依行政院金融監督管理委員會98

Transcription

1 依行政院金融監督管理委員會 金管銀法字第 號函規定應揭露事項 : 一 資產負債資訊國泰世華商業銀行股份有限公司 ( 一 ) 資產負債表民國一 年十二月三十一日 及民國九十九年十二月三十一日 資產變動百負債及股東權益民國一 年民國九十九年分比代碼會計科目十二月三十一日十二月三十一日代碼會計科目 (%) 民國一 年 十二月三十一日 民國九十九年 十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 現金及約當現金 $29,191,573 $22,770, 央行及銀行同業存款 $53,815,904 $39,898, 存放央行及拆借銀行同業 88,690, ,094,188 (11.39) 央行及同業融資 1,514,500 1,456, 公平價值變動列入損益之金融資產 21,799,721 65,975,661 (66.96) 公平價值變動列入損益之金融負債 4,835,152 24,034,110 (79.88) 附賣回票券及債券投資 2,308,788 18,926,393 (87.80) 附買回票券及債券負債 13,546,462 21,679,556 (37.52) 應收款項 - 淨額 45,699,636 57,531,402 (20.57) 應付款項 20,520,083 35,201,929 (41.71) 貼現及放款 - 淨額 984,101, ,450, 存款及匯款 1,469,487,309 1,326,425, 備供出售金融資產 - 淨額 47,322,633 75,699,236 (37.49) 應付金融債券 33,115,240 20,764, 持有至到期日金融資產 - 淨額 18,176,146 4,964, 其他金融負債 10,611,073 7,847, 採權益法之股權投資 - 淨額 4,696,999 4,320, 其他負債 2,715,921 3,294,528 (17.56) 其他金融資產 - 淨額 4,840,800 4,716, 負債總計 1,610,161,644 1,480,602, 無活絡市場之債務商品投資 - 淨額 425,140, ,776, 固定資產 - 淨額 24,698,951 25,282,185 (2.31) 股本 無形資產 - 淨額 7,277,073 7,457,296 (2.42) 普通股 52,277,026 52,277, 其他資產 - 淨額 4,395,256 4,867,696 (9.71) 資本公積 15,213,292 15,213, 保留盈餘 變動百 分比 (%) 法定盈餘公積 19,009,053 15,609, 特別盈餘公積 271, 未分配盈餘 11,171,996 11,254,310 (0.73) 股東權益其他項目 累積換算調整數 (51,219) (428,077) (88.04) 金融商品之未實現損益 1,089,282 1,908,179 (42.92) 未認列為退休金成本之淨損失 (802,336) (603,625) 股東權益總計 98,178,103 95,230, 資產總計 $1,708,339,747 $1,575,833, 負債及股東權益總計 $1,708,339,747 $1,575,833, 董事長 : 汪國華經理人 : 李長庚會計主管 : 林蔚玫註 :(1) 不可撤銷之貸款承諾及信用卡授信承諾 $334,213,121 (2) 保證款項 $13,245,165 1

2 ( 二 ) 活期性存款 定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率 單位 : 新臺幣千元,% 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 活期性存款 804,742, ,718,854 活期性存款比率 定期性存款 664,158, ,032,284 定期性存款比率 外匯存款 181,841, ,228,829 外匯存款比率 註 : 一 活期性存款比率 = 活期性存款 全行存款總餘額 ; 定期性存款比率 = 定期性存款 全行存款總餘額 ; 外匯存款比率 = 外匯存款 存款總餘額 二 活期性存款及定期性存款含外匯存款及公庫存款 三 各項存款不含郵政儲金轉存款 ( 三 ) 中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率 單位 : 新臺幣千元,% 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 中小企業放款 106,481,622 97,629,482 中小企業放款比率 消費者貸款 322,734, ,150,961 消費者貸款比率 註 : 一 中小企業放款比率 = 中小企業放款 放款總餘額 ; 消費者貸款比率 = 消費者貸款 放款總餘額 二 中小企業係依經濟部中小企業認定標準予以界定之企業 三 消費者貸款包括購置住宅貸款 房屋修繕貸款 購置汽車貸款 機關團體職工福利貸款及其他個人消費貸款 ( 不含信用卡循環信用 ) 2

3 二 損益表 國泰世華商業銀行股份有限公司 民國一 年一月一日至十二月三十一日及民國九十九年一月一日至十二月三十一日 ( 金額除每股盈餘另予註明外, 均以新臺幣千元為單位 ) 單位 : 新臺幣千元 代碼項目民國一 年度民國九十九年度變動百分比 (%) 利息收入 $27,407,876 $22,130, 減 : 利息費用 (9,749,990) (7,396,876) 利息淨收益 17,657,886 14,733, 利息以外淨收益 手續費淨收益 6,710,646 6,445, 公平價值變動列入損益之金融資產及負債損益 1,250, , 備供出售金融資產之已實現損益 1,748,812 2,333,712 (25.06) 持有至到期日金融資產之已實現損益 (1,511) 採權益法認列之投資損益 339, , 兌換利益 753, , 資產減損損失 (111,846) (75,107) 以成本衡量之金融資產損益 138, ,913 (22.31) 無活絡市場之債務商品投資損益 14,936 (119,662) (112.48) 出售承受擔保品損益 7,202 1,039,642 (99.31) 其他非利息淨損益 1,034,421 1,092,829 (5.34) 小計 11,883,959 12,397,519 (4.14) 淨收益 29,541,845 27,130, 呆帳費用 (525,659) - - 營業費用 用人費用 (8,035,147) (7,375,690) 折舊及攤銷費用 (1,208,000) (1,161,641) 其他業務及管理費用 (7,079,300) (6,234,991) 小計 (16,322,447) (14,772,322) 繼續營業單位稅前淨利 12,693,739 12,358, 所得稅費用 (1,554,000) (1,052,093) 本期淨利 $11,139,739 $11,306,391 (1.47) 普通股每股盈餘 ( 元 ): 繼續營業單位稅前淨利 $2.43 $2.36 所得稅費用 (0.30) (0.20) 本期淨利 $2.13 $2.16 董事長 : 汪國華經理人 : 李長庚會計主管 : 林蔚玫 3

