目 录 教育部关于切实加强和改进高等学校学风建设的实施意见 1 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 5 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 12 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 20 国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见 26 西南财经大学科研经

Transcription

1 目 录 教育部关于切实加强和改进高等学校学风建设的实施意见 1 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 5 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 12 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 20 国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见 26 西南财经大学科研经费管理办法 (2013 版 ) 38 西南财经大学科研经费审计办法 43 西南财经大学科研项目管理办法 (2013 版 ) 47 西南财经大学科研行为管理办法 (2013 版 ) 51

2 教育部关于切实加强和改进高等学校学风建设的实施意见 教技 号 各省 自治区 直辖市教育厅 ( 教委 ), 新疆生产建设兵团教育局, 有关部门 ( 单位 ) 教育司 ( 局 ), 部属各高等学校 : 为贯彻党的十七届六中全会 深化政风 行风建设, 开展道德领域突出问题专项教育和治理 的精神, 落实 国家中长期教育改革和发展规划纲要 ( 年 ) 的要求, 坚决反对不良学风, 有效遏制学术不端行为, 营造风清气正的育人环境和求真务实的学术氛围, 教育部决定在 十二五 期间开展高校学风建设专项教育和治理行动, 并提出如下实施意见 一 充分认识高校学风建设的重要性和紧迫性 学风是大学精神的集中体现, 是教书育人的本质要求, 是高等学校的立校之本 发展之魂 优良学风是提高教育教学质量的根本保证 能否营造一个优良学风环境, 关系到高等教育的科学发展和教育事业的兴衰成败 当前, 高校的学风总体上是好的 但近一个时期来, 在高校教师及学生的教学与科研活动中, 急功近利 浮躁浮夸 抄袭剽窃 伪造篡改 买卖论文 考试舞弊等不良现象和不端行为时有发生, 严重破坏了教书育人的学术风气, 也造成了极其负面的社会影响 切实加强和改进高校学风建设工作已经刻不容缓 二 坚持标本兼治综合治理的原则 加强高校学风建设, 要坚持教育和治理相结合, 坚持教育引导 制度规范 监督约束 查处警示, 建立并完善弘扬优良学风的长效机制 通过专项教育治理行动, 迅速建立学风建设工作体系, 明确各地 各部门和高校的责任义务, 力争 十二五 期间高校学风和科研诚信整体状况得到明显改观, 为保证人才培养质量 提升科学研究水平 增强社会服务能力奠定良好的学风基础 三 构建学风建设工作体系 教育部设立学风建设办公室, 负责制定高校学风建设相关政策, 指导检查高校学风建设工作, 接受对学术不端行为的举报, 指导协调和督促调查处理 各地 各部门要健全学风建设机构, 负责所属高校学风建设工作 各高校要建立相应的工作机构和工作机制, 负责本校学风建设工作和学术不端行为查处 1 1/52

3 四 强化高校的主体责任 高校主要领导是本校学风建设和学术不端行为查处的第一责任人, 应有专门领导分工负责学风建设 各地教育部门要将学风建设纳入高校领导班子的考核, 完善目标责任制, 落实问责机制 高校要将学风建设工作常规化, 摆在更加突出的位置, 建立健全教育宣传, 制度建设 不端行为查处等完整的工作体系, 实现学风建设机构 学术规范制度和不端行为查处机制三落实 三公开 高校要按年度发布学风建设工作报告 五 建立学术规范教育制度 坚持把教育作为加强学风和学术道德建设的基础 在师生中加强科学精神教育, 注重发挥楷模的教育作用, 强调学者的自律意识和自我道德养成 教育部和中国科协共同组织对全国研究生的科学道德和学风建设宣讲教育 教育部科技委组织专家赴各地讲解 科学技术学术规范指南 各地教育部门要组织实施本地区的宣讲教育 高校要为本专科生开设科学伦理讲座, 在研究生中进行学术规范宣讲教育 ; 要把科学道德教育纳入教师岗位培训范畴和职业培训体系, 纳入行政管理人员学习范畴 六 加强教师的科研诚信教育 要把教师队伍学风建设作为高校学风建设专项教育和治理行动实施重点 教师学风建设的重点任务是加强科研诚信 高校要对教师进行每年一轮的科研诚信教育, 在教师年度考核中增加科研诚信的内容, 建立科研诚信档案 教育引导教师热爱科学 追求真理, 抵制投机取巧 粗制滥造 盲目追求数量不顾质量的浮躁风气和行为, 把优良学风内化为自觉行动 教师要加强对学生的教育和监督, 认真审阅他们的实验记录和论文手稿, 以严谨治学的精神和认真负责的作风感染教化学生, 力争成为言传身教的榜样和教书育人的楷模 七 切实改进评价考核导向 尊重人才成长和学术发展规律, 避免急功近利和短期行为 各地教育部门在考核评估中, 要防止片面量化的倾向, 加大质量和贡献指标的权重 正确引导社会的各类高校排行榜更加重视创新质量和贡献 高校在专业技术职务评聘中要体现重创新质量和贡献的导向, 全面考察师德 教风 创新和贡献 要防止片面将学术成果 学术奖励和物质报酬 职务晋升挂钩的倾向 八 发挥专家咨询委员会和学术委员会的作用 教育部社科委 科技委分别成立学风建设委员会, 以更加有效地加强高校学风建设 高校要充分发挥学术委 2 2/52

4 员会在学风建设 学术评价 学术发展中的重要作用 学术委员会应积极承担学术规范教育和科研诚信宣传, 负责本校学术不端行为调查取证 九 加强科学研究的过程管理 高校要建立实验原始记录和检查制度 学术成果公示制度 论文答辩前实验数据审查制度 毕业和离职研究材料上缴制度 论文投稿作者签名留存制度等科学严谨的管理制度 进一步完善科研项目评审 学术成果鉴定程序, 强化申报信息公开 异议材料复核 网上公示和接受投诉等制度, 增加科研管理的公开性和透明度 十 强化全方位监督和约束 坚持把监督作为加强学风和科研诚信的最好防腐剂 提倡同行监督, 科研人员和科研管理人员发现或有正当理由怀疑他人有学术不端行为的, 有责任进行投诉 强化行政监督, 各地 各部门要切实履行行政监督职责, 指导所属高校开展学风教育, 完善学术规范, 每年进行学风建设工作检查, 对于社会影响较大的学术不端投诉, 要加强督察督办和具体指导, 促使其得到公正公平有效的处理 正确发挥社会监督作用, 已经认定的学术不端行为, 应该公开事实和处理结果, 接受社会力量和新闻媒体的监督 十一 规范学术不端行为调查程序 各类学术不端行为的举报统一由当事人所在高校组织调查 高校接到举报材料后, 由校学术委员会 ( 或学风委员会 ) 组织不少于 5 人的专家组, 从学术角度开展独立调查取证, 客观公正地提出调查意见, 并向当事人公开 如有异议, 当事人可向上级主管部门提出异议投诉 调查期间, 举报人 被举报人有义务配合调查 调查过程应严格保密 十二 严肃处理学术不端行为 对于学术不端行为的处理, 要遵循实事求是 严肃认真的原则, 同时, 注意维护当事人的合法权益 学校根据专家组调查意见和有关政策规范做出处理决定, 并报上级主管部门 处理方式包括取消申报项目资格 延缓职称或职务晋升 停止招研究生 解除职务聘任 撤销学位, 触犯法律的追究法律责任 经查实的学生学术不端行为, 按有关学位 学籍规定处理 如果有证据表明举报人进行了恶意的或不负责任的举报, 应对举报人进行相应的教育 警示 处罚, 直至追究法律责任 十三 建立定期检查制度 各地教育部门和高校要在本单位网站上开辟学风建设专栏, 公布学风建设年度报告, 公开学术不端行为调查处理结果 其中处理结果必须保留 3 个月以上 教育部每年选择若干单位和高校进行学风建设工作专 3 3/52

5 项巡视 本意见自发布之日起施行 各主管部门和部属高校要按照本意见精神, 结合 本单位实际制订实施细则, 并报教育部备案 教育部 二 一一年十二月二日 4 4/52

6 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 教财 [2012]7 号 各省 自治区 直辖市教育厅 ( 教委 ) 财政厅 ( 局 ), 新疆生产建设 兵团教育局 财务局, 有关部门 ( 单位 ) 教育司 ( 局 ) 财务司 ( 局 ), 中央部门所属各高等学校 : 为贯彻落实 国家中长期科学和技术发展规划纲要 ( 年 ) 和 国家中长期教育改革和发展规划纲要( 年 ), 建立健全符合科研活动规律的中央高校内部科研经费管理体制和运行机制, 提升科研经费管理服务水平, 提高资金使用效益, 促进科研事业健康发展, 现提出如下意见 一 明确责任主体, 建立分级管理体制 1. 强化学校主体责任 学校是科研经费管理的责任主体, 校 ( 院 ) 长对学校科研经费管理承担领导责任 学校要建立健全 统一领导 分级管理 责任到人 的科研经费管理体制, 合理确定科研 财务 人事 资产 ( 设备 ) 审计 监察等部门的职责和权限, 完善内部控制和监督约束机制, 确保经费使用权 管理权和监督权的有效行使 2. 明确院系监管责任 学院 系 所和国家认定的校内各类研究机构 ( 简称院系 ), 是科研活动的基层管理单位, 对本单位科研经费使用承担监管责任 院系要根据学科特点和项目 ( 含课题, 下同 ) 实 1 5/52

7 际需要, 合理配置资源, 为科研项目执行提供条件保障 ; 要监督预算执行, 督促项目进度 学校要将科研经费管理绩效纳入院系负责人的业绩考核范围 3. 落实项目负责人直接责任 科研项目负责人是科研经费使用的直接责任人, 对经费使用的合规性 合理性 真实性和相关性承担法律责任 项目负责人要熟悉并掌握有关财经法律法规和科研经费管理制度, 依法 据实编制科研项目预算和决算, 按照批复预算和合同 ( 任务书 ) 使用经费, 接受上级和学校相关部门的监督检查 二 完善工作机制, 提升管理服务能力 4. 设立专门机构 科研管理任务重 科研经费规模大的学校, 可以在财务部门或科研部门内部统一设置科研经费管理服务机构 科研经费管理服务机构负责协助 指导项目申请人合理编制经费预算, 对已批复或签订合同 ( 任务书 ) 的项目提供从到款通知到具体项目经费分配 预算执行进度通报 经费使用建议 预算调整 决算编制 外部沟通协调等全过程服务, 会同学校有关部门做好政策咨询 业务培训 科研合同管理 技术市场登记 税费减免等相关工作 5. 建设专业化队伍 学校要根据实际需要, 配备专业的财务 科研管理人员, 充实科研经费管理服务力量 建立科研经费管理服务人员业务培训制度, 提升管理服务的专业化水平 ; 引导院系和有条件的项目负责人根据需要聘用科研秘书, 协助完成项目经费预算执行过程中的相关工作 学校财务部门要会同科研管理部门加强对项目负责人 2 6/52

