中国人民银行

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1 中国人民银行文件国家外汇管理局银发号中国人民银行国家外汇管理局关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资管理有关问题的通知为规范人民币合格境外机构投资者 ( 以下简称人民币合格投资者 ) 境内证券投资管理, 根据人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法 ( 中国证券监督管理委员会中国人民银行国家外汇管理局第 90 号令 ) 及相关规定, 现就有关问题通知如下 : 1

2 一中国人民银行国家外汇管理局及其分支机构依法对人民币合格投资者境内证券投资的投资额度 ( 以下简称投资额度 ) 资金账户资金收付等实施监督管理和检查二经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称证监会 ) 许可投资境内证券市场的人民币合格投资者, 应当委托其境内托管人 ( 以下简称托管人 ) 代为办理本通知所要求的相关手续同一人民币合格投资者可以委托不超过三家托管人委托多家托管人的, 应当指定一家托管人作为主报告人 ( 仅有一家托管人的默认托管人为主报告人 ), 负责代其统一办理投资额度备案和审批申请主体信息登记等事项三国家外汇管理局对单家人民币合格投资者投资额度实行备案或审批管理人民币合格投资者在取得证监会资格许可后, 可以通过备案的形式, 获取不超过其资产规模或其管理的证券资产规模 ( 以下统称资产规模 ) 一定比例的投资额度 ( 以下简称基础额度 ); 超过基础额度的投资额度申请, 应当经国家外汇管理局批准境外主权基金央行及货币当局等机构的投资额度不受资产规模比例限制, 可以根据其投资境内证券市场的需要获取相应的投资额度, 实行备案管理四人民币合格投资者基础额度标准如下 : ( 一 ) 人民币合格投资者或其所属集团的资产 ( 或管理的 2

3 资产 ) 主要在中国境外的, 计算公式为 : 等值 1 亿美元 + 近三年平均资产规模 *0.2%- 已获取的合格境外机构投资者额度 ( 折合人民币计算, 以下简称 QFII 额度 ) ( 二 ) 人民币合格投资者或其所属集团的资产 ( 或管理的资产 ) 主要在中国境内的, 计算公式为 :50 亿元人民币 + 上年度资产规模 *80%- 已获取的 QFII 额度 ( 折合人民币计算 ) 以上汇率折算参照申请之日上月国家外汇管理局公布的各种货币对美元折算率计算中国人民银行国家外汇管理局可以综合考虑国际收支资本市场发展及开放等因素, 对上述标准进行调整五人民币合格投资者基础额度内的投资额度备案, 应当向主报告人提交以下材料 : ( 一 ) 投资额度备案的情况说明, 并附人民币合格境外机构投资者登记表 ( 见附件 1) ( 二 ) 经审计或报经当地监管部门备案的人民币合格投资者近三年 / 上年度资产负债表 ( 或管理的证券资产规模的审计报告或证明材料等 ) ( 三 ) 证监会资格许可证明文件复印件主报告人应当认真履行职责, 严格审核人民币合格投资者资产规模已获取的 QFII 额度等证明性材料, 并根据人民币合格投资者或其所属集团资产境内外分布情况, 按标准准确核实其基础额度及拟备案的投资额度后, 于每月 10 日前, 将人 3

4 民币合格投资者投资额度备案材料集中报国家外汇管理局备案 ( 格式见附件 2) 国家外汇管理局确认后将备案信息反馈给主报告人六人民币合格投资者超过基础额度的投资额度申请, 应当通过主报告人向国家外汇管理局提交以下材料 : ( 一 ) 主报告人及人民币合格投资者书面申请, 详细说明申请投资额度的理由以及现有投资额度使用情况 ; 人民币合格投资者首次申请投资额度的, 需附人民币合格境外机构投资者登记表及证监会资格许可证明文件复印件 ( 二 ) 人民币合格投资者有关托管人备案信息 ( 格式见附件 3) ( 三 ) 经审计或报经当地监管部门备案的人民币合格投资者近三年 / 上年度资产负债表 ( 或管理的证券资产规模的审计报告或证明材料等 ) ( 四 ) 国家外汇管理局要求的其他材料人民币合格投资者应当做好主报告人与其他托管人之间的额度分配, 切实履行额度管理有关要求国家外汇管理局将定期在其政府网站 ( 公告人民币合格投资者投资额度情况七人民币合格投资者投资额度实行余额管理即 : 人民币合格投资者累计净汇入资金不得超过经备案及批准的投资额度 4

