产 生 的 所 得 税 外, 本 行 将 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 当 期 损 益 当 期 所 得 税 包 括 根 据 当 期 应 纳 税 所 得 额 及 税 法 规 定 税 率 计 算 的 预 期 应 交 所 得 税 和 对 以 前 年 度 应 交 所 得 税 的 调 整 资 产 负 债 表 日, 如 果 纳 税 主 体 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利 并 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 那 么 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 分 别 根 据 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 应 纳 税 暂 时 性 差 异 确 定 暂 时 性 差 异 是 指 资 产 或 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 包 括 能 够 结 转 以 后 期 间 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 如 果 不 属 于 企 业 合 并 交 易 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ), 则 该 项 交 易 中 产 生 的 暂 时 性 差 异 不 产 生 递 延 所 得 税 商 誉 的 初 始 确 认 导 致 的 暂 时 性 差 异 不 产 生 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 负 债 表 日, 本 行 根 据 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 的 预 期 收 回 或 结 算 方 式, 依 据 已 颁 布 的 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 该 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 的 账 面 金 额 156

163 3 概 况 (17) 资 产 负 债 表 日, 本 行 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 资 产 负 债 表 日, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 在 同 时 满 足 以 下 条 件 时 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 : - 纳 税 主 体 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利 ; - 并 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 董 事 (18) 资 产 负 债 表 日 后, 经 审 议 批 准 的 利 润 分 配 方 案 中 拟 分 配 的 股 利, 不 确 认 为 资 产 负 债 表 日 的 负 债, 在 附 注 中 单 独 披 露 (19) 一 方 控 制 共 同 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 施 加 重 大 影 响, 以 及 两 方 或 两 方 以 上 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 的, 构 成 关 联 方 关 联 方 可 为 个 人 或 企 业 仅 仅 同 受 国 家 控 制 而 不 存 在 其 他 关 联 方 关 系 的 企 业, 不 构 成 本 行 的 关 联 方 本 行 的 关 联 方 包 括 但 不 限 于 : 公 司 治 理 (a) 本 行 的 母 公 司 ; (b) 本 行 的 子 公 司 ; (c) 与 本 行 受 同 一 母 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ; (d) 对 本 行 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 投 资 方 ; (e) 与 本 行 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 的 企 业 或 个 人 ; 财 务 计 及 其 他 (f) 本 行 的 合 营 企 业, 包 括 合 营 企 业 的 子 公 司 ; (g) 本 行 的 联 营 企 业, 包 括 联 营 企 业 的 子 公 司 ; (h) 本 行 的 主 要 投 资 者 个 人 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ; 157

164 3 (19) (i) 本 行 的 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ; (j) 本 行 母 公 司 的 关 键 管 理 人 员 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ; (k) 本 行 的 主 要 投 资 者 个 人 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 的 其 他 企 业 ; 及 (l) 本 行 设 立 的 企 业 年 金 基 金 (20) 本 行 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 分 部 经 营 分 部, 是 指 本 行 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : - 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; - 本 行 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; - 本 行 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 计 信 息 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 存 在 相 似 经 济 特 征 且 同 时 在 以 下 方 面 具 有 相 同 或 相 似 性 的, 可 以 合 并 为 一 个 经 营 分 部 : - 各 单 项 产 品 或 服 务 的 性 质 ; - 产 品 或 服 务 的 客 户 类 型 ; - 提 供 产 品 或 服 务 的 方 式 ; - 提 供 产 品 或 服 务 受 法 律 行 政 法 规 的 影 响 本 行 在 编 制 分 部 时, 分 部 间 交 易 收 入 按 实 际 交 易 价 格 为 基 础 计 量 编 制 分 部 所 采 用 的 计 政 策 与 编 制 本 行 财 务 表 所 采 用 的 计 政 策 一 致 158

165 3 概 况 (21) 编 制 财 务 表 时, 本 行 管 理 层 需 要 运 用 估 计 和 假 设, 这 些 估 计 和 假 设 对 计 政 策 的 应 用 及 资 产 负 债 收 入 及 费 用 的 金 额 产 生 影 响 实 际 情 况 可 能 与 这 些 估 计 不 同 本 行 管 理 层 对 估 计 涉 及 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 的 判 断 进 行 持 续 评 估, 计 估 计 变 更 的 影 响 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以 确 认 (a) 本 行 定 期 审 阅 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 类 投 资 以 评 估 其 是 否 出 现 减 值 损 失, 并 在 出 现 减 值 情 况 时 评 估 减 值 损 失 的 具 体 金 额 减 值 的 客 观 证 据 包 括 显 示 单 项 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 类 投 资 预 计 未 来 现 金 流 量 出 现 大 幅 下 降 的 可 观 察 数 据 显 示 相 关 金 融 资 产 组 合 中 债 务 人 的 还 款 状 况 出 现 负 面 变 动 的 可 观 察 数 据, 或 国 家 或 地 区 经 济 状 况 发 生 变 化 引 起 组 合 内 资 产 违 约 等 事 项 董 事 个 别 方 式 评 估 的 贷 款 和 垫 款 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 类 投 资 减 值 损 失 金 额 为 该 金 融 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 净 减 少 额 当 运 用 组 合 方 式 评 估 上 述 金 融 资 产 的 减 值 损 失 时, 减 值 损 失 金 额 是 根 据 与 该 金 融 资 产 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 资 产 的 历 史 损 失 经 验 确 定, 并 根 据 反 映 当 前 经 济 状 况 的 可 观 察 数 据 以 及 管 理 层 基 于 历 史 经 验 的 判 断 进 行 调 整 管 理 层 定 期 审 阅 预 计 未 来 现 金 流 量 时 采 用 的 方 法 和 假 设, 以 减 小 估 计 损 失 与 实 际 损 失 之 间 的 差 额 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 客 观 证 据 包 括 投 资 公 允 价 值 大 幅 或 持 续 下 跌 在 确 定 公 允 价 值 是 否 出 现 大 幅 或 持 续 下 跌 时 需 要 进 行 判 断 在 进 行 判 断 时, 本 行 考 虑 历 史 市 场 波 动 记 录 发 行 人 的 信 用 情 况 财 务 状 况 及 所 属 行 业 表 现 等 因 素 公 司 治 理 (b) 对 于 没 有 可 观 察 市 场 价 格 的 金 融 工 具, 本 行 采 用 估 值 技 术 包 括 现 金 流 量 折 现 法 及 其 他 估 值 模 型, 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 的 假 设 及 输 入 变 量 包 括 无 风 险 利 率 基 准 利 率 信 用 点 差 和 汇 率 当 使 用 折 现 现 金 流 模 型 时, 现 金 流 量 是 基 于 管 理 层 的 最 佳 估 计, 折 现 率 是 资 产 负 债 表 日 在 市 场 上 拥 有 相 似 条 款 及 条 件 的 金 融 工 具 的 当 前 利 率 当 使 用 其 他 定 价 模 型 时, 输 入 参 数 是 基 于 资 产 负 债 表 日 的 可 观 察 市 场 数 据 本 行 定 期 审 阅 估 值 模 型 中 采 用 的 估 计 和 假 设, 必 要 时 进 行 调 整 财 务 计 及 其 他 159

166 3 (21) (c) 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 确 定, 且 本 行 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 在 评 价 某 项 金 融 资 产 是 否 符 合 归 类 为 持 有 至 到 期 投 资 的 条 件 时, 管 理 层 需 要 作 出 重 大 判 断 如 本 行 对 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 某 项 投 资 至 到 期 日 的 判 断 发 生 变 化, 可 能 导 致 该 项 投 资 所 属 的 整 个 投 资 组 合 重 新 归 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 (d) 确 定 所 得 税 涉 及 对 某 些 交 易 未 来 税 务 处 理 的 判 断 本 行 慎 重 评 估 各 项 交 易 的 税 务 影 响, 并 计 提 相 应 的 所 得 税 本 行 定 期 根 据 税 收 法 规 重 新 评 估 这 些 交 易 的 税 务 影 响 递 延 所 得 税 资 产 按 可 抵 扣 税 务 亏 损 及 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产 只 在 未 来 期 间 很 可 能 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 暂 时 性 差 异 时 确 认, 所 以 需 要 管 理 层 判 断 获 得 未 来 应 纳 税 所 得 额 的 可 能 性 本 行 持 续 审 阅 对 递 延 所 得 税 的 判 断, 如 预 计 未 来 很 可 能 获 得 能 利 用 的 应 纳 税 所 得 额, 将 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 (e) 本 行 定 期 对 非 金 融 资 产 进 行 减 值 评 估, 以 确 定 资 产 可 收 回 金 额 是 否 下 跌 至 低 于 其 账 面 价 值 如 果 情 况 显 示 资 产 的 账 面 价 值 可 能 无 法 全 部 收 回, 有 关 资 产 便 视 为 已 减 值, 并 相 应 确 认 减 值 损 失 可 收 回 金 额 是 资 产 ( 或 资 产 组 ) 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 ( 或 资 产 组 ) 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 由 于 本 行 不 能 可 靠 获 得 资 产 ( 或 资 产 组 ) 的 公 开 市 价, 且 不 能 可 靠 估 计 资 产 的 公 允 价 值 因 此, 本 行 将 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 作 为 可 收 回 金 额 在 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 时, 需 要 对 该 资 产 ( 或 资 产 组 ) 未 来 经 营 能 够 取 得 的 收 入 相 关 经 营 成 本 以 及 计 算 现 值 时 使 用 的 折 现 率 等 作 出 重 大 判 断 本 行 在 估 计 可 收 回 金 额 时 采 用 所 有 能 够 获 得 的 相 关 资 料, 包 括 根 据 合 理 和 可 支 持 的 假 设 所 作 出 有 关 收 入 和 相 关 经 营 成 本 的 预 测 (f) 本 行 对 固 定 资 产 及 无 形 资 产 在 考 虑 其 残 值 ( 如 有 ) 后, 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 和 摊 销 本 行 定 期 审 阅 相 关 资 产 的 使 用 寿 命, 以 确 定 将 计 入 每 个 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 使 用 寿 命 是 本 行 根 据 对 同 类 资 产 的 以 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 改 变 而 确 定 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 在 未 来 期 间 对 折 旧 和 摊 销 费 用 进 行 调 整 160

167 3 概 况 (21) (g) 控 制, 是 指 本 行 拥 有 对 该 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 金 额 在 判 断 本 行 是 否 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力 时, 本 行 仅 考 虑 与 被 投 资 方 相 关 的 实 质 性 权 利 本 行 按 照 上 述 控 制 要 素 判 断 本 行 是 否 控 制 有 关 非 保 本 理 财 产 品 信 托 投 资 计 划 和 资 产 管 理 计 划 本 行 管 理 或 投 资 非 保 本 理 财 产 品 信 托 投 资 计 划 和 资 产 管 理 计 划 判 断 是 否 控 制 该 类 结 构 化 主 体, 本 行 主 要 评 估 其 所 享 有 的 对 该 类 结 构 化 主 体 的 整 体 经 济 利 益 ( 包 括 直 接 持 有 产 生 的 收 益 以 及 预 期 管 理 费 ) 以 及 对 该 类 结 构 化 主 体 的 决 策 权 范 围 本 行 在 该 类 结 构 化 主 体 中 的 整 体 经 济 利 益 占 比 都 不 重 大 同 时 根 据 法 律 和 监 管 法 规 的 规 定, 对 于 这 些 结 构 化 主 体, 决 策 者 的 发 起 销 售 和 管 理 行 为 需 在 投 资 协 议 中 受 到 严 格 限 制 因 此, 本 行 认 为 作 为 代 理 人 而 不 是 主 要 责 任 人, 无 需 将 此 类 结 构 化 主 体 纳 入 合 并 财 务 表 范 围 董 事 (22) 有 关 本 行 享 有 权 益 或 者 作 为 发 起 人 但 未 纳 入 合 并 财 务 表 范 围 的 非 保 本 理 财 产 品 信 托 投 资 计 划 和 资 产 管 理 计 划, 参 见 附 注 58 公 司 治 理 (a) 本 行 于 2013 年 1 月 1 日 起 已 提 前 执 行 下 述 财 政 部 颁 布 修 订 的 企 业 计 准 则 : (i) 企 业 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 以 下 简 称 准 则 9 号 (2014) ) (ii) 企 业 计 准 则 第 30 号 财 务 表 列 ( 以 下 简 称 准 则 30 号 (2014) ) (iii) 企 业 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 表 ( 以 下 简 称 准 则 33 号 (2014) ) (iv) 企 业 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 ( 以 下 简 称 准 则 39 号 ) (v) 企 业 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 ( 以 下 简 称 准 则 40 号 ) 本 行 于 2014 年 7 月 1 日 起 执 行 下 述 财 政 部 新 颁 布 修 订 的 企 业 计 准 则 : (i) 企 业 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 以 下 简 称 准 则 2 号 (2014) ) (ii) 企 业 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 ( 以 下 简 称 准 则 41 号 ) 财 务 计 及 其 他 161

168 3 (22) (a) 同 时, 本 行 于 2014 年 3 月 17 日 开 始 执 行 财 政 部 颁 布 的 金 融 负 债 与 权 益 工 具 的 区 分 及 相 关 计 处 理 规 定 ( 财 [2014]13 号 文 ) 以 及 在 2014 年 度 财 务 中 开 始 执 行 财 政 部 修 订 的 企 业 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 ( 以 下 简 称 准 则 37 号 (2014) ) 采 用 上 述 企 业 计 准 则 后 的 主 要 计 政 策 已 在 附 注 3 中 列 示 本 行 采 用 上 述 企 业 计 准 则 的 主 要 影 响 如 下 : (i) 长 期 股 权 投 资 本 行 按 照 准 则 2 号 (2014) 要 求 对 长 期 股 权 投 资 适 用 范 围 及 核 算 方 法 进 行 重 新 评 估 该 准 则 的 修 订 对 本 行 的 财 务 表 无 重 大 影 响 (ii) 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 准 则 41 号 规 范 并 修 改 了 企 业 对 子 公 司 合 营 安 排 联 营 企 业 以 及 未 纳 入 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体 中 所 享 有 的 权 益 的 相 关 披 露 要 求 本 行 已 根 据 该 准 则 修 改 了 相 关 披 露, 详 见 相 关 附 注 (iii) 金 融 负 债 与 权 益 工 具 的 区 分 以 及 金 融 工 具 的 列 和 披 露 财 [2014]13 号 文 明 确 了 发 行 方 对 于 所 发 行 的 金 融 工 具 分 类 为 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 具 体 指 引 采 用 财 [2014]13 号 文 未 对 本 行 的 财 务 表 ( 包 括 当 期 及 比 较 期 间 ) 产 生 重 大 影 响 准 则 37 号 (2014) 对 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 规 定, 增 加 了 进 一 步 指 引, 并 修 订 了 金 融 工 具 的 披 露 要 求 该 抵 销 规 定 要 求 未 对 本 行 的 列 产 生 影 响 此 外, 本 行 已 根 据 该 准 则 修 改 了 相 关 披 露 要 求, 详 见 相 关 附 注 (b) 上 述 计 政 策 变 更 对 本 行 2014 年 财 务 表 及 2013 年 财 务 表 无 重 大 影 响 162

169 4 概 况 本 行 在 中 国 境 内 的 业 务 应 缴 纳 的 主 要 税 项 及 有 关 税 率 列 示 如 下 : 营 业 税 按 应 纳 税 营 业 收 入 的 5% 计 缴 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 的 1%-7% 缴 纳 教 育 费 附 加 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 的 3% 缴 纳 地 方 教 育 附 加 费 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 的 2% 缴 纳 企 业 所 得 税 25% 本 行 的 法 定 税 率 为 25%, 本 年 度 按 法 定 税 率 执 行 (2013 :25%) 本 行 澳 门 分 行 的 税 项 根 据 当 地 税 法 及 适 用 税 率 缴 纳 董 事 年 库 存 现 金 4,609,608 5,165,153 存 放 中 央 银 行 款 项 - 法 定 存 款 准 备 金 ( 注 释 (i)) 184,646, ,355,408 - 超 额 存 款 准 备 金 ( 注 释 (ii)) 66,203,356 28,188,154 - 财 政 性 存 款 401, ,582 公 司 治 理 小 计 251,250, ,807,144 合 计 255,860, ,972,297 (i) 本 行 在 中 国 人 民 银 行 及 澳 门 金 融 管 理 局 存 放 法 定 存 款 准 备 金 根 据 相 关 的 法 律 规 定, 这 些 法 定 存 款 准 备 金 不 可 用 于 本 行 的 日 常 业 务 运 作 于 各 资 产 负 债 表 日, 本 行 中 国 境 内 分 行 存 款 准 备 金 具 体 缴 存 比 例 为 : 年 人 民 币 存 款 缴 存 比 率 18.0% 18.0% 外 币 存 款 缴 存 比 率 5.0% 5.0% 财 务 计 及 其 他 澳 门 分 行 法 定 存 款 准 备 金 金 额 按 澳 门 金 融 管 理 局 规 定 执 行 (ii) 超 额 存 款 准 备 金 指 存 放 于 中 国 人 民 银 行 用 作 资 金 清 算 用 途 的 资 金 163

170 6 按 机 构 类 型 及 所 在 地 区 分 析 年 境 内 银 行 同 业 16,629,046 23,344,459 境 内 其 他 金 融 机 构 39,177 42,740 小 计 16,668,223 23,387,199 境 外 银 行 同 业 19,229,557 5,753,123 境 外 其 他 金 融 机 构 6,339 小 计 19,235,896 5,753,123 合 计 35,904,119 29,140,322 7 按 机 构 类 型 及 所 在 地 区 分 析 附 注 年 境 内 银 行 同 业 8,323,988 1,064,696 境 内 其 他 金 融 机 构 8,618,910 19,060,000 小 计 16,942,898 20,124,696 境 外 银 行 同 业 2,325,220 合 计 19,268,118 20,124,696 减 : 减 值 准 备 21 (1,000) 账 面 价 值 19,268,118 20,123,696 8 按 投 资 类 别 及 地 区 分 析 年 非 上 市 境 内 - 中 国 政 府 债 券 9,249, ,278 - 政 策 性 银 行 债 券 4,217,814 9,733 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 4,057, ,830 - 公 司 债 券 3,634,636 7,957,395 合 计 21,159,479 9,520, 上 述 投 资 为 交 易 性 债 券 投 资, 均 不 存 在 投 资 变 现 的 重 大 限 制

171 9 衍 生 金 融 工 具 是 财 务 状 况 表 外 金 融 工 具, 其 中 包 括 本 行 在 外 汇 和 利 率 市 场 进 行 的 远 期 掉 期 和 期 权 交 易 本 行 的 衍 生 金 融 工 具 均 属 场 外 交 易 的 衍 生 金 融 工 具 概 况 本 行 为 资 金 业 务 及 对 资 产 及 负 债 的 管 理 而 进 行 衍 生 金 融 工 具 交 易 衍 生 金 融 工 具 包 括 但 不 限 于 : 外 汇 掉 期 远 期 外 汇 交 易 货 币 掉 期 远 期 利 率 协 议 利 率 掉 期 利 率 期 权 利 率 信 用 类 衍 生 工 具 本 行 的 衍 生 金 融 工 具 可 根 据 持 有 目 的 不 同 分 类 为 交 易 性 衍 生 金 融 工 具 和 以 套 期 保 值 为 目 的 的 套 期 工 具 本 行 根 据 银 行 资 产 负 债 的 利 率 汇 率 风 险 状 况, 基 于 对 未 来 利 率 汇 率 走 势 的 分 析 判 断, 选 择 合 适 的 对 冲 策 略 和 对 冲 工 具 当 本 行 的 资 产 或 负 债 的 原 币 为 外 币 时, 可 能 面 临 因 汇 率 变 动 而 引 起 价 值 波 动 的 风 险, 而 这 种 风 险 可 以 通 过 外 汇 远 期 合 约 或 外 汇 期 权 合 约 进 行 抵 销 以 下 列 示 的 是 各 资 产 负 债 表 日 本 行 衍 生 金 融 工 具 的 名 义 金 额 及 公 允 价 值, 名 义 金 额 仅 指 在 财 务 状 况 表 日 尚 未 到 期 的 本 金 数, 并 不 代 表 风 险 数 额 (1) 董 事 2014 交 易 性 衍 生 金 融 工 具 外 汇 衍 生 工 具 远 期 合 约 及 掉 期 合 约 227,096,141 2,429,587 (993,500) 买 入 外 汇 期 权 合 约 36,388, ,691 卖 出 外 汇 期 权 合 约 42,161,110 (827,581) 小 计 305,645,988 3,247,278 (1,821,081) 利 率 衍 生 工 具 利 率 掉 期 合 约 234,535, ,369 (736,582) 买 入 利 率 期 权 合 约 25,102, ,990 卖 出 利 率 期 权 合 约 25,102,695 (846,990) 公 司 治 理 小 计 284,740,958 1,595,359 (1,583,572) 其 他 衍 生 工 具 买 入 黄 金 期 权 合 约 41,215,882 1,342,488 卖 出 黄 金 期 权 合 约 41,215,882 (1,342,488) 买 入 商 品 期 权 合 约 27,542 6,739 卖 出 商 品 期 权 合 约 27,542 (6,646) 货 币 利 率 掉 期 合 约 6,432, ,583 (204,731) 买 入 股 票 期 权 合 约 32,188, ,974 卖 出 股 票 期 权 合 约 32,188,100 (687,974) 商 品 掉 期 合 约 4,400,666 32,741 (49,912) 远 期 商 品 合 约 785,359 36,153 (7,703) 财 务 计 及 其 他 小 计 158,481,218 2,331,678 (2,299,454) 现 金 流 量 套 期 工 具 利 率 掉 期 合 约 1,600,000 3,660 (6,651) 合 计 750,468,164 7,177,975 (5,710,758) 165

