目 錄 第 一 節 重 要 提 示 和 釋 義 2 第 二 節 公 司 簡 介 4 第 三 節 會 計 數 據 和 財 務 指 標 摘 要 7 第 四 節 董 事 會 報 告 10 第 五 節 重 要 事 項 40 第 六 節 股 本 變 動 及 股 東 情 況 43 第 七 節 優 先 股 相 關

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1 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責, 對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明, 併 表 明 概 不 對 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 China Everbright Bank Company Limited ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) ( 股 份 代 號 :6818) 2015 年 中 期 業 績 公 告 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 本 公 司 ) 董 事 會 謹 此 宣 佈 本 公 司 及 其 附 屬 公 司 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 之 六 個 月 期 间 未 經 審 計 業 績 本 公 告 列 載 本 公 司 2015 年 中 期 報 告 全 文, 幷 符 合 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 中 有 關 中 期 業 績 公 告 附 載 的 資 料 之 要 求 本 公 司 2015 年 中 期 報 告 的 印 刷 版 本 將 於 2015 年 9 月 寄 發 予 本 公 司 H 股 股 東, 並 可 於 其 時 在 本 公 司 網 站 ( 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 網 站 ( 閱 覽 發 佈 業 績 公 告 本 業 績 公 告 的 中 英 文 版 本 可 在 本 公 司 網 站 ( 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 網 站 ( 閱 覽 在 對 中 英 文 版 本 理 解 上 發 生 歧 義 時, 以 中 文 為 準 本 公 司 同 時 按 照 中 國 會 計 準 則 編 製 了 中 文 版 本 的 半 年 度 報 告, 可 在 本 公 司 網 站 ( 及 上 海 證 券 交 易 所 網 站 ( 閱 覽 中 國 北 京 2015 年 8 月 28 日 代 表 董 事 會 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長 唐 雙 寧 於 本 公 告 日 期, 本 公 司 執 行 董 事 為 趙 歡 先 生 及 馬 騰 先 生 ; 非 執 行 董 事 為 唐 雙 寧 先 生 高 雲 龍 先 生 武 劍 先 生 吳 鋼 先 生 王 淑 敏 女 士 吳 高 連 先 生 趙 威 先 生 及 楊 吉 貴 先 生 ; 以 及 獨 立 非 執 行 董 事 為 張 新 澤 先 生 喬 志 敏 先 生 謝 榮 先 生 霍 靄 玲 女 士 徐 洪 才 先 生 及 馮 侖 先 生

2 目 錄 第 一 節 重 要 提 示 和 釋 義 2 第 二 節 公 司 簡 介 4 第 三 節 會 計 數 據 和 財 務 指 標 摘 要 7 第 四 節 董 事 會 報 告 10 第 五 節 重 要 事 項 40 第 六 節 股 本 變 動 及 股 東 情 況 43 第 七 節 優 先 股 相 關 情 況 49 第 八 節 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 員 工 和 機 構 情 況 51 第 九 節 公 司 治 理 55 第 十 節 中 期 財 務 信 息 審 閱 報 告 及 財 務 報 表 58 1

3 第 一 節 重 要 提 示 和 釋 義 一 重 要 提 示 ( 一 ) 本 行 董 事 會 監 事 會 及 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 保 證 本 報 告 內 容 的 真 實 準 確 完 整, 不 存 在 虛 假 記 載 誤 導 性 陳 述 或 重 大 遺 漏, 並 承 擔 個 別 和 連 帶 的 法 律 責 任 ( 二 ) 本 行 半 年 度 不 進 行 利 潤 分 配 或 資 本 公 積 轉 增 股 本 ( 三 ) 本 行 第 六 屆 董 事 會 第 三 十 四 次 會 議 於 2015 年 8 月 28 日 在 北 京 召 開, 審 議 通 過 了 本 行 2015 年 中 期 報 告 會 議 應 出 席 董 事 16 名, 實 際 出 席 董 事 14 名, 馬 騰 董 事 楊 吉 貴 董 事 因 其 他 公 務 未 能 親 自 出 席 會 議, 馬 騰 董 事 楊 吉 貴 董 事 書 面 委 託 趙 歡 董 事 代 為 出 席 會 議 並 行 使 表 決 權 ( 四 ) 本 行 按 照 中 國 會 計 準 則 和 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制 的 2015 年 中 期 財 務 報 告 已 經 畢 馬 威 華 振 會 計 師 事 務 所 ( 特 殊 普 通 合 夥 ) 和 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 分 別 根 據 中 國 和 香 港 審 閱 準 則 審 閱 ( 五 ) 本 行 董 事 長 唐 雙 寧 行 長 趙 歡 獨 立 非 執 行 董 事 謝 榮 保 證 本 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 準 確 完 整 ( 六 ) 本 報 告 除 特 別 說 明 外, 金 額 幣 種 為 人 民 幣 ( 七 ) 本 報 告 中 有 關 本 行 未 來 計 劃 等 前 瞻 性 陳 述 不 構 成 本 行 對 投 資 者 的 實 質 承 諾, 請 投 資 者 注 意 投 資 風 險 ( 八 ) 本 報 告 中 本 行 公 司 本 公 司 全 行 光 大 銀 行 均 指 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 ; 本 集 團 指 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 其 附 屬 子 公 司 二 釋 義 ( 一 ) 除 非 文 義 另 有 所 指, 本 報 告 中 下 列 詞 語 具 有 以 下 涵 義 : 財 政 部 : 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部 央 行 : 中 國 人 民 銀 行 2

4 銀 監 會 : 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 證 監 會 : 中 國 證 券 監 督 管 理 委 員 會 中 投 公 司 : 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司 匯 金 公 司 : 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 光 大 集 團 : 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 上 交 所 : 上 海 證 券 交 易 所 香 港 聯 交 所 : 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 ( 二 ) 本 報 告 所 涉 及 的 術 語 均 為 銀 行 業 通 用 概 念, 極 個 別 有 可 能 造 成 投 資 者 理 解 障 礙 的 本 行 產 品 等 專 有 名 詞 請 參 閱 本 行 2014 年 年 報 3

5 第 二 節 公 司 簡 介 一 法 定 中 文 名 稱 : 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 簡 稱 : 中 國 光 大 銀 行 光 大 銀 行 ) 法 定 英 文 名 稱 :CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED( 縮 寫 :CEB BANK) 二 法 定 代 表 人 : 唐 雙 寧 授 權 代 表 : 趙 歡 蔡 允 革 三 董 事 會 秘 書 公 司 秘 書 : 蔡 允 革 證 券 事 務 代 表 : 李 嘉 焱 公 司 秘 書 助 理 : 李 美 儀 聯 繫 地 址 : 北 京 市 西 城 區 太 平 橋 大 街 25 號 中 國 光 大 中 心 郵 遞 區 號 : 聯 繫 電 話 : 傳 真 : 電 子 信 箱 :[email protected] 投 資 者 專 線 : 四 註 冊 地 址 : 北 京 市 辦 公 地 址 : 北 京 市 西 城 區 太 平 橋 大 街 25 號 中 國 光 大 中 心 郵 遞 區 號 : 公 司 網 站 : 五 香 港 分 行 及 營 業 地 址 : 香 港 金 鐘 夏 愨 道 16 號 遠 東 金 融 中 心 30 樓 六 選 定 的 信 息 披 露 報 紙 和 網 站 : 中 國 大 陸 : 中 國 證 券 報 上 海 證 券 報 證 券 時 報 證 券 日 報 中 國 證 監 會 指 定 的 登 載 A 股 半 年 度 報 告 的 網 站 : 上 交 所 網 4

6 站 : 公 司 網 站 : 登 載 H 股 中 期 報 告 的 網 站 : 香 港 聯 交 所 網 站 : 公 司 網 站 : 半 年 度 報 告 備 置 地 點 : 本 行 董 事 會 辦 公 室 七 股 票 上 市 交 易 所 : A 股 : 上 海 證 券 交 易 所 普 通 股 簡 稱 : 光 大 銀 行 ; 普 通 股 代 碼 : 優 先 股 簡 稱 : 光 大 優 1; 優 先 股 代 碼 :360013( 上 交 所 綜 合 業 務 平 臺 ) H 股 : 香 港 聯 交 所 股 票 簡 稱 : 中 國 光 大 銀 行 ; 股 票 代 碼 :6818 八 報 告 期 內 的 註 冊 變 更 情 況 : 首 次 註 冊 登 記 日 期 :1992 年 6 月 18 日 首 次 註 冊 登 記 地 點 : 北 京 市 首 次 註 冊 情 況 的 相 關 查 詢 索 引 : 國 家 工 商 行 政 管 理 總 局 企 業 註 冊 局 變 更 註 冊 登 記 日 期 :2011 年 3 月 9 日 變 更 註 冊 登 記 地 點 : 北 京 市 西 城 區 太 平 橋 大 街 25 號 中 國 光 大 中 心 企 業 法 人 營 業 執 照 註 冊 號 : 金 融 許 可 證 機 構 編 碼 :B0007H 稅 務 登 記 號 碼 : 組 織 機 構 代 碼 : 九 聘 請 的 會 計 師 事 務 所 國 內 會 計 師 事 務 所 : 畢 馬 威 華 振 會 計 師 事 務 所 ( 特 殊 普 通 合 夥 ) 5

7 辦 公 地 址 : 北 京 東 方 廣 場 東 2 座 8 層 簽 字 會 計 師 : 金 乃 雯 黃 艾 舟 國 際 會 計 師 事 務 所 : 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 辦 公 地 址 : 香 港 中 環 遮 打 道 10 號 太 子 大 廈 8 樓 十 A 股 法 律 顧 問 : 北 京 市 君 合 律 師 事 務 所 H 股 法 律 顧 問 : 史 密 夫 斐 爾 律 師 事 務 所 十 一 A 股 股 票 的 託 管 機 構 : 中 國 證 券 登 記 結 算 有 限 責 任 公 司 上 海 分 公 司 辦 公 地 址 : 上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號 中 國 保 險 大 廈 36 樓 H 股 股 份 登 記 及 過 戶 處 : 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 辦 公 地 址 : 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 室 6

8 第 三 節 會 計 數 據 和 財 務 指 標 摘 要 一 主 要 財 務 數 據 及 指 標 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 本 期 比 上 年 同 期 增 減 (%) 2013 年 1-6 月 經 營 業 績 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 利 息 淨 收 入 32,105 27, ,054 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 13,558 8, ,349 經 營 收 入 45,587 37, ,838 經 營 費 用 (15,710) (13,661) (12,160) 資 產 減 值 損 失 (8,387) (3,128) (2,250) 稅 前 利 潤 21,490 20, ,428 淨 利 潤 16,267 15, ,939 歸 屬 於 本 行 股 東 的 淨 利 潤 16,241 15, ,917 每 股 計 ( 人 民 幣 元 ) 基 本 及 攤 薄 每 股 收 益 本 期 末 比 上 年 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 末 增 減 (%) 2013 年 12 月 31 日 歸 屬 於 本 行 股 東 每 股 淨 資 產 盈 利 能 力 指 標 (%) 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 本 期 比 上 年 同 期 增 減 2013 年 1-6 月 平 均 總 資 產 回 報 率 個 百 分 點 1.26 加 權 平 均 淨 資 產 收 益 率 個 百 分 點 淨 利 差 個 百 分 點 2.04 淨 利 息 收 益 率 個 百 分 點 2.23 手 續 費 及 傭 金 收 入 占 經 營 收 入 比 率 個 百 分 點 成 本 收 入 比 個 百 分 點 項 目 本 期 末 比 上 年 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 末 增 減 (%) 2013 年 12 月 31 日 規 模 指 標 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 資 產 總 額 3,000,336 2,737, ,415,086 7

9 發 放 貸 款 及 墊 款 淨 額 1,386,947 1,271, ,142,138 負 債 總 額 2,791,880 2,557, ,262,034 存 款 餘 額 1,894,576 1,785, ,605,278 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 207, , ,839 股 本 46,679 46,679-46,277 資 產 質 量 指 標 (%) 不 良 貸 款 率 個 百 分 點 0.86 撥 備 覆 蓋 率 個 百 分 點 撥 貸 比 個 百 分 點 2.07 注 : 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 加 權 平 均 淨 資 產 收 益 率 以 及 歸 屬 於 本 行 股 東 每 股 淨 資 產 在 計 算 時 剔 除 了 發 行 優 先 股 的 影 響, 下 同 二 補 充 財 務 指 標 單 位 :% 項 目 標 準 值 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 動 性 比 例 存 貸 比 人 民 幣 外 幣 人 民 幣 本 外 幣 單 一 最 大 客 戶 貸 款 比 例 最 大 十 家 客 戶 貸 款 比 例 注 : 以 上 指 標 均 按 監 管 口 徑 計 算 三 資 本 構 成 及 變 化 情 況 按 照 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) ( 中 國 銀 監 會 2012 年 6 月 7 日 發 佈 ) 計 量 的 資 本 充 足 率 指 標 如 下 : 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 並 表 非 並 表 並 表 非 並 表 1. 總 資 本 淨 額 240, , , , 核 心 一 級 資 本 188, , , , 核 心 一 級 資 本 扣 減 項 (2,021) (4,891) (2,085) (4,955) 1.3 核 心 一 級 資 本 淨 額 186, , , ,898 8

10 1.4 其 他 一 級 資 本 19,988 19, 其 他 一 級 資 本 扣 減 項 一 級 資 本 淨 額 206, , , , 二 級 資 本 34,077 33,997 35,438 35, 二 級 資 本 扣 減 項 信 用 風 險 加 權 資 產 1,881,485 1,849,747 1,766,454 1,744, 市 場 風 險 加 權 資 產 7,629 7,629 4,400 4, 操 作 風 險 加 權 資 產 127, , , , 風 險 加 權 資 產 合 計 2,016,490 1,983,427 1,898,231 1,874, 核 心 一 級 資 本 充 足 率 一 級 資 本 充 足 率 資 本 充 足 率 注 :1 並 表 口 徑 的 資 本 充 足 率 計 算 範 圍 包 括 境 內 外 所 有 分 支 機 搆, 以 及 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 規 定 屬 於 並 表 範 圍 的 被 投 資 金 融 機 構 其 中, 並 表 的 被 投 資 金 融 機 構 包 括 光 大 金 融 租 賃 股 份 有 限 公 司 韶 山 光 大 村 鎮 銀 行 江 蘇 淮 安 光 大 村 鎮 銀 行 2 核 心 一 級 資 本 淨 額 = 核 心 一 級 資 本 - 核 心 一 級 資 本 扣 減 項 ; 一 級 資 本 淨 額 = 核 心 一 級 資 本 淨 額 + 其 他 一 級 資 本 - 其 他 一 級 資 本 扣 減 項 ; 總 資 本 淨 額 = 一 級 資 本 淨 額 + 二 級 資 本 - 二 級 資 本 扣 減 項 3 報 告 期 末, 本 行 信 用 風 險 資 產 組 合 緩 釋 後 風 險 暴 露 總 額 為 31,084 億 元 4 有 關 資 本 構 成 的 更 多 內 容 詳 見 本 行 網 站 四 杠 杆 率 情 況 詳 見 財 務 報 表 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 9

11 第 四 節 董 事 會 報 告 一 本 行 整 體 經 營 情 況 ( 一 ) 業 務 規 模 穩 定 增 長 報 告 期 末, 本 集 團 資 產 總 額 為 30, 億 元, 比 上 年 末 增 加 2, 億 元, 增 長 9.62%; 負 債 總 額 為 27, 億 元, 比 上 年 末 增 加 2, 億 元, 增 長 9.16%; 客 戶 存 款 總 額 18, 億 元, 比 上 年 末 增 加 1, 億 元, 增 長 6.12%; 貸 款 及 墊 款 總 額 14, 億 元, 比 上 年 末 增 加 1, 億 元, 增 長 9.14%; 本 外 幣 存 貸 比 72.30%, 嚴 格 控 制 在 監 管 要 求 內 ( 二 ) 盈 利 水 準 有 所 提 升 報 告 期 內, 本 集 團 實 現 經 營 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 21.37%; 發 生 經 營 費 用 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 15.00%; 實 現 稅 前 利 潤 億 元, 同 比 增 加 7.19 億 元, 增 長 3.46%; 實 現 淨 利 潤 億 元, 同 比 增 加 3.95 億 元, 增 長 2.49% 在 利 率 市 場 化 持 續 推 進 的 環 境 下, 本 集 團 加 強 負 債 成 本 控 制, 報 告 期 淨 利 息 收 益 率 逐 步 改 善, 比 上 年 同 期 提 升 2 個 基 點 ; 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 同 比 增 長 57.07%; 平 均 總 資 產 收 益 率 1.13%, 同 比 下 降 0.12 個 百 分 點 ; 加 權 平 均 淨 資 產 收 益 率 17.30%, 同 比 下 降 2.10 個 百 分 點 ( 三 ) 資 產 質 量 風 險 總 體 可 控 報 告 期 末, 本 集 團 不 良 貸 款 餘 額 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元 ; 不 良 貸 款 率 1.42%, 比 上 年 末 上 升 0.23 個 百 分 點 ; 信 貸 撥 備 覆 蓋 率 %, 比 上 年 末 下 降 個 百 分 點 ( 四 ) 資 本 充 足 率 提 升 本 行 在 上 半 年 成 功 發 行 了 優 先 股, 資 本 充 足 水 準 有 所 上 升 報 告 期 末, 本 集 團 資 本 充 足 率 11.92%, 比 上 年 末 上 升 0.71 個 百 分 點 ; 核 心 一 級 資 本 充 足 率 及 一 級 資 本 充 足 率 分 別 為 9.24% 和 10.23%, 比 10

12 上 年 末 分 別 下 降 0.1 個 百 分 點 和 上 升 0.89 個 百 分 點 二 利 潤 表 主 要 項 目 分 析 ( 一 ) 利 潤 表 项 目 變 動 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增 減 額 淨 利 息 收 入 32,105 27,838 4,267 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 13,558 8,632 4,926 交 易 淨 ( 損 失 )/ 收 益 (337) 1,227 (1,564) 股 利 收 入 4-4 投 資 性 證 券 淨 收 益 /( 損 失 ) 5 (99) 104 匯 兌 淨 收 益 /( 損 失 ) 160 (233) 393 其 他 經 營 性 收 益 (103) 經 營 費 用 15,710 13,661 2,049 資 產 減 值 損 失 8,387 3,128 5,259 稅 前 利 潤 21,490 20, 所 得 稅 5,223 4, 淨 利 潤 16,267 15, 歸 屬 於 本 行 股 東 的 淨 利 潤 16,241 15, ( 二 ) 經 營 收 入 報 告 期 間, 本 集 團 實 現 經 營 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 21.37%, 主 要 來 源 於 淨 利 息 收 入 和 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 的 增 長 淨 利 息 收 入 占 比 70.43%, 同 比 下 降 3.69 個 百 分 點 ; 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 占 比 29.74%, 同 比 上 升 6.76 個 百 分 點 單 位 :% 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 淨 利 息 收 入 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 其 他 收 入 (0.17) 2.90 經 營 收 入 合 計 ( 三 ) 淨 利 息 收 入 報 告 期 間, 本 集 團 實 現 淨 利 息 收 入 億 元, 同 比 增 加

13 億 元, 增 長 15.33% 淨 利 差 為 2.03%, 同 比 上 升 4 個 基 點, 淨 利 息 收 益 率 為 2.27%, 同 比 上 升 2 個 基 點 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 平 均 餘 額 利 息 收 入 平 均 收 益 率 利 息 收 入 平 均 收 益 率 平 均 餘 額 / 支 出 / 成 本 率 / 支 出 / 成 本 率 生 息 資 產 貸 款 和 墊 款 1,406,953 41, ,238,839 39, 投 資 684,359 18, ,884 13, 存 放 央 行 款 項 343,857 2, ,538 2, 拆 出 存 放 金 融 機 構 及 買 入 返 售 資 產 387,592 8, ,396 10, 生 息 資 產 總 額 2,822,761 71, ,477,657 66, 利 息 收 入 71,149 66,142 付 息 負 債 客 戶 存 款 1,815,795 23, ,658,191 22, 拆 入 金 融 機 構 存 放 及 賣 出 回 購 款 項 649,046 12, ,933 14, 發 行 債 券 127,922 2, , 付 息 負 債 總 額 2,592,763 39, ,285,839 38, 利 息 支 出 39,044 38,304 淨 利 息 收 入 32,105 27,838 淨 利 差 淨 利 息 收 益 率 注 :1 淨 利 差 為 總 生 息 資 產 平 均 收 益 率 與 總 付 息 負 債 平 均 成 本 率 的 差 額 ; 2 淨 利 息 收 益 率 為 淨 利 息 收 入 除 以 總 生 息 資 產 平 均 餘 額 ( 四 ) 利 息 收 入 報 告 期 內, 本 集 團 實 現 利 息 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 7.57%, 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 是 本 集 團 利 息 收 入 的 主 要 組 成 部 分 1 貸 款 利 息 收 入 本 集 團 實 現 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 12

14 元, 增 長 7.26%, 主 要 是 貸 款 和 墊 款 平 均 餘 額 同 比 增 長 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 平 均 餘 額 利 息 收 入 平 均 收 益 率 平 均 餘 額 利 息 收 入 平 均 收 益 率 企 業 貸 款 882,948 26, ,907 25, 零 售 貸 款 473,101 13, ,728 13, 貼 現 50,904 1, , 貸 款 和 墊 款 合 計 1,406,953 41, ,238,839 39, 投 資 利 息 收 入 本 集 團 實 現 投 資 利 息 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 30.22%, 主 要 是 投 資 平 均 餘 額 及 平 均 收 益 率 均 同 比 提 升 3 拆 出 存 放 金 融 機 構 及 買 入 返 售 利 息 收 入 本 集 團 實 現 拆 出 存 放 金 融 機 構 及 買 入 返 售 利 息 收 入 億 元, 同 比 減 少 億 元, 下 降 20.17%, 主 要 是 拆 出 存 放 金 融 機 構 及 買 入 返 售 平 均 收 益 率 同 比 下 降 ( 五 ) 利 息 支 出 報 告 期 內, 本 集 團 發 生 利 息 支 出 億 元, 同 比 增 加 7.40 億 元, 增 長 1.93%, 客 戶 存 款 利 息 支 出 是 本 集 團 利 息 支 出 的 主 要 組 成 部 分 1 客 戶 存 款 利 息 支 出 本 集 團 發 生 客 戶 存 款 利 息 支 出 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 5.04% 主 要 是 客 戶 存 款 平 均 餘 額 同 比 上 升 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 平 均 餘 額 利 息 支 出 平 均 成 本 率 平 均 餘 額 利 息 支 出 平 均 成 本 率 企 業 客 戶 存 款 1,389,839 17, ,256,630 16, 活 期 企 業 客 戶 存 款 445,699 1, ,043 1, 定 期 企 業 客 戶 存 款 944,140 16, ,587 14, 零 售 客 戶 存 款 425,956 6, ,561 6, 活 期 零 售 客 戶 存 款 109, , 定 期 零 售 客 戶 存 款 316,774 5, ,445 6,

15 客 戶 存 款 合 計 1,815,795 23, ,658,191 22, 拆 入 金 融 機 構 存 放 及 賣 出 回 購 利 息 支 出 本 集 團 發 生 拆 入 金 融 機 構 存 放 及 賣 出 回 購 利 息 支 出 億 元, 同 比 減 少 億 元, 下 降 16.33%, 主 要 是 拆 入 金 融 機 構 存 放 及 賣 出 回 購 平 均 成 本 率 同 比 下 降 3 發 行 債 券 利 息 支 出 本 集 團 發 行 債 券 利 息 支 出 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 %, 主 要 是 發 行 債 券 平 均 餘 額 和 平 均 成 本 率 均 同 比 上 升 ( 六 ) 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 報 告 期 間, 本 集 團 實 現 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 57.07%, 主 要 是 銀 行 卡 服 務 手 續 費 理 財 服 務 手 續 費 有 較 大 增 長 其 中 : 銀 行 卡 服 務 手 續 費 收 入 同 比 增 加 億 元, 增 長 47.27% ; 理 財 服 務 手 續 費 收 入 同 比 增 加 億 元, 增 長 % 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 手 續 費 及 傭 金 收 入 14,211 9,258 承 銷 及 諮 詢 手 續 費 913 1,054 銀 行 卡 服 務 手 續 費 6,144 4,172 結 算 與 清 算 手 續 費 829 1,143 理 財 服 務 手 續 費 3, 承 兌 及 擔 保 手 續 費 代 理 業 務 手 續 費 託 管 及 其 他 受 託 業 務 傭 金 其 他 手 續 費 及 傭 金 支 出 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 13,558 8,632 ( 七 ) 其 他 收 入 報 告 期 間, 本 集 團 其 他 收 入 為 億 元, 同 比 減 少 億 元, 14

16 下 降 %, 主 要 是 公 允 價 值 變 動 損 失 增 加 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 交 易 淨 ( 損 失 )/ 收 益 (337) 1,227 股 利 收 入 4 - 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 5 (99) 匯 兌 淨 收 益 /( 損 失 ) 160 (233) 其 他 經 營 性 收 益 其 他 收 入 合 計 (76) 1,090 ( 八 ) 經 營 費 用 報 告 期 間, 本 集 團 經 營 費 用 為 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 15.00% 成 本 收 入 比 為 26.69%, 同 比 下 降 1.69 個 百 分 點 經 營 費 用 中 主 要 組 成 部 分 為 職 工 薪 酬 費 用, 報 告 期 內 為 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 19.47% 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 職 工 薪 酬 費 用 7,761 6,496 物 業 及 設 備 支 出 2,191 1,942 營 業 稅 及 附 加 3,543 3,002 其 他 2,215 2,221 經 營 費 用 合 計 15,710 13,661 ( 九 ) 資 產 減 值 損 失 報 告 期 內, 本 集 團 資 產 減 值 損 失 億 元, 同 比 增 加 億 元, 增 長 %, 主 要 是 貸 款 和 墊 款 減 值 損 失 增 加 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 貸 款 和 墊 款 減 值 損 失 7,687 3,280 持 有 至 到 期 投 資 減 值 損 失 1 (253) 可 供 出 售 金 融 資 產 減 值 損 失 - (13) 應 收 款 項 類 資 產 減 值 損 失 其 他

17 資 產 減 值 損 失 合 計 8,387 3,128 ( 十 ) 所 得 稅 費 用 報 告 期 內, 本 集 團 所 得 稅 費 用 億 元, 同 比 增 加 3.24 億 元, 增 長 6.61% 三 資 產 負 債 表 主 要 項 目 分 析 ( 一 ) 資 產 報 告 期 末, 本 集 團 資 產 總 額 30, 億 元, 比 上 年 末 增 加 2, 億 元, 增 長 9.62%, 主 要 是 貸 款 和 墊 款 投 資 證 券 及 其 他 金 融 資 產 等 項 目 的 增 長 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418,201 1,299,455 貸 款 減 值 準 備 (31,254) (28,025) 貸 款 和 墊 款 淨 值 1,386, ,271, 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 53, , 現 金 及 存 放 央 行 款 項 344, , 投 資 證 券 及 其 他 金 融 資 產 845, , 拆 出 資 金 及 買 入 返 售 金 融 資 產 290, , 應 收 利 息 16, , 固 定 資 產 12, , 商 譽 1, , 遞 延 所 得 稅 資 產 3, , 其 他 資 產 44, , 資 產 合 計 3,000, ,737, 貸 款 和 墊 款 報 告 期 末, 本 集 團 貸 款 和 墊 款 總 額 14, 億 元, 比 上 年 末 增 加 1, 億 元, 增 長 9.14%; 貸 款 和 墊 款 淨 值 在 資 產 總 額 中 占 比 46.23%, 比 上 年 末 下 降 0.22 個 百 分 點, 主 要 是 證 券 投 資 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 等 項 目 快 速 增 長, 在 資 產 總 額 中 占 比 有 所 提 高 16

18 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 企 業 貸 款 893, , 零 售 貸 款 489, , 貼 現 35, , 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418, ,299, 投 資 報 告 期 末, 本 集 團 投 資 證 券 以 及 其 他 金 融 資 產 8, 億 元, 比 上 年 末 增 加 2, 億 元, 在 資 產 總 額 中 占 比 28.18%, 比 上 年 末 提 升 6.64 個 百 分 點 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 9, , 衍 生 金 融 資 產 1, , 可 供 出 售 金 融 資 產 200, , 持 有 至 到 期 投 資 126, , 應 收 款 項 類 投 資 507, , 投 資 證 券 及 其 他 金 融 資 產 總 額 845, , 持 有 金 融 債 券 的 類 別 和 金 額 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 類 別 金 額 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 1,044 可 供 出 售 金 融 資 產 41,947 持 有 至 到 期 投 資 17,817 合 計 60,808 4 持 有 最 大 十 支 金 融 債 券 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 債 券 名 稱 面 值 年 利 率 到 期 日 計 提 減 值 準 備 情 況 17

19 債 券 1 1, 債 券 2 1,4603 個 月 Shibor5 日 均 值 債 券 3 1, 債 券 4 1,0703 個 月 Shibor5 日 均 值 債 券 5 1, 債 券 6 1,050 一 年 期 定 存 利 率 債 券 7 1, 債 券 債 券 債 券 商 譽 本 集 團 商 譽 成 本 億 元, 報 告 期 末, 商 譽 減 值 準 備 億 元, 帳 面 價 值 億 元, 與 上 年 末 相 比 未 發 生 變 化 ( 二 ) 負 債 報 告 期 末, 本 集 團 負 債 總 額 27, 億 元, 比 上 年 末 增 加 2, 億 元, 增 長 9.16%, 主 要 是 客 戶 存 款 等 项 目 增 長 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 向 中 央 銀 行 借 款 11, , 客 戶 存 款 1,894, ,785, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 589, , 拆 入 資 金 及 賣 出 回 購 金 融 資 產 款 76, , 衍 生 金 融 負 債 1, 應 付 職 工 薪 酬 10, , 應 交 稅 費 4, , 應 付 利 息 29, , 應 付 債 券 157, , 其 他 負 債 16, , 負 債 合 計 2,791, ,557, 注 : 存 款 包 含 指 定 公 允 價 值 計 量 的 結 構 性 存 款, 下 同 18

20 報 告 期 末, 本 集 團 客 戶 存 款 總 額 18, 億 元, 比 上 年 末 增 加 1, 億 元, 增 長 6.12% 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 企 業 客 戶 1,433, ,367, 活 期 487, , 定 期 946, , 零 售 客 戶 358, , 活 期 126, , 定 期 231, , 其 他 存 款 102, , 客 戶 存 款 總 額 1,894, ,785, ( 三 ) 股 東 權 益 報 告 期 末, 本 集 團 歸 屬 於 上 市 公 司 股 東 權 益 2, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 主 要 變 動 在 於 : 一 是 當 期 實 現 歸 屬 上 市 公 司 股 東 淨 利 潤 億 元 ; 二 是 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 增 值 億 元 ; 三 是 當 期 發 行 優 先 股 增 加 股 東 權 益 億 元 ; 四 是 當 期 發 放 2014 年 股 利 減 少 股 東 權 益 億 元 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 實 收 股 本 46,679 46,679 其 他 權 益 工 具 19,965 - 資 本 公 積 33,365 33,365 其 他 綜 合 收 益 1, 盈 餘 公 積 12,050 12,050 一 般 準 備 金 33,903 33,903 未 分 配 利 潤 60,315 52,756 歸 屬 於 上 市 公 司 股 東 權 益 合 計 207, ,975 少 數 股 東 權 益 股 東 權 益 合 計 208, ,483 19

21 ( 四 ) 資 產 負 債 表 外 项 目 本 集 團 資 產 負 債 表 外 項 目 主 要 是 信 貸 承 諾, 包 括 貸 款 及 信 用 卡 承 諾 承 兌 匯 票 保 函 信 用 證 及 擔 保 報 告 期 末, 信 貸 承 諾 合 計 7, 億 元, 比 上 年 末 減 少 億 元, 主 要 是 開 出 信 用 證 減 少 億 元 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 貸 款 及 信 用 卡 承 諾 123, ,532 承 兌 匯 票 476, ,866 開 出 保 函 65,493 62,459 開 出 信 用 證 80, ,238 擔 保 合 計 746, ,280 四 現 金 流 量 表 分 析 本 集 團 經 營 活 動 產 生 的 現 金 淨 流 入 2, 億 元 其 中, 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 入 億 元, 經 營 資 產 變 動 產 生 的 現 金 流 入 億 元, 經 營 負 債 變 動 產 生 的 現 金 流 入 1, 億 元 投 資 活 動 產 生 的 現 金 淨 流 出 2, 億 元 其 中, 收 回 投 資 收 回 的 現 金 流 入 億 元 ; 投 資 支 付 的 現 金 流 出 3, 億 元 籌 資 活 動 產 生 現 金 淨 流 入 億 元, 其 中 發 行 同 業 存 單 等 產 生 的 現 金 流 入 億 元, 發 行 優 先 股 收 到 的 現 金 為 億 元 五 貸 款 質 量 分 析 ( 一 ) 貸 款 行 業 集 中 度 報 告 期 內, 本 行 圍 繞 經 濟 結 構 調 整 和 轉 型 升 級 方 向, 積 極 調 整 信 貸 行 業 結 構, 製 造 業 批 發 零 售 業 貸 款 占 比 有 所 下 降 ; 基 礎 設 施 民 生 及 消 費 相 關 領 域 的 貸 款 占 比 則 有 所 上 升 下 表 列 示 本 集 團 貸 款 的 行 業 分 佈 情 況 : 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 20

22 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 製 造 業 248, , 房 地 產 業 140, , 批 發 和 零 售 業 137, , 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 業 68, , 建 築 業 53, , 租 賃 和 商 業 服 務 業 53, , 水 利 環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 50, , 採 礦 業 37, , 電 力 燃 氣 及 水 的 生 產 和 供 應 業 25, , 農 林 牧 漁 業 17, , 其 他 60, , 企 業 貸 款 小 計 893, , 零 售 貸 款 489, ,385 - 貼 現 35,233-20,931 - 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418,201-1,299,455 - 注 : 其 他 包 括 公 共 管 理 和 社 會 組 織 ; 住 宿 和 餐 飲 業 ; 金 融 業 ; 科 學 研 究 技 術 服 務 和 地 質 勘 查 業 ; 居 民 服 務 和 其 他 服 務 業 ; 衛 生 社 會 保 障 和 社 會 福 利 業 ; 文 化 體 育 和 娛 樂 業 等 下 同 ( 二 ) 貸 款 投 放 地 區 分 佈 情 況 本 行 貸 款 地 區 分 佈 相 對 穩 定, 長 三 角 珠 三 角 占 比 有 所 下 降, 中 部 東 北 地 區 占 比 有 所 上 升, 區 域 結 構 更 趨 均 衡 下 表 列 示 本 集 團 貸 款 的 地 區 分 佈 情 況 : 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 地 區 餘 額 占 比 餘 額 占 比 長 江 三 角 洲 284, , 珠 江 三 角 洲 185, , 環 渤 海 地 區 254, , 中 部 地 區 215, , 西 部 地 區 214, ,

23 東 北 地 區 90, , 香 港 18, , 總 行 155, , 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418, ,299, ( 三 ) 貸 款 擔 保 方 式 分 類 及 占 比 本 行 保 證 抵 押 質 押 類 貸 款 占 比 達 70.40%, 信 用 貸 款 主 要 為 信 用 評 級 較 高 的 客 戶 下 表 列 示 本 集 團 貸 款 擔 保 方 式 的 分 類 情 況 : 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 信 用 貸 款 419, , 保 證 貸 款 295, , 抵 押 貸 款 551, , 質 押 貸 款 150, , 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418, ,299, ( 四 ) 前 十 大 貸 款 客 戶 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 名 稱 行 業 2015 年 6 月 30 日 占 貸 款 總 占 資 本 淨 貸 款 餘 額 額 百 分 比 額 百 分 比 借 款 人 A 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 業 6, 借 款 人 B 公 共 管 理 和 社 會 組 織 4, 借 款 人 C 房 地 產 業 3, 借 款 人 D 製 造 業 3, 借 款 人 E 批 發 和 零 售 業 2, 借 款 人 F 房 地 產 業 2, 借 款 人 G 製 造 業 2, 借 款 人 H 公 共 管 理 和 社 會 組 織 2, 借 款 人 I 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 業 2, 借 款 人 J 租 賃 和 商 務 服 務 業 2, 總 額 33, 注 : 貸 款 餘 額 占 資 本 淨 額 的 百 分 比 按 照 銀 監 會 的 有 關 規 定 計 算 22

