1 貸借対照表平成 30 年 3 月 31 日現在 ( 単位 : 円 ) 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金 600, , ,135 預金 523,719, ,153, ,566,537 貸付留保金 0 9,398,340

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1 1 貸借対照表平成 30 年 3 月 31 日現在 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金 600, , ,135 預金 523,719, ,153, ,566,537 貸付留保金 0 9,398,340 9,398,340 中間管理事業未収金 267,487, ,103,008 45,384,566 特例事業未収金 258,475, ,997,446 40,522,086 特例事業未収金貸倒引当金 1,818,642 1,908,642 90,000 中山間農地保全対策事業未収金 0 2,260,000 2,260,000 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金償還未収金 1,000,000 1,000,000 0 未収補助金 7,756,898 68,413,626 60,656,728 未収利息 3,175,206 3,148,944 26,262 未収金 76,117, ,138 75,276,416 担い手支援農作業受委託事業貸付金 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金 58,700,000 51,200,000 7,500,000 就農支援資金貸付金 20,287,000 26,868,000 6,581,000 商品 37,985 54,750 16,765 仮払金 26,533,867 4,744,964 21,788,903 立替金 588, , ,000 前払費用 433, , ,534 特例事業用地 128,265, ,010, ,744,253 流動資産合計 1,371,359,682 1,220,144, ,214, 固定資産 (1) 基本財産基本金引当資産 35,145,000 35,145,000 0 基本財産合計 35,145,000 35,145,000 0 (2) 特定資産後継者基金引当特定資産 503,391, ,341,000 50,844 退職給付引当特定資産 95,864,255 95,864,255 0 新規就農支援事業積立資産 2,458,645 1,212,246 1,246,399 車両運搬具 2,627,808 2,627,808 0 車両運搬具減価償却累計額 2,154,802 1,839, ,336 ソフトウェア 3,539,700 5,386,500 1,846,800 特定資産合計 605,727, ,592, ,893 (3) その他固定資産什器備品 6,462,190 4,953,750 1,508,440 什器備品減価償却累計額 4,967,280 4,726, ,049 電話加入権 344, ,768 0 出資金 350, ,000 0 長期前払費用 22,460 22,460 0 その他固定資産合計 2,212, ,747 1,267,391 固定資産合計 643,084, ,682, ,498 資 産 合 計 2,014,444,270 1,862,826, ,617,409 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債買掛金 540, ,898 44,305 中間管理事業未払金 267,706, ,321,933 45,384,566 特例事業用地買入未払金 0 35,022,013 35,022,013 未払利息 207, ,940 未払金 116,192,318 99,683,936 16,508,382 短期借入金 年以内返済予定特例事業借入金 33,668,595 35,478,237 1,809,642 未払消費税等 2,270,500 2,383, ,600 前受金 278,428,770 5, ,423,690 預り金 1,092,702 1,500, ,509 仮受金 33,306,037 4,815,307 28,490,730 賞与引当金 4,757,942 4,306, ,651 流動負債合計 738,171, ,101, ,070, 固定負債特例事業借入金 405,736, ,634, ,897,715 就農支援資金貸付金借入金 64,501,000 78,439,000 13,938,000 就農支援資金違約金預り金 4,052,055 2,589,033 1,463,022 退職給付引当金 100,157,703 95,864,255 4,293,448 固定負債合計 574,447, ,526, ,079,245 負 債 合 計 1,312,618,970 1,160,627, ,991,645 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産地方公共団体補助金 4,012,706 6,174,842 2,162,136 出捐金 29,545,000 29,545,000 0 出資金 505,799, ,553,246 1,246,399 指定正味財産合計 539,357, ,273, ,737 ( うち基本財産への充当額 ) ( 29,545,000 ) ( 29,545,000 ) ( 0 ) ( うち特定資産への充当額 ) ( 509,863,195 ) ( 510,728,088 ) ( 864,893 ) 2. 一般正味財産 162,467, ,926, ,501 ( うち基本財産への充当額 ) ( 5,600,000 ) ( 5,600,000 ) ( 0 ) ( うち特定資産への充当額 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) 正味財産合計 701,825, ,199, ,236 負債及び正味財産合計 2,014,444,270 1,862,826, ,617,409