172 9 (1) 2013 年 名 义 金 额 资 产 负 债 交 易 性 衍 生 金 融 工 具 外 汇 衍 生 工 具 远 期 合 约 及 掉 期 合 约 226,853,602 1,025,570 (2,006,897) 买 入 外 汇 期 权 合 约 7,844, ,607 卖 出 外 汇 期 权 合 约 14,579,971 (183,085) 小 计 249,278,493 1,209,177 (2,189,982) 利 率 衍 生 工 具 利 率 掉 期 合 约 99,142,439 1,026,485 (948,767) 买 入 利 率 期 权 合 约 10,611, ,287 卖 出 利 率 期 权 合 约 10,611,897 (311,287) 小 计 120,366,233 1,337,772 (1,260,054) 其 他 衍 生 工 具 买 入 黄 金 期 权 合 约 20,797, ,923 卖 出 黄 金 期 权 合 约 20,797,910 (875,923) 货 币 利 率 掉 期 合 约 1,339,265 2,540 (21,329) 买 入 股 票 期 权 合 约 16,753, ,047 卖 出 股 票 期 权 合 约 16,753,694 (661,047) 远 期 商 品 合 约 568,563 16,407 (5,793) 小 计 77,011,036 1,555,917 (1,564,092) 现 金 流 量 套 期 工 具 利 率 掉 期 合 约 1,150,000 33,079 合 计 447,805,762 4,135,945 (5,014,128) 166

173 9 概 况 (2) 衍 生 金 融 工 具 的 名 义 金 额 仅 指 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 完 成 的 交 易 量, 并 不 代 表 风 险 金 额 信 用 风 险 加 权 金 额 参 照 银 监 制 定 的 规 则, 根 据 交 易 对 手 的 状 况 及 到 期 期 限 的 特 点 进 行 计 算, 并 考 虑 双 边 净 额 结 算 安 排 的 影 响 交 易 对 手 信 用 风 险 加 权 金 额 依 据 银 监 的 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 的 规 定, 包 括 交 易 对 手 违 约 风 险 加 权 资 产 与 信 用 估 值 调 整 风 险 加 权 资 产 年 交 易 对 手 违 约 风 险 加 权 资 产 外 汇 衍 生 工 具 2,133,568 1,303,709 利 率 衍 生 工 具 380, ,393 其 他 衍 生 工 具 1,951, ,081 信 用 估 值 调 整 风 险 加 权 资 产 676, ,981 董 事 合 计 5,142,006 2,564, (1) 公 司 治 理 年 证 券 - 中 国 政 府 债 券 11,730,089 - 政 策 性 银 行 债 券 3,669,191 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 8,627,056 小 计 24,026,336 (i) 票 据 172,087, ,377,729 受 益 权 ( 注 释 (i)) 13,240,424 18,220,000 应 收 款 项 29,663 合 计 185,327, ,653,728 受 益 权 主 要 为 购 买 的 由 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 发 行 的 信 托 投 资 计 划 受 益 权 和 委 托 资 产 管 理 公 司 管 理 的 资 产 管 理 计 划 受 益 权 财 务 计 及 其 他 167

174 10 (2) 年 境 内 银 行 同 业 185,327, ,267,929 境 内 其 他 金 融 机 构 3,385,799 合 计 185,327, ,653, 按 产 生 应 收 利 息 的 金 融 资 产 类 别 分 析 年 发 放 贷 款 和 垫 款 2,768,068 2,671,741 债 券 投 资 2,836,162 2,307,410 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 437, ,372 买 入 返 售 金 融 资 产 364,972 90,024 拆 出 资 金 234, ,760 存 放 中 央 银 行 款 项 92,997 83,634 其 他 11,903 39,586 合 计 6,746,583 5,606,527 上 述 应 收 利 息 中 的 逾 期 利 息 均 未 超 过 3 个 月 168

175 12 概 况 (1) 附 注 年 企 业 贷 款 和 垫 款 453,641, ,727,676 个 人 住 房 贷 款 81,577,803 86,957,832 信 用 卡 应 收 款 项 173,880, ,248,253 其 他 个 人 贷 款 71,862,421 33,332,011 个 人 贷 款 和 垫 款 327,320, ,538,096 票 据 贴 现 9,976,276 8,445,323 贷 款 和 垫 款 总 额 790,938, ,711,095 董 事 减 : 贷 款 损 失 准 备 21 - 按 个 别 评 估 方 式 (2,780,107) (2,051,826) - 按 组 合 评 估 方 式 (11,205,959) (9,119,874) 贷 款 损 失 准 备 (13,986,066) (11,171,700) 账 面 价 值 776,952, ,539,395 (2) 附 注 年 质 押 贷 款 62,217,833 76,813,764 抵 押 贷 款 284,719, ,901,928 保 证 贷 款 170,152, ,798,189 信 用 贷 款 273,848, ,197,214 公 司 治 理 贷 款 和 垫 款 总 额 790,938, ,711,095 减 : 贷 款 损 失 准 备 21 - 按 个 别 评 估 方 式 (2,780,107) (2,051,826) - 按 组 合 评 估 方 式 (11,205,959) (9,119,874) 贷 款 损 失 准 备 (13,986,066) (11,171,700) 账 面 价 值 776,952, ,539,395 财 务 计 及 其 他 169

176 12 (3) 年 贷 款 总 额 占 比 附 注 % % 企 业 贷 款 和 垫 款 - 制 造 业 130,945, ,470, 批 发 和 零 售 业 123,202, ,069, 房 地 产 业 65,649, ,628, 建 筑 业 33,324, ,210, 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 24,356, ,388, 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 22,097, ,150, 租 赁 和 商 务 服 务 业 17,585, ,670, 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 8,190, ,360, 采 矿 业 4,391, ,190, 其 他 23,897, ,588, 企 业 贷 款 和 垫 款 总 额 453,641, ,727, 个 人 贷 款 和 垫 款 总 额 327,320, ,538, 小 计 780,962, ,265, 票 据 贴 现 9,976, ,445, 贷 款 和 垫 款 总 额 790,938, ,711, 减 : 贷 款 损 失 准 备 21 - 按 个 别 评 估 方 式 (2,780,107) (2,051,826) - 按 组 合 评 估 方 式 (11,205,959) (9,119,874) 贷 款 损 失 准 备 (13,986,066) (11,171,700) 账 面 价 值 776,952, ,539,

177 12 概 况 (4) 年 贷 款 总 额 占 比 附 注 % % 珠 江 三 角 洲 231,718, ,383, 总 行 174,194, ,299, 长 江 三 角 洲 151,996, ,437, 环 渤 海 地 区 115,521, ,954, 中 西 部 地 区 105,453, ,290, 海 外 12,053, ,344, 董 事 贷 款 和 垫 款 总 额 790,938, ,711, 减 : 贷 款 损 失 准 备 21 - 按 个 别 评 估 方 式 (2,780,107) (2,051,826) - 按 组 合 评 估 方 式 (11,205,959) (9,119,874) 贷 款 损 失 准 备 (13,986,066) (11,171,700) 账 面 价 值 776,952, ,539,395 (5) 公 司 治 理 质 押 贷 款 895, , ,968 11,001 1,666,484 抵 押 贷 款 6,909,179 2,449, ,290 59,273 10,096,067 保 证 贷 款 7,202,659 4,358, ,332 36,533 12,381,567 信 用 贷 款 9,223,867 3,674,681 82,370 31,720 13,012,638 合 计 24,231,620 11,056,649 1,729, ,527 37,156,756 财 务 计 及 其 他 171

178 12 (5) 2013 年 逾 期 1 天 逾 期 90 天 逾 期 1 年 至 90 天 至 1 年 至 3 年 逾 期 3 年 ( 含 90 天 ) ( 含 1 年 ) ( 含 3 年 ) 以 上 合 计 质 押 贷 款 491, , ,583 5,000 1,006,284 抵 押 贷 款 2,629, , ,173 92,976 4,218,176 保 证 贷 款 2,674,821 1,002,069 1,122,473 64,256 4,863,619 信 用 贷 款 6,730,299 1,807,168 35, ,572,943 合 计 12,526,291 3,930,794 2,041, ,432 18,661,022 逾 期 贷 款 是 指 所 有 或 部 分 本 金 或 利 息 已 逾 期 1 天 及 以 上 的 贷 款 (6) 2014 发 放 给 下 列 客 户 的 贷 款 和 垫 款 总 额 - 金 融 机 构 666, , 非 金 融 机 构 782,064,559 3,987,000 4,220, ,272, ,730,707 3,987,000 4,220, ,938, 减 : 对 应 下 列 客 户 贷 款 和 垫 款 的 减 值 准 备 - 金 融 机 构 (3,050) (3,050) - 非 金 融 机 构 (7,695,573) (3,507,336) (2,780,107) (13,983,016) (7,698,623) (3,507,336) (2,780,107) (13,986,066) 发 放 给 下 列 客 户 的 贷 款 和 垫 款 净 额 - 金 融 机 构 663, ,098 - 非 金 融 机 构 774,368, ,664 1,440, ,289, ,032, ,664 1,440, ,952,

179 12 概 况 (6) 2013 年 按 组 合 评 估 已 减 值 贷 款 和 垫 款 已 减 值 贷 款 和 方 式 计 提 按 组 合 评 估 按 个 别 评 估 垫 款 占 贷 款 和 减 值 准 备 的 方 式 计 提 方 式 计 提 垫 款 总 额 的 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备 减 值 准 备 总 额 百 分 比 发 放 给 下 列 客 户 的 贷 款 和 垫 款 总 额 - 金 融 机 构 2,370,922 2,370, 非 金 融 机 构 706,139,509 2,247,020 3,953, ,340, 董 事 708,510,431 2,247,020 3,953, ,711, 减 : 对 应 下 列 客 户 贷 款 和 垫 款 的 减 值 准 备 - 金 融 机 构 (12,985) (12,985) - 非 金 融 机 构 (6,951,840) (2,155,049) (2,051,826) (11,158,715) (6,964,825) (2,155,049) (2,051,826) (11,171,700) 发 放 给 下 列 客 户 的 贷 款 和 垫 款 净 额 - 金 融 机 构 2,357,937 2,357,937 - 非 金 融 机 构 699,187,669 91,971 1,901, ,181,458 公 司 治 理 701,545,606 91,971 1,901, ,539,395 本 行 按 照 附 注 3(3)(b) 所 述 的 计 政 策 对 发 放 贷 款 和 垫 款 进 行 减 值 测 试 及 计 提 减 值 准 备 按 个 别 评 估 方 式 评 估 的 已 减 值 贷 款 和 垫 款 的 减 值 准 备 为 账 面 余 额 与 预 计 未 来 现 金 流 量 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 之 差 额 可 用 于 偿 还 贷 款 的 现 金 来 源 主 要 包 括 : (i) 债 务 人 的 经 营 现 金 流 量 ; (ii) 保 证 人 或 其 他 代 偿 人 的 经 营 现 金 流 量 ; (iii) 债 务 人 明 确 的 再 融 资 资 金 流 入 ; 财 务 计 及 其 他 173

180 12 (6) (iv) 贷 款 担 保 物 和 抵 债 资 产 处 置 ; 抵 债 资 产 和 担 保 物 估 值 的 依 据 包 括 具 有 国 际 声 誉 的 境 外 评 估 师 的 评 估 估 值 境 内 合 法 成 立 并 具 有 相 应 资 格 的 中 介 机 构 的 评 估 估 值 银 行 根 据 市 场 价 值 和 预 计 可 变 现 价 值 的 评 估 估 值 对 抵 债 资 产 和 担 保 物 的 处 置 变 现 参 照 产 权 情 况 市 场 价 格 担 保 物 账 面 净 值 折 旧 损 耗 处 置 的 难 易 程 度 处 置 费 用 等 因 素 合 理 确 定 其 处 置 价 值 ; 及 (v) 将 贷 款 于 二 级 市 场 出 售 本 行 按 下 述 组 合 评 估 方 式 对 个 人 贷 款 ( 含 个 体 工 商 户 贷 款 ) 及 分 类 为 正 常 类 和 关 注 类 的 企 业 贷 款 和 票 据 贴 现 进 行 减 值 测 试 : - 对 于 个 人 贷 款, 本 行 使 用 滚 动 率 方 法 进 行 组 合 评 估 方 式 减 值 测 试 此 方 法 对 违 约 概 率 的 历 史 趋 势 以 及 损 失 率 进 行 统 计 分 析 - 对 于 票 据 贴 现 及 分 类 为 正 常 类 和 关 注 类 的 企 业 贷 款, 当 运 用 组 合 评 估 方 式 测 试 贷 款 减 值 损 失 时, 本 行 考 虑 下 列 因 素 : (i) 采 用 过 往 年 度 的 滚 动 率 进 行 统 计 分 析 ; (ii) 与 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 组 合 相 适 应, 从 出 现 减 值 到 该 减 值 被 识 别 所 需 时 间, 该 时 间 不 少 于 12 个 月 ; 及 (iii) 本 行 管 理 层 就 未 在 以 往 的 历 史 经 验 中 反 映 的 当 前 国 内 及 国 际 的 经 济 和 信 用 环 境 对 贷 款 固 有 损 失 影 响 的 判 断, 包 括 对 监 管 环 境 因 素 的 考 虑 174

181 12 概 况 (7) 2014 年 初 余 额 (6,964,825) (2,155,049) (2,051,826) (11,171,700) 本 年 计 提 (733,798) (2,123,452) (7,137,864) (9,995,114) 本 年 转 回 719, ,985 减 值 贷 款 利 息 冲 转 93,454 93,454 收 回 以 前 年 度 核 销 贷 款 (170,921) (328,113) (499,034) 本 年 核 销 942,086 5,924,257 6,866,343 董 事 年 末 余 额 (7,698,623) (3,507,336) (2,780,107) (13,986,066) 2013 年 按 组 合 评 估 已 减 值 贷 款 和 垫 款 的 减 值 准 备 方 式 计 提 的 减 值 准 备 按 组 合 评 估 方 式 按 个 别 评 估 方 式 合 计 年 初 余 额 (9,254,093) (1,418,048) (4,816,580) (15,488,721) 本 年 计 提 (1,057,186) (4,421,281) (5,478,467) 本 年 转 回 2,289, ,846 3,075,114 减 值 贷 款 利 息 冲 转 145, ,199 收 回 以 前 年 度 核 销 贷 款 (161,897) (105,698) (267,595) 本 年 核 销 482,082 6,360,688 6,842,770 公 司 治 理 年 末 余 额 (6,964,825) (2,155,049) (2,051,826) (11,171,700) 财 务 计 及 其 他 175

182 12 (8) 已 减 值 及 已 逾 期 未 减 值 企 业 贷 款 担 保 物 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 如 下 : 已 减 值 企 业 贷 款 担 保 物 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 : 年 土 地 房 屋 及 建 筑 物 794,025 1,183,125 其 他 资 产 241, ,571 合 计 1,035,978 1,314,696 已 逾 期 未 减 值 企 业 贷 款 担 保 物 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 : 年 土 地 房 屋 及 建 筑 物 8,399,260 1,867,082 其 他 资 产 2,230, ,157 合 计 10,629,727 2,223,239 上 述 抵 押 物 的 公 允 价 值 为 管 理 层 根 据 抵 押 物 处 置 经 验 和 目 前 市 场 状 况 在 可 以 取 得 的 最 新 外 部 评 估 值 的 基 础 上 进 行 调 整 而 确 定 抵 押 物 主 要 为 土 地 房 屋 及 建 筑 物 股 权 等 176

183 13 概 况 按 投 资 类 别 及 地 区 分 析 年 债 券 投 资 非 上 市 境 内 - 中 国 政 府 债 券 59,032,684 49,965,687 - 政 策 性 银 行 债 券 784, ,845 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 16,372,923 12,211,078 - 公 司 债 券 3,159,057 6,112,667 境 外 - 公 司 债 券 15,572 上 市 境 外 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 58,749 - 公 司 债 券 152, ,233 债 券 类 投 资 总 额 ( 注 释 (i)) 79,560,631 69,432,082 股 权 投 资 非 上 市 股 权 投 资 - 以 成 本 计 量 ( 注 释 (ii)) 88,240 90,923 - 以 公 允 价 值 计 量 167, ,886 董 事 公 司 治 理 股 权 类 投 资 总 额 255, ,809 合 计 79,816,586 69,670,891 (i) 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 其 账 面 价 值 已 反 映 确 认 的 减 值 损 失 截 至 2014 年 12 月 31 日, 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 中 包 括 单 项 评 估 已 减 值 的 债 券 投 资 上 述 已 减 值 的 债 券 投 资 已 全 额 计 提 减 值 准 备, 金 额 为 人 民 币 5,859 万 元 (2013 年 : 人 民 币 5,838 万 元 ) (ii) 部 分 非 上 市 的 可 供 出 售 股 权 投 资 不 存 在 活 跃 的 市 场, 没 有 市 场 价, 其 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 该 等 可 供 出 售 股 权 投 资 以 成 本 扣 除 减 值 准 备 列 示 财 务 计 及 其 他 177

184 14 按 投 资 类 别 及 地 区 分 析 年 非 上 市 境 内 - 中 国 政 府 债 券 52,672,367 40,353,124 - 政 策 性 银 行 债 券 510,029 1,030,197 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 6,112,763 10,971,955 - 公 司 债 券 1,749,875 1,849,828 境 外 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 39,443 39,312 小 计 61,084,477 54,244,416 上 市 境 外 - 公 司 债 券 29,156 合 计 61,084,477 54,273, 按 投 资 类 别 及 地 区 分 析 年 非 上 市 境 内 - 中 国 政 府 债 券 287, ,778 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 4,242,450 1,519,712 - 公 司 债 券 49,973 - 理 财 产 品 13,500,763 13,867,982 - 受 益 权 156,191,021 76,628,188 合 计 174,271,652 92,373,660 应 收 款 项 类 投 资 主 要 为 非 上 市 中 国 国 家 凭 证 式 债 券 电 子 式 债 券 由 金 融 机 构 定 向 发 行 的 次 级 债 由 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 发 行 的 理 财 产 品 和 信 托 投 资 计 划 受 益 权 以 及 委 托 资 产 管 理 公 司 管 理 的 资 产 管 理 计 划 受 益 权 178

185 16 概 况 (1) 年 年 初 余 额 1,803 1,842 投 资 收 益 ( 损 失 ) 2,776 (39) 年 末 余 额 4,579 1,803 (2) 本 行 的 联 营 企 业 为 广 东 广 发 国 际 金 融 咨 询 有 限 公 司 ( 广 发 国 际 ), 主 要 经 营 地 和 注 册 地 在 中 国, 注 册 资 本 人 民 币 1,000 万 元, 本 行 持 股 比 例 41% 广 发 国 际 主 要 经 营 与 信 用 卡 相 关 的 业 务, 对 本 行 活 动 不 具 有 战 略 性 董 事 广 发 国 际 于 2014 年 的 主 营 业 务 收 入 和 净 利 润 分 别 为 人 民 币 9.38 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 8.04 亿 元 ) 和 万 元 (2013 年 : 净 亏 损 人 民 币 9.7 万 元 ) 广 发 国 际 于 2014 年 12 月 31 日 的 总 资 产 总 负 债 和 净 资 产 分 别 为 人 民 币 2,047.1 万 元,930.2 万 元 和 1,116.9 万 元 (2013 年 : 人 民 币 1,328.3 万 元,888.6 万 元 和 万 元 ) 广 发 国 际 营 业 执 照 于 2014 年 4 月 4 日 到 期, 本 行 正 在 对 该 联 营 企 业 投 资 进 行 清 算 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 179

186 17 成 本 2013 年 1 月 1 日 4,838,951 2,412,532 2,534, ,742 10,348,719 本 年 购 置 17, , , ,462 1,491,394 在 建 工 程 转 入 ( 转 出 ) 1,041,361 (1,041,361) 本 年 出 售 废 (53,676) (210,656) (44,032) (308,364) 2013 年 12 月 31 日 5,844,202 2,109,755 2,849, ,172 11,531, 年 1 月 1 日 5,844,202 2,109,755 2,849, ,172 11,531,749 本 年 购 置 60, ,382 1,128, ,669 2,309,094 抵 债 资 产 转 入 5,414 5,414 在 建 工 程 转 入 ( 转 出 ) 1,359,430 (1,359,430) 本 年 出 售 废 (20,926) (205,062) (80,311) (306,299) 2014 年 12 月 31 日 7,248,892 1,683,707 3,772, ,530 13,539,958 累 计 折 旧 2013 年 1 月 1 日 (1,199,308) (1,477,312) (287,615) (2,964,235) 本 年 计 提 (182,028) (393,451) (83,995) (659,474) 本 年 减 少 17, ,960 4, , 年 12 月 31 日 (1,363,737) (1,675,803) (367,439) (3,406,979) 2014 年 1 月 1 日 (1,363,737) (1,675,803) (367,439) (3,406,979) 本 年 计 提 (236,114) (422,394) (108,850) (767,358) 本 年 减 少 ,474 56, , 年 12 月 31 日 (1,598,993) (1,912,723) (419,682) (3,931,398) 180