8 和科研秘书等人员的政策宣传和业务培训, 强化遵纪守法 廉洁自律意识 6. 完善科研信息系统 学校要统筹规划, 整合现有信息资源, 完善系统功能, 建立校内科研 财务等部门和院系 项目负责人共享的信息平台, 实现科研项目从申报 评审 立项 执行到验收的全过程数字化管理与服务, 提高管理水平, 提升服务质量 三 规范预算管理, 提高预算编制质量 7. 科学编制项目预算 学校财务部门和院系要协助科研项目申请人根据有关科研经费管理办法的规定, 结合科研活动的特点和实际需要, 按照目标相关性 政策相符性和经济合理性的原则, 科学 合理 真实地编制科研经费预算 坚持勤俭节约, 合理安排支出, 提高资金使用效益 涉及政府采购的, 要严格按照政府采购相关规定和程序编制政府采购预算 相关科研经费管理办法规定科研项目经费分为直接费用和间接费用的, 直接费用的各项支出由项目申请人根据科研特点和实际需要编制 ; 间接费用按照归口管理部门和学校相关规定, 由学校统一编制 8. 建立预算评审制度 学校可根据实际情况, 组织校内相关职能部门 咨询专家或中介机构对本校拟申报的财政资金支持的相关科研项目进行预算评审, 提出预算审核建议 项目负责人应当依据预算审核建议调整预算编制 涉及劳务费的, 要考虑相关人员参与课题的全时工作时间及完成任务的可行性, 合理核定劳务费开支范围和标准 ; 3 7/52

9 涉及重大仪器设备 重要文本文献等资产购置的, 要综合考虑学校现有相关资产存量及使用情况 区域内资源配置及共享情况, 避免重复购置和闲置浪费 ; 涉及外拨经费的, 必须充分论证并严格审核合作 ( 外协 ) 单位和参与人员与科研项目的相关性以及关联交易的公允性 9. 规范预算调整程序 纵向科研项目预算一经批复, 原则上不予调整, 确需调整并符合相关科研经费管理办法规定调整范围的, 应按规定履行相关调整程序 ; 横向科研项目预算的调整按照合同规定或当事人约定进行 按规定属于学校预算调整权限内的一般预算调整事项, 由项目负责人根据科研活动实际需要提出预算调整方案, 经院系及学校科研部门审核同意, 由财务部门批准后执行 ; 重大预算调整事项, 除履行上述一般预算调整程序外, 还须经分管校领导批准后方可执行 四 强化统一管理, 严格科研经费支出 10. 加强科研经费统一管理 纵向科研经费和横向科研经费应当全部纳入学校财务统一管理, 按照相关科研经费管理办法 委托方或科研合同的要求合理使用 涉及国有资产 ( 包括知识产权等无形资产 ) 的使用和处置管理, 应按国有资产管理相关规定办理手续, 不得以任何方式隐匿 私自转让 非法占有国有资产或利用国有资产谋取私利 11. 规范经费支出管理 学校要完善科研经费支出审核制度, 严格票据审核, 必要时应要求项目负责人提供明细单等有效证明, 杜绝虚假票据 ; 建立银行卡支付制度, 依据有关规定发放给个人的劳务性 4 8/52

10 费用, 要严格审核发放人员资格 标准, 一律通过个人银行卡发放, 以零现金方式支付 ; 严格执行国家政府采购制度的规定, 购买货物 工程或服务的支出, 必须通过法定的采购方式 采购方法和采购程序来进行 12. 严格外拨经费审核 科研项目的外拨经费支出应当以合作 ( 外协 ) 项目合同为依据, 按照合同约定的外拨经费额度 拨付方式 开户银行和账号等条款办理 合作 ( 外协 ) 单位是公司 企业的, 应提供收款单位法人营业执照 组织机构代码证 税务登记证 资质证书等相关资料 ; 合作 ( 外协 ) 单位是高校 科研院所 社会团体等公益性组织的, 应提供收款单位组织机构代码等相关资料 项目负责人应对合作 ( 外协 ) 业务的真实性 相关性负责 13. 严禁违规使用经费 学校科研人员应严格按照预算批复或合同 ( 任务书 ) 的支出范围和标准使用经费, 严禁以任何方式挪用 侵占 骗取科研经费 严禁编造虚假合同 编制虚假预算 ; 严禁违规将科研经费转拨 转移到利益相关的单位或个人 ; 严禁购买与科研项目无关的设备 材料 ; 严禁虚构经济业务 使用虚假票据套取科研经费 ; 严禁在科研经费中报销个人家庭消费支出 ; 严禁虚列 伪造名单, 虚报冒领科研劳务性费用 ; 严禁借科研协作之名, 将科研经费挪作它用 ; 严禁设立 小金库 五 健全管理机制, 完善绩效管理办法 14. 按规定加强间接费用管理 按照有关科研项目经费管理办法 5 9/52

11 规定提取间接费用的, 学校要合理确定项目间接费用标准, 以直接提取方式将间接费用纳入学校财务统一管理, 并结合实际制定间接费用分配及使用办法 间接费用按照有关规定用于补偿学校 院系为支持科研活动开展而发生的无法在直接费用中列支的相关费用 15. 完善校内科研绩效管理办法 学校要建立以高水平成果 高层次人才为导向的科研绩效评价体系 学校可按有关规定统筹利用科研经费间接费用中的绩效支出 中央高校绩效拨款 学校学费收入等经费渠道, 在对科研工作进行绩效考核的基础上, 结合科研人员实绩, 建立健全鼓励创新 体现实绩的科研绩效管理机制 六 加强监督检查, 落实责任追究制度 16. 健全监督检查机制 健全包括审计 监察 财政 科技等部门, 主管部门和社会中介机构在内的科研经费监督体系, 建立科研项目的财务审计与财务验收制度 学校要将科研经费使用管理纳入内部审计部门的重点审计范围, 对全部科研项目实施抽查审计, 对重大 重点科研项目开展全过程跟踪审计 17. 推进财务信息公开 学校要建立非涉密项目信息公开和回访制度, 在学校内部公开项目组人员构成 协作单位及人员组成 预算批复 预算调整 经费支出 外拨经费 资产购置等情况 探索建立科研项目经费支出明细 报销票据分级公开制度 实行科研经费审计报告公开, 整改情况公开, 处理结果公开 18. 落实责任追究制度 有关部门和学校要将专项审计 中期财 6 10/52

12 务检查 财务验收和绩效评价等结果作为项目申请和科研经费预算分配的重要依据 对发生违纪违法问题的单位和个人, 按照 财政违法行为处罚处分条例 事业单位工作人员处分暂行规定 等规定进行严肃处理, 依情节轻重给予行政处罚或处分 涉嫌犯罪的, 依法移送司法机关追究刑事责任 各地区可参照本意见精神, 采取相应措施, 加强地方所属普通高 校科研经费管理 教育部财政部 2012 年 12 月 17 日 7 11/52

13 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 教技 [2012]14 号 各省 自治区 直辖市教育厅 ( 教委 ) 新疆生产建设兵团教育局, 有关部门 ( 单位 ) 教育司 ( 局 ) 部属各高等学校 : 为贯彻党的十八大精神, 落实 中共中央国务院关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见 和 国家中长期教育改革和发展规划纲要 ( 年 ) 要求, 充分发挥高校在自身科研管理与监督工作中的主体作用, 提高科研管理水平, 推动高校科技体制改革, 促进高校科研事业健康可持续发展, 现就进一步加强高校科研项目管理工作提出如下意见 : 一 完善科研管理体系, 增强科学管理能力 1. 强化学校管理责任 学校是科研项目管理的责任主体, 应认真履行法人职责 要转变观念, 扭转科研项目管理 重争取 轻管理 的倾向, 以保障科研活动健康顺利开展作为科研管理与监督工作的根本出发点和落脚点, 坚持申请立项和过程管理并重 服务支撑与管理监督并重的原则, 建立健全过程管理制度, 完善涵盖校 院 ( 系 ) 项目负责人的分级管理体制 ; 监督项目严格执行国家管理规定, 提供相应支撑服务, 组织开展科研管理工作的指导 宣传 培训, 加强对各级行政领导科研管理绩效考核 各高校主要负责人要将科研项目管 1 12/52

14 理工作列入学校重要议事日程, 高度重视, 加强领导, 切实做好统筹协调 2. 强化管理部门职责与协同 高校科研项目管理是一项政策性 系统性强的工作, 涉及校内多部门 学校要统筹领导, 相关部门分工负责, 形成多部门协同 分级管理的机制, 明确学校科研 财务 人事 资产 档案 纪检监察和审计等职能部门和院 ( 系 ) 以及项目负责人的权责, 强化院 ( 系 所 ) 和国家认定的各类研究机构 ( 重点实验室 工程研究中心等 ) 等二级单位管理, 加强分工与合作, 将责任落到实处, 形成 统一领导 协同合作 责任到人 的管理机制 3. 严格规范项目负责人的责权 项目负责人对科研项目实施负有直接责任, 要按照国家各级各类科技计划和经费管理的有关规定和项目合同 ( 任务书 ) 要求开展科学研究和使用经费, 对项目实施全过程进行科学规范管理 要确保项目研究的科学性和合理性, 经费支出的真实性和规范性, 并对科研成果的真实性承担相应责任, 自觉接受国家有关部门和学校的监督和检查 4. 健全科研项目管理制度 学校要在严格遵守国家各级各类科研计划管理规定和相关法律法规基础上, 结合纵向和横向科研项目不同特点和管理要求, 强化对纵向和横向各类科研项目的管理责任 经费来源性质属于中央或地方财政资金, 属于纵向项目, 经费来源性质属于社会资金, 属于横向项目 对纵向项目要严格按照国家各类计划项目管理办法进行管理, 对横向项目要严格按照合同 ( 协议 ) 执行, 并纳入学校统一管理, 保障国家 学校 委托方和科研人员的合法权益 2 13/52

