二 綜合損益表 上海商業儲蓄銀行股份有限公司 個體綜合損益表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 106 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 105 年 1 月 1 日至 6 月 30 日代碼金額 % 金額 %

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1 公開發行銀行財務報告編製準則第三十二條規定應揭露個體財務業務資訊第一部分 : 個體財務業務資訊 一 資產負債表 上海商業儲蓄銀行股份有限公司 個體資產負債表 民國 106 年 6 月 30 日暨民國 105 年 12 月 31 日及 6 月 30 日 單位 : 新台幣仟元 106 年 6 月 30 日 105 年 12 月 31 日 105 年 6 月 30 日 代 碼資 產金 額 % 金 額 % 金 額 % 資 產 總 計 現金及約當現金 ( 附註六及三一 ) $ 21,867,254 2 $ 26,214,049 3 $ 18,167, 存放央行及拆借銀行同業 - 淨額 ( 附註七及三一 ) 89,302, ,414, ,593, 透過損益按公允價值衡量之金融資產 ( 附註八 ) 1,774,134-9,567, ,211, 附賣回票券及債券投資 ( 附註九 ) 120, 應收款項 - 淨額 ( 附註十及三一 ) 8,841, ,511, ,343, 本期所得稅資產 ( 附註二九 ) 37,267-37,267-83, 貼現及放款 - 淨額 ( 附註十一及三一 ) 610,302, ,835, ,822, 備供出售金融資產 - 淨額 ( 附註十二及三二 ) 173,816, ,926, ,657, 持有至到期日金融資產 ( 附註十三及三二 ) 72,357, ,225, ,596, 採用權益法之投資 ( 附註十四 ) 62,168, ,220, ,274, 其他金融資產 - 淨額 ( 附註十五 ) 8,599-1, 不動產及設備 - 淨額 ( 附註十六 ) 12,351, ,423, ,491, 遞延所得稅資產 ( 附註二九 ) 579, , , 其他資產 - 淨額 ( 附註十七及二九 ) 1,985,804-2,618,225-2,125, 資 產 總 計 $ 1,055,513, $ 1,005,613, $ 1,015,987, 代 碼負 債 及 權 益 負 債 央行及銀行同業存款 ( 附註十八及三一 ) $ 12,132,518 1 $ 13,080,686 1 $ 8,032, 央行及同業融資 ,130, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 ( 附註八 ) 401, , , 附買回票券及債券負債 ( 附註十九 ) 21,335, ,186, ,898, 應付款項 ( 附註二十及三一 ) 24,342, ,246, ,188, 本期所得稅負債 ( 附註二九 ) 857, , , 存款及匯款 ( 附註二一及三一 ) 820,267, ,785, ,470, 應付金融債券 ( 附註二二 ) 43,150, ,150, ,150, 其他金融負債 ( 附註二三 ) 3,169,845-3,280,387-7,768, 負債準備 ( 附註二四 ) 1,038,126-1,002, , 遞延所得稅負債 ( 附註二九 ) 8,351, ,759, ,473, 其他負債 ( 附註二五及三一 ) 705, , , 負債總計 935,751, ,379, ,158, 權益 ( 附註二七 ) 普通股股本 40,791, ,791, ,791, 資本公積 4,647,655-4,647,655-4,639,910 - 保留盈餘 法定盈餘公積 44,117, ,592, ,592, 特別盈餘公積 7,538, ,480, ,480, 未分配盈餘 14,987, ,465, ,480, 保留盈餘總計 66,643, ,538, ,553, 其他權益 7,762, ,339, ,928, 庫藏股票 ( 83,144 ) - ( 83,144 ) - ( 83,144 ) 權益總計 119,761, ,233, ,829, 負債及權益總計 $ 1,055,513, $ 1,005,613, $ 1,015,987, 後附之附註係本個體財務報告之一部分 董事長 : 榮鴻慶經理人 : 邱怡仁會計主管 : 許守銘