4 三 資本適足性 : 分析項目 自有資本 加權風險性資產額 年度 本行資本適足性 單位 : 新臺幣千元,% 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 第一類資本 $86,283,743 $82,190,263 第二類資本 24,020,444 13,932,402 第三類資本 - - 自有資本 110,304,187 96,122,665 信用風險 作業風險 市場風險 標準法 851,690, ,146,343 內部評等法 - - 資產證券化 4,563,293 1,589,287 基本指標法 - - 標準法 / 選擇性標準法 45,608,827 41,282,901 進階衡量法 - - 標準法 34,491,188 51,371,114 內部模型法 - - 加權風險性資產總額 936,353, ,389,645 資本適足率 第一類資本占風險性資產之比率 第二類資本占風險性資產之比率 第三類資本占風險性資產之比率 - - 普通股股本占總資產比率 註一 資本適足率 = 自有資本 風險性資產總額, 該項比率係依銀行法第四十四條及 銀行資本適足性管理辦法 所計算之比率 二 銀行如有尚未攤銷完畢之出售不良債權損失者, 應補充揭露各期未攤銷餘 額 4

5 分析項目 自有資本 加權風險性資產額 本行及子公司合併資本適足性 年度 單位 : 新臺幣千元,% 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 第一類資本 $90,973,555 $86,219,951 第二類資本 25,666,569 15,265,041 第三類資本 - - 自有資本 116,640, ,484,992 標準法 882,828, ,260,945 信用內部評等法 - - 風險資產證券化 4,563,293 1,589,287 基本指標法 - - 作業標準法 / 選擇性標準法 47,459,578 42,738,437 風險進階衡量法 - - 市場標準法 34,585,927 51,815,438 風險內部模型法 - - 加權風險性資產總額 969,437, ,404,107 合併資本適足率 第一類資本占風險性資產之比率 第二類資本占風險性資產之比率 第三類資本占風險性資產之比率 - - 普通股股本占總資產比率 註一 資本適足率 = 自有資本 風險性資產總額, 該項比率係依銀行法第四十四條及 銀行資本適足性管理辦法 所計算之比率 二 銀行如有尚未攤銷完畢之出售不良債權損失者, 應補充揭露各期未攤銷餘 額 5

6 四 資產品質 資產品質 逾期放款及逾期帳款 單位 : 新臺幣千元 年月 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 業務別 \ 項目逾期放款金額放款總額逾放比率備抵呆帳金額備抵呆帳覆蓋率逾期放款金額放款總額逾放比率備抵呆帳金額備抵呆帳覆蓋率 企業金融 擔保 $2,051,848 $237,521, % $3,205, % $1,400,146 $219,496, % $1,639, % 無擔保 356, ,784, % 2,528, % 554, ,892, % 1,135, % 住宅抵押貸款 176, ,822, % 1,262, % 252, ,133, % 1,990, % 現金卡 消費金融 小額純信用貸款 20,951 7,949, % 1,462, % 27,752 3,865, % 983, % 其他 擔保 176, ,483, % 456, % 202, ,660, % 846, % 無擔保 25,227 7,980, % 391, % 52,870 8,303, % 306, % 放款業務合計 2,806, ,542, % 9,307, % 2,490, ,352, % 6,901, % 逾期帳款金額 應收帳款餘額 逾期帳款 比率 備抵呆帳金額 備抵呆帳覆蓋率逾期帳款金額應收帳款餘額 逾期帳款 比率 備抵呆帳金額備抵呆帳覆蓋率 信用卡業務 57,621 39,790, % 2,691, % 70,020 37,626, % 2,167, % 無追索權之應收帳款承購業務 - 1,370,952-7, ,176, 註 : 一 逾期放款係依 銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法 規定之列報逾期放款金額 ; 信用卡逾期帳款係依 94 年 7 月 6 日金管銀 ( 四 ) 字第 號函所規定之逾期帳款金額 二 逾期放款比率 = 逾期放款 放款總額 ; 信用卡逾期帳款比率 = 逾期帳款 應收帳款餘額 三 放款備抵呆帳覆蓋率 = 放款所提列之備抵呆帳金額 逾放金額 ; 信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率 = 信用卡應收帳款所提列之備抵呆帳金額 逾期帳款金額 四 住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的, 提供本人或配偶或未成年子女所購 ( 所有 ) 之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者 五 小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀 ( 四 ) 字第 號函規範且非屬信用卡 現金卡之小額純信用貸款 六 消費金融 其他 係指非屬 住宅抵押貸款 現金卡 小額純信用貸款 之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款, 不含信用卡 七 無追索權之應收帳款業務依 94 年 7 月 19 日金管銀 ( 五 ) 字第 號函規定, 俟應收帳款承購商或保險公司確定不理賠之日起三個月內, 列報逾期放款 6

7 八 : 免列報逾期放款或逾期應收帳款 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 單位 : 新臺幣千元 免列報逾期放款總餘額免列報逾期應收帳款總餘額免列報逾期放款總餘額免列報逾期應收帳款總餘額 經債務協商且依約履行之免列報金額 $28,388 $937,652 $708,643 $1,146,786 債務清償方案及更生方案依約履行 1,048 1,406, ,480 1,379,685 合計 $29,436 $2,343,808 $811,123 $2,526,471 註 1: 依 95 年 4 月 25 日金管銀 ( 一 ) 字第 號函, 有關經 中華民國銀行公會消費金融案件無擔保債務協商機制 通過案件之授信列報方式及資訊揭露規定, 所應補充揭露之事項 註 2: 依 97 年 9 月 15 日金管銀 ( 一 ) 字第 號函, 有關銀行辦理 消費者債務清理條例 前置協商 更生及清算案件之授信列報及資訊揭露規定, 所應補充揭露之事項 7