24 ( 五 ) 信 貸 資 產 五 級 分 類 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 正 常 1,337, ,241, 關 注 61, , 次 級 11, , 可 疑 6, , 損 失 2, , 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418, ,299, 正 常 貸 款 1,398, ,283, 不 良 貸 款 20, , ( 六 ) 貸 款 遷 徙 率 單 位 :% 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 正 常 類 貸 款 遷 徙 率 關 注 類 貸 款 遷 徙 率 次 級 類 貸 款 遷 徙 率 可 疑 類 貸 款 遷 徙 率 ( 七 ) 重 組 貸 款 和 逾 期 貸 款 情 況 1 重 組 貸 款 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 項 目 占 貸 款 總 額 占 貸 款 總 餘 額 餘 額 百 分 比 額 百 分 比 已 重 組 貸 款 和 墊 款 11, , 減 : 逾 期 90 天 以 上 的 已 重 組 貸 款 和 墊 款 3, 逾 期 90 天 以 內 的 已 重 組 貸 款 和 墊 款 7, , 逾 期 貸 款 情 況 詳 見 財 務 報 表 附 注 ( 八 ) 按 業 務 類 型 劃 分 的 不 良 貸 款 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 23

25 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 企 業 貸 款 15, , 零 售 貸 款 4, , 貼 現 不 良 貸 款 總 額 20, , ( 九 ) 不 良 貸 款 的 地 區 分 佈 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 地 區 餘 額 占 比 餘 額 占 比 長 江 三 角 洲 4, , 珠 江 三 角 洲 3, , 環 渤 海 地 區 2, , 中 部 地 區 3, , 西 部 地 區 3, , 東 北 地 區 香 港 總 行 2, , 不 良 貸 款 總 額 20, , ( 十 ) 不 良 貸 款 的 行 業 分 佈 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 餘 額 占 比 餘 額 占 比 製 造 業 6, , 批 發 和 零 售 業 5, , 房 地 產 業 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 業 租 賃 和 商 業 服 務 業 水 利 環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 建 築 業 採 礦 業 1, 電 力 燃 氣 及 水 的 生 產 和 供 應 業

26 公 共 管 理 和 社 會 組 織 其 他 1, 企 業 貸 款 小 計 15, , 零 售 貸 款 4, , 貼 現 不 良 貸 款 總 額 20, , ( 十 一 ) 按 貸 款 擔 保 方 式 分 類 的 不 良 貸 款 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 項 目 餘 額 占 比 餘 額 占 比 信 用 貸 款 3, , 保 證 貸 款 9, , 抵 押 貸 款 5, , 質 押 貸 款 1, 不 良 貸 款 總 額 20, , ( 十 二 ) 抵 債 資 產 及 減 值 準 備 計 提 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 抵 債 資 產 其 中 : 土 地 房 屋 及 建 築 物 其 他 減 : 減 值 準 備 抵 債 資 產 淨 值 ( 十 三 ) 貸 款 減 值 準 備 金 的 計 提 和 核 銷 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 期 / 年 初 餘 額 28,025 24,172 本 期 / 年 計 提 7,996 10,548 本 期 / 年 轉 回 (309) (567) 收 回 已 核 銷 貸 款 和 墊 款 導 致 的 轉 回 折 現 回 撥 ( 注 ) (362) (558) 本 期 / 年 核 銷 (1,986) (4,096) 25

27 本 期 / 年 處 置 (2,271) (1,804) 期 / 年 末 餘 額 31,254 28,025 注 : 隨 著 時 間 的 推 移, 已 減 值 的 貸 款 隨 其 後 現 值 增 加 的 累 計 利 息 收 入 ( 十 四 ) 應 收 利 息 及 其 壞 賬 準 備 的 計 提 情 況 1 表 內 應 收 利 息 增 減 變 動 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 期 初 餘 額 本 期 增 加 額 本 期 減 少 額 期 末 餘 額 表 內 應 收 息 14,657 26,471 24,294 16,834 2 應 收 利 息 壞 賬 準 備 的 計 提 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 減 少 額 應 收 利 息 壞 賬 準 備 餘 額 ( 十 五 ) 其 他 應 收 款 及 其 壞 賬 準 備 的 計 提 情 況 1 其 他 應 收 款 增 減 變 動 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 增 加 額 其 他 應 收 款 4,093 2,866 1,227 2 其 他 應 收 款 壞 賬 準 備 的 計 提 情 況 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 增 加 額 其 他 應 收 款 壞 賬 準 備 餘 額 六 資 本 充 足 率 分 析 詳 見 會 計 數 據 和 財 務 指 標 摘 要 內 容 七 分 部 經 營 業 績 ( 一 ) 按 地 區 劃 分 的 經 營 業 績 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 經 營 收 入 利 潤 總 額 經 營 收 入 利 潤 總 額 長 江 三 角 洲 7,608 2,504 6,345 2,769 珠 江 三 角 洲 5,170 1,626 4,439 2,084 26

28 環 渤 海 地 區 8,257 4,358 6,687 4,012 中 部 地 區 5,933 2,307 5,128 2,840 西 部 地 區 4,900 1,498 4,630 2,637 東 北 地 區 2, ,975 1,097 香 港 (9) 總 行 11,248 8,372 8,300 5,341 合 計 45,587 21,490 37,560 20,771 ( 二 ) 按 業 務 條 線 劃 分 的 經 營 業 績 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 經 營 收 入 利 潤 總 額 經 營 收 入 利 潤 總 額 公 司 銀 行 業 務 26,342 12,349 23,314 13,041 零 售 銀 行 業 務 16,782 6,901 11,420 4,887 資 金 業 務 2,410 2,208 2,748 2,799 其 他 業 務 合 計 45,587 21,490 37,560 20,771 八 其 他 ( 一 ) 主 要 財 務 指 標 增 減 變 動 幅 度 及 其 原 因 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 % 項 目 2015 年 年 12 月 30 日 月 31 日 增 減 幅 變 動 主 要 原 因 存 放 同 業 及 其 他 金 根 據 資 金 頭 寸 及 市 場 利 率 變 化 情 況, 增 加 存 放 同 業 53,974 40, 融 機 構 款 項 業 務 規 模 拆 出 資 金 75, ,733 根 據 資 金 頭 寸 及 市 場 利 率 變 化 情 況, 減 少 拆 出 資 金 規 模 以 公 允 價 值 計 量 且 交 易 性 金 融 資 產 規 模 增 加, 同 時 貴 金 屬 交 易 業 務 量 其 變 動 計 入 當 期 損 9,901 4, 增 加 益 的 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 200, , 加 大 可 供 出 售 債 券 和 保 證 收 益 理 財 債 券 投 資 規 模 應 收 款 項 類 投 資 507, , 受 益 權 投 資 和 持 有 他 行 理 財 規 模 增 加 其 他 資 產 44,821 30, 金 融 租 賃 業 務 規 模 擴 張, 應 收 融 資 租 賃 款 增 加 向 中 央 銀 行 借 款 11,040 30, 借 入 中 央 銀 行 款 項 規 模 減 少 衍 生 金 融 負 債 1, 受 人 民 幣 匯 率 變 動 影 響, 部 分 外 匯 掉 期 業 務 重 估 損 27

29 失 增 加 賣 出 回 購 金 融 資 產 款 31,102 51, 根 據 流 動 性 管 理 需 要, 減 少 賣 出 回 購 金 融 資 產 規 模 應 付 債 券 157,224 89, 同 業 存 單 規 模 增 加 其 他 負 債 16,857 12, 待 清 算 款 項 增 加 其 他 權 益 工 具 19,965 - 不 適 用 發 行 優 先 股 項 目 2015 年 2014 年 1-6 月 1-6 月 增 減 幅 變 動 主 要 原 因 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 13,558 8, 銀 行 卡 理 財 服 務 等 中 間 業 務 手 續 費 收 入 增 加 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 5 (99) 不 適 用 擇 機 出 售 部 分 債 券, 處 置 收 益 增 加 交 易 淨 收 益 /( 損 失 ) (337) 受 人 民 幣 遠 期 匯 率 變 動 及 部 分 外 匯 掉 期 業 務 到 期 1, 後 估 值 損 益 轉 出 影 響, 公 允 價 值 變 動 淨 損 失 增 加 匯 兌 淨 收 益 /( 損 失 ) 160 (233) 受 人 民 幣 即 期 匯 率 變 動 及 部 分 外 匯 掉 期 業 務 到 期 不 適 用 後 估 值 損 益 轉 入 影 響, 匯 兌 淨 收 益 增 加 其 他 經 營 性 收 益 已 剝 離 貸 款 清 收 收 入 減 少 及 子 公 司 獲 得 的 財 政 補 貼 減 少 資 產 減 值 損 失 (8,387) (3,128) 計 提 的 貸 款 減 值 損 失 增 加 其 他 綜 合 收 益 合 計 本 期 市 場 利 率 降 幅 小 於 上 年 同 期, 產 生 的 估 值 收 益 1,426 3, 減 少 ( 二 ) 逾 期 未 償 債 務 情 況 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 逾 期 未 償 債 務 九 各 業 務 條 線 經 營 業 績 情 況 ( 一 ) 公 司 銀 行 業 務 1 對 公 存 貸 款 業 務 本 行 積 極 防 控 信 貸 風 險, 加 強 產 品 整 合 與 創 新, 運 用 綜 合 化 金 融 服 務 手 段 滿 足 客 戶 資 金 需 求, 持 續 優 化 信 貸 結 構, 實 現 資 產 負 債 協 調 發 展, 盈 利 水 準 穩 步 提 升 報 告 期 末, 對 公 存 款 14, 億 元 ( 含 其 他 存 款 中 對 公 部 分 ), 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 長 5.03%; 其 中, 對 公 核 心 存 款 11, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 長 28

30 5.36% 對 公 貸 款 ( 不 含 貼 現 )8, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 長 8.89% 2 小 微 金 融 業 務 本 行 繼 續 以 小 額 化 分 散 化 標 準 化 便 利 化 為 導 向, 根 據 小 微 客 戶 融 資 短 頻 急 的 特 點, 提 高 小 微 授 信 效 率, 針 對 500 萬 元 以 下 小 微 授 信 客 戶 推 出 小 額 融 易 貸 系 列 產 品 報 告 期 末, 按 照 2011 年 工 業 和 信 息 化 部 等 四 部 門 聯 合 下 發 的 中 小 企 業 劃 型 標 準 和 銀 監 會 監 管 口 徑, 本 行 小 微 貸 款 餘 額 2,806 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 長 13.84%, 高 於 全 行 貸 款 增 速 ; 小 微 貸 款 客 戶 萬 戶, 比 上 年 同 期 增 加 6.7 萬 戶 3 投 資 銀 行 業 務 本 行 積 極 為 客 戶 提 供 債 務 融 資 服 務, 主 要 產 品 為 短 期 融 資 券 中 期 票 據 超 短 期 融 資 券 非 公 開 定 向 債 務 融 資 工 具 和 中 小 企 業 集 合 票 據 等 報 告 期 末, 累 計 主 承 銷 發 行 非 金 融 企 業 債 務 融 資 工 具 1, 億 元, 在 同 類 型 股 份 制 商 業 銀 行 中 排 名 靠 前 公 司 作 為 財 務 顧 問 角 色, 為 客 戶 設 計 和 提 供 金 融 衍 生 產 品 債 務 融 資 產 品 結 構 化 融 資 等 金 融 解 決 方 案 4 資 產 託 管 業 務 本 行 根 據 市 場 需 求, 加 強 產 品 創 新, 加 大 託 管 產 品 營 銷 力 度, 構 建 完 善 的 託 管 產 品 體 系, 提 高 市 場 服 務 能 力, 信 託 財 產 保 管 保 險 資 金 託 管 和 銀 行 理 財 託 管 規 模 位 居 同 類 型 股 份 制 商 業 銀 行 前 列 報 告 期 末, 本 行 資 產 託 管 規 模 和 託 管 業 務 收 入 均 創 歷 史 新 高, 託 管 資 產 規 模 35,360 億 元, 比 上 年 末 增 加 6,999 億 元, 增 長 25%; 實 現 託 管 收 入 7.67 億 元, 比 上 年 同 期 增 加 2.71 億 元, 增 長 55% 5 養 老 金 業 務 本 行 始 終 堅 持 誠 信 睿 智 精 准 安 全 的 養 老 金 業 務 服 務 理 念, 29

31 繼 續 做 好 樂 享 福 利 計 劃 和 樂 選 彈 性 福 利 計 劃 產 品, 結 合 當 前 的 養 老 保 險 制 度 改 革 及 養 老 金 融 發 展 態 勢, 整 合 養 老 金 及 福 利 管 理 相 關 的 金 融 服 務 資 源, 打 造 養 福 全 程 通 金 融 服 務 品 牌, 為 企 事 業 單 位 和 個 人 的 養 老 金 及 福 利 管 理 提 供 全 鏈 條 立 體 化 一 站 式 的 綜 合 金 融 服 務 報 告 期 末, 養 老 金 託 管 資 產 規 模 達 億 元, 管 理 養 老 金 及 福 利 個 人 帳 戶 萬 個 6 貿 易 金 融 業 務 本 行 積 極 推 動 海 外 業 務 發 展 戰 略, 加 快 海 外 機 構 建 設 進 程, 大 力 推 動 上 海 天 津 福 建 廣 州 等 地 自 由 貿 易 試 驗 區 業 務, 強 化 與 香 港 分 行 業 務 聯 動, 圍 繞 跨 境 業 務 加 大 創 新 產 品 研 發 力 度 同 時, 不 斷 加 強 制 度 建 設, 多 維 度 多 層 次 組 織 開 展 業 務 風 險 排 查, 保 持 貿 易 金 融 業 務 的 穩 步 發 展 報 告 期 末, 累 計 辦 理 國 際 結 算 業 務 億 等 值 美 元, 實 現 貿 易 金 融 業 務 項 下 中 間 業 務 淨 收 入 億 元 ( 二 ) 零 售 銀 行 業 務 1 對 私 存 款 業 務 本 行 零 售 條 線 堅 持 存 款 立 行 的 經 營 策 略, 在 確 保 對 私 存 款 總 量 規 模 合 理 增 長 的 同 時, 逐 漸 加 大 核 心 存 款 占 比 報 告 期 末, 全 行 對 私 存 款 4, 億 元 ( 含 其 他 存 款 中 對 私 部 分 ), 比 上 年 末 增 加 億 元, 其 中, 核 心 存 款 2, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元 ; 對 私 存 款 日 均 餘 額 4, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 其 中, 核 心 存 款 日 均 餘 額 2, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元, 核 心 存 款 日 均 占 比 有 所 提 升 通 過 結 構 調 整, 存 款 成 本 持 續 下 降, 報 告 期 末, 全 行 對 私 存 款 平 均 利 率 比 上 年 末 下 降 了 21BP 2 個 人 貸 款 業 務 本 行 個 人 貸 款 業 務 實 現 了 規 模 提 升 結 構 優 化 同 業 可 比 質 量 可 控 的 工 作 目 標 本 行 發 揮 個 人 住 房 按 揭 貸 款 業 務 的 主 力 軍 作 用, 推 30

32 出 白 領 易 貸 等 創 新 產 品, 適 時 重 啟 股 權 質 押 貸 款, 引 入 全 程 通 模 式 優 化 汽 車 消 費 貸 款 報 告 期 末, 個 貸 餘 額 3, 億 元 ( 不 含 信 用 卡 ), 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 長 4.33%, 其 中, 消 費 信 貸 餘 額 1, 億 元, 比 上 年 末 增 加 億 元 個 貸 不 良 率 0.77%, 低 於 可 比 同 業 平 均 水 準 3 私 人 銀 行 業 務 報 告 期 內, 本 行 在 零 售 業 務 部 基 礎 上 成 立 了 私 人 銀 行 二 級 部, 以 組 織 架 構 作 為 主 體, 加 強 隊 伍 建 設 ; 圍 繞 產 品 和 客 戶, 以 系 統 和 內 控 為 支 撐, 深 入 挖 掘 客 戶 需 求 ; 打 造 私 人 銀 行 體 系, 推 進 私 人 銀 行 品 牌 建 設 報 告 期 末, 私 人 銀 行 客 戶 數 21,678 人, 比 上 年 末 增 加 3,368 人, 增 長 18.40%; 管 理 資 產 總 量 1,945 億 元, 比 上 年 末 增 加 260 億 元, 增 長 15.40% 4 銀 行 卡 業 務 (1) 借 記 卡 業 務 本 行 不 斷 優 化 借 記 卡 產 品 和 功 能, 通 過 拓 展 行 業 應 用 發 展 金 融 IC 卡, 已 在 交 通 社 保 教 育 社 區 企 業 等 行 業 應 用 方 面 開 展 合 作 ; 拓 展 細 分 客 戶 群 體, 針 對 代 發 工 資 客 戶 小 微 金 融 客 戶 出 國 金 融 客 戶 等 發 行 特 定 借 記 卡 報 告 期 末, 借 記 卡 累 計 發 卡 量 5,296 萬 張, 比 年 初 增 加 240 萬 張 (2) 信 用 卡 業 務 本 行 信 用 卡 業 務 以 創 新 引 領 業 務 發 展, 充 分 發 揮 互 聯 網 和 移 動 互 聯 網 的 渠 道 優 勢, 持 續 升 級 O2O 客 戶 引 入 模 式, 完 善 信 用 卡 APP 業 務 功 能, 並 將 大 數 據 理 念 全 面 應 用 於 風 險 管 控, 實 現 資 產 質 量 的 有 效 優 化 和 客 戶 感 受 度 的 全 面 提 升 報 告 期 末, 信 用 卡 新 增 發 卡 萬 張, 累 計 發 卡 量 2, 萬 張 ; 時 點 透 支 餘 額 為 1, 億 元, 同 比 增 長 32%; 實 現 營 業 收 入 億 元, 同 比 增 長 40% 31

33 ( 三 ) 資 金 及 同 業 業 務 1 資 金 業 務 本 行 按 照 央 行 二 代 支 付 系 統 的 要 求, 制 定 資 金 管 理 方 案, 進 行 全 方 位 精 細 化 管 理 根 據 市 場 及 全 行 流 動 性 狀 況, 加 大 貨 幣 市 場 運 作 力 度, 提 高 資 金 使 用 效 率 及 市 場 影 響 力 在 確 保 全 行 流 動 性 安 全 的 基 礎 上, 優 化 調 整 債 券 帳 戶 的 品 種 結 構 和 期 限 結 構, 重 點 配 置 國 債 和 安 全 性 收 益 性 高 的 信 用 債 券 報 告 期 末, 本 外 幣 資 金 類 資 產 規 模 3, 億 元, 占 全 行 總 資 產 12.52% 其 中, 債 券 組 合 2, 億 元, 實 現 利 息 收 入 億 元, 同 比 增 長 16.75% 人 民 幣 債 券 交 割 總 量 8.07 萬 億 元, 位 居 同 類 型 股 份 制 商 業 銀 行 第 一 位 2 同 業 業 務 本 行 將 同 業 業 務 風 險 管 理 和 流 動 性 安 全 放 在 第 一 位, 調 整 產 品 結 構, 加 強 精 細 化 管 理, 保 持 同 業 業 務 的 適 度 規 模 ; 按 照 監 管 要 求, 深 化 同 業 專 營 機 構 改 革 ; 持 續 推 進 與 銀 行 同 業 在 資 產 負 債 方 面 的 業 務 合 作, 大 力 開 拓 非 銀 行 金 融 機 構 業 務 報 告 期 末, 同 業 存 款 餘 額 5, 億 元, 存 放 同 業 餘 額 億 元, 票 據 貼 現 餘 額 億 元 ( 四 ) 資 產 管 理 業 務 本 行 理 財 和 資 產 管 理 業 務 在 資 金 端 不 斷 優 化 客 戶 結 構, 拓 寬 銷 售 渠 道, 完 善 信 息 披 露 體 系 ; 在 投 資 端 加 強 投 研 能 力 建 設, 堅 持 和 優 化 啞 鈴 型 投 資 佈 局, 加 強 大 型 基 礎 設 施 项 目 結 構 化 融 資 和 企 業 資 產 證 券 化 項 目 創 新 及 拓 展, 豐 富 和 拓 寬 資 本 市 場 業 務 線 ; 持 續 提 升 風 險 管 理 能 力, 夯 實 IT 系 統 等 基 礎 工 作, 相 關 業 務 保 持 健 康 快 速 發 展 報 告 期 末, 理 財 產 品 規 模 突 破 萬 億 元 大 關, 達 到 10, 億 元, 比 上 年 末 增 長 18%; 上 半 年 理 財 業 務 實 現 手 續 費 收 入 億 元, 為 客 戶 實 32

34 現 理 財 投 資 收 益 億 元 ; 本 行 陽 光 理 財 項 下 已 到 期 理 財 產 品 全 部 正 常 兌 付, 未 到 期 理 財 產 品 風 險 狀 況 正 常 ( 五 ) 電 子 銀 行 業 務 本 行 電 子 銀 行 業 務 整 合 行 內 外 電 子 渠 道, 重 點 打 造 陽 光 銀 行 雲 繳 費 雲 支 付 e 融 資 e 理 財 e 電 商 等 6 大 重 點 業 務, 積 極 創 新 商 業 模 式, 全 面 升 級 移 動 金 融 戰 略, 電 子 銀 行 重 點 品 牌 知 名 度 顯 著 提 升, 整 體 業 務 全 面 快 速 發 展 報 告 期 末, 手 機 銀 行 客 戶 1,636 萬 戶, 比 上 年 末 增 長 30%; 對 私 網 銀 客 戶 1,850 萬 戶, 比 上 年 末 增 長 20%; 電 子 支 付 客 戶 864 萬 戶, 比 上 年 末 增 長 10%; 電 子 銀 行 實 現 綜 合 收 入 27.8 億 元, 同 比 增 長 119% 十 信 息 科 技 報 告 期 內, 本 行 持 續 保 持 安 全 運 營 的 良 好 態 勢, 無 重 大 安 全 事 件 發 生, 在 銀 監 會 科 技 監 管 評 價 中 名 列 前 茅 本 行 陸 續 完 成 了 直 銷 銀 行 企 業 級 對 公 客 戶 信 息 管 理 系 統 全 國 運 營 集 中 系 統 等 重 點 项 目 的 實 施 ; 優 化 並 完 善 線 上 供 應 鏈 系 統 零 售 營 銷 和 銷 售 管 理 平 臺 私 人 銀 行 系 統 ; 推 進 法 人 客 戶 統 一 額 度 控 管 平 臺 資 產 管 理 系 統 等 建 設, 實 現 全 面 覆 蓋 公 司 客 戶 零 售 客 戶 的 一 體 化 綜 合 金 融 解 決 方 案 ; 積 極 應 用 雲 計 算 大 數 據 等 技 術, 推 出 全 行 私 有 雲 平 臺, 開 展 全 行 中 間 業 務 雲 建 設 ; 多 個 科 技 創 新 项 目 成 功 孵 化 推 廣, 跨 境 支 付 房 屋 交 易 資 金 網 上 託 管 單 位 結 算 卡 智 慧 加 鈔 優 化 ETC 等 多 個 創 新 項 目 在 全 行 推 廣 十 一 業 務 創 新 情 況 本 行 在 公 司 金 融 零 售 金 融 互 聯 網 金 融 等 重 點 業 務 領 域 全 面 推 進 產 品 和 服 務 創 新, 持 續 推 動 投 行 資 管 同 業 託 管 信 用 卡 等 中 間 業 務 領 域 的 創 新 探 索 積 極 參 與 海 關 總 署 海 關 稅 款 總 擔 保 保 函 業 務 預 研 工 作, 與 海 關 總 署 合 作 的 海 關 區 域 一 體 化 项 目 繼 上 年 在 京 津 33

35 冀 一 體 化 區 域 上 線 之 後, 又 在 長 江 經 濟 帶 一 體 化 區 域 成 功 上 線 ; 以 構 建 大 零 售 業 務 客 戶 展 業 模 式 為 目 標 推 出 營 銷 引 擎, 建 立 零 售 營 銷 及 銷 售 管 理 平 臺 ; 創 新 推 出 雲 支 付 商 業 模 式, 優 勢 品 牌 雲 繳 費 從 普 惠 金 融 向 智 慧 城 市 延 展, 推 動 e 電 商 首 個 项 目 成 功 上 線 十 二 投 資 狀 況 分 析 ( 一 ) 對 外 股 權 投 資 情 況 1 本 行 對 外 長 期 股 權 投 資 餘 額 億 元, 與 上 年 末 持 平 2 持 有 其 他 上 市 公 司 股 權 情 況 單 位 : 股 % 萬 美 元 證 券 代 碼 證 券 簡 稱 持 股 數 量 占 該 公 司 股 權 比 例 期 末 帳 面 價 值 V Visa Inc 4, 持 有 非 上 市 金 融 企 業 股 權 情 況 單 位 : 萬 元 萬 股 % 持 股 對 象 投 資 金 額 持 股 數 量 持 股 比 例 期 末 帳 期 初 期 末 面 值 報 告 期 損 益 報 告 期 所 有 會 計 核 算 股 份 來 源 者 權 益 變 動 科 目 光 大 金 融 租 賃 股 份 長 期 股 權 270, , ,000 24, , 有 限 公 司 投 資 發 起 設 立 韶 山 光 大 村 鎮 銀 行 股 份 有 限 公 司 10,500 10, , 長 期 股 權 投 資 發 起 設 立 江 蘇 淮 安 光 大 村 鎮 銀 行 股 份 有 限 公 司 7,000 7, , 長 期 股 權 投 資 發 起 設 立 中 國 銀 聯 股 份 有 限 可 供 出 售 9,750 7, ,750 91, , 投 資 入 股 公 司 金 融 資 產 注 : 報 告 期 內, 韶 山 光 大 村 鎮 銀 行 股 份 有 限 公 司 現 金 分 紅 1, 萬 元, 導 致 其 報 告 期 末 所 有 者 權 益 有 所 下 降 4 本 行 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 份 情 況 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 份 情 況 ( 二 ) 報 告 期 內 募 集 資 金 使 用 說 明 34

36 本 行 於 2015 年 6 月 19 日 在 境 內 非 公 開 發 行 2 億 股 優 先 股, 每 股 面 值 100 元, 扣 除 發 行 費 用 後 實 際 募 集 資 金 淨 額 為 億 元, 全 部 用 於 補 充 一 級 資 本, 提 高 資 本 充 足 率, 支 持 業 務 發 展 ( 三 ) 重 大 非 募 集 資 金 投 資 情 況 本 行 無 重 大 非 募 集 資 金 投 資 情 況 十 三 本 行 控 制 的 特 殊 目 的 主 體 情 況 和 結 構 化 產 品 情 況 1 本 行 無 控 制 的 特 殊 目 的 主 體 2 本 集 團 享 有 權 益 但 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 產 品 主 要 包 括 專 項 資 產 管 理 計 劃 等, 詳 見 財 務 報 表 附 注 十 四 風 險 管 理 ( 一 ) 信 用 風 險 管 理 本 行 調 整 優 化 信 貸 政 策, 守 住 防 控 信 貸 風 險 底 線, 更 好 地 適 應 和 服 務 經 濟 新 常 態 ; 堅 持 有 保 有 壓, 加 快 傳 統 產 業 的 信 貸 結 構 調 整 ; 聚 焦 國 家 戰 略, 加 強 對 重 點 建 設 项 目 的 信 貸 支 持 ; 服 務 四 新 ( 新 技 術 新 產 業 新 業 態 新 模 式 ) 領 域, 積 極 促 進 產 業 結 構 轉 型 升 級 ; 圍 繞 民 生 消 費, 加 大 信 貸 支 持 ; 動 態 調 整 政 策, 強 化 重 點 領 域 的 風 險 防 控 報 告 期 內, 本 行 制 定 了 深 化 風 險 管 理 體 制 機 制 改 革 方 案, 完 善 風 險 管 理 體 制, 優 化 風 險 管 理 機 制, 明 確 風 險 管 理 職 能 部 門 職 責 邊 界 ; 突 出 分 行 經 營 主 體 地 位, 加 強 總 分 行 分 層 管 理 ; 建 立 經 營 主 責 任 人 制 度 ; 調 整 審 批 轉 授 權 管 理 體 系, 理 順 審 批 授 權 關 係, 探 索 建 立 專 職 審 批 人 制 度 ; 優 化 授 信 審 批 方 式, 提 升 授 信 審 批 的 專 業 化 和 精 細 化 程 度 本 行 繼 續 對 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 貸 款 進 行 總 量 控 制, 壓 縮 大 宗 商 品 批 發 貿 易 領 域 授 信 ; 適 時 對 房 地 產 開 發 貸 款 經 營 性 物 業 抵 押 貸 款 的 授 信 政 策 進 行 動 態 調 整 ; 加 大 對 存 量 不 良 貸 款 逾 期 貸 款 的 清 收 保 全 35

37 和 風 險 化 解 處 置 力 度, 創 新 不 良 信 貸 資 產 處 置 方 式, 有 效 盤 活 存 量 不 良 信 貸 資 產 ; 貫 徹 落 實 服 務 實 體 經 濟 的 要 求, 積 極 支 援 和 扶 助 困 難 企 業 維 持 正 常 經 營 轉 型 轉 產 恢 復 競 爭 力, 最 大 限 度 保 全 資 產 減 少 損 失 有 關 本 行 信 用 風 險 管 理 的 更 多 內 容 參 見 財 務 報 表 附 注 ( 二 ) 流 動 性 風 險 管 理 本 行 堅 持 審 慎 穩 健 的 流 動 性 風 險 管 理 政 策, 進 一 步 優 化 流 動 性 風 險 管 理 機 制 和 應 急 預 案, 整 體 流 動 性 維 持 平 穩 態 勢 在 日 常 管 理 中 即 時 關 注 央 行 貨 幣 政 策 及 資 金 市 場 變 動 情 況, 前 瞻 性 地 做 好 流 動 性 安 排 ; 按 日 監 控 流 動 性 風 險 限 額, 定 期 進 行 流 動 性 壓 力 測 試 ; 靈 活 調 整 內 部 資 金 轉 移 定 價, 對 流 動 性 進 行 前 瞻 性 引 導 和 集 中 統 一 協 調 ; 拓 展 多 元 化 的 負 債 渠 道, 調 整 市 場 業 務 期 限 結 構, 加 大 同 業 存 單 發 行 力 度, 保 證 資 金 支 付 安 全 ; 完 善 流 動 性 風 險 管 理 政 策, 確 保 流 動 性 監 管 指 標 達 標 ; 提 高 流 動 性 風 險 管 理 意 識, 建 立 應 急 演 練 的 常 規 化 機 制, 增 強 自 身 風 險 抵 禦 能 力 有 關 本 行 流 動 性 風 險 管 理 的 更 多 內 容 參 見 財 務 報 表 附 注 ( 三 ) 市 場 風 險 管 理 本 行 根 據 業 務 發 展 情 況 持 續 完 善 市 場 風 險 管 理 的 制 度 體 系, 建 立 全 面 的 利 率 授 權 管 理 體 系 ; 針 對 風 險 偏 好 與 業 務 變 化, 優 化 市 場 風 險 限 額 指 標 結 構, 對 風 險 限 額 進 行 監 控 與 報 告, 確 保 本 行 的 市 場 風 險 控 制 在 合 理 可 控 水 準 ; 加 強 市 場 分 析 與 研 究, 針 對 資 本 市 場 的 波 動, 主 動 調 降 理 財 相 關 業 務 的 杠 杆 率 ; 完 善 市 場 風 險 管 理 系 統 建 設, 推 進 市 場 風 險 集 市 项 目, 對 資 金 理 財 同 業 貴 金 屬 等 市 場 業 務 以 及 香 港 分 行 開 展 的 資 金 業 務 進 行 全 面 監 控, 以 此 為 基 礎 開 展 敏 感 性 指 標 計 算 壓 力 測 試 風 險 價 值 計 量 風 險 資 產 計 算 有 關 本 行 市 場 風 險 管 理 的 更 多 內 容 參 見 財 務 報 表 附 注 36

38 ( 四 ) 操 作 風 險 管 理 本 行 持 續 完 善 操 作 風 險 管 理 架 構 和 管 理 體 系, 合 理 整 合 管 理 資 源 ; 堅 持 層 次 化 管 理 突 出 重 點 的 總 體 原 則, 強 化 業 務 部 門 職 能 部 門 作 為 第 一 道 防 線 的 操 作 風 險 管 理 職 責, 將 操 作 風 險 管 理 內 嵌 於 產 品 設 計 管 理 制 度 操 作 流 程 工 作 要 求 中, 及 時 預 警 提 示 報 告 處 置 操 作 風 險, 嚴 防 重 大 操 作 風 險 事 件 和 銀 行 案 件 發 生 ; 進 一 步 落 實 重 要 崗 位 員 工 輪 崗 強 制 休 假 制 度, 開 展 員 工 資 金 異 常 交 易 排 查 ; 完 善 重 大 事 件 的 應 急 處 理 機 制, 提 升 操 作 風 險 管 理 水 準 和 管 理 效 果, 樹 立 良 好 的 操 作 風 險 管 理 文 化 有 關 本 行 操 作 風 險 管 理 的 更 多 內 容 參 見 財 務 報 表 附 注 ( 五 ) 合 規 風 險 管 理 本 行 通 過 內 部 控 制 和 合 規 管 理 落 地 项 目 建 立 了 外 規 庫, 並 在 推 廣 應 用 過 程 中 予 以 進 一 步 完 善 ; 積 極 跟 蹤 外 部 法 律 法 規 變 化, 發 揮 法 律 合 規 部 門 的 先 期 引 導 合 規 審 核 和 諮 詢 作 用 ; 建 立 以 條 線 和 地 區 為 維 度 的 合 規 經 理 管 理 制 度, 定 期 對 內 控 合 規 情 況 進 行 監 測, 強 化 日 常 內 控 合 規 監 測 預 警 工 作 ; 推 動 稽 核 及 合 規 檢 查 工 作 的 開 展, 上 半 年 開 展 對 支 行 全 面 稽 核 231 項 專 項 稽 核 24 項 ; 加 強 全 行 合 規 經 理 隊 伍 建 設, 持 續 開 展 資 格 認 證 工 作, 充 實 專 職 合 規 經 理 隊 伍, 保 證 合 規 經 理 有 效 履 職 ( 六 ) 聲 譽 風 險 管 理 本 行 繼 續 加 強 聲 譽 風 險 管 理, 提 升 輿 情 監 測 與 處 置 能 力, 積 極 識 別 聲 譽 風 險 事 件, 預 警 聲 譽 風 險 隱 患 ; 通 過 日 常 培 訓 風 險 預 警 考 核 評 估 等 形 式, 進 一 步 提 升 全 行 員 工 的 聲 譽 風 險 意 識 與 工 作 能 力 ; 強 化 輿 情 管 理 與 業 務 發 展 的 有 機 結 合, 逐 步 前 置 聲 譽 風 險 管 理 ( 七 ) 反 洗 錢 管 理 本 行 強 化 內 控 機 制 建 設, 轉 變 管 理 模 式, 加 強 對 全 行 反 洗 錢 工 作 37