2 二 綜合損益表 上海商業儲蓄銀行股份有限公司 個體綜合損益表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 106 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 105 年 1 月 1 日至 6 月 30 日代碼金額 % 金額 % 利息收入 $ 8,506, $ 8,339, 利息費用 2,697, ,905, 利息淨收益 ( 附註二八及三一 ) 5,809, ,433, 利息以外淨收益 手續費淨收益 ( 附註二八 及三一 ) 1,243, ,340, 透過損益按公允價值衡量 之金融資產及負債利益 ( 附註二八 ) 577, , 備供出售金融資產之已實 現利益 214, , 兌換損益 ( 129,502 ) ( 1 ) 118, 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資損益之份額 3,051, ,231, 其他利息以外淨利益 ( 附註三一 ) 34, , 利息以外淨收益合計 4,991, ,764, xxxx 淨收益 10,800, ,198, 呆帳及保證責任準備提存 ( 附註十一 ) 269, ,992 4 營業費用 員工福利費用 ( 附註四 二六 二八及三一 ) 1,924, ,879, 折舊及攤銷費用 ( 附註二 八 ) 229, , 其他業務及管理費用 ( 附 註三一 ) 1,105, ,095, 營業費用合計 3,258, ,218, 稅前淨利 7,271, ,590, ( 接次頁 )

3 ( 承前頁 ) 106 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 105 年 1 月 1 日至 6 月 30 日代碼金額 % 金額 % 所得稅費用 ( 附註四及二九 ) ( 1,047,799 ) ( 10 ) ( 914,154 ) ( 9 ) 本年度淨利 6,223, ,676, 其他綜合損益 後續可能重分類至損益之 項目 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 ( 3,508,603 ) ( 32 ) ( 1,112,692 ) ( 11 ) 備供出售金融資產未 實現評價調整 894, , 採用權益法認列之子 公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 1,547, , 與可能重分類之項目 相關之所得稅 ( 附註四及二九 ) 489, , 後續可能重分類 至損益之項目合計 ( 576,816 ) ( 5 ) ( 87,326 ) ( 1 ) 本年其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) ( 576,816 ) ( 5 ) ( 87,326 ) ( 1 ) 本年度綜合損益總額 $ 5,646, $ 5,588, 每股盈餘 ( 附註三十 ) 基本每股盈餘 $ 1.53 $ 稀釋每股盈餘 $ 1.53 $ 1.39 後附之附註係本個體財務報告之一部分 董事長 : 榮鴻慶經理人 : 邱怡仁會計主管 : 許守銘

4 三 資產品質 逾期放款及逾期帳款 單位 : 新臺幣千元,% 年月 106 年 6 月 30 日 105 年 6 月 30 日 業務別 \ 項目 逾期放款金額 ( 說明 1) 放款總額 逾放比率 ( 說明 2) 備抵呆帳金額 備抵呆帳覆蓋率 ( 說明 3) 逾期放款金額 ( 說明 1) 放款總額 逾放比率 ( 說明 2) 備抵呆帳金額 備抵呆帳覆蓋率 ( 說明 3) 企業金融 消費金融 擔保無擔保住宅抵押貸款 ( 說明 4) 現金卡小額純信用貸款 ( 說明 5) 622, ,343, % 3,322, % 523, ,595, % 3,195, % 324, ,422, % 2,952, % 153, ,759, % 2,864, % 795, ,049, % 1,585, % 722, ,520, % 1,795, % , , % 12, % 7, , % 14, % 擔保 367, ,267, % 1,157, % 233, ,018, % 1,071, % 其他 ( 說明 6) 無擔保 7,260 8,079, % 72, % 5,063 6,758, % 66, % 放款業務合計 2,126, ,680, % 9,102, % 1,645, ,102, % 9,009, % 逾期帳款金額 ( 說明 1) 應收帳款餘額 逾期帳款比率 ( 說明 2) 備抵呆帳金額 備抵呆帳覆蓋率 ( 說明 3) 逾期帳款金額 ( 說明 1) 應收帳款餘額 逾期帳款比率 ( 說明 2) 備抵呆帳金額 備抵呆帳覆蓋率 ( 說明 3) 信用卡業務 11,460 2,029, % 81, % 12,927 2,137, % 207, % 無追索權之應收帳款承購業務 ( 說明 7) - 936,452-9, ,046,589-10,718 - 說明 :1 逾期放款係依 銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法 規定之列報逾期放款金額; 信用卡逾期帳款係依 94 年 7 月 6 日金管銀 ( 四 ) 字第 號函所規之逾期帳款金額 2 逾期放款比率 = 逾期放款 / 放款總額 ; 信用卡逾期帳款比率 = 逾期帳款 / 應收帳款餘額 3 放款備抵呆帳覆蓋率 = 放款所提列之備抵呆帳金額 / 逾放金額 ; 信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率 = 信用卡應收帳款所提列之備抵呆帳金額 / 逾期帳款金額 4 住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的, 提供本人或配偶或未成年子女所購 ( 所有 ) 之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者 5 小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀 ( 四 ) 字第 號函規範且非屬信用卡 現金卡之小額純信用貸款 6 消費金融 其他 係指非屬 住宅抵押貸款 現金卡 小額純信用貸款 之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款, 不含信用卡 7 無追索權之應收帳款業務依 94 年 7 月 19 日金管銀 ( 五 ) 字第 號函規定, 俟應收帳款承購商或保險公司確定不理賠之日起三個月內, 列報逾期放款