15 同时, 结合科研管理工作的新形势 新特点和新要求, 逐步完善涉及学校科研活动全过程及人财物各方面的管理办法 制度以及科学合理的工作流程, 最终形成既有利于充分调动科研人员积极性, 又具约束力, 界限分明 程序规范 简洁易行 覆盖纵向横向项目的分级分类管理制度体系 二 加强科研项目全过程管理, 保障科研任务顺利实施 5. 组织做好项目申报的指导 学校应面向国家战略和经济社会发展需求, 结合自身优势特色, 集成校内 校外优势资源, 遴选 推荐基础好 水平高且符合相关规定要求的项目申报各级各类科研计划项目 要综合考虑申请人和研究团队科研项目执行能力, 加强统筹协调, 扭转重申报 轻质量的现象 指导和协助科研人员科学规范地做好项目申请书 经费预算书 合同 ( 协议 ) 等编制和签订工作, 完善和规范项目推荐申报程序, 确保申报项目研究的质量和材料的真实性 6. 严格合作 ( 外协 ) 项目的审核把关 学校应结合项目研究任务目标的需要, 强化对合作 ( 协议 ) 真实性 可行性和合规性的审核 要对纵向项目的合作 ( 外协 ) 单位资质 履行合作 ( 协议 ) 任务能力 业务相关性 经济合理性等内容进行审核把关 要严格区分和界定校内科研活动与个人公司业务范围, 加强对项目负责人和参与人员本人及其亲属或有直接利益关系人员所成立或参与公司承担合作 ( 外协 ) 项目的严格审查, 确保关联交易的公允性, 项目负责人要主动申明与合作 ( 外协 ) 方的关系, 提供相关信息, 接受监督 严格防止虚假资 3 14/52

16 源匹配和虚假合作, 严禁利用科研项目和国有资产为参与科研项目的个人及其亲属谋取利益, 坚决杜绝假借合作名义骗取国家和社会资源 7. 加强项目研究过程的监督管理 学校要依据项目合同 ( 任务书 ) 的预期目标和要求, 督促科研人员按进度完成各项研究内容, 了解项目执行进度和进展情况, 及时发现和解决研究过程中的困难和问题, 确保项目顺利实施 要引导科研人员合理统筹安排科研与教学活动, 将科研优势转化为教学优势, 鼓励 支持研究生参与科研项目, 加强对研究生参与科研工作的规范管理和指导, 注重创新能力培养 8. 严肃纵向项目计划任务的调整 纵向项目合同 ( 任务书 ) 一经批复应认真履行, 任务目标原则上不予调整, 确需调整并符合国家规定调整范围的, 应依据相关管理要求履行有关程序 对于涉及项目实施过程中研究目标 研究内容 研究进度和执行期 主要研究人员 合作单位等重大事项的变更, 要组织专家论证, 学校严格审核把关, 并按照项目组织单位或计划主管部门规定的相关程序 要求办理和执行 防止利用任务调整降低研究目标 水平或造假 对任务调整造成的不良后果, 学校和项目负责人要承担相应的责任 9. 严格科研项目经费管理 学校要将各类科研项目经费纳入学校财务统一管理, 严格按照国家有关规定 办法要求以及合同 ( 任务书 ) 和预算批复, 组织科研人员合理使用科研项目经费 认真做好转拨和外协经费的审核, 严格按照相关规定加强对劳务费 间接费用和结存结余经费等的管理, 规范预算调整程序, 加强对横向项目经费的规范 4 15/52

17 管理, 完善科研项目经费支出 报销审核监督制度 10. 切实做好科研项目结题验收工作 学校要按照有关管理办法和项目合同 ( 任务书 ) 要求, 及时组织项目负责人做好结题验收准备, 认真审核验收材料, 保证按期完成结题验收工作 对纵向项目要防止同一科研成果在不同项目验收中重复使用, 对横向项目要按照合同约定进行验收 对未能通过验收的项目, 学校要加强督促与监管, 按照有关管理办法履行相关程序和手续, 并采取有效措施, 提供相应的帮助和支持 11. 加强科研项目涉密工作的管理 严格执行 科学技术保密规定 等国家相关保密规定, 建立完善科研项目和科研成果相关保密工作管理制度, 落实保密工作管理责任制, 完善保密防护措施, 规范涉密信息系统 载体和设备等的管理, 加强对从事涉密科研项目的科研人员和学生的管理 教育和培训 在项目申报 立项和验收时, 及时提出定密建议 对于泄露国家秘密 商业秘密和个人隐私的, 依法追究其法律责任 12. 注重成果与知识产权管理 学校要尊重成果完成人的贡献, 积极创造条件, 鼓励科研项目成果的保护 转化 应用及申报知识产权 科研项目产生的知识产权归属依据国家法律 法规规定以及科研合同的约定确定 学校要建立健全知识产权申报 转让 使用信息登记制度, 保障学校和研究人员的合法权益, 不得以任何方式隐匿 私自转让 非法占有或谋取私利 13. 发挥科研成果的科学普及功能 学校要引导科研人员树立科 5 16/52

18 研项目成果服务社会的意识, 积极创造条件, 扩大科研项目成果效益, 大力推进学校相关科研资源向全社会开放和共享, 鼓励科研人员积极面向社会和学生开展科学普及和宣传教育活动, 为培养学生科学精神 提升全社会科学素养做出贡献 三 建立科研服务体系, 提高科研项目管理水平 14. 提供项目全过程指导服务 建立形成涵盖立项申报 项目实施 预算执行 结题验收 成果保护及推广应用的全方位科研咨询服务体系, 指导科研人员按照相关法律法规开展科研活动 依照预算合理使用经费, 确保科研项目执行进度, 逐步建立和完善科研管理分级 分类的常态化宣传培训制度, 使科研人员熟悉掌握科研管理的相关政策规定 15. 加强科研服务队伍建设 学校要根据科研工作发展新形势的需要, 强化科研管理队伍建设 形成结构和规模合理 专职与辅助相结合的专业化 高素质科研服务队伍, 组织和引导院 ( 系 ) 及科研团队设立专职的科研项目服务岗位, 配合项目负责人开展科研项目的全过程管理 加强科研服务人员的培训和管理, 提升科研管理队伍的政策水平和业务能力 16. 提高科研项目管理信息化水平 整合现有的科研管理系统, 建立全面涵盖科研项目管理相关的项目 人员 设备 经费等信息的管理和共享机制, 注重完善各学校信息库的建设, 实现校内科研项目实施过程及科研成果的动态监管, 提高科研项目管理效率, 方便科研 6 17/52

19 和管理服务人员及时了解科研项目的动态信息 17. 规范科研项目资料档案管理 项目资料档案管理是科研管理过程中一项重要的基础性工作, 学校要重视科研项目资料的积累, 完备归档工作, 按规定对各类档案资料 ( 包括项目技术资料和管理资料等 ) 进行整理 立卷 归档, 确保科研项目资料档案的完整性 准确性和系统性 科研项目形成的各类资料要按照国家相关规定, 在遵守国家相关保密制度 维护知识产权和保障委托人权益前提下, 建立公共查询机制, 实现资源共享 四 优化考核与监督机制, 促进科研工作健康发展 18. 创新考核评价机制 学校要充分发挥评价导向作用, 正确引导和调动科研人员开展科研工作的积极性, 改革评价机制, 推行分类评价和开放评价的新机制, 建立以创新质量和贡献为导向的科研项目考核 评价和奖励制度, 鼓励科研人员面向国家需求, 潜心研究, 为国家科技事业发展做出更多的创新性贡献 建立和完善科研绩效档案, 并将其作为科研人员年度考核 专业技术职务评聘和项目推荐的重要依据 19. 建立科研诚信档案 学校要加强科研诚信建设, 将维护科研诚信 弘扬科学道德作为重要职责, 加强组织建设, 完善科研诚信相关的科研管理制度建设, 健全教育 制度 监督并重的科研诚信体系, 建立科研人员科研诚信档案, 引导科研人员遵守相关法律法规, 恪守科学道德准则, 有效遏制科研不端行为 7 18/52

20 20. 强化监督管理职责 学校要充分发挥监督职能, 加强校内监控和相互制约, 要根据各类科研项目的研究周期 任务要求和研究特点, 有计划地开展科研项目全过程监督检查, 对重大科研项目要实行全过程的跟踪审计, 强化风险意识, 加强预警和防范, 提高监管能力 逐步建立项目基本信息和绩效以及违法违规行为等情况的公开 公示制度, 接受公众监督 21. 建立有效奖惩制度 学校要研究建立有效的奖惩制度, 对于管理成效好 经费管理规范 使用效益高的科研团队和个人予以表彰和奖励, 并在项目申报或经费分配等方面加大支持力度 对于项目执行不力 出现违规行为的团队和个人, 给予相应的惩处 对于发生学术造假 违纪违法等行为的单位和个人, 应按照国家相关规定, 给予严肃处理或依法移送司法机关追究刑事责任 对于发现的问题, 学校有责任组织调查和按照相关规定进行相应处理 重大问题应及时上报 高校主管部门对重视程度不够 管理制度不健全 出现重大管理失误的学校, 将会商国家相关部门, 视情节轻重, 采取约谈警示 暂停项目经费拨付 限制项目申报资格等处罚 各地方 高校应根据本意见要求, 结合实际, 制定相应实施办法和细则, 切实将科研项目管理工作落到实处 教育部 2012 年 12 月 17 日 8 19/52

21 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 教监 [2012]6 号 省 自治区 直辖市教育厅 ( 教委 ) 新疆生产建设兵团教育局, 有 关部门 ( 单位 ) 教育司 ( 局 ), 部属各高等学校 : 为全面落实科教兴国和人才强国战略, 调动和保护高校和科研人员的积极性创造性, 维护高校科学研究秩序, 营造良好科研氛围, 增强高校科研能力, 促进教育科技事业科学发展 健康发展, 现就规范高校科研行为提出如下意见 : 一 规范高校科研行为的总体要求 1. 科学研究是高校的重要职能, 科研人员是高校科学发展的重要资源 长期以来, 高校科研人员牢记科教兴国和人才强国使命, 立足岗位 敬业奉献, 为创新型国家建设和高校人才培养 科学研究 社会服务 文化传承创新作出重要贡献 新的历史条件下, 大力推动科技创新驱动发展 全面提高高等教育质量, 对高校科学研究提出新的更高要求 当前, 在高校科研活动中学术失范行为较为严重, 贪污 挪用科研经费案件时有发生 进一步规范高校科研行为, 维护科研秩序, 是一项紧迫任务 2. 规范高校科研行为的总体工作要求是 : 坚持教育引导 制度规范 监督约束并重的原则, 坚持标本兼治 综合治理 惩防并举 1 20/52