39 的 管 理 與 指 導 ; 加 強 對 洗 錢 犯 罪 的 資 金 監 測, 擴 大 黑 名 單 系 統 的 監 測 範 圍 ; 推 進 反 洗 錢 系 統 建 設, 構 建 異 常 交 易 監 測 指 標 體 系, 提 高 自 動 化 處 理 水 準 ; 持 續 開 展 洗 錢 類 型 分 析, 開 發 數 據 模 型, 提 升 反 洗 錢 工 作 的 能 力 和 效 率 ; 加 大 培 訓 和 宣 傳 力 度, 擴 大 反 洗 錢 培 訓 的 受 眾 群 體 十 五 對 本 行 未 來 發 展 的 展 望 ( 一 ) 經 營 計 劃 的 完 成 情 況 報 告 期 末, 本 行 資 產 總 額 增 長 9.62%, 貸 款 增 長 9.14%, 一 般 性 存 款 增 長 6.12%, 年 度 經 營 計 劃 完 成 情 況 良 好 ( 二 ) 可 能 面 臨 的 風 險 及 應 對 措 施 1 可 能 面 臨 的 風 險 (1) 不 良 貸 款 反 彈 壓 力 較 大 受 經 濟 增 速 放 緩 經 濟 結 構 調 整 和 部 分 行 業 持 續 產 能 過 剩 等 因 素 的 影 響, 不 良 貸 款 反 彈 壓 力 仍 然 較 大, 銀 行 資 產 質 量 還 將 長 期 承 壓, 風 險 管 理 形 勢 嚴 峻 (2) 市 場 風 險 與 流 動 性 風 險 管 理 難 度 加 大 隨 著 利 率 市 場 化 改 革 的 不 斷 推 進, 以 及 金 融 市 場 波 動 的 加 劇, 商 業 銀 行 的 市 場 風 險 和 流 動 性 風 險 管 理 面 臨 新 的 挑 戰 (3) 利 潤 增 速 趨 於 放 緩 當 前 經 濟 發 展 環 境 錯 綜 複 雜, 經 濟 運 行 中 不 確 定 因 素 較 多, 銀 行 存 貸 利 差 收 窄 趨 勢 仍 將 持 續, 民 營 銀 行 興 起, 互 聯 網 金 融 提 速, 同 業 競 爭 加 劇, 使 銀 行 利 潤 增 長 同 比 回 落 2 應 對 措 施 (1) 全 力 以 赴 穩 定 資 產 質 量 加 大 產 能 過 剩 行 業 貸 款 壓 降 力 度, 主 動 退 出 經 營 持 續 虧 損 客 戶 貸 款 ; 強 化 對 非 不 良 風 險 客 戶 的 清 收 化 解, 控 制 新 增 不 良 貸 款 ; 加 大 存 量 不 良 貸 款 清 收 處 置 力 度, 守 住 風 險 底 線 (2) 提 升 市 場 風 險 和 流 動 性 風 險 管 理 能 力 提 高 精 細 化 管 理 水 38

40 準, 完 善 動 態 現 金 流 分 析 ; 豐 富 流 動 性 管 理 工 具, 做 好 應 急 資 金 來 源 安 排 ; 加 強 對 存 款 保 險 制 度 等 改 革 措 施 的 研 究, 前 瞻 性 地 對 流 動 性 風 險 進 行 管 控 (3) 積 極 推 動 資 產 負 債 結 構 優 化 調 整 努 力 盤 活 存 量 資 產 用 好 增 量 資 產 ; 聚 焦 國 家 戰 略, 加 快 重 點 项 目 儲 備 ; 主 動 進 行 戰 略 轉 型, 控 制 存 款 付 息 成 本, 保 持 適 度 存 貸 利 差 ; 加 強 資 產 負 債 的 統 籌 管 理, 關 注 總 量 增 長, 追 求 結 構 匹 配, 兼 顧 盈 利 最 大 化 流 動 性 安 全 和 市 場 風 險 可 控 三 大 目 標 十 六 年 度 利 潤 分 配 方 案 的 實 施 情 況 本 行 2014 年 度 的 利 潤 分 配 方 案 為 向 全 體 股 東 派 發 現 金 紅 利 868, 萬 元, 每 股 派 發 現 金 元 ( 稅 前 ),H 股 股 東 以 每 股 約 港 元 ( 稅 前 ) 支 付 2015 年 5 月 19 日 本 行 召 開 年 度 股 東 大 會 審 議 通 過 該 利 潤 分 配 方 案 A 股 股 東 股 權 登 記 日 為 6 月 2 日, 除 息 日 為 6 月 3 日, 現 金 紅 利 發 放 日 為 6 月 3 日 ;H 股 股 東 股 權 登 記 日 為 6 月 2 日, 現 金 紅 利 發 放 日 為 6 月 10 日 39

41 第 五 節 重 要 事 項 一 買 賣 或 回 購 本 行 上 市 證 券 報 告 期 內, 本 行 及 子 公 司 均 未 購 買 出 售 或 回 購 任 何 本 行 上 市 證 券 二 重 大 訴 訟 仲 裁 和 媒 體 質 疑 事 項 報 告 期 內, 本 行 無 重 大 訴 訟 仲 裁 和 媒 體 質 疑 事 項 三 控 股 股 東 及 其 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 情 況 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 控 股 股 東 及 其 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 情 況 四 破 產 重 整 相 關 事 項 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 破 產 重 整 事 項 五 重 大 資 產 收 購 出 售 或 處 置 以 及 企 業 合 併 事 項 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 重 大 資 產 收 購 出 售 或 處 置 以 及 企 業 合 併 事 項 六 股 權 激 勵 情 況 本 行 尚 未 實 施 股 權 激 勵 計 劃 七 本 行 於 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 ( 香 港 上 市 規 則 項 下 的 關 連 交 易 事 項 根 據 香 港 上 市 規 則 的 規 定, 本 行 與 本 行 的 關 連 人 士 ( 定 義 見 香 港 上 市 規 則 ) 間 的 交 易 構 成 公 司 的 關 連 交 易 對 於 該 等 交 易, 本 行 按 照 香 港 上 市 規 則 予 以 監 控 和 管 理 2014 年 10 月 31 日, 經 本 行 董 事 會 批 准, 本 行 與 光 大 集 團 簽 訂 了 優 先 股 認 購 協 議 ( 以 下 簡 稱 認 購 協 定 ) 並 公 告 了 與 光 大 集 團 進 行 的 關 於 光 大 集 團 擬 認 購 本 行 發 行 的 部 分 境 內 優 先 股 的 關 連 交 易 ( 以 下 簡 稱 該 交 易 ) 有 關 詳 情 刊 載 於 本 行 2014 年 10 月 31 日 的 關 連 交 易 - 控 股 股 東 認 購 境 內 優 先 股 公 告 中 光 大 集 團 為 本 行 的 關 連 40

42 人 士, 故 該 交 易 構 成 本 行 的 關 連 交 易, 並 須 遵 守 香 港 上 市 規 則 第 14A 章 項 下 的 報 告 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 該 交 易 已 於 2014 年 12 月 23 日 於 本 行 2014 年 度 第 三 次 臨 時 股 東 大 會 上 以 普 通 決 議 案 的 方 式 提 呈 獨 立 股 東 並 已 獲 獨 立 股 東 批 准 通 過 截 至 本 報 告 日 期, 本 行 本 次 優 先 股 發 行 已 獲 得 必 要 的 相 關 政 府 及 監 管 機 構 ( 中 國 銀 監 會 及 中 國 證 監 會 ) 批 准 並 於 2015 年 7 月 2 日 完 成 首 次 2 億 股 優 先 股 的 發 行, 首 批 發 行 對 象 中 不 包 括 本 行 的 關 連 人 士 報 告 期 內, 在 日 常 業 務 過 程 中, 本 行 與 本 行 的 關 連 人 士 進 行 了 一 系 列 的 關 連 交 易, 該 等 關 連 交 易 均 可 根 據 香 港 上 市 規 則 14A 章 下 相 關 規 定 豁 免 遵 守 有 關 申 報 年 度 審 核 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 八 重 大 合 同 及 其 履 行 情 況 ( 一 ) 重 大 託 管 承 包 租 賃 其 他 公 司 資 產 或 其 他 公 司 託 管 承 包 租 賃 本 行 資 產 的 事 項 報 告 期 內, 未 發 生 重 大 的 本 行 託 管 承 包 租 賃 其 他 公 司 資 產 或 其 他 公 司 託 管 承 包 租 賃 本 行 資 產 的 事 項 ( 二 ) 重 大 擔 保 事 項 擔 保 業 務 屬 於 本 行 日 常 業 務 報 告 期 內, 本 行 除 中 國 人 民 銀 行 和 中 國 銀 監 會 批 准 的 經 營 範 圍 內 的 金 融 擔 保 業 務 外, 沒 有 其 他 需 要 披 露 的 重 大 擔 保 事 項 報 告 期 內, 本 行 不 存 在 違 反 規 定 決 策 程 序 對 外 提 供 擔 保 的 情 況 ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 其 他 重 大 合 同 事 項, 日 常 業 務 經 營 的 各 項 合 同 履 行 情 況 正 常 九 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 東 的 重 要 承 諾 事 項 及 履 行 情 況 報 告 期 內, 本 行 及 持 股 5% 以 上 股 東 無 新 的 重 要 承 諾 事 項 截 至 報 告 期 末, 本 行 及 持 股 5% 以 上 股 東 所 作 的 持 續 性 重 要 承 諾 均 得 到 履 41

43 行 十 會 計 政 策 變 更 情 況 報 告 期 內, 本 行 未 發 生 會 計 政 策 變 更 情 況 十 一 監 管 部 門 稽 查 行 政 處 罰 情 況 報 告 期 內, 本 行 及 其 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 東 均 未 受 到 來 自 中 國 證 監 會 立 案 調 查 行 政 處 罰 通 報 批 評 和 證 券 交 易 所 的 公 開 譴 責, 也 未 受 到 其 他 監 管 機 構 對 本 行 經 營 有 重 大 影 響 的 處 罰 十 二 其 他 重 要 事 項 2015 年 6 月 15 日, 經 中 國 證 監 會 證 監 許 可 號 文 批 復, 核 准 本 行 境 內 非 公 開 發 行 優 先 股 6 月 19 日 本 行 首 次 實 際 發 行 2 億 股, 每 股 面 值 100 元, 扣 除 發 行 費 用 後, 實 際 募 集 資 金 人 民 幣 億 元 經 上 交 所 上 證 函 號 文 同 意, 本 期 優 先 股 於 2015 年 7 月 21 日 起 在 上 交 所 綜 合 業 務 平 臺 掛 牌 交 易 十 三 審 閱 中 期 業 績 本 行 外 部 審 計 師 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 已 對 本 行 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 和 香 港 上 市 規 則 的 披 露 要 求 編 制 的 中 期 財 務 報 告 進 行 審 閱, 本 行 審 計 委 員 會 和 董 事 會 已 審 閱 並 同 意 本 行 截 至 2015 年 6 月 30 日 期 間 的 業 績 及 財 務 報 告 十 四 發 佈 中 期 報 告 本 行 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 和 香 港 上 市 規 則 編 制 的 中 英 文 兩 種 語 言 版 本 的 中 期 報 告, 可 在 香 港 聯 交 所 網 站 和 公 司 網 站 查 閱 在 對 中 期 報 告 的 中 英 文 版 本 理 解 上 發 生 歧 義 時, 以 中 文 為 准 42

44 一 股 份 變 動 情 況 第 六 節 股 本 變 動 及 股 東 情 況 單 位 ; 股 % 本 次 變 動 前 報 告 期 內 變 動 本 次 變 動 後 數 量 比 例 數 量 數 量 比 例 一 有 限 售 條 件 股 份 二 無 限 售 條 件 流 通 股 份 人 民 幣 普 通 股 (A 股 ) 39,810,359, ,810,359, 境 內 上 市 的 外 資 股 境 外 上 市 的 外 資 股 (H 股 ) 6,868,735, ,868,735, 其 他 三 股 份 總 數 46,679,095, ,679,095, 二 股 東 數 量 情 況 單 位 : 戶 A 股 H 股 報 告 期 末 股 東 總 數 558,351 1,057 三 公 司 滿 足 香 港 上 市 規 則 規 定 的 最 低 公 眾 持 股 比 例 要 求 的 確 認 基 於 公 開 資 料 並 就 董 事 所 知, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 行 一 直 維 持 香 港 上 市 規 則 以 及 本 行 上 市 時 香 港 聯 交 所 相 關 豁 免 所 要 求 的 公 眾 持 股 量 四 前 十 名 股 東 持 股 情 況 單 位 : 股 % 股 東 名 稱 股 東 性 質 報 告 期 內 增 減 數 量 持 股 數 量 質 押 或 凍 結 持 股 比 例 無 限 售 條 件 股 份 有 限 售 條 件 股 份 的 股 份 數 量 中 國 光 大 集 團 股 份 境 內 法 人 9,000,000, ,057,280, 公 司 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司, 其 國 家 -9,000,000, ,250,916, ,471, ,862,557,500 未 知 43

45 中 : Ocean Fortune Investment Limited 境 外 法 人 ,584,273, 中 國 人 壽 再 保 險 境 內 法 人 股 份 有 限 公 司 114,873, ,156,133, 中 國 光 大 控 股 有 限 境 外 法 人 公 司 ,572,735, 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 境 內 法 人 -171,923,000 股 份 有 限 公 司 ,913, 申 能 ( 集 團 ) 有 限 公 境 內 法 人 司 ,002, 紅 塔 煙 草 ( 集 團 ) 有 境 內 法 人 限 責 任 公 司 -68,120, ,297, 中 國 電 子 信 息 產 業 境 內 法 人 集 團 有 限 公 司 -23,700, ,746, 廣 州 海 運 ( 集 團 ) 有 境 內 法 人 -113,246,100 限 公 司 ,686, 廣 州 海 寧 海 務 諮 詢 境 內 法 人 服 務 公 司 ,017, 上 述 股 東 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 的 說 明 : 據 本 行 獲 知, 截 至 報 告 期 末, 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 分 別 持 有 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 的 股 份 比 例 為 55.67% 和 84.91%; 中 國 光 大 控 股 有 限 公 司 是 中 國 光 大 集 團 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司, 中 國 光 大 集 團 有 限 公 司 為 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 的 全 資 子 公 司 ; 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 司 是 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司 ; 廣 州 海 運 ( 集 團 ) 有 限 公 司 廣 州 海 寧 海 務 諮 詢 服 務 公 司 和 Ocean Fortune Investment Limited 均 為 中 國 海 運 ( 集 團 ) 總 公 司 的 控 股 子 公 司 除 此 之 外, 本 行 未 知 上 述 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 注 :1 經 國 務 院 批 准, 中 國 光 大 ( 集 團 ) 總 公 司 由 國 有 獨 資 企 業 改 制 為 股 份 制 公 司, 並 更 名 為 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 該 公 司 由 財 政 部 與 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 發 起 設 立, 匯 金 公 司 以 其 持 有 的 90 億 股 本 行 股 份 出 資 到 光 大 集 團, 並 於 2015 年 5 月 13 日 完 成 股 權 變 更 2 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 以 代 理 人 身 份, 代 表 截 至 報 告 期 末 在 該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 的 本 公 司 H 股 股 份 數 合 計 6,862,557,500 股, 除 本 行 已 獲 悉 Ocean Fortune Investment Limited 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 司 分 別 代 理 於 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 的 本 公 司 H 股 股 數 為 1,584,273,000 股 1,156,133,000 股 以 外, 代 理 於 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 的 本 行 其 餘 H 股 股 數 為 4,122,151,500 股 44

46 五 前 十 名 無 限 售 流 通 股 股 東 持 股 情 況 本 行 前 十 名 無 限 售 流 通 股 股 東 與 前 十 名 股 東 持 股 情 況 一 致 六 報 告 期 內 本 行 主 要 股 東 變 化 情 況 2015 年 5 月 13 日, 匯 金 公 司 完 成 以 其 持 有 的 90 億 股 本 行 股 份 出 資 到 光 大 集 團 的 股 權 變 更 詳 細 情 況 請 見 本 行 於 2015 年 5 月 15 日 發 佈 的 關 於 股 東 股 份 過 戶 的 公 告 ( 臨 ) 七 香 港 法 規 下 主 要 股 東 及 其 他 人 士 於 股 份 及 相 關 股 份 擁 有 之 權 益 及 淡 倉 截 至 2015 年 6 月 30 日, 就 本 行 董 事 及 監 事 所 知, 以 下 人 士 或 法 團 ( 公 司 董 事 監 事 或 最 高 行 政 人 員 除 外 ) 於 本 行 股 份 或 相 關 股 份 中 擁 有 記 錄 於 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 336 條 予 以 存 置 之 權 益 登 記 冊 內 或 須 知 會 本 行 的 權 益 或 淡 倉 : 股 主 要 股 東 名 稱 備 份 好 倉 / 權 益 類 型 注 類 淡 倉 股 份 數 目 別 占 已 發 行 相 占 全 部 已 關 類 別 股 份 發 行 股 份 百 分 比 百 分 比 (%) 5,6 (%) 5,6 中 國 海 運 ( 集 團 ) 總 公 司 1 H 股 受 控 法 團 權 益 好 倉 1,584,273, 中 國 海 運 ( 香 港 ) 控 股 有 限 公 1 H 股 受 控 法 團 權 益 好 倉 1,584,273, 司 Ocean Fortune Investment 1 H 股 實 益 擁 有 人 好 倉 1,584,273, Limited 匯 金 公 司 2 H 股 受 控 法 團 權 益 好 倉 1,298,203, 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 2 H 股 實 益 擁 有 人 / 好 倉 1,214,573, 公 司 受 控 法 團 權 益 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 2 H 股 實 益 擁 有 人 好 倉 1,156,133, 司 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 H 股 實 益 擁 有 人 好 倉 617,375, BlackRock, Inc. 3 H 股 受 控 法 團 權 益 好 倉 349,096, 淡 倉 1,242, 光 大 集 團 4 A 股 實 益 擁 有 人 / 受 控 法 團 權 益 好 倉 13,089,751,

47 匯 金 公 司 4 A 股 實 益 擁 有 人 / 好 倉 24,123,581, 受 控 法 團 權 益 注 :1 Ocean Fortune Investment Limited 直 接 持 有 本 行 1,584,273,000 股 H 股 的 好 倉 就 本 行 所 知,Ocean Fortune Investment Limited 由 中 國 海 運 ( 香 港 ) 控 股 有 限 公 司 全 資 擁 有, 而 中 國 海 運 ( 香 港 ) 控 股 有 限 公 司 由 中 國 海 運 ( 集 團 ) 總 公 司 全 資 擁 有 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例, 中 國 海 運 ( 香 港 ) 控 股 有 限 公 司 及 中 國 海 運 ( 集 團 ) 總 公 司 被 視 為 於 Ocean Fortune Investment Limited 持 有 的 1,584,273,000 股 H 股 中 擁 有 權 益 2 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 1,156,133,000 股 H 股 的 好 倉 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 58,440,000 股 H 股 的 好 倉 中 國 光 大 集 團 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 83,630,000 股 H 股 就 本 行 所 知, 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 司 由 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 全 資 擁 有, 而 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 的 84.91% 權 益 由 匯 金 公 司 擁 有 中 國 光 大 集 團 有 限 公 司 由 光 大 集 團 全 資 擁 有, 而 光 大 集 團 的 55.67% 權 益 由 匯 金 擁 有 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例, 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 被 視 為 於 中 國 人 壽 再 保 險 股 份 有 限 公 司 持 有 的 1,156,133,000 股 H 股 中 擁 有 權 益 因 此, 匯 金 公 司 間 接 持 有 本 行 合 共 1,298,203,000 股 H 股 的 權 益 3 BlackRock, Inc. 因 擁 有 下 列 企 業 的 控 制 權 而 被 視 作 持 有 本 行 合 共 349,096,513 股 H 股 的 好 倉 及 1,242,000 股 H 股 的 淡 倉 : (a) BlackRock Investment Management, LLC (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 855,000 股 H 股 的 好 倉 (b) BlackRock Financial Management, Inc. (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 9,866,000 股 H 股 的 好 倉 (c) BlackRock Institutional Trust Company, National Association (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 84,550,810 股 H 股 的 好 倉 及 1,242,000 股 H 股 的 淡 倉 (d) BlackRock Fund Advisors (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 99,956,000 股 H 股 的 好 倉 (e) BlackRock Advisors, LLC (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 2,337,000 股 H 股 的 好 倉 (f) BlackRock Japan Co., Ltd. (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 3,277,000 股 H 股 的 好 倉 (g) BlackRock Asset Management Canada Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 458,000 股 H 股 的 好 倉 (h) BlackRock Investment Management (Australia) Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 355,999 股 H 股 的 好 倉 (i) BlackRock Asset Management North Asia Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 21,880,942 股 H 股 的 好 倉 46

48 (j) BlackRock (Netherlands) B.V. (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 3,687,000 股 H 股 的 好 倉 (k) BlackRock Advisors (UK) Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 91,836,762 股 H 股 的 好 倉 (l) BlackRock International Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 1,087,000 股 H 股 的 好 倉 (m) BlackRock Asset Management Ireland Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 19,200,046 股 H 股 的 好 倉 (n) BlackRock (Luxembourg) S.A. (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 883,000 股 H 股 的 好 倉 (o) BlackRock Investment Management (UK) Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 8,190,954 股 H 股 的 好 倉 (p) BlackRock Fund Managers Limited (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 662,000 股 H 股 的 好 倉 (q) BlackRock Asset Management (Schweiz) AG (BlackRock, Inc. 的 間 接 子 公 司 ) 持 有 本 行 13,000 股 H 股 的 好 倉 另 外, 2,838,000 股 H 股 的 好 倉 乃 涉 及 衍 生 工 具, 類 別 為 以 現 金 交 收 ( 場 外 ) 4 光 大 集 團 直 接 持 有 本 行 11,057,280,034 股 A 股 的 好 倉 光 大 集 團 因 擁 有 下 列 企 業 的 控 制 權 而 被 視 作 持 有 本 行 合 共 2,032,471,926 股 A 股 的 好 倉 : (1) 光 大 控 股 ( 江 蘇 ) 投 資 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 64,516,000 股 A 股 的 好 倉 (2) China Everbright Limited 直 接 持 有 本 行 1,572,735,868 股 A 股 的 好 倉 (3) 光 大 環 保 ( 中 國 ) 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 48,387,000 股 A 股 的 好 倉 (4) 美 光 恩 禦 ( 上 海 ) 置 業 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 148,156,258 股 A 股 的 好 倉 (5) 中 國 光 大 投 資 管 理 公 司 直 接 持 有 本 行 48,387,000 股 A 股 的 好 倉 (6) 光 大 金 控 資 產 管 理 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 150,289,800 股 A 股 的 好 倉 因 此, 光 大 集 團 直 接 及 間 接 持 有 本 行 合 共 13,089,751,960 股 A 股 的 好 倉 匯 金 公 司 直 接 持 有 本 行 10,250,916,094 股 A 股 的 好 倉, 而 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 直 接 持 有 本 行 782,913,367 股 A 股 的 好 倉 就 本 行 所 知, 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 的 84.91% 權 益 及 光 大 集 團 的 55.67% 權 益 由 匯 金 公 司 擁 有, 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例, 匯 金 公 司 被 視 為 於 中 國 再 保 險 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 的 782,913,367 股 A 股 的 好 倉 及 光 大 集 團 的 13,089,751,960 股 A 股 的 好 倉 中 擁 有 權 益 因 此, 匯 金 公 司 直 接 及 間 接 持 有 本 行 合 共 24,123,581,421 股 A 股 的 好 倉 5 於 2015 年 6 月 30 日, 本 行 總 發 行 股 份 的 數 目 為 46,679,095,000 股, 包 括 39,810,359,500 股 A 股 及 6,868,735,500 股 H 股 6 股 權 百 分 比 約 整 至 兩 個 小 數 位 除 上 述 所 披 露 外, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 概 無 任 何 人 士 曾 知 會 本 行 擁 有 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 XV 部 第 2 及 第 3 分 部 的 條 文 須 向 本 行 披 露 的 權 益 或 淡 倉 或 47

49 記 載 於 本 行 按 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 336 條 置 存 的 登 記 冊 內 的 本 行 股 份 或 相 關 股 份 的 權 益 或 淡 倉 八 香 港 法 規 下 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 於 股 份 相 關 股 份 及 債 券 證 中 擁 有 的 的 權 益 及 淡 倉 截 至 2015 年 6 月 30 日, 就 本 行 董 事 及 監 事 所 知, 本 行 董 事 監 事 或 最 高 行 政 人 員 概 無 於 本 行 或 其 相 聯 法 團 的 股 份 相 關 股 份 或 債 券 證 中 ( 定 義 見 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 XV 部 第 7 及 8 分 部 ) 擁 有 須 記 錄 於 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 352 條 予 以 存 置 的 權 益 登 記 冊 內 須 知 會 本 行 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 或 淡 倉, 或 依 據 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 所 載 上 市 發 行 人 董 事 進 行 證 券 交 易 的 標 準 守 則 ( 標 準 守 則 ) 而 須 知 會 公 司 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 及 淡 倉, 亦 未 被 授 予 購 買 本 行 或 其 任 何 相 關 法 團 的 股 份 或 債 券 證 的 權 利 48

50 第 七 節 優 先 股 相 關 情 況 一 報 告 期 內 優 先 股 發 行 與 上 市 情 況 代 碼 簡 稱 發 行 日 期 發 行 價 格 ( 元 ) 單 位 :% 萬 股 票 面 股 息 獲 准 上 市 終 止 上 市 發 行 數 量 上 市 日 期 率 交 易 數 量 日 期 光 大 優 年 6 月 19 日 , 年 7 月 21 日 20,000 - 募 集 資 金 使 用 情 況 : 2015 年 6 月 15 日, 經 中 國 證 監 會 證 監 許 可 號 文 批 復, 核 准 本 行 非 公 開 發 行 優 先 股,2015 年 6 月 19 日 本 行 首 次 實 際 發 行 2 億 股, 每 股 面 值 100 元, 扣 除 發 行 費 用 後, 實 際 募 集 資 金 人 民 幣 億 元, 全 部 用 於 補 充 一 級 資 本 ;2015 年 7 月 21 日 起 本 行 優 先 股 在 上 交 所 綜 合 業 務 平 臺 掛 牌 交 易 二 優 先 股 股 東 總 數 及 前 十 名 股 東 情 況 截 至 報 告 期 末 優 先 股 股 東 總 數 ( 戶 ) 18 單 位 : 股 % 股 東 名 稱 股 東 性 質 報 告 期 內 增 減 數 量 持 股 數 量 持 股 比 例 股 份 類 別 質 押 或 凍 結 的 股 份 數 量 交 銀 施 羅 德 基 金 管 理 有 限 公 司 其 他 37,750,000 37,750, 境 內 優 先 股 - 中 信 銀 行 股 份 有 限 公 司 其 他 17,750,000 17,750, 境 內 優 先 股 - 創 金 合 信 基 金 管 理 有 限 公 司 其 他 15,510,000 15,510, 境 內 優 先 股 - 中 銀 國 際 證 券 有 限 責 任 公 司 其 他 15,500,000 15,500, 境 內 優 先 股 - 交 銀 國 際 信 託 有 限 公 司 其 他 15,500,000 15,500, 境 內 優 先 股 - 華 寶 信 託 有 限 責 任 公 司 其 他 13,870,000 13,870, 境 內 優 先 股 - 華 潤 深 國 投 信 託 有 限 公 司 其 他 13,870,000 13,870, 境 內 優 先 股 - 建 信 信 託 有 限 責 任 公 司 其 他 10,000,000 10,000, 境 內 優 先 股 - 中 國 平 安 財 產 保 險 股 份 有 限 公 司 其 他 10,000,000 10,000, 境 內 優 先 股 - 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 其 他 10,000,000 10,000, 境 內 優 先 股 - 上 述 股 東 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 的 說 明 : 中 國 平 安 財 產 保 險 股 份 有 限 公 司 與 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 為 一 致 行 動 人 三 報 告 期 內 本 行 未 進 行 優 先 股 回 購 及 優 先 股 轉 換 為 普 通 股 四 報 告 期 內 本 行 未 發 生 優 先 股 表 決 權 恢 復 情 況 五 本 行 對 優 先 股 採 取 的 會 計 政 策 及 理 由 49

51 根 據 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 發 的 國 際 會 計 準 則 第 32 號 : 金 融 工 具 : 列 報 的 規 定, 本 次 發 行 優 先 股 的 條 款 符 合 作 為 權 益 工 具 核 算 的 要 求, 因 此 本 次 發 行 的 優 先 股 作 為 權 益 工 具 核 算 50

52 第 八 節 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 員 工 和 機 構 情 況 一 本 行 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 在 報 告 期 內 未 持 有 本 行 股 份 股 票 期 權 被 授 予 的 限 制 性 股 票 二 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 基 本 情 況 報 告 期 末, 本 行 董 事 會 共 有 董 事 18 人, 其 中, 執 行 董 事 2 人, 分 別 為 趙 歡 馬 騰 ; 非 執 行 董 事 10 人, 分 別 為 唐 雙 寧 高 雲 龍 武 劍 娜 仁 圖 雅 吳 鋼 王 淑 敏 王 中 信 吳 高 連 趙 威 楊 吉 貴 ; 獨 立 非 執 行 董 事 6 人, 分 別 為 張 新 澤 喬 志 敏 謝 榮 霍 靄 玲 徐 洪 才 馮 侖 報 告 期 末, 本 行 監 事 會 共 有 9 名 監 事, 其 中, 股 權 監 事 3 人, 分 別 為 李 炘 殷 連 臣 吳 俊 豪 ; 職 工 監 事 4 人, 分 別 為 牟 輝 軍 陳 昱 葉 東 海 馬 寧 ; 外 部 監 事 2 人, 分 別 為 俞 二 牛 James Parks Stent( 史 維 平 ) 報 告 期 末, 本 行 高 級 管 理 人 員 共 有 9 人, 分 別 為 趙 歡 馬 騰 李 傑 張 華 宇 盧 鴻 邱 火 發 武 健 姚 仲 友 蔡 允 革 三 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 新 聘 或 離 任 情 況 ( 一 ) 董 事 新 聘 或 離 任 情 況 年 2 月, 銀 監 會 核 准 趙 威 先 生 楊 吉 貴 先 生 非 執 行 董 事 任 職 資 格, 核 准 徐 洪 才 先 生 馮 侖 先 生 獨 立 非 執 行 董 事 任 職 資 格 年 2 月, 周 道 炯 先 生 不 再 履 行 獨 立 非 執 行 董 事 職 責 年 3 月, 銀 監 會 核 准 馬 騰 先 生 執 行 董 事 任 職 資 格 年 7 月, 娜 仁 圖 雅 女 士 因 工 作 調 動 向 本 行 董 事 會 提 交 辭 呈, 辭 去 本 行 非 執 行 董 事 及 董 事 會 戰 略 委 員 會 委 員 董 事 會 審 計 委 員 會 委 員 職 務 ( 二 ) 監 事 新 聘 或 離 任 情 況 年 6 月, 蔡 浩 儀 先 生 因 工 作 變 動 辭 去 本 行 監 事 長 股 東 51

53 監 事 和 監 事 會 提 名 委 員 會 委 員 職 務 年 5 月, 李 炘 先 生 當 選 本 行 股 東 監 事 ;2015 年 6 月, 李 炘 先 生 當 選 本 行 監 事 長 ( 三 ) 報 告 期 內 未 發 生 高 級 管 理 人 員 新 聘 或 離 任 情 況 四 報 告 期 內 董 監 事 資 料 變 更 情 況 1 本 行 執 行 董 事 趙 歡 兼 任 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 執 行 董 事 2 本 行 執 行 董 事 馬 騰 兼 任 光 銀 國 際 投 資 有 限 公 司 董 事 長 3 本 行 非 執 行 董 事 楊 吉 貴 兼 任 上 海 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 董 事 4 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 謝 榮 兼 任 上 海 百 潤 香 精 香 料 股 份 有 限 公 司 獨 立 董 事 五 董 事 及 監 事 的 合 約 權 益 及 服 務 合 約 報 告 期 內, 本 行 董 事 和 監 事 在 本 行 或 其 子 公 司 所 訂 立 的 重 大 合 約 中 無 任 何 重 大 權 益 本 行 董 事 和 監 事 未 與 本 行 簽 訂 任 何 一 年 內 若 由 本 行 終 止 合 約 時 須 作 出 賠 償 的 服 務 合 約 ( 法 定 賠 償 除 外 ) 六 員 工 和 機 構 情 況 報 告 期 末, 本 行 在 職 員 工 38,029 人 報 告 期 末, 本 行 分 支 機 搆 總 數 1,000 家, 其 中 一 級 分 行 37 家 ( 含 香 港 ) 二 級 分 行 61 家, 營 業 網 點 ( 含 異 地 支 行 縣 域 支 行 同 城 支 行 及 分 行 營 業 部 )902 家, 分 支 機 搆 比 上 年 末 增 加 49 家 報 告 期 內 新 設 二 級 分 行 5 家 支 行 升 格 二 級 分 行 1 家 營 業 網 點 43 家 本 行 員 工 機 構 具 體 情 況 見 下 表 : 機 構 名 稱 機 構 數 量 員 工 人 數 資 產 規 模 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 總 行 1 5,870 1,370,722 北 京 分 行 66 2, ,130 天 津 分 行 33 1,075 66,838 上 海 分 行 55 1, ,922 52

54 機 構 名 稱 機 構 數 量 員 工 人 數 資 產 規 模 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 重 慶 分 行 ,639 石 家 莊 分 行 ,688 太 原 分 行 ,521 呼 和 浩 特 分 行 ,488 大 連 分 行 ,480 瀋 陽 分 行 ,303 長 春 分 行 ,089 黑 龍 江 分 行 35 1,000 36,241 南 京 分 行 32 1, ,779 蘇 州 分 行 ,936 無 錫 分 行 ,809 杭 州 分 行 34 1,207 80,141 寧 波 分 行 ,249 合 肥 分 行 35 1,075 76,772 福 州 分 行 30 1,063 61,286 廈 門 分 行 ,706 南 昌 分 行 ,979 濟 南 分 行 ,554 青 島 分 行 ,549 煙 臺 分 行 ,736 鄭 州 分 行 44 1,199 63,101 武 漢 分 行 ,610 長 沙 分 行 41 1,007 60,490 廣 州 分 行 68 2, ,980 深 圳 分 行 45 1, ,652 南 寧 分 行 ,778 海 口 分 行 ,744 成 都 分 行 ,372 昆 明 分 行 ,440 西 安 分 行 ,892 烏 魯 木 齊 分 行 ,358 貴 陽 分 行 ,665 蘭 州 分 行 ,595 53

55 機 構 名 稱 機 構 數 量 員 工 人 數 資 產 規 模 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 香 港 分 行 ,432 區 域 匯 總 調 整 -869,330 合 計 ,029 3,000,336 注 :1 總 行 人 員 中 包 括 信 用 卡 中 心 2912 人 客 戶 滿 意 中 心 1632 人 ; 2 該 表 機 構 數 量 員 工 人 數 資 產 規 模 均 不 包 括 子 公 司 54