8 五 管理資訊 ( 一 ) 授信風險集中情形 單位 : 新臺幣千元,% 年度 100 年 12 月 31 日 排名公司或集團企業所屬行業別授信總餘額占本期淨值比例 1 A 集團 / 液晶面板及其組件製造業 $13,811, B 集團 / 不動產開發業 13,008, C 集團 / 液晶面板及其組件製造業 11,957, D 集團 / 其他金融輔助業 10,677, E 集團 / 積體電路製造業 7,909, F 集團 / 海洋水運業 6,560, G 集團 / 鋼鐵鑄造業 5,687, H 集團 / 不動產租售業 4,789, I 集團 / 影片製作業 4,730, J 集團 / 航空運輸業 4,606, 註一 依對授信戶之授信總餘額排序, 請列出非屬政府或國營事業之前十大企業授信戶名稱, 若該授信戶係屬集團企業者, 應將該集團企業之授信金額予以歸戶後加總列示, 並以 代號 加 行業別 之方式揭露, 若為集團企業, 應揭露對該集團企業暴險最大者之行業類別, 行業別應依主計處之行業標準分類填列至 細類 之行業名稱 如 A 公司 ( 或集團 ) 液晶面板及其組件製造業 二 集團企業係指符合 臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則補充規定 第六條之定義者 三 授信總餘額係指各項放款 ( 包括進口押匯 出口押匯 貼現 透支 短放 短擔 應收證券融資 中放 中擔 長放 長擔 催收款項 ) 買入匯款 無追索權之應收帳款承購 應收承兌票款及保證款項餘額合計數 8

9 單位 : 新臺幣千元,% 年度 99 年 12 月 31 日 排名公司或集團企業所屬行業別授信總餘額占本期淨值比例 1 A 集團 / 液晶面板及其組件製造業 $14,684, B 集團 / 不動產開發業 13,045, C 集團 / 積體電路製造業 9,764, D 集團 / 液晶面板及其組件製造業 8,153, E 集團 / 海洋貨運承攬業 7,893, F 集團 / 民用航空運輸業 7,002, G 集團 / 合成樹脂及塑膠製造業 5,680, H 集團 / 不動產開發業 5,175, I 集團 / 鋼鐵鑄造業 4,966, J 集團 / 不動產租售業 4,750, 註一 依對授信戶之授信總餘額排序, 請列出非屬政府或國營事業之前十大企業授信戶名稱, 若該授信戶係屬集團企業者, 應將該集團企業之授信金額予以歸戶後加總列示, 並以 代號 加 行業別 之方式揭露, 若為集團企業, 應揭露對該集團企業暴險最大者之行業類別, 行業別應依主計處之行業標準分類填列至 細類 之行業名稱 如 A 公司 ( 或集團 ) 液晶面板及其組件製造業 二 集團企業係指符合 臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則補充規定 第六條之定義者 三 授信總餘額係指各項放款 ( 包括進口押匯 出口押匯 貼現 透支 短放 短擔 應收證券融資 中放 中擔 長放 長擔 催收款項 ) 買入匯款 無追索權之應收帳款承購 應收承兌票款及保證款項餘額合計數 9

10 ( 二 ) 轉投資事業相關資訊 : 轉投資事業相關資訊 民國 100 年 12 月 31 日 單位 : 新臺幣千元 / 千股 被投資公司名稱 ( 註 1) 所在地區主要營業項目 期末持股 比率 投資帳面 金額 本期認列之 投資損益 本行及關係企業合併持股情形 ( 註 1) 擬制持股合計現股股數股數股數持股比例 備註 華卡企業公司 中華民國台北 人力派遣業務 % $39,202 $1,974 3,000-3, % 越南 Indovina Bank 越南 銀行業 50.00% 3,149, ,682 註 % 台灣建築經理公司 中華民國台北 建築經理業 30.15% 98,115 20,272 9,044-9, % 台灣票券金融公司 中華民國台北 票券金融業 24.57% 1,405,308 28, , , % 宏遠科技創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 4.76% 5,203 (247) 7,700-7, % 中華國貨推廣中心公司 中華民國台北 代理或自行輸出國內廠商產品之外銷業務 4.87% 1, % 中央存款保險公司 中華民國台北 存款保險業 漢通創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 8.24% 118,560 7,855 10,910-10, % 台灣集中保管結算所公司 中華民國台北 證券集中保管業 0.17% 1, ,830-1, % 台北外匯經紀公司 中華民國台北 外匯經紀商 4.04% 8,000 2, % 環華證券金融公司 中華民國台北 證券金融業 2.45% 161,930-18,398-18, % 安豐企業公司 中華民國台北 行外自動櫃員機填補鈔業務 15.00% 4, % 育華創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 5.00% 40,000-4,000-4, % 台灣期貨交易所公司 中華民國台北 期貨交易所 0.62% 12,490 2,503 1,697-1, % 開發國際投資公司 中華民國台北 一般投資業 4.95% 500,000 21, , , % 盛華創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 2.50% 1, % 財金資訊公司 中華民國台北 資料處理服務業 2.28% 91,000 11,375 10,238-10, % 國票綜合證券公司 中華民國台北 綜合證券商 10.31% 852, , , % ( 續下頁 ) 10

11 轉投資事業相關資訊 民國 100 年 12 月 31 日 ( 承上頁 ) 單位 : 新臺幣千元 / 千股 被投資公司名稱 ( 註 1) 所在地區主要營業項目 期末持股 比率 投資帳面 金額 本期認列之 投資損益 本行及關係企業合併持股情形 ( 註 1) 擬制持股合計現股股數股數股數持股比例 備註 群威創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 5.00% $8,000 $- 4,000-4, % 富裕創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 3.70% 27,094-13,547-13, % 悠遊卡投資控股公司 中華民國台北 一般投資業 4.91% 47,500 9,718 4,896-4, % 聯訊創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 3.35% 45,225 2,273 18,023-18, % 聯合創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 4.52% 4,400-3,240-3, % 群和創業投資公司 中華民國台北 創業投資業 5.00% 35,000 1,540 3,500-3, % 台灣金聯資產管理公司 中華民國台北 金融機構債權收買 評價或拍賣等業務 5.79% 1,020,000 72, , , % 台北金融大樓公司 中華民國台北 租賃及購物中心營運等業務 1.63% 217, , , % 台灣金融資產服務公司 中華民國台北 金融機構債權評價或拍賣等業務 5.88% 100,000 1,000 10,000-10, % 高雄捷運公司 中華民國高雄 大眾捷運系統營運 2.99% 85,600-29,900-29, % 富匯通資訊公司 中華民國台北 系統維運服務及晶片卡銷售業務 3.35% 1, % 陽光資產管理公司 中華民國台北 金融機構債權收買等業務 9.37% 5, % 台中市中區合作社 中華民國台中 殯葬業 0.30% % 台中精機廠公司 中華民國台中 機器設備製造業 0.06% % 太平洋電線電纜公司 中華民國台北 合成橡膠 樹脂 橡膠及通信機械器材之製造及銷售 0.22% - - 1,501-1, % Visa 美國洛杉磯 信用卡業務 0.01% % 策略性工業創業投資基金 美國洛杉磯 創業投資業 9.66% 3,279 3,271 註 % 註 1: 凡本銀行 董事 監察人 總經理 副總經理及符合公司法定義之關係企業所持有之被投資公司現股或擬制持股, 均予以計入 註 2:(1) 擬制持股係指所購入具股權性質有價證券或簽訂之衍生性商品契約 ( 尚未轉換成股權持有者 ), 依約定交易條件及銀行承作意圖係連結轉投資事業之股權並作為本法第 74 條規定轉投資目 的者, 在假設轉換下, 因轉換所取得之股份 (2) 前揭 具股權性質有價證券 係指依證券交易法施行細則第十一條第一項規定之有價證券, 如可轉換公司債 認購權證 (3) 前揭 衍生性商品契約 係指符合財務會計準則公報第三十四號有關衍生性商品定義者, 如股票選擇權 註 3: 未發行股票 11