5 四 免列報逾期放款或逾期應收帳款 單位 : 新臺幣千元 106 年 6 月 30 日 105 年 6 月 30 日 免列報逾期放款總餘額免列報逾期應收帳款總餘額免列報逾期放款總餘額免列報逾期應收帳款總餘額 經債務協商且依約履行之免列報金 額 ( 說明 1) 債務清償方案及更生方案依約履行 ( 說明 2) - 38,932-42,878 合計 - 38,932-42,878 說明 :1 依 95 年 4 月 25 日金管銀 ( 一 ) 字第 號函, 有關經 中華民國銀行公會消費金融案件無擔保債務協商機制 通過案件之授信列報方式及資訊揭露規定, 所應補充揭露之事項 2 依 97 年 9 月 15 日金管銀 ( 一 ) 字第 號函 105 年 9 月 20 日金管銀法字 號函, 有關銀行辦理 消費者債務清理條例 前置協商 前置調解 更生及清算案件之授信列報及資訊揭露規定, 所應補充揭露之事項

6 五 授信風險集中情形 單位 : 新臺幣千元,% 年度 106 年 06 月 30 日 105 年 06 月 30 日 排名 公司或集團企業所 屬行業別 授信總餘額 占本期淨值比例 公司或集團企業所屬行業別 授信總餘額 占本期淨值比例 集團 總管理機構 6,573, % 集團總管理機構 6,714, % 集團 不動產租售業 6,570, % 集團不動產租售業 5,321, % 集團 成衣製造業 3,952, % 集團電腦製造業 4,002, % 集團 金屬家具製造業 3,912, % 集團總管理機構 3,637, % 集團 航空運輸業 3,871, % 集團成衣製造業 3,453, % 集團 電視節目編排及傳播 業 3,729, % 集團電線及電纜製造業 3,445, % 集團 其他控股業 3,270, % 集團金屬家具製造業 3,343, % 集團 電腦製造業 3,180, % 集團鋼鐵冶鍊業 2,944, % 集團 電腦製造業 3,127, % 集團不動產開發業 2,805, % 10 VXXXXXX OXXXXXX PXE LIXXXED 未分類其他專賣批發 3,072, % 集團電腦製造業 2,782, % 業 說明 :1 依對授信戶之授信總餘額排序, 請列出非屬政府或國營事業之前十大企業授信戶名稱, 若該授信戶係屬集團企業者, 應將該集團企業之授信金額予以歸戶後加總列示, 並以 代號 加 行業別 之方式揭露 如 A 公司 ( 或集團 ) 液晶面板及其組件製造業, 若為集團企業, 應揭露對該集團企業暴險最大者之行業類別, 行業別應依主計處之行業標準分類填列至 細類 之行業名稱 2 集團企業係指符合 臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則補充規定 第六條之定義者 3 授信總餘額係指各項放款( 包括進口押匯 出口押匯 貼現 透支 短放 短擔 應收證券融資 中放 中擔 長放 長擔 催收款項 ) 買入匯款 無追索權之應收帳款承購 應收承兌票款及保證款項餘額合計數