187 17 概 况 减 值 准 备 ( 附 注 21) 2013 年 1 月 1 日 (259,908) (259,908) 本 年 计 提 (192) (192) 本 年 减 少 2013 年 12 月 31 日 (260,100) (260,100) 2014 年 1 月 1 日 (260,100) (260,100) 本 年 计 提 (14) (14) 本 年 减 少 4,849 4, 年 12 月 31 日 (255,265) (255,265) 董 事 账 面 价 值 2013 年 12 月 31 日 4,220,365 2,109,755 1,173, ,733 7,864, 年 12 月 31 日 5,394,634 1,683,707 1,860, ,848 9,353,295 (i) (ii) 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 有 账 面 价 值 人 民 币 6.27 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 6.17 亿 元 ) 的 房 屋 及 建 筑 物 的 产 权 手 续 尚 在 办 理 中 本 行 管 理 层 认 为 本 行 有 权 合 法 及 有 效 地 占 用 或 使 用 上 述 房 屋 及 建 筑 物 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 对 存 在 减 值 迹 象 的 房 产 的 可 收 回 金 额 作 出 评 估 根 据 评 估 结 果, 该 部 分 房 产 减 值 约 为 人 民 币 2.55 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 2.60 亿 元 ) 估 计 可 收 回 金 额 是 以 同 地 段 类 似 资 产 的 最 近 交 易 价 格 作 为 其 公 允 价 值, 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 公 司 治 理 (iii) 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 经 营 租 赁 租 出 房 屋 及 建 筑 物 的 账 面 价 值 约 为 人 民 币 1.23 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 0.99 亿 元 ) 财 务 计 及 其 他 181

188 18 成 本 2013 年 1 月 1 日 421, ,178 34,374 1,438,272 本 年 增 加 588, ,100 本 年 减 少 2013 年 12 月 31 日 421,720 1,570,278 34,374 2,026, 年 1 月 1 日 421,720 1,570,278 34,374 2,026,372 本 年 增 加 4, , ,416 本 年 减 少 (3,842) (3,842) 2014 年 12 月 31 日 422,664 2,070,832 34,450 2,527,946 累 计 摊 销 2013 年 1 月 1 日 (68,235) (512,629) (34,294) (615,158) 本 年 计 提 (14,103) (188,296) (36) (202,435) 本 年 减 少 2013 年 12 月 31 日 (82,338) (700,925) (34,330) (817,593) 2014 年 1 月 1 日 (82,338) (700,925) (34,330) (817,593) 本 年 计 提 (14,122) (284,103) (28) (298,253) 本 年 减 少 3,238 3, 年 12 月 31 日 (93,222) (985,028) (34,358) (1,112,608) 账 面 价 值 2013 年 12 月 31 日 339, , ,208, 年 12 月 31 日 329,442 1,085, ,415,338 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 有 账 面 价 值 人 民 币 487 万 元 (2013 年 : 人 民 币 500 万 元 ) 的 土 地 使 用 权 的 产 权 手 续 尚 在 办 理 中 本 行 管 理 层 认 为 本 行 有 权 合 法 及 有 效 地 占 用 或 使 用 上 述 土 地 使 用 权 182

189 19 概 况 (1) 2014 贷 款 垫 款 和 其 他 资 产 减 值 准 备 13,448,788 3,362,197 3,362,197 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 3, (652,028) (163,007) (162,107) 未 决 诉 讼 预 计 负 债 13,400 3,350 3,350 票 据 贴 现 未 实 现 利 息 收 入 1,714, , ,653 应 付 工 资 1,229, , ,458 其 他 373,244 93,311 93,311 董 事 合 计 16,783,476 4,195,869 (652,028) (163,007) 4,032, 年 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 递 延 税 项 净 额 贷 款 垫 款 和 其 他 资 产 减 值 准 备 9,929,148 2,482,287 2,482,287 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 3,398, ,674 (240) (60) 849,614 未 决 诉 讼 预 计 负 债 43,284 10,821 10,821 票 据 贴 现 未 实 现 利 息 收 入 2,945, , ,468 应 付 工 资 1,122, , ,505 其 他 164,708 41,177 41,177 公 司 治 理 合 计 17,603,728 4,400,932 (240) (60) 4,400,872 财 务 计 及 其 他 183

190 19 (2) 2014 贷 款 垫 款 和 其 他 资 产 减 值 准 备 2,482, ,910 3,362,197 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 849,614 (298,207) (713,514) (162,107) 未 决 诉 讼 预 计 负 债 10,821 (7,471) 3,350 票 据 贴 现 未 实 现 利 息 收 入 736,468 (307,815) 428,653 应 付 工 资 280,505 26, ,458 其 他 41,177 52,134 93,311 净 额 4,400, ,504 (713,514) 4,032, 年 年 初 余 额 于 利 润 表 确 认 于 权 益 中 确 认 年 末 余 额 贷 款 垫 款 和 其 他 资 产 减 值 准 备 2,496,229 (13,942) 2,482,287 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 (6,793) 265, , ,614 未 决 诉 讼 预 计 负 债 17,398 (6,577) 10,821 票 据 贴 现 未 实 现 利 息 收 入 484, , ,468 应 付 工 资 381,240 (100,735) 280,505 其 他 35,686 5,491 41,177 净 额 3,408, , ,215 4,400,872 根 据 附 注 3(17) 中 所 述 计 政 策, 本 行 于 2014 年 12 月 31 日 对 资 产 减 值 准 备 计 提 人 民 币 4.24 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 3.64 亿 元 ), 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 合 计 人 民 币 1.06 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 0.91 亿 元 ), 主 要 是 由 于 这 些 减 值 准 备 所 对 应 的 资 产 的 核 销 损 失 在 可 预 见 未 来 能 否 取 得 相 关 税 务 机 关 的 批 准 尚 不 确 定 184

191 20 概 况 附 注 年 继 续 涉 入 资 产 (i) 2,716,485 待 清 算 款 项 2,278,886 2,352,582 长 期 待 摊 费 用 1,769,350 1,637,971 - 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 1,289,867 1,181,729 - 其 他 长 期 待 摊 费 用 479, ,242 抵 债 资 产 (ii) 1,037, ,053 转 让 信 贷 资 产 应 收 款 567,287 1,187,204 购 置 长 期 资 产 预 付 款 项 436, ,431 预 付 租 赁 款 207, ,496 其 他 695, ,068 董 事 总 额 9,708,902 6,477,805 减 : 减 值 准 备 21 (166,255) (114,800) 账 面 价 值 9,542,647 6,363,005 (i) 继 续 涉 入 资 产 (ii) 于 2014 年 12 月 31 日, 在 本 行 仍 在 一 定 程 度 上 继 续 涉 入 的 信 贷 资 产 转 让 交 易 中, 转 让 的 信 贷 资 产 面 值 为 人 民 币 亿 元 (2013 年 : 无 ), 本 行 继 续 确 认 的 相 关 资 产 为 人 民 币 亿 元, 相 关 负 债 为 人 民 币 亿 元 抵 债 资 产 公 司 治 理 按 抵 债 资 产 种 类 分 析 年 房 屋 及 建 筑 物 1,021, ,493 土 地 9,974 9,162 其 他 5,814 6,398 总 额 1,037, ,053 减 : 减 值 准 备 (59,266) (22,701) 账 面 价 值 977, ,352 本 行 于 2014 年 将 账 面 价 值 人 民 币 541 万 元 的 抵 债 资 产 转 为 自 用 固 定 资 产 (2013 年 : 无 ) 本 行 于 2014 年 处 置 抵 债 资 产 人 民 币 1.38 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 972 万 元 ) 本 行 计 划 在 未 来 期 间 通 过 拍 卖 竞 价 和 转 让 等 方 式 对 截 至 2014 年 12 月 31 日 的 抵 债 资 产 进 行 处 置 财 务 计 及 其 他 185

192 (i) 拆 出 资 金 7 (1,000) 1,000 发 放 贷 款 和 垫 款 12 (11,171,700) (9,995,114) 719,985 93,454 6,367,309 (13,986,066) 固 定 资 产 17 (260,100) (14) 4,849 (255,265) 其 他 资 产 20 (114,800) (125,044) 53,063 20,526 (166,255) 合 计 (11,547,600) (10,120,172) 773,048 93,454 6,393,684 (14,407,586) 2013 年 附 注 年 初 余 额 本 年 计 提 本 年 转 回 折 现 回 拨 本 年 转 销 (i) 年 末 余 额 拆 出 资 金 7 (1,000) (1,000) 发 放 贷 款 和 垫 款 12 (15,488,721) (5,478,467) 3,075, ,199 6,575,175 (11,171,700) 固 定 资 产 17 (259,908) (192) (260,100) 其 他 资 产 20 (112,102) (60,774) 39,514 18,562 (114,800) 合 计 (15,861,731) (5,539,433) 3,114, ,199 6,593,737 (11,547,600) (i) 包 含 收 回 以 前 年 度 核 销 贷 款 的 减 值 准 备 影 响 数 22 按 机 构 类 型 及 所 在 地 区 分 析 年 境 内 银 行 同 业 142,582, ,078,278 境 内 其 他 金 融 机 构 188,025, ,797,413 小 计 330,607, ,875,691 境 外 银 行 同 业 3,816,602 1,982,929 合 计 334,424, ,858,

193 23 概 况 按 机 构 类 型 及 所 在 地 区 分 析 年 境 内 银 行 同 业 30,838,646 40,836,441 境 内 其 他 金 融 机 构 1,216,280 小 计 32,054,926 40,836,441 境 外 银 行 同 业 244,760 合 计 32,299,686 40,836, 董 事 年 卖 空 黄 金 4,092, , 按 卖 出 再 回 购 的 金 融 资 产 类 别 分 析 年 证 券 - 中 国 政 府 债 券 26,429,000 36,950,800 - 政 策 性 银 行 债 券 1,320,800 - 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 1,650,000 12,861,500 - 公 司 债 券 1,260,500 公 司 治 理 小 计 29,339,500 51,133,100 票 据 674, ,396 合 计 30,013,762 51,445,496 财 务 计 及 其 他 187

194 25 按 交 易 对 手 类 型 分 析 年 境 内 银 行 同 业 27,329,000 51,035,100 境 内 其 他 金 融 机 构 2,010,500 98,000 中 国 人 民 银 行 674, ,396 合 计 30,013,762 51,445, 年 活 期 存 款 - 公 司 客 户 258,754, ,733,299 - 个 人 客 户 79,329,228 79,009,559 小 计 338,083, ,742,858 定 期 存 款 ( 含 通 知 存 款 ) - 公 司 客 户 634,166, ,664,849 - 个 人 客 户 116,472, ,927,345 小 计 750,638, ,592,194 其 他 存 款 1,599,191 1,591,917 合 计 1,090,321, ,926,969 以 上 客 户 存 款 中 包 括 : 年 (1) 保 证 金 存 款 - 承 兑 汇 票 保 证 金 104,695,540 99,676,773 - 理 财 产 品 保 证 金 72,138,261 58,842,370 - 保 函 保 证 金 13,946,300 11,864,909 - 信 用 证 保 证 金 3,882,230 4,621,778 - 其 他 22,605,230 15,902,420 合 计 217,267, ,908,250 (2) 汇 出 及 应 解 汇 款 1,425,279 1,429,

195 27 概 况 注 年 短 期 薪 酬 (1) 1,566,436 1,443,958 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 (2) 4,721 5,085 辞 退 福 利 (3) 合 计 1,571,157 1,449,043 (1) 2014 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 1,131,456 4,974,135 (4,918,339) 1,187,252 职 工 福 利 费 ,680 (268,667) 39 社 保 险 费 1, ,264 (255,192) 1,563 医 疗 保 险 费 1, ,229 (225,159) 1,514 工 伤 保 险 费 20 13,372 (13,371) 21 生 育 保 险 费 27 16,663 (16,662) 28 住 房 公 积 金 16, ,870 (552,243) 3,035 工 经 费 和 职 工 教 育 经 费 17, ,144 (188,148) 17,313 劳 务 支 出 277,260 1,790,197 (1,710,223) 357,234 合 计 1,443,958 8,015,290 (7,892,812) 1,566,436 董 事 公 司 治 理 2013 年 年 初 余 额 本 年 计 提 本 年 支 付 年 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 1,541,683 4,459,727 (4,869,954) 1,131,456 职 工 福 利 费 239,886 (239,860) 26 社 保 险 费 2, ,755 (226,327) 1,491 医 疗 保 险 费 1, ,494 (200,000) 1,444 工 伤 保 险 费 41 12,619 (12,640) 20 生 育 保 险 费 72 13,642 (13,687) 27 住 房 公 积 金 13, ,206 (465,510) 16,408 工 经 费 和 职 工 教 育 经 费 22, ,283 (168,548) 17,317 劳 务 支 出 254,265 1,564,636 (1,541,641) 277,260 财 务 计 及 其 他 合 计 1,834,305 7,121,493 (7,511,840) 1,443,

196 27 (2) 2014 基 本 养 老 保 险 费 4, ,509 (505,854) 4,061 失 业 保 险 费 ,292 (35,340) 592 企 业 年 金 缴 费 ,953 (213,924) 68 合 计 5, ,754 (755,118) 4, 年 年 初 余 额 本 年 计 提 本 年 支 付 年 末 余 额 基 本 养 老 保 险 费 3, ,035 (458,291) 4,406 失 业 保 险 费 ,019 (34,035) 640 企 业 年 金 缴 费 ,819 (189,871) 39 合 计 4, ,873 (682,197) 5,085 (i) 社 保 险 社 保 险 包 括 基 本 养 老 保 险 基 本 医 疗 保 险 生 育 保 险 工 伤 保 险 和 失 业 保 险 本 行 根 据 中 国 内 地 及 澳 门 劳 动 及 社 保 障 部 门 有 关 法 律 法 规 和 政 策 的 规 定, 为 在 职 职 工 缴 纳 以 上 社 保 险 费 用 本 行 按 照 缴 纳 基 数 的 一 定 比 例 向 相 关 部 门 支 付 上 述 社 保 险 费 用 (ii) 年 金 计 划 除 基 本 养 老 保 险 计 划 外, 本 行 为 其 合 资 格 的 职 工 订 立 了 年 金 计 划, 此 计 划 由 中 国 人 寿 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 管 理 本 行 每 年 对 计 划 按 照 上 年 度 合 资 格 职 工 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 总 额 的 不 超 过 8% 供 款 本 行 于 2014 年 对 计 划 作 出 供 款 的 金 额 为 人 民 币 2.14 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 1.90 亿 元 ) 190

197 27 概 况 (3) 年 年 初 余 额 本 年 计 提 2,173 1,703 本 年 支 付 (2,173) (1,703) 年 末 余 额 年 企 业 所 得 税 2,104,871 1,765,625 营 业 税 1,069, ,967 城 市 维 护 建 设 税 72,122 62,590 教 育 费 附 加 52,134 45,501 个 人 所 得 税 37,347 47,051 其 他 51,254 23,526 合 计 3,387,513 2,875,260 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 191

198 29 按 产 生 应 付 利 息 的 金 融 负 债 类 别 分 析 年 吸 收 存 款 13,623,834 12,544,057 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 3,060,264 1,997,043 应 付 债 券 307, ,024 拆 入 资 金 75, ,548 向 中 央 银 行 借 款 53,472 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 37,026 41,283 其 他 1,422 14,402 合 计 17,158,354 14,829, 年 年 初 余 额 20,652 24,297 本 年 计 提 21,393 9,174 本 年 回 拨 (4,707) (9,187) 本 年 支 付 (27,866) (3,632) 年 末 余 额 9,472 20,652 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 作 为 应 诉 方 的 未 决 诉 讼 案 件 及 纠 纷 涉 及 索 偿 总 额 为 人 民 币 8.07 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 8.89 亿 元 ) 本 行 根 据 内 部 律 师 及 外 部 经 办 律 师 的 意 见, 对 所 涉 案 件 及 纠 纷 的 预 计 损 失 计 提 了 上 述 准 备 本 行 管 理 层 认 为 已 计 提 的 准 备 是 合 理 并 足 够 的 192

199 31 概 况 年 应 付 次 级 债 9,500,000 9,500,000 应 付 二 级 资 本 债 10,000,000 合 计 19,500,000 9,500,000 本 行 于 2011 年 6 月 28 日 和 9 月 6 日 分 别 发 行 了 票 面 价 值 总 额 人 民 币 30 亿 元 和 20 亿 元 的 十 年 期 固 定 利 率 次 级 债 券, 票 面 利 率 分 别 为 5.79% 和 6.30% 于 第 五 年 末 本 行 具 有 赎 回 选 择 权 如 果 本 行 不 行 使 赎 回 选 择 权, 则 从 第 六 个 计 息 年 度 开 始 到 债 券 到 期 为 止, 后 五 个 计 息 年 度 内 的 票 面 利 率 仍 为 5.79% 和 6.30% 本 行 于 2012 年 12 月 28 日 发 行 了 票 面 价 值 总 额 人 民 币 45 亿 元 的 十 五 年 期 固 定 利 率 次 级 债 券, 票 面 利 率 为 5.60% 于 第 十 年 末 本 行 具 有 赎 回 选 择 权 如 果 本 行 不 行 使 赎 回 选 择 权, 则 从 第 十 一 个 计 息 年 度 开 始 到 债 券 到 期 为 止, 后 五 个 计 息 年 度 内 的 票 面 利 率 不 变 董 事 本 行 于 2014 年 9 月 16 日 发 行 了 票 面 价 值 总 额 人 民 币 100 亿 元 的 十 年 期 固 定 利 率 二 级 资 本 债 券, 票 面 利 率 为 6.10% 于 第 五 年 末 本 行 具 有 赎 回 选 择 权 如 果 本 行 不 行 使 赎 回 选 择 权, 则 第 六 个 计 息 年 度 开 始 到 债 券 到 期 为 止, 后 五 个 计 息 年 度 内 的 票 面 利 率 不 变 32 附 注 年 代 收 转 让 信 贷 资 产 回 收 款 项 (i) 3,389,976 21,542 继 续 涉 入 负 债 20(i) 2,716,485 递 延 收 入 1,866,396 1,280,371 待 清 算 款 项 1,454,750 1,249,347 理 财 产 品 应 付 款 973, ,116 预 提 费 用 938, ,945 睡 眠 户 客 户 存 款 104, ,576 购 置 固 定 资 产 应 付 款 项 75,015 52,473 代 收 发 行 基 金 款 项 27,455 48,278 待 结 转 还 贷 款 项 9,552 44,739 应 付 股 利 5,339 5,539 其 他 557, ,583 合 计 12,118,816 4,495,509 (i) 代 收 转 让 信 贷 资 产 回 收 款 项 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 截 至 2014 年 12 月 31 日, 在 附 注 20(i) 所 述 的 信 贷 资 产 转 让 交 易 中, 本 行 代 收 但 尚 未 交 付 于 资 产 受 让 方 的 相 关 信 贷 资 产 回 收 款 金 额 为 人 民 币 亿 元 (2013 年 : 无 ) 193

200 33 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 的 股 本 结 构 如 下 : 金 额 千 元 注 册 资 本 及 股 本 ( 普 通 股 每 股 面 值 人 民 币 一 元 ) 于 2013 年 12 月 31 日 以 及 2014 年 12 月 31 日 15,402,397 15,402, 年 股 本 溢 价 11,550,819 11,550, (i) (ii) 2013 年 1 月 1 日 82,002 (6,422) (50,267) 25,313 本 年 增 减 变 动 额 (1,849,913) 31,231 (1,412) (1,820,094) 2013 年 12 月 31 日 (1,767,911) 24,809 (51,679) (1,794,781) 本 年 增 减 变 动 额 2,147,347 (27,053) 151 2,120, 年 12 月 31 日 379,436 (2,244) (51,528) 325,664 (i) 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 已 扣 除 相 应 的 递 延 所 得 税 (ii) 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 为 现 金 流 量 套 期 所 用 套 期 工 具 的 公 允 价 值 累 计 变 动 净 额 ( 税 后 ) 的 有 效 部 分 ( 附 注 9), 而 所 套 期 现 金 流 量 按 照 附 注 3(3)(g) 所 述 的 计 政 策 确 认 194

