平成 25 年度財務諸表 ( 決算 ) 1. 収支計算書 1 2. 財産目録 8 3. 貸借対照表 正味財産増減計算書 14 財団法人 亀田郷地域センター

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1 平成 25 年度財務諸表 ( 決算 ) 1. 収支計算書 1 2. 財産目録 8 3. 貸借対照表 正味財産増減計算書 14 財団法人 亀田郷地域センター

2 収支計算書 平成 25 年 4 月 1 日から 平成 25 年 12 月 1 日まで - 1 -

3 収支計算書総括表 平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科 目 一般会計 特別会計内部取引土地賃貸借消去 合計 Ⅰ 事業活動収支の部 1. 事業活動収入 基本財産利息収入 285, ,000 事務管理収入 376, ,344 寄付金収入 25,000,000 25,000,000 受取利息収入 2,937 2,937 有価証券運用収入 315, ,000 受取配当金収入 雑収入 2,111,150 2,111,150 繰入金収入 275, ,584 事業活動収入計 27,989, , ,366, 事業活動支出 事業助成支出 6,136,900 6,136,900 農業支援活動費支出 3,293,036 3,293,036 地域活動費支出 1,386,450 1,386,450 事業対策費支出 29,630 29,630 研修費支出 29,400 29,400 情報費支出 15,750 15,750 調査費支出 915, ,007 租税公課支出 55,400 55,400 雑支出 45,360 45,360 会議費支出 609, ,415 旅費交通費支出 281, ,460 通信運搬費支出 113, ,713 備品消耗品費支出 113, ,728 資料等購入費支出 26,900 26,900 燃料 整備費支出 45,693 45,693 租税公課支出 2,010,300 2,010,300 負担金支出 373, ,000 雑支出 2,491,588 2,491,588 繰入金支出 0 275, ,584 事業活動支出計 17,871, , ,248,314 事業活動収支差額 10,117, ,117,941 Ⅱ 投資活動収支の部 1. 投資活動収入 固定資産売却収入 0 投資活動収入計 投資活動支出 固定資産取得支出 什器備品購入支出 403, ,200 調整基金積立資産取得支出 403, ,200 投資活動収支差額 403, ,200 Ⅲ 財務活動収支の部財務活動収支差額 Ⅳ 予備費支出予備費支出 0 0 当期収支差額 9,714, ,714,741 前期繰越収支差額 14,869, ,869,816 次期繰越収支差額 24,584, ,584,

4 一般会計収支計算書平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科目予算額決算額差異備考 Ⅰ 事業活動収支の部 1. 事業活動収入 1 基本財産運用収入基本財産利息収入 570, , ,000 共同発行市場公募地方債利息 2 寄付金収入寄付金収入 25,000,000 25,000,000 0 亀田郷土地改良区より 3 雑収入受取利息収入 30,000 2,937 27,063 預金利息 有価証券運用収入 630, , ,000 新潟県公募公債利息 受取配当金収入 出資配当金 雑収入 1,800,000 2,111, ,150 戦略会議 稲作体験会会費他 4 土地賃貸借からの 482, , ,416 繰入金収入事業活動収入計 28,512,000 27,989, , 事業活動支出 1 事業費支出事業助成支出 11,000,000 6,136,900 4,863,100 先進農業助成 267,000 円 地域づくり助成 3,217,300 円 健康管理助成 2,652,600 円 農業支援活動費支出 5,100,000 3,293,036 1,806,964 稲作体験会経費 1,716,484 円 先導的農家支援 1,089,902 円 その他 486,650 円 地域活動費支出 2,150,000 1,386, ,550 鳥屋野潟環境啓発事業 700,000 円 各種協賛金 610,000 円 その他 76,450 円 事業対策費支出 1,000,000 29, ,370 農業 地域振興対策費 研修費支出 1,000,000 29, ,600 研修会関連費用 情報費支出 500,000 15, ,250 地域づくりだよりポスター 調査費支出 3,000, ,007 2,084,993 精密農業実証実験 511,560 円 ロシア連邦沿岸地方農業協力調査 403,447 円 2 管理費支出給料手当支出 10, ,000 会議費支出 1,200, , ,585 理事会 監事会 地域協議会費用弁償 63,380 円 理事会 監事会 地域協議会賄費他 546,035 円 旅費交通費支出 1,300, ,460 1,018,540 タクシー代 136,280 円 中国黒竜江省 30 周年記念新潟県代表団 145,180 円 通信運搬費支出 220, , ,287 電話回線使用料 携帯電話料他 備品消耗品費支出 350, , ,272 印刷製本費支出 2,000, ,000,000 資料等購入費支出 150,000 26, ,100 書籍購入代 燃料 整備費支出 140,000 45,693 94,307 ガソリン代 賃借料支出 1,200, ,200,000 法定負担金支出 10, ,000 租税公課支出 2,100,000 2,010,300 89,700 健診センター固定資産税 都市計画税 1,968,400 円 鳥屋野潟湖底地固定資産税 41,900 円 負担金支出 550, , ,000 新潟県日中友好協会 210,000 円 その他 163,000 円 雑支出 4,500,000 2,491,588 2,008,412 複写機リース料 184,800 円 機器保守サービス料 194,825 円 公益会計顧問料 1,176,000 円 事務雑費 935,963 円 事業活動支出計 37,480,000 17,871,970 19,608,030 事業活動収支差額 8,968,000 10,117,941 19,085,