22 注重预防的方针, 坚持管理与服务相结合 自律与他律相结合 严格规范科研行为与保护科研人员积极性创造性相结合, 切实加强科研行为管理, 促进科研人员廉洁从业 3. 高校科研人员开展科研活动的总体要求是 : 自觉践行社会主义核心价值观, 严格遵守国家宪法和法律法规 ; 模范遵循学术规范和科学伦理, 坚决抵制学术失范和学术不端行为 ; 大力弘扬科学研究精神, 不断增强科技创新能力 ; 严格遵守师德规范, 牢固树立服务意识, 主动服务经济社会发展 二 高校科研行为规范的具体内容 4. 科研人员申报项目, 要坚持实事求是, 充分考虑自身研究力量, 加强可行性论证, 对申报项目的工作基础 研究现状 人员组成等作真实陈述, 保证申报项目材料的真实可信 不得隐瞒与项目协作单位以及参与人员的利益关系 不得以任何方式干扰影响项目评审工作 5. 科研人员要在学校指导协助下, 按照目标相关性 政策相符性和经济合理性原则, 科学 合理 真实地编制科研经费预算, 增强预算的前瞻性和可操作性 不得以编造虚假合同 虚列支出项目等手段编报虚假预算 6. 科研人员要严格按照项目合同 ( 任务书 ) 的预期目标和要求, 认真完成各项研究任务, 严格执行国家保密法规 不得随意变更项目承担单位 项目负责人 研究目标 研究内容 研究进度和执行期 2 21/52

23 主要研究人员 不得违反规定将科研任务外包 转包他人, 利用科研项目为特定关系人谋取私利 不得泄露国家秘密 商业秘密和个人隐私, 确保科研项目安全 7. 科研人员要有高度的社会责任感, 坚持实事求是的科学精神和严谨认真的治学态度 不得从事危害国家安全 损害社会公共利益 危害人体健康 违反伦理道德等方面的研究 不得抄袭 剽窃 侵占他人研究成果, 伪造 篡改科研数据文献 8. 科研人员要严格遵守财经法律法规, 坚持科研经费统一管理原则, 按照预算批复的支出范围和标准使用经费, 提高科研经费使用效益 不得违反规定转拨 转移科研经费, 购买与科研活动无关的设备 材料 不得虚构项目支出 使用虚假票据套取科研经费 不得虚列 虚报 冒领科研劳务费, 用科研经费报销个人家庭消费支出 不得用科研经费从事投资 办企业等违规经营活动 不得隐匿 私自转让 非法占有学校用科研经费形成的固定资产和无形资产 不得借科研协作之名将科研经费挪作它用 9. 科研人员在学术评价和学术评审活动中, 要坚持科学标准, 遵循客观 公正原则, 如实反映评价对象的质量和水平, 若与被评对象存在利益关系, 要及时主动说明并回避 不得在学术评价或学术评审活动中徇私舞弊, 接受可能影响客观公正的礼金和各种有价证券 支付凭证 不得泄露评审信息, 散布不实评审信息, 利用评审工作或掌握的评审信息谋取利益, 从事不正当交易 10. 项目负责人要模范遵守相关法律法规和规章制度, 对项目申 3 22/52

24 报 执行和科研经费使用的合规性 合理性 真实性 相关性负直接责任, 在项目申报 实施和结项等环节, 主动向管理部门说明与科研活动利益关联和利益冲突情况, 自觉接受监督 要加强对所带领科研团队 所承担项目的成员特别是青年人才的教育和管理, 做到身体力行 言传身教 三 建立健全高校科研行为管理机制 11. 坚持党管人才的原则, 在高校党委的领导下, 贯彻落实人才强国战略, 把科研人才队伍建设纳入人才工作总体部署, 不断完善科研行为管理制度和服务保障机制, 激发科研人员的创新创造活力 12. 坚持高校党委对重大科研项目和重大科研经费的监管, 强化责任意识, 完善责任体系, 健全科技资源配置机制 科研活动内控机制 校长要认真履行法人代表责任, 指导督促分管科研 财务工作的校领导, 加强对科研行为的管理 分管科研 财务工作的校领导要切实担负起对科研活动督促引导和对科研经费监督管理的职责 13. 高校科研 财务等职能部门, 要增强管理和服务意识, 认真履行监管职能, 加强对科研人员的服务 指导 管理 监督, 对科研人员申报的合作 ( 外协 ) 项目, 要按项目管理规定严格审核把关 学院 ( 系 所 中心 研究院等 ) 作为科研活动基层管理单位, 要认真履行对本单位科研行为的监管责任, 对项目执行 经费使用等情况予以指导和监督 审计 纪检监察部门要加强对重大科研项目执行 科研经费使用 科研人员从业行为的监督检查 4 23/52

25 14. 高校学术委员会 学位评定委员会 学风建设委员会应充分发挥在学术评价 学术发展 学风建设中的重要作用, 完善工作规程, 积极开展学术规范和科研诚信宣传教育 学校科研机构和学术团队要加强团队管理, 完善自我约束 自我管理机制 学校要为学术组织有序有效开展工作提供支持和保障 15. 高校要把教育引导作为规范科研行为 促进科研人员廉洁从业的基础, 加强对科研人员职业素养和诚信教育, 弘扬良好学风, 不断提高科研人员思想政治素质和业务素质 加大违法违纪案件通报力度, 加强警示教育 示范教育, 增强科研人员廉洁从业意识 建立健全科研人员培训制度, 将法律法规 廉洁从业培训纳入教师岗位培训和职业培训之中, 完善培训内容, 创新培训形式, 建立培训档案, 增强培训实效 16. 高校要加强科研文化建设, 把科研文化建设作为大学文化传承创新的重要动力, 大力培育崇尚科学 追求真理的思想理念, 包容并蓄 宽松和谐的学术环境, 诚实守信 风清气正的文化氛围 17. 高校要建立健全科研人员考核评价体系, 建立科研诚信档案制度, 及时准确记录科研人员从业行为, 将廉洁从业情况纳入对科研人员考核的重要内容, 考核结果作为对教学科研人员专业技术职务评聘 奖惩的重要依据 四 依法惩处高校科研违法违纪行为 18. 高校要完善学术不端行为的查处机制, 严肃查处科研活动中 5 24/52

26 的违规违纪违法行为 对于违反科研行为规范的, 视情节轻重, 给予约谈警示 通报批评 暂停项目执行和项目拨款 责令整改 终止项目执行和项目拨款直至限制项目申报资格等处理 构成违纪的, 依据 事业单位工作人员处分暂行规定 财政违法行为处罚处分条例, 视情节轻重给予警告 记过 降低岗位等级或撤职 开除等处分 涉嫌犯罪的, 移送司法机关依法追究其刑事责任 19. 高校各级领导特别是主要负责人, 要切实履行对科研人员的服务和科研活动的监管职责, 加强服务保障 教育引导 监督管理, 确保科研工作健康发展 因未能正确履行监管责任, 发生科研人员重大违法违纪问题被依法判处刑罚的, 参照 关于实行党政领导干部问责的暂行规定, 追究责任单位和有关领导 管理人员的责任 教育部 2012 年 12 月 18 日 6 25/52

27 国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见 国发 号各省 自治区 直辖市人民政府, 国务院各部委 各直属机构 : 国家中长期科学和技术发展规划纲要( 年 ) 实施以来, 我国财政科技投入快速增长, 科研项目和资金管理不断改进, 为科技事业发展提供了有力支撑 但也存在项目安排分散重复 管理不够科学透明 资金使用效益亟待提高等突出问题, 必须切实加以解决 为深入贯彻党的十八大和十八届二中 三中全会精神, 落实创新驱动发展战略, 促进科技与经济紧密结合, 按照 中共中央国务院关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见 ( 中发 号 ) 的要求, 现就改进加强中央财政民口科研项目和资金管理提出如下意见 一 改进加强科研项目和资金管理的总体要求 ( 一 ) 总体目标 通过深化改革, 加快建立适应科技创新规律 统筹协调 职责清晰 科学规范 公开透明 监管有力的科研项目和资金管理机制, 使科研项目和资金配置更加聚焦国家经济社会发展重大需求, 基础前沿研究 战略高技术研究 社会公益研究和重大共性关键技术研究显著加强, 财政资金使用效益明显提升, 科研人员的积极性和创造性充分发挥, 科技对经济社会发展的支撑引领作用不断增强, 为实施创新驱动发展战略提供有力保障 ( 二 ) 基本原则 26/52

28 坚持遵循规律 把握全球科技和产业变革趋势, 立足我国经济社会发展和科技创新实际, 遵循科学研究 技术创新和成果转化规律, 实行分类管理, 提高科研项目和资金管理水平, 健全鼓励原始创新 集成创新和引进消化吸收再创新的机制 坚持改革创新 推进政府职能转变, 发挥好财政科技投入的引导激励作用和市场配置各类创新要素的导向作用 加强管理创新和统筹协调, 对科研项目和资金管理各环节进行系统化改革, 以改革释放创新活力 坚持公正公开 强化科研项目和资金管理信息公开, 加强科研诚信建设和信用管理, 着力营造以人为本 公平竞争 充分激发科研人员创新热情的良好环境 坚持规范高效 明确科研项目 资金管理和执行各方的职责, 优化管理流程, 建立健全决策 执行 评价相对分开 互相监督的运行机制, 提高管理的科学化 规范化 精细化水平 二 加强科研项目和资金配置的统筹协调 ( 三 ) 优化整合各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 科技计划( 专项 基金等 ) 的设立, 应当根据国家战略需求和科技发展需要, 按照政府职能转变和中央与地方合理划分事权的要求, 明确各自功能定位 目标和时限 建立各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 的绩效评估 动态调整和终止机制 优化整合中央各部门管理的科技计划 ( 专项 基金等 ), 对定位不清 重复交叉 实施效果不好的, 要通过撤 并 转等方式进行必要调整和优化 项目主管部门要按照各自职责, 围绕科技计划 ( 专项 基金等 ) 功能定位, 科学组织安排科研项目, 提升项目层次和质量, 合理控制项目数量 27/52

29 ( 四 ) 建立健全统筹协调与决策机制 科技行政主管部门会同有关部门要充分发挥科技工作重大问题会商与沟通机制的作用, 按照国民经济和社会发展规划的部署, 加强科技发展优先领域 重点任务 重大项目等的统筹协调, 形成年度科技计划 ( 专项 基金等 ) 重点工作安排和部门分工, 经国家科技体制改革和创新体系建设领导小组审议通过后, 分工落实 协同推进 财政部门要加强科技预算安排的统筹, 做好各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 年度预算方案的综合平衡 涉及国民经济 社会发展和国家安全的重大科技事项, 按程序报国务院决策 ( 五 ) 建设国家科技管理信息系统 科技行政主管部门 财政部门会同有关部门和地方在现有各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 科研项目数据库基础上, 按照统一的数据结构 接口标准和信息安全规范, 在 2014 年底前基本建成中央财政科研项目数据库 ;2015 年底前基本实现与地方科研项目数据资源的互联互通, 建成统一的国家科技管理信息系统, 并向社会开放服务 三 实行科研项目分类管理 ( 六 ) 基础前沿科研项目突出创新导向 基础 前沿类科研项目要立足原始创新, 充分尊重专家意见, 通过同行评议 公开择优的方式确定研究任务和承担者, 激发科研人员的积极性和创造性 引导支持企业增加基础研究投入, 与科研院所 高等学校联合开展基础研究, 推动基础研究与应用研究的紧密结合 对优秀人才和团队给予持续支持, 加大对青年科研人员的支持力度 项目主管部门要减少项目执行中的检查评价, 发挥好学术咨询机构 协会 学会的咨询作用, 营造 鼓励探索 宽容失败 的实施环境 28/52