201 36 概 况 年 年 初 余 额 4,743,050 3,584,702 本 年 计 提 1,203,666 1,158,348 年 末 余 额 5,946,716 4,743,050 根 据 中 国 企 业 计 准 则 和 财 政 部 颁 布 的 其 他 相 关 规 定, 本 行 在 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 需 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 法 定 盈 余 公 积 金 累 计 额 达 到 本 行 注 册 资 本 的 50% 时, 可 以 不 再 提 取 经 股 东 的 批 准, 法 定 盈 余 公 积 可 用 于 弥 补 累 计 亏 损 ( 如 有 ); 如 果 法 定 盈 余 公 积 在 转 为 股 本 后 仍 然 不 少 于 注 册 资 本 的 25%, 也 可 用 于 转 增 股 本 37 董 事 财 政 部 于 2012 年 3 月 印 发 的 金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法 规 定, 金 融 企 业 的 一 般 准 备 余 额 原 则 上 不 低 于 风 险 资 产 期 末 余 额 的 1.5%, 该 规 定 从 2012 年 7 月 1 日 开 始 施 行 本 行 于 2014 年 12 月 31 日 的 一 般 风 险 准 备 按 风 险 资 产 期 末 余 额 的 1.5%(2013 年 :1.5%) 计 提 38 (a) 本 行 于 2015 年 3 月 27 日 召 开 2014 年 度 董 事, 确 定 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 利 润 分 配 方 案 : 公 司 治 理 - 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 计 人 民 币 亿 元 ; - 提 取 一 般 准 备, 计 人 民 币 亿 元 ; - 不 向 股 东 分 配 现 金 股 利 上 述 利 润 分 配 方 案 尚 待 本 行 股 东 大 审 议 通 过 (b) 本 行 于 2014 年 6 月 25 日 召 开 2013 年 度 股 东 大, 通 过 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度 利 润 分 配 方 案 : - 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 计 人 民 币 亿 元 ; - 提 取 一 般 准 备, 计 人 民 币 亿 元 ; 财 务 计 及 其 他 - 不 向 股 东 分 配 现 金 股 利 195

202 年 存 放 中 央 银 行 款 项 2,983,433 2,683,071 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 1,472,768 1,683,150 拆 出 资 金 1,995,823 1,080,772 买 入 返 售 金 融 资 产 13,575,791 11,097,497 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 注 释 (i)) - 企 业 贷 款 30,372,643 27,767,095 - 个 人 贷 款 19,804,400 13,732,007 - 票 据 贴 现 871,607 1,399,626 投 资 13,127,285 6,299,125 合 计 ( 注 释 (ii)) 84,203,750 65,742,343 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (18,417,766) (10,819,756) 拆 入 资 金 (933,077) (813,264) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (1,552,880) (1,663,146) 吸 收 存 款 (33,275,582) (25,693,283) 应 付 债 券 ( 注 释 (iii)) (732,802) (750,360) 向 中 央 银 行 借 款 (54,833) 合 计 (54,966,940) (39,739,809) 利 息 净 收 入 29,236,810 26,002,534 (i) 利 息 收 入 中 已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 列 示 如 下 : 年 已 减 值 贷 款 利 息 收 入 93, ,199 (ii) 2014 年 度 按 实 际 利 率 法 计 算 确 认 的 金 融 资 产 利 息 收 入 为 人 民 币 亿 元 (2013 年 度 : 人 民 币 亿 元 ) (iii) 五 年 以 上 到 期 的 金 融 负 债 相 关 的 利 息 支 出 主 要 为 应 付 债 券 的 利 息 支 出 196

203 年 银 行 卡 手 续 费 11,790,055 6,996,845 顾 问 与 咨 询 费 1,430, ,418 理 财 产 品 业 务 收 入 1,311, ,425 结 算 与 清 算 手 续 费 479, ,561 代 理 业 务 手 续 费 453, ,043 担 保 及 承 诺 手 续 费 389, ,764 托 管 业 务 收 入 369, ,180 承 销 债 券 手 续 费 251, ,144 其 他 91,212 35,743 概 况 董 事 合 计 16,565,497 10,335,123 银 行 卡 手 续 费 (1,326,686) (946,759) 委 托 代 办 手 续 费 (195,406) (34,236) 结 算 手 续 费 (193,795) (121,709) 其 他 (210,458) (175,707) 合 计 (1,926,345) (1,278,411) 14,639,152 9,056,712 公 司 治 理 年 处 置 投 资 已 实 现 损 益 - 衍 生 金 融 工 具 46,498 85,557 - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 261,504 (15,005) - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 (40,526) (16,909) - 可 供 出 售 债 券 投 资 14,587 (73,307) 股 利 收 入 4,782 4,023 对 联 营 企 业 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) 2,776 (39) 财 务 计 及 其 他 合 计 289,621 (15,680) 本 行 于 中 国 内 地 以 外 实 现 的 投 资 收 益 不 存 在 汇 回 的 重 大 限 制 197

204 年 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 26,851 (4,102) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 13,240 5,315 衍 生 金 融 工 具 1,141,226 (970,880) 合 计 1,181,317 (969,667) 年 营 业 税 3,678,890 2,828,061 城 市 维 护 建 设 税 256, ,439 教 育 费 附 加 183, ,399 合 计 4,119,791 3,166, 年 职 工 薪 酬 8,772,217 7,806,069 物 业 及 设 备 - 租 金 和 物 业 管 理 费 1,657,055 1,406,678 - 维 护 费 772, ,203 - 折 旧 费 767, ,474 小 计 3,197,299 2,696,355 摊 销 费 666, ,149 其 他 3,596,419 3,442,353 合 计 16,232,026 14,429,

205 45 概 况 年 发 放 贷 款 和 垫 款 9,275,129 2,403,353 固 定 资 产 其 他 资 产 71,981 21,260 合 计 9,347,124 2,424, 年 固 定 资 产 处 置 收 益 19,176 45,677 抵 债 资 产 处 置 收 益 2,887 5,580 清 理 长 期 挂 账 应 付 款 其 他 84,275 81,713 董 事 合 计 107, , 年 固 定 资 产 处 置 损 失 14,169 12,187 预 计 负 债 计 提 ( 回 拨 ) 16,686 (13) 抵 债 资 产 处 置 损 失 6, 捐 赠 支 出 5,258 4,974 其 他 87,500 64,462 公 司 治 理 合 计 129,781 81,916 财 务 计 及 其 他 199

206 48 (1) 附 注 年 本 年 所 得 税 - 中 国 内 地 3,342,893 3,327,680 - 中 国 澳 门 16,237 10,603 小 计 3,359,130 3,338,283 递 延 税 项 19 (345,504) (400,991) 以 前 年 度 所 得 税 调 整 (129,185) (65,719) 所 得 税 费 用 2,884,441 2,871,573 (2) 附 注 年 税 前 利 润 总 额 14,921,097 14,455,054 按 法 定 税 率 25% 计 算 的 预 期 所 得 税 费 用 3,730,274 3,613,764 不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 (i) 184, ,927 非 纳 税 项 目 收 益 (ii) (922,560) (695,617) 以 前 年 度 所 得 税 调 整 (129,185) (65,719) 其 他 21,264 (295,782) 所 得 税 费 用 2,884,441 2,871,573 (i) 该 金 额 主 要 是 指 超 出 法 定 可 抵 税 限 额 的 职 工 费 用 按 税 法 规 定 不 可 税 前 扣 除 的 业 务 招 待 费 支 出 及 未 能 获 得 税 局 批 准 的 资 产 损 失 (ii) 该 金 额 主 要 为 中 国 政 府 债 券 的 利 息 收 入 200

207 49 概 况 年 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 1,741,215 (2,437,354) 减 : 所 得 税 722,531 (601,626) 处 置 后 转 入 当 期 损 益 的 金 额 (1,151,749) (26,900) 重 分 类 至 持 有 至 到 期 投 资 引 起 的 其 他 综 合 收 益 摊 销 23,086 41,085 小 计 2,147,347 (1,849,913) 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 (34,544) (292,292) 减 : 所 得 税 (9,017) 10,411 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 1,526 (333,934) 董 事 小 计 (27,053) 31,231 外 币 财 务 表 折 算 差 额 151 (1,412) 合 计 2,120,445 (1,820,094) 50 (1) 年 净 利 润 12,036,656 11,583,481 加 : 计 提 的 资 产 减 值 损 失 9,347,124 2,424,805 固 定 资 产 折 旧 无 形 资 产 及 长 期 待 摊 费 用 摊 销 1,433,449 1,144,623 处 置 固 定 资 产 及 无 形 资 产 净 收 益 (9,439) (35,890) 投 资 利 息 收 入 (13,127,285) (6,299,125) 投 资 ( 收 益 ) 损 失 (286,845) 15,641 对 联 营 企 业 的 投 资 ( 收 益 ) 损 失 (2,776) 39 公 允 价 值 变 动 ( 收 益 ) 损 失 (1,181,317) 969,667 应 付 债 券 利 息 支 出 732, ,360 递 延 所 得 税 资 产 增 加 (345,504) (400,991) 经 营 性 应 收 项 目 增 加 (32,012,709) (208,259,032) 经 营 性 应 付 项 目 增 加 149,368, ,706,975 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 125,952,246 95,600,

208 50 (2) 年 现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 末 余 额 121,101,936 81,509,515 减 : 现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 (81,509,515) (118,639,751) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 ( 减 少 ) 额 39,592,421 (37,130,236) (3) 年 现 金 4,609,608 5,165,153 存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 66,203,356 28,188,154 原 到 期 日 不 超 过 三 个 月 的 - 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 22,079,785 13,896,161 - 拆 出 资 金 10,022,217 2,630,818 - 买 入 返 售 金 融 资 产 18,186,970 31,629,229 合 计 121,101,936 81,509,

209 51 概 况 (1) 本 行 信 贷 承 诺 中 包 括 已 审 批 并 签 订 合 同 的 不 可 撤 销 贷 款 额 度 及 信 用 卡 未 使 用 透 支 额 度 贷 款 及 信 用 卡 承 诺 的 合 同 金 额 是 指 贷 款 额 度 及 信 用 卡 额 度 全 部 支 用 时 的 金 额 本 行 提 供 财 务 担 保 及 信 用 证 服 务, 以 保 证 客 户 向 第 三 方 履 行 合 约 保 函 及 信 用 证 的 合 同 金 额 是 指 假 如 交 易 另 一 方 未 能 完 全 履 行 合 约 时 可 能 出 现 的 最 大 损 失 额 承 兑 汇 票 是 指 本 行 对 客 户 签 发 的 汇 票 作 出 的 兑 付 承 诺 本 行 预 期 大 部 分 的 承 兑 汇 票 均 与 客 户 偿 付 款 项 同 时 结 清 有 关 信 用 额 度 可 能 在 到 期 前 未 被 支 用, 因 此 以 下 所 述 的 合 同 金 额 并 不 代 表 未 来 的 预 期 现 金 流 出 年 贷 款 承 诺 3,461,953 3,995,890 信 用 卡 未 使 用 透 支 额 度 185,091, ,759,923 董 事 小 计 188,553, ,755,813 承 兑 汇 票 242,623, ,551,544 开 出 信 用 证 20,141,975 35,092,449 开 出 融 资 保 函 14,803,683 9,260,913 开 出 非 融 资 保 函 27,298,941 26,572,235 小 计 304,867, ,477,141 公 司 治 理 合 同 金 额 总 计 493,421, ,232,954 财 务 计 及 其 他 203

210 51 (1) 信 贷 风 险 加 权 金 额 年 或 有 负 债 及 承 担 的 信 贷 风 险 加 权 金 额 181,790, ,314,181 信 贷 承 诺 的 信 用 风 险 加 权 金 额 指 依 据 银 监 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 的 规 定 计 算 的 金 额 风 险 权 重 乃 根 据 交 易 对 手 的 信 贷 状 况 到 期 期 限 及 其 他 因 素 确 定 信 贷 承 诺 的 风 险 权 重 由 0% 至 100% 不 等 (2) 本 行 以 经 营 租 赁 租 入 若 干 房 屋 车 辆 及 电 子 设 备 这 些 租 赁 的 初 始 协 议 一 般 为 期 一 年 至 二 十 年, 并 可 能 有 权 选 择 续 期, 届 时 所 有 条 款 均 可 重 新 商 定 于 各 资 产 负 债 表 日, 不 可 撤 销 的 房 屋 车 辆 及 电 子 设 备 经 营 租 赁 协 议 项 下 的 未 来 最 低 租 赁 应 付 款 额 如 下 : 年 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1,257,555 1,116,599 1 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 1,093, ,453 2 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 966, ,321 3 年 以 上 5 年 以 内 ( 含 5 年 ) 1,463,913 1,383,019 5 年 以 上 1,360,336 1,562,969 合 计 6,142,038 5,851,

211 51 概 况 (3) 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 为 购 置 固 定 资 产 无 形 资 产 及 进 行 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 的 资 本 承 诺 如 下 : 年 已 订 合 同 857, ,577 已 授 权 未 订 合 同 1,441,040 2,283,668 合 计 2,298,755 3,279,245 (4) 董 事 作 为 中 国 国 债 承 销 商, 若 债 券 持 有 人 于 债 券 到 期 日 前 兑 付 债 券, 本 行 有 责 任 就 所 销 售 的 国 债 为 债 券 持 有 人 承 兑 该 债 券 该 债 券 于 到 期 日 前 的 承 兑 金 额 是 按 票 面 价 值 加 上 兑 付 日 未 付 利 息 应 付 债 券 持 有 人 的 应 计 利 息 按 照 财 政 部 和 中 国 人 民 银 行 有 关 规 则 计 算 承 兑 金 额 可 能 与 于 承 兑 日 市 场 上 交 易 的 相 近 似 债 券 的 公 允 价 值 不 同 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 对 已 承 销 出 售, 但 未 到 期 的 中 国 政 府 债 券 承 兑 的 承 诺 如 下 : 年 承 兑 义 务 4,163,151 3,069,899 公 司 治 理 (5) 附 注 30 载 有 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 作 为 被 起 诉 方 涉 及 的 索 偿 总 额 及 相 关 预 计 负 债 财 务 计 及 其 他 205

212 52 (1) 本 行 向 政 府 部 门 与 企 业 提 供 委 托 贷 款 服 务 所 有 委 托 贷 款 发 放 都 是 根 据 这 些 机 构 的 指 示 或 指 引, 而 用 以 发 放 该 等 贷 款 的 资 金 均 来 自 这 些 机 构 的 委 托 贷 款 资 金 相 关 服 务 收 入 已 在 利 润 表 内 的 手 续 费 收 入 中 确 认 由 于 托 管 资 产 及 相 应 负 债 并 不 属 于 本 行 的 资 产 及 负 债, 故 未 在 资 产 负 债 表 内 确 认 但 如 果 委 托 贷 款 资 金 大 于 委 托 贷 款, 有 关 剩 余 资 金 确 认 为 吸 收 存 款 于 各 资 产 负 债 表 日 的 委 托 贷 款 及 委 托 贷 款 资 金 如 下 : 年 委 托 贷 款 53,874,048 35,699,849 委 托 贷 款 资 金 (53,874,048) (35,699,849) (2) 本 行 的 理 财 业 务 主 要 是 指 本 行 将 理 财 产 品 销 售 给 企 业 或 个 人, 募 集 资 金 投 资 于 国 家 债 券 央 行 票 据 政 策 性 银 行 债 券 企 业 短 期 融 资 券 信 托 贷 款 以 及 新 股 认 购 等 投 资 品 种 与 理 财 产 品 相 关 的 投 资 风 险 由 投 资 者 承 担 本 行 从 该 业 务 中 获 取 的 收 入 主 要 包 括 理 财 产 品 的 托 管 销 售 投 资 管 理 等 手 续 费 收 入 收 入 在 利 润 表 内 确 认 为 手 续 费 及 佣 金 收 入 理 财 产 品 投 资 及 募 集 的 资 金 不 是 本 行 的 资 产 和 负 债, 因 此 未 在 资 产 负 债 表 内 确 认 于 各 资 产 负 债 表 日 的 理 财 业 务 资 金 如 下 : 年 理 财 业 务 资 金 80,647,488 35,962,

213 53 概 况 (1) 本 行 部 分 资 产 被 用 作 卖 出 回 购 业 务 的 质 押 物 ( 附 注 25) 所 有 该 等 回 购 协 议 均 在 协 议 生 效 起 12 个 月 内 到 期 该 等 协 议 对 应 的 担 保 物 账 面 价 值 如 下 : (a) 年 中 国 政 府 债 券 26,378,773 36,237,506 政 策 性 银 行 债 券 1,293,465 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 债 券 1,668,149 12,440,336 公 司 债 券 1,260,792 票 据 贴 现 674, ,396 董 事 合 计 29,981,976 50,283,703 (b) 年 可 供 出 售 金 融 资 产 16,040,003 23,503,700 持 有 至 到 期 投 资 13,267,711 26,467,607 票 据 贴 现 674, ,396 公 司 治 理 合 计 29,981,976 50,283,703 (2) 本 行 按 一 般 拆 借 业 务 的 标 准 条 款 进 行 买 入 返 售 协 议 交 易, 并 相 应 持 有 交 易 项 下 的 担 保 物, 本 行 该 等 买 入 返 售 业 务 的 账 面 余 额 请 参 照 附 注 10 于 2014 年 12 月 31 日, 本 行 持 有 的 买 入 返 售 协 议 担 保 物 中 有 部 分 是 在 交 易 对 手 未 违 约 的 情 况 下 而 可 以 直 接 处 置 或 再 抵 押, 其 公 允 价 值 为 人 民 币 1,721 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 2,236 亿 元 ), 本 行 有 义 务 在 约 定 的 返 售 日 返 还 担 保 物 于 资 产 负 债 表 日, 上 述 所 接 纳 的 担 保 物 未 作 处 置 或 再 抵 押 财 务 计 及 其 他 207

214 54 (1) 由 于 本 行 并 无 控 股 股 东, 本 行 的 主 要 股 东 关 联 方 是 指 持 有 本 行 5% 股 份 以 上 的 股 东 CITIGROUP INC. 美 国 美 元 亿 20.00% 金 融 服 务 股 东 外 资 金 融 机 构 Michael E. O'Neill 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 北 京 人 民 币 亿 20.00% 提 供 人 寿 保 险 意 外 伤 害 保 险 和 健 康 保 险 等 产 品 与 服 务 股 东 股 份 有 限 公 司 杨 明 生 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 北 京 人 民 币 20.00% 投 资 与 资 产 经 营 管 理 资 产 股 东 国 有 独 资 公 司 费 圣 英 有 限 公 司 亿 托 管 投 资 咨 询 顾 问 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 北 京 人 民 币 亿 20.00% 信 托 投 资 基 金 咨 询 顾 问 债 券 承 销 等 业 务 股 东 有 限 责 任 公 司 陈 一 松 CITIGROUP INC. % % % % 于 2014 年 1 月 1 日 及 2014 年 12 月 31 日 3,080,479, ,080,479, ,080,479, ,080,479, 于 2013 年 1 月 1 日 及 2013 年 12 月 31 日 3,080,479, ,080,479, ,080,479, ,080,479, 本 行 与 主 要 股 东 及 其 各 自 所 属 集 团 附 属 企 业 进 行 的 关 联 交 易 金 额 及 余 额 列 示 于 附 注 54(3) 本 行 主 要 股 东 各 自 所 属 集 团 附 属 企 业 包 括 受 本 行 主 要 股 东 控 制 或 共 同 控 制 的 公 司 主 要 股 东 的 母 公 司 及 受 母 公 司 控 制 或 共 同 控 制 的 其 他 公 司 208

215 54 概 况 (2) 有 关 本 行 联 营 公 司 的 信 息 参 见 附 注 16 本 行 与 联 营 公 司 所 进 行 的 关 联 交 易 金 额 及 余 额 列 示 于 附 注 54(3) (3) 在 日 常 业 务 中, 本 行 与 主 要 股 东 及 其 各 自 所 属 集 团 附 属 企 业 及 其 他 关 联 方 进 行 的 重 大 交 易 的 金 额 及 于 各 资 产 负 债 表 日 的 往 来 款 项 余 额 如 下 : CITIGROUP INC 年 度 进 行 的 交 易 金 额 如 下 : 利 息 收 入 76, , , , % 手 续 费 及 佣 金 收 入 9, ,536 13, % 营 业 外 收 入 1,792 1, % 利 息 支 出 (1,379,685) (116,172) (583,137) (65) (51) (2,538) (2,081,648) 3.79% 手 续 费 及 佣 金 支 出 (3,151) (3,151) 0.16% 业 务 及 管 理 费 (17,911) (12,361) (1,066,268) (1,096,540) 6.76% 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 209

216 54 (3) CITIGROUP INC. 于 2014 年 12 月 31 日 往 来 款 项 的 余 额 如 下 : 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 731,211 1,806,741 2,537, % 应 收 利 息 62,492 62, % 衍 生 金 融 资 产 159, , , % 可 供 出 售 金 融 资 产 1,038, ,970 1,549, % 持 有 至 到 期 投 资 1,599,897 1,599, % 应 收 款 项 类 投 资 15,535,254 15,535, % 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (2,071,620) (5,099,597) (7,171,217) 2.14% 衍 生 金 融 负 债 (168,137) (577,268) (745,405) 13.05% 吸 收 存 款 (26,392,104) (1,595,832) (780,538) (20,330) (50,000) (28,838,804) 2.64% 应 付 利 息 (581,075) (55,203) (101,202) (1) (2) (5,701) (743,184) 4.33% 其 他 负 债 (15,156) (15,156) 0.13% 210