5 科目予算額決算額 差異 Ⅱ 投資活動収支の部 1. 投資活動収入 1 貸付金回収収入営農資金貸出金回収収入 10, ,000 投資活動収入計 10, , 投資活動支出 1 固定資産取得支出 什器備品購入支出 403, ,200 精密農業機器購入代 投資活動支出計 0 403, ,200 投資活動収支差額 10, , ,200 Ⅲ 財務活動収支の部 1. 財務活動支出 財務活動支出計 財務活動収支差額 Ⅳ 予備費支出 1,500, ,500,000 当期収支差額 10,458,000 9,714,741 20,172,741 前期繰越収支差額 10,458,000 14,869,816 4,411,816 次期繰越収支差額 0 24,584,557 24,584,557 備 考 - 4 -

6 収支計算書に対する注記 ( 一般会計 ) 1 資金の範囲 資金の範囲には 現金預金 未収入金 仮払金 未払金 預り金を含めている なお 前期末及び当期末残高は 下記 2 に記載するとおりである 2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳 科 目 前期末残高 当期末残高 現 金 預 金 17,118,859 27,345,310 未 収 入 金 1,476,300 0 仮 払 金 0 47,250 合 計 18,595,159 27,392,560 未 払 金 3,711,560 2,729,107 預 り 金 13,783 78,896 合 計 3,725,343 2,808,003 次期繰越 収支 差額 14,869,816 24,584,

7 特別会計土地賃貸借事務管理事業収支計算書 平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科目予算額 決算額 差異 備 考 Ⅰ 事業活動収支の部 1. 事業活動収入 1 事業収入事務管理収入 565, , ,656 事業活動収入計 565, , , 事業活動支出 1 事業費支出租税公課支出 14,000 55,400 41,400 法人税 消費税 雑支出 69,000 45,360 23,640 振込手数料 2 他会計への繰入金支出一般会計への繰入金支出 482, , ,416 事業活動支出計 565, , ,656 事業活動収支差額 当期収支差額 前期繰越収支差額 次期繰越収支差額

8 収支計算書に対する注記 ( 特別会計土地賃貸借 ) 1 資金の範囲 資金の範囲には 現金預金 前受金, 預り金, 未払法人税等及び未払消費税等を含めている なお 前期末及び当期末残高は 下記 2 に記載するとおりである 2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳 科 目 前期末残高 当期末残高 現 金 預 金 1,013,437 1,055,400 合 計 1,013,437 1,055,400 前 受 金 47,043 47,043 預 り 金 952, ,957 未未 払払 法消 人費 税税 等等 0 13,437 46,600 8,800 合 計 1,013,437 1,055,400 次期繰越 収支 差額

