评级信息披露规范

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舌姜
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1 评级信息披露规范第一条为规范本评级机构评级信息披露行为, 确保评级过程和评级结果的独立客观公正, 根据监管部门相关规定, 并结合本评级机构工作需要, 特制定本规范第二条待披露的信息应依据国家有关法律法规和主管部门的规定通过本评级机构网站及主管部门指定的媒体对外公布第三条本评级机构所有评级从业人员及相关人员应当忠实勤勉地履行职责, 保证披露信息的真实准确完整及时, 不得有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 且通过不同媒体或渠道披露同一信息的内容应当保持一致第四条本评级机构所有评级从业人员及相关人员不得以个人名义披露信息, 所有待披露信息都必须以本评级机构名义披露第五条在评级信息公开披露之前, 任何人不得公开或泄露该信息, 或利用该信息为自己或他人谋取利益第六条本评级机构通过中国证券业协会本机构和中国证监会指定的其他网站披露的基本信息至少包括以下内容 : ( 一 ) 会员代码 ; ( 二 ) 公司法定中英文名称 ; ( 三 ) 成立时间 ; ( 四 ) 法定代表人总经理姓名 ; ( 五 ) 实收资本净资产 ; 1

2 ( 六 ) 业务资格许可证编号 ; ( 七 ) 注册省市地址及邮政编码办公地址及邮政编码公司网址联系电话传真投诉电话电子邮箱 ; ( 八 ) 公司组织结构 ; ( 九 ) 员工人数 ( 二 ) ( 四 ) ( 七 ) 项内容发生变更的, 本评级机构在履行必要程序后 10 个工作日内通过中国证券业协会本机构和中国证监会指定的其他网站披露 ;( 五 ) 项内容应当每年度更新一次 ;( 八 ) ( 九 ) 项内容应当于每年度结束后 10 个工作日内进行更新第七条本评级机构通过中国证券业协会本机构及中国证监会指定的其他网站披露的董事监事及高级管理人员的信息至少包括 : 姓名性别现任职务任职起始时间是否通过证券评级业务高级管理人员资质测试取得证券从业资格的, 包括证券从业资格证书号码 ; 取得注册会计师资格的, 包括中国注册会计师资格证书号码第八条董事监事及高级管理人员情况发生变更的, 本评级机构在履行必要程序后 10 个工作日内通过中国证券业协会网站及中国证监会指定的其他网站披露第九条本评级机构通过中国证券业协会本机构和中国证监会指定的其他网站披露的评级从业人员至少包括姓名性别现任职务执业起始时间是否具有 3 年以上资信评级业务经验执业资格证书号码证券从业资格证书号码中国注册会计师资格证书号码以及从业经历 2

3 第十条若发生评级从业人员发生入职离职或者职务变动情况, 本评级机构将在履行必要程序后每季度通过中国证券业协会网站披露评级从业人员的入职人数离职人数及离职率第十一条本评级机构通过中国证券业协会本机构和中国证监会指定的其他网站披露的内部控制制度和管理制度信息至少包括 : 防火墙制度回避制度合规检查制度人员培训制度评级从业人员执业行为规范数据库管理制度若内部控制和管理制度发生变更, 本评级机构将在履行必要程序后 10 个工作日内通过中国证券业协会网站及中国证监会指定的其他网站披露第十二条本评级机构通过中国证券业协会本机构及中国证监会指定的其他网站披露的业务制度信息至少应当包括信用等级划分及定义评级方法评级模型评级程序评级委员会制度复评制度评级结果公布制度跟踪评级制度信息保密制度评级业务档案管理制度本评级机构应当根据评级对象类型分别披露其信用等级划分及定义评级方法评级程序本评级机构开展主动证券资信评级业务的, 应当说明与委托评级之间的差异第十三条若业务制度发生变更, 本评级机构将在履行必要的程序后 10 个工作日内通过中国证券业协会网站及中国证监会指定的其他网站披露信用等级划分及定义评级方法评级程序有变更的, 同时在本机构网站披露 3

4 第十四条法律法规部门规章自律规则对证券发行中涉及的证券市场资信评级业务评级信息指定披露媒体的, 本评级机构通过中国证券业协会本机构中国证监会指定的其他网站及其他公共媒体披露信息不得先于该指定媒体证券资信评级信息原则上应当在非交易时间披露在评级信息依法披露之前, 除用于监管部门指定用途评级业务委托书中约定用途委托方及评级对象外, 本机构及其评级从业人员应当履行信息保密义务, 不得对外泄露评级结果对非公开发行的证券进行证券业务资信评级, 本评级机构应当按照评级业务委托书的约定, 决定是否披露信用评级信息以及披露的时间地点和方式另有法律法规和信用评级主管部门规定的, 从其规定第十五条本评级机构根据法律法规和信用评级主管部门的规定, 在本机构网站主管部门指定的公共媒体上披露首次信用评级的结果第十六条本评级机构根据法律法规和信用评级主管部门的规定, 在评级机构网站主管部门指定的公共媒体上披露定期和不定期跟踪评级结果第十七条若发生实际及潜在利益冲突情况, 本评级机构将及时在中国证券业协会本机构及中国证监会指定的其他网站上以公告形式披露开展证券评级业务过程中实际及潜在的利益冲突所采取的利益冲突管理控制措施及可能导致的后果实际及潜在利益冲突包括但不限于以下情形 : 4