56 第 九 節 公 司 治 理 一 公 司 治 理 情 況 概 述 本 行 公 司 治 理 實 際 情 況 與 公 司 法 及 中 國 證 監 會 銀 監 會 和 香 港 聯 交 所 的 相 關 規 定 不 存 在 差 異 報 告 期 內, 本 行 因 發 行 優 先 股 而 修 訂 的 公 司 章 程 於 2015 年 4 月 獲 銀 監 會 核 准 本 行 董 事 會 持 續 完 善 規 章 制 度, 根 據 最 新 的 公 司 章 程, 組 織 修 訂 股 東 大 會 議 事 規 則 和 董 事 會 議 事 規 則 高 度 重 視 資 本 補 充 工 作, 督 促 管 理 層 於 2015 年 6 月 完 成 首 批 2 億 股 優 先 股 發 行 工 作 進 一 步 加 強 關 聯 交 易 管 理, 針 對 光 大 集 團 重 組 後 股 權 結 構 的 變 化, 及 時 梳 理 並 更 新 關 聯 方 名 單 本 行 監 事 會 組 織 開 展 對 董 事 會 及 其 成 員 高 級 管 理 層 2014 年 度 履 職 評 價 工 作, 及 時 向 股 東 大 會 和 銀 監 會 報 告 評 價 結 果 ; 審 議 本 行 定 期 報 告, 履 行 財 務 監 督 職 能 ; 多 次 聽 取 關 於 本 行 風 險 審 計 內 控 方 面 的 報 告, 提 出 風 險 管 理 及 內 控 管 理 的 意 見 及 建 議 ; 制 定 並 審 議 通 過 監 事 履 職 評 價 辦 法, 完 善 監 事 會 履 職 監 督 評 價 體 系 的 制 度 建 設 二 股 東 大 會 情 況 本 行 嚴 格 按 照 公 司 章 程 股 東 大 會 議 事 規 則 召 集 召 開 股 東 大 會, 確 保 股 東 大 會 依 法 對 重 大 事 項 做 出 決 策, 切 實 維 護 股 東 合 法 權 益 報 告 期 內, 本 行 共 召 開 1 次 股 東 大 會, 具 體 情 況 如 下 : 2015 年 5 月 19 日, 本 行 召 開 2014 年 度 股 東 大 會, 審 議 通 過 了 董 事 會 工 作 報 告 監 事 會 工 作 報 告 財 務 決 算 和 預 算 方 案 利 潤 分 配 方 案 選 舉 監 事 等 10 項 議 案, 聽 取 報 告 2 項 上 述 會 議 的 通 知 召 集 召 開 和 表 決 程 序 均 符 合 公 司 法 本 行 上 市 地 上 市 規 則 和 公 司 章 程 的 規 定 本 行 董 事 會 聘 請 的 法 律 顧 問 見 證 了 上 述 股 東 大 會, 中 國 律 師 出 具 了 法 律 意 見 書 三 董 事 會 及 其 專 門 委 員 會 召 開 情 況 報 告 期 內, 董 事 會 召 開 會 議 5 次, 其 中, 現 場 會 議 2 次, 分 別 為 六 55

57 屆 二 十 九 次 三 十 次 ; 書 面 傳 簽 會 議 3 次, 分 別 為 六 屆 三 十 一 次 三 十 二 次 三 十 三 次 會 議 董 事 會 審 議 議 案 35 項, 聽 取 報 告 13 項, 有 效 發 揮 了 董 事 會 的 科 學 決 策 作 用 董 事 會 各 專 門 委 員 會 共 組 織 召 開 13 次 會 議, 其 中 戰 略 委 員 會 2 次, 審 計 委 員 會 3 次, 風 險 管 理 委 員 會 3 次, 提 名 委 員 會 1 次, 薪 酬 委 員 會 2 次, 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 2 次 董 事 會 各 專 門 委 員 會 共 審 議 議 案 29 項, 聽 取 並 研 究 專 題 報 告 18 項 四 監 事 會 及 其 專 門 委 員 會 召 開 情 況 報 告 期 內, 監 事 會 共 組 織 召 開 會 議 4 次, 其 中, 現 場 會 議 2 次, 分 別 為 六 屆 十 五 次 六 屆 十 六 次 ; 書 面 傳 簽 會 議 2 次, 分 別 為 六 屆 十 七 次 和 六 屆 十 八 次 ; 審 議 議 案 16 項, 聽 取 報 告 1 項, 有 效 發 揮 了 監 事 會 的 監 督 職 能 監 事 會 專 門 委 員 會 共 組 織 召 開 會 議 5 次, 其 中 監 督 委 員 會 會 議 2 次, 審 議 議 案 3 項, 提 名 委 員 會 會 議 3 次, 審 議 議 案 6 項, 為 監 事 會 履 行 監 督 職 能 提 供 了 決 策 支 援 五 董 事 會 成 員 多 元 化 政 策 根 據 香 港 上 市 規 則 的 有 關 規 定, 本 行 制 訂 了 董 事 會 成 員 多 元 化 政 策, 明 確 在 確 定 董 事 會 成 員 構 成 時 將 從 多 個 方 面 考 慮 董 事 會 成 員 多 元 化, 包 括 董 事 性 別 年 齡 文 化 及 教 育 背 景 專 業 經 驗 技 能 知 識 及 服 務 任 期 等 六 信 息 披 露 執 行 情 況 作 為 上 海 香 港 兩 地 上 市 公 司, 本 行 認 真 研 究 貫 徹 各 項 監 管 規 定, 編 制 符 合 兩 地 市 場 規 則 的 定 期 報 告, 報 告 期 內, 按 時 發 佈 了 2014 年 度 報 告 2015 年 第 一 季 度 報 告, 向 境 內 外 投 資 者 全 面 展 現 本 行 經 營 管 理 情 況, 並 積 極 響 應 上 交 所 要 求, 在 定 期 報 告 的 編 制 過 程 中 採 用 基 於 XBRL 標 準 化 數 據 報 送 系 統 的 編 制 範 本, 確 保 相 關 披 露 文 件 的 合 56

58 規 性 本 行 遵 循 相 關 披 露 準 則, 先 後 在 上 交 所 發 佈 臨 時 公 告 34 份 ( 包 括 非 公 告 上 網 文 件 ), 在 香 港 聯 交 所 發 佈 臨 時 公 告 59 份 ( 包 括 海 外 監 管 公 告 ), 及 時 向 投 資 者 披 露 本 行 重 大 事 項 及 其 進 展 情 況, 並 確 保 兩 地 市 場 協 調 同 步 ;2015 年 3 月, 因 媒 體 報 導 相 關 機 構 分 析 報 告, 本 行 及 時 發 佈 澄 清 公 告, 保 障 投 資 者 的 知 情 權 本 行 按 照 監 管 機 構 關 於 內 幕 信 息 管 理 的 專 項 規 定, 持 續 強 化 內 幕 信 息 知 情 人 管 理, 嚴 防 敏 感 信 息 洩 露, 確 保 投 資 者 公 平 獲 取 本 行 信 息 的 權 利 七 投 資 者 關 係 管 理 工 作 本 行 嚴 格 按 照 上 市 地 法 律 法 規 的 有 關 規 定 及 監 管 部 門 的 要 求, 採 取 多 種 形 式 開 展 投 資 者 關 係 管 理 相 關 工 作, 不 斷 提 升 投 資 者 服 務 水 準 在 香 港 舉 辦 2014 年 度 A+H 股 業 績 發 佈 及 投 資 者 見 面 會, 與 現 場 及 線 上 150 餘 名 境 內 外 知 名 投 資 銀 行 和 投 資 機 構 的 分 析 師 進 行 溝 通 交 流 ; 接 待 投 資 者 及 境 內 外 投 資 銀 行 和 投 資 機 構 的 分 析 師 現 場 調 研 137 人 次 ; 接 聽 投 資 者 諮 詢 電 話 160 餘 次 及 回 復 諮 詢 電 子 郵 件 累 計 120 餘 次 ; 參 加 投 資 策 略 會 6 次, 利 用 股 東 大 會 與 中 小 投 資 者 溝 通, 借 助 上 證 e 互 動 等 多 平 臺 與 投 資 者 互 動, 並 在 本 行 官 網 投 資 者 關 係 管 理 欄 目 進 行 合 規 信 息 披 露 ; 即 時 關 注 國 內 外 資 本 市 場 動 態, 及 時 掌 握 國 內 外 銀 行 同 業 經 營 狀 況 八 董 事 監 事 及 有 關 雇 員 之 證 券 交 易 本 行 已 採 納 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 的 標 準 守 則 所 訂 的 標 準 為 本 行 董 事 及 監 事 進 行 證 券 交 易 的 行 為 準 則 ; 經 查 詢 全 體 董 事 及 監 事 後, 已 確 認 他 們 於 截 至 2015 年 6 月 30 日 的 六 個 月 期 間 一 直 遵 守 上 述 標 準 守 則 本 行 亦 就 有 關 雇 員 買 賣 公 司 證 券 事 宜 設 定 指 引, 指 引 內 容 不 比 標 準 守 則 寬 鬆 本 行 並 沒 有 發 現 有 關 雇 員 於 報 告 期 內 違 反 指 引 九 遵 守 香 港 上 市 規 則 之 企 業 管 治 守 則 的 聲 明 57

59 本 行 於 截 至 2015 年 6 月 30 日 的 六 個 月 期 間, 已 應 用 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四 之 企 業 管 治 守 則 ( 企 業 管 治 守 則 ) 所 載 原 則, 並 已 遵 守 所 有 守 則 條 文 第 十 節 中 期 財 務 信 息 審 閱 報 告 及 財 務 報 表 58

60 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 合 併 中 期 財 務 報 表 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制

61 中 期 財 務 信 息 審 閱 報 告 致 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會 ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ) 引 言 本 核 數 師 ( 以 下 簡 稱 我 們 ) 已 審 閱 後 附 第 1 頁 至 第 115 頁 的 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 貴 行 ) 及 其 子 公 司 ( 統 稱 貴 集 團 ) 的 中 期 財 務 信 息, 包 括 2015 年 6 月 30 日 的 合 併 財 務 狀 况 表, 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 的 合 併 損 益 和 其 他 綜 合 收 益 表 合 併 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表 及 其 附 注 貴 行 董 事 負 責 根 據 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 布 的 國 際 會 計 準 則 第 34 號 中 期 財 務 報 告 編 制 及 列 報 中 期 財 務 信 息 我 們 的 責 任 是 在 實 施 審 閱 工 作 的 基 礎 上 對 上 述 中 期 財 務 信 息 發 表 審 閱 意 見 根 據 雙 方 已 經 達 成 的 協 議 條 款 的 約 定, 本 審 閱 報 告 僅 向 貴 行 董 事 會 整 體 提 交, 除 此 之 外 別 無 其 他 目 的 我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 對 任 何 其 他 人 士 負 責 或 承 擔 任 何 責 任 審 閱 範 圍 我 們 已 根 據 香 港 會 計 師 公 會 頒 布 的 香 港 審 閱 工 作 準 則 第 2410 號 獨 立 核 數 師 對 中 期 財 務 數 據 的 審 閱 進 行 審 閱 中 期 財 務 資 料 審 閱 工 作 包 括 向 主 要 負 責 財 務 會 計 事 項 人 員 作 出 詢 問, 幷 實 施 分 析 和 其 他 審 閱 程 序 由 於 審 閱 的 範 圍 遠 較 按 香 港 審 計 準 則 進 行 審 核 的 範 圍 爲 小, 所 以 不 能 保 證 我 們 會 注 意 到 在 審 核 中 可 能 會 被 發 現 的 所 有 重 大 事 項 因 此, 我 們 不 會 發 表 審 核 意 見 結 論 根 據 我 們 的 審 閱 工 作, 我 們 幷 沒 有 注 意 到 任 何 事 項, 使 我 們 相 信 於 2015 年 6 月 30 日 的 中 期 財 務 信 息 在 所 有 重 大 方 面 沒 有 按 照 國 際 會 計 準 則 第 34 號 中 期 財 務 報 告 的 規 定 編 制 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 執 業 會 計 師 2015 年 08 月 28 日

62 未 經 審 核 合 併 損 益 和 其 他 綜 合 收 益 表 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 附 注 2015 年 2014 年 利 息 收 入 71,149 66,142 利 息 支 出 (39,044) (38,304) 利 息 淨 收 入 3 32,105 27, 手 續 費 及 傭 金 收 入 14,211 9,258 手 續 費 及 傭 金 支 出 (653) (626) 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 4 13,558 8, 交 易 淨 ( 損 失 ) / 收 益 5 (337) 1,227 股 利 收 入 4 - 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 6 5 (99) 匯 兌 淨 收 益 / ( 損 失 ) 160 (233) 其 他 經 營 淨 收 益 經 營 收 入 45,587 37,560 經 營 費 用 7 (15,710) (13,661) 減 值 前 經 營 利 潤 29,877 23,899 資 産 減 值 損 失 8 (8,387) (3,128) 稅 前 利 潤 21,490 20,771 所 得 稅 費 用 9 (5,223) (4,899) 淨 利 潤 16,267 15,872 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 1 頁

63 未 經 審 核 合 併 損 益 和 其 他 綜 合 收 益 表 ( 續 ) 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 附 注 2015 年 2014 年 淨 利 潤 ( 續 ) 16,267 15, 本 期 間 其 他 綜 合 收 益 : 後 續 可 能 會 重 分 類 至 損 益 的 項 目 : 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 於 資 本 公 積 中 確 認 的 變 動 1,904 3,623 於 處 置 時 轉 入 當 期 損 益 的 金 額 (3) 479 相 關 的 所 得 稅 影 響 (475) (1,026) 其 他 綜 合 收 益 稅 後 淨 額 1,426 3, 綜 合 收 益 合 計 17,693 18,948 淨 利 潤 歸 屬 於 : 本 行 股 東 16,241 15,845 非 控 制 性 權 益 ,267 15,872 綜 合 收 益 總 額 歸 屬 於 : 本 行 股 東 17,667 18,921 非 控 制 性 權 益 ,693 18,948 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 ( 人 民 幣 元 ) 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 2 頁

64 未 經 審 核 合 併 財 務 狀 况 表 2015 年 6 月 30 日 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 , ,185 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 12 53,974 40,316 拆 出 資 金 13 75, ,733 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 14 9,901 4,377 衍 生 金 融 資 産 15 1,036 1,082 買 入 返 售 金 融 資 産 , ,682 應 收 利 息 17 16,799 14,621 發 放 貸 款 和 墊 款 18 1,386,947 1,271,430 可 供 出 售 金 融 資 産 , ,559 持 有 至 到 期 投 資 , ,697 應 收 款 項 類 投 資 , ,911 固 定 資 産 22 12,739 13,043 商 譽 23 1,281 1,281 遞 延 所 得 稅 資 産 24 3,579 3,034 其 他 資 産 25 44,821 30,059 資 産 總 計 3,000,336 2,737,010 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 3 頁

65 未 經 審 核 合 併 財 務 狀 况 表 ( 續 ) 2015 年 6 月 30 日 負 債 和 股 東 權 益 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 11,040 30,040 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 , ,187 拆 入 資 金 28 45,326 36,744 衍 生 金 融 負 債 15 1, 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 29 31,102 51,772 吸 收 存 款 30 1,894,576 1,785,337 應 付 職 工 薪 酬 31 10,584 9,668 應 交 稅 費 32 4,851 3,829 應 付 利 息 33 29,091 29,950 應 付 債 券 ,224 89,676 其 他 負 債 35 16,857 12,543 負 債 合 計 2,791,880 2,557, 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 4 頁

66 未 經 審 核 合 併 財 務 狀 况 表 ( 續 ) 2015 年 6 月 30 日 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 股 東 權 益 股 本 36 46,679 46,679 其 他 權 益 工 具 37 19,965 - 資 本 公 積 38 35,013 33,587 盈 餘 公 積 39 12,050 12,050 一 般 準 備 39 33,903 33,903 未 分 配 利 潤 40 60,315 52,756 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 合 計 207, ,975 非 控 制 性 權 益 股 東 權 益 合 計 208, , 負 債 和 股 東 權 益 總 計 3,000,336 2,737,010 本 財 務 報 表 已 於 2015 年 08 月 28 日 獲 本 行 董 事 會 批 准 唐 雙 寧 趙 歡 謝 榮 董 事 長 行 長 獨 立 非 執 行 董 事 非 執 行 董 事 執 行 董 事 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 5 頁

67 未 經 審 核 合 併 權 益 變 動 表 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 非 控 制 性 股 東 權 益 附 注 股 本 其 他 权 益 工 具 資 本 公 積 盈 餘 公 積 一 般 準 備 未 分 配 利 潤 小 計 權 益 合 計 2015 年 1 月 1 日 餘 額 46,679-33,587 12,050 33,903 52, , ,483 本 期 增 减 變 動 金 額 本 期 綜 合 收 益 - - 1, ,241 17, ,693 本 期 股 本 變 化 優 先 股 股 東 投 入 資 本 37-19, ,965-19,965 利 潤 分 配 40 現 金 股 利 (8,682) (8,682) (3) (8,685) 2015 年 6 月 30 日 餘 額 46,679 19,965 35,013 12,050 33,903 60, , , 年 1 月 1 日 餘 額 46,277-28,707 9,199 29,861 38, , ,052 本 期 增 减 變 動 金 額 本 期 綜 合 收 益 - - 3, ,845 18, ,948 本 期 股 本 變 化 股 東 投 入 資 本 ,230-1,230 子 公 司 增 資 産 生 的 少 數 股 東 權 益 利 潤 分 配 40 現 金 股 利 (8,029) (8,029) - (8,029) 2014 年 6 月 30 日 餘 額 46,679-32,611 9,199 29,861 46, , ,231 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 6 頁

68 未 經 審 核 合 併 權 益 變 動 表 ( 續 ) 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 非 控 制 性 股 東 權 益 附 注 股 本 其 他 权 益 工 具 資 本 公 積 盈 餘 公 積 一 般 準 備 未 分 配 利 潤 小 計 權 益 合 計 2014 年 1 月 1 日 餘 額 46,277-28,707 9,199 29,861 38, , ,052 本 年 增 减 變 動 金 額 本 年 綜 合 收 益 - - 4, ,883 32, ,980 本 年 股 本 變 化 股 東 投 入 資 本 ,230-1,230 子 公 司 增 資 産 生 的 少 數 股 東 權 益 利 潤 分 配 40 提 取 盈 餘 公 積 ,851 - (2,851) 提 取 一 般 準 備 ,042 (4,042) 現 金 股 利 (8,029) (8,029) - (8,029) 2014 年 12 月 31 日 餘 額 46,679-33,587 12,050 33,903 52, , ,483 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 7 頁

69 未 經 審 核 合 併 現 金 流 量 表 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 經 營 活 動 産 生 的 現 金 流 量 淨 利 潤 16,267 15,872 調 整 項 目 資 産 减 值 損 失 8,387 3,128 折 舊 及 攤 銷 1, 折 現 回 撥 (362) (260) 股 利 收 入 (4) - 未 實 現 匯 兌 損 失 / ( 收 益 ) 6 (348) 出 售 投 資 性 證 券 的 淨 ( 收 益 ) / 損 失 (5) 99 出 售 交 易 性 證 券 的 淨 ( 收 益 ) / 損 失 (179) 15 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 工 具 重 估 損 失 / ( 收 益 ) 516 (1,242) 應 付 債 券 利 息 支 出 2, 處 置 固 定 資 産 淨 損 失 2 2 所 得 稅 費 用 5,223 4,899 33,769 24, 經 營 資 産 的 變 動 存 放 中 央 銀 行 和 同 業 款 項 淨 增 加 (1,170) (38,099) 拆 出 資 金 淨 减 少 / ( 增 加 ) 74,507 (81,338) 客 戶 貸 款 和 墊 款 淨 增 加 (123,080) (80,802) 買 入 返 售 金 融 資 産 淨 减 少 / ( 增 加 ) 73,667 (15,641) 其 他 經 營 資 産 淨 ( 增 加 ) / 减 少 (18,711) 29,767 5,213 (186,113) 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 8 頁

70 未 經 審 核 合 併 現 金 流 量 表 ( 續 ) 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 經 營 活 動 産 生 的 現 金 流 量 ( 續 ) 經 營 負 債 的 變 動 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 淨 增 加 82,740 58,786 拆 入 資 金 淨 增 加 / ( 减 少 ) 8,582 (10,449) 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 淨 减 少 (20,636) (16,805) 向 中 央 銀 行 借 款 凈 減 少 (19,000) - 客 戶 存 款 淨 增 加 109, ,004 支 付 所 得 稅 (5,199) (4,948) 其 他 經 營 負 債 淨 增 加 / ( 减 少 ) 5,641 (891) 161, , 經 營 活 動 産 生 的 現 金 流 量 淨 額 200,349 54, 投 資 活 動 産 生 的 現 金 流 量 收 回 投 資 收 到 的 現 金 84, ,681 收 到 的 現 金 股 利 4 - 處 置 固 定 資 産 和 其 他 資 産 收 到 的 現 金 淨 額 4 25 投 資 支 付 的 現 金 (339,179) (204,314) 購 建 固 定 資 産 無 形 資 産 和 其 他 資 産 所 支 付 的 現 金 (592) (1,127) 投 資 活 動 所 用 的 現 金 流 量 淨 額 (254,797) (90,735) 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 9 頁

71 未 經 審 核 合 併 現 金 流 量 表 ( 續 ) 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 籌 資 活 動 産 生 的 現 金 流 量 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 附 注 2015 年 2014 年 發 行 上 市 收 到 的 現 金 - 1,230 發 行 優 先 股 收 到 的 現 金 19,965 - 子 公 司 吸 收 少 數 股 東 投 資 收 到 的 現 金 - 30 發 行 債 券 收 到 的 現 金 淨 額 67,548 18,378 償 付 債 券 本 金 所 支 付 的 現 金 - (3,000) 償 付 債 券 利 息 所 支 付 的 現 金 (4,198) (1,743) 分 配 股 利 所 支 付 的 現 金 (8,691) - 籌 資 活 動 産 生 的 現 金 流 量 淨 額 74,624 14, 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 響 (204) 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 / ( 减 少 ) 額 44(a) 19,972 (20,900) 1 月 1 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 98, ,821 6 月 30 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 44(b) 117,973 95,921 收 取 利 息 67,164 63,232 支 付 利 息 ( 不 包 括 已 發 行 債 券 利 息 支 出 ) (35,738) (30,405) 刊 載 於 第 11 頁 至 第 115 頁 的 財 務 報 表 附 注 爲 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 第 10 頁

72 未 經 審 核 合 併 財 務 信 息 附 注 1 基 本 情 况 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 本 行 ) 於 1992 年 8 月 18 日 在 中 華 人 民 共 和 國 ( 中 國 ) 北 京 開 始 營 業 本 行 於 2010 年 8 月 和 2013 年 12 月 先 後 在 上 海 證 券 交 易 所 和 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 主 板 上 市 本 行 及 子 公 司 ( 以 下 合 稱 本 集 團 ) 的 主 要 業 務 爲 經 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 ( 銀 監 會 ) 批 准 的 包 括 對 公 及 對 私 存 款 貸 款 支 付 結 算 資 金 業 務 及 其 他 金 融 業 務 本 集 團 主 要 在 中 國 境 內 ( 就 本 報 告 而 言 不 包 括 中 國 香 港 特 別 行 政 區 ( 香 港 ) 中 國 澳 門 特 別 行 政 區 及 臺 灣 ) 經 營 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 行 在 28 個 省 自 治 區 和 直 轄 市 設 立 了 分 支 機 構 另 外, 本 行 在 香 港 設 有 一 分 行 2 編 制 基 礎 (1) 遵 循 國 際 財 務 報 告 準 則 本 合 併 財 務 報 表 根 據 國 際 會 計 準 則 第 34 號 中 期 財 務 報 告 編 制 本 中 期 合 併 財 務 報 表 不 包 含 在 年 度 財 務 報 表 中 要 求 披 露 的 所 有 財 務 信 息 和 數 據, 選 取 的 附 註 僅 限 于 有 助 于 理 解 本 集 團 自 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 財 務 報 告 以 來 財 務 狀 況 和 業 績 變 化 的 重 要 事 件 和 交 易 本 中 期 合 併 財 務 報 表 未 經 審 計, 但 經 本 集 團 獨 立 審 計 師 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 按 照 按 香 港 會 計 師 公 會 頒 布 的 香 港 審 閱 工 作 準 則 第 2410 號 獨 立 核 數 師 對 中 期 財 務 數 據 的 審 閱 實 施 審 閱, 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 呈 報 送 董 事 會 的 審 閱 報 告 經 已 於 2015 年 08 月 28 日 簽 發 本 中 期 財 務 報 表 內 所 載 的 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 的 財 務 信 息 幷 不 構 成 本 集 團 於 該 年 度 的 法 定 財 務 報 表, 而 是 摘 錄 自 該 財 務 報 表 本 行 審 計 師 已 就 該 財 務 報 表 於 2015 年 03 月 27 日 出 具 的 報 告 內 發 表 無 保 留 意 見 (2) 使 用 估 計 和 假 設 編 制 本 合 併 財 務 報 表 需 要 管 理 層 作 出 判 斷 估 計 及 假 設, 這 些 判 斷 估 計 及 假 設 會 影 響 會 計 政 策 的 應 用, 以 及 資 産 及 負 債 收 入 及 支 出 的 列 報 金 額 未 來 實 際 結 果 有 可 能 會 與 運 用 這 些 與 未 來 條 件 相 關 的 估 計 和 假 設 而 進 行 的 列 報 存 在 差 异 第 11 頁

73 2 編 制 基 礎 ( 續 ) (3) 重 要 會 計 政 策 本 集 團 除 於 2015 年 1 月 1 日 採 用 了 以 下 經 修 訂 的 國 際 財 務 報 告 準 則 ( 包 括 國 際 會 計 準 則 及 其 修 訂 ) 外, 編 制 本 中 期 財 務 報 告 所 採 用 的 會 計 政 策 與 編 制 本 集 團 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 財 務 報 表 一 致 這 些 經 修 訂 的 國 際 財 務 報 告 準 則 的 主 要 影 響 如 下 : 對 國 際 會 計 準 則 第 19 號 雇 員 福 利 修 訂 設 定 收 益 計 畫 : 雇 員 提 存 金 該 修 訂 引 入 了 一 項 豁 免, 旨 在 簡 化 對 雇 員 或 協 力 廠 商 按 設 定 受 益 計 畫 繳 納 的 某 些 提 存 金 的 會 計 處 理 當 提 存 金 滿 足 該 修 訂 所 設 定 的 標 準 時, 公 司 可 以 ( 但 非 必 須 ) 將 提 存 金 確 認 為 在 相 關 服 務 提 供 期 間 對 服 務 成 本 的 扣 減, 而 不 再 包 含 於 設 定 受 益 計 畫 的 計 算 中 採 用 該 修 訂 對 本 集 團 的 財 務 狀 況 或 經 營 成 果 無 重 大 影 響 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 年 度 期 間 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 度 期 間 ) 包 含 對 七 項 準 則 的 修 訂 及 對 其 他 準 則 與 解 釋 公 告 的 相 應 後 續 修 訂, 相 關 準 則 包 括 國 際 財 務 報 告 準 則 第 2 號 以 股 份 為 基 礎 的 支 付 國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號 企 業 合 併 國 際 財 務 報 告 準 則 第 8 號 經 營 分 部 國 際 財 務 報 告 準 則 第 13 號 公 允 價 值 計 量 國 際 會 計 準 則 第 24 號 關 聯 方 披 露 國 際 會 計 準 則 第 16 號 不 動 產 廠 場 和 設 備 及 國 際 會 計 準 則 第 38 號 無 形 資 產 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 年 度 期 間 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 度 期 間 ) 包 含 對 四 項 準 則 的 修 訂 及 對 其 他 準 則 與 解 釋 公 告 的 相 應 後 續 修 訂, 相 關 準 則 包 括 國 際 財 務 報 告 準 則 第 1 號 首 次 採 用 國 際 財 務 報 告 準 則 國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號 企 業 合 併 國 際 財 務 報 告 準 則 第 13 號 公 允 價 值 計 量 及 國 際 會 計 準 則 第 40 號 投 資 性 房 地 產 上 述 年 度 改 進 對 本 集 團 當 期 及 比 較 期 的 財 務 狀 況 或 經 營 成 果 無 重 大 影 響 本 集 團 並 未 採 用 任 何 其 他 已 發 佈 但 未 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 解 釋 公 告 或 修 訂 第 12 頁

74 3 利 息 淨 收 入 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 注 2015 年 2014 年 利 息 收 入 存 放 中 央 銀 行 利 息 收 入 2,524 2,426 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 利 息 收 入 735 1,216 拆 出 資 金 利 息 收 入 1,248 4,242 發 放 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 3(a) 公 司 貸 款 和 墊 款 26,681 25,279 個 人 貸 款 和 墊 款 13,749 13,017 票 據 貼 現 1, 買 入 返 售 金 融 資 産 利 息 收 入 6,533 5,210 債 券 投 資 利 息 收 入 18,212 13,986 轉 貼 現 利 息 收 入 小 計 71,149 66, 利 息 支 出 向 中 央 銀 行 借 款 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 利 息 支 出 10,586 13,100 拆 入 資 金 利 息 支 出 吸 收 存 款 利 息 支 出 公 司 存 款 利 息 支 出 15,763 15,259 個 人 存 款 利 息 支 出 2,657 2,534 結 構 性 公 司 存 款 利 息 支 出 2,076 1,116 結 構 性 個 人 存 款 利 息 支 出 3,466 3,904 賣 出 回 購 金 融 資 産 利 息 支 出 應 付 債 券 利 息 支 出 3(b) 2, 小 計 39,044 38, 利 息 淨 收 入 32,105 27,838 第 13 頁

75 3 利 息 淨 收 入 ( 續 ) 注 : (a) 截 至 2015 年 6 月 30 日 已 减 值 金 融 資 産 産 生 的 利 息 收 入 爲 人 民 幣 3.62 億 元 ( 截 至 2014 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 : 人 民 幣 2.60 億 元 ) (b) 五 年 以 上 到 期 的 金 融 負 債 相 關 的 利 息 支 出 主 要 爲 應 付 債 券 的 利 息 支 出 4 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 手 續 費 及 傭 金 收 入 銀 行 卡 服 務 手 續 費 6,144 4,172 理 財 服 務 手 續 費 3, 承 銷 及 諮 詢 手 續 費 913 1,054 結 算 與 清 算 手 續 費 829 1,143 托 管 及 其 他 受 托 業 務 傭 金 代 理 業 務 手 續 費 承 兌 及 擔 保 手 續 費 其 他 小 計 14,211 9, 手 續 費 及 傭 金 支 出 銀 行 卡 交 易 手 續 費 結 算 與 清 算 手 續 費 其 他 小 計 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 13,558 8,632 第 14 頁

76 5 交 易 淨 ( 損 失 ) / 收 益 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 注 2015 年 2014 年 交 易 性 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 (567) 860 債 券 小 計 (352) 1, 指 定 爲 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 工 具 5(a) 合 計 (337) 1,227 (a) 本 期 結 構 性 存 款 相 關 的 公 允 價 值 變 動 淨 損 失 已 於 利 息 支 出 ( 附 注 3) 中 列 示, 其 中 對 公 部 分 爲 人 民 幣 5.94 億 元, 對 私 部 分 爲 人 民 幣 3.39 億 元 ( 截 至 2014 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 其 中 對 公 部 分 : 淨 損 失 人 民 幣 4.74 億 元 ; 對 私 部 分 : 淨 收 益 人 民 幣 億 元 ) 6 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 出 售 可 供 出 售 金 融 資 産 淨 ( 損 失 ) / 收 益 (20) 376 出 售 時 自 其 他 綜 合 收 益 重 分 類 至 損 益 的 重 估 收 益 / ( 損 失 ) 3 (479) 出 售 持 有 至 到 期 投 資 淨 收 益 12 - 出 售 應 收 款 項 類 投 資 淨 收 益 10 4 合 計 5 (99) 第 15 頁

77 7 經 營 費 用 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 職 工 薪 酬 費 用 職 工 工 資 及 獎 金 6,208 5,159 職 工 福 利 費 基 本 養 老 保 險 及 企 業 年 金 住 房 公 積 金 補 充 退 休 福 利 2 2 其 他 職 工 福 利 小 計 7,761 6, 物 業 及 設 備 支 出 計 提 的 固 定 資 産 折 舊 計 提 的 無 形 資 産 攤 銷 計 提 的 其 他 長 期 資 産 攤 銷 租 金 及 物 業 管 理 費 1,152 1,010 小 計 2,191 1, 營 業 稅 金 及 附 加 3,543 3,002 其 他 一 般 及 行 政 費 用 2,215 2, 合 計 15,710 13,661 第 16 頁

78 8 資 産 减 值 損 失 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 發 放 貸 款 和 應 收 款 項 减 值 損 失 7,687 3,280 持 有 至 到 期 投 資 减 值 損 失 1 (253) 可 供 出 售 金 融 資 産 减 值 損 失 - (13) 應 收 款 項 類 投 資 减 值 損 失 其 他 合 計 8,387 3,128 9 所 得 稅 費 用 (a) 所 得 稅 費 用 : 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 附 注 2015 年 2014 年 當 期 所 得 稅 6,402 4,672 遞 延 所 得 稅 24(b) (1,020) 309 以 前 年 度 調 整 9(b) (159) (82) 合 計 5,223 4,899 第 17 頁

79 9 所 得 稅 費 用 ( 續 ) (b) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係 : 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 稅 前 利 潤 21,490 20,771 法 定 稅 率 25% 25% 按 法 定 稅 率 計 算 的 所 得 稅 5,373 5, 不 可 作 納 稅 抵 扣 的 支 出 職 工 薪 酬 支 出 資 産 减 值 損 失 其 他 非 納 稅 項 目 收 益 中 國 國 債 利 息 收 入 (515) (431) 小 計 5,382 4, 以 前 年 度 調 整 (159) (82) 所 得 稅 費 用 5,223 4,899 第 18 頁

80 10 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 注 2015 年 2014 年 普 通 股 加 權 平 均 數 ( 百 萬 股 ) 10(a) 46,679 46,612 歸 屬 於 本 行 普 通 股 股 東 的 淨 利 潤 16,241 15,845 歸 屬 於 本 行 普 通 股 股 東 的 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 ( 人 民 幣 元 ) 由 於 本 行 於 本 年 幷 無 任 何 具 有 稀 釋 影 響 的 潜 在 股 份, 所 以 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 幷 無 任 何 差 异 (a) 普 通 股 加 權 平 均 數 ( 百 萬 股 ) 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 期 初 普 通 股 股 數 46,679 46,277 當 期 新 增 普 通 股 加 權 平 均 數 普 通 股 加 權 平 均 數 46,679 46,612 第 19 頁

81 11 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 庫 存 現 金 6,941 7, 存 放 中 央 銀 行 法 定 存 款 準 備 金 11(a) 299, ,808 超 額 存 款 準 備 金 11(b) 34,095 35,305 財 政 性 存 款 3,973 4,760 小 計 337, , 合 計 344, ,185 (a) 法 定 存 款 準 備 金 爲 本 集 團 按 規 定 向 中 國 人 民 銀 行 ( 人 行 ) 繳 存 的 存 款 準 備 金 本 行 存 款 準 備 金 的 繳 存 比 率 於 報 告 期 末 爲 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人 民 幣 存 款 繳 存 比 率 16.5% 18.0% 外 幣 存 款 繳 存 比 率 5.0% 5.0% 上 述 法 定 存 款 準 備 金 不 可 用 於 本 集 團 的 日 常 業 務 運 作 (b) 超 額 存 款 準 備 金 存 放 於 人 行 主 要 用 於 資 金 清 算 用 途 第 20 頁

82 12 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 按 交 易 對 手 類 型 和 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 存 放 中 國 境 內 款 項 銀 行 44,886 23,799 其 他 金 融 機 構 小 計 45,243 24, 存 放 中 國 境 外 款 項 銀 行 8,767 16,310 小 計 8,767 16, 合 計 54,010 40,350 减 : 减 值 準 備 (36) (34) 賬 面 價 值 53,974 40,316 第 21 頁

83 13 拆 出 資 金 按 交 易 對 手 類 型 和 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 拆 放 中 國 境 內 款 項 銀 行 19,440 63,514 其 他 金 融 機 構 49,539 64,234 小 計 68, , 拆 放 中 國 境 外 款 項 銀 行 6,393 4,986 小 計 6,393 4, 合 計 75, ,734 减 : 减 值 準 備 (2) (1) 賬 面 價 值 75, ,733 於 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 向 自 身 發 起 設 立 的 非 保 本 理 財 産 品 拆 出 資 金 餘 額 爲 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 這 些 交 易 是 根 據 正 常 的 商 業 交 易 條 款 和 條 件 進 行 14 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 交 易 性 債 券 14(a) 7,592 4,190 指 定 爲 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 14(b) 2, 合 計 9,901 4,377 第 22 頁