30 ( 七 ) 公益性科研项目聚焦重大需求 公益性科研项目要重点解决制约公益性行业发展的重大科技问题, 强化需求导向和应用导向 行业主管部门应当充分发挥组织协调作用, 提高项目的系统性 针对性和实用性, 及时协调解决项目实施中存在的问题, 保证项目成果服务社会公益事业发展 加强对基础数据 基础标准 种质资源等工作的稳定支持, 为科研提供基础性支撑 ( 八 ) 市场导向类项目突出企业主体 明晰政府与市场的边界, 充分发挥市场对技术研发方向 路线选择 要素价格 各类创新要素配置的导向作用, 政府主要通过制定政策 营造环境, 引导企业成为技术创新决策 投入 组织和成果转化的主体 对于政府支持企业开展的产业重大共性关键技术研究等公共科技活动, 在立项时要加强对企业资质 研发能力的审核, 鼓励产学研协同攻关 对于政府引导企业开展的科研项目, 主要由企业提出需求 先行投入和组织研发, 政府采用 后补助 及间接投入等方式给予支持, 形成主要由市场决定技术创新项目和资金分配 评价成果的机制以及企业主导项目组织实施的机制 ( 九 ) 重大项目突出国家目标导向 对于事关国家战略需求和长远发展的重大科研项目, 应当集中力量办大事, 聚焦攻关重点, 设定明确的项目目标和关键节点目标, 并在任务书中明确考核指标 项目主管部门主要采取定向择优方式遴选优势单位承担项目, 鼓励产学研协同创新, 加强项目实施全过程的管理和节点目标考核, 探索实行项目专员制和监理制 ; 项目承担单位上级主管部门要切实履行在项目推荐 组织实施和验收等环节的相应职责 ; 项目承担单位要强化主体责任, 组织有关单位协同创新, 保证项目目标的实现 29/52

31 四 改进科研项目管理流程 ( 十 ) 改革项目指南制定和发布机制 项目主管部门要结合科技计划 ( 专项 基金等 ) 的特点, 针对不同项目类别和要求编制项目指南, 市场导向类项目指南要充分体现产业需求 扩大项目指南编制工作的参与范围, 项目指南发布前要充分征求科研单位 企业 相关部门 地方 协会 学会等有关方面意见, 并建立由各方参与的项目指南论证机制 项目主管部门每年固定时间发布项目指南, 并通过多种方式扩大项目指南知晓范围, 鼓励符合条件的科研人员申报项目 自指南发布日到项目申报受理截止日, 原则上不少于 50 天, 以保证科研人员有充足时间申报项目 ( 十一 ) 规范项目立项 项目申请单位应当认真组织项目申报, 根据科研工作实际需要选择项目合作单位 项目主管部门要完善公平竞争的项目遴选机制, 通过公开择优 定向择优等方式确定项目承担者 ; 要规范立项审查行为, 健全立项管理的内部控制制度, 对项目申请者及其合作方的资质 科研能力等进行重点审核, 加强项目查重, 避免一题多报或重复资助, 杜绝项目打包和 拉郎配 ; 要规范评审专家行为, 提高项目评审质量, 推行网络评审和视频答辩评审, 合理安排会议答辩评审, 视频与会议答辩评审应当录音录像, 评审意见应当及时反馈项目申请者 从受理项目申请到反馈立项结果原则上不超过 120 个工作日 要明示项目审批流程, 使项目申请者能够及时查询立项工作进展, 实现立项过程 可申诉 可查询 可追溯 ( 十二 ) 明确项目过程管理职责 项目承担单位负责项目实施的具体管理 项目主管部门要健全服务机制, 积极协调解决项目实施中出现的新情况新问题, 针对不同科研项目管理特点组织开展巡视检查 30/52

32 或抽查, 对项目实施不力的要加强督导, 对存在违规行为的要责成项目承担单位限期整改, 对问题严重的要暂停项目实施 ( 十三 ) 加强项目验收和结题审查 项目完成后, 项目承担单位应当及时做好总结, 编制项目决算, 按时提交验收或结题申请, 无特殊原因未按时提出验收申请的, 按不通过验收处理 项目主管部门应当及时组织开展验收或结题审查, 并严把验收和审查质量 根据不同类型项目, 可以采取同行评议 第三方评估 用户测评等方式, 依据项目任务书组织验收, 将项目验收结果纳入国家科技报告 探索开展重大项目决策 实施 成果转化的后评价 五 改进科研项目资金管理 ( 十四 ) 规范项目预算编制 项目申请单位应当按规定科学合理 实事求是地编制项目预算, 并对仪器设备购置 合作单位资质及拟外拨资金进行重点说明 相关部门要改进预算编制方法, 完善预算编制指南和评估评审工作细则, 健全预算评估评审的沟通反馈机制 评估评审工作的重点是项目预算的目标相关性 政策相符性 经济合理性, 在评估评审中不得简单按比例核减预算 除以定额补助方式资助的项目外, 应当依据科研任务实际需要和财力可能核定项目预算, 不得在预算申请前先行设定预算控制额度 劳务费预算应当结合当地实际以及相关人员参与项目的全时工作时间等因素合理编制 ( 十五 ) 及时拨付项目资金 项目主管部门要合理控制项目和预算评估评审时间, 加强项目立项和预算下达的衔接, 及时批复项目和预算 相关部门和单位要按照财政国库管理制度相关规定, 结合项目实施和资金使用进度, 及时合规办理资金支付 实行部门预算批复前 31/52

33 项目资金预拨制度, 保证科研任务顺利实施 对于有明确目标的重大项目, 按照关键节点任务完成情况进行拨款 ( 十六 ) 规范直接费用支出管理 科学界定与项目研究直接相关的支出范围, 各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 的支出科目和标准原则上应保持一致 调整劳务费开支范围, 将项目临时聘用人员的社会保险补助纳入劳务费科目中列支 进一步下放预算调整审批权限, 同时严格控制会议费 差旅费 国际合作与交流费, 项目实施中发生的三项支出之间可以调剂使用, 但不得突破三项支出预算总额 ( 十七 ) 完善间接费用和管理费用管理 对实行间接费用管理的项目, 间接费用的核定与项目承担单位信用等级挂钩, 由项目主管部门直接拨付到项目承担单位 间接费用用于补偿项目承担单位为项目实施所发生的间接成本和绩效支出, 项目承担单位应当建立健全间接费用的内部管理办法, 合规合理使用间接费用, 结合一线科研人员实际贡献公开公正安排绩效支出, 体现科研人员价值, 充分发挥绩效支出的激励作用 项目承担单位不得在核定的间接费用或管理费用以外再以任何名义在项目资金中重复提取 列支相关费用 ( 十八 ) 改进项目结转结余资金管理办法 项目在研期间, 年度剩余资金可以结转下一年度继续使用 项目完成任务目标并通过验收, 且承担单位信用评价好的, 项目结余资金按规定在一定期限内由单位统筹安排用于科研活动的直接支出, 并将使用情况报项目主管部门 ; 未通过验收和整改后通过验收的项目, 或承担单位信用评价差的, 结余资金按原渠道收回 ( 十九 ) 完善单位预算管理办法 财政部门按照核定收支 定额或者定项补助 超支不补 结转和结余按规定使用的原则, 合理安排 32/52

34 科研院所和高等学校等事业单位预算 科研院所和高等学校等事业单位要按照国家规定合理安排人员经费和公用经费, 保障单位正常运转 六 加强科研项目和资金监管 ( 二十 ) 规范科研项目资金使用行为 科研人员和项目承担单位要依法依规使用项目资金, 不得擅自调整外拨资金, 不得利用虚假票据套取资金, 不得通过编造虚假合同 虚构人员名单等方式虚报冒领劳务费和专家咨询费, 不得通过虚构测试化验内容 提高测试化验支出标准等方式违规开支测试化验加工费, 不得随意调账变动支出 随意修改记账凭证 以表代账应付财务审计和检查 项目承担单位要建立健全科研和财务管理等相结合的内部控制制度, 规范项目资金管理, 在职责范围内及时审批项目预算调整事项 对于从中央财政以外渠道获得的项目资金, 按照国家有关财务会计制度规定以及相关资金提供方的具体要求管理和使用 ( 二十一 ) 改进科研项目资金结算方式 科研院所 高等学校等事业单位承担项目所发生的会议费 差旅费 小额材料费和测试化验加工费等, 要按规定实行 公务卡 结算 ; 企业承担的项目, 上述支出也应当采用非现金方式结算 项目承担单位对设备费 大宗材料费和测试化验加工费 劳务费 专家咨询费等支出, 原则上应当通过银行转账方式结算 ( 二十二 ) 完善科研信用管理 建立覆盖指南编制 项目申请 评估评审 立项 执行 验收全过程的科研信用记录制度, 由项目主管部门委托专业机构对项目承担单位和科研人员 评估评审专家 中介机构等参与主体进行信用评级, 并按信用评级实行分类管理 各项 33/52

35 目主管部门应共享信用评价信息 建立 黑名单 制度, 将严重不良信用记录者记入 黑名单, 阶段性或永久取消其申请中央财政资助项目或参与项目管理的资格 ( 二十三 ) 加大对违规行为的惩处力度 建立完善覆盖项目决策 管理 实施主体的逐级考核问责机制 有关部门要加强科研项目和资金监管工作, 严肃处理违规行为, 按规定采取通报批评 暂停项目拨款 终止项目执行 追回已拨项目资金 取消项目承担者一定期限内项目申报资格等措施, 涉及违法的移交司法机关处理, 并将有关结果向社会公开 建立责任倒查制度, 针对出现的问题倒查项目主管部门相关人员的履职尽责和廉洁自律情况, 经查实存在问题的依法依规严肃处理 七 加强相关制度建设 ( 二十四 ) 建立健全信息公开制度 除涉密及法律法规另有规定外, 项目主管部门应当按规定向社会公开科研项目的立项信息 验收结果和资金安排情况等, 接受社会监督 项目承担单位应当在单位内部公开项目立项 主要研究人员 资金使用 大型仪器设备购置以及项目研究成果等情况, 接受内部监督 ( 二十五 ) 建立国家科技报告制度 科技行政主管部门要会同有关部门制定科技报告的标准和规范, 建立国家科技报告共享服务平台, 实现国家科技资源持续积累 完整保存和开放共享 对中央财政资金支持的科研项目, 项目承担者必须按规定提交科技报告, 科技报告提交和共享情况作为对其后续支持的重要依据 ( 二十六 ) 改进专家遴选制度 充分发挥专家咨询作用, 项目评估评审应当以同行专家为主, 吸收海外高水平专家参与, 评估评审专 34/52