5 八未经批准, 人民币合格投资者不得以任何形式转卖转让投资额度给其他机构和个人使用人民币合格投资者投资额度自备案或批准之日起 1 年未能有效使用的, 国家外汇管理局有权收回全部或部分未使用的投资额度九人民币合格投资者应当根据境外机构人民币银行结算账户管理办法 ( 银发号文印发 ) 中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知 ( 银发号 ) 等规定, 开立一个境外机构人民币基本存款账户基本存款账户不得存放其在境内证券投资的相关资金已开立基本存款账户的人民币合格投资者, 应当开立人民币专用存款账户 ( 以下简称专用存款账户 ) 人民币合格投资者可以根据需要为其自有资金客户资金开放式基金开立相应的专用存款账户专用存款账户分为人民币合格投资者投资境内证券市场的专用存款账户 ( 以下简称专用存款账户 < 证券交易 >), 以及开展境内衍生品交易的专用存款账户 ( 以下简称专用存款账户 < 衍生品交易 >) 等专用存款账户 < 证券交易 > 应当在托管人处开立该账户收入范围是 : 人民币合格投资者从境外汇入的投资本金出售证券所得现金股利利息收入从专用存款账户 < 衍生品交易 > 5

6 划回的资金, 以及中国人民银行和国家外汇管理局规定的其他收入支出范围是 : 买入规定的证券类等产品支付的价款 ( 含印花税手续费等 ) 划往专用存款账户 < 衍生品交易 > 的资金汇出本金和投资收益支付投资相关税费, 以及中国人民银行和国家外汇管理局规定的其他支出人民币合格投资者同一产品或资金 ( 自有资金 ; 客户资金 ; 开放式基金 ) 下开立的专用存款账户 < 证券交易 > 间可以进行资金划转专用存款账户 < 衍生品交易 > 可以根据投资品种和相应结算规则在期货保证金存管银行具备代客人民币对外汇衍生品业务 ( 以下简称外汇衍生品业务 ) 资格的托管人或境内金融机构 ( 以下简称外汇衍生品业务经办机构 ) 或其他相关机构处开立该账户收入范围是 : 从专用存款账户 < 证券交易 > 划入的资金利息收入开展境内衍生品交易相关的资金划入, 以及经中国人民银行或国家外汇管理局核准的其他收入支出范围是 : 划回专用存款账户 < 证券交易 > 的资金开展境内衍生品交易相关的资金划出相关税费支出, 以及经中国人民银行或国家外汇管理局核准的其他支出十未经批准, 人民币合格投资者专用存款账户与其境内其他账户之间不得划转资金未经批准, 人民币合格投资者专用存款账户内的资金不得用于境内证券投资及外汇风险管理以外的其他目的人民币合 6

7 格投资者专用存款账户不得支取现金托管人应当按规定的账户收支范围为人民币合格投资者办理资金划转手续十一人民币合格投资者开立专用存款账户应当提供以下材料 : ( 一 ) 证监会关于人民币合格投资者资格许可证明文件复印件 ( 二 ) 国家外汇管理局额度备案信息或批复文件 ( 三 ) 托管人的托管资格书面文件 ( 四 ) 人民币合格投资者与托管人的托管协议 ( 五 ) 中国人民银行要求的其他文件人民币合格投资者投资银行间债券市场参照中国人民银行公告 2016 第 3 号的有关规定执行人民币合格投资者开立投资银行间债券市场专用存款账户的, 还需同时提供进入银行间债券市场的备案通知书以及托管人的银行间债券市场结算代理资格许可书面文件十二人民币合格投资者可以通过外汇衍生品业务经办机构办理外汇衍生品业务外汇衍生品业务经办机构对人民币合格投资者办理外汇衍生品业务应当遵守实需交易原则十三人民币合格投资者开展外汇衍生品业务应当遵守实需交易原则人民币合格投资者开展外汇衍生品交易限于对冲其境内 7

8 证券投资所产生的外汇风险敞口, 外汇衍生品敞口与作为交易基础的境内证券投资项下外汇风险敞口应当具有合理的相关度人民币合格投资者持有的外汇衍生品头寸应当不超过其上月末在托管人处托管的境内证券投资对应的人民币资产规模 ( 不含专用存款账户内人民币存款类资产, 下同 ) 人民币合格投资者人民币资产规模由托管人负责核算和监控, 确保资产规模真实准确人民币合格投资者持有的外汇衍生品头寸可以按月调整人民币合格投资者应当根据托管人核算的境内证券投资对应的人民币资产规模情况, 于每月结束后 5 个工作日内对持有的外汇衍生品头寸进行调整, 确保符合实需交易原则十四外汇衍生品业务经办机构对人民币合格投资者办理的外汇衍生品类型及结算等, 按照现有外汇衍生品管理规定执行十五外汇衍生品业务经办机构应当遵守结售汇综合头寸管理规定, 并按照外汇管理相关规定履行有关结售汇统计报告义务十六人民币合格投资者依据本通知开立的银行结算账户内的资金存款利率, 按照中国人民银行有关规定执行十七人民币合格投资者有下列情形之一的, 应当在 1 个月内变现资产并关闭其账户, 其相应的投资额度同时作废 : ( 一 ) 证监会已撤销其资格许可 8