217 54 概 况 (3) 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 及 其 所 属 集 团 附 属 企 业 国 网 英 大 国 际 控 股 集 团 有 限 公 司 及 其 所 属 集 团 附 属 企 业 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 及 其 所 属 集 团 附 属 企 业 CITIGROUP INC. 及 其 所 属 集 团 附 属 企 业 广 东 广 发 国 际 金 融 咨 询 有 限 公 司 其 他 关 联 方 合 计 占 比 2013 年 度 进 行 的 交 易 金 额 如 下 : 利 息 收 入 104,865 28,456 1, , % 手 续 费 及 佣 金 收 入 8, ,523 28, % 利 息 支 出 (1,373,512) (84,420) (355,207) (40) (11,265) (1,824,444) 4.59% 手 续 费 及 佣 金 支 出 (8,017) (8,017) 0.63% 业 务 及 管 理 费 (15,848) (16,946) (894,149) (926,943) 6.42% 于 2013 年 12 月 31 日 往 来 款 项 的 余 额 如 下 : 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 469,435 1,967,663 2,437, % 应 收 利 息 6,994 5,772 12, % 衍 生 金 融 资 产 62, , , % 买 入 返 售 金 融 资 产 590, , % 可 供 出 售 金 融 资 产 511, ,000 1,011, % 持 有 至 到 期 投 资 1,600,000 1,600, % 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (6,944) (20,174,459) (20,181,403) 7.45% 拆 入 资 金 (304,845) (304,845) 0.75% 衍 生 金 融 负 债 (129,924) (97,651) (227,575) 4.54% 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (990,000) (990,000) 1.92% 吸 收 存 款 (28,070,205) (1,544,949) (776,643) (13,812) (203,533) (30,609,142) 3.08% 应 付 利 息 (672,453) (61,341) (146,925) (2) (8,031) (888,752) 5.99% 其 他 负 债 (18,055) (18,055) 0.40% 重 大 关 联 方 交 易 表 外 项 目 : 银 行 承 兑 汇 票 3,550 3, % 除 上 述 余 额 外, 本 行 并 无 其 他 有 关 持 有 本 行 5% 或 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 本 行 所 有 与 关 联 方 的 重 大 交 易 ( 包 括 收 付 方 式 和 条 件 ) 均 按 一 般 商 业 交 易 条 款 进 行 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 211

218 54 (4) 各 相 关 期 间 内 的 关 键 管 理 人 员 薪 酬 如 下 : 年 关 键 管 理 人 员 薪 酬 ( 注 ) 亿 本 行 的 关 键 管 理 人 员 是 指 有 权 力 及 责 任 直 接 或 间 接 地 计 划 指 令 和 控 制 本 行 的 活 动 的 人 士, 包 括 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定, 该 等 关 键 管 理 人 员 2014 年 的 薪 酬 总 额 尚 未 最 终 确 定, 但 预 计 不 对 本 行 2014 年 财 务 表 产 生 重 大 影 响 注 : 上 述 2013 年 比 较 期 间 关 键 管 理 人 员 薪 酬 的 披 露 已 经 按 照 2014 年 实 际 确 认 的 数 据 进 行 重 述 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 于 2014 年 以 及 2013 年 内 并 无 收 取 任 何 加 入 本 行 的 奖 励 聘 金 或 离 职 补 偿 金, 也 没 有 放 弃 收 取 任 何 酬 金 本 行 与 上 述 关 键 管 理 人 员 和 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员, 以 及 他 们 控 制 共 同 控 制 的 企 业 进 行 的 交 易 是 根 据 正 常 的 商 业 交 易 条 件 进 行, 以 一 般 交 易 价 格 为 定 价 基 础, 并 按 正 常 业 务 程 序 进 行 除 已 于 附 注 54(3) (4) 所 披 露 的 关 键 管 理 人 员 薪 酬 及 对 关 键 管 理 人 员 和 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 的 企 业 发 放 的 贷 款 和 垫 款 及 有 关 的 利 息 收 入 外, 本 行 与 其 所 发 生 的 其 他 交 易 并 不 重 大, 因 此 本 行 未 对 其 他 有 关 交 易 进 行 披 露 (5) 本 行 于 2014 年 对 由 中 国 人 寿 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 管 理 的 年 金 计 划 作 出 的 供 款 的 金 额 为 人 民 币 2.14 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 1.90 亿 元 ) 212

219 55 概 况 本 行 按 业 务 条 线 和 经 营 地 区 将 业 务 划 分 为 不 同 的 营 运 组 别, 从 而 进 行 业 务 管 理 本 行 的 经 营 分 部 已 按 与 内 部 送 信 息 一 致 的 方 式 列, 这 些 内 部 送 信 息 是 提 供 给 本 行 管 理 层 以 向 分 部 分 配 资 源 并 评 价 分 部 业 绩 本 行 以 经 营 分 部 为 基 础, 确 定 了 下 列 分 部 : 该 分 部 向 公 司 客 户 政 府 机 关 和 金 融 机 构 提 供 多 种 金 融 产 品 和 服 务, 包 括 企 业 贷 款 贸 易 融 资 存 款 服 务 代 理 服 务 现 金 管 理 服 务 财 务 顾 问 与 咨 询 服 务 汇 款 和 结 算 服 务 托 管 服 务 及 担 保 服 务 等 该 分 部 向 个 人 客 户 提 供 多 种 金 融 产 品 和 服 务, 包 括 贷 款 服 务 存 款 服 务 理 财 服 务 汇 款 服 务 证 券 代 理 服 务 和 信 用 卡 服 务 等 董 事 该 分 部 包 括 于 银 行 间 市 场 进 行 同 业 拆 借 交 易 回 购 交 易 债 券 投 资 和 买 卖 衍 生 金 融 工 具 权 益 投 资 及 外 汇 买 卖 该 分 部 还 对 本 行 流 动 性 水 平 进 行 管 理, 包 括 发 行 债 券 编 制 分 部 所 采 用 的 计 政 策 与 编 制 本 行 财 务 表 所 采 用 的 计 政 策 一 致 分 部 之 间 的 交 易 按 一 般 商 业 条 款 及 条 件 进 行 内 部 收 费 及 转 让 定 价 是 参 考 市 场 价 格 确 定, 并 已 在 各 分 部 的 业 绩 中 反 映 与 第 三 方 交 易 产 生 的 利 息 收 入 和 支 出 以 外 部 利 息 净 收 入 列 示, 内 部 收 费 及 转 让 定 价 调 整 所 产 生 的 利 息 净 收 入 和 支 出 以 内 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 列 示 公 司 治 理 分 部 收 入 支 出 资 产 与 负 债 包 含 直 接 归 属 某 一 分 部, 以 及 按 合 理 的 基 准 分 配 至 该 分 部 的 项 目 分 部 收 入 支 出 资 产 和 负 债 包 含 在 编 制 财 务 表 时 抵 销 的 内 部 往 来 的 余 额 和 内 部 交 易 分 部 资 本 性 支 出 是 指 在 计 期 间 内 分 部 购 入 的 固 定 资 产 无 形 资 产 其 他 长 期 资 产 和 新 增 在 建 工 程 所 发 生 的 支 出 总 额 财 务 计 及 其 他 213

220 55 (1) 2014 外 部 利 息 净 收 入 13,294,097 14,597,860 1,344,853 29,236,810 内 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 2,665,358 (5,278,644) 2,613,286 利 息 净 收 入 15,959,455 9,319,216 3,958,139 29,236,810 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,387,385 11,338,209 1,913,558 14,639,152 投 资 收 益 289, ,621 公 允 价 值 变 动 收 益 1,181,317 1,181,317 汇 兑 损 失 (7,341) (715,848) (723,189) 其 他 业 务 收 入 1,894 2,702 15,377 19,973 营 业 收 入 17,341,393 20,660,127 6,642,164 44,643,684 营 业 税 金 及 附 加 (1,841,920) (1,824,712) (453,159) (4,119,791) 业 务 及 管 理 费 (6,543,849) (8,350,566) (1,337,611) (16,232,026) 资 产 减 值 损 失 (7,185,473) (1,977,827) (183,824) (9,347,124) 其 他 业 务 成 本 (322) (441) (115) (878) 营 业 支 出 (15,571,564) (12,153,546) (1,974,709) (29,699,819) 营 业 利 润 1,769,829 8,506,581 4,667,455 14,943,865 加 : 营 业 外 收 入 58,159 29,893 18, ,013 减 : 营 业 外 支 出 (69,866) (28,635) (31,280) (129,781) 利 润 总 额 1,758,122 8,507,839 4,655,136 14,921,097 分 部 资 产 462,016, ,820, ,218,993 1,648,056,198 分 部 负 债 (911,586,213) (204,473,969) (444,547,441) (1,560,607,623) 其 他 分 部 信 息 : 信 贷 承 诺 308,329, ,091, ,421,691 折 旧 及 摊 销 费 用 402, , ,041 1,433,449 资 本 性 支 出 923, ,298 1,711,549 3,294,

221 55 概 况 (1) 2013 年 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 及 信 用 卡 业 务 资 金 运 营 业 务 合 计 外 部 利 息 净 收 入 7,489,948 10,031,500 8,481,086 26,002,534 内 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 7,800,262 (1,664,253) (6,136,009) 利 息 净 收 入 15,290,210 8,367,247 2,345,077 26,002,534 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,348,776 6,434,534 1,273,402 9,056,712 投 资 损 失 (15,680) (15,680) 公 允 价 值 变 动 损 失 (969,667) (969,667) 汇 兑 收 益 326, ,781 其 他 业 务 收 入 3,515 2,791 18,277 24,583 董 事 营 业 收 入 16,642,501 14,804,572 2,978,190 34,425,263 营 业 税 金 及 附 加 (1,653,238) (1,172,259) (341,402) (3,166,899) 业 务 及 管 理 费 (6,082,611) (7,623,637) (723,678) (14,429,926) 资 产 减 值 损 失 (2,323,222) (71,213) (30,370) (2,424,805) 其 他 业 务 成 本 (255) (117) (160) (532) 营 业 支 出 (10,059,326) (8,867,226) (1,095,610) (20,022,162) 公 司 治 理 营 业 利 润 6,583,175 5,937,346 1,882,580 14,403,101 加 : 营 业 外 收 入 78,689 29,142 26, ,869 减 : 营 业 外 支 出 (49,116) (22,536) (10,264) (81,916) 利 润 总 额 6,612,748 5,943,952 1,898,354 14,455,054 分 部 资 产 464,573, ,163, ,112,661 1,469,849,931 分 部 负 债 (822,006,111) (192,287,125) (382,265,221) (1,396,558,457) 其 他 分 部 信 息 : 信 贷 承 诺 311,473, ,759, ,232,954 折 旧 及 摊 销 费 用 361, , ,836 1,144,623 资 本 性 支 出 845, ,498 1,377,460 2,674,183 财 务 计 及 其 他 215

222 55 (2) 本 行 主 要 于 中 国 境 内 经 营, 本 行 除 总 行 外 已 在 北 京 上 海 大 连 沈 阳 郑 州 南 京 杭 州 昆 明 广 州 深 圳 东 莞 珠 海 汕 头 梅 州 惠 州 韶 关 清 远 中 山 佛 山 江 门 肇 庆 阳 江 湛 江 武 汉 茂 名 河 源 长 沙 天 津 哈 尔 滨 济 南 乌 鲁 木 齐 成 都 福 州 苏 州 宁 波 和 澳 门 设 立 了 36 家 分 行 另 外, 本 行 还 设 有 北 京 及 香 港 代 表 处 按 地 区 列 信 息 时, 经 营 收 入 是 以 产 生 收 入 的 分 行 所 在 地 为 基 准 划 分 资 产 非 流 动 资 产 和 资 本 性 支 出 则 按 相 关 资 产 的 所 在 地 划 分 作 为 管 理 层 的 用 途, 本 行 以 分 行 所 在 地 为 基 准 划 分 为 以 下 六 个 地 区 : 长 江 三 角 洲 : 上 海 市 江 苏 省 浙 江 省 ; 珠 江 三 角 洲 : 广 东 省 福 建 省 ; 环 渤 海 地 区 : 北 京 市 天 津 市 辽 宁 省 黑 龙 江 省 山 东 省 ; 中 西 部 地 区 : 河 南 省 湖 北 省 湖 南 省 云 南 省 四 川 省 新 疆 维 吾 尔 族 自 治 区 ; 总 行 ; 及 境 外 216

223 55 概 况 (2) 2014 外 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 3,938,983 7,379, ,496 3,668,811 13,942,903 (106,565) 29,236,810 内 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 2,455,808 6,513,837 6,049, ,005 (16,326,652) 470,440 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 6,394,791 13,893,019 6,463,058 4,505,816 (2,383,749) 363,875 29,236,810 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 854,825 1,112,918 1,104, ,387 11,108,498 55,353 14,639,152 投 资 收 益 289, ,621 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 2,695 35,535 58,780 8,691 1,077,356 (1,740) 1,181,317 汇 兑 收 益 ( 损 失 ) 92, , ,934 53,568 (1,275,934) (40,209) (723,189) 其 他 业 务 收 入 ,966 1, , ,973 营 业 收 入 7,344,759 15,363,843 7,765,687 4,972,355 8,819, ,688 44,643,684 营 业 税 金 及 附 加 (625,429) (1,111,433) (563,383) (446,967) (1,372,579) (4,119,791) 业 务 及 管 理 费 (2,425,242) (4,332,954) (2,719,989) (1,699,408) (4,972,925) (81,508) (16,232,026) 资 产 减 值 损 失 (3,169,530) (4,186,735) (280,202) (476,203) (1,198,698) (35,756) (9,347,124) 其 他 业 务 成 本 (5) (446) (427) (878) 营 业 支 出 (6,220,206) (9,631,568) (3,563,574) (2,622,578) (7,544,629) (117,264) (29,699,819) 营 业 利 润 1,124,553 5,732,275 4,202,113 2,349,777 1,274, ,424 14,943,865 加 : 营 业 外 收 入 13,905 69,835 9,136 10,452 3, ,013 减 : 营 业 外 支 出 (20,019) (40,388) (9,497) (46,472) (13,315) (90) (129,781) 利 润 总 额 1,118,439 5,761,722 4,201,752 2,313,757 1,264, ,611 14,921,097 董 事 公 司 治 理 2014 分 部 资 产 353,620, ,345, ,476, ,068, ,000,578 22,216,652 2,200,727,639 抵 销 (552,671,441) 资 产 合 计 1,648,056,198 分 部 负 债 (352,639,913) (534,565,572) (376,289,172) (186,738,984) (640,998,909) (22,046,514) (2,113,279,064) 抵 销 552,671,441 负 债 合 计 (1,560,607,623) 其 他 分 部 信 息 : 信 贷 承 诺 82,275,460 66,525,682 73,883,509 77,045, ,470,240 3,221, ,421,691 折 旧 及 摊 销 费 197, , , , ,896 8,242 1,433,449 资 本 性 支 出 221, , , ,274 2,229,869 43,772 3,294,400 非 流 动 资 产 1,859,191 2,474,940 1,092, ,035 4,422,636 44,016 10,768,633 财 务 计 及 其 他 217

224 55 (2) 2013 年 长 江 三 角 洲 珠 江 三 角 洲 环 渤 海 地 区 中 西 部 地 区 总 行 境 外 合 计 外 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 4,622,847 6,300,521 (571,121) 2,716,886 12,965,184 (31,783) 26,002,534 内 部 利 息 净 收 入 ( 支 出 ) 1,183,201 4,067,240 6,058,192 1,022,587 (12,560,893) 229,673 利 息 净 收 入 5,806,048 10,367,761 5,487,071 3,739, , ,890 26,002,534 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 618, , , ,660 6,165,364 65,684 9,056,712 投 资 损 失 (15,669) (11) (15,680) 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 15,330 (52) (4,286) 3,632 (984,241) (50) (969,667) 汇 兑 收 益 ( 损 失 ) 66, , ,280 21,554 (103,805) 3, ,781 其 他 业 务 收 入 ,834 1, , ,583 营 业 收 入 6,506,940 11,590,915 6,365,558 4,223,212 5,471, ,910 34,425,263 营 业 税 金 及 附 加 (582,746) (860,596) (492,234) (355,385) (875,938) (3,166,899) 业 务 及 管 理 费 (2,230,465) (3,926,707) (2,272,179) (1,504,798) (4,428,275) (67,502) (14,429,926) 资 产 减 值 损 失 (3,615,981) (463,357) (8,533) (106,200) 1,797,111 (27,845) (2,424,805) 其 他 业 务 成 本 (4) (240) (5) (283) (532) 营 业 支 出 (6,429,196) (5,250,900) (2,772,951) (1,966,383) (3,507,385) (95,347) (20,022,162) 营 业 利 润 77,744 6,340,015 3,592,607 2,256,829 1,964, ,563 14,403,101 加 : 营 业 外 收 入 18,197 92,789 8,722 6,811 6, ,869 减 : 营 业 外 支 出 (22,029) (28,518) (6,059) (6,186) (18,484) (640) (81,916) 利 润 总 额 73,912 6,404,286 3,595,270 2,257,454 1,952, ,853 14,455, 年 长 江 三 角 洲 珠 江 三 角 洲 环 渤 海 地 区 中 西 部 地 区 总 行 境 外 合 计 分 部 资 产 298,862, ,692, ,000, ,685, ,067,222 22,395,624 1,867,703,975 抵 销 (397,854,044) 资 产 合 计 1,469,849,931 分 部 负 债 (298,808,358) (475,420,053) (343,440,974) (161,444,154) (493,033,053) (22,265,909) (1,794,412,501) 抵 销 397,854,044 负 债 合 计 (1,396,558,457) 其 他 分 部 信 息 : 信 贷 承 诺 89,858,703 80,279,981 66,474,590 72,410, ,781,745 2,427, ,232,954 折 旧 及 摊 销 费 153, , , , ,814 7,123 1,144,623 资 本 性 支 出 495, , , ,418 1,275,874 46,312 2,674,183 非 流 动 资 产 1,886,522 2,422,805 1,140, ,161 2,773,926 44,544 9,073,

225 56 概 况 本 行 运 用 金 融 工 具 时 面 对 的 风 险 如 下 : 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 操 作 风 险 本 附 注 包 括 本 行 面 临 的 以 上 风 险 的 状 况, 本 行 计 量 和 管 理 风 险 的 目 标 政 策 和 流 程, 以 及 本 行 资 本 管 理 的 情 况 董 事 本 行 董 事 全 权 负 责 本 行 风 险 体 系 的 建 立 和 监 管 董 事 下 设 风 险 管 理 委 员 及 关 联 交 易 控 制 委 员 风 险 管 理 委 员 的 主 要 职 责 是 : 审 议 本 行 的 风 险 管 理 战 略 风 险 管 理 政 策 重 大 风 险 管 理 事 项 及 重 大 资 产 处 置 项 目, 对 本 行 风 险 进 行 控 制 管 理 评 估 和 监 督 关 联 交 易 控 制 委 员 的 主 要 职 责 是 : 负 责 本 行 关 联 交 易 的 管 理 审 核, 督 促 本 行 关 联 交 易 管 理 办 法 的 制 定 和 实 施, 监 督 本 行 关 联 交 易 管 理 体 系 的 建 立 和 完 善, 对 本 行 的 关 联 交 易 进 行 检 查 考 核, 控 制 关 联 交 易 风 险 本 行 专 为 识 别 评 估 监 控 和 管 理 风 险 而 设 计 了 全 面 的 风 险 管 理 体 系 政 策 和 流 程 本 行 分 管 风 险 副 行 长 负 责 全 面 风 险 管 理 的 具 体 工 作 本 行 定 期 复 核 风 险 管 理 政 策 和 系 统, 并 根 据 市 场 环 境 产 品 以 及 服 务 的 变 化 进 行 修 订 通 过 培 训 和 标 准 化 及 流 程 化 管 理, 本 行 目 标 在 于 建 立 一 个 架 构 清 晰 流 程 规 范 的 控 制 环 境, 明 确 每 名 职 工 的 职 务 要 求 和 职 责 公 司 治 理 本 行 明 确 了 内 部 各 部 门 对 金 融 风 险 的 监 控 : 高 级 管 理 层 下 设 的 组 合 与 风 险 管 理 委 员 资 产 负 债 管 理 委 员 及 内 部 控 制 与 合 规 委 员 负 责 制 定 防 范 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 及 操 作 风 险 的 战 略 方 针 和 政 策, 评 估 管 理 制 度 的 有 效 性, 监 控 管 理 制 度 的 实 施 情 况, 识 别 管 理 制 度 的 不 足 并 研 究 解 决 方 案 等 风 险 管 理 部 信 贷 审 查 部 资 产 保 全 部 零 售 风 险 管 理 部 小 企 业 授 信 管 理 部 及 三 大 区 域 信 贷 审 批 中 心 负 责 本 行 信 用 风 险 管 理 制 度 的 制 定 具 体 实 施 和 管 理 ; 风 险 管 理 部 负 责 本 行 市 场 风 险 及 流 动 性 风 险 管 理 制 度 实 施 和 管 理 ; 法 律 与 合 规 部 为 操 作 风 险 管 理 的 牵 头 部 门, 负 责 牵 头 开 展 本 行 的 操 作 风 险 管 理 工 作 董 事 董 事 风 险 管 理 委 员 及 高 管 层 有 关 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 和 操 作 风 险 的 各 项 决 策 由 各 相 关 部 门 指 导 分 支 机 构 具 体 实 施 财 务 计 及 其 他 219