36 家中一线科研人员的比例应当达到 75% 左右 扩大企业专家参与市场导向类项目评估评审的比重 推动学术咨询机构 协会 学会等更多参与项目评估评审工作 建立专家数据库, 实行评估评审专家轮换 调整机制和回避制度 对采用视频或会议方式评审的, 公布专家名单, 强化专家自律, 接受同行质询和社会监督 ; 对采用通讯方式评审的, 评审前专家名单严格保密, 保证评审公正性 ( 二十七 ) 完善激发创新创造活力的相关制度和政策 完善科研人员收入分配政策, 健全与岗位职责 工作业绩 实际贡献紧密联系的分配激励机制 健全科技人才流动机制, 鼓励科研院所 高等学校与企业创新人才双向交流, 完善兼职兼薪管理政策 加快推进事业单位科技成果使用 处置和收益管理改革, 完善和落实促进科研人员成果转化的收益分配政策 加强知识产权运用和保护, 落实激励科技创新的税收政策, 推进科技评价和奖励制度改革, 制定导向明确 激励约束并重的评价标准, 充分调动项目承担单位和科研人员的积极性创造性 八 明确和落实各方管理责任 ( 二十八 ) 项目承担单位要强化法人责任 项目承担单位是科研项目实施和资金管理使用的责任主体, 要切实履行在项目申请 组织实施 验收和资金使用等方面的管理职责, 加强支撑服务条件建设, 提高对科研人员的服务水平, 建立常态化的自查自纠机制, 严肃处理本单位出现的违规行为 科研人员要弘扬科学精神, 恪守科研诚信, 强化责任意识, 严格遵守科研项目和资金管理的各项规定, 自觉接受有关方面的监督 35/52

37 ( 二十九 ) 有关部门要落实管理和服务责任 科技行政主管部门要会同有关部门根据本意见精神制定科技工作重大问题会商与沟通的工作规则 ; 项目主管部门和财政部门要制定或修订各类科技计划 ( 专项 基金等 ) 管理制度 各有关部门要建立健全本部门内部控制和监管体系, 加强对所属单位科研项目和资金管理内部制度的审查 ; 督促指导项目承担单位和科研人员依法合规开展科研活动, 做好经常性的政策宣传 培训和科研项目实施中的服务工作 各地区要参照本意见, 制定加强本地财政科研项目和资金管理的办法 国务院 2014 年 3 月 3 日 36/52

38 西南财经大学文件 西财大办 号 关于印发 西南财经大学科研经费管理办法 (2013 版 ) 的通知 校内各单位 : 为建立健全符合科研活动规律的科研经费管理体制和运行机制, 提升科研经费管理服务水平, 提高资金使用效益, 根据 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 ( 教财 号 ) 的要求, 结合工作实际, 学校制定了 西南财经大学科研经费管理办法 (2013 版 ), 经校务会议讨论通过, 现予印发, 请各单位遵照执行 特此通知 附件 : 西南财经大学科研经费管理办法 (2013 版 ) 西南财经大学 2013 年 12 月 25 日 西南财经大学校长办公室 2013 年 12 月 25 日印 37/52

39 附件 : 西南财经大学科研经费管理办法 (2013 版 ) 第一章总则第一条为建立健全符合科研活动规律的科研经费管理体制和运行机制, 提升科研经费管理服务水平, 提高资金使用效益, 根据 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 ( 教财 号 ) 的要求, 结合我校实际, 制定本办法 第二条本办法所指科研经费包括所有纵向科研项目经费和横向科研项目经费 经费来源于中央或地方财政资金的, 属于纵向科研项目 ; 经费来源于社会资金的, 属于横向科研项目 纵向科研项目经费和横向科研项目经费全部纳入学校财务统一管理 第二章科研经费管理职责第三条建立健全 统一领导 分级管理 责任到人 的科研经费管理体制 学校是科研经费管理的责任主体, 校长对学校科研经费管理承担领导责任, 分管科研和财务的副校长对科研经费管理承担全面监管责任, 科研处 财务处 审计处和纪检监察办公室等部门对科研经费使用进行指导 管理 审计和监督 第四条学院 中心是科研活动的基层管理单位, 学院 中心负责人对本单位科研经费使用承担直接监管责任, 负责监督预算执行, 督促项目进度 第五条科研项目负责人是科研经费使用的直接责任人, 对经费使用的合规性 合理性 真实性和相关性承担法律责任 项目负责人依据相关科研经费管理办法编制科研项目经费预算和决算, 按照批复预算使用经费, 接受上级和学校相关部门的监督检查 第三章科研经费管理机制第六条科研处下设科研经费管理办公室, 组成人员包括两名科研处工作人员和一名财务处工作人员, 负责协助和指导项目申请人合理编制科研经费预算, 对已批复或签订合同 ( 任务书 ) 的项目提供从到款通知到具体项目经费分配 预算执行进度通报 经费使用建议 预算调整 决算编制和外部沟通协调等全过程服务 项目负责人要聘用专人作为科研项目秘书, 负责项目经费管理工作 第七条科研经费管理办公室定期对学院 中心科研经费管理人员 项目负责人以及科研项目秘书进行科研经费管理相关政策宣传和业务培训, 学院 中心每年组织一次科研经费管理的全员培训 38/52

40 第八条整合现有信息资源, 完善系统功能, 建立校内相关科研管理部门 学院 中心和项目负责人共享的科研经费信息平台, 实现科研经费从预算 开支到决算的全过程数字化管理与服务 第四章科研经费预算管理第九条所有科研项目均须编制经费预算 科研经费管理办公室和学院 中心相关科研经费管理人员协助科研项目申请人或负责人根据有关科研经费管理办法的规定, 结合科研活动的特点和实际需要, 按照目标相关性 政策相符性和经济合理性的原则编制经费预算 项目负责人不得以编造虚假合同 虚列开支项目等手段编报虚假预算 涉及政府采购的, 严格按照政府采购相关规定和程序编制采购预算 第十条科研项目来源单位对经费开支有相关规定的, 按照来源单位相关规定编制预算 ; 没有相关规定的, 按照学校相关规定编制预算 项目负责人对预算的相关性 合规性 合理性和真实性负责 第十一条科研经费管理办公室组织专家对相关科研项目经费预算进行评审, 指导项目负责人根据评审意见调整预算, 并对预算进行批复 科研项目经费预算评审内容包括经费开支是否与项目合同任务相关, 是否符合相关规定, 开支范围是否合理 第十二条科研项目经费预算评审中, 涉及劳务费的, 要考虑相关人员参与科研项目的全时工作时间及完成任务的可行性, 合理核定劳务费开支范围和标准 ; 涉及重大仪器设备 重要文本文献等资产购置的, 要综合考虑学校现有相关资产存量及使用情况 区域内资源配置及共享情况, 避免重复购置和闲置浪费, 并严格按照国家政府采购规定和学校资产管理规定执行 涉及外拨经费的, 必须充分论证并严格审核合作 ( 外协 ) 单位和参与人员与科研项目的相关性以及关联交易的公允性 第十三条科研项目经费预算一经批复, 原则上不予调整, 确需调整并符合相关办法规定调整范围的, 应按规定履行相关调整程序 属于学校预算调整权限外的预算调整, 按照项目来源单位的相关规定执行 ; 属于学校预算调整权限内的一般预算调整, 由项目负责人提出调整方案, 经学院 中心及科研经费管理办公室批准后方可执行 ; 重大预算调整, 除履行上述调整程序外, 还须分管校领导批准后方可执行 科研项目经费预算中劳务费和专家咨询费不予调整, 涉及国外的支出科目调整须报国际合作与交流处批准 第五章科研经费支出管理第十四条科研项目经费支出范围包括 : 资料费 数据采集费 调研差旅费 会议费 国际合作与交流费 设备费 劳务费 专家咨询费 印刷费 办公用品及耗材费 出版费 成果鉴定费和管理费等 给个人的以酬金性质发放的费用, 一律通过个人银行卡发放 39/52

41 第十五条纵向科研项目和横向科研项目报账票据均须由项目负责人签字确认并经学院 中心负责人审核签字, 方可提交财务处办理报账事宜 纵向科研项目中的重大项目 重点项目以及机关职能部门教师所承担的科研项目报账票据须由项目负责人签字确认并经科研处负责人签字, 方可提交财务处办理报账事宜 科研经费报账票据应按照国家相关财务规定和学校的财务规定办理 第十六条科研经费管理办公室对科研项目的外拨经费按照合同 ( 任务书 ) 约定的外拨经费额度 拨付方式 开户银行和账号等条款进行审批 合作 ( 外协 ) 单位是公司 企业的, 应向科研经费管理办公室提供协作单位法人营业执照 组织机构代码证 税务登记证和资质证书等相关资料 ; 合作 ( 外协 ) 单位是高校 科研院所或社会团体等公益性组织的, 应向科研经费管理办公室提供协作单位组织机构代码等相关资料 财务处根据科研经费管理办公室批复的合同 协作单位法人营业执照 组织机构代码证 税务登记证和资质证书等相关资料划拨经费 项目负责人要主动申明与合作 ( 外协 ) 方的关系, 提供相关信息, 接受监督 项目负责人对合作 ( 外协 ) 业务的真实性 相关性负责 第十七条科研项目经费用于采购物资设备,10 万元及以上的, 国有资产管理处依照 西南财经大学物资设备和服务采购管理办法, 通过集中采购的方式组织采购 项目负责人不得将应招标采购的物资或服务化整为零或以其他任何方式规避招标采购 项目负责人一次性采购金额低于 10 万元的, 按照有关审批权限 (1 万元以上 10 万元以下的采购须主管校领导签字批准 ) 核批后, 通过学校零星物资采购系统统一采购或按照科研工作需要自行采购 物资设备采购后, 项目负责人须将相关采购审批报告 发票以及所采购物资的详细资料交国有资产管理处进行入账管理, 国有资产管理处统一对该类物资设备物资进行账目管理, 物资设备达到报废年限后, 须按照学校相关规定进行处置 第十八条项目负责人应严格按照预算批复或合同 ( 任务书 ) 的支出范围和标准使用经费, 严禁以任何方式挪用 侵占和骗取科研经费 严禁编造虚假合同 编制虚假预算 ; 严禁违规将科研经费转拨 转移到利益相关的单位或个人 ; 严禁购买与科研项目无关的设备 材料 ; 严禁虚构经济业务 使用虚假票据套取科研经费 ; 严禁在科研经费中报销个人家庭消费支出 ; 严禁虚列 伪造名单, 虚报冒领科研劳务性费用 ; 严禁借科研协作之名, 将科研经费挪作它用 ; 严禁设立 小金库 学校审计处重点对上述情形进行审计 第六章科研经费决算管理第十九条各类科研项目按计划完成后, 应及时进行科研经费结算, 增强科研经费的使用效益, 减少科研经费闲置 第二十条科研项目完成后, 项目负责人应办理完毕该科研项目所有经费收支账务, 全面清理历年收支账目和科研借款未报销情况, 并编制项目经费决算, 经费决算所列开支范围须与 40/52