12 ( 三 ) 金融商品交易資訊 1 國內金融商品交易資訊 投資國內金融商品交易資訊 股票 債券 金融商品名稱 帳列之會計科目 中華民國 100 年 12 月 31 日 原始投資成本 評價調整金額 累計減損金額 帳列餘額 衡量方法 上市櫃公司備供出售金融資產 $6,620,762 $750,138 $- $7,370,900 公平價值 非上市櫃公司以成本衡量之金融資產 3,751,714 - (358,404) 3,393,310 以成本衡量 政府債券 公司債 公平價值變動列入損益之金融資產 1,043,856 3,002-1,046,858 公平價值 備供出售金融資產 15,429, ,639-15,736,439 公平價值 持有至到期日金融資產 1,154, ,423-1,275,423 攤銷後成本 公平價值變動列入損益之金融資產 186,100 (4,767) - 181,333 公平價值 備供出售金融資產 14,600, ,580-14,801,580 公平價值 無活絡市場之債務商品投資 95,586 - (95,586) - 攤銷後成本 證券化商品備供出售金融資產 106,969 19, ,975 公平價值 單位 : 新臺幣千元採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 公平價值變動列入損益之金融資產 14,869,349 (4,118) - 14,865,231 公平價值其他基金及備供出售金融資產 500,000 (10) - 499,990 公平價值短期票券等無活絡市場之債務商品投資 407,899, ,899,730 攤銷後成本註 : 一 本表請填列適用財務會計準則第 34 號公報之金融商品 二 金融商品應依帳列會計科目分別填列 三 結構型商品, 係指結合固定收益商品 ( 例如定期存款或債券 ) 與衍生性金融商品 ( 例如選擇權 ) 的組合型式商品交易 四 評價調整 ( 含折溢價調整 ) 及累計減損之金額, 係指該類金融商品截至當季為止, 期末帳列評價調整 ( 含折溢價調整 ) 及累計減損之金額 五 其他金融商品請自行填列商品名稱並應註明其性質 註八 12

13 六 衡量方法應說明該類金融商品係採用公平價值或攤銷後成本衡量 七 公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 現金流量折現法或以評價技術估算等 八 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 : 金融商品名稱 股票上市櫃公司活絡市場之公開報價 債券 其他 政府債券 公司債 證券化商品 基金及短票等 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 1. 活絡市場之公開報價 2. 櫃檯買賣中心公布理論價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 1. 活絡市場之公開報價 2. 櫃檯買賣中心公布理論價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 活絡市場之公開報價 2. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 4. 購入成本 1. 活絡市場之公開報價 2. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 13

14 國內衍生性金融商品交易資訊 中華民國 100 年 12 月 31 日 項目名目本金餘額帳列之會計科目帳列餘額本期評價損益 單位 : 新臺幣千元 採公平價值衡量者其 公平價值產生之來源 利率有關契約 $237,274,128 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 $(106,680) $95,383 註四 匯率有關契約 482,736,344 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 (163,507) 331,934 註 : 一 衍生性金融商品應依帳列會計科目分別填列 二 本期評價損益係指衍生性金融商品於本年度截至當季為止, 期末依公平價值評價產生之評價損益 三 公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 現金流量折現法或以評價技術估算等 四 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 : 項目 利率有關契約 匯率有關契約 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 14

15 2 國外金融商品交易資訊 股票 債券 其他 金融商品名稱 帳列之會計科目 投資國外金融商品交易資訊 中華民國 100 年 12 月 31 日 原始投資成本 評價調整金額 累計減損金額 帳列餘額 衡量方法 非於集中或店以成本衡量之金融資產 $31,007 $- $(27,727) $3,280 以成本衡量頭市場交易者 政府債券 金融債券 公司債 證券化商品 結構型商品 基金及短期票券等 備供出售金融資產 151,450 1, ,988 公平價值 持有至到期日金融資產 155,940 (3) - 155,937 攤銷後成本 備供出售金融資產 ( 註二 ) 921,179 (1,809) - 919,370 公平價值 持有至到期日金融資產 ( 註二 ) 13,509, ,600-13,915,940 攤銷後成本 公平價值變動列入損益之金融資產 272, ,780 公平價值 備供出售金融資產 ( 註二 ) 4,098,922 (133,725) - 3,965,197 公平價值 持有至到期日金融資產 2,423,200 82,624-2,505,824 攤銷後成本 無活絡市場之債務商品投資 26,439 - (26,208) 231 攤銷後成本 公平價值變動列入損益之金融資產 150,423 (4,471) - 145,952 公平價值 備供出售金融資產 ( 註二 ) 3,034, ,719-3,135,743 公平價值 持有至到期日金融資產 285, ,190 攤銷後成本 無活絡市場之債務商品投資 ( 註二 ) 16,369,637 (2,463) (1,425,790) 14,941,384 攤銷後成本 備供出售金融資產 302,900 (4,968) - 297,932 公平價值 無活絡市場之債務商品投資 ( 註二 ) 2,298, ,298,921 攤銷後成本 備供出售金融資產 398,930 (82,411) - 316,519 公平價值 持有至到期日金融資產 37,863 (31) - 37,832 攤銷後成本 註 : 一 本表請填列適用財務會計準則第 34 號公報之金融商品 單位 : 新臺幣千元採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 註九 15