84 14 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 ( 續 ) (a) 交 易 性 債 券 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 由 下 列 政 府 或 機 構 發 行 中 國 境 內 中 國 政 府 人 行 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 1, 其 他 機 構 (i) 6,315 3,555 合 計 (ii) 7,592 4,190 非 上 市 7,592 4,190 合 計 7,592 4,190 注 : (i) 於 報 告 期 末, 中 國 境 內 其 他 機 構 發 行 的 債 券 主 要 包 括 由 國 有 企 業 及 股 份 制 企 業 發 行 的 債 券 (ii) 上 述 投 資 均 不 存 在 投 資 變 現 的 重 大 限 制 (b) 指 定 爲 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 貴 金 屬 2, 固 定 利 率 房 貸 合 計 2, 對 於 固 定 利 率 個 人 住 房 貸 款, 本 集 團 通 過 運 用 利 率 掉 期 交 易 降 低 相 應 的 利 率 風 險 該 類 貸 款 本 期 因 信 用 風 險 變 化 引 起 的 公 允 價 值 變 動 額 和 累 計 變 動 額 均 不 重 大 第 23 頁

85 15 衍 生 金 融 資 産 和 負 債 衍 生 金 融 工 具 主 要 包 括 本 集 團 在 外 匯 和 利 率 市 場 進 行 的 遠 期 和 掉 期 交 易 本 集 團 作 爲 中 介 人, 制 定 交 易 結 構 幷 提 供 切 合 客 戶 需 求 的 風 險 管 理 産 品 本 集 團 通 過 與 第 三 者 進 行 對 沖 交 易 來 主 動 管 理 風 險 頭 寸, 以 確 保 本 集 團 承 擔 的 風 險 淨 值 在 可 接 受 的 風 險 水 平 以 內 本 集 團 亦 運 用 衍 生 金 融 工 具 管 理 資 産 負 債 組 合 和 結 構 性 頭 寸 下 表 爲 本 集 團 於 報 告 期 末 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 和 相 應 的 公 允 價 值 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 僅 指 在 報 告 期 末 尚 未 完 成 的 交 易 量, 幷 不 代 表 本 集 團 所 承 擔 的 風 險 金 額 (a) 按 合 同 類 型 分 析 2015 年 6 月 30 日 公 允 價 值 名 義 金 額 資 産 負 債 利 率 衍 生 工 具 利 率 掉 期 73, (464) 貨 幣 衍 生 工 具 遠 期 外 匯 24, (112) 外 匯 掉 期 133, (725) 外 匯 期 權 (1) 合 計 231,617 1,036 (1,302) 2014 年 12 月 31 日 公 允 價 值 名 義 金 額 資 産 負 債 利 率 衍 生 工 具 利 率 掉 期 91, (278) 貨 幣 衍 生 工 具 遠 期 外 匯 17, (91) 外 匯 掉 期 123, (411) 外 匯 期 權 (1) 合 計 232,649 1,082 (781) 第 24 頁

86 15 衍 生 金 融 資 産 和 負 債 ( 續 ) (b) 按 信 貸 風 險 加 權 金 額 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 交 易 對 手 違 約 風 險 加 權 資 産 - 利 率 衍 生 工 具 貨 幣 衍 生 工 具 信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 産 合 計 1,280 2, 買 入 返 售 金 融 資 産 (a) 按 交 易 對 手 類 型 和 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 銀 行 173, ,926 其 他 金 融 機 構 41,543 45,756 合 計 214, , 賬 面 價 值 214, ,682 第 25 頁

87 16 買 入 返 售 金 融 資 産 ( 續 ) (b) 按 擔 保 物 類 型 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 證 券 政 府 債 券 26,385 21,222 其 他 債 券 48,026 82,695 小 計 74, , 銀 行 承 兌 匯 票 140, ,007 其 他 - 4,758 合 計 214, , 賬 面 價 值 214, , 應 收 利 息 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 應 收 投 資 利 息 12,194 9,271 應 收 貸 款 和 墊 款 利 息 3,894 3,843 應 收 存 放 及 拆 放 同 業 利 息 486 1,299 應 收 其 他 利 息 合 計 16,834 14,657 减 : 减 值 準 備 (35) (36) 賬 面 價 值 16,799 14,621 第 26 頁

88 18 發 放 貸 款 和 墊 款 (a) 按 性 質 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 公 司 貸 款 和 墊 款 893, , 個 人 貸 款 和 墊 款 住 房 和 商 用 房 按 揭 貸 款 214, ,167 信 用 卡 155, ,648 個 人 助 業 貸 款 97,416 95,242 其 他 22,426 24,328 小 計 489, , 票 據 貼 現 35,233 20, 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418,201 1,299, 减 : 貸 款 損 失 準 備 個 別 評 估 (6,255) (4,946) 組 合 評 估 (24,999) (23,079) 貸 款 損 失 準 備 (31,254) (28,025) 發 放 貸 款 和 墊 款 賬 面 價 值 1,386,947 1,271,430 上 述 發 放 貸 款 和 墊 款 中 有 部 分 用 於 回 購 協 議 交 易 的 質 押 款 項, 詳 見 附 注 26(a) 第 27 頁

89 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (b) 按 客 戶 行 業 分 布 情 况 分 析 2015 年 6 月 30 日 有 抵 押 金 額 比 例 貸 款 和 墊 款 製 造 業 248, % 64,628 房 地 産 業 140, % 117,039 批 發 和 零 售 業 137, % 50,074 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 服 務 業 68, % 24,439 建 築 業 53, % 17,135 租 賃 和 商 務 服 務 業 53, % 26,054 水 利 環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 50, % 21,724 采 礦 業 37, % 4,949 其 他 103, % 39,388 公 司 貸 款 和 墊 款 合 計 893, % 365,430 個 人 貸 款 和 墊 款 489, % 307,608 票 據 貼 現 35, % 29,652 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 1,418, % 702, 减 : 貸 款 損 失 準 備 個 別 評 估 (6,255) 組 合 評 估 (24,999) 貸 款 損 失 準 備 (31,254) 發 放 貸 款 和 墊 款 賬 面 價 值 1,386,947 第 28 頁

90 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (b) 按 客 戶 行 業 分 布 情 况 分 析 ( 續 ) 2014 年 12 月 31 日 有 抵 押 金 額 比 例 貸 款 和 墊 款 製 造 業 234, % 55,247 批 發 和 零 售 業 149, % 47,454 房 地 産 業 125, % 93,955 交 通 運 輸 倉 儲 和 郵 政 服 務 業 63, % 20,617 租 賃 和 商 務 服 務 業 51, % 23,718 建 築 業 47, % 12,356 水 利 環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 38, % 13,423 采 礦 業 32, % 4,641 其 他 77, % 27,136 公 司 貸 款 和 墊 款 合 計 820, % 298,547 個 人 貸 款 和 墊 款 458, % 293,388 票 據 貼 現 20, % 16,036 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 1,299, % 607, 减 : 貸 款 損 失 準 備 個 別 評 估 (4,946) 組 合 評 估 (23,079) 貸 款 損 失 準 備 (28,025) 發 放 貸 款 和 墊 款 賬 面 價 值 1,271,430 第 29 頁

91 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (b) 按 客 戶 行 業 分 布 情 况 分 析 ( 續 ) 下 表 列 示 於 報 告 期 末 及 本 報 告 期 內 佔 發 放 貸 款 及 墊 款 總 額 百 分 之 十 或 以 上 的 行 業 中, 已 减 值 貸 款 相 應 的 减 值 損 失 準 備, 减 值 損 失 準 備 當 期 計 提 和 核 銷 情 况 的 分 析 : 2015 年 6 月 30 日 個 別 評 估 組 合 評 估 當 期 已 减 值 貸 款 减 值 損 失 减 值 損 失 計 提 的 减 值 當 期 核 銷 已 减 值 貸 款 準 備 準 備 損 失 準 備 金 額 製 造 業 6,046 (2,378) (5,828) 2, 年 12 月 31 日 個 別 評 估 組 合 評 估 當 期 已 减 值 貸 款 减 值 損 失 减 值 損 失 計 提 的 减 值 當 期 核 銷 已 减 值 貸 款 準 備 準 備 損 失 準 備 金 額 製 造 業 5,201 (2,156) (5,137) 2, 批 發 和 零 售 業 5,092 (1,995) (4,077) 4,008 1,357 (c) 已 逾 期 貸 款 的 逾 期 期 限 分 析 2015 年 6 月 30 日 逾 期 逾 期 逾 期 3 個 月 1 年 以 上 3 個 月 以 內 至 1 年 3 年 以 內 逾 期 ( 含 3 個 月 ) ( 含 1 年 ) ( 含 3 年 ) 3 年 以 上 合 計 信 用 貸 款 6,040 3, ,521 保 證 貸 款 8,065 8,592 3, ,433 附 擔 保 物 貸 款 抵 押 貸 款 13,626 8,829 3, ,756 質 押 貸 款 1,002 1, ,535 合 計 28,733 21,830 7, ,245 佔 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 的 百 分 比 2.03% 1.54% 0.51% 0.03% 4.11% 第 30 頁

92 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (c) 已 逾 期 貸 款 的 逾 期 期 限 分 析 ( 續 ) 2014 年 12 月 31 日 逾 期 逾 期 逾 期 3 個 月 1 年 以 上 3 個 月 以 內 至 1 年 3 年 以 內 逾 期 ( 含 3 個 月 ) ( 含 1 年 ) ( 含 3 年 ) 3 年 以 上 合 計 信 用 貸 款 7,431 2, ,517 保 證 貸 款 7,382 5,694 1, ,503 附 擔 保 物 貸 款 抵 押 貸 款 10,925 5,398 1, ,541 質 押 貸 款 ,584 合 計 26,605 14,318 3, ,145 佔 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 的 百 分 比 2.05% 1.10% 0.29% 0.03% 3.47% 已 逾 期 貸 款 是 指 所 有 或 部 分 本 金 或 利 息 已 逾 期 1 天 以 上 ( 含 1 天 ) 的 貸 款 (d) 貸 款 和 墊 款 及 减 值 損 失 準 備 分 析 2015 年 6 月 30 日 ( 注 (i)) ( 注 (ii)) 已 减 值 貸 款 按 組 合 已 减 值 貸 款 和 墊 款 和 墊 款 總 額 方 式 評 估 其 損 失 其 損 失 佔 貸 款 損 失 準 備 的 準 備 按 組 合 準 備 按 個 別 和 墊 款 總 額 貸 款 和 墊 款 方 式 評 估 方 式 評 估 總 額 的 百 分 比 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 1,398,060 4,830 15,311 1,418, % 减 : 對 應 貸 款 和 墊 款 的 損 失 準 備 (22,197) (2,802) (6,255) (31,254) 發 放 貸 款 和 墊 款 賬 面 價 值 1,375,863 2,028 9,056 1,386,947 第 31 頁

93 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (d) 貸 款 和 墊 款 及 减 值 損 失 準 備 分 析 ( 續 ) 2014 年 12 月 31 日 ( 注 (i)) ( 注 (ii)) 已 减 值 貸 款 按 組 合 已 减 值 貸 款 和 墊 款 和 墊 款 總 額 方 式 評 估 其 損 失 其 損 失 佔 貸 款 損 失 準 備 的 準 備 按 組 合 準 備 按 個 別 和 墊 款 總 額 貸 款 和 墊 款 方 式 評 估 方 式 評 估 總 額 的 百 分 比 發 放 貸 款 和 墊 款 總 額 1,283,930 3,586 11,939 1,299, % 减 : 對 應 貸 款 和 墊 款 的 損 失 準 備 (20,968) (2,111) (4,946) (28,025) 發 放 貸 款 和 墊 款 賬 面 價 值 1,262,962 1,475 6,993 1,271,430 注 : (i) (ii) 按 組 合 方 式 評 估 損 失 準 備 的 貸 款 和 墊 款 包 括 評 級 為 正 常 或 關 注 的 貸 款 和 墊 款 已 减 值 貸 款 和 墊 款 包 括 有 客 觀 證 據 表 明 出 現 减 值, 幷 按 以 下 評 估 方 式 評 估 的 貸 款 和 墊 款 : 個 別 方 式 評 估 ( 包 括 評 級 爲 次 級 可 疑 或 損 失 的 公 司 貸 款 和 墊 款 ) ; 或 組 合 方 式 評 估, 指 同 類 貸 款 組 合 ( 包 括 評 級 爲 次 級 可 疑 或 損 失 的 個 人 貸 款 和 墊 款 ) 第 32 頁

94 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (e) 貸 款 損 失 準 備 變 動 情 况 2015 年 6 月 30 日 已 减 值 貸 款 和 按 組 合 墊 款 的 損 失 準 備 方 式 評 估 的 其 損 失 其 損 失 貸 款 和 墊 款 準 備 按 組 合 準 備 按 個 別 損 失 準 備 方 式 評 估 方 式 評 估 合 計 期 初 餘 額 (20,968) (2,111) (4,946) (28,025) 本 期 計 提 (1,229) (2,077) (4,690) (7,996) 本 期 轉 回 本 期 收 回 - (110) (51) (161) 折 現 回 撥 本 期 處 置 - - 2,271 2,271 本 期 核 銷 - 1, ,986 期 末 餘 額 (22,197) (2,802) (6,255) (31,254) 2014 年 已 减 值 貸 款 和 按 組 合 墊 款 的 損 失 準 備 方 式 評 估 的 其 損 失 其 損 失 貸 款 和 墊 款 準 備 按 組 合 準 備 按 個 別 損 失 準 備 方 式 評 估 方 式 評 估 合 計 年 初 餘 額 (19,252) (1,563) (3,357) (24,172) 本 年 計 提 (1,716) (2,062) (6,770) (10,548) 本 年 轉 回 本 年 收 回 - (231) (99) (330) 折 現 回 撥 本 年 處 置 - - 1,804 1,804 本 年 核 銷 - 1,745 2,351 4,096 年 末 餘 額 (20,968) (2,111) (4,946) (28,025) 第 33 頁

95 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (f) 按 地 區 分 析 2015 年 6 月 30 日 有 抵 押 貸 款 餘 額 比 例 貸 款 和 墊 款 長 江 三 角 洲 284, % 157,539 環 渤 海 地 區 254, % 118,582 中 部 地 區 215, % 115,180 西 部 地 區 214, % 131,438 珠 江 三 角 洲 185, % 117,278 東 北 地 區 90, % 56,767 海 外 18, % 5,906 總 行 155, % - 發 放 貸 款 及 墊 款 總 額 1,418, % 702, 年 12 月 31 日 有 抵 押 貸 款 餘 額 比 例 貸 款 和 墊 款 長 江 三 角 洲 261, % 139,184 環 渤 海 地 區 239, % 100,197 西 部 地 區 197, % 115,060 中 部 地 區 195, % 99,622 珠 江 三 角 洲 170, % 99,099 東 北 地 區 80, % 48,485 海 外 14, % 6,324 總 行 139, % - 發 放 貸 款 及 墊 款 總 額 1,299, % 607,971 第 34 頁

96 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (f) 按 地 區 分 析 ( 續 ) 下 表 列 示 於 報 告 期 末 佔 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 百 分 之 十 或 以 上 的 地 區 中, 已 减 值 貸 款 和 减 值 損 失 準 備 分 析 : 2015 年 6 月 30 日 已 减 值 個 別 評 估 組 合 評 估 貸 款 及 墊 款 减 值 損 失 準 備 减 值 損 失 準 備 長 江 三 角 洲 4,619 (1,905) (5,500) 西 部 地 區 3,642 (1,032) (3,914) 中 部 地 區 3,488 (1,185) (3,272) 珠 江 三 角 洲 3,279 (1,182) (3,551) 環 渤 海 地 區 2,215 (724) (4,374) 2014 年 12 月 31 日 已 减 值 個 別 評 估 組 合 評 估 貸 款 及 墊 款 减 值 損 失 準 備 减 值 損 失 準 備 長 江 三 角 洲 4,609 (1,717) (4,914) 珠 江 三 角 洲 3,011 (1,286) (3,304) 中 部 地 區 1,983 (744) (3,281) 西 部 地 區 1,927 (501) (3,652) 環 渤 海 地 區 1,519 (461) (4,201) 關 于 地 區 分 部 的 定 義 見 附 注 46(b) 第 35 頁

97 18 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (g) 已 重 組 的 貸 款 和 墊 款 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 已 重 組 的 貸 款 和 墊 款 11,193 4,632 减 : 逾 期 90 天 以 上 的 已 重 組 貸 款 及 墊 款 (3,471) (858) 逾 期 90 天 以 內 的 已 重 組 貸 款 及 墊 款 7,722 3, 可 供 出 售 金 融 資 産 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 可 供 出 售 債 權 投 資 19(a) 188, ,249 可 供 出 售 權 益 投 資 19(b) 可 供 出 售 基 金 投 資 19(c) 11,140 - 合 計 200, ,559 上 市 26,621 2,788 其 中 : 於 香 港 上 市 1,825 1,240 非 上 市 173, ,771 合 計 200, ,559 第 36 頁

98 19 可 供 出 售 金 融 資 産 ( 續 ) (a) 可 供 出 售 債 權 投 資 可 供 出 售 債 權 投 資 以 公 允 價 值 列 示, 幷 由 下 列 政 府 或 機 構 發 行 : 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 政 府 37,984 37,938 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 (i) 40,732 14,029 其 他 機 構 (ii) 107,711 84,429 小 計 186, , 中 國 境 外 政 府 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 1, 其 他 機 構 小 計 2,278 1, 合 計 (iii) 188, ,249 注 : (i) (ii) 中 國 境 內 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 發 行 的 債 權 投 資 主 要 包 括 由 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 發 行 的 債 券 和 同 業 存 單 中 國 境 內 其 他 機 構 發 行 的 債 權 投 資 主 要 包 括 由 國 有 企 業 及 股 份 制 企 業 發 行 的 債 券 (iii) 於 報 告 期 末, 可 供 出 售 債 權 投 資 中 有 部 分 用 於 回 購 協 議 交 易 及 定 期 存 款 業 務 的 質 押 ( 附 注 26(a)) 第 37 頁

99 19 可 供 出 售 金 融 資 産 ( 續 ) (b) 可 供 出 售 權 益 投 資 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 以 成 本 計 量 减 : 减 值 準 備 (1) (1) 以 成 本 計 量 小 計 以 公 允 價 值 計 量 合 計 (c) 可 供 出 售 基 金 投 資 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 大 陸 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 11,140 - 合 計 11,140 - 第 38 頁

100 20 持 有 至 到 期 投 資 由 以 下 政 府 或 機 構 發 行 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 政 府 89,992 71,509 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 17,678 20,530 其 他 機 構 20(a) 18,547 19,045 小 計 126, , 中 國 境 外 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 其 他 機 構 小 計 合 計 20(b) 126, ,703 减 : 减 值 準 備 (7) (6) 賬 面 價 值 126, ,697 第 39 頁

101 20 持 有 至 到 期 投 資 ( 續 ) 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 上 市 其 中 : 於 香 港 上 市 非 上 市 126, ,096 賬 面 價 值 126, ,697 公 允 價 值 128, ,161 注 : (a) 中 國 境 內 其 他 機 構 發 行 的 債 權 投 資 主 要 包 括 由 國 有 企 業 及 股 份 制 企 業 發 行 的 債 券 (b) 於 報 告 期 末, 持 有 至 到 期 投 資 中 有 部 分 用 於 回 購 協 議 交 易 定 期 存 款 業 務 掉 期 交 易 的 質 押 ( 詳 見 附 注 26(a)) (c) 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 本 集 團 提 前 出 售 了 面 值 爲 人 民 幣 3.10 億 元 (2014 年 度 : 人 民 幣 3.43 億 元 ) 的 持 有 至 到 期 債 券 投 資, 佔 出 售 前 總 額 的 0.28% (2014 年 度 :0.32%) 21 應 收 款 項 類 投 資 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 金 融 機 構 理 財 産 品 21(a) 131,576 70,334 受 益 權 轉 讓 計 劃 21(b) 376, ,784 合 計 508, ,118 减 : 减 值 準 備 (701) (207) 賬 面 價 值 507, ,911 第 40 頁

102 21 應 收 款 項 類 投 資 ( 續 ) 注 : (a) 金 融 機 構 理 財 産 品 爲 購 買 其 他 金 融 機 構 發 行 的 固 定 期 限 的 理 財 産 品 (b) 受 益 權 轉 讓 計 劃 主 要 爲 購 買 的 信 托 公 司 證 券 公 司 保 險 或 資 産 管 理 公 司 發 行 的 受 益 權 項 目, 於 報 告 期 末, 持 有 的 部 分 受 益 權 轉 讓 合 約 已 與 境 內 其 他 同 業 簽 署 了 遠 期 出 售 協 議, 合 同 本 金 爲 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 上 述 受 益 權 的 公 允 價 值 與 其 賬 面 價 值 相 若 22 固 定 資 産 房 屋 及 建 築 物 投 資 物 業 在 建 工 程 電 子 設 備 其 他 合 計 成 本 2015 年 1 月 1 日 10, ,906 3,367 19,938 本 期 增 加 投 資 物 業 ( 轉 出 ) / 轉 入 (13) 其 他 轉 出 - - (6) - - (6) 本 期 處 置 (42) (13) (55) 2015 年 6 月 30 日 10, ,997 3,383 20, 累 計 折 舊 2015 年 1 月 1 日 (2,135) (138) - (2,899) (1,564) (6,736) 本 期 計 提 (178) (5) - (334) (200) (717) 投 資 物 業 轉 出 / ( 轉 入 ) 3 (3) 其 他 轉 出 本 期 處 置 年 6 月 30 日 (2,310) (146) - (3,192) (1,753) (7,401) 减 值 準 備 2015 年 1 月 1 日 (132) (27) (159) 2015 年 6 月 30 日 (132) (27) (159) 賬 面 價 值 2015 年 6 月 30 日 8, ,805 1,630 12,739 第 41 頁

103 22 固 定 資 産 ( 續 ) 房 屋 及 建 築 物 投 資 物 業 在 建 工 程 電 子 設 備 其 他 合 計 成 本 2014 年 1 月 1 日 9, ,408 4,184 2,729 18,321 本 期 增 加 ,825 在 建 工 程 轉 入 / ( 轉 出 ) (989) 投 資 物 業 轉 入 / ( 轉 出 ) 22 (22) 其 他 轉 入 / ( 轉 出 ) 72 - (15) 本 期 處 置 (75) - - (141) (49) (265) 2014 年 12 月 31 日 10, ,906 3,367 19, 累 計 折 舊 2014 年 1 月 1 日 (1,935) (132) - (2,430) (1,036) (5,533) 本 期 計 提 (192) (11) - (594) (557) (1,354) 投 資 物 業 ( 轉 入 ) / 轉 出 (5) 其 他 轉 入 (16) (16) 本 期 處 置 年 12 月 31 日 (2,135) (138) - (2,899) (1,564) (6,736) 减 值 準 備 2014 年 1 月 1 日 (128) (31) (159) 轉 ( 入 ) / 出 (4) 年 12 月 31 日 (132) (27) (159) 賬 面 價 值 2014 年 12 月 31 日 8, ,007 1,803 13,043 於 2015 年 6 月 30 日, 有 賬 面 價 值 計 人 民 幣 1.70 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 1.82 億 元 ) 的 房 屋 及 建 築 物 的 産 權 手 續 尚 在 辦 理 之 中 本 集 團 管 理 層 預 期 在 辦 理 産 權 手 續 上 不 會 有 重 大 成 本 發 生 本 集 團 及 本 行 的 房 屋 及 建 築 物 於 報 告 期 末 的 賬 面 價 值 按 租 賃 剩 餘 年 限 分 析 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 於 中 國 境 內 持 有 - 長 期 租 賃 (50 年 以 上 ) 中 期 租 賃 (10 至 50 年 ) 8,251 8,290 - 短 期 租 賃 (10 年 以 下 ) 合 計 8,262 8,332 第 42 頁

104 22 固 定 資 産 ( 續 ) 本 集 團 的 投 資 物 業 於 報 告 期 末 的 賬 面 價 值 按 租 賃 剩 餘 年 限 分 析 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 於 中 國 境 內 持 有 - 中 期 租 賃 (10 至 50 年 ) 合 計 商 譽 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 賬 面 餘 額 6,019 6,019 减 : 减 值 準 備 (4,738) (4,738) 賬 面 價 值 1,281 1,281 經 人 行 批 准, 本 行 與 國 家 開 發 銀 行 ( 國 開 行 ) 於 1999 年 3 月 18 日 簽 訂 了 國 家 開 發 銀 行 與 中 國 光 大 銀 行 關 於 轉 讓 ( 接 收 ) 原 中 國 投 資 銀 行 債 權 債 務 及 同 城 營 業 網 點 的 協 議 ( 轉 讓 協 議 ) 根 據 該 轉 讓 協 議, 國 開 行 將 原 中 國 投 資 銀 行 ( 原 投 行 ) 的 資 産 負 債 所 有 者 權 益 及 原 投 行 29 個 分 支 行 的 137 家 同 城 網 點 轉 讓 給 本 行 轉 讓 協 議 自 1999 年 3 月 18 日 起 生 效 本 行 對 接 收 的 原 投 行 資 産 和 負 債 的 公 允 價 值 進 行 了 核 定, 幷 將 收 購 成 本 與 淨 資 産 公 允 價 值 之 間 的 差 額 幷 扣 减 遞 延 稅 項 後 的 餘 額 作 爲 商 譽 處 理 24 遞 延 所 得 稅 資 産 及 負 債 (a) 按 性 質 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 遞 延 所 得 稅 資 産 3,579 3,034 遞 延 所 得 稅 負 債 - - 淨 值 3,579 3,034 第 43 頁

105 24 遞 延 所 得 稅 資 産 及 負 債 ( 續 ) (b) 遞 延 所 得 稅 變 動 情 况 金 融 工 具 公 允 價 值 變 動 遞 延 資 産 减 值 損 失 應 付 職 工 薪 酬 淨 ( 收 益 )/ 損 失 所 得 稅 資 産 注 (i) 注 (ii) 2015 年 1 月 1 日 1,484 1,694 (144) 3,034 在 損 益 中 確 認 ,020 在 其 他 綜 合 收 益 中 確 認 - - (475) (475) 2015 年 6 月 30 日 2,184 1,885 (490) 3,579 金 融 工 具 公 允 價 值 變 動 遞 延 資 産 减 值 損 失 應 付 職 工 薪 酬 淨 損 失 /( 收 益 ) 所 得 稅 資 産 注 (i) 注 (ii) 2014 年 1 月 1 日 1,071 1,394 1,550 4,015 在 損 益 中 確 認 (325) 388 在 其 他 綜 合 收 益 中 確 認 - - (1,369) (1,369) 2014 年 12 月 31 日 1,484 1,694 (144) 3,034 注 : (i) 本 集 團 對 發 放 貸 款 和 墊 款 及 其 他 資 産 計 提 减 值 損 失 準 備 該 减 值 損 失 準 備 是 根 據 相 關 資 産 於 報 告 期 末 的 預 計 可 收 回 金 額 確 定 然 而, 可 用 作 稅 前 抵 扣 的 减 值 損 失 金 額 是 指 按 報 告 期 末 符 合 中 國 所 得 稅 法 規 規 定 的 資 産 賬 面 總 價 值 的 1% 及 符 合 核 銷 標 準 幷 獲 稅 務 機 關 批 准 的 資 産 損 失 核 銷 金 額 (ii) 金 融 工 具 公 允 價 值 變 動 淨 收 益 於 其 變 現 時 計 徵 稅 項 (iii) 未 確 認 的 遞 延 所 得 稅 資 産 本 集 團 於 2015 年 6 月 30 日 對 人 民 幣 億 元 的 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 資 産 减 值 準 備 未 確 認 遞 延 所 得 稅 資 産 相 關 金 額 約 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ), 主 要 是 由 於 這 些 减 值 準 備 所 對 應 的 資 産 的 核 銷 損 失 在 可 預 見 未 來 能 否 取 得 相 關 稅 務 機 關 的 批 准 尚 不 確 定 第 44 頁

106 25 其 他 資 産 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 應 收 融 資 租 賃 款 33,653 21,490 貴 金 屬 4,024 1,798 其 他 應 收 款 3,584 2,083 長 期 待 攤 費 用 1,369 1,452 無 形 資 産 購 置 固 定 資 産 預 付 款 代 理 理 財 資 産 25(a) 520 1,574 抵 債 資 産 土 地 使 用 權 合 計 44,821 30,059 (a) 代 理 理 財 資 産 代 理 理 財 資 産 是 指 本 集 團 作 爲 理 財 投 資 者 的 代 理 人, 用 所 募 集 的 理 財 資 金 購 買 的 信 托 投 資 信 托 産 品 的 信 用 風 險 利 率 風 險 流 動 性 風 險 和 投 資 機 會 風 險 全 部 由 投 資 者 自 行 承 擔 然 而, 此 代 理 理 財 資 産 金 額 是 由 於 該 部 分 理 財 産 品 資 産 與 相 對 應 的 代 理 理 財 資 金 的 金 額 或 期 限 不 匹 配, 存 在 一 定 的 風 險, 因 此 本 集 團 將 該 部 分 代 理 理 財 資 産 於 其 他 資 産 列 示, 而 對 應 的 代 理 理 財 資 金 於 其 他 負 債 列 示 ( 附 注 35) 第 45 頁

107 26 擔 保 物 信 息 (a) 用 作 擔 保 物 的 資 産 本 集 團 作 爲 負 債 的 擔 保 物 的 金 融 資 産, 包 括 貼 現 票 據 和 債 券 投 資, 主 要 作 爲 回 購 協 議 交 易 定 期 存 款 業 務 及 掉 期 交 易 的 擔 保 物 於 2015 年 6 月 30 日, 上 述 作 爲 擔 保 物 的 金 融 資 産 的 賬 面 價 值 爲 人 民 幣 545 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) (b) 收 到 的 擔 保 物 本 集 團 按 一 般 拆 借 業 務 的 標 準 條 款 進 行 買 入 返 售 協 議 交 易, 幷 相 應 持 有 交 易 項 下 的 擔 保 物 於 報 告 期 末, 本 集 團 持 有 的 買 入 返 售 協 議 擔 保 物 中, 沒 有 在 交 易 對 手 未 違 約 的 情 况 下 而 可 以 直 接 處 置 或 再 抵 押 的 擔 保 物 27 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 按 交 易 對 手 類 型 及 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 存 放 款 項 銀 行 218, ,345 其 他 金 融 機 構 352, ,907 小 計 570, , 中 國 境 外 存 放 款 項 銀 行 19,018 33,935 小 計 19,018 33, 合 計 589, ,187 第 46 頁

108 28 拆 入 資 金 按 交 易 對 手 類 型 及 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 拆 入 資 金 銀 行 32,153 27,313 其 他 金 融 機 構 - 1,800 小 計 32,153 29, 中 國 境 外 拆 入 資 金 銀 行 13,173 7,631 小 計 13,173 7, 合 計 45,326 36,744 第 47 頁

109 29 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 (a) 按 交 易 對 手 類 型 及 所 在 地 區 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 中 國 境 內 銀 行 31,099 48,111 其 他 金 融 機 構 3 3,661 合 計 31,102 51,772 (b) 按 擔 保 物 類 別 分 析 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 銀 行 承 兌 匯 票 14,209 2,099 證 券 16,893 49,673 合 計 31,102 51,772 第 48 頁

110 30 吸 收 存 款 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 以 攤 余 成 本 計 量 活 期 存 款 公 司 客 戶 451, ,484 個 人 客 戶 126, ,123 小 計 577, , 定 期 存 款 公 司 客 戶 646, ,272 個 人 客 戶 129, ,721 小 計 776, , 保 證 金 存 款 承 兌 匯 票 保 證 金 207, ,419 信 用 證 保 證 金 19,046 21,663 保 函 保 證 金 9,635 10,851 其 他 7,382 10,022 小 計 243, , 其 他 102,183 72,326 以 攤 余 成 本 計 量 的 吸 收 存 款 合 計 1,699,747 1,629, 以 公 允 價 值 計 量 結 構 性 存 款 公 司 客 戶 93,354 59,766 個 人 客 戶 101,475 95, 以 公 允 價 值 計 量 的 吸 收 存 款 合 計 194, , 合 計 1,894,576 1,785,337 第 49 頁

111 31 應 付 職 工 薪 酬 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 應 付 職 工 薪 金 及 福 利 10,077 9,175 應 付 基 本 養 老 保 險 及 企 業 年 金 繳 費 31(a) 應 付 補 充 退 休 福 利 31(b) 合 計 10,584 9,668 (a) 養 老 保 險 計 劃 按 照 中 國 有 關 法 規, 本 集 團 職 工 參 加 了 由 當 地 勞 動 和 社 會 基 本 養 老 保 險 本 集 團 以 當 地 規 定 的 社 會 基 本 養 老 保 險 繳 納 基 數 和 比 例, 向 當 地 社 會 基 本 養 老 保 險 經 辦 機 構 繳 納 養 老 保 險 費 除 了 以 上 基 本 養 老 保 險 計 劃 外, 本 集 團 爲 符 合 條 件 的 職 工 設 立 了 企 業 年 金 計 劃, 按 上 年 職 工 工 資 總 額 的 一 定 比 例 提 取 年 金 計 劃 (b) 應 付 補 充 退 休 福 利 32 應 交 稅 費 本 集 團 對 符 合 條 件 的 職 工 支 付 補 充 退 休 福 利 於 財 務 狀 况 表 確 認 的 金 額 代 表 報 告 期 末 承 諾 支 付 的 預 計 福 利 責 任 的 折 現 值 本 集 團 於 報 告 期 末 的 應 付 補 充 退 休 福 利 采 用 預 期 累 計 福 利 單 位 法 進 行 估 計 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 應 交 營 業 稅 及 附 加 3,014 1,970 應 交 企 業 所 得 稅 1,709 1,723 其 他 合 計 4,851 3,829 第 50 頁

112 33 應 付 利 息 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 應 付 吸 收 存 款 利 息 27,007 25,639 應 付 債 券 利 息 385 1,704 應 付 其 他 利 息 1,699 2,607 合 計 29,091 29, 應 付 債 券 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 應 付 次 級 債 34(a) 6,700 6,700 應 付 一 般 金 融 債 34(b) 33,500 30,000 應 付 二 級 資 本 債 34(c) 16,200 16,200 應 付 同 業 存 單 34(d) 95,972 32,591 應 付 存 款 證 34(e) 4,852 4,185 合 計 157,224 89,676 (a) 應 付 次 級 債 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 於 2027 年 6 月 到 期 的 固 定 利 率 次 級 債 (ii) 6,700 6,700 合 計 6,700 6,700 第 51 頁

113 34 應 付 債 券 ( 續 ) (a) 應 付 次 級 債 ( 續 ) 注 : (i) 於 2012 年 6 月 7 日 發 行 的 固 定 利 率 次 級 債 券 人 民 幣 億 元 期 限 爲 15 年 期, 票 面 年 利 率 爲 5.25% 本 集 團 可 選 擇 於 2022 年 6 月 8 日 按 面 值 贖 回 這 些 債 券 (ii) 於 2015 年 6 月 30 日, 上 述 次 級 債 的 公 允 價 值 合 計 約 為 爲 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) (b) 應 付 一 般 金 融 債 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 於 2017 年 3 月 到 期 的 固 定 利 率 金 融 債 (i) 20,000 20,000 於 2017 年 3 月 到 期 的 浮 動 利 率 金 融 債 (ii) 10,000 10,000 於 2018 年 6 月 到 期 的 固 定 利 率 金 融 債 (iii) 3,500 - 合 計 33,500 30,000 注 : (i) (ii) 於 2012 年 3 月 28 日 發 行 的 2012 年 固 定 利 率 金 融 債 券 人 民 幣 億 元 期 限 爲 5 年, 票 面 年 利 率 爲 4.20% 於 2012 年 3 月 28 日 發 行 的 2012 年 浮 動 利 率 金 融 債 券 人 民 幣 億 元 期 限 爲 5 年, 票 面 年 利 率 每 年 根 據 中 國 人 民 銀 行 公 布 的 一 年 期 整 存 整 取 定 期 存 款 利 率 加 基 本 利 差 0.95% 複 位 (iii) 於 2015 年 6 月 16 日 由 光 大 金 融 租 賃 股 份 有 限 公 司 發 行 的 2015 年 固 定 利 率 金 融 債 券 人 民 幣 億 元 期 限 為 3 年, 票 面 年 利 率 為 4.00% (iv) 於 2015 年 6 月 30 日, 上 述 金 融 債 的 公 允 價 值 合 計 爲 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 第 52 頁