5 ( 一 ) 本评级机构与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所控制 ; ( 二 ) 同一股东持有本评级机构受评级机构或者受评级证券发行人的股份均达 5% 以上 ; ( 三 ) 受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有本评级机构股份达到 5% 以上 ; ( 四 ) 本评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或受评级机构股份达到 5% 以上 ; ( 五 ) 本评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前 6 个月内买卖受评级证券 ; ( 六 ) 本评级机构从受评级机构或受评级证券发行人处获得与评级服务不相关的报酬 ; ( 七 ) 本评级机构及其实际控制人董事监事高级管理人员以及参与评级项目的评级从业人员本人及直系亲属直接或者间接持有受评级机构或受评级证券发行人的证券及衍生品达到 5% 以上 ; ( 八 ) 本评级机构董事监事高级管理人员及参与评级项目的评级从业人员本人及直系亲属为受评级机构或受评级证券发行人实际控制人或者担任受评级机构或受评级证券发行人的董事监事高级管理人员, 或者与受评级机构或受评级证券发行人发生其它雇佣关系 ; ( 九 ) 参与评级项目的人员及其直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所律师事务所财务顾问等证券 5

6 服务机构的负责人或者项目签字人 ; ( 十 ) 中国证监会中国证券业协会认定的影响独立客观公正原则的其他情形第十八条本评级机构于每一会计年度结束之日起 4 个月内, 在中国证券业协会本评级机构及中国证监会指定的其他网站上披露从单个发行主体发起人客户或订阅用户处获得超过该会计年度本机构收入 10% 以上报酬的客户名单第十九条若发生可能对本评级机构经营活动产生重大影响事项, 本评级机构将在事项发生起 5 个工作日内在中国证券业协会本机构及中国证监会指定的其他网站进行披露, 并说明该事项发生原因以及可能对本评级机构及其证券评级业务产生的影响前款所称重大事项包括但不限于以下情况 : ( 一 ) 本评级机构不再符合证券评级业务许可条件 ; ( 二 )1/3 以上的通过证券评级业务高级管理人员资质测试的高级管理人员发生变动 ; ( 三 ) 本评级机构做出减资合并分立解散及申请破产的决定 ; 或者依法进入破产程序被责令关闭 ; ( 四 ) 涉及本评级机构的重大诉讼仲裁 ; ( 五 ) 本评级机构就重大传闻进行澄清或证实 ; ( 六 ) 本评级机构及其董事监事高级管理人员评级从业人员违反法律法规相关办法及自律规则等要求受到中国证监会及协会处罚并记入诚信档案 ; 6

7 ( 七 ) 本评级机构涉嫌犯罪被司法机关立案调查, 或者受到重大行政处罚刑事处罚 ; ( 八 ) 公司董事监事高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施 ; ( 九 ) 中国证监会中国证券业协会认定的其他可能对本评级机构经营活动产生重大影响的事项第二十条本评级机构建立联系人机制并指定专人负责办理本评级机构的信息披露事项本机构向中国证券业协会告知联系人相关信息联系人信息发生变更的, 本机构应当在发生变更起 5 个工作日内告知协会第二十一条本评级机构根据法律法规和信用评级主管部门的规定, 在本机构网站主管部门指定的媒体上披露评级结果质量统计报告本评级机构在每一会计年度结束之日起 3 个月内采用多种统计方法, 对本机构出具的评级结果准确性和稳定性进行验证, 并通过构建量化违约模型和评级结果相互印证本机构将评级质量统计结果通过中国证券业协会本机构及中国证监会指定的其他网站披露披露内容应当统计结果以及对所采用统计方法的说明等第二十二条对于待披露的相关信息需经过专门人员审核记录后再行披露, 对于涉及受评对象未公开的信息或者商业秘密国家机密及个人隐私等不得披露, 并做好保密措施第二十三条评级信息披露的相关文件资料等由专人保管以备检查第二十四条本规范适用于各类信用评级业务, 特别注明的信用评级 7

8 业务除外第二十五条本制度自发布之日起实施 8

( 三 ) 成立时间 ; ( 四 ) 法定代表人总经理姓名 ; ( 五 ) 实收资本净资产 ; ( 六 ) 业务资格许可证编号 ; ( 七 ) 注册省市地址及邮政编码办公地址及邮政编码公司网址联系电话传真投诉电话电子邮箱 ; ( 八 ) 公司组织结构 ; ( 九 ) 员工人数第

( 三 ) 成立时间 ; ( 四 ) 法定代表人总经理姓名 ; ( 五 ) 实收资本净资产 ; ( 六 ) 业务资格许可证编号 ; ( 七 ) 注册省市地址及邮政编码办公地址及邮政编码公司网址联系电话传真投诉电话电子邮箱 ; ( 八 ) 公司组织结构 ; ( 九 ) 员工人数第联合信用评级有限公司信息披露管理制度信息披露管理制度第一章总则第一条为提高业务透明度, 维护投资者的合法权益和社会公共利益, 依据证券法证券市场资信评级业务管理暂行办法等法律法规, 制定本制度第二条公司证券评级业务应当按照相关法律法规和本制度的有关规定履行信息披露与备案义务信息披露应遵循诚实信用的原则, 勤勉尽责, 保证披露信息的真实准确完整及时公平, 不得有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