16 二 單筆原始投資金額折合新臺幣達 3 億元以上者, 應單獨示並於註明該筆投資所屬之國家別 如下 : 金融商品名稱國家別帳列之會計科目 原始投資成本 評價調整金額 累計減損金額 帳列餘額 債券金融債券阿拉伯聯合大公國備供出售金融資產 389,850 (39) - 389,811 債券金融債券美國持有至到期日金融資產 302,900 69, ,509 債券金融債券美國持有至到期日金融資產 302,900 38, ,576 債券金融債券美國持有至到期日金融資產 302,900 36, ,703 債券金融債券美國持有至到期日金融資產 302,900 24, ,314 債券金融債券美國持有至到期日金融資產 302,900 72, ,794 債券公司債美國備供出售金融資產 390,662 (8,087) - 382,575 債券公司債美國備供出售金融資產 605,800 20, ,088 債券公司債挪威備供出售金融資產 302,900 3, ,460 債券公司債愛爾蘭備供出售金融資產 302,900 (1,259) - 301,641 其他證券化商品美國備供出售金融資產 376,362 18, ,802 其他證券化商品美國備供出售金融資產 327,141 7, ,792 其他證券化商品美國備供出售金融資產 378,049 7, ,000 其他證券化商品美國備供出售金融資產 394,105 9, ,709 其他證券化商品美國備供出售金融資產 374,705 8, ,724 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 382,619 - (31,724) 350,895 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 317, ,302 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 317, ,302 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 385, ,993 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 407, ,428 16

17 金融商品名稱國家別帳列之會計科目 原始投資成本 評價調整金額 累計減損金額 帳列餘額 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 425, ,069 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 783, ,404 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 404, ,369 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 861, ,981 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 1,009, ,009,381 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 987, ,476 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 1,156, ,156,636 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 714, ,124 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 1,204, ,204,006 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 555, ,669 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 604, ,684 其他證券化商品美國無活絡市場之債務商品投資 992, ,608 其他結構型商品澳大利亞無活絡市場之債務商品投資 605, ,800 其他結構型商品英國無活絡市場之債務商品投資 605, ,800 其他結構型商品愛爾蘭無活絡市場之債務商品投資 383, ,862 17

18 三 結構型商品, 係指結合固定收益商品 ( 例如定期存款或債券 ) 與衍生性金融商品 ( 例如選擇權 ) 的組合型式商品交易 四 金融商品應依帳列會計科目分別填列 五 評價調整 ( 含折溢價調整 ) 及累計減損之金額, 係指該類金融商品截至當季為止, 期末帳列評價調整 ( 含折溢價調整 ) 及累計減損之金額 六 其他金融商品請自行填列商品名稱並應註明其性質 七 衡量方法應說明該類金融商品係採用公平價值或攤銷後成本衡量 八 公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 現金流量折現法或以評價技術估算等 九 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 : 金融商品名稱採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 債券 其他 政府債券 金融債 公司債 證券化商品 結構型商品 基金及短期票券等 1. 活絡市場之公開報價 2. 櫃檯買賣中心公布理論價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 1. 活絡市場之公開報價 2. 櫃檯買賣中心公布理論價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 1. 活絡市場之公開報價 2. 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 活絡市場之公開報價 2. 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 4. 購入成本 1. 活絡市場之公開報價 2. 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 3. 購入成本 1. 活絡市場之公開報價 2. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 3. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 18

19 國外衍生性金融商品交易資訊中華民國 100 年 12 月 31 日 項目名目本金餘額帳列之會計科目帳列餘額本期評價損益 單位 : 新臺幣千元 採公平價值衡量者其 公平價值產生之來源 利率有關契約 $5,228,660 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 $698,472 $(624,504) 9,916,340 避險之衍生性金融資產 1,438, ,686 匯率有關契約 98,080,143 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 (35,026) 71,106 註五 權益證券有關契約 999,570 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 59,156 19,862 信用有關契約 交易目的金融資產 ( 負債 ) 評價調整 2,347 註 : 一 衍生性金融商品應依帳列會計科目分別填列 二 單筆衍生性商品交易帳列餘額折合新臺幣達 3 億元以上者, 應單獨列示, 並於註明該筆投資所屬之國家別 項目國家別名目本金餘額帳列之會計科目帳列餘額本期評價損益 利率有關契約美國 9,916,340 避險之衍生性金融資產 1,438, ,686 三 本期評價損益係指衍生性金融商品於本年度截至當季為止, 期末依公平價值評價產生之評價損益 四 公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 現金流量折現法或以評價技術估算等 五 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 : 項目利率有關契約匯率有關契約權益證券有關契約信用有關契約 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 1. 來自保管機構或交易對手之交易報價 ( 參考最近市場之交易價格或參照其他實質上相同之商品當時市場價格 ) 2. 模型理論價 ( 評價技術估算 ) 19

20 ( 四 ) 放款 催收款及投資損失準備提列政策 本行於每一資產負債表日評估金融資產是否已經減損, 依不同衡量方式之金融資產, 採用之減損方式如下 : 以攤銷後成本衡量之金融資產 若有客觀證據顯示以攤銷後成本衡量之金融資產業已減損, 減損金額為金融資產之帳面價值與其估計未來現金流量採原始有效利率折現之現值間之差額 金融資產之帳面價值係藉由備抵帳戶調降之, 減損金額列為當期損益 認列減損損失後, 利息收入之認列係以認列減損損失後之帳面金額為基礎, 並以計算減損損失採用之折現率估列入帳 若後續期間減損金額減少, 而該減少明顯與認列減損後發生之事件有關, 則先前認列之金融資產減損金額藉由調整備抵帳戶迴轉, 但該迴轉應不使金融資產帳面價值大於未認列減損情況下之攤銷後成本 迴轉之金額認列為當期損益 以成本衡量之金融資產 若有客觀證據顯示未有公開市場報價之權益商品投資, 或與前述權益商品連動且其清償須交付該等權益商品之衍生性商品, 有減損之客觀證據, 本行將認列減損損失, 減損金額為估計未來現金流量以類似金融資產當時市場報酬率折現之折現值與帳面價值間之差額, 此減損金額不得迴轉 備供出售之金融資產 備供出售之金融資產若已減損, 本行將列為股東權益調整項目之累積淨損失金額轉列為當期損益, 其減損損失之金額為備供出售金融資產之取得成本 ( 減已回收之本金及調整攤銷額 ) 與當時公平價值或可回收金額間之差額, 再減除該金融資產曾列入損益之減損金額後之餘額 若後續期間減損金額減少, 備供出售權益商品之減損減少金額不得認列為當期損益, 而應認列為股東權益調整項目 ; 備供出售債務商品之減損金額減少若明顯與認列減損後發生之事件有關, 則應予迴轉並認列為當期利益 放款及應收款 本行民國一 年一月一日以前就貼現 放款及應收款項之結算日餘額, 依收回可能性予以評估, 並參酌法令規定酌予提列備抵呆帳, 對逾期未能收回之款項, 確定無法收回者, 經提報董事會或常務董事會核准後予以沖銷 20