2 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 2 貸借対照表内訳表平成 30 年 3 月 31 日現在 科目公益目的事業会計収益事業等会計法人会計内部取引消去合計 資産の部 1. 流動資産現金 0 600, ,000 預金 215,711, ,062,437 61,945, ,719,738 中間管理事業未収金 267,487, ,487,574 特例事業未収金 258,475, ,475,360 特例事業未収金貸倒引当金 1,818, ,818,642 担い手支援タイプ農作業受委託促進事業貸付金償還未収金 1,000, ,000,000 未収補助金 7,756, ,756,898 未収利息 2,386, ,111 3,175,206 未収金 5,959,000 70,158, ,117,554 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金 58,700, ,700,000 就農支援資金貸付金 20,287, ,287,000 商品 0 37, ,985 仮払金 26,533, ,533,867 立替金 0 588, ,218 前払費用 135, , , ,163 特例事業用地等 128,265, ,265,761 内部会計貸付金 117, ,533, ,651,354 - 流動資産合計 990,997, ,594, ,418, ,651,354 1,371,359, 固定資産 (1) 基本財産基本金引当資産 ,145,000 35,145,000 基本財産合計 ,145,000 35,145,000 (2) 特定資産後継者基金引当特定資産 402,723, ,668, ,391,844 退職給付引当特定資産 ,864,255 95,864,255 新規就農支援事業積立資産 2,458, ,458,645 車両運搬具 2,627, ,627,808 車両運搬具減価償却累計額 2,154, ,154,802 ソフトウェア 3,539, ,539,700 特定資産合計 409,194, ,532, ,727,450 (3) その他固定資産什器備品 0 6,462, ,462,190 什器備品減価償却累計額 0 4,967, ,967,280 電話加入権 , ,768 出資金 350, ,000 長期前払費用 22, ,460 その他固定資産合計 372,460 1,494, ,768 2,212,138 固定資産合計 409,567,455 1,494, ,022, ,084,588 資 産 合 計 1,400,565, ,089, ,440, ,651,354 2,014,444,270 負債の部 1. 流動負債 買掛金 0 540, ,593 中間管理事業未払金 267,706, ,706,499 未払利息 207, ,940 未払金 61,046,922 53,665,367 1,480, ,192,318 1 年以内返済予定特例事業借入金 33,668, ,668,595 未払消費税等 329,000 2,121, ,000 2,270,500 前受金 24,000, ,428, ,428,770 預り金 212, , ,375 1,092,702 仮受金 33,306, ,306,037 賞与引当金 0 0 4,757,942 4,757,942 内部会計借入金 97,082,481 6,568, ,651,354 - 流動負債合計 517,559, ,547,988 6,715, ,651, ,171, 固定負債 特例事業借入金 405,736, ,736,316 就農支援資金貸付金借入金 64,501, ,501,000 就農支援資金違約金預り金 4,052, ,052,055 退職給付引当金 ,157, ,157,703 固定負債合計 474,289, ,157, ,447,074 負 債 合 計 991,849, ,547, ,873, ,651,354 1,312,618,970 正味財産の部 1. 指定正味財産 地方公共団体補助金 4,012, ,012,706 出捐金 ,545,000 29,545,000 出資金 405,131, ,668, ,799,645 指定正味財産合計 409,144, ,213, ,357,351 ( うち基本財産への充当額 ) ,545,000 29,545,000 ( うち特定資産への充当額 ) 409,194, ,668, ,863, 一般正味財産 427,987 1,541, ,354, ,467,949 ( うち基本財産への充当額 ) 0 0 5,600,000 5,600,000 ( うち特定資産への充当額 ) 正味財産合計 408,716,164 1,541, ,567, ,825,300 負債及び正味財産合計 1,400,565, ,089, ,440, ,651,354 2,014,444,270

3 3 正味財産増減計算書平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益 [ 233,698 ] [ 236,051 ] [ 2,353 ] 基本財産受取利息 ( 233,698 ( 236,051 ( 2,353 ) 基本金受取利息 233, ,051 2,353 2 特定資産運用益 [ 7,381,542 ] [ 7,412,909 ] [ 31,367 ] 特定資産受取利息 ( 7,381,542 ( 7,412,909 ( 31,367 ) 後継者基金受取利息 7,282,514 7,307,454 24,940 退職給付引当資産受取利息 99, ,455 6,427 3 事業収益 [ 1,697,583,563 ] [ 1,305,917,206 ] [ 391,666,357 ] 用地等売渡収益 1,173,133, ,436, ,697,213 賃貸料収益 432,818, ,017, ,800,940 一時貸付賃貸料収益 224, , ,848 手数料収益 5,196,047 3,922,222 1,273,825 雑収益 1,050,528 95, ,428 入園料収益 32,827,100 19,134,970 13,692,130 使用料収益 9,855,890 11,118,360 1,262,470 物産館販売事業収益 42,477,717 42,669, ,861 4 受託事業収益 [ 175,504,484 ] [ 104,683,218 ] [ 70,821,266 ] 畜産基盤整備事業受託収益 110,021,400 35,032,506 74,988,894 計画策定調査受託収益 0 3,554,000 3,554,000 農業公園管理運営受託事業収益 65,000,000 63,771,428 1,228,572 売買仲介事業受託収益 483, , ,800 受託事業収益 0 2,096,000 2,096,000 5 受取補助金等 [ 287,367,724 ] [ 302,992,486 ] [ 15,624,762 ] 中間管理事業費補助金 177,962, ,992,653 24,969,483 果樹経営支援対策事業補助金 3,224, ,224,870 売買支援事業費補助金 75,012,718 79,035,833 4,023,115 畜産基盤整備事業費補助金 12,168,000 51,964,000 39,796,000 就農支援センター事業補助金 19,000,000 19,000, 雑収益 [ 856,422 ] [ 1,356,573 ] [ 500,151 ] 受取利息 10,584 24,372 13,788 過怠金収益 雑収益 845,790 1,332, ,411 7 引当金戻入額 [ 90,000 ] [ 90,000 ] [ 0 ] 貸倒引当金戻入額 90,000 90,000 0 経常収益計 2,169,017,433 1,722,688, ,328,990 (2) 経常費用 1 事業費 [ 2,155,643,736 ] [ 1,713,124,673 ] [ 442,519,063 ] 用地売渡原価 1,149,234, ,454, ,779,853 賃貸料原価 433,830, ,396, ,433,870 支払利息 1,078,485 1,053,329 25,156 工事費 68,990,400 78,817,306 9,826,906 測量試験費 27,972, ,972,000 特例事業用地評価損 0 1,199,999 1,199,999 役員報酬 1,809,035 1,735,452 73,583 給料手当 205,796, ,053,654 31,742,997 臨時雇賃金 4,048,715 3,157, ,513 退職給付費用 4,110,685 5,679,734 1,569,049 福利厚生費 34,062,901 30,200,400 3,862,501 会議費 1,116,392 1,573, ,518 旅費交通費 12,799,641 10,893,560 1,906,081 通信運搬費 4,738,930 3,673,109 1,065,821 減価償却費 2,403,185 2,499,229 96,044 消耗工具器具備品費 4,629,239 1,963,984 2,665,255 消耗品費 10,660,452 7,077,929 3,582,523 修繕費 7,385,602 6,672, ,409 印刷製本費 4,520,961 4,769, ,986 燃料費 1,021, , ,853 光熱水料費 12,358,249 12,225, ,888 賃借料 6,703,005 6,553, ,864 諸謝金 4,453,802 3,337,263 1,116,539 保険料 1,277,138 1,279,679 2,541