9 財産目録 平成 25 年 12 月 1 日現在 - 8 -

10 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金預金 現金手許有高 200,000 普通預金 第四銀行亀田支店 28,105,765 新潟みらい農業協同組合 94,945 仮払金 顧問料 12 月分 47,250 流動資産合計 28,447, 固定資産 (1) 基本財産 現金預金 普通預金第四銀行亀田支店 165,000 投資有価証券第 52 回共同発行市場公募地方債 29,942,250 基本財産合計 30,107,250 (2) 特定資産 調整基金積立資産第四銀行亀田支店 21,105,363 特定資産合計 21,105,363 (3) その他固定資産 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 工具器具備品 パソコン バインダー 葉緑素計 338,608 土地 鳥屋野潟湖底地他 51,538,000 ソフトウエア PCA 公益法人会計 29,217 投資有価証券 新潟医療生活協同組合 150,000,000 新潟みらい農業協同組合 20,000 新潟県公募公債 29,986,500 その他の固定資産合計 231,912,325 固定資産合計 283,124,938 資産合計 311,572,898 未払金平成 26 年度経費支払分 2,729,107 前受金アルビレックス新潟入金分 (25 年度分 ) 47,043 預り金 12 月分賃料他 1,031,853 未払法人税等 平成 25 年度確定分 46,600 未払消費税等 平成 25 年度確定分 8,800 流動負債合計 3,863, 固定負債 科 目 財産目録平成 25 年 12 月 1 日現在 固定負債合計 - 負債合計 3,863,403 正味財産 307,709,495 金 額 - 9 -

11 貸借対照表 平成 25 年 12 月 1 日現在

12 貸借対照表総括表 平成 25 年 12 月 1 日現在 科 目 一般会計 特別会計内部取引土地賃貸借消去 合計 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金預金 27,345,310 1,055,400 28,400,710 仮払金 47,250 47,250 流動資産合計 27,392,560 1,055, ,447, 固定資産 (1) 基本財産普通預金 165, ,000 投資有価証券 29,942,250 29,942,250 基本財産合計 30,107, ,107,250 (2) 特定資産調整基金積立資産 21,105,363 21,105,363 特定資産合計 21,105, ,105,363 (3) その他の固定資産工具器具備品 338, ,608 土 地 51,538,000 51,538,000 ソフトウエア 29,217 29,217 投資有価証券 180,006, ,006,500 その他の固定資産合計 231,912, ,912,325 固定資産合計 283,124, ,124,938 資産合計 310,517,498 1,055, ,572,898 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 未払金 2,729,107 2,729,107 前受金 47,043 47,043 預り金 78, ,957 1,031,853 未払法人税等 46,600 46,600 未払消費税等 8,800 8,800 流動負債合計 2,808,003 1,055, ,863,403 負債合計 2,808,003 1,055, ,863,403 Ⅲ 正味財産の部 1. 一般正味財産 307,709, ,709,495 ( うち基本財産への充当額 ) (30,107,250) (30,107,250) ( うち特定資産への充当額 ) (21,105,363) (21,105,363) 正味財産合計 307,709, ,709,495 負債及び正味財産合計 310,517,498 1,055, ,572,