226 56 (1) 信 用 风 险 是 指 债 务 人 没 有 履 行 其 对 本 行 的 义 务 或 承 诺, 使 本 行 可 能 蒙 受 损 失 的 风 险 信 用 风 险 主 要 来 自 本 行 的 信 贷 资 产 组 合 本 行 根 据 信 用 风 险 程 度 将 贷 款 分 为 正 常 关 注 次 级 可 疑 和 损 失 五 类, 次 级 类 可 疑 类 和 损 失 类 贷 款 被 视 为 不 良 贷 款 贷 款 五 个 类 别 的 定 义 如 下 : 正 常 : 债 务 人 能 够 履 行 贷 款 合 同, 无 理 由 怀 疑 其 全 额 及 时 偿 还 本 息 的 能 力 关 注 : 债 务 人 当 前 能 够 偿 还 其 贷 款, 但 是 债 务 人 的 经 营 状 况 存 在 不 利 因 素, 可 能 对 该 债 务 人 的 还 款 能 力 造 成 影 响 次 级 : 债 务 人 的 还 款 能 力 出 现 了 明 显 问 题, 完 全 依 靠 其 正 常 营 业 收 入 已 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保, 损 失 仍 可 能 发 生 可 疑 : 债 务 人 不 能 足 额 偿 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保 也 肯 定 产 生 较 大 损 失 损 失 : 即 使 采 取 所 有 可 能 的 措 施 和 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 仍 不 能 收 回 贷 款 本 息, 或 只 能 收 回 极 少 部 分 220

227 56 概 况 (1) 信 用 风 险 的 集 中 程 度 : 当 一 定 数 量 的 客 户 进 行 相 同 的 经 营 活 动 处 于 相 同 的 地 理 位 置 或 其 行 业 具 有 相 似 的 经 济 特 性 时, 其 履 行 合 约 的 能 力 受 到 同 一 经 济 变 化 的 影 响 信 贷 风 险 的 集 中 程 度 反 映 了 本 行 业 绩 对 某 一 特 定 行 业 或 地 理 位 置 的 敏 感 程 度 本 行 按 照 信 贷 资 产 组 合 管 理 的 原 则, 按 照 行 业 与 授 信 业 务 两 个 口 径, 制 定 了 信 贷 资 产 限 额 管 理 目 标 本 行 的 业 务 主 要 在 中 国 境 内, 但 由 于 中 国 幅 员 广 大, 每 一 个 地 区 的 经 济 发 展 均 有 其 独 特 之 处 ( 如 某 些 地 区 被 中 央 政 府 划 为 经 济 特 区 以 吸 引 投 资 ), 因 此 每 个 地 区 有 其 不 同 的 风 险 本 行 专 为 识 别 评 估 监 控 和 管 理 信 贷 风 险 而 设 计 了 有 效 的 信 贷 风 险 管 理 的 系 统 架 构 信 贷 政 策 和 流 程, 并 实 施 了 系 统 的 控 制 程 序 经 董 事 批 准, 本 行 优 化 调 整 了 信 贷 审 批 流 程, 于 流 程 上 加 强 对 信 贷 风 险 的 管 控, 明 确 贷 款 审 批 环 节 的 职 能 及 责 任 分 管 风 险 副 行 长 负 责 全 行 风 险 管 理 各 项 职 能 工 作, 并 领 导 相 关 部 门 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 货 币 政 策 及 本 行 经 营 方 针, 制 定 一 定 时 期 的 信 贷 政 策 和 标 准, 分 析 信 贷 业 务 发 展 和 风 险 管 理 状 况, 权 限 内 审 批 各 项 信 贷 业 务 董 事 在 公 司 及 机 构 业 务 信 用 风 险 管 理 方 面, 本 行 制 定 了 行 业 信 贷 政 策 指 引, 完 善 了 公 司 及 机 构 类 客 户 信 贷 准 入 退 出 标 准, 明 确 了 信 贷 结 构 调 整 政 策, 实 施 行 业 信 贷 风 险 限 额 管 理, 促 进 了 信 贷 结 构 进 一 步 优 化 本 行 信 用 风 险 管 理 工 作 贯 穿 于 信 贷 业 务 贷 前 调 查 信 贷 审 批 贷 后 管 理 等 各 流 程 环 节 在 个 人 业 务 方 面, 本 行 主 要 依 靠 对 申 请 人 的 信 用 评 估 作 为 发 放 个 人 信 贷 的 基 础, 对 信 贷 申 请 人 收 入 信 用 历 史 和 贷 款 偿 还 能 力 等 进 行 评 估 本 行 重 视 对 个 人 贷 款 的 贷 后 监 控, 重 点 关 注 借 款 人 的 偿 款 能 力 和 抵 押 品 状 况 及 其 价 值 变 化 情 况 一 旦 贷 款 逾 期, 本 行 将 根 据 一 套 个 人 贷 款 标 准 化 催 收 作 业 流 程 体 系 开 展 催 收 工 作 公 司 治 理 为 降 低 风 险, 本 行 在 适 当 的 情 况 下 要 求 客 户 提 供 抵 押 品 和 增 加 保 证 人 本 行 已 为 特 定 类 别 抵 押 品 的 可 接 受 性 制 定 指 引 本 行 对 抵 押 品 组 合 及 法 律 契 约 均 做 定 期 审 核, 确 保 其 能 继 续 覆 盖 相 应 的 风 险, 并 符 合 市 场 惯 例 贷 款 组 合 方 面, 本 行 采 纳 以 风 险 为 本 的 贷 款 分 类 方 法 本 行 的 贷 款 以 五 级 分 类 为 基 础, 同 时 对 非 不 良 贷 款 进 行 进 一 步 的 细 分, 存 在 因 一 项 或 多 项 损 失 事 件 证 明 减 值 的 客 观 证 据, 并 出 现 减 值 损 失 的 贷 款 被 分 为 减 值 贷 款 减 值 贷 款 的 减 值 损 失 准 备 需 视 乎 合 适 情 况 以 组 合 或 个 别 方 式 评 估 贷 款 承 诺 和 或 有 负 债 产 生 的 风 险 在 实 质 上 与 贷 款 和 垫 款 的 风 险 一 致 因 此, 这 些 交 易 需 要 经 过 与 贷 款 业 务 相 同 的 申 请 贷 后 管 理 以 及 抵 质 押 担 保 要 求 财 务 计 及 其 他 221

228 56 (1) 本 行 制 定 了 一 系 列 政 策, 通 过 不 同 的 手 段 来 缓 解 信 用 风 险 其 中 获 取 抵 质 押 物 保 证 金 以 及 取 得 公 司 或 个 人 的 担 保 是 本 行 控 制 信 用 风 险 的 重 要 手 段 之 一 本 行 规 定 了 可 接 受 的 特 定 抵 质 押 物 的 种 类, 主 要 包 括 以 下 几 个 类 型 : - 房 产 和 土 地 使 用 权 - 机 器 设 备 - 收 费 权 和 应 收 账 款 - 定 期 存 单 债 券 和 股 权 等 金 融 工 具 为 了 将 信 用 风 险 降 到 最 低, 对 单 笔 贷 款 一 旦 识 别 出 减 值 迹 象, 本 行 就 要 求 对 手 方 追 加 抵 质 押 物 或 增 加 保 证 人 (a) 在 不 考 虑 抵 押 品 或 其 他 信 用 增 级 对 应 资 产 的 情 况 下, 于 各 资 产 负 债 表 日 最 大 信 用 风 险 敞 口 是 指 金 融 资 产 扣 除 减 值 准 备 后 的 账 面 价 值 最 大 信 用 风 险 敞 口 金 额 列 示 如 下 : 年 金 融 担 保 及 其 他 有 关 信 用 之 或 有 负 债 304,867, ,477,141 贷 款 承 诺 及 其 他 有 关 信 用 之 承 诺 188,553, ,755,813 最 大 信 用 风 险 敞 口 493,421, ,232,954 金 融 工 具 于 资 产 负 债 表 中 的 账 面 价 值 已 恰 当 反 映 了 其 最 大 信 用 风 险 222

229 56 概 况 (1) (b) 2014 (i) (ii) 已 减 值 按 个 别 方 式 评 估 已 出 现 减 值 总 额 4,220,579 58, ,751 减 值 损 失 准 备 (2,780,107) (58,593) (106,989) 董 事 净 额 1,440,472 58,762 按 组 合 方 式 评 估 已 出 现 减 值 总 额 3,987,000 减 值 损 失 准 备 (3,507,336) 净 额 479,664 已 逾 期 未 减 值 总 额 逾 期 3 个 月 以 内 24,110,420 逾 期 3 个 月 以 上 6 个 月 以 内 2,840,371 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 1,995,575 逾 期 1 年 以 上 23,127 28,969,493 减 值 损 失 准 备 逾 期 3 个 月 以 内 (1,770,768) 逾 期 3 个 月 以 上 6 个 月 以 内 (743,013) 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 (751,507) 逾 期 1 年 以 上 (2,356) (3,267,644) 净 额 25,701,849 未 逾 期 未 减 值 总 额 753,761,214 55,172, ,327, ,076,239 12,943,220 减 值 损 失 准 备 (4,430,979) 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 净 额 749,330,235 55,172, ,327, ,076,239 12,943,220 账 面 价 值 776,952,220 55,172, ,327, ,076,239 13,001,

230 56 (1) (b) 2013 年 发 放 贷 款 和 垫 款 存 拆 放 金 融 机 构 买 入 返 售 金 融 资 产 投 资 (i) 其 他 (ii) 已 减 值 按 个 别 方 式 评 估 已 出 现 减 值 总 额 3,953,644 1,000 58, ,987 减 值 损 失 准 备 (2,051,826) (1,000) (58,381) (92,099) 净 额 1,901,818 23,888 按 组 合 方 式 评 估 已 出 现 减 值 总 额 2,247,020 减 值 损 失 准 备 (2,155,049) 净 额 91,971 已 逾 期 未 减 值 总 额 逾 期 3 个 月 以 内 12,442,800 逾 期 3 个 月 以 上 6 个 月 以 内 31,566 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 74,643 12,549,009 减 值 损 失 准 备 逾 期 3 个 月 以 内 (1,571,587) 逾 期 3 个 月 以 上 6 个 月 以 内 (3,353) 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 (6,812) (1,581,752) 净 额 10,967,257 未 逾 期 未 减 值 总 额 695,961,422 49,264, ,653, ,599,550 9,720,313 减 值 损 失 准 备 (5,383,073) 净 额 690,578,349 49,264, ,653, ,599,550 9,720,313 账 面 价 值 703,539,395 49,264, ,653, ,599,550 9,744,

231 56 概 况 (1) (b) (i) 投 资 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 不 包 含 股 权 投 资 ) 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 类 投 资 (c) (ii) 其 他 包 括 应 收 利 息 转 让 信 贷 资 产 应 收 款 待 清 算 款 项 继 续 涉 入 资 产 其 他 应 收 款 本 行 采 用 信 用 评 级 方 法 监 控 持 有 的 债 券 组 合 信 用 风 险 状 况 债 券 评 级 参 照 彭 博 综 合 评 级 或 其 他 债 券 发 行 机 构 所 在 国 家 主 要 评 级 机 构 的 评 级 于 各 资 产 负 债 表 日 债 券 投 资 账 面 价 值 按 投 资 评 级 分 布 如 下 : 董 事 年 已 减 值 按 个 别 评 估 方 式 已 出 现 减 值 总 额 58,593 58,381 减 值 损 失 准 备 (58,593) (58,381) 账 面 价 值 小 计 未 逾 期 未 减 值 彭 博 综 合 评 级 A- 至 A+ 30,538 A- 以 下 92, ,345 92, ,883 其 他 机 构 评 级 AAA 32,304,972 32,608,172 AA- 至 AA+ 128,320,676 94,948,342 A- 至 A+ 2,956,645 6,284, ,582, ,841,388 无 评 级 2,709,686 1,122,109 账 面 价 值 小 计 166,384, ,103,380 合 计 166,384, ,103,380 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 225

232 56 (2) 市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 ( 利 率 汇 率 商 品 价 格 股 票 价 格 及 其 他 价 格 ) 的 不 利 变 动, 而 使 本 行 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 本 行 的 市 场 风 险 主 要 来 自 参 与 市 场 运 作 的 各 项 资 产 负 债 业 务 及 产 品 的 利 率 风 险 本 行 根 据 银 监 颁 布 的 商 业 银 行 市 场 风 险 管 理 指 引 等 政 策 指 引, 建 立 市 场 风 险 管 理 体 系 本 行 董 事 及 下 设 的 风 险 管 理 委 员 关 联 交 易 控 制 委 员 负 责 领 导 全 行 市 场 风 险 管 理 工 作 在 高 管 层 中 设 立 分 管 风 险 副 行 长, 制 定 定 期 审 查 和 监 督 执 行 市 场 风 险 管 理 的 政 策 程 序 以 及 具 体 的 操 作 规 程 和 评 价 市 场 风 险 管 理 的 全 面 性 风 险 管 理 部 具 体 对 本 行 市 场 风 险 进 行 管 理 监 控, 并 履 行 独 立 向 高 级 管 理 层 和 风 险 管 理 委 员 的 职 责 本 行 风 险 监 控 手 段 包 括 通 过 久 期 监 测 敞 口 分 析 敏 感 性 分 析 情 景 分 析 等 手 段 对 各 业 务 中 的 市 场 风 险 开 展 风 险 识 别 计 量 和 监 控 管 理 ; 对 金 融 市 场 部 门 设 立 了 以 利 率 敏 感 性 指 标 为 主 体 的 市 场 风 险 限 额 体 系, 并 对 市 场 风 险 限 额 的 使 用 情 况 进 行 监 控 ; 通 过 对 新 产 品 和 复 杂 交 易 业 务 中 市 场 风 险 的 审 议 程 序 确 保 新 业 务 的 市 场 风 险 被 及 早 识 别 和 评 估 ; 已 按 照 银 监 的 要 求 在 审 慎 条 件 下 开 展 了 市 场 风 险 的 压 力 测 试 工 作 本 行 全 新 的 资 产 负 债 管 理 信 息 系 统 已 经 正 式 上 线, 以 对 资 产 负 债 各 项 目 包 括 银 行 账 户 和 交 易 账 户 进 行 市 场 风 险 统 一 管 理 226

233 56 概 况 (2) (a) 利 率 风 险 是 指 由 于 市 场 利 率 变 动 所 带 来 的 损 失 的 可 能 性 本 行 对 利 率 风 险 的 敞 口 通 过 研 究 宏 观 经 济 各 项 指 标 判 断 未 来 利 率 走 势, 同 时 结 合 本 行 资 金 成 本 资 本 充 足 率 存 贷 款 的 增 长 情 况 等 因 素 预 测 未 来 全 行 资 金 变 动 趋 势, 以 研 究 本 行 对 利 率 风 险 的 承 受 力 本 行 主 要 通 过 资 产 组 合 构 建 和 调 整 来 管 理 利 率 风 险 资 产 组 合 的 目 的 在 于 通 过 资 产 多 样 化 来 分 散 风 险 提 高 盈 利 目 前 人 民 币 利 率 风 险 主 要 体 现 在 利 率 政 策 变 动 风 险 和 利 率 敏 感 性 资 产 负 债 错 配 带 来 的 风 险 本 行 针 对 人 民 币 利 率 风 险 管 理 的 主 要 措 施 包 括 : 董 事 (i) 预 期 利 率 走 势, 密 切 关 注 政 策 动 态 以 全 面 识 别 利 率 风 险, 力 争 为 利 率 风 险 限 额 的 确 定 和 风 险 敞 口 的 调 节 提 供 决 策 依 据 ; (ii) 通 过 设 定 风 险 指 标 值 来 约 束 投 资 交 易 行 为, 并 定 期 进 行 评 估 ; (iii) 及 时 根 据 市 场 预 期 调 整 投 资 组 合 或 融 资 结 构 ; (iv) 建 立 人 民 币 存 贷 款 利 率 授 权 体 系 ; 及 公 司 治 理 (v) 推 进 资 产 负 债 管 理 和 内 部 资 金 转 移 定 价 系 统, 综 合 运 用 各 类 工 具 调 节 利 率 风 险 敞 口 财 务 计 及 其 他 227

234 56 (2) (a) 本 行 利 率 风 险 管 理 的 主 要 方 面 包 括 : (i) 利 率 风 险 的 量 化, 目 前 本 行 对 全 行 资 产 负 债 表 已 经 实 现 了 利 率 风 险 的 量 化, 独 立 的 市 场 风 险 管 理 中 台 对 利 率 风 险 敞 口 进 行 实 时 监 控, 针 对 存 款 和 贷 款 等 银 行 账 户 的 利 率 风 险 管 理 系 统 即 流 动 性 风 险 及 银 行 账 户 利 率 风 险 系 统 已 经 上 线 使 用 ; (ii) 确 定 利 率 风 险 限 额, 即 根 据 银 行 承 受 能 力 和 业 务 发 展 需 求, 确 定 恰 当 的 利 率 风 险 敞 口 本 行 采 用 敏 感 性 分 析 衡 量 利 率 变 化 对 本 行 净 利 润 及 权 益 的 可 能 影 响 下 表 列 示 了 本 行 净 利 润 及 权 益 在 其 他 变 量 固 定 的 情 况 下 对 于 可 能 发 生 的 合 理 利 率 变 动 的 敏 感 性 年 利 率 变 更 ( 基 点 ) , , (624,526) (660,898) 年 利 率 变 更 ( 基 点 ) +100 (1,565,210) (1,408,093) ,681,510 1,494,

235 56 概 况 (2) (a) 以 上 敏 感 性 分 析 基 于 资 产 和 负 债 具 有 静 态 的 利 率 风 险 结 构 有 关 的 分 析 仅 衡 量 一 年 内 利 率 变 化, 反 映 为 一 年 内 本 行 资 产 和 负 债 的 重 新 定 价 对 本 行 按 年 化 计 算 的 净 利 润 及 权 益 的 影 响, 基 于 以 下 假 设 : (i) 所 有 在 一 年 内 重 新 定 价 或 到 期 的 资 产 和 负 债 均 假 设 在 有 关 期 间 开 始 时 重 新 定 价 或 到 期 ; (ii) 收 益 率 曲 线 随 利 率 变 化 而 平 行 移 动 ; 及 (iii) 资 产 和 负 债 组 合 并 无 其 他 变 化 董 事 净 利 润 敏 感 性 是 基 于 一 定 利 率 变 动 对 年 底 持 有 的 预 计 未 来 一 年 内 进 行 利 率 重 定 的 金 融 资 产 及 负 债 所 产 生 的 利 息 净 收 入 的 影 响 及 固 定 利 率 交 易 性 债 券 公 允 价 值 变 动 对 损 益 的 影 响 权 益 敏 感 性 的 计 算 是 基 于 在 一 定 利 率 变 动 时 对 年 底 持 有 的 固 定 利 率 可 供 出 售 金 融 资 产 进 行 重 估 的 影 响 上 述 利 率 敏 感 性 分 析 只 是 作 为 例 证, 以 简 化 情 况 为 基 础 该 分 析 显 示 在 各 个 预 计 收 益 曲 线 情 形 及 本 行 现 时 利 率 风 险 状 况 下, 净 利 润 和 权 益 之 估 计 变 动 但 该 影 响 并 未 考 虑 管 理 层 为 减 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 上 述 估 计 假 设 所 有 年 期 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动, 因 此 并 不 反 映 若 某 些 利 率 改 变 而 其 他 利 率 维 持 不 变 时, 其 对 净 利 润 和 权 益 的 潜 在 影 响 公 司 治 理 由 于 基 于 上 述 假 设, 利 率 增 减 导 致 本 行 净 利 润 及 权 益 出 现 的 实 际 变 化 可 能 与 此 敏 感 性 分 析 的 结 果 不 同 财 务 计 及 其 他 229

236 56 (2) (a) 下 表 列 示 于 期 末 资 产 与 负 债 于 相 关 年 度 的 实 际 利 率 及 按 下 一 个 预 期 重 定 价 日 ( 或 到 期 日, 以 较 早 者 为 准 ) 的 分 布 2014 (i) 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1.53% 5,010, ,849, ,860,496 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 3.49% 45,159,810 10,012,427 55,172,237 买 入 返 售 金 融 资 产 5.62% 125,731,705 56,845,840 2,750, ,327,545 发 放 贷 款 和 垫 款 6.76% 496,212, ,158,813 76,773, , ,952,220 投 资 ( 注 释 (ii)) 4.54% 255,954 77,051, ,481, ,591,220 35,951, ,332,194 其 他 资 产 38,411,506 38,411,506 资 产 合 计 43,678, ,004, ,499, ,114,815 36,759,550 1,648,056,198 向 中 央 银 行 借 款 3.60% (10,000,000) (10,000,000) 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 4.66% (275,153,693) (88,770,471) (2,800,000) (366,724,164) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 3.67% (29,744,322) (269,440) (30,013,762) 吸 收 存 款 3.24% (1,599,189) (592,811,813) (345,515,381) (147,989,420) (2,405,629) (1,090,321,432) 应 付 债 券 5.91% (5,000,000) (14,500,000) (19,500,000) 其 他 负 债 (39,956,070) (4,092,195) (44,048,265) 负 债 合 计 (41,555,259) (911,802,023) (434,555,292) (155,789,420) (16,905,629) (1,560,607,623) 资 产 负 债 敞 口 2,122,991 83,202,541 (57,056,273) 39,325,395 19,853,921 87,448,