7 六 利率敏感性資產負債分析表 中華民國 106 年 6 月 30 日 ( 一 ) 利率敏感性資產負債分析表 ( 新臺幣 ) 單位 : 新臺幣千元,% 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 1 年以上 合計 利率敏感性資產 $ 586,322,606 $ 11,144,394 $ 5,482,277 $ 65,707,039 $ 668,656,316 利率敏感性負債 255,102, ,938,588 58,191,925 45,021, ,254,682 利率敏感性缺口 331,220,171 (242,794,194) (52,709,648) 20,685,305 56,401,634 淨值 119,761,737 利率敏感性資產與負債比率利率敏感性缺口與淨值比率 % 47.09% 說明 : 1 銀行部分係指全行新臺幣之金額, 且不包括或有資產及或有負債項目 2 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債 3 利率敏感性缺口 = 利率敏感性資產 - 利率敏感性負債 4 利率敏感性資產與負債比率 = 利率敏感性資產 利率敏感性負債 ( 指新台幣利率敏感性資產與利率敏感性負債 ) ( 二 ) 利率敏感性資產負債分析表 ( 美金 ) 單位 : 美金千元,% 項目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 1 年以上 合計 利率敏感性資產 $ 5,897,929 $ 124,302 $ 130,703 $ 1,269,581 $ 7,422,515 利率敏感性負債 2,103,712 4,587, , ,312,185 利率敏感性缺口 3,794,217 (4,462,853) (490,145) 1,269, ,330 淨值 3,936,941 利率敏感性資產與負債比率利率敏感性缺口與淨值比率 % 2.80% 說明 : 1 銀行部分係指全行美金之金額, 且不包括或有資產及或有負債項目 2 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債 3 利率敏感性缺口 = 利率敏感性資產 - 利率敏感性負債 4 利率敏感性資產與負債比率 = 利率敏感性資產 利率敏感性負債 ( 指美金利率敏感性資產與利率敏感性負債 )

8 七 獲利能力 項 目 單位 :% 106 年 6 月 30 日 105 年 6 月 30 日 資產報酬率 淨值報酬率 純益率 稅前 稅後 稅前 稅後 說明 :1 資產報酬率 = 稅前 ( 後 ) 損益 平均資產 2 淨值報酬率 = 稅前 ( 後 ) 損益 平均淨值 3 純益率 = 稅後損益 淨收益 4 稅前( 後 ) 損益係指當年一月累計至該季損益金額 5 各季揭露獲利能力, 換算為年基準數字以年率表示

9 八 到期日期限結構分析表 中華民國 106 年 06 月 30 日 新台幣到期日期限結構分析表 單位 : 新臺幣千元 合計 距到期日剩餘期間金額 0 天至 10 天 11 天至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年超過 1 年 主要到期資金流入 711,846,509 67,320,373 74,456,454 55,783,969 55,003,828 91,066, ,215,148 主要到期資金流出 916,381,968 43,075,033 85,044, ,588, ,041, ,087, ,545,638 期距缺口 (204,535,459) 24,245,340 (10,587,548) (100,804,248) (79,038,120) (101,020,393) 62,669,510 說明 : 銀行部分係指全行新台幣之金額 美金到期日期限結構分析表 單位 : 美金千元 合計 距到期日剩餘期間金額 0 天至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年超過 1 年 主要到期資金流入 8,915,807 1,186, ,903 1,040,693 1,131,878 4,683,744 主要到期資金流出 10,992,379 1,721,665 1,421,499 1,400,261 2,190,648 4,258,306 期距缺口 (2,076,572) (535,076) (548,596) (359,568) (1,058,770) 425,438 說明 :1 銀行部分係指全行美金之金額 2 如海外資產占全行資產總額百分之十以上者, 應另提供補充性揭露資訊