114 34 應 付 債 券 ( 續 ) (c) 應 付 二 級 資 本 債 (i) 於 2014 年 6 月 9 日 發 行 的 2014 年 中 國 光 大 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 級 資 本 債 券 人 民 幣 億 元 期 限 爲 10 年, 票 面 年 利 率 爲 6.20% 本 集 團 可 選 擇 於 2019 年 6 月 10 日 按 面 值 贖 回 這 些 債 券 (ii) (d) 於 2015 年 6 月 30 日, 上 述 金 融 債 的 公 允 價 值 合 計 爲 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 應 付 同 業 存 單 (i) 於 2015 年 6 月 30 日, 已 發 行 同 業 存 單 以 攤 余 成 本 計 量, 其 公 允 價 值 為 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) (e) 已 發 行 存 款 證 於 2015 年 6 月 30 日, 已 發 行 存 款 證 由 本 行 香 港 分 行 發 行, 以 攤 余 成 本 計 量 這 些 已 發 行 存 款 證 的 公 允 價 值 與 賬 面 價 值 相 若 第 53 頁

115 35 其 他 負 債 2015 年 2014 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 代 收 代 付 款 項 5, 應 付 融 資 租 賃 保 證 金 款 項 3,844 2,719 遞 延 收 益 2,037 2,007 代 理 理 財 資 金 35(a) 568 2,252 預 計 負 債 35(b) 久 懸 未 取 款 項 應 付 股 利 其 他 4,465 4,029 合 計 16,857 12,543 (a) 代 理 理 財 資 金 代 理 理 財 資 金 是 由 於 理 財 産 品 投 資 與 相 對 應 的 代 理 理 財 資 金 的 金 額 或 期 限 幷 不 完 全 匹 配, 因 此 將 該 部 分 代 理 理 財 資 産 於 財 務 報 表 內 列 示 爲 其 他 資 産 ( 詳 見 附 注 25(a)), 對 應 的 代 理 理 財 資 金 則 在 財 務 報 表 內 列 示 爲 其 他 負 債 (b) 預 計 負 債 於 2015 年 6 月 30 日 本 集 團 尚 有 作 爲 被 起 訴 方 的 未 决 訴 訟 案 件 及 糾 紛, 涉 及 索 償 總 額 人 民 幣 0.17 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 0.17 億 元 ) 第 54 頁

116 36 股 本 本 行 於 資 産 負 債 表 日 的 股 本 結 構 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 金 額 金 額 境 內 上 市 人 民 幣 普 通 股 (A 股 ) 39,810 39,810 境 外 上 市 外 資 普 通 股 (H 股 ) 6,869 6,869 總 計 46,679 46, 其 他 權 益 工 具 (a) 期 末 優 先 股 情 況 表 初 始 發 行 發 行 時 間 股 息 率 發 行 價 格 數 量 人 民 幣 條 件 ( 百 萬 股 ) ( 百 萬 元 ) 100 人 民 幣 強 制 % 元 / 股 ,000 轉 股 減 : 發 行 費 用 (35) 帳 面 價 值 19,965 第 55 頁

117 37 其 他 權 益 工 具 ( 續 ) (b) 主 要 條 款 (i) 股 息 在 本 次 優 先 股 發 行 後 的 5 年 內 採 用 相 同 股 息 率 ; 隨 後 每 隔 5 年 重 置 一 次 ( 該 股 息 率 由 基 準 利 率 加 上 固 定 利 差 確 定 ) ; 固 定 利 差 為 該 次 優 先 股 發 行 時 股 息 率 與 基 準 利 率 之 間 的 差 值, 且 在 存 續 期 內 保 持 不 變 ; 股 息 每 一 年 度 支 付 一 次 (ii) 股 息 發 放 條 件 在 確 保 資 本 充 足 率 滿 足 監 管 法 規 要 求 的 前 提 下, 本 集 團 在 依 法 彌 補 以 往 年 度 虧 損 提 取 法 定 公 積 金 和 一 般 準 備 後, 有 可 分 配 稅 後 利 潤 的 情 況 下 可 以 向 優 先 股 股 東 分 配 股 息, 且 優 先 于 普 通 股 股 東 分 配 股 息 任 何 情 況 下, 經 股 東 大 會 審 議 通 過 後, 本 集 團 有 權 取 消 本 次 優 先 股 的 全 部 或 部 分 股 息 支 付, 且 不 構 成 違 約 事 件 (iii) 股 息 制 動 機 制 如 本 集 團 全 部 或 部 分 取 消 本 次 優 先 股 的 股 息 支 付, 在 決 議 完 全 派 發 當 期 優 先 股 股 息 之 前, 本 集 團 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 股 息 (iv) 清 償 順 序 及 清 算 方 法 本 次 發 行 優 先 股 的 受 償 順 序 排 在 存 款 人 一 般 債 權 人 及 次 級 債 持 有 人 二 級 資 本 債 券 持 有 人 之 後, 優 先 于 普 通 股 股 東 (v) 強 制 轉 股 條 件 當 其 他 一 級 資 本 工 具 觸 發 事 件 發 生 時, 即 核 心 一 級 資 本 充 足 率 降 至 5.125% ( 或 以 下 ) 時, 本 集 團 有 權 在 無 需 獲 得 優 先 股 股 東 同 意 的 情 況 下 將 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 本 次 優 先 股 按 照 總 金 額 全 部 或 部 分 轉 為 A 股 普 通 股, 並 使 本 集 團 的 核 心 一 級 資 本 充 足 率 恢 復 到 5.125% 以 上 ; 當 本 次 優 先 股 轉 換 為 A 股 普 通 股 後, 任 何 條 件 下 不 再 被 恢 復 為 優 先 股 ; 第 56 頁

118 37 其 他 權 益 工 具 ( 續 ) (b) 主 要 條 款 ( 續 ) (v) 強 制 轉 股 條 件 ( 續 ) 當 二 級 資 本 工 具 觸 發 事 件 發 生 時, 本 集 團 有 權 在 無 需 獲 得 優 先 股 股 東 同 意 的 情 況 下 將 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 本 次 優 先 股 按 照 總 金 額 全 部 轉 為 A 股 普 通 股 當 本 次 優 先 股 轉 換 為 A 股 普 通 股 後, 任 何 條 件 下 不 再 被 恢 復 為 優 先 股 其 中, 二 級 資 本 工 具 觸 發 事 件 是 指 以 下 兩 種 情 形 的 較 早 發 生 者 :(1) 中 國 銀 監 會 認 定 若 不 進 行 轉 股 或 減 記, 本 集 團 將 無 法 生 存 ;(2) 相 關 部 門 認 定 若 不 進 行 公 共 部 門 注 資 或 提 供 同 等 效 力 的 支 持, 本 集 團 將 無 法 生 存 (vi) 贖 回 條 款 本 次 優 先 股 自 發 行 結 束 之 日 起 5 年 後, 在 任 何 一 個 可 贖 回 日 ( 每 年 的 優 先 股 股 息 支 付 日 ), 經 中 國 銀 監 會 事 先 批 准 並 符 合 相 關 要 求, 本 集 團 有 權 全 部 或 部 分 贖 回 本 次 優 先 股, 具 體 贖 回 期 起 始 時 間 由 股 東 大 會 授 權 董 事 會 ( 可 轉 授 權 ) 根 據 市 場 狀 況 確 定 本 次 優 先 股 贖 回 期 自 贖 回 期 起 始 之 日 起 至 全 部 贖 回 或 轉 股 之 日 止 在 部 分 贖 回 情 形 下, 本 次 優 先 股 按 同 等 比 例 以 同 等 條 件 贖 回 本 次 優 先 股 以 現 金 方 式 贖 回, 贖 回 價 格 為 票 面 金 額 加 當 期 已 宣 告 且 尚 未 支 付 的 股 息 (c) 優 先 股 變 動 情 況 表 本 期 新 增 本 期 減 少 發 行 在 外 的 2015 年 2015 年 6 月 的 金 融 工 具 1 月 1 日 數 量 帳 面 價 值 數 量 帳 面 價 值 數 量 30 日 帳 面 價 值 優 先 股 - 19, ,965 第 57 頁

119 37 其 他 權 益 工 具 ( 續 ) (d) 歸 屬 于 權 益 工 具 持 有 者 的 相 關 資 訊 權 益 工 具 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 1. 歸 屬 于 本 行 股 東 權 益 合 計 207, ,975 (1) 歸 屬 於 本 行 普 通 股 持 有 者 的 權 益 187, ,975 (2) 歸 屬 于 本 行 優 先 股 股 東 的 權 益 19, 屬 於 少 數 股 東 的 權 益 (1) 歸 屬 于 普 通 股 少 數 股 東 的 權 益 (2) 歸 屬 于 少 數 股 東 優 先 股 股 東 的 權 益 資 本 公 積 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 資 産 的 公 允 價 值 變 動 1, 股 本 溢 價 33,365 33,365 確 定 給 付 計 劃 重 估 3 3 合 計 35,013 33, 盈 餘 公 積 及 一 般 準 備 (a) 盈 餘 公 積 於 報 告 期 末 的 盈 餘 公 積 全 部 爲 法 定 盈 餘 公 積 金 本 行 在 彌 補 以 前 年 度 虧 損 後 需 按 淨 利 潤 的 10% 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 法 定 盈 餘 公 積 金 累 計 額 達 到 本 行 注 册 資 本 的 50% 時, 可 以 不 再 提 取 (b) 一 般 準 備 本 行 通 過 稅 後 淨 利 潤 計 提 的 一 般 準 備 餘 額 原 則 上 不 低 於 風 險 資 産 期 末 餘 額 的 1.5% 第 58 頁

120 40 利 潤 分 配 (a) 本 行 於 2015 年 5 月 19 日 召 開 2014 年 度 股 東 大 會, 通 過 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 利 潤 分 配 方 案 : 按 淨 利 潤 的 10% 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金, 計 人 民 幣 億 元 ; 提 取 一 般 準 備, 提 取 計 人 民 幣 億 元 ; 向 全 體 股 東 派 發 現 金 股 息, 每 10 股 派 人 民 幣 1.86 元 ( 稅 前 ), 共 計 人 民 幣 億 元 (b) 本 行 於 2014 年 6 月 27 日 召 開 2013 年 度 股 東 大 會, 通 過 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度 利 潤 分 配 方 案 : 按 淨 利 潤 的 10% 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金, 計 人 民 幣 億 元 ; 提 取 一 般 準 備, 提 取 計 人 民 幣 億 元 ; 向 全 體 股 東 派 發 現 金 股 息, 每 10 股 派 人 民 幣 1.72 元 ( 稅 前 ), 共 計 人 民 幣 億 元 第 59 頁

121 41 在 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 中 的 權 益 (a) 在 第 三 方 機 構 發 起 設 立 的 結 構 化 主 體 中 享 有 的 權 益 : 本 集 團 通 過 直 接 持 有 投 資 而 在 第 三 方 機 構 發 起 設 立 的 結 構 化 主 體 中 享 有 權 益 這 些 結 構 化 主 體 未 納 入 本 集 團 的 合 併 財 務 報 表 範 圍, 主 要 包 括 在 應 收 款 項 類 投 資 中 核 算 的 金 融 機 構 理 財 産 品 和 受 益 權 轉 讓 計 劃 ( 資 産 管 理 計 劃 ) 等 在 可 供 出 售 金 融 資 產 中 核 算 的 投 資 基 金 及 資 產 支 持 證 券 等 這 些 結 構 化 主 體 的 性 質 和 目 的 主 要 是 管 理 投 資 者 的 資 産 幷 賺 取 管 理 費, 其 融 資 方 式 是 向 投 資 者 發 行 投 資 産 品 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 通 過 直 接 持 有 投 資 而 在 第 三 方 機 構 發 起 設 立 的 結 構 化 主 體 中 享 有 的 權 益 的 賬 面 價 值 列 示 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 賬 面 價 值 最 大 損 失 敞 口 賬 面 價 值 最 大 損 失 敞 口 應 收 款 項 類 投 資 507, , , ,701 可 供 出 售 基 金 投 資 11,140 11, 資 產 支 持 證 券 7,521 7, 合 計 526, , , ,701 (b) 在 本 集 團 作 爲 發 起 人 但 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 中 享 有 的 權 益 : 本 集 團 發 起 設 立 的 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體, 主 要 包 括 本 集 團 發 行 的 非 保 本 理 財 産 品 這 些 結 構 化 主 體 的 性 質 和 目 的 主 要 是 管 理 投 資 者 的 資 産 幷 收 取 管 理 費, 其 融 資 方 式 是 向 投 資 者 發 行 投 資 産 品 本 集 團 在 這 些 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 中 享 有 的 權 益 主 要 包 括 直 接 持 有 投 資 或 通 過 管 理 這 些 結 構 化 主 體 收 取 管 理 費 收 入 於 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 直 接 持 有 投 資 以 及 應 收 管 理 手 續 費 而 在 資 産 負 債 表 中 反 映 的 資 産 賬 面 價 值 金 額 不 重 大 於 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 發 起 設 立 但 未 納 入 本 集 團 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 非 保 本 理 財 産 品 的 規 模 餘 額 爲 人 民 幣 6, 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 6, 億 元 ) 第 60 頁

122 41 在 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 中 的 權 益 ( 續 ) (c) 本 集 團 於 本 年 度 發 起 但 於 2015 年 6 月 30 日 已 不 再 享 有 權 益 的 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 : 本 集 團 於 2015 年 1 月 1 日 之 後 發 行, 幷 於 2015 年 6 月 30 日 之 前 已 到 期 的 非 保 本 理 財 産 品 發 行 總 量 共 計 人 民 幣 1, 億 元 ( 截 至 2014 年 6 月 30 日 止 六 個 月 : 人 民 幣 1, 億 元 ) (d) 於 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間, 本 集 團 在 未 納 入 合 併 財 務 報 表 範 圍 的 結 構 化 主 體 賺 取 的 手 續 費 及 傭 金 收 入 爲 人 民 幣 億 元 ( 截 至 2014 年 6 月 30 日 止 六 個 月 : 人 民 幣 9.74 億 元 ) 42 金 融 資 產 的 轉 讓 在 日 常 業 務 中, 本 集 團 進 行 的 某 些 交 易 會 將 已 確 認 的 金 融 資 產 轉 讓 給 協 力 廠 商 或 特 殊 目 的 信 託 計 畫 這 些 金 融 資 產 轉 讓 若 符 合 國 際 財 務 報 告 準 則 終 止 確 認 條 件, 相 關 金 融 資 產 全 部 或 部 分 終 止 確 認 當 本 集 團 保 留 了 已 轉 讓 資 產 的 絕 大 部 分 風 險 與 回 報 時, 相 關 金 融 資 產 轉 讓 不 符 合 終 止 確 認 的 條 件, 本 集 團 繼 續 在 資 產 負 債 表 中 確 認 上 述 資 產 本 集 團 將 信 貸 資 產 出 售 給 特 殊 目 的 信 託 計 畫, 再 由 投 資 者 購 買 特 殊 目 的 信 託 計 畫 的 受 益 權 份 額 由 於 本 集 團 沒 有 轉 移 也 沒 有 保 留 所 轉 讓 信 貸 資 產 所 有 權 上 幾 乎 所 有 的 風 險 和 報 酬, 且 未 放 棄 對 所 轉 讓 信 貸 資 產 的 控 制, 本 集 團 在 資 產 負 債 表 上 會 按 照 本 集 團 的 繼 續 涉 入 程 度 確 認 該 項 資 產 繼 續 涉 入 所 轉 讓 金 融 資 產 的 程 度, 是 指 該 金 融 資 產 價 值 變 動 使 本 集 團 面 臨 的 風 險 水 準 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 通 過 持 有 部 分 劣 後 信 託 投 資 對 已 轉 讓 的 信 貸 資 產 保 留 了 一 定 程 度 的 繼 續 涉 入, 已 轉 讓 的 信 貸 資 產 於 轉 讓 日 的 帳 面 價 值 為 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 無 ) 本 集 團 繼 續 確 認 的 資 產 價 值 為 人 民 幣 9.52 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 無 ) 第 61 頁

123 43 資 本 管 理 本 集 團 的 資 本 管 理 包 括 資 本 充 足 率 管 理 資 本 融 資 管 理 以 及 經 濟 資 本 管 理 三 個 方 面 其 中 資 本 充 足 率 管 理 是 資 本 管 理 的 重 點 本 集 團 按 照 銀 監 會 的 指 引 計 算 資 本 充 足 率 本 集 團 資 本 分 爲 核 心 一 級 資 本 其 他 一 級 資 本 和 二 級 資 本 三 部 分 資 本 充 足 率 管 理 是 本 集 團 資 本 管 理 的 核 心 資 本 充 足 率 反 映 了 本 集 團 穩 健 經 營 和 抵 禦 風 險 的 能 力 本 集 團 資 本 充 足 率 管 理 目 標 是 在 滿 足 法 定 監 管 要 求 的 基 礎 上, 根 據 實 際 面 臨 的 風 險 狀 况, 參 考 國 際 先 進 同 業 的 資 本 充 足 率 水 平 及 本 集 團 經 營 狀 况, 審 慎 確 定 資 本 充 足 率 目 標 本 集 團 根 據 戰 略 發 展 規 劃 業 務 擴 張 情 况 風 險 變 動 趨 勢 等 因 素 采 用 情 景 模 擬 壓 力 測 試 等 方 法 預 測 規 劃 和 管 理 資 本 充 足 率 本 集 團 及 本 行 於 每 半 年 及 每 季 度 向 銀 監 會 提 交 所 需 信 息 本 集 團 按 照 銀 監 會 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 及 其 他 相 關 規 定 的 要 求 計 算 資 本 充 足 率 銀 監 會 要 求 商 業 銀 行 滿 足 相 關 資 本 充 足 率 要 求, 對 於 系 統 重 要 性 銀 行, 銀 監 會 要 求 其 於 2018 年 12 月 31 日 核 心 一 級 資 本 充 足 率 不 得 低 於 8.50%, 一 級 資 本 充 足 率 不 得 低 於 9.50%, 資 本 充 足 率 不 得 低 於 11.50% 對 於 非 系 統 重 要 性 銀 行, 銀 監 會 要 求 其 於 2018 年 12 月 31 日 核 心 一 級 資 本 充 足 率 不 得 低 於 7.50%, 一 級 資 本 充 足 率 不 得 低 8.50%, 資 本 充 足 率 不 得 低 於 10.50% 此 外, 在 境 外 設 立 的 子 銀 行 或 分 行 也 需 要 直 接 受 到 當 地 銀 行 監 管 機 構 的 監 管, 不 同 國 家 對 於 資 本 充 足 率 的 要 求 有 所 不 同 第 62 頁

124 43 資 本 管 理 ( 續 ) 表 內 加 權 風 險 資 産 采 用 不 同 的 風 險 權 重 進 行 計 算, 風 險 權 重 根 據 每 一 項 資 産 交 易 對 手 的 信 用 市 場 及 其 他 相 關 的 風 險 確 定, 幷 考 慮 合 格 抵 押 和 擔 保 的 影 響 表 外 敞 口 也 采 用 了 相 同 的 方 法 計 算, 同 時 針 對 其 或 有 損 失 的 特 性 進 行 了 調 整 場 外 衍 生 工 具 交 易 的 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 産 爲 交 易 對 手 違 約 風 險 加 權 資 産 與 信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 産 之 和 市 場 風 險 加 權 資 産 根 據 標 準 法 計 量 操 作 風 險 加 權 資 産 根 據 基 本 指 標 法 計 量 本 集 團 的 資 本 充 足 率 及 相 關 數 據 是 按 照 中 國 會 計 準 則 編 制 的 財 務 報 表 爲 基 礎 進 行 計 算 本 期 間 內, 本 集 團 遵 守 了 監 管 部 門 規 定 的 資 本 要 求 本 集 團 按 照 銀 監 會 的 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 及 其 他 相 關 規 定 計 算 的 核 心 一 級 資 本 充 足 率 一 級 資 本 充 足 率 及 資 本 充 足 率 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 核 心 一 級 資 本 188, ,356 實 收 資 本 46,679 46,679 資 本 公 積 可 計 入 部 分 35,013 33,587 盈 餘 公 積 12,050 12,050 一 般 風 險 準 備 33,903 33,903 未 分 配 利 潤 60,315 52,756 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 核 心 一 級 資 本 調 整 項 目 (2,021) (2,085) 商 譽 (1,281) (1,281) 其 他 無 形 資 産 ( 土 地 使 用 權 除 外 ) (740) (804) 核 心 一 級 資 本 淨 額 186, ,271 其 他 一 級 資 本 19, 其 他 一 級 資 本 工 具 19,965 - 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 一 級 資 本 淨 額 206, ,281 二 級 資 本 34,077 35,438 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 可 計 入 金 額 22,900 22,900 超 額 貸 款 損 失 準 備 11,114 12,500 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 總 資 本 淨 額 240, ,719 風 險 加 權 資 産 總 額 2,016,490 1,898,231 核 心 一 級 資 本 充 足 率 9.24% 9.34% 一 級 資 本 充 足 率 10.23% 9.34% 資 本 充 足 率 11.92% 11.21% 第 63 頁

125 44 現 金 流 量 表 補 充 資 料 (a) 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 變 動 情 况 : 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 6 月 30 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 117,973 95,921 减 : 1 月 1 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 98, ,821 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 額 19,972 (20,900) (b) 現 金 及 現 金 等 價 物 分 析 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 6 月 30 日 庫 存 現 金 6,941 7,440 存 放 中 央 銀 行 款 項 34,095 16,960 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 34,025 23,532 拆 出 資 金 42,912 47,989 合 計 117,973 95,921 第 64 頁

126 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 (a) 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 ( 光 大 集 團 ) 光 大 集 團 股 份 公 司 及 其 下 屬 公 司 與 本 集 團 進 行 的 關 聯 交 易 金 額 及 餘 額 於 附 注 45(b) 中 列 示 (b) 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 之 間 的 交 易 (i) 關 聯 方 信 息 與 本 集 團 發 生 關 聯 交 易 的 其 他 關 聯 方 包 括 : 關 聯 方 名 稱 同 母 系 公 司 中 國 光 大 控 股 有 限 公 司 ( 光 大 控 股 ) 股 東, 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 證 券 股 份 有 限 公 司 ( 光 大 證 券 ) 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 中 國 光 大 集 團 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 中 國 光 大 國 際 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 中 國 光 大 實 業 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 上 海 光 大 會 展 中 心 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 中 國 光 大 投 資 管 理 有 限 責 任 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 置 業 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 金 控 資 產 管 理 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 永 明 人 壽 保 險 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 興 隴 信 託 有 限 責 任 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 期 貨 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 上 海 光 大 證 券 資 產 管 理 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 富 尊 投 資 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 資 本 投 資 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 幸 福 國 際 租 賃 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 光 子 投 資 管 理 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 永 明 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 光 大 雲 付 互 聯 網 股 份 有 限 公 司 光 大 集 團 的 下 屬 公 司 第 65 頁

127 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (b) 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 之 間 的 交 易 ( 續 ) (i) 關 聯 方 信 息 ( 續 ) 與 本 集 團 發 生 關 聯 交 易 的 其 他 關 聯 方 包 括 : 關 聯 方 名 稱 其 他 關 聯 方 中 國 海 運 ( 集 團 ) 總 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 上 海 寶 信 軟 體 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 上 海 汽 車 集 團 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 上 海 電 氣 ( 集 團 ) 總 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 萬 通 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 北 京 科 技 園 建 設 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 海 通 證 券 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 中 國 銀 聯 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 東 方 證 券 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 上 海 誠 毅 新 能 源 創 業 投 資 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 中 國 太 平 洋 財 產 保 險 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 中 國 太 平 洋 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 泰 信 基 金 管 理 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 上 海 仁 會 生 物 製 藥 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 浙 江 核 新 同 花 順 網 路 資 訊 股 份 有 限 公 司 共 同 關 鍵 管 理 人 員 第 66 頁

128 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (b) 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 之 間 的 交 易 (ii) 關 聯 方 交 易 本 集 團 與 光 大 集 團 總 公 司 及 以 上 關 聯 方 進 行 的 重 大 交 易 的 金 額 及 於 資 産 負 債 表 日 的 往 來 款 項 餘 額 如 下 : 光 大 集 團 同 母 系 總 公 司 光 大 控 股 公 司 其 他 合 計 ( 注 45(a)) 於 2015 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 進 行 的 交 易 金 額 如 下 : 利 息 收 入 利 息 支 出 (13) - (729) (1,344) (2,086) 於 2015 年 6 月 30 日 往 來 款 項 的 餘 額 如 下 : 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 買 入 返 售 金 融 資 産 ,531 1,531 應 收 利 息 發 放 貸 款 和 墊 款 可 供 出 售 金 融 資 產 - - 1,597-1,597 持 有 至 到 期 投 資 應 收 款 項 類 投 資 ,276 2,200 37,476 其 他 資 産 ,284 4,977 42,261 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 ,378 3,977 27,355 吸 收 存 款 2,489-16,745 17,401 36,635 應 付 利 息 其 他 負 債 ,491-40,217 21,912 64,620 於 2015 年 6 月 30 日 的 重 大 表 外 項 目 如 下 : 提 供 擔 保 餘 額 ( 注 ) 第 67 頁

129 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (b) 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 之 間 的 交 易 ( 續 ) (ii) 關 聯 方 交 易 ( 續 ) 本 集 團 與 光 大 集 團 總 公 司 及 以 上 關 聯 方 進 行 的 重 大 交 易 的 金 額 及 於 資 産 負 債 表 日 的 往 來 款 項 餘 額 如 下 ( 續 ) : 光 大 集 團 同 母 系 總 公 司 光 大 控 股 公 司 其 他 合 計 ( 注 45(a)) 截 至 2014 年 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 進 行 的 交 易 金 額 如 下 : 利 息 收 入 利 息 支 出 (10) (4) (94) (462) (570) 於 2014 年 12 月 31 日 往 來 款 項 的 餘 額 如 下 : 買 入 返 售 金 融 資 産 發 放 貸 款 和 墊 款 持 有 至 到 期 投 資 應 收 利 息 應 收 款 項 類 投 資 ,652-80,652 其 他 資 産 , ,597 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 , ,535 吸 收 存 款 21-31,148 17,032 48,201 應 付 利 息 其 他 負 債 ,388 17,760 59,169 於 2014 年 12 月 31 日 的 重 大 表 外 項 目 如 下 : 提 供 擔 保 餘 額 ( 注 ) 注 : 截 至 2015 年 6 月 30 日 止, 本 行 對 光 大 集 團 總 公 司 應 付 一 家 國 有 商 業 銀 行 的 債 券 利 息 約 人 民 幣 1.80 億 元 的 擔 保 義 務 尚 未 解 除 第 68 頁

130 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (c) 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司 及 匯 金 公 司 及 其 下 屬 公 司 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司 ( 中 投 公 司 ) 經 中 國 國 務 院 ( 國 務 院 ) 批 准 於 2007 年 9 月 29 日 成 立, 注 册 資 本 爲 2,000 億 美 元 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 ( 匯 金 公 司 ) 爲 中 投 公 司 的 全 資 子 公 司, 代 表 中 投 公 司 依 法 獨 立 行 使 對 本 行 的 權 利 和 義 務 匯 金 公 司 是 由 國 家 出 資 於 2003 年 12 月 16 日 成 立 的 國 有 獨 資 公 司 注 册 地 爲 北 京, 注 册 資 本 爲 人 民 幣 8, 億 元 匯 金 公 司 的 職 能 經 國 務 院 授 權, 進 行 股 權 投 資, 不 從 事 其 他 任 何 商 業 性 經 營 活 動 本 集 團 與 匯 金 公 司 匯 金 公 司 其 他 子 公 司 及 匯 金 公 司 的 聯 營 和 合 營 企 業 間 的 交 易, 主 要 包 括 吸 收 存 款 買 賣 債 券 進 行 貨 幣 市 場 交 易 及 銀 行 間 結 算 等 這 些 交 易 按 銀 行 業 務 的 正 常 程 序 幷 按 市 場 價 格 進 行 本 集 團 發 行 的 次 級 債 券 金 融 債 券 以 及 存 款 證 爲 不 記 名 債 券 幷 可 於 二 級 市 場 交 易, 本 集 團 幷 無 有 關 這 些 銀 行 及 非 銀 行 金 融 機 構 於 資 産 負 債 表 日 持 有 本 集 團 的 上 述 債 券 金 額 的 資 料 本 集 團 與 匯 金 公 司 及 其 下 屬 公 司 進 行 的 重 大 交 易 金 額 及 於 報 告 期 末 的 往 來 款 項 餘 額 如 下 : 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 利 息 收 入 7,101 2,721 利 息 支 出 (7,628) (3,033) 第 69 頁

131 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (c) 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司 及 匯 金 公 司 及 其 下 屬 公 司 ( 續 ) 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 11,630 16,887 拆 出 資 金 11,236 22,133 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 買 入 返 售 金 融 資 産 21,153 2,721 應 收 利 息 4,883 2,087 應 收 款 項 類 投 資 91,850 37,234 發 放 貸 款 和 墊 款 - 1,500 可 供 出 售 金 融 資 産 5,819 6,037 持 有 至 到 期 投 資 12,675 16,027 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 96, ,609 拆 入 資 金 18,903 21,263 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 12,128 23,576 吸 收 存 款 20,171 19,803 應 付 利 息 2,252 1,226 其 他 負 債 - 30 (d) 與 中 國 其 他 國 有 實 體 進 行 的 交 易 本 集 團 處 於 以 國 家 控 制 實 體 佔 主 導 地 位 的 經 濟 制 度 中, 國 家 控 制 實 體 由 中 國 政 府 通 過 其 政 府 機 構 代 理 機 構 附 屬 機 構 或 其 他 機 構 直 接 或 間 接 擁 有 ( 國 有 實 體 ) 本 集 團 與 其 他 國 有 實 體 進 行 的 交 易 包 括 但 不 限 於 : 發 放 貸 款 和 吸 收 存 款 ; 進 行 貨 幣 市 場 交 易 及 銀 行 間 結 算 ; 委 托 貸 款 及 其 他 托 管 服 務 ; 保 險 和 證 券 代 理 及 其 他 中 間 服 務 ; 買 賣 承 銷 及 承 兌 由 其 他 國 有 實 體 發 行 的 債 券 ; 買 賣 和 租 賃 房 屋 及 其 他 資 産 ; 及 提 供 和 接 收 公 用 服 務 及 其 他 服 務 這 些 交 易 所 執 行 的 條 款 與 本 集 團 與 非 國 有 實 體 進 行 交 易 所 執 行 的 條 款 相 似 本 集 團 的 相 關 定 價 策 略 以 及 就 貸 款 存 款 及 傭 金 收 入 等 主 要 産 品 及 服 務 制 定 的 審 批 程 序 與 客 戶 是 否 是 國 有 實 體 無 關 經 考 慮 其 關 係 實 質 後, 本 集 團 認 爲 這 些 交 易 幷 非 重 大 關 聯 方 交 易, 故 毋 須 單 獨 披 露 第 70 頁

132 45 關 聯 方 關 係 及 交 易 ( 續 ) (e) 關 鍵 管 理 人 員 截 至 6 月 30 日 止 六 個 月 期 間 2015 年 2014 年 人 民 幣 000 人 民 幣 000 薪 酬 10,284 10,232 退 休 福 利 其 中 社 會 基 本 養 老 保 險 (f) 董 事 監 事 及 高 級 職 員 貸 款 本 集 團 於 報 告 期 向 董 事 監 事 及 高 級 職 員 發 放 貸 款 信 息, 根 據 香 港 公 司 條 例 第 383 條 列 示 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人 民 幣 000 人 民 幣 000 期 / 年 末 未 償 還 貸 款 餘 額 7,115 3,712 期 / 年 內 發 放 貸 款 最 高 金 額 合 計 10,997 8,892 第 71 頁

133 46 分 部 報 告 本 集 團 按 業 務 條 綫 和 經 營 地 區 將 業 務 劃 分 爲 不 同 的 營 運 組 別, 從 而 進 行 業 務 管 理 本 集 團 的 經 營 分 部 已 按 與 內 部 報 送 信 息 一 致 的 方 式 列 報, 這 些 內 部 報 送 信 息 是 提 供 給 本 集 團 管 理 層 以 向 分 部 分 配 資 源 幷 評 價 分 部 業 績 本 集 團 以 經 營 分 部 爲 基 礎, 確 定 了 下 列 報 告 分 部 : 公 司 銀 行 業 務 該 分 部 向 公 司 類 客 戶 政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 多 種 金 融 産 品 和 服 務, 包 括 企 業 貸 款 貿 易 融 資 存 款 服 務 代 理 服 務 現 金 管 理 服 務 財 務 顧 問 與 諮 詢 服 務 匯 款 和 結 算 服 務 托 管 服 務 及 擔 保 服 務 等 零 售 銀 行 業 務 該 分 部 向 個 人 客 戶 提 供 多 種 金 融 産 品 和 服 務, 包 括 個 人 貸 款 存 款 服 務 銀 行 卡 服 務 個 人 理 財 服 務 匯 款 服 務 和 證 券 代 理 服 務 等 資 金 業 務 該 分 部 經 營 本 集 團 的 資 金 業 務, 包 括 於 銀 行 間 進 行 同 業 拆 借 交 易 回 購 交 易 債 券 投 資 和 買 賣 自 營 衍 生 金 融 工 具 及 自 營 外 匯 買 賣 資 金 業 務 分 部 亦 包 括 代 客 進 行 衍 生 金 融 工 具 交 易 和 代 客 外 匯 買 賣 該 分 部 還 對 本 集 團 流 動 性 水 平 進 行 管 理, 包 括 發 行 債 券 其 他 業 務 該 分 部 主 要 包 括 權 益 投 資 及 相 關 收 益 分 部 資 産 及 負 債 和 分 部 收 入 費 用 及 經 營 業 績 是 按 照 本 集 團 會 計 政 策 計 量 內 部 收 費 及 轉 讓 定 價 是 參 考 市 場 價 格 確 定, 幷 已 在 各 分 部 的 業 績 中 反 映 與 第 三 方 交 易 産 生 的 利 息 收 入 和 支 出 以 對 外 淨 利 息 收 入 / 支 出 列 示, 內 部 收 費 及 轉 讓 定 價 調 整 所 産 生 的 利 息 淨 收 入 和 支 出 以 分 部 間 淨 利 息 收 入 / 支 出 列 示 分 部 收 入 支 出 資 産 與 負 債 包 含 直 接 歸 屬 某 一 分 部, 以 及 按 合 理 的 基 準 分 配 至 該 分 部 的 項 目 分 部 收 入 支 出 資 産 和 負 債 包 含 在 編 制 財 務 報 表 時 抵 銷 的 內 部 往 來 的 餘 額 和 內 部 交 易 分 部 資 本 性 支 出 是 指 在 會 計 期 間 內 分 部 購 入 的 固 定 資 産 無 形 資 産 及 其 他 長 期 資 産 所 發 生 的 支 出 總 額 第 72 頁

134 46 分 部 報 告 ( 續 ) (a) 經 營 分 部 利 潤 資 産 及 負 債 截 止 至 2015 年 6 月 30 日 公 司 零 售 銀 行 業 務 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 經 營 收 入 對 外 淨 利 息 收 入 15,294 8,564 8,247-32,105 分 部 間 淨 利 息 收 入 / ( 支 出 ) 7,999 (2,392) (5,607) - - 利 息 淨 收 入 23,293 6,172 2,640-32,105 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 2,902 10, ,558 交 易 性 淨 損 失 - - (337) - (337) 股 利 收 入 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 10 7 (12) - 5 匯 兌 淨 收 益 其 他 業 務 收 入 經 營 收 入 合 計 26,342 16,782 2, ,587 經 營 費 用 (7,998) (7,490) (201) (21) (15,710) 减 值 前 經 營 收 入 18,344 9,292 2, ,877 資 産 减 值 損 失 (5,995) (2,391) (1) - (8,387) 分 部 稅 前 利 潤 總 額 12,349 6,901 2, ,490 其 他 補 充 信 息 折 舊 及 攤 銷 費 用 (528) (498) (13) - (1,039) 資 本 性 支 出 年 6 月 30 日 公 司 零 售 銀 行 業 務 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 分 部 資 産 1,912, , , ,995,476 分 部 負 債 2,128, , , ,791,858 第 73 頁