13 一般会計貸借対照表平成 25 年 12 月 1 日現在 科目当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金預金 27,345,310 17,118,859 10,226,451 未収入金 0 1,476,300 1,476,300 仮払金 47, ,250 流動資産合計 27,392,560 18,595,159 8,797, 固定資産 (1) 基本財産普通預金 165, ,000 0 投資有価証券 29,942,250 29,929,875 12,375 基本財産合計 30,107,250 30,094,875 12,375 (2) 特定資産調整基金積立資産 21,105,363 21,103,259 2,104 特定資産合計 21,105,363 21,103,259 2,104 (3) その他の固定資産工具器具備品 338,608 19, ,215 土地 51,538,000 51,538,000 0 ソフトウエア 29, ,865 87,648 投資有価証券 180,006, ,002,000 4,500 その他の固定資産合計 231,912, ,676, ,067 固定資産合計 283,124, ,874, ,546 資産合計 310,517, ,469,551 9,047,947 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 未払金 2,729,107 3,711, ,453 預り金 78,896 13,783 65,113 流動負債合計 2,808,003 3,725, , 固定負債 固定負債合計 負債合計 2,808,003 3,725, ,340 Ⅲ 正味財産の部 1. 一般正味財産 307,709, ,744,208 9,965,287 ( うち基本財産への充当額 ) (30,107,250) (30,094,875) (12,375) ( うち特定資産への充当額 ) (21,105,363) (21,103,259) (2,104) 正味財産合計 307,709, ,744,208 9,965,287 負債及び正味財産合計 310,517, ,469,551 9,047,

14 特別会計土地賃貸借事務管理事業貸借対照表平成 25 年 12 月 1 日現在 科目当年度前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金預金 1,055,400 1,013,127 42,273 流動資産合計 1,055,400 1,013,127 42,273 資産合計 1,055,400 1,013,127 42,273 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 前受金 47,043 47,043 0 預り金 952, ,957 0 未払法人税等 46, ,600 未払消費税等 8,800 13,127 4,327 流動負債合計 1,055,400 1,013,127 42,273 負債合計 1,055,400 1,013,127 42,273 Ⅲ 正味財産の部 1. 一般正味財産 正味財産合計 負債及び正味財産合計 1,055,400 1,013,127 42,

15 正味財産増減計算書 平成 25 年 4 月 1 日から 平成 25 年 12 月 1 日まで

16 正味財産増減計算書総括表 平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科 目 一般会計 特別会計内部取引土地賃貸借消去 合計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益基本財産受取利息 297, ,375 2 特定資産運用益特定資産受取利息 2,104 2,104 3 事業収益 事務管理事業収益 376, ,344 4 受取寄付金 受取寄付金 25,000,000 25,000,000 5 雑収益受取利息 7,437 7,437 有価証券運用益 315, ,000 受取配当金 雑収益 2,111,150 2,111,150 6 他会計からの繰入額土地賃貸借からの繰入額 275, ,584 0 経常収益計 28,008, , ,584 28,109,650 (2) 経常費用 1 事業費事業助成 6,136,900 6,136,900 農業支援活動費 3,293,036 3,293,036 地域活動費 1,386,450 1,386,450 事業対策費 29,630 29,630 研修費 29,400 29,400 情報費 15,750 15,750 調査費 915, ,007 租税公課 0 55,400 55,400 減価償却費 80,640 80,640 雑費 0 45,360 45,360 2 管理費会議費 609, ,415 旅費交通費 281, ,460 通信運搬費 113, ,713 備品消耗品費 113, ,728 資料等購入費 26,900 26,900 燃料 整備費 45,693 45,693 租税公課 2,010,300 2,010,300 負担金 373, ,000 雑費 2,491,588 2,491,588 減価償却費 90,993 90,993 3 他会計への繰出額一般会計への繰出額 0 275, ,584 0 経常費用計 18,043, , ,584 18,144,363 当期経常増減額 9,965, ,965, 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用経常外費用計 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 9,965, ,965,287 一般正味財産期首残高 297,744, ,744,208 一般正味財産期末残高 307,709, ,709,495 Ⅱ 正味財産期末残高 307,709, ,709,