21 本行自民國一 年一月一日以後, 放款及應收款項之減損評估係首先確認是否存在客觀證據顯示重大個別之放款及應收款項發生減損, 重大個別之放款及應收款項存在客觀證據顯示發生減損者, 應個別評估其減損金額, 其餘存在客觀證據發生減損之非屬重大之放款及應收款項, 以及無減損客觀證據之放款及應收款項, 將具類似信用風險特徵者納入群組, 分別評估該組資產之減損, 以合併估計為採用財務會計準則公報第三十四號 金融商品之會計處理準則 第三次修訂規定計算之備抵呆帳金額, 再與本行依主管機關規定之 銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法 計算之最低應提列備抵呆帳標準比較, 兩者擇其高者, 認列為結算日備抵呆帳餘額 ( 五 ) 出售不良債權未攤銷損失 : 無 21

22 ( 六 ) 特殊記載事項 案由及金額 最近一年度負責人或職員因業務上違反法令經檢察官起訴者 最近一年度違反法令經主管機關處以罰鍰者 最近一年度缺失經主管機關嚴予糾正者 最近一年經主管機關依銀行法第 61 條之 1 規定處分事項 無 無 無 1. 本行南京東路分行辦理黃秦 君等 22 戶之存提款帳戶交易, 經金管會核有礙銀行健全經營, 依銀行法第 61 條之 1 第 1 項規定核處應予糾正 2. 本行辦理利害關係人國泰 公司董事許 君授信條件變更審核作業, 經金管會核有礙銀行健全經營之虞, 依銀行法第 61 條之 1 第 1 項規定核處應予糾正 最近一年度因人員舞弊 重大偶發案件或未切實依 金融機構安全維護注意要點 之規定致發生安全事故, 其年度個別或合計損失逾五千萬元者 其他 無 無 註 : 最近一年度係指自揭露當季往前推算一年 22

23 六 獲利能力 ( 一 ) 資產報酬率 淨值報酬率及純益率 : 單位 :% 項目 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 資產報酬率 淨值報酬率 稅前 稅後 稅前 稅後 純益率 註 : 一 資產報酬率 = 稅前 ( 後 ) 損益 平均資產 二 淨值報酬率 = 稅前 ( 後 ) 損益 平均淨值 三 純益率 = 稅後損益 淨收益 四 稅前 ( 後 ) 損益係指當年一月累計至該季損益金額 ( 二 ) 孳息資產及付息負債資訊 單位 : 新臺幣千元,% 100 年度 平均值 平均利率 資 產 存放央行 $37,950, 定期存單等短期票券 420,484, 存拆放銀行同業 25,699, 貼現及放款 937,219, 買入匯款 3, 債券 62,182, 應收帳款 - 循環信用餘額 16,310, 附賣回票券及債券投資 8,363, 負 債 銀行同業存拆放 45,789, 活期存款 220,305, 儲蓄存款 825,249, 定期存款 340,776, 可轉讓定期存單 1,332, 附買回票券及債券負債 14,784, 金融債券 31,593, 央行及同業融資 1,635, 結構型商品所收本金 9,566,

24 99 年度 平均值 平均利率 資 產 存放央行 $34,997, 定期存單及承兌匯票等短期票券 360,119, 存拆放銀行同業 32,857, 貼現及放款 821,330, 買入匯款 3, 債券及受益證券 102,273, 應收帳款 - 循環信用餘額 16,988, 附賣回票券及債券投資 7,794, 負 債 銀行同業存拆放 47,497, 活期存款 204,056, 儲蓄存款 758,873, 定期存款 291,092, 可轉讓定期存單 1,425, 附買回票券及債券負債 19,693, 金融債券 27,376, 央行及同業融資 1,793, 結構型商品所收本金 7,500, 七 流動性 新臺幣到期日期限結構分析表 民國 100 年 12 月 31 日 單位 : 新臺幣千元 合計 距到期日剩餘期間金額 1 天至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年超過 1 年 主要到期資金流入 主要到期資金流出 $1,706,769,562 $542,431,535 $225,113,638 $125,254,647 $255,570,196 $558,399,546 1,739,495, ,278, ,818, ,427, ,619, ,351,731 期距缺口 (32,725,688) 327,153,528 (96,704,870) (96,172,860) (104,049,301) (62,952,185) 註 : 本表僅含總行及國內分支機構新臺幣部份 ( 不含外幣 ) 之金額 24

25 美金到期日期限結構分析表 民國 100 年 12 月 31 日 單位 : 美金千元 合計 距到期日剩餘期間金額 1 天至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年超過 1 年 主要到期資金流入 主要到期資金流出 $16,657,668 $4,473,351 $5,483,942 $1,965,466 $849,406 $3,885,503 17,141,704 9,540,342 4,137,184 1,110, ,012 1,458,171 期距缺口 (484,036) (5,066,991) 1,346, ,471 (45,606) 2,427,332 註 : 本表係填報總行 國內分支機構及國際金融業務分行合計美金之金額 八 市場風險敏感性 利率敏感性資產負債分析表 ( 新臺幣 ) 民國 100 年 12 月 31 日 單位 : 新臺幣千元,% 項目 1 天至 90 天 ( 含 ) 91 天至 180 天 ( 含 )181 天至 1 年 ( 含 ) 1 年以上合計 利率敏感性資產 $1,136,497,250 $22,540,564 $85,439,434 $122,139,745 $1,366,616,993 利率敏感性負債 254,694, ,643, ,675,534 48,905,705 1,335,919,432 利率敏感性缺口 881,802,584 (796,102,963) (128,236,100) 73,234,040 30,697,561 淨值 98,178,103 利率敏感性資產與負債比率 利率敏感性缺口與淨值比率 註 : 一 本表係填寫總行及國內外分支機構新臺幣部分 ( 不含外幣 ) 之金額 二 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債 三 利率敏感性缺口 = 利率敏感性資產 - 利率敏感性負債 四 利率敏感性資產與負債比率 = 利率敏感性資產 利率敏感性負債 ( 指新臺幣利率敏感性資產與利率敏 感性負債 ) 25