135 46 分 部 報 告 ( 續 ) (a) 經 營 分 部 利 潤 資 産 及 負 債 ( 續 ) 經 營 收 入 截 止 至 2014 年 6 月 30 日 公 司 零 售 銀 行 業 務 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 對 外 淨 利 息 收 入 12,558 7,626 7,654-27,838 分 部 間 淨 利 息 收 入 / ( 支 出 ) 7,350 (1,785) (5,565) - - 利 息 淨 收 入 19,908 5,841 2,089-27,838 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 3,255 5, ,632 交 易 性 淨 收 入 ,227 投 資 性 證 券 淨 收 益 / ( 損 失 ) 4 - (103) - (99) 匯 兌 淨 收 益 / ( 損 失 ) (324) - (233) 其 他 業 務 收 入 經 營 收 入 合 計 23,314 11,420 2, ,560 經 營 費 用 (8,228) (5,184) (215) (34) (13,661) 减 值 前 經 營 收 入 15,086 6,236 2, ,899 資 産 减 值 損 失 (2,045) (1,349) (3,128) 分 部 稅 前 利 潤 總 額 13,041 4,887 2, ,771 其 他 補 充 信 息 折 舊 及 攤 銷 費 用 (556) (365) (11) - (932) 資 本 性 支 出 , 年 12 月 31 日 公 司 零 售 銀 行 業 務 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 分 部 資 産 1,727, , , ,732,695 分 部 負 債 1,948, , , ,557,499 第 74 頁

136 46 分 部 報 告 ( 續 ) (a) 經 營 分 部 利 潤 資 産 及 負 債 ( 續 ) 分 部 資 産 負 債 和 總 資 産 及 總 負 債 調 節 : 2015 年 2014 年 附 注 6 月 30 日 12 月 31 日 分 部 資 産 2,995,476 2,732,695 商 譽 23 1,281 1,281 遞 延 所 得 稅 資 産 24 3,579 3,034 資 産 合 計 3,000,336 2,737,010 分 部 負 債 2,791,858 2,557,499 應 付 股 利 負 債 合 計 2,791,880 2,557,527 第 75 頁

137 46 分 部 報 告 ( 續 ) (b) 地 區 信 息 本 集 團 主 要 是 於 中 國 境 內 經 營, 分 行 遍 布 全 國 28 個 省 份 自 治 區 直 轄 市, 幷 在 湖 北 省 武 漢 市 湖 南 省 韶 山 市 及 江 蘇 省 淮 安 市 設 立 子 公 司 非 流 動 資 産 主 要 包 括 固 定 資 産 土 地 使 用 權 和 無 形 資 産 列 報 地 區 信 息 時, 非 流 動 資 産 是 以 資 産 所 在 地 爲 基 準 歸 集 ; 經 營 收 入 是 以 産 生 收 入 的 分 行 所 在 地 爲 基 準 歸 集 各 地 區 的 劃 分 如 下 : 長 江 三 角 洲 是 指 本 行 以 下 分 行 淮 安 光 大 服 務 的 地 區 : 上 海 南 京 杭 州 蘇 州 寧 波 無 錫 ; 珠 江 三 角 洲 是 指 本 行 以 下 分 行 服 務 的 地 區 : 廣 州 深 圳 福 州 厦 門 海 口 ; 環 渤 海 地 區 是 指 本 行 以 下 分 行 服 務 的 地 區 : 北 京 天 津 石 家 莊 濟 南 青 島 烟 臺 ; 中 部 地 區 是 指 本 行 以 下 分 行 光 大 金 融 租 賃 及 韶 山 光 大 服 務 的 地 區 : 鄭 州 太 原 長 沙 武 漢 合 肥 南 昌 ; 西 部 地 區 是 指 本 行 以 下 分 行 服 務 的 地 區 : 西 安 成 都 重 慶 昆 明 南 寧 呼 和 浩 特 烏 魯 木 齊 貴 陽 及 蘭 州 ; 東 北 地 區 是 指 本 行 以 下 分 行 服 務 的 地 區 : 黑 龍 江 長 春 瀋 陽 大 連 ; 香 港 是 指 本 行 香 港 分 行 服 務 的 地 區 ; 及 總 行 是 指 本 集 團 總 部 第 76 頁

138 46 分 部 報 告 ( 續 ) (b) 地 區 信 息 ( 續 ) 經 營 收 入 長 江 三 角 洲 環 渤 海 地 區 總 行 中 部 地 區 珠 江 三 角 洲 西 部 地 區 東 北 地 區 香 港 合 計 截 止 至 2015 年 6 月 30 日 7,608 8,257 11,248 5,933 5,170 4,900 2, ,587 截 止 至 2014 年 6 月 30 日 6,345 6,687 8,300 5,128 4,439 4,630 1, ,560 非 流 動 資 産 (i) 長 江 三 角 洲 環 渤 海 地 區 總 行 中 部 地 區 珠 江 三 角 洲 西 部 地 區 東 北 地 區 香 港 合 計 2015 年 6 月 30 日 2,820 1,018 5,110 1,261 1,232 1,104 1, , 年 12 月 31 日 2,918 1,066 5,130 1,327 1,285 1,156 1, ,965 (i) 包 括 固 定 資 産 與 無 形 資 産 第 77 頁

139 47 風 險 管 理 本 集 團 金 融 工 具 使 用 方 面 所 面 臨 的 主 要 風 險 包 括 : 信 用 風 險 市 場 風 險 流 動 性 風 險 及 操 作 風 險 本 集 團 在 下 文 主 要 論 述 上 述 風 險 敞 口 及 其 形 成 原 因, 風 險 管 理 目 標 計 量 及 管 理 這 些 風 險 的 政 策 及 程 序 等 本 集 團 已 制 定 風 險 管 理 政 策 以 識 別 和 分 析 本 集 團 所 面 臨 的 風 險, 設 定 適 當 的 風 險 可 接 受 水 平 幷 設 計 相 應 的 內 部 控 制 程 序, 以 監 控 本 集 團 的 風 險 水 平 本 集 團 會 定 期 重 檢 這 些 風 險 管 理 政 策 及 有 關 內 部 控 制 系 統, 以 適 應 市 場 情 况 或 本 集 團 經 營 活 動 的 改 變 內 部 審 計 部 門 也 定 期 及 不 定 期 檢 查 內 部 控 制 系 統 的 執 行 是 否 符 合 風 險 管 理 政 策 (a) 信 用 風 險 信 用 風 險 是 指 債 務 人 或 交 易 對 手 沒 有 履 行 合 同 約 定 的 對 本 集 團 的 義 務 或 承 諾 而 使 本 集 團 可 能 蒙 受 損 失 的 風 險 信 用 風 險 主 要 來 自 貸 款 組 合 債 券 投 資 組 合 及 各 種 形 式 的 擔 保 信 貸 業 務 董 事 會 擬 定 本 集 團 風 險 管 理 戰 略 和 可 接 受 的 總 體 風 險 水 平, 幷 對 本 集 團 的 風 險 控 制 情 况 進 行 監 督 和 對 風 險 狀 况 及 風 險 管 理 策 略 進 行 定 期 評 估, 提 出 完 善 本 集 團 與 風 險 管 理 有 關 的 內 部 控 制 的 意 見 本 集 團 從 事 信 用 風 險 管 理 的 職 能 部 門 主 要 包 括 風 險 管 理 部 信 貸 審 批 部 授 信 管 理 部 資 産 保 全 部 法 律 合 規 部 等 部 門, 幷 向 總 行 零 售 業 務 中 小 企 業 業 務 信 用 卡 業 務 資 金 業 務 條 綫 及 一 級 分 行 派 駐 風 險 總 監 風 險 管 理 部 負 責 全 面 風 險 管 理 體 系 建 設 的 總 體 推 進, 幷 負 責 有 關 風 險 管 理 政 策 的 制 定 授 信 審 批 機 構 獨 立 於 客 戶 關 係 及 産 品 管 理 部 門, 確 保 授 信 審 批 的 獨 立 性 授 信 管 理 部 負 責 放 款 審 核 和 授 信 後 管 理 的 組 織 和 督 導 公 司 業 務 部 和 零 售 業 務 部 等 前 臺 部 門 按 照 本 集 團 風 險 管 理 政 策 制 度 與 流 程 開 展 信 貸 業 務 第 78 頁

140 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) 信 貸 業 務 ( 續 ) 本 集 團 不 斷 完 善 內 部 控 制 機 制, 强 化 信 貸 業 務 全 流 程 管 理, 按 照 有 效 制 衡 的 原 則, 將 信 貸 業 務 管 理 各 環 節 的 責 任 落 實 到 各 部 門 和 崗 位, 幷 建 立 了 全 面 考 核 和 全 員 問 責 機 制 對 於 公 司 及 同 業 信 貸 業 務, 本 集 團 制 定 了 信 貸 投 向 政 策, 針 對 不 同 的 行 業 分 別 制 定 行 業 組 合 限 額 幷 實 行 動 態 監 控, 定 期 向 董 事 會 報 告 本 集 團 的 信 用 風 險 管 理 政 策 覆 蓋 授 信 調 查 審 查 審 批 和 貸 後 管 理 等 關 鍵 環 節 本 集 團 在 授 信 調 查 環 節, 進 行 客 戶 信 用 風 險 評 級 和 信 貸 業 務 債 項 評 級 幷 完 成 授 信 調 查 報 告 ; 審 查 審 批 環 節, 信 貸 業 務 均 須 經 過 有 權 審 批 人 審 批 ; 貸 後 管 理 環 節, 本 集 團 對 已 啓 用 授 信 項 目 進 行 持 續 監 控, 對 任 何 可 能 對 借 款 人 還 款 能 力 造 成 影 響 的 負 面 事 件 立 即 預 警, 幷 采 取 應 對 措 施, 防 範 和 控 制 風 險 此 外, 本 集 團 繼 續 推 進 幷 行 操 作 雙 綫 審 批 風 險 經 理 與 客 戶 經 理 幷 行 操 作, 對 授 信 業 務 全 過 程 中 的 關 鍵 環 節 和 風 險 點 實 施 控 制 對 於 個 人 信 貸 業 務, 本 集 團 加 强 對 申 請 人 的 信 用 評 估 工 作, 客 戶 經 理 受 理 個 人 信 貸 業 務 時 需 要 對 信 貸 申 請 人 收 入 信 用 記 錄 和 貸 款 償 還 能 力 等 進 行 評 估 客 戶 經 理 的 報 批 材 料 和 建 議 提 交 專 職 貸 款 審 批 機 構 或 人 員 進 行 審 批 本 集 團 對 個 人 貸 款 進 行 貸 後 監 控, 重 點 關 注 借 款 人 的 償 款 能 力 和 抵 押 品 狀 况 及 其 價 值 變 化 情 况 一 旦 貸 款 出 現 逾 期, 本 集 團 將 根 據 標 準 化 催 收 作 業 流 程 開 展 催 收 工 作 本 集 團 采 用 貸 款 風 險 分 類 方 法 監 控 貸 款 組 合 風 險 狀 况 貸 款 按 風 險 程 度 分 爲 正 常 關 注 次 級 可 疑 及 損 失 五 類 後 三 類 被 視 爲 已 减 值 貸 款 和 墊 款, 當 一 項 或 多 項 事 件 發 生 證 明 客 觀 减 值 證 據 存 在, 幷 可 能 出 現 損 失 時, 該 貸 款 被 界 定 爲 已 减 值 貸 款 和 墊 款 已 减 值 貸 款 和 墊 款 的 减 值 損 失 準 備 將 視 情 况 以 組 合 或 個 別 方 式 評 估 第 79 頁

141 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) 信 貸 業 務 ( 續 ) 貸 款 和 墊 款 的 五 個 類 別 的 主 要 定 義 列 示 如 下 : 正 常 : 借 款 人 能 够 履 行 合 同, 沒 有 足 够 理 由 懷 疑 貸 款 本 息 不 能 按 時 足 額 償 還 關 注 : 儘 管 借 款 人 目 前 有 能 力 償 還 貸 款 本 息, 但 存 在 一 些 可 能 對 償 還 産 生 不 利 影 響 的 因 素 次 級 : 借 款 人 的 還 款 能 力 出 現 明 顯 問 題, 完 全 依 靠 其 正 常 營 業 收 入 無 法 足 額 償 還 貸 款 本 息, 即 使 執 行 擔 保, 也 可 能 會 造 成 一 定 損 失 可 疑 : 借 款 人 無 法 足 額 償 還 貸 款 本 息, 即 使 執 行 擔 保, 也 肯 定 要 造 成 較 大 損 失 損 失 : 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 後, 本 息 仍 然 無 法 收 回, 或 只 能 收 回 極 少 部 分 資 金 業 務 本 集 團 根 據 交 易 産 品 交 易 對 手 交 易 對 手 所 在 地 理 區 域 設 定 信 用 額 度, 通 過 系 統 實 時 監 控 信 用 額 度 的 使 用 狀 况, 幷 會 定 期 重 檢 及 調 整 信 用 額 度 (i) 最 大 信 用 風 險 敞 口 本 集 團 所 承 受 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 爲 報 告 期 末 財 務 狀 况 表 中 每 項 金 融 資 産 ( 包 括 衍 生 金 融 工 具 ) 的 賬 面 價 值 於 報 告 期 末 就 上 述 信 貸 業 務 承 受 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 已 在 附 注 50(a) 中 披 露 第 80 頁

142 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) 資 金 業 務 ( 續 ) (ii) 金 融 資 産 按 信 貸 質 量 的 分 布 列 示 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 存 / 拆 放 同 業 發 放 貸 款 及 其 他 金 融 買 入 返 售 和 墊 款 機 構 款 項 金 融 資 産 投 資 (*) 其 他 (**) 已 减 值 按 個 別 方 式 評 估 總 額 15, 减 值 損 失 準 備 (6,255) (16) - (2) (168) 小 計 9, 按 組 合 方 式 評 估 總 額 4, 减 值 損 失 準 備 (2,802) (56) 小 計 2, 已 逾 期 未 减 值 逾 期 3 個 月 以 內 ( 含 3 個 月 ) 27, , 逾 期 3 個 月 至 6 個 月 ( 含 6 個 月 ) 5, 逾 期 6 個 月 以 上 5, 總 額 38, , 减 值 損 失 準 備 (4,648) - - (7) (8) 小 計 34, , 未 逾 期 未 减 值 總 額 1,359, , , ,682 55,683 减 值 損 失 準 備 (17,549) (22) - (700) (998) 小 計 1,341, , , ,982 54, 合 計 1,386, , , ,377 56,114 第 81 頁

143 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) (ii) 金 融 資 産 按 信 貸 質 量 的 分 布 列 示 如 下 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 存 / 拆 放 同 業 發 放 貸 款 及 其 他 金 融 買 入 返 售 和 墊 款 機 構 款 項 金 融 資 産 投 資 (*) 其 他 (**) 已 减 值 按 個 別 方 式 評 估 總 額 11, 减 值 損 失 準 備 (4,946) (16) - (2) (168) 小 計 6, 按 組 合 方 式 評 估 總 額 3, 减 值 損 失 準 備 (2,111) (46) 小 計 1, 已 逾 期 未 减 值 逾 期 3 個 月 以 內 ( 含 3 個 月 ) 25, 逾 期 3 個 月 至 6 個 月 ( 含 6 個 月 ) 1, 逾 期 6 個 月 以 上 2, 總 額 29, 减 值 損 失 準 備 (3,677) 小 計 25, 未 逾 期 未 减 值 總 額 1,254, , , ,556 41,064 减 值 損 失 準 備 (17,291) (19) - (212) (848) 小 計 1,236, , , ,344 40, 合 計 1,271, , , ,544 41,286 * 投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 可 供 出 售 金 融 資 産 持 有 至 到 期 投 資 及 應 收 款 項 類 投 資 ** 其 他 包 括 衍 生 金 融 資 産 應 收 利 息 其 他 資 産 的 代 理 理 財 資 産 其 他 應 收 款 項 第 82 頁

144 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) (iii) 金 融 資 産 信 用 評 級 分 析 應 收 銀 行 及 非 銀 行 金 融 機 構 款 項, 包 括 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 拆 出 資 金 及 交 易 對 手 爲 銀 行 和 非 銀 行 金 融 機 構 的 買 入 返 售 金 融 資 産, 按 信 用 質 量 分 布 列 示 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 賬 面 價 值 按 個 別 方 式 評 估 已 出 現 减 值 總 額 减 值 損 失 準 備 (16) (16) 小 計 逾 期 未 减 值 A 至 AAA 級 小 計 未 逾 期 未 减 值 A 至 AAA 級 163, ,412 B 至 BBB 級 5,274 36,124 無 評 級 ( 注 ) 175, ,426 小 計 344, , 合 計 344, ,731 注 : 主 要 包 括 拆 放 其 他 金 融 機 構 款 項 及 其 他 金 融 機 構 買 入 返 售 債 券 第 83 頁

145 47 風 險 管 理 ( 續 ) (a) 信 用 風 險 ( 續 ) (iii) 金 融 資 産 信 用 評 級 分 析 ( 續 ) 本 集 團 采 用 信 用 評 級 方 法 監 控 持 有 的 債 券 組 合 風 險 狀 况 債 券 評 級 參 照 彭 博 綜 合 評 級 或 其 他 債 券 發 行 機 構 所 在 國 家 主 要 評 級 機 構 的 評 級 於 報 告 期 末 債 券 賬 面 價 值 按 評 級 分 布 列 示 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 賬 面 價 值 按 個 別 方 式 評 估 已 出 現 减 值 總 額 1 1 减 值 損 失 準 備 (1) (1) 小 計 未 逾 期 未 减 值 彭 博 綜 合 評 級 - AAA AA- 至 AA ,196 - A- 至 A ,000 - 低 於 A 小 計 2,438 2, 其 他 機 構 評 級 - AAA 58,483 55,800 - AA- 至 AA+ 88,054 45,766 - A- 至 A+ 134, ,819 - 低 於 A- 1,809 1,992 - 無 評 級 37,499 32,880 小 計 320, , 合 計 323, ,136 第 84 頁

146 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 市 場 風 險 是 指 因 市 場 價 格 ( 利 率 匯 率 商 品 價 格 和 股 票 價 格 等 ) 的 不 利 變 動, 而 使 本 集 團 業 務 發 生 損 失 的 風 險 董 事 會 承 擔 對 本 集 團 市 場 風 險 管 理 實 施 監 控 的 最 終 責 任, 確 保 本 集 團 有 效 地 識 別 計 量 和 監 測 各 項 業 務 所 承 擔 的 各 類 市 場 風 險 風 險 管 理 委 員 會 負 責 在 董 事 會 的 授 權 範 圍 內 對 市 場 風 險 管 理 情 况 進 行 監 控, 審 核 高 級 管 理 層 提 出 的 關 於 市 場 風 險 管 理 的 戰 略 政 策 程 序 以 及 可 以 承 受 市 場 風 險 水 平 的 有 關 建 議 本 集 團 業 務 經 營 和 發 展 中 所 面 臨 的 市 場 風 險 絕 大 部 分 集 中 於 資 金 業 務 資 金 部 負 責 開 展 資 金 投 資 與 自 營 交 易 業 務 計 劃 財 務 部 負 責 進 行 銀 行 賬 戶 下 的 利 率 風 險 和 匯 率 風 險 日 常 監 控 與 管 理 資 金 部 市 場 風 險 處 負 責 組 織 起 草 市 場 風 險 管 理 基 本 政 策 和 程 序, 以 及 對 本 集 團 市 場 風 險 的 識 別 計 量 和 監 測 本 集 團 區 分 銀 行 賬 戶 和 交 易 賬 戶, 幷 根 據 銀 行 賬 戶 和 交 易 賬 戶 的 不 同 性 質 和 特 點, 采 取 相 應 的 市 場 風 險 識 別 計 量 監 測 和 控 制 方 法 交 易 賬 戶 包 括 本 集 團 擬 於 短 期 內 出 售 從 實 際 或 預 期 的 短 期 價 格 波 動 中 獲 利 的 投 資 銀 行 賬 戶 包 括 除 交 易 賬 戶 以 外 的 業 務 本 集 團 主 要 通 過 敏 感 度 指 標 情 景 分 析 和 外 匯 敞 口 分 析 計 量 監 測 交 易 賬 戶 的 市 場 風 險, 通 過 敏 感 性 缺 口 分 析 壓 力 測 試 和 有 效 久 期 分 析 計 量 和 監 控 非 交 易 業 務 的 市 場 風 險 敏 感 度 指 標 分 析 是 以 總 體 敏 感 度 額 度 及 每 個 檔 期 敏 感 度 額 度 控 制, 按 照 不 同 期 限 分 檔 計 算 利 率 風 險 情 景 分 析 是 一 種 多 因 素 分 析 方 法, 結 合 設 定 的 各 種 可 能 情 景 的 發 生 概 率, 研 究 多 種 因 素 同 時 作 用 時 可 能 産 生 的 影 響 外 匯 敞 口 分 析 是 衡 量 匯 率 變 動 對 當 期 損 益 影 響 的 一 種 方 法 外 匯 敞 口 主 要 來 源 於 銀 行 表 內 外 業 務 中 的 貨 幣 錯 配 第 85 頁

147 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 敏 感 性 缺 口 分 析 是 衡 量 利 率 變 動 對 當 期 損 益 影 響 的 一 種 方 法 具 體 而 言, 就 是 將 所 有 生 息 資 産 和 付 息 負 債 按 照 利 率 重 新 定 價 的 期 限 劃 分 到 不 同 的 時 間 段 以 匡 算 未 來 資 産 和 負 債 現 金 流 的 缺 口 壓 力 測 試 的 結 果 是 采 用 市 場 變 量 的 壓 力 變 動, 對 一 系 列 前 瞻 性 的 情 景 進 行 評 估, 以 測 量 對 損 益 的 影 響 有 效 久 期 分 析 是 對 不 同 的 時 段 運 用 不 同 的 權 重, 根 據 在 特 定 的 利 率 變 化 情 况 下, 假 設 金 融 工 具 市 場 價 值 的 實 際 百 分 比 變 化, 來 設 計 各 時 段 風 險 權 重, 從 而 更 好 地 反 映 利 率 的 變 動 所 導 致 的 銀 行 資 産 和 負 債 經 濟 價 值 的 非 綫 性 變 化 利 率 風 險 本 集 團 的 利 率 風 險 主 要 包 括 來 自 商 業 銀 行 業 務 的 重 新 定 價 風 險 和 資 金 交 易 頭 寸 的 風 險 重 新 定 價 風 險 重 新 定 價 風 險 也 稱 爲 期 限 錯 配 風 險, 是 最 主 要 和 最 常 見 的 利 率 風 險 形 式, 來 源 於 銀 行 資 産 負 債 和 表 外 業 務 到 期 期 限 ( 就 固 定 利 率 而 言 ) 或 重 新 定 價 期 限 ( 就 浮 動 利 率 而 言 ) 存 在 的 差 异 這 種 重 新 定 價 的 不 對 稱 使 銀 行 的 收 益 或 內 在 經 濟 價 值 會 隨 著 利 率 的 變 動 而 變 化 計 劃 財 務 部 負 責 利 率 風 險 的 計 量 監 測 和 管 理 本 集 團 定 期 評 估 各 檔 期 重 定 價 缺 口 的 利 率 敏 感 性 以 及 利 率 變 動 對 本 集 團 淨 利 息 收 入 和 經 濟 價 值 的 影 響 利 率 風 險 管 理 的 主 要 目 的 是 减 少 利 率 變 動 對 淨 利 息 收 入 和 經 濟 價 值 的 潜 在 負 面 影 響 交 易 性 利 率 風 險 交 易 性 風 險 主 要 來 自 資 金 業 務 的 投 資 組 合 其 利 率 風 險 是 通 過 久 期 分 析 監 控 此 外, 本 集 團 還 采 用 輔 助 方 法 計 算 其 對 利 率 變 動 的 敏 感 度, 敏 感 度 以 公 允 價 值 因 利 率 變 動 100 個 基 點 (1%) 的 相 應 變 動 表 示 第 86 頁

148 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (i) 下 表 列 示 報 告 期 實 際 利 率 及 於 報 告 期 末 資 産 與 負 債 按 預 期 下 一 個 重 定 價 日 期 ( 或 到 期 日, 以 較 早 者 爲 准 ) 的 分 布 : 2015 年 6 月 30 日 實 際 利 率 合 計 不 計 息 3 個 月 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 ( 注 (i)) 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 1.47% 344,523 15, , 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 3.40% 53,974-39,983 13, 拆 出 資 金 3.03% 75,370-65,691 9, 買 入 返 售 金 融 資 産 4.99% 214, ,906 21, 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 注 (ii)) 5.96% 1,386, , ,609 11,819 2,451 投 資 ( 注 (iii)) 5.32% 844, , , ,506 65,979 其 他 80,255 45,046 35, 總 資 産 5.04% 3,000,336 60,477 1,603,139 1,000, ,004 68, 第 87 頁

149 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (i) 下 表 列 示 報 告 期 實 際 利 率 及 於 報 告 期 末 資 産 與 負 債 按 預 期 下 一 個 重 定 價 日 期 ( 或 到 期 日, 以 較 早 者 爲 准 ) 的 分 布 ( 續 ) : 2015 年 6 月 30 日 實 際 利 率 合 計 不 計 息 3 個 月 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 ( 注 (i)) 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 3.51% 11,040-5,000 6, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 3.99% 589, ,862 11, 拆 入 資 金 2.56% 45, ,077 12, 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 2.51% 31,102-30, 吸 收 存 款 2.64% 1,894,576 5,685 1,161, , , 應 付 債 券 4.50% 157,224-56,852 51,472 26,000 22,900 其 他 62,685 60,169 1, 總 負 債 3.01% 2,791,880 65,875 1,867, , ,237 22, 資 産 負 債 缺 口 2.03% 208,456 (5,398) (264,516) 441,158 (8,233) 45,445 第 88 頁

150 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (i) 下 表 列 示 報 告 期 實 際 利 率 及 於 報 告 期 末 資 産 與 負 債 按 預 期 下 一 個 重 定 價 日 期 ( 或 到 期 日, 以 較 早 者 爲 准 ) 的 分 布 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 實 際 利 率 合 計 不 計 息 3 個 月 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 ( 注 (i)) 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 1.51% 354,185 16, , 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 4.16% 40,316-39, 拆 出 資 金 5.70% 132,733-46,972 76,482 9,279 - 買 入 返 售 金 融 資 産 5.56% 286, ,139 98, 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 注 (ii)) 6.30% 1,271, , ,758 12,933 2,826 投 資 ( 注 (iii)) 5.21% 588, , , ,444 61,316 其 他 63,120 38,692 23, 總 資 産 5.30% 2,737,010 55,397 1,616, , ,711 64, 第 89 頁

151 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (i) 下 表 列 示 報 告 期 實 際 利 率 及 於 報 告 期 末 資 産 與 負 債 按 預 期 下 一 個 重 定 價 日 期 ( 或 到 期 日, 以 較 早 者 爲 准 ) 的 分 布 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 實 際 利 率 合 計 不 計 息 3 個 月 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 ( 注 (i)) 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 3.54% 30,040-30, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 4.91% 507, ,885 1, 拆 入 資 金 3.11% 36, ,853 16, 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 2.83% 51,772-51, 吸 收 存 款 2.73% 1,785,337 2,768 1,096, , ,412 5,043 應 付 債 券 4.54% 89,676-28,452 17,746 36,778 6,700 其 他 56,771 53,738 2, 總 負 債 3.24% 2,557,527 56,527 1,734, , ,197 11, 資 産 負 債 缺 口 2.06% 179,483 (1,130) (117,947) 309,647 (63,486) 52,399 第 90 頁

152 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (i) 下 表 列 示 報 告 期 實 際 利 率 及 於 報 告 期 末 資 産 與 負 債 按 預 期 下 一 個 重 定 價 日 期 ( 或 到 期 日, 以 較 早 者 爲 准 ) 的 分 布 ( 續 ) : 注 : 實 際 利 率 是 指 利 息 收 入 / 支 出 除 以 平 均 生 息 資 産 / 付 息 負 債 的 比 率 以 上 列 示 爲 3 個 月 內 的 發 放 貸 款 和 墊 款 金 額 包 括 於 2015 年 6 月 30 日 餘 額 爲 人 民 幣 億 元 的 逾 期 金 額 ( 扣 除 减 值 損 失 準 備 ) (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 億 元 ) 上 述 逾 期 金 額 是 指 本 金 或 利 息 已 逾 期 1 天 以 上 ( 含 1 天 ) 的 貸 款 投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 可 供 出 售 金 融 資 産 持 有 至 到 期 投 資 及 應 收 款 項 類 投 資 (ii) 利 率 敏 感 性 分 析 本 集 團 采 用 敏 感 性 分 析 衡 量 利 率 變 化 對 本 集 團 淨 損 益 及 股 東 權 益 的 可 能 影 響 在 假 定 其 他 變 量 保 持 不 變 的 前 提 下, 於 2015 年 6 月 30 日 假 定 利 率 上 升 100 個 基 點 將 導 致 淨 利 潤 减 少 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 减 少 人 民 幣 億 元 ), 股 東 權 益 减 少 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 减 少 人 民 幣 億 元 ) ; 利 率 下 降 100 個 基 點 將 導 致 淨 利 潤 增 加 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 增 加 人 民 幣 億 元 ), 股 東 權 益 增 加 人 民 幣 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 增 加 人 民 幣 億 元 ) 第 91 頁

153 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) (ii) 利 率 敏 感 性 分 析 ( 續 ) 外 匯 風 險 上 述 敏 感 性 分 析 基 於 本 集 團 的 資 産 和 負 債 具 有 靜 態 的 利 率 風 險 結 構 有 關 的 分 析 僅 衡 量 一 年 內 利 率 變 化, 反 映 爲 一 年 內 本 集 團 資 産 和 負 債 的 重 新 定 價 按 年 化 計 算 對 本 集 團 淨 損 益 和 股 東 權 益 的 影 響 上 述 敏 感 性 分 析 基 於 以 下 假 設 : 報 告 期 末 利 率 變 動 適 用 於 本 集 團 所 有 的 衍 生 金 融 工 具 及 非 衍 生 金 融 工 具 ; 報 告 期 末 利 率 變 動 100 個 基 點 是 假 定 自 報 告 期 末 起 下 一 個 完 整 年 度 內 的 利 率 變 動 ; 收 益 率 曲 綫 隨 利 率 變 化 而 平 行 移 動 ; 資 産 和 負 債 組 合 并 無 其 他 變 化 ; 其 他 變 量 ( 包 括 匯 率 ) 保 持 不 變 ; 及 不 考 慮 本 集 團 進 行 的 風 險 管 理 措 施 由 於 基 於 上 述 假 設, 利 率 變 動 導 致 本 集 團 淨 損 益 和 股 東 權 益 出 現 的 實 際 變 化 可 能 與 此 敏 感 性 分 析 的 結 果 不 同 本 集 團 的 外 匯 風 險 主 要 包 括 資 金 業 務 外 匯 自 營 性 投 資 以 及 其 他 外 匯 敞 口 所 産 生 的 風 險 本 集 團 通 過 即 期 和 遠 期 外 匯 掉 期 及 將 以 外 幣 爲 單 位 的 資 産 與 相 同 幣 種 的 對 應 負 債 匹 配 來 管 理 外 匯 風 險 第 92 頁

154 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 外 匯 風 險 ( 續 ) 於 報 告 期 末 的 外 匯 風 險 敞 口 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 美 元 其 他 人 民 幣 ( 折 合 人 民 幣 ) ( 折 合 人 民 幣 ) 合 計 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 339,755 3, ,523 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 40,203 9,335 4,436 53,974 拆 出 資 金 55,889 19, ,370 買 入 返 售 金 融 資 産 214, ,890 發 放 貸 款 和 墊 款 1,332,217 47,192 7,538 1,386,947 投 資 ( 注 (i)) 833,562 10, ,377 其 他 79, ,255 總 資 産 2,896,297 90,635 13,404 3,000, 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 11, ,040 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 584,692 5, ,927 拆 入 資 金 24,157 19,309 1,860 45,326 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 31, ,102 吸 收 存 款 1,803,227 70,682 20,667 1,894,576 應 付 債 券 152,662 2,266 2, ,224 其 他 60,433 1, ,685 總 負 債 2,667,313 99,231 25,336 2,791, 淨 頭 寸 228,984 (8,596) (11,932) 208,456 信 貸 承 諾 596,641 23,784 2, ,513 衍 生 金 融 工 具 ( 注 (ii)) (29,322) 14,891 13,901 (530) 第 93 頁

155 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 外 匯 風 險 ( 續 ) 2014 年 12 月 31 日 美 元 其 他 人 民 幣 ( 折 合 人 民 幣 ) ( 折 合 人 民 幣 ) 合 計 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 348,828 4, ,185 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 20,115 11,151 9,050 40,316 拆 出 資 金 123,401 8, ,733 買 入 返 售 金 融 資 産 286, ,682 發 放 貸 款 和 墊 款 1,219,590 48,080 3,760 1,271,430 投 資 ( 注 (i)) 585,597 2, ,544 其 他 62,012 1, ,120 總 資 産 2,646,225 76,004 14,781 2,737, 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 30, ,040 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 506, ,187 拆 入 資 金 18,616 15,762 2,366 36,744 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 51, ,772 吸 收 存 款 1,691,760 77,163 16,414 1,785,337 應 付 債 券 86,102 1,491 2,083 89,676 其 他 54,331 1, ,771 總 負 債 2,439,074 96,574 21,879 2,557, 淨 頭 寸 207,151 (20,570) (7,098) 179,483 信 貸 承 諾 739,355 30,599 2, ,280 衍 生 金 融 工 具 ( 注 (ii)) (37,297) 28,223 8,833 (241) 注 : (i) 投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 可 供 出 售 金 融 資 産, 持 有 至 到 期 投 資 及 應 收 款 項 類 投 資 (ii) 衍 生 金 融 工 具 反 映 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 淨 額 第 94 頁

156 47 風 險 管 理 ( 續 ) (b) 市 場 風 險 ( 續 ) 外 匯 風 險 ( 續 ) 本 集 團 采 用 敏 感 性 分 析 衡 量 匯 率 變 化 對 本 集 團 淨 損 益 及 股 東 權 益 的 可 能 影 響 在 假 定 其 他 變 量 保 持 不 變 的 前 提 下, 於 2015 年 6 月 30 日 假 定 美 元 對 人 民 幣 匯 率 上 升 100 個 基 點 將 導 致 股 東 權 益 和 淨 利 潤 增 加 人 民 幣 0.10 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 0.11 億 元 ) ; 美 元 對 人 民 幣 匯 率 下 降 100 個 基 點 將 導 致 股 東 權 益 和 淨 利 潤 减 少 人 民 幣 0.10 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 0.11 億 元 ) 上 述 敏 感 性 分 析 基 於 資 産 和 負 債 具 有 靜 態 的 匯 率 風 險 結 構 有 關 的 分 析 基 於 以 下 假 設 : 匯 率 敏 感 度 是 指 各 幣 種 對 人 民 幣 於 報 告 日 當 天 收 盤 ( 中 間 價 ) 匯 率 絕 對 值 波 動 100 個 基 點 造 成 的 匯 兌 損 益 ; 資 産 負 債 表 日 匯 率 變 動 100 個 基 點 是 假 定 自 報 告 期 末 起 下 一 個 完 整 年 度 內 的 匯 率 變 動 ; 美 元 及 港 幣 對 人 民 幣 匯 率 同 時 同 向 波 動 由 於 本 集 團 非 美 元 及 港 幣 的 其 他 外 幣 資 産 及 負 債 佔 總 資 産 和 總 負 債 比 例 幷 不 重 大, 因 此 上 述 敏 感 性 分 析 中 其 他 外 幣 以 折 合 美 元 後 的 金 額 計 算 對 本 集 團 淨 損 益 及 股 東 權 益 的 可 能 影 響 ; 計 算 外 匯 敞 口 時, 包 含 了 即 期 外 匯 敞 口 遠 期 外 匯 敞 口 和 掉 期 ; 其 他 變 量 ( 包 括 利 率 ) 保 持 不 變 ; 及 不 考 慮 本 集 團 進 行 的 風 險 管 理 措 施 由 於 基 於 上 述 假 設, 匯 率 變 化 導 致 本 集 團 淨 損 益 和 股 東 權 益 出 現 的 實 際 變 化 可 能 與 此 敏 感 性 分 析 的 結 果 不 同 第 95 頁