17 一般会計正味財産増減計算書平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科目当年度前年度 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益基本財産受取利息 297, , ,125 2 特定資産運用益特定資産受取利息 2,104 4,180 2,076 3 受取寄付金受取寄付金 25,000,000 25,000, 雑収益受取利息 7,437 9,863 2,426 有価証券運用益 315, , ,000 受取配当金 雑収益 2,111, ,876 1,568,274 5 他会計からの繰入額健診センター建物賃貸からの繰入額 9,952,427 9,952,427 土地賃貸借からの繰入額 275, , ,765 経常収益計 28,008,890 37,209,435 9,200,545 (2) 経常費用 1 事業費事業助成 6,136,900 14,222,992 8,086,092 農業支援活動費 3,293,036 3,602, ,657 地域活動費 1,386,450 1,601, ,000 事業対策費 29, , ,290 研修費 29, , ,810 情報費 15, ,750 調査費 915, , ,007 減価償却費 80, ,640 2 管理費会議費 609,415 1,512, ,635 旅費交通費 281,460 1,148, ,700 通信運搬費 113, ,430 35,717 備品消耗品費 113, ,867 7,861 印刷製本費 0 24,150 24,150 資料等購入費 26,900 26,900 0 燃料 整備費 45,693 92,664 46,971 賃借料 0 1,200,000 1,200,000 租税公課 2,010,300 41,900 1,968,400 負担金 373, ,000 4,000 雑費 2,491,588 3,303, ,193 減価償却費 90, ,883 35,890 経常費用計 18,043,603 28,804,050 10,760,447 当期経常増減額 9,965,287 8,405,385 1,559, 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 (2) 経常外費用経常外費用計 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 9,965,287 8,405,385 1,559,902 一般正味財産期首残高 297,744, ,338,823 8,405,385 一般正味財産期末残高 307,709, ,744,208 9,965,287 Ⅱ 正味財産期末残高 307,709, ,744,208 9,965,287 増減

18 特別会計土地賃貸借事務管理事業正味財産増減計算書平成 25 年 4 月 1 日から平成 25 年 12 月 1 日まで 科目当年度前年度増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 事業収益事務管理事業収益 376, , ,172 経常収益計 376, , ,172 (2) 経常費用 1 事業費租税公課 55,400 13,127 42,273 雑費 45,360 68,040 22,680 2 他会計への繰出額一般会計への繰出額 275, , ,765 経常費用計 376, , ,172 当期経常増減額 当期一般正味財産増減額 一般正味財産期首残高 一般正味財産期末残高 Ⅱ 正味財産期末残高

19 財務諸表に対する注記 ( 一般会計 ) 1 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券 償却原価法 ( 定額法 ) によっている (2) 固定資産の減価償却の方法工具器具備品 定率法によっている ソフトウエア 定額法によっている (3) リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている (4) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は税込方式によっている 2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産 普通預金 165, ,000 投資有価証券 29,929,875 12,375-29,942,250 小 計 30,094,875 12,375-30,107,250 特定資産 調整基金積立資産 21,103,259 2,104-21,105,363 小 計 21,103,259 2,104-21,105,363 合 計 51,198,134 14,479-51,212,613 3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである ( うち指定正味 ( うち一般正味 ( うち負債に対科目当期末残高財産からの充当財産からの充当応する額 ) 基本財産 普通預金 165,000 - (165,000) - 投資有価証券 29,942,250 - (29,942,250) - 小 計 30,107,250 (0) (30,107,250) (0) 特定資産 調整基金積立資産 21,105,363 - (21,105,363) - 小 計 21,105,363 (0) (21,105,363) (0) 合 計 51,212,613 (0) (51,212,613) (0)

20 4 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 目 取得価格 減価償却累計 工具器具備品 849, , ,608 ソフトウエア 584, ,108 29,217 合計 1,433,713 1,065, ,825 5 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は 次のとおりである 種類及び銘柄 帳簿価額 当期末残高 時価 評価損益 第 52 回共同発行市場公募地方債 29,942,250 31,887,000 1,944,750 新潟県公募公債 29,986,500 31,944,000 1,957,500 合計 59,928,750 63,831,000 3,902,

21 財務諸表に対する注記 ( 特別会計土地賃貸借 ) 1 重要な会計方針 (1) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は税込方式によっている