42 预算批复的支出范围相一致 第七章科研经费监督检查第二十一条审计处会同科研经费管理办公室定期对在研科研项目经费开支以及结项科研项目经费决算进行财务审计和财务验收 科研项目经费主要采用抽查审计方式进行, 对纵向科研项目中的重大项目 重点项目以及经费规模超过 300 万元的横向科研项目开展全过程跟踪审计 第二十二条科研经费管理办公室对项目经费预算 预算批复 预算调整 经费支出 外拨经费和资产购置等情况进行公开 第二十三条专项审计 中期财务检查 财务验收和绩效评价等结果将作为项目申请和科研经费预算分配的重要依据 对发生违纪违法问题的团队和个人, 依情节轻重给予行政处罚或处分 涉嫌犯罪的, 依法移送司法机关追究刑事责任 第八章附则第二十四条本办法由科研处制定并负责解释 第二十五条本办法自 2014 年 1 月 1 日起实施, 原有相关文件同时废止 41/52

43 西南财经大学文件 西财大办 号 关于印发 西南财经大学科研经费审计办法 的通知 校内各单位 : 为加强学校对科研经费的管理和监督, 提高经费使用效益, 根据 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 ( 教财 号 ) 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 ( 教监 号 ) 及 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 ( 教技 号 ) 的要求, 结合我校实际, 学校制定了 西南财经大学科研经费审计办法, 经校务会议讨论通过, 现予印发, 请各单位遵照执行 特此通知 附件 : 西南财经大学科研经费审计办法 西南财经大学 2013 年 12 月 25 日 西南财经大学校长办公室 2013 年 12 月 25 日印 42/52

44 附件 : 西南财经大学科研经费审计办法 第一条为加强学校对科研经费的管理和监督, 提高经费使用效益, 根据 教育部财政部关于加强中央部门所属高校科研经费管理的意见 ( 教财 号 ) 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 ( 教监 号 ) 及 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 ( 教技 号 ) 的要求, 结合我校实际, 制定本办法 第二条本办法所称科研经费审计, 是指学校审计处依据国家和学校有关科研经费管理的规定及项目任务书, 对科研项目经费的使用和管理所进行的监督和评价 第三条科研经费审计范围包括纵向科研项目经费和横向科研项目经费 纵向科研项目经费是指经费来源性质属于中央或地方财政资金的科研项目经费 ; 横向科研项目经费是指经费来源性质属于社会资金的科研项目经费 第四条科研经费审计类型包括科研经费决算审签和科研经费专项审计 科研经费决算审签是指学校审计处按照相关规定对所有纵向科研项目和横向科研项目进行的经费决算审签 ; 科研经费专项审计是指学校审计处根据国家有关政策规定及学校科研经费状况, 对科研项目经费使用和管理情况进行的专项审计 第五条科研项目经费主要采用抽查审计方式进行, 对于纵向科研项目中的重大项目 重点项目以及经费规模超过 300 万元的横向科研项目开展全过程跟踪审计 第六条科研经费审计的主要内容 ( 一 ) 科研经费决算审签的主要内容 1. 科研项目经费是否纳入财务部门集中核算, 统一管理, 是否专款专用 2. 科研项目经费财务决算的编制是否符合国家的有关规定, 经费支出是否执行项目批复的预算范围和标准 3. 科研项目预算资金 配套资金 自筹资金的到位情况 4. 科研项目经费决算编制及数据是否真实 完整, 是否执行科研经费管理的相关政策规定 ( 二 ) 科研经费专项审计的主要内容 1. 科研经费是否纳入学校财务部门集中核算 统一管理 专款专用 2. 科研经费管理的内部控制制度及其执行情况 3. 批复的科研项目资金 配套资金 自筹资金按预算 ( 或合同 ) 的到位情况 4. 科研项目经费支出是否符合项目批复的预算范围和标准 ; 项目经费使用是否合法 合规 ; 经费支出是否执行科研经费管理办法和相关财务制度规定 ; 有无截留 挪用 挤占和虚列项目经费的情况 ; 其他违反财经纪律的行为 2 43/52

45 5. 科研项目经费用于设备 软件等物资采购, 以及建设项目支出等是否执行政府采购和招投标等相关规定 6. 科研项目管理费 劳务费的提取和使用是否符合相关规定 7. 科研项目经费使用进度 8. 科研项目经费决算情况, 包括编报决算和结题财务报告情况 ; 及时清理账目 确定科研经费支出情况 ; 财务决算报告是否真实准确地反映科研项目经费预算执行情况 ; 科研项目预期成果及效益完成情况 9. 其他需要审计的事项 第七条科研经费审计的程序 ( 一 ) 科研经费决算审签的程序 1. 科研项目负责人填写项目结项书和财务决算表等结项资料, 报学校科研处和财务处审核签章后, 将科研经费决算及相关资料报送审计处 2. 审计处对报审的科研经费决算进行审查, 对于科研经费开支不符合财务规定, 报表编制不符合编报要求的科研经费决算, 退回相关单位和项目负责人, 相关单位和项目负责人应在规定的时间内补充 修正 3. 审计处在 3 个工作日内对科研经费开支符合财务管理有关规定且决算报表符合编报要求的科研经费决算给予签章确认 ( 二 ) 科研经费专项审计的程序 1. 审计处成立科研经费专项审计工作小组 2. 审计工作小组在开展审计前进行审前调查, 了解科研项目情况, 拟订审计实施方案, 明确审计目的 范围和时限 3. 向被审计科研项目相关单位及项目负责人送达审计通知书 4. 被审计科研项目相关单位及项目负责人按照要求及时向审计处报送审计所需资料, 并对所报送各项资料和其他相关情况的真实性和完整性签署书面承诺 5. 审计工作小组按照必要的审计程序和方法, 对规定的审计内容实施审计 在审计过程中, 科研处 财务处 项目所在单位及项目负责人应积极配合审计工作 ; 审计处对发现的违规违纪等重大问题, 及时向学校报告并通报有关部门 项目所在单位及项目负责人 6. 实施审计后, 审计工作小组出具审计报告初稿, 征求科研处 财务处 项目所在单位及项目负责人意见后, 由审计处出具正式审计报告 7. 审计处向科研处 财务处 项目所在单位及项目负责人送达审计报告 第八条科研经费审计所需资料 ( 一 ) 科研经费决算审签所需资料 1. 科研项目的预算批复 44/52 3

46 2. 相关财务会计资料 3. 科研经费支出明细表和固定资产清单 4. 经财务处签字盖章确认的科研经费决算报表 5. 其他相关资料 ( 二 ) 科研经费专项审计所需资料 1. 科研项目立项批复文件 2. 科研项目实施协议 合同任务书和项目预算等 3. 项目实施中其他相关协议, 包括固定资产采购合同 合作 ( 外协 ) 项目合同等 4. 项目经费使用的会计报表 账簿和凭证 5. 协作单位使用协作经费的合同 ( 协议 ) 6. 自筹经费来源和使用情况说明 7. 项目结余经费使用说明 8. 项目承担单位基本情况, 项目立项基本情况, 项目实施情况, 项目产业化现状及趋势说明 9. 项目参与实施人员清单 10. 项目结项文件 11. 其他相关资料 第九条审计人员在审计过程中可根据工作需要, 对与科研经费有关的经济活动进行延伸审计, 相关单位和个人应予配合 第十条本办法由审计处制定并负责解释 第十一条本办法自 2014 年 1 月 1 日起实施 4 45/52

47 西南财经大学文件 西财大办 号 关于印发 西南财经大学科研项目管理办法 (2013 版 ) 的通知 校内各单位 : 为提高我校科研管理水平, 规范科研项目管理, 促进科研事业健康可持续发展, 根据 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 ( 教技 号 ) 的要求, 结合我校实际, 学校制定了 西南财经大学科研项目管理办法 (2013 版 ), 经校务会议讨论通过, 现予印发, 请各单位遵照执行 特此通知 附件 : 西南财经大学科研项目管理办法 (2013 版 ) 西南财经大学 2013 年 12 月 25 日 西南财经大学校长办公室 2013 年 12 月 25 日印 46/52

48 附件 : 西南财经大学科研项目管理办法 (2013 版 ) 第一章总则第一条为提高我校科研管理水平, 规范科研项目管理, 促进科研事业健康可持续发展, 根据 教育部关于进一步加强高校科研项目管理的意见 ( 教技 号 ) 的要求, 结合我校实际, 制定本办法 第二章科研项目管理职责第二条校长对学校的科研项目管理工作负有领导责任, 分管科研的副校长对科研项目管理工作负有全面监管责任 第三条科研处是负责科研项目管理的职能部门, 财务处 国有资产管理处 审计处 纪检监察办公室和档案馆协同科研处进行科研项目管理 学院 中心是科研项目管理的基层单位, 负有直接监管责任 第四条项目负责人是科研项目管理的直接责任人, 负责项目实施全过程的运作和管理, 并对项目研究的科学性和合理性, 经费支出的合规性, 以及科研成果的真实性承担相应责任 第三章科研项目管理机制第五条国家级和教育部科研项目的申报, 实行项目预申报制度 正式项目申报通知下发前, 学院 中心组织专家对拟申报的项目进行第一轮论证 ; 正式项目申报通知下发后, 项目申请人根据申报指南对申报材料进行修改, 学院 中心组织专家对拟申报的项目进行第二轮论证 科研处全程参与两轮项目论证, 并对项目申报政策规定进行解读, 对申请书的填写进行指导 第六条针对合作 ( 外协 ) 科研项目, 科研处重点对项目的合作 ( 外协 ) 单位资质 履行合同 ( 协议 ) 任务能力 业务相关性和经济合理性等内容进行审核 ; 对项目负责人和参与人员本人及其亲属或有直接利益关系人员所成立或参与公司承担合作 ( 外协 ) 科研项目进行审查 第七条科研处对科研项目研究过程进行监督管理, 定期对项目进行中期检查, 依据项目合同 ( 任务书 ) 的预期目标和要求, 督促科研人员按进度完成各项研究内容 第八条经费来源于中央或地方财政资金的, 属于纵向科研项目 ; 经费来源于社会资金的, 属于横向科研项目 纵向科研项目合同 ( 任务书 ) 一经批复应认真履行, 任务目标原则上不予调整, 确需调整并符合国家规定调整范围的, 应依据相关管理要求履行有关程序 对于涉及项目实施过程中研究目标 研究内容 研究进度和执行期 主要研究人员和合作单位等重大事项的变更, 所在学院 中心应组织专家进行论证并报科研处审核后, 方可按照项目组织单位或计划主管部门规定的相关程序和要求进行调整 对任务调整造成的不良后果, 项目负责人承担全 2 47/52