10 九 資本適足性 分析項目 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 年度 ( 說明 2) 資本適足性 ( 說明 1) 單位 : 新臺幣千元 106 年 06 月 30 日 105 年 12 月 31 日 105 年 06 月 30 日 普通股權益 91,015,078 92,483,284 88,153,446 其他第一類資本 第二類資本 7,811,050 2,636,241 5,012,474 自有資本 98,826,128 95,119,525 93,165,920 信 用 風 險 作 業 風 險 市 場 標準法 686,118, ,358, ,376,606 信用評價調整風險 (CVA) 45,100 55, ,715 內部評等法 資產證券化 206, , ,521 基本指標法 36,834,395 36,834,395 35,102,345 標準法 / 選擇性標準法 進階衡量法 標準法 32,342,735 36,377,200 37,570,271 風內部模型法險 加權風險性資產總額 755,546, ,795, ,369,458 資本適足率 13.08% 13.16% 13.63% 普通股權益占風險性資產之比率 12.05% 12.80% 12.90% 第一類資本占風險性資產之比率 12.05% 12.80% 12.90% 槓桿比率 8.27% 8.81% 8.30% 說明 :1 本表自有資本 加權風險性資產額及暴險總額應依 銀行資本適足性及資本等級管理辦法 及 銀行自有資本與風險性資產之計算方法說明及表格 之規定計算 2 年度報表應填列本期及上期資本適足率, 半年度財報表除揭露本期及上期外, 應增加揭露前一年年底之資本適足率 3 本表應列示如下之計算公式 : (1) 自有資本 = 普通股權益 + 其他第一類資本 + 第二類資本 (2) 加權風險性資產總額 = 信用風險加權風險性資產 +( 作業風險 + 市場風險 ) 之資本計提 12.5 (3) 資本適足率 = 自有資本 / 加權風險性資產總額 (4) 普通股權益占風險性資產之比率 = 普通股權益 / 加權風險性資產總額 (5) 第一類資本占風險性資產之比率 =( 普通股權益 + 其他第一類資本 )/ 加權風險性資產總額 (6) 槓桿比率 = 第一類資本 / 暴險總額 4 本表於編製第一季及第三季財務報告得免予揭露

11 十 出售不良債權交易資訊 一 出售不良債權交易彙總表 106 年 06 月 30 日單位 : 新臺幣千元 交易 日期 交易對象 債權組成內 容 ( 說明 1) 帳面價值 ( 說明 2) 售價 處分損益 附帶約 定條件 ( 說明 3) 交易對象與 本行之關係 ( 說明 4) 106 年度第二季無出售不良債權 說明 :1 債權組成內容, 請述明具體債權類型, 例如信用卡 現金卡 住宅抵押貸款 應收帳款等債權 2 帳面價值為原始債權金額減備抵呆帳後餘額 3 如有附帶約定條件, 請揭露附帶約定條件內容, 如利潤分享條件 附買回或附賣回條件 4 關係請依國際會計準則第二十四號之關係人類型填列, 如為實質關係人應具體述明關係之判斷基礎 5 本表請註明 : 出售不良債權予關係人之詳細交易資訊, 請詳格式 N 關係人交易 ( 四 ) 之揭露 二 出售不良債權單批債權金額達 10 億元以上 ( 不含出售予關係人者 ), 應就各該交易揭露下列資訊 :( 說明 1) 交易對象 : 日期 : 年月日單位 : 新臺幣千元 債權組成內容債權金額 ( 說明 2) 帳面價值售價分攤 ( 說明 3) 企 業 戶 擔保 無擔保 個 人 戶 擔保 無擔保 住宅抵押貸款 車貸 其他 信用卡 現金卡 小額純信用貸款 ( 說明 4) 其他 106 年度第二季無出售不良債權 合計說明 :1 本表請依實際出售批數自行增列, 逐批填列 2 債權金額係指買方得自債權人求償之債權金額, 包括出售不良債權之餘額 ( 未扣除備抵呆帳前之帳列金額 ) 與已轉銷呆帳金額之和 3 售價分攤係將總售價, 依銀行於出售債權時對各類出售債權進行可收回價值之評估, 並據以進行售價分攤 4 小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀 ( 四 ) 字第 號函規範且非屬信用卡 現金卡之小額純信用貸款