4 科 目 当年度 前年度 増減 租税公課 13,570,530 9,025,560 4,544,970 支払負担金 2,188,000 2,204,800 16,800 支払助成金 4,695,000 4,784,000 89,000 支払手数料 1,977,236 2,230, ,025 委託費 86,962,321 83,433,146 3,529,175 期首商品棚卸高 54,750 41,880 12,870 商品購入費 30,484,756 31,955,899 1,471,143 期末商品棚卸高 37,985 54,750 16,765 雑費 6,383,227 5,523, ,711 賞与引当金繰入額 4,363,804 4,000, ,877 貸倒引当金繰入額 管理費 [ 12,701,196 ] [ 12,861,055 ] [ 159,859 ] 役員報酬 4,065,525 4,007,148 58,377 給料手当 3,638,468 3,843, ,969 退職給付費用 299, , ,347 福利厚生費 1,750,106 1,796,443 46,337 会議費 39,680 69,588 29,908 旅費交通費 87,256 76,918 10,338 通信運搬費 39,524 22,906 16,618 消耗品費 10,789 6,026 4,763 印刷製本費 5,991 19,821 13,830 光熱水料費 64,453 76,013 11,560 賃借料 464, ,237 43,211 諸謝金 42,000 42,000 0 保険料 149, ,800 0 租税公課 177, ,000 9,600 支払負担金 68,040 68,040 0 委託費 1,605,960 1,441, ,160 雑費 153, ,424 15,127 賞与引当金繰入額 394, ,364 88,774 経常費用計 2,168,344,932 1,725,985, ,359,204 当期経常増減額 672,501 3,297,285 3,969, 経常外増減の部 (1) 経常外収益 1 畜産基盤整備事業返還金収入 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 畜産基盤整備事業返還金収入 経常外収益計 (2) 経常外費用 1 畜産基盤整備事業返還金 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] 畜産基盤整備事業返還金 過年度修正損 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] 過年度修正損 経常外費用計 当期経常外増減額 税引前当期一般正味財産増減額 672,501 3,297,285 3,969,786 法人税 住民税及び事業税 131, ,000 0 当期一般正味財産増減額 541,501 3,428,285 3,969,786 一般正味財産期首残高 161,926, ,354,733 3,428,285 一般正味財産期末残高 162,467, ,926, ,501 Ⅱ 指定正味財産増減の部 1 基本財産運用益 [ 223,786 ] [ 229,288 ] [ 5,502 ] 基本財産受取利息 223, ,288 5,502 基本金受取利息 223, ,288 5,502 2 特定資産運用益 [ 8,528,913 ] [ 8,519,700 ] [ 9,213 ] 特定資産受取利息 8,528,913 8,519,700 9,213 後継者基金受取利息 8,528,913 8,519,700 9,213 3 一般正味財産への振替額 [ 9,668,436 ] [ 9,909,104 ] [ 240,668 ] 一般正味財産への振替額 9,668,436 9,909, ,668 当期指定正味財産増減額 915,737 1,160, ,379 指定正味財産期首残高 540,273, ,433,204 1,160,116 指定正味財産期末残高 539,357, ,273, ,737 Ⅲ 正味財産期末残高 701,825, ,199, ,236