9 ( 二 ) 国家外汇管理局依法取消人民币合格投资者投资额度 ( 三 ) 中国人民银行国家外汇管理局规定的其他情形十八人民币合格投资者发起设立的开放式基金, 可以由托管人根据申购赎回的轧差净额, 每日为其办理相应的人民币资金汇入汇出手续其他产品 ( 或资金 ) 可以委托托管人办理有关人民币资金汇出入手续人民币合格投资者如需汇出已实现的累计收益, 托管人可以凭人民币合格投资者书面申请或指令中国注册会计师出具的投资收益专项审计报告完税或税务备案证明 ( 若有 ) 等, 为其办理相关资金汇出手续人民币合格投资者清盘 ( 含产品清盘 ) 的, 托管人可以凭人民币合格投资者书面申请或指令中国注册会计师出具的投资收益专项审计报告完税或税务备案证明等, 为其办理相关资金汇出及关户手续十九托管人在为人民币合格投资者办理资金汇出入时, 应当对相应的资金收付进行真实性与合规性审查, 并切实履行反洗钱和反恐怖融资义务二十人民币合格投资者应当在首次获得投资额度之日起 10 个工作日内, 通过主报告人在资本项目信息系统办理主体信息登记主报告人应当代人民币合格投资者向所在地外汇管理部门申请特殊机构赋码并为其办理主体信息登记因办理其 9

10 他跨境或外汇收支业务已经获得特殊机构赋码的, 无需重复申请托管人应当按照国家外汇管理局关于调整合格机构投资者数据报送方式的通知 ( 汇发号 ) 的要求, 报送人民币合格投资者相关的监管和统计数据二十一人民币合格投资者有下列情形之一的, 主报告人应当在 5 个工作日内向国家外汇管理局申请办理变更登记 : ( 一 ) 人民币合格投资者名称托管人等重要信息发生变更的 ( 二 ) 中国人民银行国家外汇管理局规定的其他情形人民币合格投资者变更主报告人的, 由新的主报告人负责为其办理变更登记手续人民币合格投资者或其主要股东实际控制人受到其他监管部门 ( 含境外 ) 重大处罚, 会对人民币合格投资者投资运作造成重大影响或相关业务资格被暂停或取消的, 主报告人应当及时向中国人民银行和国家外汇管理局报告二十二托管人应当按照人民币跨境收付信息管理系统管理办法 ( 银发号文印发 ) 中国人民银行办公厅关于完善人民币跨境收付信息管理系统银行间业务数据报送流程的通知 ( 银办发号 ) 等相关规定, 向人民币跨境收付信息管理系统报送人民币合格投资者账户开销户信息, 投资额度资金跨境收付信息, 以及境内证券投资 10

11 资产配置情况信息等二十三本通知要求报送的材料为中文文本同时具有外文和中文译文的, 以中文文本为准二十四本通知自发布之日起实施, 中国人民银行国家外汇管理局关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资管理有关问题的通知 ( 银发号 ) 同时废止其他相关规定与本通知不一致的, 以本通知为准附件 :1. 人民币合格境外机构投资者登记表 2. 投资额度备案表 3. 人民币合格境外机构投资者托管人信息备案表 11

12 附件 1 申请机构名称 Name of applicant 托管人 Custodian 人民币合格境外机构投资者登记表 REGISTRATION FORM FOR RMB QUALIFIED FOREIGN INSTITUTIONAL INVESTORS 中文 : English: 1 主报告人 Main Custodian 其他托管人 1 Custodian1 其他托管人 2 Custodian2 证券投资业务许可证号 No. of securities investment license 申请日期 Date of application 机构类别 Institution category 成立时间 Time of establishment 上一会计年度实收资本 ( 百万美元 / 人民币 ) Paid-up capital for the latest fiscal year(million USD/RMB) 发证日期 Licensing date 申请投资额度 ( 百万元人民币 ) Intended investment quota(million RMB) 基金管理公司保险公司证券公司 / 投行商业银行其他机构 Fund management institution Insurance company Securities company/investment bank Commercial bank Other institution 注册地址中文 : Domicile of incorporation English: 上一会计年度资产规模 ( 百万美元 / 人民币 ) Assets for the latest fiscal year(million USD/RMB) 1 RQFII 机构仅有一家托管人的, 默认为主报告人, 在此栏填写 12