157 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 流 動 性 風 險 是 指 商 業 銀 行 雖 有 清 償 能 力, 但 無 法 及 時 獲 得 充 足 資 金 或 無 法 以 合 理 成 本 及 時 獲 得 充 足 資 金 以 應 對 資 産 增 長 或 支 付 到 期 債 務 的 風 險 本 集 團 根 據 流 動 性 風 險 管 理 政 策 對 未 來 現 金 流 量 進 行 監 測, 幷 確 保 維 持 適 當 水 平 的 高 流 動 性 資 産 本 集 團 整 體 的 流 動 性 情 况 由 資 産 負 債 管 理 委 員 會 管 理 該 委 員 會 由 本 行 行 長 擔 任 主 席, 負 責 按 監 管 要 求 和 審 慎 原 則 制 定 流 動 性 政 策 政 策 目 標 包 括 : 維 持 穩 健 充 足 的 流 動 性 水 平, 建 立 科 學 完 善 的 流 動 性 風 險 管 理 體 系, 確 保 在 正 常 經 營 環 境 或 壓 力 狀 態 下, 都 能 及 時 滿 足 資 産 負 債 及 表 外 業 務 引 發 的 支 付 義 務 和 流 動 性 需 求, 有 效 平 衡 資 金 的 效 益 性 和 安 全 性 ; 及 根 據 市 場 變 化 和 業 務 發 展, 對 資 産 負 債 規 模 和 結 構 作 出 及 時 合 理 的 調 整, 在 確 保 流 動 性 的 前 提 下, 適 度 追 求 利 潤 最 大 化 和 成 本 最 小 化, 實 現 銀 行 資 金 安 全 性 流 動 性 和 效 益 性 的 統 一 計 劃 財 務 部 牽 頭 執 行 流 動 性 風 險 管 理 政 策, 負 責 制 定 幷 定 期 修 訂 流 動 性 風 險 管 理 策 略, 負 責 對 全 行 流 動 性 風 險 的 識 別 計 量 監 測 和 緩 釋 管 理 資 金 部 負 責 日 常 頭 寸 管 理 與 預 測, 幷 根 據 流 動 性 管 理 策 略 保 持 適 當 水 平 的 高 流 動 性 資 産 組 合 遇 有 重 大 的 支 付 需 求 或 結 構 性 變 化 時 須 及 時 向 資 産 負 債 管 理 委 員 會 作 出 彙 報 幷 提 出 建 議 本 集 團 持 有 資 産 的 資 金 來 源 大 部 分 爲 客 戶 存 款 近 年 來 本 集 團 客 戶 存 款 持 續 增 長, 幷 且 種 類 和 期 限 類 型 多 樣 化, 成 爲 穩 定 的 資 金 來 源 本 集 團 主 要 采 用 流 動 性 缺 口 分 析 衡 量 流 動 性 風 險, 幷 采 用 不 同 的 情 景 分 析 和 壓 力 測 試 以 評 估 流 動 性 風 險 的 影 響 第 96 頁

158 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 的 資 産 與 負 債 於 報 告 期 末 根 據 相 關 剩 餘 到 期 日 分 析 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 1 個 月 3 個 月 無 期 限 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 303,487 41, ,523 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 - 19,039 9,337 8,000 17, ,974 拆 出 資 金 ,202 5,489 9, ,370 買 入 返 售 金 融 資 産 ,615 64,291 21, ,890 發 放 貸 款 和 墊 款 32, ,747 65, , , , ,010 1,386,947 投 資 (*) ,674 26, , , ,298 66, ,377 其 他 24, ,597 11,373 15,111 20,023 4,743 80,255 總 資 産 360, , , , , , ,374 3,000, 第 97 頁

159 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 的 資 産 與 負 債 於 報 告 期 末 根 據 相 關 剩 餘 到 期 日 分 析 如 下 ( 續 ) : 2015 年 6 月 30 日 1 個 月 3 個 月 無 期 限 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 ,000 6, ,040 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 - 279, ,039 78,700 76,226 1, ,927 拆 入 資 金 ,953 16,124 12, ,326 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 ,311 9, ,102 吸 收 存 款 - 716, , , , , ,894,576 應 付 債 券 ,040 32,506 40,148 37,630 22, ,224 其 他 - 20,362 20,074 3,843 10,314 8, ,685 總 負 債 - 1,016, , , , ,455 22,999 2,791, 淨 頭 寸 360,570 (778,213) (170,897) (16,170) 231, , , ,456 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 ,219 44, ,412 31, ,617 第 98 頁

160 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 的 資 産 與 負 債 於 報 告 期 末 根 據 相 關 剩 餘 到 期 日 分 析 如 下 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 1 個 月 3 個 月 無 期 限 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 資 産 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 311,568 42, ,185 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 - 24,514 4,730 9,200 1, ,316 拆 出 資 金 ,250 26,953 76,482 9, ,733 買 入 返 售 金 融 資 産 ,212 35,927 98, ,682 發 放 貸 款 和 墊 款 23, ,832 63, , , , ,327 1,271,430 投 資 (*) ,390 85, , ,619 62, ,544 其 他 21, ,832 9,438 13,181 13,871 1,839 63,120 總 資 産 357, , , , , , ,334 2,737, 第 99 頁

161 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 的 資 産 與 負 債 於 報 告 期 末 根 據 相 關 剩 餘 到 期 日 分 析 如 下 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 1 個 月 3 個 月 無 期 限 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 , ,040 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 - 256, ,557 74,320 48,754 9, ,187 拆 入 資 金 ,977 10,876 16, ,744 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 ,001 1, ,772 吸 收 存 款 - 678, , , , ,912 5,043 1,785,337 應 付 債 券 - - 7,970 10,482 17,746 46,778 6,700 89,676 其 他 - 15,174 18,812 4,172 10,667 7, ,771 總 負 債 - 950, , , , ,548 11,898 2,557, 淨 頭 寸 357,389 (738,311) (176,228) (18,573) 278, , , ,483 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 ,875 38, ,256 41, ,649 * 投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 可 供 出 售 金 融 資 産 持 有 至 到 期 投 資 及 應 收 款 項 類 投 資 第 100 頁

162 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 非 衍 生 金 融 負 債 衍 生 金 融 負 債 貸 款 承 諾 及 信 用 卡 承 諾 於 報 告 期 末 根 據 未 經 折 現 合 同 現 金 使 用 分 析 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 未 折 現 合 同 1 個 月 3 個 月 1 年 賬 面 金 額 現 金 流 量 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 衍 生 金 融 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 11,040 11, ,044 6, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 589, , , ,948 79,605 79,703 1,209 - 拆 入 資 金 45,326 45, ,976 16,143 12, 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 31,102 31, ,444 9, 吸 收 存 款 1,894,576 1,933, , , , , , 應 付 債 券 157, ,289-24,055 32,507 40,174 40,381 36,172 其 他 金 融 負 債 32,292 32,299 15,901 15, 非 衍 生 金 融 負 債 合 計 2,761,487 2,822,881 1,012, , , , ,712 36,263 衍 生 金 融 負 債 以 淨 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 12-9 (1) 9 (5) - 以 總 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 其 中 : 現 金 流 入 166,602-43,331 39,039 83, 現 金 流 出 (167,092) - (43,353) (39,103) (83,907) (729) - 衍 生 金 融 負 債 總 額 (490) - (22) (64) (396) (8) - 貸 款 承 諾 及 信 用 卡 承 諾 123, ,765 4,904 2,601 1,794 4,613 1,266 第 101 頁

163 47 風 險 管 理 ( 續 ) (c) 流 動 性 風 險 ( 續 ) 本 集 團 非 衍 生 金 融 負 債 衍 生 金 融 負 債 貸 款 承 諾 及 信 用 卡 承 諾 於 報 告 期 末 根 據 未 經 折 現 合 同 現 金 使 用 分 析 如 下 ( 續 ) : 2014 年 12 月 31 日 未 折 現 合 同 1 個 月 3 個 月 1 年 賬 面 金 額 現 金 流 量 實 時 償 還 1 個 月 內 至 3 個 月 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 衍 生 金 融 負 債 向 中 央 銀 行 借 款 30,040 30,305-30, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 507, , , ,536 75,578 51,028 10,284 - 拆 入 資 金 36,744 37, ,048 11,022 17, 賣 出 回 購 金 融 資 産 款 51,772 51, ,059 1, 吸 收 存 款 1,785,337 1,831, , , , , ,399 6,295 應 付 債 券 89, ,298-7,996 10,514 20,360 54,673 7,755 其 他 金 融 負 債 26,040 26,111 10,329 14, 非 衍 生 金 融 負 債 合 計 2,526,796 2,592, , , , , ,364 14,050 衍 生 金 融 負 債 以 淨 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 47-6 (3) 以 總 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 其 中 : 現 金 流 入 143, ,959 35,442 77,489 1,973 - 現 金 流 出 (143,436) (14) (28,361) (35,357) (77,732) (1,972) - 衍 生 金 融 負 債 合 計 (243) 1 - 貸 款 承 諾 及 信 用 卡 承 諾 131, ,612 8,147 4,969 3,935 5,649 2,220 上 述 未 經 折 現 合 同 現 金 使 用 分 析 可 能 與 這 些 金 融 工 具 的 實 際 現 金 流 量 存 在 差 异 第 102 頁

164 47 風 險 管 理 ( 續 ) (d) 操 作 風 險 操 作 風 險 是 指 由 不 完 善 或 有 問 題 的 內 部 程 序 人 員 系 統 以 及 外 部 事 件 所 造 成 損 失 的 風 險 本 集 團 已 經 建 立 了 層 次 化 的 操 作 風 險 管 理 體 系 以 全 面 識 別 評 估 控 制 管 理 和 報 告 所 有 業 務 環 節 的 操 作 風 險 這 套 體 系 覆 蓋 了 商 業 銀 行 零 售 銀 行 交 易 銷 售 公 司 金 融 支 付 結 算 代 理 服 務 資 産 管 理 等 全 部 業 務 條 綫 以 及 人 力 資 源 管 理 財 務 管 理 法 律 事 務 反 洗 錢 管 理 行 政 辦 公 管 理 等 全 部 支 持 輔 助 性 活 動 該 體 系 的 主 要 內 容 如 下 : 在 高 級 管 理 層 領 導 下 的 前 中 後 臺 各 司 其 職 的 層 次 化 的 操 作 風 險 管 理 架 構 ; 以 操 作 風 險 管 理 基 本 政 策 爲 核 心 的 覆 蓋 操 作 風 險 管 理 各 個 領 域 的 較 爲 完 整 的 操 作 風 險 管 理 制 度 體 系 ; 針 對 所 有 産 品 與 服 務 建 立 的 標 準 化 的 可 操 作 的 和 可 追 踪 的 幷 定 期 進 行 重 檢 和 修 訂 的 標 準 作 業 流 程 ; 以 操 作 風 險 控 制 自 我 評 估 (RCSA) 關 鍵 風 險 指 標 (KRI) 損 失 事 件 收 集 IT 系 統 監 測 等 爲 主 的 操 作 風 險 管 理 工 具 體 系 ; 以 有 效 的 風 險 管 理 創 造 價 值 爲 核 心 的 操 作 風 險 管 理 文 化, 以 各 分 支 行 各 業 務 及 職 能 條 綫 部 門 的 操 作 風 險 管 理 崗 位 爲 依 托 的 專 業 操 作 風 險 管 理 團 隊 ; 針 對 包 括 公 共 事 件 自 然 灾 害 IT 系 統 故 障 擠 提 盜 搶 等 各 類 突 發 事 件 的 應 急 預 案 體 系 和 業 務 持 續 性 方 案 體 系 ; 操 作 風 險 管 理 績 效 考 核 機 制 和 對 各 類 違 規 違 紀 行 爲 進 行 追 究 和 處 分 的 全 員 問 責 制 度 ; 及 以 內 部 審 計 和 合 規 檢 查 爲 基 礎 的 獨 立 的 風 險 評 估 體 系 第 103 頁

165 48 公 允 價 值 (a) 公 允 價 值 確 定 方 法 和 假 設 本 集 團 在 估 計 金 融 工 具 公 允 價 值 時 運 用 了 下 述 主 要 方 法 和 假 設 : (i) 債 券 及 股 權 投 資 對 於 存 在 活 躍 市 場 的 債 券 及 股 權 投 資, 其 公 允 價 值 是 按 報 告 期 末 的 市 場 報 價 確 定 的 非 上 市 的 股 權 投 資 的 公 允 價 值 是 根 據 同 類 上 市 公 司 的 適 用 市 盈 率 作 出 估 計, 幷 且 就 發 行 人 的 具 體 情 况 作 出 調 整 (ii) 應 收 款 項 及 其 他 非 衍 生 金 融 資 産 公 允 價 值 根 據 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 進 行 估 計, 折 現 率 爲 報 告 期 末 的 市 場 利 率 (iii) 應 付 債 券 及 其 他 非 衍 生 金 融 負 債 本 集 團 應 付 債 券 的 公 允 價 值 是 按 報 告 期 末 的 市 場 報 價 確 定 或 根 據 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 進 行 估 計 的 其 他 非 衍 生 金 融 負 債 的 公 允 價 值 是 根 據 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 進 行 估 計 的 折 現 率 爲 報 告 期 末 的 市 場 利 率 (iv) 衍 生 金 融 工 具 遠 期 及 掉 期 外 匯 合 同 的 公 允 價 值 是 根 據 報 告 期 末 遠 期 外 匯 價 格 的 現 值 與 合 同 匯 率 之 間 的 差 額 或 根 據 市 場 報 價 來 確 定 的 利 率 掉 期 合 同 的 公 允 價 值 是 根 據 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 進 行 估 計 計 算 所 使 用 的 收 益 率 曲 綫 是 綜 合 經 紀 人 和 湯 姆 森 - 路 透 提 供 的 最 優 報 價 得 出 第 104 頁

166 48 公 允 價 值 ( 續 ) (b) 公 允 價 值 數 據 (i) 金 融 資 産 本 集 團 的 金 融 資 産 主 要 包 括 現 金 存 放 中 央 銀 行 款 項 應 收 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 發 放 貸 款 和 墊 款 以 及 投 資 存 放 中 央 銀 行 款 項 和 應 收 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 主 要 以 市 場 利 率 計 息, 幷 主 要 於 一 年 內 到 期 因 此 這 些 款 項 的 賬 面 價 值 與 公 允 價 值 相 若 大 部 分 發 放 貸 款 和 墊 款 及 應 收 款 項 類 投 資 按 與 人 行 利 率 相 若 的 浮 動 利 率 定 價 因 此, 這 些 貸 款 和 墊 款 的 賬 面 價 值 與 公 允 價 值 相 若 可 供 出 售 及 交 易 性 投 資 以 公 允 價 值 列 報 持 有 至 到 期 投 資 的 賬 面 價 值 和 公 允 價 值 已 於 附 注 20 中 進 行 披 露 (ii) 金 融 負 債 本 集 團 的 金 融 負 債 主 要 包 括 應 付 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 吸 收 存 款 和 應 付 債 券 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 以 公 允 價 值 列 報 應 付 債 券 的 賬 面 價 值 和 公 允 價 值 於 附 注 34 中 披 露 其 他 金 融 負 債 的 賬 面 價 值 與 公 允 價 值 相 若 第 105 頁

167 48 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 公 允 價 值 分 層 下 表 按 公 允 價 值 三 個 層 級 列 示 了 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 於 報 告 期 末 的 賬 面 價 值 公 允 價 值 計 量 中 的 層 級 取 决 於 對 計 量 整 體 具 有 重 大 意 義 的 最 低 層 級 的 輸 入 值 三 個 層 級 的 定 義 如 下 : 第 一 層 級 : 相 同 資 産 或 負 債 在 活 躍 市 場 的 報 價 ( 未 經 調 整 ) 第 二 層 級 : 輸 入 變 量 爲 除 了 第 一 層 級 中 的 活 躍 市 場 報 價 之 外 的 可 觀 察 變 量, 通 過 直 接 ( 如 價 格 ) 或 者 間 接 ( 價 格 衍 生 ) 可 觀 察 此 層 級 包 括 債 券 及 大 多 數 場 外 衍 生 工 具 合 約 輸 入 參 數 ( 如 中 債 收 益 率 曲 綫 倫 敦 同 業 拆 借 利 率 收 益 率 曲 綫 ) 的 來 源 是 中 債 彭 博 和 上 海 清 算 所 交 易 系 統 第 三 層 級 : 資 産 或 負 債 的 輸 入 變 量 幷 不 是 基 於 可 觀 察 的 市 場 數 據 ( 即 不 可 觀 察 的 輸 入 變 量 ) 該 層 級 包 括 一 項 或 多 項 重 大 輸 入 爲 不 可 觀 察 變 量 的 複 雜 衍 生 工 具 合 約 和 結 構 性 存 款 該 公 允 價 值 層 級 要 求 儘 量 利 用 可 觀 察 的 公 開 市 場 數 據, 在 進 行 估 值 時, 儘 量 考 慮 使 用 相 關 幷 可 觀 察 的 市 場 價 格 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 當 有 可 靠 的 市 場 報 價 時 采 用 市 場 報 價 作 爲 公 允 價 值 當 沒 有 可 靠 的 市 場 報 價 時 須 要 采 用 估 值 技 術, 比 如 通 過 對 比 其 他 類 似 的 金 融 資 産 現 金 流 折 現 期 權 定 價 等, 采 用 的 參 數 包 括 無 風 險 利 率 基 準 利 率 信 用 點 差 及 匯 率 當 使 用 現 金 流 折 現 法 時, 管 理 層 會 盡 最 大 的 努 力 儘 量 準 確 地 估 計 現 金 流, 折 現 率 則 參 考 類 似 的 金 融 産 品 第 106 頁

168 48 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 公 允 價 值 分 層 ( 續 ) 2015 年 6 月 30 日 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 資 産 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 持 有 作 交 易 用 途 的 金 融 資 産 - 債 務 工 具 - 7,592-7,592 指 定 爲 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 - 2, ,309 衍 生 金 融 資 産 - 貨 幣 衍 生 工 具 利 率 衍 生 工 具 可 供 出 售 金 融 資 産 - 債 務 工 具 - 188, ,705 - 基 金 工 具 - 11,140-11,140 - 權 益 工 具 合 計 6 210, ,788 負 債 吸 收 存 款 以 公 允 價 值 計 量 的 結 構 性 存 款 , ,829 衍 生 金 融 負 債 - 貨 幣 衍 生 工 具 利 率 衍 生 工 具 合 計 - 1, , ,131 第 107 頁

169 48 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 公 允 價 值 分 層 ( 續 ) 2014 年 12 月 31 日 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 資 産 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 持 有 作 交 易 用 途 的 金 融 資 産 - 債 務 工 具 - 4,190-4,190 指 定 爲 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 産 衍 生 金 融 資 産 - 貨 幣 衍 生 工 具 利 率 衍 生 工 具 可 供 出 售 金 融 資 産 - 債 務 工 具 - 138, ,249 - 權 益 工 具 合 計 6 143, ,714 負 債 吸 收 存 款 以 公 允 價 值 計 量 的 結 構 性 存 款 , ,456 衍 生 金 融 負 債 - 貨 幣 衍 生 工 具 利 率 衍 生 工 具 合 計 , ,237 於 報 告 期 內, 本 行 金 融 工 具 的 第 一 層 級 和 第 二 層 級 之 間 沒 有 發 生 重 大 轉 換 第 108 頁

170 48 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 公 允 價 值 分 層 ( 續 ) 下 表 列 示 對 歸 類 爲 公 允 價 值 層 級 第 三 層 級 的 每 類 金 融 工 具 在 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 期 間 的 變 動 情 况 : 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 衍 生 非 衍 生 衍 生 損 益 的 金 融 資 産 金 融 資 産 資 産 合 計 金 融 負 債 金 融 負 債 負 債 合 計 2015 年 1 月 1 日 (155,456) (21) (155,477) 利 得 或 損 失 總 額 : 於 損 益 中 確 認 8 (2) 6 5 (3) 2 購 買 9-9 (148,999) - (148,999) 出 售 及 結 算 (41) - (41) 109, , 年 6 月 30 日 (194,829) (24) (194,853) 上 述 計 入 當 期 損 益 的 利 得 或 損 失 與 期 末 資 産 或 負 債 相 關 的 部 分 6 (1) 5 5 (3) 2 第 109 頁

171 48 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 公 允 價 值 分 層 ( 續 ) 下 表 列 示 對 歸 類 爲 公 允 價 值 層 級 第 三 層 級 的 每 類 金 融 工 具 在 2014 年 度 的 變 動 情 况 : 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 衍 生 非 衍 生 衍 生 損 益 的 金 融 資 産 金 融 資 産 資 産 合 計 金 融 負 債 金 融 負 債 負 債 合 計 2014 年 1 月 1 日 (126,274) (86) (126,360) 利 得 或 損 失 總 額 : 於 損 益 中 確 認 11 (25) (14) 購 買 (155,448) - (155,448) 出 售 及 結 算 (77) (31) (108) 126, , 年 12 月 31 日 (155,456) (21) (155,477) 上 述 計 入 當 期 損 益 的 利 得 或 損 失 與 期 末 資 産 或 負 債 相 關 的 部 分 10 (15) (5) (8) 於 報 告 期 內, 本 集 團 金 融 工 具 的 第 三 層 級 沒 有 發 生 重 大 轉 入 / 轉 出 第 110 頁

172 48 公 允 價 值 ( 續 ) (d) 基 於 重 大 不 可 觀 察 的 模 型 輸 入 計 量 的 公 允 價 值 49 委 托 貸 款 業 務 采 用 包 括 不 可 觀 察 市 場 數 據 的 估 值 技 術 進 行 估 值 的 金 融 工 具 主 要 包 括 部 分 結 構 化 衍 生 金 融 工 具 所 采 用 的 估 值 模 型 爲 現 金 流 折 現 模 型 該 估 值 模 型 中 涉 及 的 不 可 觀 察 假 設 包 括 折 現 率 和 市 場 價 格 波 動 率 截 止 2015 年 6 月 30 日, 采 用 包 括 不 可 觀 察 市 場 數 據 的 估 值 技 術 進 行 估 值 的 金 融 工 具 賬 面 價 值 不 重 大, 且 采 用 其 他 合 理 的 不 可 觀 察 假 設 替 換 模 型 中 原 有 的 不 可 觀 察 假 設 對 公 允 價 值 計 量 結 果 的 影 響 也 不 重 大 本 集 團 的 委 托 業 務 中 包 括 接 受 政 府 部 門 企 業 或 個 人 的 委 托, 以 其 提 供 的 資 金 發 放 委 托 貸 款 本 集 團 的 委 托 貸 款 業 務 均 不 須 本 集 團 承 擔 任 何 信 貸 風 險, 本 集 團 只 以 代 理 人 的 身 份, 根 據 委 托 方 的 指 示 持 有 和 管 理 這 些 資 産 及 負 債, 幷 就 所 提 供 的 服 務 收 取 手 續 費 由 於 委 托 資 産 幷 不 屬 本 集 團 的 資 産, 未 在 財 務 狀 况 表 內 確 認 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 委 托 貸 款 100,141 88,913 委 托 貸 款 資 金 100,141 88,913 第 111 頁

173 50 承 擔 及 或 有 事 項 (a) 信 貸 承 諾 本 集 團 的 信 貸 承 諾 包 括 貸 款 及 信 用 卡 承 諾 承 兌 匯 票 信 用 證 及 財 務 擔 保 本 集 團 貸 款 承 諾 包 括 已 審 批 幷 簽 訂 合 同 的 尚 未 支 用 貸 款 額 度 及 信 用 卡 透 支 額 度 本 集 團 提 供 財 務 擔 保 及 信 用 證 服 務, 以 保 證 客 戶 向 第 三 方 履 行 合 約 承 兌 是 指 本 集 團 對 客 戶 簽 發 的 匯 票 作 出 的 兌 付 承 諾 本 集 團 管 理 層 預 期 大 部 分 的 承 兌 匯 票 均 會 同 時 與 客 戶 償 付 款 項 結 清 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 貸 款 承 諾 原 貸 款 合 同 到 期 日 爲 1 年 以 內 8,239 7,869 原 貸 款 合 同 到 期 日 爲 1 年 或 以 上 ( 含 1 年 ) 31,305 47,944 信 用 卡 承 諾 84,399 75,719 小 計 123, , 承 兌 匯 票 476, ,866 開 出 保 函 65,493 62,459 開 出 信 用 證 80, ,238 擔 保 合 計 746, ,280 上 述 信 貸 業 務 爲 本 集 團 可 能 承 擔 的 信 貸 風 險 本 集 團 管 理 層 定 期 評 估 其 或 有 損 失 幷 在 必 要 時 確 認 預 計 負 債 由 於 有 關 授 信 額 度 可 能 在 到 期 前 未 被 使 用, 上 述 合 同 金 額 幷 不 代 表 未 來 的 預 期 現 金 流 出 第 112 頁

174 50 承 擔 及 或 有 事 項 ( 續 ) (b) 信 貸 風 險 加 權 金 額 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 或 有 負 債 及 承 擔 的 信 貸 風 險 加 權 金 額 293, ,387 信 貸 風 險 加 權 金 額 是 根 據 銀 監 會 制 定 的 規 則, 根 據 交 易 對 手 的 狀 况 和 到 期 期 限 的 特 點 計 算 的 采 用 的 風 險 權 重 由 0% 至 150% 不 等 (c) 經 營 租 賃 承 諾 於 報 告 期 末, 根 據 不 可 撤 銷 的 有 關 房 屋 等 經 營 租 賃 協 議, 本 集 團 須 在 以 下 期 間 支 付 的 最 低 租 賃 付 款 額 爲 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 1 年 以 內 ( 含 1 年 ) 1,992 1,984 1 年 以 上 2 年 以 內 ( 含 2 年 ) 1,959 1,852 2 年 以 上 3 年 以 內 ( 含 3 年 ) 1,862 1,755 3 年 以 上 5 年 以 內 ( 含 5 年 ) 2,952 2,842 5 年 以 上 3,344 3,041 合 計 12,109 11,474 第 113 頁

175 50 承 擔 及 或 有 事 項 ( 續 ) (d) 資 本 支 出 承 諾 本 集 團 於 資 産 負 債 表 日 已 授 權 的 資 本 支 出 承 諾 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 已 訂 約 但 未 支 付 購 置 物 業 及 設 備 已 授 權 但 未 訂 約 購 置 物 業 及 設 備 合 計 899 1,236 (e) 承 銷 及 兌 付 承 諾 本 集 團 於 2015 年 6 月 30 日 無 未 到 期 的 債 券 承 銷 承 諾 作 爲 中 國 國 債 承 銷 商, 若 債 券 持 有 人 於 債 券 到 期 日 前 兌 付 債 券, 本 集 團 有 責 任 爲 債 券 持 有 人 兌 付 該 債 券 該 債 券 於 到 期 日 前 的 兌 付 金 額 是 按 票 面 價 值 加 上 兌 付 日 未 付 利 息 應 付 債 券 持 有 人 的 應 計 利 息 按 照 財 政 部 和 人 行 有 關 規 則 計 算 兌 付 金 額 可 能 與 兌 付 日 市 場 上 交 易 的 相 近 似 債 券 的 公 允 價 值 不 同 本 集 團 於 報 告 期 末 的 兌 付 承 諾 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 兌 付 承 諾 9,212 8,230 第 114 頁

176 50 承 擔 及 或 有 事 項 ( 續 ) (f) 遠 期 資 産 購 入 與 售 出 承 諾 本 集 團 於 資 産 負 債 表 日 未 到 期 的 遠 期 購 入 與 售 出 承 諾 如 下 : 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 遠 期 資 産 購 入 與 售 出 承 諾 1,350 1,350 (g) 未 决 訴 訟 和 糾 紛 51 報 告 期 後 事 項 於 2015 年 6 月 30 日 本 集 團 尚 有 作 爲 被 起 訴 方 的 未 决 訴 訟 案 件 及 糾 紛, 涉 及 索 償 總 額 人 民 幣 5.92 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 4.47 億 元 ) 本 集 團 根 據 內 部 律 師 及 外 部 經 辦 律 師 意 見, 對 所 涉 案 件 及 糾 紛 的 可 能 損 失 確 認 爲 預 計 負 債 本 集 團 相 信 計 提 的 預 計 負 債 是 合 理 幷 足 够 的 本 集 團 及 本 行 無 重 大 的 資 產 負 債 表 日 後 事 項 52 比 較 數 字 爲 符 合 本 財 務 報 表 的 列 報 方 式, 本 集 團 對 個 別 比 較 數 字 進 行 了 重 分 類 53 直 接 和 最 終 母 公 司 本 集 團 的 直 接 和 最 終 母 公 司 分 別 為 在 中 國 成 立 的 中 國 光 大 集 團 股 份 公 司 及 中 國 投 资 有 限 責 任 公 司 第 115 頁

177 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 ( 續 ) 以 下 所 載 的 資 料 幷 不 構 成 年 度 財 務 報 表 的 一 部 分, 有 關 資 料 僅 供 參 考 1 流 動 性 覆 蓋 率 及 杠 杆 率 流 動 性 覆 蓋 率 截 至 2015 年 2015 年 6 月 30 日 止 2014 年 6 月 30 日 六 個 月 平 均 12 月 31 日 2014 年 平 均 流 動 性 覆 蓋 率 ( 本 外 幣 合 計 ) 81.44% 90.69% 77.09% 91.70% 根 據 商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 要 求, 商 業 銀 行 的 流 動 性 覆 蓋 率 應 當 在 2018 年 底 前 達 到 100% 在 過 渡 期 內, 應 當 在 2014 年 底 2015 年 底 2016 年 底 及 2017 年 底 前 分 別 達 到 60% 70% 80% 90% 杠 杆 率 2015 年 6 月 30 日 杠 杆 率 5.73% 2015 年 4 月 1 日 起, 本 集 團 按 照 銀 監 會 商 業 銀 行 杠 杆 率 管 理 辦 法 ( 修 訂 ) 的 要 求 計 算 杠 杆 率 並 披 露 相 關 資 訊 銀 監 會 要 求 商 業 銀 行 的 杠 杆 率 不 得 低 於 4% 以 上 流 動 性 覆 蓋 率 比 例 及 杠 杆 率 為 根 據 銀 監 會 公 佈 的 相 關 規 定 及 按 中 國 會 計 準 則 編 制 的 財 務 資 訊 計 算 第 1 頁

178 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 ( 續 ) 2 貨 幣 集 中 度 2015 年 6 月 30 日 美 元 港 幣 其 他 折 合 人 民 幣 折 合 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 即 期 資 産 76,005 10,748 4,032 90,785 即 期 負 債 (96,574) (17,310) (4,569) (118,453) 遠 期 購 入 84,164 13,332 4, ,944 遠 期 出 售 (69,273) (1,117) (2,762) (73,152) 淨 ( 短 )/ 長 頭 寸 (5,678) 5,653 1,149 1,124 淨 結 構 頭 寸 年 12 月 31 日 美 元 港 幣 其 他 折 合 人 民 幣 折 合 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 即 期 資 産 76,005 10,748 4,032 90,785 即 期 負 債 (96,574) (17,310) (4,569) (118,453) 遠 期 購 入 83,068 10,733 1,177 94,978 遠 期 出 售 (54,845) (2,482) (596) (57,923) 淨 長 頭 寸 7,654 1, ,387 淨 結 構 頭 寸 本 集 團 的 淨 結 構 頭 寸 包 括 本 行 香 港 分 行 的 外 幣 結 構 頭 寸, 主 要 爲 固 定 資 産 第 2 頁

179 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 ( 續 ) 3 國 際 債 權 本 集 團 對 中 國 境 外 的 協 力 廠 商 的 債 權 以 及 對 中 國 境 內 的 協 力 廠 商 外 幣 債 權 均 被 視 作 國 際 債 權 國 際 債 權 包 括 貸 款 和 墊 款 存 放 中 央 銀 行 款 項 存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 和 債 券 投 資 當 一 個 國 家 或 地 區 計 入 全 部 風 險 轉 移 後, 構 成 國 際 債 權 總 金 額 10% 或 以 上 時, 即 予 以 呈 報 只 有 在 申 索 擔 保 人 所 處 國 家 與 被 索 方 不 同, 或 申 索 是 向 一 家 銀 行 的 境 外 分 支 機 搆 提 出, 而 該 銀 行 的 總 行 位 於 另 一 個 國 家 的 情 況 下, 風 險 才 會 轉 移 2015 年 6 月 30 日 同 業 及 其 他 金 融 機 構 公 共 實 體 其 他 合 計 亞 太 區 28, ,045 43,585 其 中 : 香 港 地 區 10,541-13,869 24,410 歐 洲 3,473-4,838 8,311 北 美 南 美 4,035-38,373 42,408 35, ,256 94, 年 12 月 31 日 同 業 及 其 他 金 融 機 構 公 共 實 體 其 他 合 計 亞 太 區 24, ,037 39,684 其 中 : 香 港 地 區 13,135-14,112 27,247 歐 洲 1,775-3,256 5,031 北 美 南 美 5,923-40,278 46,201 32, ,571 90,916 第 3 頁

180 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 ( 續 ) 4 已 逾 期 貸 款 和 墊 款 餘 額 (a) 按 地 區 劃 分 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 西 部 地 區 6,838 2,692 長 江 三 角 洲 6,525 4,643 珠 江 三 角 洲 4,394 3,056 中 部 地 區 4,348 3,382 環 渤 海 地 區 3,661 2,220 總 行 2,272 1,845 東 北 地 區 1, 合 計 29,512 18,540 (b) 按 期 限 劃 分 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 本 金 或 利 息 已 逾 期 達 下 列 期 間 的 貸 款 和 墊 款 - 3 至 6 個 月 ( 含 6 個 月 ) 9,981 6,339-6 個 月 至 1 年 ( 含 1 年 ) 11,849 7,979 - 超 過 1 年 7,682 4,222 合 計 29,512 18,540 佔 貸 款 和 墊 款 總 額 百 分 比 - 3 至 6 個 月 ( 含 6 個 月 ) 0.70% 0.49% - 6 個 月 至 1 年 ( 含 1 年 ) 0.84% 0.61% - 超 過 1 年 0.54% 0.32% 合 計 2.08% 1.42% 第 4 頁

181 未 經 審 核 補 充 財 務 信 息 ( 續 ) 4 已 逾 期 貸 款 和 墊 款 餘 額 ( 續 ) 2015 年 2014 年 6 月 30 日 12 月 31 日 逾 期 無 保 證 貸 款 及 墊 款 抵 押 品 市 場 價 值 20,787 9,298 逾 期 有 保 證 貸 款 及 墊 款 12,171 6,096 逾 期 無 保 證 貸 款 及 墊 款 17,341 12,444 逾 期 貸 款 及 墊 款 減 值 準 備 5,562 4,728 以 上 分 析 指 逾 期 超 過 90 天 的 貸 款 和 墊 款 總 額 有 指 定 還 款 日 期 的 貸 款 和 墊 款 在 其 本 金 或 利 息 逾 期 時 會 被 分 類 爲 已 逾 期 5 對 中 國 境 內 非 銀 行 的 風 險 敞 口 本 行 是 於 中 國 境 內 成 立 的 商 業 銀 行, 主 要 於 中 國 境 內 從 事 銀 行 業 務 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 集 團 很 大 部 分 的 業 務 風 險 來 自 與 中 國 境 內 機 構 或 個 人 的 交 易 第 5 頁