5 4 正味財産増減計算書内訳表 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 科 目 公益目的事業会計収益事業等会計農業振興農業公園受託事業等小計 法人会計 内部取引消去 合計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 233,698 ] [ 233,698 ] 基本財産受取利息 ( 0 ) ( 0 ) 0 0 ( 233,698 ) ( 233,698 ) 基本金受取利息 , ,698 2 特定資産運用益 [ 5,470,486 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 1,911,056 ] [ 7,381,542 ] 特定資産受取利息 ( 5,470,486 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 1,911,056 ) ( 7,381,542 ) 後継者基金受取利息 5,470, ,812,028 7,282,514 退職給付引当資産受取利息 ,028 99,028 3 事業収益 [ 1,612,422,856 ] [ 85,160,707 ] [ 0 ] [ 85,160,707 ] [ 0 ] [ 1,697,583,563 ] 用地等売渡収益 1,173,133, ,173,133,890 賃貸料収益 432,818, ,818,129 一時貸付賃貸料収益 224, ,262 手数料収益 5,196, ,196,047 雑収益 1,050, ,050,528 入園料収益 0 32,827, ,827, ,827,100 使用料収益 0 9,855, ,855, ,855,890 物産館販売事業収益 0 42,477, ,477, ,477,717 4 受託事業収益 [ 8,512,000 ] [ 65,000,000 ] [ 101,992,484 ] [ 166,992,484 ] [ 0 ] [ 175,504,484 ] 畜産基盤整備事業受託収益 8,512, ,509, ,509, ,021,400 農業公園管理運営受託事業収益 0 65,000, ,000, ,000,000 売買仲介事業受託収益 , , ,084 5 受取補助金等 [ 277,370,724 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 9,997,000 ] [ 287,367,724 ] 中間管理事業費補助金 177,962, ,962,136 果樹経営支援対策事業補助金 3,224, ,224,870 売買支援事業費補助金 65,015, ,997,000 75,012,718 畜産基盤整備事業費補助金 12,168, ,168,000 就農支援センター事業補助金 19,000, ,000,000 6 雑収益 [ 49,924 ] [ 806,293 ] [ 2 ] [ 806,295 ] [ 203 ] [ 856,422 ] 受取利息収益 10, ,584 過怠金収益 雑収益 39, , , ,790 7 引当金戻入額 [ 90,000 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 90,000 ] 貸倒引当金戻入額 90, ,000 経常収益計 1,903,915, ,967, ,992, ,959,486 12,141,957 2,169,017,433 (2) 経常費用 1 事業費 [ 1,904,209,815 ] [ 148,355,347 ] [ 103,078,574 ] [ 251,433,921 ] [ 0 ] [ 2,155,643,736 ] 用地売渡原価 1,149,234, ,149,234,831 賃貸料原価 433,830, ,830,599 支払利息 1,078, ,078,485 工事費 ,990,400 68,990, ,990,400 測量試験費 ,972,000 27,972, ,972,000 役員報酬 1,469, , , ,809,035 給料手当 157,536,857 45,603,960 2,655,834 48,259, ,796,651 臨時雇賃金 3,786, , , ,048,715 退職給付費用 2,902,202 1,208, ,208, ,110,685

6 科 目 公益目的事業会計収益事業等会計農業振興農業公園受託事業等小計 法人会計 内部取引消去 合計 福利厚生費 26,771,770 6,829, ,145 7,291, ,062,901 会議費 1,116, ,116,392 旅費交通費 12,486, , , , ,799,641 通信運搬費 3,997, ,164 44, , ,738,930 減価償却費 2,162, , , ,403,185 消耗工具器具備品費 1,157,108 3,340, ,328 3,472, ,629,239 消耗品費 1,570,956 8,803, ,816 9,089, ,660,452 修繕費 238,266 7,147, ,147, ,385,602 印刷製本費 3,220,060 1,289,813 11,088 1,300, ,520,961 燃料費 205, ,132 37, , ,021,199 光熱水料費 1,075,799 11,245,499 36,951 11,282, ,358,249 賃借料 4,945,862 1,390, ,894 1,757, ,703,005 諸謝金 2,488,100 1,965, ,965, ,453,802 保険料 268,703 1,008, ,008, ,277,138 租税公課 6,680,530 5,304,400 1,585,600 6,890, ,570,530 支払負担金 2,188, ,188,000 支払助成金 4,695, ,695,000 支払手数料 0 1,977, ,977, ,977,236 委託費 73,163,984 13,798, ,798, ,962,321 期首商品棚卸高 0 54, , ,750 商品購入費 0 30,484, ,484, ,484,756 期末商品棚卸高 0 37, , ,985 雑費 2,678,301 3,329, ,278 3,704, ,383,227 賞与引当金繰入額 3,261,418 1,102, ,102, ,363,804 2 管理費 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 12,701,196 ] [ 12,701,196 ] 役員報酬 ,065,525 4,065,525 給料手当 ,638,468 3,638,468 退職給付費用 , ,743 福利厚生費 ,750,106 1,750,106 会議費 ,680 39,680 旅費交通費 ,256 87,256 通信運搬費 ,524 39,524 消耗品費 ,789 10,789 印刷製本費 ,991 5,991 光熱水料費 ,453 64,453 賃借料 , ,026 諸謝金 ,000 42,000 保険料 , ,800 租税公課 , ,600 支払負担金 ,040 68,040 委託費 ,605,960 1,605,960 雑費 , ,297 賞与引当金繰入額 , ,138 経常費用計 1,904,209, ,355, ,078, ,433,921 12,701,196 2,168,344,932 当期経常増減額 293,825 2,611,653 1,086,088 1,525, , ,501

7 科 目 公益目的事業会計収益事業等会計農業振興農業公園受託事業等小計 法人会計 内部取引消去 合計 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 (2) 経常外費用 0 経常外費用計 当期経常外増減額 他会計振替額 22, , , ,239 0 税引前当期一般正味財産増減額 271,775 1,899,364 1,086, , , ,501 法人税 住民税及び事業税 , ,000 当期一般正味財産増減額 271,775 1,899,364 1,086, , ,501 一般正味財産期首残高 156, , , ,354, ,926,448 一般正味財産期末残高 427,987 2,627,612 1,086,088 1,541, ,354, ,467,949 Ⅱ 指定正味財産増減の部 1 基本財産運用益 [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 223,786 ] [ 223,786 ] 基本財産受取利息 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 223,786 ) ( 223,786 ) 基本金受取利息 , ,786 2 特定資産運用益 [ 6,716,885 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 1,812,028 ] [ 8,528,913 ] 特定資産受取利息 ( 6,716,885 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 1,812,028 ) ( 8,528,913 ) 後継者基金受取利息 6,716, ,812,028 8,528,913 3 一般正味財産への振替額 [ 7,632,622 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 2,035,814 ] [ 9,668,436 ] 一般正味財産への振替額 7,632, ,035,814 9,668,436 当期指定正味財産増減額 915, ,737 指定正味財産期首残高 410,059, ,213, ,273,088 指定正味財産期末残高 409,144, ,213, ,357,351 Ⅲ 正味財産期末残高 408,716,164 2,627,612 1,086,088 1,541, ,567, ,825,300