13 最近三年是否受到所在国家或地区监管机构的处罚如有, 请具体说明 Any penalty from the home regulator in recent 3 years. If any, please specify. 主要管理人员简况 Brief description of the professionals 资金来源说明 Statement on sources of the funds 初步投资计划 Initial investment plan 主要股东名称注册地和股权比例 ( 可以用英文 )Names, domiciles and share percentages of major shareholders (In English if necessary) 主要关联机构名称和注册地 ( 可以用英文 ) Names and domiciles of major affiliates (In English if necessary) 人民币合格境外机构投资者联系人 RQFII s contact person 电话 (Telephone): 传真 (Fax): 主报告人联系人 Custodian agent s person 电话 (Telephone): 传真 (Fax): contact 人民币合格境外机构投资者董事会授权人签名 : (Signature of the authorizee of RQFII s board) 13

14 附件 2 投资额度备案表编号 : 备案日期 : 年月日机构名称托管人中文 : English: 主报告人其他托管人 1 其他托管人 2 累计获批 RQFII 额度 ( 亿元人民币 ) 近 ( 三 ) 年平均资产 ( 或管理证券资产 ) 规模 ( 折亿元人民币 ) 累计获批 QFII 额度亿美元折亿元人民币基础额度 ( 亿元人民币 ) 本次备案投资额度 ( 亿元人民币 ) 本机构承诺本表中内容 ( 含所附资料 ) 真实准确, 无虚假信息, 并承诺严格按照外汇管理相关规定办理额度备案手续, 自愿接受国家外汇管理部门的监督管理和检查机构 ( 签章 ): 年月日我行已按规定对该机构已获批 QFII 和 RQFII 额度资产规模等进行了审核, 计算出该机构基础额度同时, 向该机构说明了国家外汇管理局相关管理规定及要求, 建议该机构按实需原则提出申请现将该机构亿元人民币投资额度备案表报上, 请予以备案我行承诺严格按照外汇管理相关规定办理投资额度备案手续, 自愿接受国家外汇管理部门的监督管理和检查主报告人 ( 盖章 ): 年月日第一联外汇局留存度予以备案 (RQFII 机构 ) 亿元人民币投资额国家外汇管理局备案意见局领导签发 : 司领导核签 : 审核人 : 经办人 : 14

15 投资额度备案表编号 : 机构名称托管人累计获批 RQFII 额度 ( 亿元人民币 ) 中文 : 近 ( 三 ) 年平均资产 ( 或管理证券资产 ) 规模 ( 折亿元人民币 ) 本次备案投资额度 ( 亿元人民币 ) 主报告人其他托管人 1 其他托管人 2 累计获批 QFII 额度亿美元折亿元人民币基础额度 ( 亿元人民币 ) 第二联退RQFII RQFII 机构English: 国家外汇管理局备案意见亿元人民币投资额度予以备案 (RQFII 机构 ) 国家外汇管理局 ( 公章 ) 年月日 15

16 附件 3 人民币合格境外机构投资者托管人信息备案表主报告人 ( 盖章 ): 备案日期 : 年月日机构名称托管人中文 English 金融机构标识码联系人电话传真主报告人其他托管人 1 其他托管人 2 本机构承诺本备案表内容真实准确, 无虚假信息, 并承诺严格按照外汇管理相关规定办理托管事宜, 接受国家外汇管理部门的监督管理和检查机构 ( 签章 ): 年月日 16

合格投资者在取得证监会资格许可后, 可通过备案的形式, 获取不超过其资产规模或管理的证券资产规模 ( 以下简称资产规模 ) 一定比例的投资额度 ( 以下简称基础额度 ); 超过基础额度的投资额度申请, 须经国家外汇管理局批准境外主权基金央行及货币当局等机构的投资额度不受资产规模比例限制, 可根据

合格投资者在取得证监会资格许可后, 可通过备案的形式, 获取不超过其资产规模或管理的证券资产规模 ( 以下简称资产规模 ) 一定比例的投资额度 ( 以下简称基础额度 ); 超过基础额度的投资额度申请, 须经国家外汇管理局批准境外主权基金央行及货币当局等机构的投资额度不受资产规模比例限制, 可根据附件合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定第一章总则第一条为规范合格境外机构投资者 ( 以下简称合格投资者 ) 境内证券投资外汇管理, 根据中华人民共和国外汇管理条例 ( 国务院令第 532 号, 以下简称外汇管理条例 ) 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法 ( 中国证券监督管理委员会中国人民银行国家外汇管理局第 36 号令 ) 及相关规定, 制定本规定第二条本规定所称的合格投资者是指取得中国证券监督管理委员会