49 部责任 第九条各类科研项目经费全部纳入学校财务统一管理, 科研人员按照预算批复的支出范围和标准使用经费 第十条科研处督促学院 中心按照有关管理办法和项目合同 ( 任务书 ) 要求, 指导项目负责人做好结项验收准备, 并组织专家对结项材料进行预验收 对未能通过预验收的项目, 提出整改意见并限期整改 第十一条对于涉密科研项目, 项目负责人及项目管理人员应严格执行相关保密规定, 落实保密工作分级责任, 对涉密信息系统 载体和设备等进行规范管理, 对从事涉密科研项目的科研人员和学生进行教育和培训 科研处在项目申报 立项和验收时, 及时提出定密建议 对于泄露国家秘密 商业秘密和个人隐私的, 依法追究其法律责任 第十二条对于非涉密科研项目, 科研处应坚持客观 真实的原则对项目信息进行公开, 信息公开的范围包括 : 项目申报信息 项目评审程序 项目立项信息 项目组人员构成 项目经费预算 经费支出及外拨 项目中期检查情况 经费决算 项目结项信息和产出成果等 第十三条科研处对科研成果知识产权申报 转让和使用的信息进行登记备案, 加强对科研项目成果的知识产权申报 保护和转化, 依据国家法律 法规以及科研合同的约定确定科研项目产生的知识产权归属 第十四条编辑出版 西财成果文库, 举办 西财经济社会热点问题圆桌论坛 西财名师大讲堂 和 西财理论名家社会行 等活动, 推进相关科研项目成果向全社会开放和共享, 促进科研成果的转化应用 第四章科研项目服务体系第十五条科研处与财务处联动, 建立涵盖立项申报 项目实施 预算执行 结题验收和成果保护及推广应用的全方位科研咨询服务体系 科研处 财务处定期对本部门及学院 中心相关科研管理人员进行政策宣讲和业务培训, 提升科研管理队伍的政策水平和业务能力 第十六条学院 中心及科研团队设立专职的科研项目服务岗位, 配合项目负责人开展科研项目的全过程管理, 每年组织一次科研项目管理的全员培训 第十七条完善科研管理系统, 整合科研项目管理相关的项目 人员 设备和经费等信息, 实现校内科研项目实施过程及科研成果的动态监管 第十八条科研处指派专人对各类科研项目档案资料进行整理, 定期交付学校档案馆 学校档案馆按规定对科研项目档案进行立卷 归档, 并建立公共查询机制, 实现资源共享 第五章科研项目考核与监督第十九条完善科研评价体系, 推行分类评价和开放评价的新机制, 建立以创新质量和贡献为导向的科研项目考核 评价和奖励制度 建立科研绩效档案, 并将其作为科研人员年度考核 专业技术职务评聘和项目推荐的重要依据 第二十条科研处建立科研人员科研诚信档案, 对科研不诚信行为进行登记备案, 有效遏 48/52 3

50 制科研不端行为 第二十一条审计处根据各类科研项目的研究周期 任务要求和研究特点, 有计划地开展科研项目经费抽查审计, 对纵向科研项目中的重大项目 重点项目以及经费规模超过 300 万元的横向科研项目经费开展全过程跟踪审计 第二十二条科研处对于科研项目管理成效好 经费管理规范的科研团队和个人予以表彰和奖励, 并在项目申报或经费分配等方面加大支持力度 对于项目执行不力 出现违规行为的团队和个人, 给予相应的惩处 对于发生学术造假 违纪违法等行为的单位和个人, 按照国家相关规定, 给予严肃处理或依法移送司法机关追究刑事责任 第六章附则第二十三条本办法由科研处制定并负责解释 第二十四条本办法自 2014 年 1 月 1 日起实施, 原 西南财经大学科研项目管理办法 同时废止 4 49/52

51 西南财经大学文件 西财大办 号 关于印发 西南财经大学科研行为管理办法 (2013 版 ) 的通知 校内各单位 : 为进一步调动和保护科研人员的创造性, 维护科学研究秩序, 营造良好科研氛围, 根据 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 ( 教监 号 ) 的要求, 结合我校实际, 学校制定了 西南财经大学科研行为管理办法 (2013 版 ), 经校务会议讨论通过, 现予印发, 请各单位遵照执行 特此通知附件 : 西南财经大学科研行为管理办法 (2013 版 ) 西南财经大学 2013 年 12 月 25 日 西南财经大学校长办公室 2013 年 12 月 25 日印 50/52

52 附件 : 西南财经大学科研行为管理办法 (2013 版 ) 第一章总则第一条为调动和保护科研人员的创造性, 维护科学研究秩序, 营造良好科研氛围, 根据 教育部关于进一步规范高校科研行为的意见 ( 教监 号 ) 的要求, 结合我校实际, 制定本办法 第二条科研人员开展科研活动的总体要求是 : 自觉践行社会主义核心价值观, 严格遵守国家宪法和法律法规 ; 模范遵循学术规范和科学伦理, 坚决抵制学术失范和学术不端行为 ; 大力弘扬科学研究精神, 不断增强科技创新能力 ; 严格遵守师德规范, 牢固树立服务意识, 主动服务经济社会发展 第二章科研行为规范第三条科研人员申报项目, 要坚持实事求是, 充分考虑自身研究力量, 加强可行性论证, 对申报项目的工作基础 研究现状 人员组成等作真实陈述, 保证申报项目材料的真实可信 不得隐瞒与项目协作单位以及参与人员的利益关系 不得以任何方式干扰影响项目评审工作 第四条科研人员要在科研经费管理办公室和学院 中心指导下, 按照目标相关性 政策相符性和经济合理性原则, 科学 合理地编制科研经费预算, 增强预算的前瞻性和可操作性, 杜绝随意性 不得以编造虚假合同 虚列支出项目等手段编报虚假预算 第五条科研人员要严格按照项目合同 ( 任务书 ) 的预期目标和要求, 认真完成各项研究任务, 严格执行国家保密法规 不得随意变更项目承担单位 项目负责人 研究目标 研究内容 研究进度和执行期和主要研究人员 不得违反规定将科研任务外包 转包他人和利用科研项目为特定关系人谋取私利 不得泄露国家秘密 商业秘密和个人隐私, 确保科研项目安全 第六条科研人员要有高度的社会责任感, 坚持实事求是的科学精神和严谨认真的治学态度 不得从事危害国家安全 损害社会公共利益 危害人体健康 违反伦理道德等方面的研究 不得抄袭 剽窃 侵占他人研究成果, 伪造 篡改科研数据文献 第七条科研人员要严格遵守财经法律法规, 坚持科研经费统一管理原则, 按照预算批复或合同 ( 任务书 ) 的支出范围和标准使用经费, 提高科研经费使用效益 不得违反规定转拨 转移科研经费, 购买与科研活动无关的设备 材料 不得虚构项目支出 使用虚假票据套取科研经费 不得虚列 虚报 冒领科研劳务费, 用科研经费报销个人家庭消费支出 不得用科研经费从事投资 办企业等违规经营活动 不得隐匿 私自转让 非法占有学校用科研经费形成的固定资产和无形资产 不得借科研协作之名将科研经费挪作它用 第八条科研人员在学术评价和学术评审活动中, 要坚持科学标准, 遵循客观 公正原则, 如实反映评价对象的质量和水平, 若与被评对象存在利益关系, 要及时主动说明并回避 不得 2 51/52

53 在学术评价或学术评审活动中徇私舞弊, 接受可能影响客观公正的礼金和各种有价证券 支付凭证 不得泄露评审信息, 散布不实评审信息, 利用评审工作或掌握的评审信息谋取利益, 从事不正当交易 第九条项目负责人要模范遵守相关法律法规和规章制度, 对项目申报 执行和科研经费使用的合规性 合理性 真实性和相关性负直接责任, 在项目申报 实施和结项等环节, 主动向科研处说明与科研活动利益关联和利益冲突情况, 自觉接受监督 项目负责人要加强对所带领科研团队 所承担项目的成员特别是青年人才的教育和管理, 做到身体力行 言传身教 第三章科研行为管理机制第十条坚持党管人才的原则, 在学校党委的领导下, 贯彻落实人才强国战略, 把科研人才队伍建设纳入人才工作总体部署 坚持学校党委对重大科研项目和重大科研经费的监管 校长负责指导督促分管科研 财务工作的副校长加强对科研行为的管理, 分管科研 财务工作的副校长负责对科研活动督促引导和对科研经费监督管理 第十一条学校科研处 财务处对科研人员进行服务 指导 管理和监督, 对科研人员申报的合作 ( 外协 ) 项目, 按项目管理规定严格审核把关 学院 中心负责人对本单位科研行为负有直接监管责任, 对项目执行 经费使用等情况予以指导和监督 审计处 纪检监察办公室对重大 重点科研项目执行 科研经费使用和科研人员从业行为进行审计 监督和检查 第十二条校学术委员会 学位评定委员会和学风建设委员会负责开展学术规范和科研诚信宣传教育 学院 中心在各单位教授委员会指导下, 每年组织一次学术规范和科研诚信宣传教育活动 大力培育崇尚科学 追求真理的思想理念, 包容并蓄 宽松和谐的学术环境, 诚实守信 风清气正的文化氛围 第十三条建立健全科研人员培训制度, 组织人事部将法律法规 廉洁从业培训纳入教师岗位培训和职业培训之中, 并建立培训档案 第十四条科研处建立科研人员科研诚信档案, 及时准确记录科研人员从业行为, 并向组织人事部开放诚信档案, 作为科研人员专业技术职务评聘 奖惩的重要依据 第四章科研违法违纪行为的惩处第十五条纪检监察办公室 科研处 财务处及审计处对科研活动中的违规违纪违法行为进行严肃查处 对于违反科研行为规范的个人和团队, 视情节轻重, 给予约谈警示 通报批评 暂停项目执行和项目拨款 责令整改 终止项目执行和项目拨款直至限制项目申报资格等处理 构成违纪的, 依据相关规定, 视情节轻重给予警告 记过 降低岗位等级和撤职 开除等处分 涉嫌犯罪的, 移送司法机关依法追究其刑事责任 第五章附则第十六条本办法由科研处制定并负责解释 第十七条本办法自 2014 年 1 月 1 日起实施, 原有相关文件同时废止 52/52 3