8 1 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法先入先出法による原価法を採用している (3) 固定資産の減価償却の方法什器備品及び車両運搬具の減価償却は 定率法を採用している ソフトウェアの減価償却は定額法を採用している なお 固定資産の主な耐用年数は次のとおりである 什器備品 2 年 ~15 年 車両運搬具 5 年 ソフトウェア5 年 (4) 引当金の計上基準特例事業未収金貸倒引当金 債権の貸倒による損失に備えるため 個々の債権の回収可能性を勘案して計上する (5) リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている (6) 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は 税込み方式によっている 2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産基本金引当資産 35,145,000 5,145,192 5,145,192 35,145,000 小 計 35,145,000 5,145,192 5,145,192 35,145,000 特定資産後継者基金引当特定資産 503,341,000 50, ,391,844 退職給付引当特定資産 95,864,255 21,500,000 21,500,000 95,864,255 新規就農支援事業積立資産 1,212,246 1,246, ,458,645 車両運搬具 2,627, ,627,808 車両運搬具減価償却累計額 1,839, ,336 2,154,802 ソフトウェア 5,386,500 0 ( 注 ) 1,846,800 3,539,700 小 計 606,592,343 22,797,243 23,662, ,727,450 合 計 641,737,343 27,942,435 28,807, ,872,450 ( 注 ) 減価償却相当額 3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 科目当期末残高 5 財務諸表に対する注記 満期保有目的の債券 移動平均法による原価法を採用している ただし 債券金額と異なる価額で取得した債券で 当該差額が金利の調整と認められるものは 償却原価法 ( 定額法 ) によっている 賞与引当金 職員に対する賞与の支給に備えるため 支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している 退職給付引当金 職員の退職給付に備えるため 当該事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上している ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 基本財産基本金引当資産 35,145,000 (29,545,000) (5,600,000) - 小 計 35,145,000 (29,545,000) (5,600,000) - 特定資産後継者基金引当特定資産 503,391,844 (503,391,844) (0) - 退職給付引当特定資産 95,864,255 (0) (0) (95,864,255) 新規就農支援事業積立資産 2,458,645 (2,458,645) (0) - 車両運搬具 473,006 (473,006) (0) - ソフトウェア 3,539,700 (3,539,700) (0) - 小 計 605,727,450 (509,863,195) (0) (95,864,255) 合 計 640,872,450 (539,408,195) (5,600,000) (95,864,255)

9 4 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は 次のとおりである 種類及び銘柄帳簿価額時価評価損益 基本金引当資産 熊本県債 (10 年 ) 21 年度第 2 回 10,000,000 10,213, ,000 熊本県債 (10 年 ) 27 年度第 2 回 20,000,000 20,558, ,000 後継者基金引当特定資産長期国債 (30 年 ) 第 8 回 469,254, ,497, ,243,632 合計 499,254, ,268, ,014,632 5 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高は 次のとおりである 補助金等の名称交付者前期末残高当期増加額当期減少額当期末残高 補助金農地中間管理機構事業補助金 熊本県 0 175,800, ,800,000 0 貸借対照表上の記載区分 農地中間管理機構事業補助金 熊本県 6,174, ,162,136 4,012,706 指定正味財産 果樹経営支援対策事業補助金 一社 ) 熊本県果実生産出荷安定基金協会 0 3,224,870 3,224,870 0 農地集積 集約化対策事業費補助金 農地集積加速化事業費補助金 公社営畜産基地建設事業補助金 就農支援センター機能強化事業補助金 合計 熊本県 0 27,672,718 27,672,718 0 熊本県 0 47,340,000 47,340,000 0 熊本県 0 12,168,000 12,168,000 0 熊本県 0 19,000,000 19,000, ,174, ,205, ,367,724 4,012,706 6 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は 次のとおりである 内 容 金 額 経常収益への振替額 基本財産受取利息基本金受取利息の振替額 223,786 特定資産受取利息後継者基金受取利息の振替額 7,282,514 減価償却費計上による振替額 2,162,136 合 計 9,668,436

10 6 附属明細書 1. 基本財産及び特定資産の明細基本財産及び特定資産の明細は 財務諸表に対する注記に記載している 2. 引当金の明細 科目期首残高当期増加額 目的使用 当期減少額 その他 期末残高 特例事業未収金 貸倒引当金 1,908, ,000 1,818,642 賞与引当金 4,306,291 4,757,942 4,306, ,757,942 退職給付引当金 95,864,255 4,410, , ,157,703