26 利率敏感性資產負債分析表 ( 美金 ) 民國 100 年 12 月 31 日 單位 : 美金千元,% 項目 1 天至 90 天 ( 含 ) 91 天至 180 天 ( 含 ) 181 天至 1 年 ( 含 ) 1 年以上合計 利率敏感性資產 $3,240,136 $615,931 $353,508 $2,673,307 $6,882,882 利率敏感性負債 4,334,298 2,242, , ,292 7,348,072 利率敏感性缺口 (1,094,162) (1,626,999) 5,956 2,250,015 (465,190) 淨值 3,241,271 利率敏感性資產與負債比率 利率敏感性缺口與淨值比率 (14.35) 註 : 一 本表係填報總行及國內分支機構 國際金融業務分行及海外分支機構合計美金之金額, 不包括或有資產及或有負債項目 二 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債 三 利率敏感性缺口 = 利率敏感性資產 - 利率敏感性負債 四 利率敏感性資產與負債比率 = 利率敏感性資產 利率敏感性負債 ( 指美金利率敏感性資產與利率敏感性負債 ) 主要外幣淨部位 單位 : 新臺幣千元 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 主要外幣淨部位 ( 市場風險 ) 原幣折合新臺幣原幣折合新臺幣 1. 美元 1. 7,265, 美元 1. 4,077, 港幣 , 人民幣 , 人民幣 , 澳幣 3. 41, 澳幣 4. 23, 越盾 4. 41, 日幣 5. 14, 港幣 5. 12,436 註 : 一 主要外幣係折算為同一幣別後, 部位金額較高之前五者 二 主要外幣淨部位係各幣別淨部位之絕對值 26

27 九 其他 ( 一 ) 董事及監察人名單 : 基準日 : 職稱姓名學歷主要經歷 董事長 汪國華 副董事長陳祖培 常務董事 ( 獨立董事 ) 黃清苑 常務董事李長庚 常務董事李偉正 淡江大學英文系 政治大學地政系 國泰金控副董事長 國泰世華銀行董事長 國泰世華銀行文化慈善基金會董事長 台灣金聯資產管理董事 開發國際投資常務董事 許遠東暨夫人紀念文教基金會董事長 台北市丁善理先生社會福利慈善紀念基金會董事 中華民國企業界紀念張心洽先生學術基金會董事 聯合信用卡 處理中心董事國泰金控董事 國泰世華銀行副董事長 華卡企業董事 世越銀行董事 台灣建築經理董事 台灣票券金融董事 財金資訊董事 聯合信用卡處理中心董事 國泰金控獨立董事 國泰人壽獨立董事 國泰世華銀行獨立董事 國泰綜合證券獨立董日本大學商事 煒恒資產管理董事研所博士課長 台灣證券交易所董程畢業事 友通資訊董事 鴻海精密工業監察人 麥實創業投資監察人 台灣高爾夫球俱樂部常務監事 美國賓州大學企管碩士 台灣大學商學碩士 國泰金控董事 國泰金控總經理 國泰世華銀行常務董事 國泰世華銀行總經理 台灣建經董事 國泰金控副總經理 國泰世華銀行常務董 事 國泰世華銀行副總經理 華卡企業董事 國泰創業投資董事 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 ( 註 2) 符合獨立性情形 ( 註 3)

28 職稱姓名學歷主要經歷 董事 ( 獨立董事 ) 董事 ( 獨立董事 ) 董事 董事 董事 董事 洪敏弘 郭明鑑 黃政旺 李純京 莊昭明 曾文仲 國泰金控獨立董事 國泰人壽獨立董事 國泰世華銀行獨立董事 國美國密西根泰世紀產險獨立董事 建弘國際投資董事州立大學電長 台灣松下電器董事機工程博士長 弘裕投資董事 國際電化商品董事長 建煌企業常務董事 裕基創業投資董事長國泰金控獨立董事 國泰人壽獨立董事 國泰世華銀行獨立董事 國美國紐約市泰世紀產險獨立董立大學事 國泰綜合證券獨立 baruch 分校董事 黑石集團 ( 香港 ) 企管碩士有限公司副主席 順誠控股獨立董事 Bravo Result International Ltd. 唯一股東 國泰世華銀行董事 台隆工業董事 養樂多董事 台全電機董事 崇記貿易董事 台鈴工業董事 百慕達商和通投資控股董事 和通創業美國華盛頓投資董事 崇隆投資監大學經濟學察人 中加投資發展董碩士事 歐華開發投資董事 大通開發投資董事 台灣普利司通董事 和通國際董事 瑞伸投資董事 政隆投資董事 美國柏克萊大學商學系 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 ( 註 2) 符合獨立性情形 ( 註 3) 國泰世華銀行董事 HI Group 社長兼 CEO 馬尼拉國泰世華銀行董事 La ATENEO Suerte Cigar and Cigarette Factory 執行 DE 大學法副總律系美國紐約理國泰世華銀行董事 沿工大學電機海綠色家園董事會主工程及營運席 冠捷科技獨立董事研究所碩士 28