237 56 概 况 (2) (a) 2013 年 ( 注 释 (i)) 实 际 利 率 不 计 息 3 个 月 内 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1.52% 5,428, ,543, ,972,297 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 3.82% 30,411,521 18,752, ,000 49,264,018 买 入 返 售 金 融 资 产 5.00% 159,736,551 98,307,177 6,610, ,653,728 发 放 贷 款 和 垫 款 6.40% 446,561, ,231,671 48,768, , ,539,395 投 资 ( 注 释 (ii)) 3.87% 238,809 58,241,011 66,652,990 64,035,941 36,669, ,838,359 其 他 资 产 29,582,134 29,582,134 董 事 资 产 合 计 35,249, ,494, ,944, ,514,411 37,647,257 1,469,849,931 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 4.14% (229,702,797) (80,651,662) (1,340,602) (311,695,061) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 4.21% (51,425,115) (20,381) (51,445,496) 吸 收 存 款 2.86% (1,591,916) (566,388,653) (263,146,299) (160,450,090) (3,350,011) (994,926,969) 应 付 债 券 5.88% (5,000,000) (4,500,000) (9,500,000) 其 他 负 债 (28,683,949) (306,982) (28,990,931) 公 司 治 理 负 债 合 计 (30,275,865) (847,823,547) (343,818,342) (166,790,692) (7,850,011) (1,396,558,457) 资 产 负 债 敞 口 4,973,813 38,670,703 47,125,993 (47,276,281) 29,797,246 73,291,474 (i) 实 际 利 率 是 指 利 息 收 入 支 出 除 以 平 均 生 息 资 产 负 债 的 比 率 (ii) 投 资 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 类 投 资 财 务 计 及 其 他 231

238 56 (2) (b) 本 行 主 要 经 营 人 民 币 业 务, 部 分 交 易 涉 及 美 元 与 港 币, 其 他 币 种 交 易 则 较 少 本 行 的 汇 率 风 险 包 括 日 常 资 金 交 易 业 务 造 成 的 交 易 性 外 汇 敞 口 风 险 及 本 行 持 有 的 非 人 民 币 计 价 的 发 放 贷 款 和 垫 款 同 业 款 项 投 资 以 及 吸 收 存 款 等 交 易 性 外 汇 风 险 包 括 代 客 外 汇 买 卖 及 其 平 盘 交 易 和 自 营 短 期 投 机 外 汇 买 卖 业 务 形 成 的 外 汇 风 险 本 行 交 易 账 户 外 汇 风 险 主 要 是 通 过 交 易 限 额 ( 包 括 敞 口 限 额 和 止 损 限 额 ) 来 控 制 本 行 每 季 度 还 通 过 压 力 测 试 对 外 汇 风 险 状 况 进 行 评 估 个 人 外 汇 买 卖 业 务 运 行 在 自 动 成 交 平 台 上, 本 行 个 人 外 汇 买 卖 的 交 易 敞 口 可 以 实 时 监 控 本 行 总 行 的 交 易 处 理 和 风 险 管 理 系 统 对 各 类 交 易 形 成 的 汇 率 敞 口 可 以 实 时 计 量 和 监 控 另 外, 本 行 通 过 即 期 和 远 期 外 汇 交 易 及 将 以 外 币 为 单 位 的 资 产 与 相 同 币 种 的 对 应 负 债 匹 配 来 管 理 汇 率 风 险, 并 适 当 运 用 衍 生 金 融 工 具 ( 主 要 是 外 汇 掉 期 及 货 币 利 率 掉 期 ) 管 理 其 外 币 资 产 负 债 组 合 和 结 构 性 头 寸 本 行 采 用 敏 感 性 分 析 衡 量 汇 率 变 化 对 本 行 净 利 润 的 可 能 影 响 下 表 列 示 了 当 其 他 项 目 不 变 时, 各 种 外 币 对 人 民 币 汇 率 的 合 理 可 能 变 动 对 净 利 润 的 影 响 年 汇 率 变 更 对 人 民 币 升 值 1% (511) (3,522) 对 人 民 币 贬 值 1% 511 3,522 有 关 的 分 析 基 于 以 下 假 设 : (i) 各 币 种 汇 率 敏 感 度 是 指 各 币 种 对 人 民 币 于 日 当 天 收 盘 ( 中 间 价 ) 汇 率 波 动 1% 造 成 的 汇 兑 损 益 ; (ii) 各 币 种 汇 率 变 动 是 指 各 币 种 对 人 民 币 汇 率 同 时 同 向 波 动 ; 及 (iii) 计 算 外 汇 敞 口 时, 包 含 了 即 期 外 汇 敞 口 和 远 期 外 汇 敞 口 以 上 敏 感 性 分 析 基 于 资 产 和 负 债 具 有 静 态 的 汇 率 风 险 结 构, 并 未 考 虑 本 行 有 可 能 采 取 的 致 力 于 消 除 外 汇 敞 口 对 利 润 带 来 不 利 影 响 的 措 施, 因 此 上 述 影 响 可 能 与 实 际 情 况 存 在 差 异 232

239 56 概 况 (2) (b) 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 的 汇 率 风 险 敞 口 如 下 : 2014 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 252,055,895 3,103, , , ,860,496 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 22,952,856 29,112, ,883 2,137,467 55,172,237 买 入 返 售 金 融 资 产 181,986,571 3,340, ,327,545 发 放 贷 款 和 垫 款 745,092,853 29,380,443 2,113, , ,952,220 投 资 (i) 295,404,602 40,153,139 39, , ,332,194 其 他 资 产 31,707,158 (566,468) (20,928) 113,769 31,233,531 资 产 总 计 1,529,199, ,523,882 3,362,242 3,792,164 1,640,878,223 向 中 央 银 行 借 款 (10,000,000) (10,000,000) 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (307,156,683) (55,704,164) (387,117) (3,476,200) (366,724,164) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (30,013,762) (30,013,762) 吸 收 存 款 (1,021,002,352) (59,333,338) (7,751,273) (2,234,469) (1,090,321,432) 应 付 债 券 (19,500,000) (19,500,000) 其 他 负 债 (39,614,320) 953,436 (41,449) 364,826 (38,337,507) 负 债 总 计 (1,427,287,117) (114,084,066) (8,179,839) (5,345,843) (1,554,896,865) 资 产 负 债 净 头 寸 101,912,818 (9,560,184) (4,817,597) (1,553,679) 85,981,358 表 外 项 目 : 信 贷 承 诺 465,561,896 23,977, ,812 3,087, ,421,691 衍 生 金 融 工 具 (ii) (14,929,957) 8,134,184 4,255,581 1,473,403 (1,066,789) 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 233

240 56 (2) (b) 2013 年 人 民 币 美 元 折 合 人 民 币 港 币 折 合 人 民 币 其 他 折 合 人 民 币 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 194,709,955 1,736, , , ,972,297 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 42,125,809 5,525, , ,336 49,264,018 买 入 返 售 金 融 资 产 264,653, ,653,728 发 放 贷 款 和 垫 款 662,130,003 38,192,332 2,223, , ,539,395 投 资 (i) 218,100,698 5,185,004 39,312 2,513, ,838,359 其 他 资 产 23,494,828 1,837,877 36,027 77,457 25,446,189 资 产 总 计 1,405,215,021 52,477,931 3,473,339 4,547,695 1,465,713,986 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (205,983,308) (89,547,450) (3,535,678) (12,628,625) (311,695,061) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (51,445,496) (51,445,496) 吸 收 存 款 (949,899,134) (36,706,381) (6,417,731) (1,903,723) (994,926,969) 应 付 债 券 (9,500,000) (9,500,000) 其 他 负 债 (21,190,453) (2,328,729) (155,275) (302,346) (23,976,803) 负 债 总 计 (1,238,018,391) (128,582,560) (10,108,684) (14,834,694) (1,391,544,329) 资 产 负 债 净 头 寸 167,196,630 (76,104,629) (6,635,345) (10,286,999) 74,169,657 表 外 项 目 : 信 贷 承 诺 417,857,497 25,362, ,584 2,344, ,232,954 衍 生 金 融 工 具 (ii) (93,151,542) 75,119,824 6,577,064 10,305,157 (1,149,497) (i) 投 资 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 类 投 资 (ii) 衍 生 金 融 工 具 反 映 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 净 额 234

241 56 概 况 (3) 流 动 性 风 险 是 指 银 行 无 法 满 足 客 户 提 取 到 期 负 债 及 新 增 贷 款 合 理 融 资 等 需 求, 或 者 无 法 以 正 常 的 成 本 来 满 足 这 些 需 求 的 风 险 本 行 实 行 自 上 而 下, 逐 级 管 理 的 流 动 性 管 理 原 则 在 总 行 层 面, 实 施 流 动 性 管 理 的 是 总 行 资 产 负 债 管 理 委 员, 决 定 流 动 性 管 理 政 策 和 按 月 监 测 流 动 性 指 标 ; 计 划 财 务 部 根 据 资 产 负 债 管 理 委 员 的 决 定 下 达 各 项 流 动 性 指 标, 并 按 月 进 行 监 测 ; 金 融 市 场 部 通 过 流 动 性 资 产 的 合 理 配 置 和 货 币 市 场 的 操 作, 负 责 流 动 性 管 理 的 日 常 操 作, 以 确 保 全 行 的 资 金 流 动 性 ; 风 险 管 理 部 负 责 全 行 流 动 性 的 风 险 管 理 本 行 流 动 性 管 理 的 主 要 措 施 是 : 紧 盯 市 场, 每 日 切 实 匡 算 头 寸, 保 持 全 行 兑 付 充 足 ; 持 续 监 控 总 分 行 备 付 金 比 例 和 本 行 现 金 等 流 动 性 资 产 与 生 息 资 产 的 结 构 变 化, 确 保 满 足 本 行 流 动 性 的 需 求 ; 建 立 多 层 次 的 流 动 性 保 障 ; 夯 实 负 债 业 务 基 础, 提 高 核 心 负 债 资 产 比 例, 保 持 良 好 的 市 场 融 资 能 力 ; 健 全 信 贷 风 险 管 理 ; 建 立 流 动 性 风 险 预 警 机 制 和 应 急 计 划 ; 定 期 开 展 流 动 性 风 险 压 力 测 试, 以 及 早 识 别 可 能 引 发 流 动 性 风 险 的 因 素 董 事 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 235

242 56 (3) (a) 下 表 列 示 于 各 资 产 负 债 表 日 资 产 与 负 债 根 据 相 关 剩 余 到 期 还 款 日 的 分 析 : 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 185,047,531 70,812, ,860,496 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 21,848,469 13,893,755 9,417,586 10,012,427 55,172,237 买 入 返 售 金 融 资 产 50,582,759 75,148,946 56,845,840 2,750, ,327,545 发 放 贷 款 和 垫 款 (i) 8,220, ,673,387 29,250,871 74,377, ,688, ,762, ,978, ,952,220 投 资 (ii) 255,954 21,331,207 49,041, ,054, ,127,659 37,521, ,332,194 其 他 资 产 15,922, ,514 4,926,369 4,435,854 9,075,821 2,554, ,934 38,411,506 资 产 合 计 209,446, ,321, ,984, ,421, ,676, ,195, ,009,950 1,648,056,198 向 中 央 银 行 借 款 (10,000,000) (10,000,000) 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (42,550,241) (126,720,304) (105,883,148) (88,770,471) (2,800,000) (366,724,164) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (29,371,124) (373,198) (269,440) (30,013,762) 吸 收 存 款 (349,543,614) (72,416,316) (172,451,072) (345,515,381) (147,989,420) (2,405,629) (1,090,321,432) 应 付 债 券 (5,000,000) (14,500,000) (19,500,000) 其 他 负 债 (4,649,705) (5,768,671) (9,206,077) (19,536,023) (4,310,851) (576,938) (44,048,265) 负 债 合 计 (396,743,560) (234,276,415) (297,913,495) (454,091,315) (160,100,271) (17,482,567) (1,560,607,623) 209,446,411 (130,422,225) (114,291,454) (85,492,225) (20,414,324) 105,095, ,527,383 87,448,575 - 外 汇 衍 生 工 具 81,491,366 77,571, ,776,679 7,716,439 1,522, ,078,133 - 利 率 衍 生 工 具 23,922,830 31,529, ,161,804 69,726, ,340,958 - 其 他 衍 生 工 具 22,009,920 47,950,375 82,088, ,049, ,424, ,051, ,027,261 77,443,003 1,522, ,468,

243 56 概 况 (3) (a) 无 期 限 逾 期 即 期 偿 还 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 2013 年 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 163,618,990 33,353, ,972,297 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 6,838,787 7,586,516 15,986,218 18,752, ,000 49,264,018 买 入 返 售 金 融 资 产 82,670,361 77,066,190 98,307,177 6,610, ,653,728 发 放 贷 款 和 垫 款 (i) 3,335, ,361,320 29,134,227 74,345, ,255,549 95,183, ,924, ,539,395 投 资 (ii) 238,809 26,381,028 23,682,892 57,244,363 76,198,525 42,092, ,838,359 其 他 资 产 13,788,009 1,035,411 4,785,755 2,442,912 4,815,948 2,370, ,255 29,582,134 资 产 合 计 180,981, ,588, ,557, ,523, ,375, ,462, ,360,190 1,469,849,931 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (14,216,837) (114,924,473) (100,561,488) (80,651,661) (1,340,602) (311,695,061) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (48,894,461) (2,530,654) (20,381) (51,445,496) 吸 收 存 款 (352,053,149) (61,236,836) (154,690,584) (263,146,299) (160,450,090) (3,350,011) (994,926,969) 应 付 债 券 (5,000,000) (4,500,000) (9,500,000) 其 他 负 债 (2,590,181) (5,048,630) (4,960,793) (12,938,316) (3,140,689) (312,322) (28,990,931) 负 债 合 计 (368,860,167) (230,104,400) (262,743,519) (356,756,657) (169,931,381) (8,162,333) (1,396,558,457) 董 事 公 司 治 理 180,981,440 (202,271,342) (79,546,513) (69,220,121) 87,618,877 10,531, ,197,857 73,291,474 - 外 汇 衍 生 工 具 75,960,163 67,960, ,505,039 3,185,708 6, ,617,758 - 利 率 衍 生 工 具 11,789,699 11,747,186 57,336,931 40,392, , ,516,233 - 其 他 衍 生 工 具 10,203,456 18,365,774 47,102,541 75,671,771 (i) 97,953,318 98,073, ,944,511 43,578, , ,805,762 贷 款 和 垫 款 中 的 无 期 限 类 别 指 已 减 值 或 未 减 值 本 金 已 逾 期 一 个 月 以 上 的 贷 款 对 于 未 减 值 本 金 未 逾 期 一 个 月 以 上 的 贷 款 则 包 含 于 逾 期 即 期 偿 还 该 等 金 额 是 以 扣 除 适 当 减 值 损 失 准 备 后 的 金 额 列 示 财 务 计 及 其 他 (ii) 投 资 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 类 投 资 237

244 56 (3) (b) 下 表 列 示 于 资 产 负 债 表 日, 本 行 金 融 资 产 负 债 和 信 贷 承 诺 未 折 现 合 同 现 金 流 量 分 析 这 些 金 融 工 具 的 实 际 现 金 流 量 可 能 与 本 分 析 有 显 著 差 异 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 255,860, ,860, ,047,531 70,812,965 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 55,172,237 55,835,304 21,848,469 13,958,611 9,578,504 10,449,720 买 入 返 售 金 融 资 产 185,327, ,746,719 51,730,374 75,904,008 58,164,431 2,947,906 发 放 贷 款 和 垫 款 776,952, ,005,372 8,235, ,685,799 29,328,324 75,182, ,511, ,978, ,083,266 投 资 (i) 336,332, ,671, ,954 22,099,892 51,044, ,882, ,587,867 42,799,432 其 他 金 融 资 产 13,684,809 13,684, , ,514 4,128,788 2,311,746 5,571, ,922 43,025 合 计 1,623,329,501 1,777,803, ,681, ,333, ,245, ,021, ,579, ,015, ,925,723 向 中 央 银 行 借 款 (10,000,000) (10,087,500) (10,087,500) 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (366,724,164) (369,879,721) (42,550,241) (127,730,896) (106,842,093) (89,919,452) (2,837,039) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (30,013,762) (30,078,210) (29,431,790) (374,640) (271,780) 吸 收 存 款 (1,090,321,432) (1,113,516,114) (349,543,614) (74,319,065) (175,595,284) (353,369,686) (157,893,040) (2,795,425) 应 付 债 券 (19,500,000) (28,215,400) (1,161,700) (8,747,700) (18,306,000) 其 他 金 融 负 债 (36,471,111) (36,471,111) (2,783,309) (4,963,854) (8,257,649) (16,393,547) (3,678,423) (394,329) 合 计 (1,553,030,469) (1,588,248,056) (394,877,164) (236,445,605) (301,157,166) (461,116,165) (173,156,202) (21,495,754) 信 贷 承 诺 493,421, ,864,829 43,967,625 97,644, ,683,387 9,410,496 3,851,264 以 总 额 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 : - 现 金 流 入 288,183,599 78,210,374 69,358, ,445,354 7,169,228 - 现 金 流 出 (291,688,645) (77,520,568) (69,649,692) (133,887,400) (10,630,985) 以 净 额 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 227,527 26,264 62, ,404 (25,843) 2,595 (3,277,519) 716,070 (228,942) (279,642) (3,487,600) 2,

245 56 概 况 (3) (b) 2013 年 未 折 现 合 同 逾 期 1 个 月 3 个 月 账 面 金 额 现 金 流 量 无 期 限 实 时 偿 还 1 个 月 内 至 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 196,972, ,972, ,618,990 33,353,307 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 和 拆 出 资 金 49,264,018 50,390,679 6,838,787 7,691,373 16,257,109 19,496, ,020 买 入 返 售 金 融 资 产 264,653, ,495,744 82,756,115 77,977, ,721,131 7,040,693 发 放 贷 款 和 垫 款 703,539, ,143,731 3,340, ,361,898 29,220,470 75,080, ,414, ,191, ,533,609 投 资 (i) 225,838, ,875, ,809 26,954,208 24,993,749 62,133,533 91,262,852 48,292,346 其 他 金 融 资 产 10,022,545 10,022,545 2,336 1,035,411 4,344,986 1,757,095 2,636, ,048 49,270 董 事 合 计 1,450,290,342 1,583,900, ,200, ,589, ,967, ,066, ,402, ,799, ,875,225 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (311,695,061) (315,368,780) (14,216,837) (115,890,366) (101,754,766) (82,086,950) (1,419,861) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (51,445,496) (51,550,128) (48,975,241) (2,554,343) (20,544) 吸 收 存 款 (994,926,969) (1,015,182,275) (352,053,149) (62,697,235) (157,096,335) (269,487,225) (170,018,877) (3,829,454) 应 付 债 券 (9,500,000) (12,667,100) (551,700) (6,355,400) (5,760,000) 其 他 金 融 负 债 (22,696,432) (22,696,432) (1,897,877) (4,228,707) (3,786,371) (10,148,414) (2,322,984) (312,079) 公 司 治 理 合 计 (1,390,263,958) (1,417,464,715) (368,167,863) (231,791,549) (265,191,815) (362,294,833) (180,117,122) (9,901,533) 信 贷 承 诺 446,232, ,130,732 48,453, ,708, ,195,369 7,645,035 2,100,694 以 总 额 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 : - 现 金 流 入 229,317,055 71,389,712 62,133,973 92,598,807 3,188,177 6,386 - 现 金 流 出 (230,891,990) (71,885,479) (62,764,307) (93,021,326) (3,214,464) (6,414) 以 净 额 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 (30,714) 6,386 (7,119) (30,507) 739 (213) (1,605,649) (489,381) (637,453) (453,026) (25,548) (241) 财 务 计 及 其 他 (i) 投 资 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 类 投 资 239