11 貸借対照表科目 ( 流動資産 ) 7 財産目録平成 30 年 3 月 31 日現在 使用目的等 額 現金 別紙明細 別紙明細 600,000 普通預金 別紙明細 別紙明細 523,719,738 中間管理事業未収金 別紙明細 別紙明細 267,487,574 中間管理事業未収金 別紙明細 別紙明細 267,487,574 特例事業未収金 別紙明細 別紙明細 258,475,360 一般事業売却未収金 別紙明細 別紙明細 20,346,793 一般事業未収賃借料 別紙明細 別紙明細 1,727,284 担い手支援事業売却未収金 別紙明細 別紙明細 9,497,880 担い手支援タイプ事業売却未収金 別紙明細 別紙明細 226,303,403 担い手支援事業未収賃借料 別紙明細 別紙明細 600,000 特例事業未収金貸倒引当金 1,818,642 一般事業未収賃借料貸倒引当金 1,218,642 担い手支援事業未収賃借料貸倒引当金 600,000 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金償還未収金 別紙明細 別紙明細 1,000,000 未収補助金 別紙明細 別紙明細 7,756,898 未収利息 別紙明細 別紙明細 3,175,206 未収金 別紙明細 別紙明細 76,117,554 担い手支援タイプ農作業受委託事業貸付金 別紙明細 別紙明細 58,700,000 就農支援資金貸付金 別紙明細 別紙明細 20,287,000 就農研修資金 ( 青年 ) 貸付金 別紙明細 別紙明細 12,206,000 就農研修資金 ( 中高年 ) 貸付金 別紙明細 別紙明細 1,805,914 就農準備資金 ( 青年 ) 貸付金 別紙明細 別紙明細 4,991,000 就農準備資金 ( 中高年 ) 貸付金 別紙明細 別紙明細 1,284,086 商品 別紙明細 別紙明細 37,985 仮払金 別紙明細 別紙明細 26,533,867 立替金 別紙明細 別紙明細 588,218 前払費用 別紙明細 別紙明細 433,163 特例事業用地 別紙明細 別紙明細 128,265,761 一般事業用地 別紙明細 別紙明細 42,576,960 担い手支援タイプ事業用地 別紙明細 別紙明細 85,688,801 流動資産合計 1,371,359,682 ( 固定資産 ) 基本財産 基本金引当資産 別紙明細 別紙明細 35,145,000 特定資産 後継者基金引当特定資産 別紙明細 別紙明細 503,391,844 退職給付引当特定資産 別紙明細 別紙明細 95,864,255 新規就農支援事業積立資産 別紙明細 別紙明細 2,458,645 車両運搬具 別紙明細 別紙明細 2,627,808 車両運搬具減価償却累計額 別紙明細 別紙明細 2,154,802 ソフトウェア 別紙明細 別紙明細 3,539,700 その他固定資産 什器備品 別紙明細 別紙明細 6,462,190 什器備品減価償却累計額 別紙明細 別紙明細 4,967,280 電話加入権 別紙明細 別紙明細 344,768 出資金 別紙明細 別紙明細 350,000 長期前払費用 別紙明細 別紙明細 22,460 固定資産合計 643,084,588 資産合計 2,014,444,270 ( 流動負債 ) 買掛金 別紙明細 別紙明細 540,593 中間管理事業未払金 別紙明細 別紙明細 267,706,499 未払利息 別紙明細 別紙明細 207,940 未払金 別紙明細 別紙明細 116,192,318 1 年以内返済予定特例事業借入金 別紙明細 別紙明細 33,668,595 未払消費税等 別紙明細 別紙明細 2,270,500 前受金 別紙明細 別紙明細 278,428,770 預り金 別紙明細 別紙明細 1,092,702 仮受金 別紙明細 別紙明細 33,306,037 賞与引当金 別紙明細 別紙明細 4,757,942 流動負債合計 738,171,896 ( 固定負債 ) 特例事業借入金 別紙明細 別紙明細 405,736,316 一般事業買入資金借入金 別紙明細 別紙明細 63,370,660 担い手支援事業資金借入金 別紙明細 別紙明細 4,528,940 担い手支援タイプ事業資金借入金 別紙明細 別紙明細 300,436,716 担い手支援タイプ農作業受託促進事業借入金 別紙明細 別紙明細 37,400,000 就農支援資金貸付金借入金 別紙明細 別紙明細 64,501,000 就農支援資金違約金預り金 別紙明細 別紙明細 4,052,055 退職給付引当金 別紙明細 別紙明細 100,157,703 固定負債合計 574,447,074 負債合計 1,312,618,970 正味財産 701,825,300 金