12 十一 轉投資事業相關資訊 轉投資事業相關資訊 中華民國 106 年 06 月 30 日單位 : 新台幣千元 / 千股,% 被投資公司名稱 ( 說明 1) 採權益法之股權投資 金融相關事業 所在地區 主要營業項目 期末持 本期認列之本行及關係企業合併持股情形 ( 說明 1) 投資帳面金額現股股數股比率投資損益 擬制持股股數 ( 說明 2) 合計備註 股 數持股比例 上銀資產管理股份有限公司台北市債權收買及管理服務業務 % 1,561,258 15, , , % 上銀人身保險代理人股份有限公司台北市代理保險業務 % 162,083 54,087 5,000-5, % 上銀財產保險代理人股份有限公司台北市代理保險業務 % 56,940 1,221 5,000-5, % 上銀行銷股份有限公司台北市人力派遣業 % 7, % 寶豐保險 ( 香港 ) 有限公司香港產物保險業務 40.00% 265,061 9, % 香港上海商業銀行有限公司香港銀行及相關金融業務 57.60% 57,252,793 2,883,899 11,520-11, % 上銀融資租賃 ( 中國 ) 有限責任公司中國融資租賃 % 904,686 17,196 不適用 - 不適用 % 非金融相關事業台灣中國旅行社股份有限公司 台北市 旅遊業 99.99% 303,046 11,426 38,943-38, % 國海建築經理股份有限公司 台北市 興建計劃審查與諮詢 契約鑑證 34.69% - - 3,000-3, % 上商復興股份有限公司 賴比瑞亞投資控股公司 % 59,498,067 2,954, % 復興股份有限公司 賴比瑞亞投資控股公司 % 314,629 3, % Empresa Inversiones Generales, S.A. 巴拿馬 投資控股業務 % 1,692,043 1,793, % Krinein Company 開曼群島投資控股業務 % 487, , % Safehaven Investment Corporation 賴比瑞亞投資控股業務 % 48, % Prosperity Realty Inc. 美國 房地產業務 % 69,966 3, % 天祥晶華飯店股份有限公司 花蓮縣 旅行業 45.00% 171,116 10,765 20,372-20, % 中旅國際旅行社股份有限公司 台北市 旅行業 % 6, % 說明 :1 請依金融相關事業及非金融相關事業分別列示 2 凡本銀行 董事 監察人 總經理 副總經理及符合公司法定義之關係企業所持有之被投資公司現股或擬制持股, 均應予計入 3 擬制持股係指所購入具股權性質有價證券或簽訂之衍生性商品契約( 尚未轉換成股權持有者 ), 依約定交易條件及銀行承作意圖係連結轉投資事業之股權並作為本法第 74 條規定轉投資目的者, 在假設轉換下, 因轉換所取得之股份 (1) 具股權性質有價證券 係指依證券交易法施行細則第十一條第一項規定之有價證券, 如可轉換公司債 認購權證 (2) 衍生性商品契約 係指符合國際會計準則第三十九號有關衍生工具定義者, 如股票選擇權 4 本表於編製第一季及第三季財務報告得免予揭露

大陸商中國銀行股份有限公司台北分行 綜合損益表 西元年二 一七年及二 一六年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 2017 年度 2016 年度 項 目 金額 % 金額 % 利息收入 $17,762, $18,023,582 1,607 減 : 利息費用 (20,199,67

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