246 56 (4) 操 作 风 险 包 括 因 某 事 件 或 行 动 导 致 技 术 流 程 基 础 设 施 及 人 员 失 效 而 产 生 直 接 或 间 接 损 失 的 风 险, 以 及 对 操 作 构 成 影 响 的 其 他 风 险 本 行 于 以 内 控 措 施 为 主 的 环 境 下 制 定 了 一 系 列 政 策 及 程 序 以 识 别 评 估 控 制 管 理 和 风 险 这 套 涵 盖 所 有 业 务 环 节 的 机 制 涉 及 财 务 信 贷 计 结 算 储 蓄 资 金 中 间 业 务 计 算 机 系 统 的 应 用 与 管 理 资 产 保 全 和 法 律 事 务 等 本 行 依 靠 这 个 机 制 识 别 并 监 控 所 有 主 要 产 品 活 动 流 程 和 系 统 中 的 内 在 操 作 风 险 (5) 本 行 资 本 管 理 的 目 标 为 : 保 持 合 理 的 资 本 充 足 率 水 平, 持 续 满 足 资 本 监 管 法 规 和 政 策 要 求 保 持 稳 固 的 资 本 基 础, 支 持 本 行 业 务 增 长 和 战 略 规 划 的 实 施, 实 现 全 面 协 调 和 可 持 续 发 展 ; 遵 守 资 本 监 管 法 规, 逐 步 实 施 资 本 计 量 高 级 方 法, 完 善 内 部 资 本 充 足 评 估 程 序, 公 开 披 露 资 本 管 理 相 关 信 息, 全 面 覆 盖 各 类 风 险, 确 保 本 行 安 全 运 营 ; 充 分 运 用 各 类 风 险 量 化 成 果, 建 立 以 经 济 资 本 为 核 心 的 银 行 价 值 管 理 体 系, 完 善 政 策 流 程 和 管 理 应 用 体 系, 强 化 资 本 约 束 和 资 本 激 励 机 制, 提 升 产 品 定 价 和 决 策 支 持 能 力, 提 高 资 本 配 置 效 率 ; 及 合 理 运 用 各 类 资 本 工 具, 不 断 增 强 资 本 实 力, 优 化 资 本 结 构, 提 高 资 本 质 量, 降 低 资 本 成 本, 为 股 东 创 造 最 佳 回 本 行 对 资 本 结 构 进 行 管 理, 并 根 据 经 济 环 境 和 经 营 活 动 的 风 险 特 性 进 行 资 本 结 构 调 整 为 保 持 或 调 整 资 本 结 构, 本 行 可 能 调 整 利 润 分 配 政 策, 发 行 或 回 购 股 票 其 他 一 级 资 本 工 具 合 格 二 级 资 本 工 具 可 转 换 公 司 债 券 等 240

247 56 概 况 (5) 本 行 管 理 层 根 据 银 监 规 定 的 方 法 定 期 监 控 资 本 充 足 率 本 行 于 每 半 年 及 每 季 度 向 银 监 提 交 所 需 信 息 2013 年 1 月 1 日 起, 本 行 按 照 银 监 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 及 其 他 相 关 规 定 的 要 求 计 算 资 本 充 足 率 银 监 要 求 商 业 银 行 在 2018 年 底 前 达 到 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 规 定 的 资 本 充 足 率 要 求 对 于 系 统 重 要 性 银 行, 银 监 要 求 其 核 心 一 级 资 本 充 足 率 不 得 低 于 8.50%, 一 级 资 本 充 足 率 不 得 低 于 9.50%, 资 本 充 足 率 不 得 低 于 11.50% 对 于 非 系 统 重 要 性 银 行, 银 监 要 求 其 核 心 一 级 资 本 充 足 率 不 得 低 于 7.50%, 一 级 资 本 充 足 率 不 得 低 于 8.50%, 资 本 充 足 率 不 得 低 于 10.50% 此 外, 在 境 外 设 立 的 子 银 行 或 分 行 也 直 接 受 到 当 地 银 行 监 管 机 构 的 监 管, 不 同 国 家 对 于 资 本 充 足 率 的 要 求 有 所 不 同 董 事 信 用 风 险 加 权 资 产 包 括 表 内 风 险 加 权 资 产, 表 外 风 险 加 权 资 产 以 及 场 外 衍 生 工 具 交 易 的 交 易 对 手 信 用 风 险 加 权 资 产 表 内 风 险 加 权 资 产 采 用 不 同 的 风 险 权 重 进 行 计 算, 风 险 权 重 根 据 每 一 项 资 产 交 易 对 手 的 信 用 市 场 及 其 他 相 关 的 风 险 确 定, 并 考 虑 合 格 抵 押 和 担 保 的 影 响 表 外 敞 口 也 采 用 了 相 同 的 方 法 计 算, 同 时 针 对 其 或 有 损 失 的 特 性 进 行 了 调 整 场 外 衍 生 工 具 交 易 的 交 易 对 手 信 用 风 险 加 权 资 产 为 交 易 对 手 违 约 风 险 加 权 资 产 与 信 用 估 值 调 整 风 险 加 权 资 产 之 和 市 场 风 险 加 权 资 产 根 据 标 准 法 计 量 操 作 风 险 加 权 资 产 根 据 基 本 指 标 法 计 量 本 行 的 资 本 充 足 率 及 相 关 数 据 是 按 照 中 国 计 准 则 编 制 的 法 定 财 务 表 为 基 础 进 行 计 算 根 据 关 于 实 施 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 过 渡 期 安 排 相 关 事 项 的 通 知, 银 监 要 求 截 至 2014 年 12 月 31 日 商 业 银 行 资 本 充 足 率 一 级 资 本 充 足 率 和 核 心 一 级 资 本 充 足 率 分 别 不 低 于 8.9% 6.9% 和 5.9% ; 截 至 2013 年 12 月 31 日 商 业 银 行 资 本 充 足 率 一 级 资 本 充 足 率 和 核 心 一 级 资 本 充 足 率 分 别 不 低 于 8.5% 6.5% 和 5.5% 本 行 全 面 符 合 相 关 监 管 规 定 要 求 公 司 治 理 财 务 计 及 其 他 241

248 56 (5) 本 行 按 照 银 监 的 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 ( 试 行 ) 及 其 他 相 关 规 定 计 算 的 资 本 充 足 率 如 下 : 年 87,448,575 73,291,474 核 心 一 级 资 本 调 整 项 目 (1,082,905) (869,397) - 其 他 无 形 资 产 ( 不 含 土 地 使 用 权 ) 扣 减 与 之 相 关 的 递 延 税 负 债 后 的 净 额 (1,085,896) (869,397) - 对 未 按 公 允 价 值 计 量 的 项 目 进 行 现 金 流 套 期 形 成 的 储 备 2,991 86,365,670 72,422,077 86,365,670 72,422,077 二 级 资 本 25,278,486 14,471, ,644,156 86,893,113 1,063,479, ,192,684 - 信 用 风 险 加 权 资 产 986,269, ,548,471 - 市 场 风 险 加 权 资 产 8,304,278 7,976,252 - 操 作 风 险 加 权 资 产 68,905,650 58,667, % 7.50% 8.12% 7.50% 10.50% 9.00% 242

249 57 概 况 (1) 本 行 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 主 要 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 衍 生 金 融 工 具 买 入 返 售 金 融 资 产 发 放 贷 款 和 垫 款 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 类 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 向 中 央 银 行 借 款 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 吸 收 存 款 及 应 付 债 券 (i) (ii) 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 等 金 融 资 产 以 及 向 中 央 银 行 借 款 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 金 融 负 债 属 于 短 期 性 质 款 项 或 浮 动 利 率 工 具, 故 其 公 允 价 值 接 近 账 面 价 值 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 衍 生 金 融 工 具 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 以 公 允 价 值 列 ( 除 非 其 公 允 价 值 无 法 可 靠 计 量 ) 对 于 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 本 行 将 采 用 市 场 价 格 或 市 场 利 率 作 为 其 公 允 价 值 的 最 佳 体 现 对 于 不 存 在 活 跃 市 场 或 市 场 价 格 或 市 场 利 率 的 金 融 工 具, 本 行 采 用 了 现 金 流 量 折 现 或 其 他 估 值 技 术 来 确 定 这 些 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 董 事 (iii) (iv) 持 有 至 到 期 投 资 及 应 付 债 券 的 公 允 价 值 通 常 以 公 开 市 场 买 价 或 经 纪 人 交 易 商 的 价 为 基 础 如 果 无 法 获 得 相 关 的 市 场 信 息, 则 以 市 场 上 具 有 相 似 特 征 ( 如 信 用 风 险 和 到 期 日 ) 的 证 券 产 品 收 益 率 为 参 数, 按 定 价 模 型 或 现 金 流 量 折 现 法 估 算 公 允 价 值 应 收 款 项 类 投 资 的 公 允 价 值 是 以 到 期 现 金 流 按 类 似 金 融 工 具 在 当 前 市 场 上 的 到 期 收 益 率 折 现 后 确 定 公 司 治 理 (v) 发 放 贷 款 和 垫 款 按 照 扣 除 减 值 准 备 后 的 净 额 列 示, 大 部 分 客 户 贷 款 和 垫 款 其 实 质 是 浮 动 利 率 贷 款, 遇 中 国 人 民 银 行 调 整 贷 款 基 准 利 率, 该 贷 款 和 垫 款 重 定 价 一 次 因 此, 这 些 贷 款 和 垫 款 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 若 (vi) 吸 收 存 款 大 部 分 属 于 活 期 或 一 年 内 到 期 的 定 期 存 款, 其 利 率 按 中 国 人 民 银 行 利 率 相 若 的 浮 动 或 短 期 利 率 重 定 价 因 此 这 些 客 户 存 款 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 若 财 务 计 及 其 他 243

250 57 (2) 除 以 下 项 目 外, 本 行 于 各 资 产 负 债 表 日 其 他 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 无 重 大 差 异 年 账 面 价 值 公 允 价 值 金 融 资 产 应 收 款 项 类 投 资 ( 注 释 (i)) 4,579,868 4,656,743 4,656,743 1,877,490 1,823,926 持 有 至 到 期 投 资 61,084,477 61,494,364 61,494,364 54,273,572 52,063,492 合 计 65,664,345 66,151,107 66,151,107 56,151,062 53,887,418 金 融 负 债 应 付 债 券 19,500,000 19,987,809 19,987,809 9,500,000 8,903,579 (i) 上 表 列 示 的 应 收 款 项 类 投 资 中 金 额 不 包 括 以 摊 余 成 本 计 量 的 理 财 产 品 和 受 益 权 (3) (a) 下 表 列 示 了 本 行 在 每 个 资 产 负 债 表 日 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 于 本 期 末 的 公 允 价 值 信 息 及 其 公 允 价 值 计 量 的 层 次 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 层 次 取 决 于 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 的 输 入 值 三 个 层 次 输 入 值 的 定 义 如 下 : 第 一 层 次 输 入 值 : 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 使 用 以 可 直 接 观 察 ( 即 价 格 ) 或 间 接 观 察 ( 即 源 自 价 格 ) 的 输 入 变 量 为 基 础 的 估 值 技 术 这 个 类 别 包 括 使 用 以 下 方 法 估 值 的 工 具 : 类 似 工 具 在 活 跃 市 场 的 价 ; 相 同 工 具 或 类 似 工 具 在 较 不 活 跃 市 场 的 价 ; 或 其 他 估 值 技 术, 其 所 用 重 要 的 输 入 变 量 都 可 以 通 过 市 场 数 据 直 接 或 间 接 观 察 ; 第 三 层 次 输 入 值 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 ; 使 用 重 要 的 不 可 观 察 输 入 变 量 的 估 值 技 术 这 个 类 别 涵 盖 了 并 非 以 可 观 察 数 据 的 输 入 变 量 为 估 值 基 础 的 所 有 工 具, 而 不 可 观 察 的 输 入 变 量 可 对 工 具 的 估 值 构 成 重 大 的 影 响 这 个 类 别 所 包 含 的 工 具, 是 以 类 似 工 具 的 市 场 价 来 估 值, 并 需 要 作 出 重 大 的 不 可 观 察 的 调 整 或 假 设, 以 反 映 不 同 工 具 的 差 异 244

251 57 概 况 (3) (a) 贵 金 属 138, ,227 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 注 释 (i)) 211,111 79,517,235 79,728,346 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 21,159,479 21,159,479 衍 生 金 融 资 产 7,177,975 7,177,975 董 事 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 349, ,854, ,204,027 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 (4,092,195) (4,092,195) 衍 生 金 融 负 债 (5,710,758) (5,710,758) 公 司 治 理 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 (4,092,195) (5,710,758) (9,802,953) 财 务 计 及 其 他 245

252 57 (3) (a) 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 合 计 贵 金 属 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 注 释 (i)) 226,233 69,353,735 69,579,968 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 9,520,236 9,520,236 衍 生 金 融 资 产 4,135,945 4,135,945 合 计 226,766 83,009,916 83,236,682 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 (306,982) (306,982) 衍 生 金 融 负 债 (5,014,128) (5,014,128) 合 计 (306,982) (5,014,128) (5,321,110) (i) 上 表 列 示 的 可 供 出 售 金 融 资 产 中 金 额 不 包 括 以 成 本 计 量 的 股 权 类 投 资 (ii) 本 行 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 第 一 层 级 与 第 二 层 级 之 间 不 存 在 重 大 转 换 (b) 划 分 为 第 二 层 级 的 可 供 出 售 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 大 部 分 为 人 民 币 债 券 投 资 这 些 债 券 的 公 允 价 值 按 照 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 估 值 结 果 确 定, 估 值 方 法 属 于 所 有 重 大 估 值 参 数 均 采 用 可 观 察 市 场 信 息 的 估 值 技 术 此 层 级 还 包 括 大 多 数 场 外 衍 生 工 具 合 约, 估 值 技 术 包 括 远 期 定 价 和 掉 期 模 型 ( 以 现 值 计 算 ); 输 入 参 数 ( 如 市 场 远 期 价 格 利 率 曲 线 或 中 债 收 益 率 曲 线 ) 的 来 源 是 彭 博 系 统 2014 年, 本 行 上 述 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 估 值 技 术 并 未 发 生 变 更 246

253 58 概 况 (1) 本 行 通 过 直 接 持 有 投 资 而 在 第 三 方 机 构 发 起 设 立 的 理 财 产 品 专 项 资 产 管 理 计 划 以 及 信 托 投 资 计 划 ( 该 投 资 ) 中 享 有 权 益 该 投 资 的 性 质 和 目 的 主 要 是 管 理 投 资 者 的 资 产 并 赚 取 管 理 费, 其 融 资 方 式 是 向 投 资 者 发 行 投 资 产 品 截 至 2014 年 12 月 31 日 及 2013 年 12 月 31 日, 本 行 通 过 直 接 持 有 投 资 而 在 该 投 资 中 享 有 的 权 益 的 账 面 价 值 及 其 在 本 行 的 资 产 负 债 表 的 相 关 资 产 负 债 项 目 列 示 如 下 : 2014 理 财 产 品 13,500,763 13,500,763 13,500,763 专 项 资 产 管 理 计 划 153,381,400 5,280, ,661, ,661,824 信 托 投 资 计 划 2,809,621 7,960,000 10,769,621 10,769,621 董 事 合 计 169,691,784 13,240, ,932, ,932,208 账 面 价 值 2013 年 公 司 治 理 账 面 价 值 应 收 款 项 类 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 合 计 最 大 损 失 敞 口 理 财 产 品 13,867,982 13,867,982 13,867,982 专 项 资 产 管 理 计 划 62,279,902 7,630,000 69,909,902 69,909,902 信 托 投 资 计 划 14,348,286 10,590,000 24,938,286 24,938,286 合 计 90,496,170 18,220, ,716, ,716,170 理 财 产 品 专 项 资 产 管 理 计 划 及 信 托 投 资 计 划 的 最 大 损 失 敞 口 为 其 在 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 财 务 计 及 其 他 247

254 58 (2) 本 行 发 起 设 立 的 未 纳 入 合 并 财 务 表 范 围 的 结 构 化 主 体, 主 要 包 括 本 行 发 行 的 非 保 本 理 财 产 品 这 些 结 构 化 主 体 的 性 质 和 目 的 主 要 是 管 理 投 资 者 的 资 产 并 收 取 管 理 费, 其 融 资 方 式 是 向 投 资 者 发 行 投 资 产 品 本 行 在 这 些 未 纳 入 合 并 财 务 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 享 有 的 权 益 是 通 过 管 理 这 些 结 构 化 主 体 收 取 管 理 费 收 入 于 年 末, 本 行 发 起 设 立 但 未 纳 入 本 行 合 并 财 务 表 范 围 的 非 保 本 理 财 产 品 的 规 模 余 额 披 露 于 附 注 52(2) (3) 本 行 于 2014 年 1 月 1 日 之 后 发 行, 并 于 2014 年 12 月 31 日 之 前 已 到 期 的 非 保 本 理 财 产 品 发 行 总 量 共 计 人 民 币 1, 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 1, 亿 元 ) 于 2014 年, 本 行 在 上 述 结 构 化 主 体 的 手 续 费 及 佣 金 收 入 为 人 民 币 5.13 亿 元 (2013 年 : 人 民 币 3.17 亿 元 ) 59 截 止 本 财 务 表 批 准 日, 本 行 无 需 要 披 露 的 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 60 出 于 财 务 表 披 露 目 的, 本 行 对 部 分 比 较 数 字 进 行 了 重 分 类 调 整 248

255 机 构 名 录 地 址 : 广 东 省 广 州 市 越 秀 区 东 风 东 路 713 号 广 发 银 行 大 厦 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :1 地 址 : 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 南 岗 区 西 大 直 街 4 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :17 概 况 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 甲 2 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :50 地 址 : 上 海 市 徐 家 汇 路 555 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :32 董 事 地 址 : 天 津 市 河 西 区 解 放 南 路 天 津 公 馆 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :10 地 址 : 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 河 区 青 年 大 街 227 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :23 地 址 : 江 苏 省 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 238 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : , 邮 编 : 机 构 数 量 :31 地 址 : 江 苏 省 苏 州 市 姑 苏 区 阊 胥 路 292 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :4 公 司 治 理 地 址 : 辽 宁 省 大 连 市 中 山 区 中 山 广 场 3 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :19 地 址 : 浙 江 省 杭 州 市 延 安 路 516 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :43 财 务 计 及 其 他 249

256 浙 江 省 宁 波 市 江 北 区 大 庆 南 路 11-27( 单 ) 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :15 地 址 : 湖 南 省 长 沙 市 五 一 大 道 826 号 新 华 大 厦 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :12 地 址 : 福 建 省 福 州 市 台 江 区 曙 光 路 132 号 申 发 大 厦 1 4 层 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :4 地 址 : 广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 临 江 大 道 57 号 南 雅 中 和 广 场 首 层 层 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :58 地 址 : 山 东 省 济 南 市 经 四 路 15 号 广 发 银 行 大 厦 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :7 地 址 : 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 1003 号 东 方 新 天 地 广 场 A 座 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :31 地 址 : 河 南 省 郑 州 市 郑 东 新 区 CBD 商 务 外 环 路 10 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :33 地 址 : 广 东 省 珠 海 市 吉 大 景 山 路 68 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :14 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 下 路 特 8 号 三 峡 汉 办 大 厦 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :20 地 址 : 广 东 省 汕 头 市 金 环 路 潮 汕 星 河 大 厦 1-4 层 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :28 250

257 地 址 : 广 东 省 佛 山 市 禅 城 区 季 华 五 路 29 号 广 发 大 厦 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :37 地 址 : 广 东 省 肇 庆 市 端 州 区 天 宁 北 路 75 号 之 一 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :17 概 况 地 址 : 广 东 省 东 莞 市 城 区 东 城 西 路 6 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :53 地 址 : 广 东 省 阳 江 市 东 风 三 路 38 号 景 湖 综 合 楼 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :5 董 事 地 址 : 广 东 省 中 山 市 石 岐 区 华 柏 路 55 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :15 地 址 : 广 东 省 江 门 市 建 设 路 49 号 之 五 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :20 地 址 : 广 东 省 韶 关 市 惠 民 南 路 41 幢 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :2 地 址 : 广 东 省 河 源 市 建 设 大 道 西 19 号 友 力 大 厦 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :7 公 司 治 理 地 址 : 广 东 省 惠 州 市 下 埔 大 道 19 号 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :19 地 址 : 广 东 省 梅 州 市 江 南 彬 芳 大 道 101 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :5 财 务 计 及 其 他 251

258 地 址 : 广 东 省 清 远 市 新 城 西 3 号 区 北 江 三 路 广 发 大 厦 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :6 地 址 : 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 乌 鲁 木 齐 市 天 山 区 人 民 路 480 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :5 地 址 : 广 东 省 茂 名 市 迎 宾 三 路 159 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :14 地 址 : 澳 门 新 口 岸 宋 玉 生 广 场 光 辉 ( 集 团 ) 商 业 中 心 18 楼 电 话 : ( 总 机 ) 传 真 : 机 构 数 量 :5 地 址 : 广 东 省 湛 江 市 赤 坎 区 中 山 一 路 22 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :13 地 址 : 广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 西 路 10 号 层 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :1 地 址 : 四 川 省 成 都 市 高 新 区 天 泰 路 112 号 四 川 投 资 大 厦 北 楼 1-2 层,19-21 层 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :4 地 址 : 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 九 号 3002 室 电 话 : 传 真 : 地 址 : 云 南 省 昆 明 市 滇 池 路 2 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 : 机 构 数 量 :21 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 甲 2 号 电 话 : 传 真 : 邮 编 :

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260 智 慧 金 融 广 发 中 国 中 国 广 东 省 广 州 市 越 秀 区 东 风 东 路 713 号