12 財産目録別紙明細 ( 流動資産 ) 現金 手元保管 ( 農業公園 ) 農業公園管理運営の運転資金 600,000 預金 普通預金 肥後銀行合志支店 (331645) 農地売買等事業 公園管理事業 法人会計の運転資金 3,006,121 肥後銀行合志支店 (331856) 畜産基盤整備事業 受託事業の運転資金 146,128 肥後銀行合志支店 (329630) 農地中間管理事業 公園管理事業 法人会計の運転資金 11,188,518 肥後銀行合志支店 (330440) 公園管理事業の運転資金 5,349,741 肥後銀行県庁支店 ( ) 新規就農支援事業の運転資金 9,045,397 肥後銀行県庁支店 ( ) 農地中間管理事業の運転資金 80,224,507 ( ) 農地売買等事業 法人会計の運転資金 3 ( ) 農地売買等事業 受託事業 法人会計の運転資金 24,066,122 ( ) 農地売買等事業の運転資金 22,240,661 ( ) 農地売買等事業の運転資金 2,660,015 ( ) 受託事業の運転資金 2 ( ) 畜産基盤整備事業 受託事業の運転資金 263,965,722 ( ) 農地売買等事業 法人会計の運転資金 40,022,753 ( ) 公園管理事業の運転資金 551,017 ( ) 公園管理事業の運転資金 7,741,617 ( ) 農地売買等事業 農地中間管理事業の運転資金 4,173,313 ( ) 新規就農支援事業の運転資金 531,489 農林中央金庫熊本支店 ( ) 新規就農支援事業の運転資金 48,806,612 合 計 523,719,738 中間管理事業未収金 中間管理事業未収金 857 件農地中間管理事業における賃貸料未収分 267,487,574 特例事業未収金 事業 物量等 一般事業売却未収金 7 件 22,613 m2農地売買等事業における農地売却代金未収分 20,346,793 一般事業未収賃借料 5 件農地売買等事業における農地賃貸料未収分 1,727,284 担い手支援事業売却未収金 4 件 35,080 m2農地売買等事業における農地売却代金未収分 ( 分割払い型 ) 9,497,880 担い手支援タイフ 事業売却未収金 9 件 76,348 m2農地売買等事業における農地売却代金未収分 ( 分割払い型 ) 21,283, 件 273,055 m2農地売買等事業における農地売却代金未収分 205,019,503 計 56 件 349,403 m2 226,303,403 担い手支援事業未収賃借料 2 件農地売買等事業における農地賃貸料未収分 600,000 合 計 258,475,360 特例事業未収金貸倒引当金 一般事業未収賃借料貸倒引当金 農地売買等事業における農地賃借料貸倒引当金 1,218,642 担い手支援事業未収賃借料貸倒引当金 600,000 合 計 1,818,642 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金償還未収金 1 件 農地売買等事業における担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金償還未収分 1,000,000

13 未収補助金 1 件農地中間管理事業における補助金未収分 7,756,898 未収利息 野村證券 SМBC 日興証券 4 件農地売買等事業に供する普通預金の期日未到来受取利息 件法人会計に供する退職給付引当資産の期日未到来受取利息 42,335 1 件法人会計に供する基本金の期日未到来受取利息 件 96,197 法人会計に供する後継者基金引当資産の期日未到来受取利息 650,344 1 件新規就農支援事業に供する後継者基金引当資産の期日未到来受取利息 2,385,984 1 件公園管理事業に供する普通預金の期日未到来受取利息 10 合計 13 件 3,175,206 未収金 1 件畜産基盤整備事業における 29 年度事業負担金未収分 5,959,000 5 件公園管理事業における入園料 使用料収入他未収分 227,930 3 件 受託事業等 ( 畜産環境総合整備事業 ) における 29 年度事業参加者負担金未収分 69,447,540 1 件受託事業等における 29 年度凍結精液奨励金未収分 483,084 合計 10 件 76,117,554 担い手支援タイプ農作業受託促進事業貸付金 23 件農地売買等事業における農作業受託促進事業貸付金 58,700,000 就農支援資金貸付金 就農研修資金 ( 青年 ) 貸付金 延 41 名 新規就農支援事業における就農研修資金貸付金 ( 青年 ) 12,206,000 就農研修資金 ( 中高年 ) 貸付金 4 名 新規就農支援事業における就農研修資金貸付金 ( 中高年 ) 1,805,914 就農準備資金 ( 青年 ) 貸付金 10 名 新規就農支援事業における就農準備資金貸付金 ( 青年 ) 4,991,000 就農準備資金 ( 中高年 ) 貸付金 4 名 新規就農支援事業における就農準備資金貸付金 ( 中高年 ) 1,284,086 合 計 20,287,000 商品 期末棚卸商品 公園管理事業に供する商品 37,985 仮払金 中間管理事業 245 件中間管理事業における物納 基盤整備物納仮払金 26,533,867 立替金 正舟 公園管理事業におけるテナント分電気料金及び下水道料金の立替払い分 588,218

14 前払費用 富士火災海上保険 農地中間管理事業における公用車任意保険料 (H30.4~10) 89,188 貯蔵品 農地中間管理事業における切手残高 46,777 全国公益法人協会 ( ライフゲート ) 法人会計における役員賠償責任保険 (H30.4~H31.3) 149,800 三井住友海上火災保険 公園管理事業における履行保証保険料 (H30.4.1~H ) 97,050 AIG 損害保険 代理店 AIGパートナーズ 公園管理事業における動産総合保険料 (H30.4.1~H ) 31,200 日立キャピタル 公園管理事業における非常放送設備リース料 (H30.4~12) 19,148 合 計 6 件 433,163 特例事業用地 一般事業用地 27 件 85,375 m2農地売買等事業における一般事業用地保有物件 42,576,960 担い手支援タイプ事業用地 21 件 102,263 m2農地売買等事業における担い手支援タイプ事業用地保有物件 85,688,801 ( 固定資産 ) 基本財産 基本金引当資産 合 合 計 SМBC 日興証券 計 128,265,761 熊本県債 (10 年 ) 満期保有目的で保有し 運用益を管理費の財源として使用している 30,000,000 定期貯金 (2 年 ) 5,145,000 3 件 35,145,000 特定資産 後継者基金引当特定資産 野村證券 利付国債 (30 年 ) 公益目的保有財産であり運用益を新規就農支援事業の財源として使用している 368,586,088 運用益を管理費の財源として使用している 100,668,200 定期貯金 (2 年 ) 公益目的保有財産であり運用益を新規就農支援事業の財源として使用している 24,753,000 定期貯金 (732 日 ) 8,588,000 定期貯金 (367 日 ) 796,556 合計 4 件 503,391,844 退職給付引当特定資産 定期貯金 (731 日 ) 法人会計にて職員に対する退職金の支払いに備えたもの 50,000,000 定期貯金 (731 日 ) 18,374,290 定期貯金 (2 年 ) 21,500,000 定期貯金 (732 日 ) 5,989,965 合計 4 件 95,864,255 新規就農支援事業積立資産 肥後銀行普通預金 1 件公益目的保有財産であり新規就農支援事業のための積立資産 2,458,645 車両運搬具 ( 帳簿価額 ) 貨物自動車 貨物自動車 公益目的保有財産であり農地中間管理事業に使用している 236, ,503 合計 2 台 473,006

15 ソフトウェア ソフトウェア公益目的保有財産であり農地中間管理事業に使用している 3,539,700 ( その他固定資産 ) 什器備品 ( 帳簿価額 ) ハンマーナイフモア芝刈機 公園管理事業に使用している 4,317 電気溶接機 4,796 乗用芝刈機 397 中古トラクター 1 歩行用トラクター 303 冷凍ショーケース 40,877 冷蔵ショーケース 40,053 乗用芝刈機 36,742 自走式草刈機 121,590 中古トラクター 1,245,834 合 計 10 件 1,494,910 電話加入権 電話 5 回線事務所代表電話他 4 回線 344,768 出資金 公益社団法人全国農地保有合理化協会農地保有合理化法人債務保証事業に係る出資金 350,000 長期前払費用 熊本日産自動車 農地中間管理事業公用車分自動車リサイクル料 2 台分 22,460 ( 流動負債 ) 買掛金 愛す村甲斐律子他 58 件物産館事業に供する商品仕入代金未払い分 540,593 中間管理事業未払金 中間管理事業未払金 3,946 件農地中間管理事業における賃借料未払分 267,706,499 未払利息 16 件農地売買等事業一般事業買入資金借入金にかかる未払利息 207,940 未払金 40 件農地売買等事業における経費未払 補助金返還 4,931,212 7 件畜産基盤整備事業における経費未払 79, 件新規就農支援事業における経費未払 2,410, 件農地中間管理事業における経費 委託費未払 53,625, 件公園管理事業における経費未払 12,140,477 4 件受託事業における経費未払 41,524, 件法人会計における経費未払 1,480,029 合 計 236 件 116,192,318

16 1 年以内返済予定特例事業借入金 担い手支援事業資金借入金 公益社団法人全国農地保有合理化協会特例事業用地の買入れに要する資金の借入れ 3,568,940 担い手支援タイプ事業資金借入金 公益社団法人全国農地保有合理化協会特例事業用地の買入れに要する資金の借入れ 8,799,655 担い手支援タイプ農作業受託促進事業資金借入金 公益社団法人全国農地保有合理化協会農作業受託促進事業貸付けに要する資金の借入れ 21,300,000 合 計 33,668,595 未払消費税等 熊本西税務署 農地売買等事業における29 年度分消費税 343,000 新規就農支援事業における29 年度分消費税 14,000 公園管理事業における29 年度分消費税 1,286,500 受託事業における29 年度分消費税 835,000 法人事業における29 年度分消費税 180,000 合 計 2,270,500 前受金 熊本市 畜産基盤整備事業における事業参加者負担金前受け 24,000,000 キョードー西日本 他 1 件 公園管理事業における使用料前受け 2,036,170 熊本市合 計 受託事業における事業負担金前受け 252,392, ,428,770 預り金 6 件農地売買等事業における源泉所得税他 160,756 2 件農地中間管理事業における源泉所得税他 34,498 3 件新規就農支援事業における源泉所得税他 17,188 5 件公園管理事業における源泉所得税他 222,885 5 件法人会計における源泉所得税他 657,375 合 計 21 件 1,092,702 仮受金 2 件農地売買等事業における担い手支援タイプ事業売却未収金仮受け 6,406,602 合 計 612 件農地中間管理事業における物納 基盤整備物納他 26,899, 件 33,306,037 賞与引当金 職員職員に対する賞与の支払いに備えたもの 4,757,942

17 ( 固定負債 ) 特例事業借入金 一般事業買入資金借入金特例事業用地の買入れに要する資金の借入れ 63,370,660 担い手支援事業資金借入金公益社団法人全国農地保有合理化協会特例事業用地の買入れに要する資金の借入れ 4,528,940 担い手支援タイプ事業資金借入金公益社団法人全国農地保有合理化協会特例事業用地の買入れに要する資金の借入れ 300,436,716 担い手支援タイプ農作業受託促進事業資金借入金公益社団法人全国農地保有合理化協会農作業受託促進事業貸付けに要する資金の借入れ 37,400,000 合計 405,736,316 就農支援資金貸付金借入金 熊本県新規就農支援事業の就農支援資金貸付金借入金 64,501,000 就農支援資金違約金預り金 新規就農支援事業の違約金預り金 4,052,055 退職給付引当金 職員に対するもの職員に対する退職金の支払いに備えたもの 100,157,703