29 職稱姓名學歷主要經歷 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 ( 註 2) 符合獨立性情形 ( 註 3) 董事 董事 董事 蔡宗翰 陳晏如 邱月琴 常駐監察人王麗惠 監察人 監察人 葉仲嫄 葉國興 國泰金控副總經理 國泰人壽董事 國泰人壽美國喬治城副總經理 國泰世華銀大學法律博行董事 國泰創業投資士董事 同記實業副總經理 政治大學企研所 台灣大學經濟系 台灣大學商學系 中興大學法律系 台灣大學經濟系 國泰金控副總經理 國泰世華銀行董事 國泰世華銀行副總經理 國泰人身保險代理人監察人 台北外匯經紀監察人 安豐企業董事 台灣票券金融董事 國泰世華銀行董事 臺灣銀行副總經理 國泰世華銀行常駐監察人 國泰期貨董事長 國泰期貨總經理 神坊資訊董事長 吉而升貿易監察人 國泰世華銀行監察人 中華郵政公司主任秘書 國泰世華銀行監察人 註 1:(1) 本行第 13 屆董監事均為國泰金控公司股權代表人 ( 任期自 至 止 ) (2) 本行第 13 屆第 1 次臨時董事會議推選本行常務董事, 並由常務董事推選汪國華先生擔任董事長 ; 同日第 13 屆第 1 次監察人會議推選王麗惠女士擔任常駐監察人 (3) 國泰金融控股公司指派葉仲嫄女士接替蘇達雄先生擔任本行監察人職務 (4) 陳晏如女士辭任常務董事職務 ( 仍擔任董事 ); 國泰金融控股公司指派李長庚先生接替熊明河先生擔任本行董事職務 ; 同日本行第 13 屆第 3 次臨時董事會補選李長庚先生為常務董事以及選舉陳祖培先生為副董事長 (5) 國泰金融控股公司指派蔡宗翰先生接替孫至德先生擔任本行董事職務, 生效日自 起至原任期屆滿時止 (6) 彭友倫先生辭任本行董事職務, 生效日自 起 註 2: 各董事 監察人具有五年以上工作經驗及下列專業資格者, 於各條件代號下方空格中打 (1) 商務 法務 財務 會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 (2) 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 (3) 商務 法務 財務 會計或公司業務所須之工作經驗 29

30 註 3: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 於各條件代號下方空格中打 (1) 非為銀行或其關係企業之受僱人 (2) 非銀行或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為銀行或其母公司 銀行直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有銀行已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有銀行已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與銀行有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為銀行或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 30

31 ( 二 ) 民國一 年度董事及監察人酬金 : 單位 : 新臺幣千元 姓名抬頭金額之總計 汪國華 董事長 522 陳祖培 副董事長 508 黃清苑 常務董事 ( 獨立董事 ) 486 李長庚 常務董事 444 李偉正 常務董事 486 洪敏弘 董事 ( 獨立董事 ) 162 郭明鑑 董事 ( 獨立董事 ) 162 黃政旺 董事 162 李純京 董事 520 莊昭明 董事 197 曾文仲 董事 353 孫至德 董事 90 蔡宗翰 董事 72 陳晏如 董事 188 彭友倫 董事 116 邱月琴 董事 162 熊明河 董事 16 王麗惠 常駐監察人 186 葉仲嫄 監察人 156 葉國興 監察人

32 ( 三 ) 持有銀行股份前十名股東名稱及股權設質情形 : 單位 : 千股 期初持股情形 股權變動情形 期末持股情形 職稱姓名持有股數質押股數持有股數持股比率質押股數增 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數 持有股數 持股比率 質押股數 國泰金融控股股份有限公司 5,227, % ,227, % - ( 四 ) 重大資產買賣處分情形 : 單位 : 新臺幣千元 處分之公司 財產名稱 交易日或 事實發生日 原取得 日期 帳面價值 交易金額 價款收取 情形 處分損益 ( 註 ) 交易對象關係處分目的 價格決定之參考 依據 其他約 定事項 國泰世華商業銀行 台北市萬華區中華路 1 段 號 號全棟 簽約日 100 年 4 月 29 日 96 年 12 月 29 日 $146,959 $320,000 已全數收取 $169,251 國泰人壽保險股份有限公司 同屬國泰金融控股公司之子公司 處分閒置資產 參考中華徵信不動產估價師所鑑定價格 284,175 千元決定 無 註 : 處分損益已扣除支付土地增值稅等 32

33 ( 五 ) 公司治理運作情形及其與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因 : 項目運作情形與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因 一 銀行股權結構及股東權益 ( 一 ) 銀行處理股東建議或糾紛等問題之方式 ( 二 ) 銀行掌握實際控制銀行之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 ( 三 ) 銀行建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式 二 董事會之組成及職責 ( 一 ) 銀行設置獨立董事之情形 ( 二 ) 定期評估簽證會計師獨立性之情形 三 監察人之組成及職責 ( 一 ) 銀行設置獨立監察人之情形 ( 二 ) 監察人與銀行之員工及股東溝通之情形 四 建立與利害關係人溝通管道之情形 ( 一 ) 本行為國泰金控子公司, 國泰金控為唯一股符合規定 東, 並無一般銀行處理股東建議或糾紛等問題 ( 二 ) 本行為國泰金控 100% 持股之子公司 ( 三 ) 本行遵循銀行法與金控法子公司相關規範, 明定 : 本行 與金控暨其子公司間利害關係人 同一人 同一關係人及同一關係企業為授信及授信以外交易處理準則與作業規範, 並佐以資訊管理限額 ; 另本行訂有防火牆政策, 分別就資訊系統安全 客戶資料保密與共同行銷之使用限制 關係人授信及授信以外交易控管 收受不當利益及交叉持股之禁止及其他內部作業等構面予以規範 ( 一 ) 本行第十三屆董事會設置三席獨立董事, 其中符合規定 一席為獨立常務董事 本行獨立董事學養均優並具備專業知識, 對董事會及公司營運發揮極大功能 ( 二 ) 每年定期評估簽證會計師獨立性 ( 一 ) 本行未設置獨立監察人 ( 二 ) 本行監察人由唯一股東國泰金控所指派, 監察人與股東溝通情形良好且得要求與本行員工直接聯繫 利害關係人可透過電話 電子郵件 網路 書面文件或會議等方式與本行溝通, 溝通管道多元且暢通 本行已設置三席獨立董事 ( 含一席獨立常務董事 ) 及三席監察人 ( 含一席常駐監察人 ) 符合規定 33

34 項目運作情形與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因 五 資訊公開 ( 一 ) 銀行架設網站, 揭露財務業務及本行公司治理資訊之情形 ( 二 ) 銀行採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責銀行資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置銀行網站等 ) 六 銀行設置提名或薪酬委員會等功能委員會之運作情形 ( 一 ) 本行官網 ( 已設置 公 司治理 網頁揭露財務年報及公司治理情形 ( 二 ) 本行為國泰金控 100% 持有之子公司故未舉辦法人說明會 本行董監事均由唯一法人股東國泰金控公司指派法人代表擔任, 薪酬依照相關辦法憑辦 符合規定 國泰金控已於 100 年 4 月 29 日設置 薪資報酬委員會, 國泰金控視運作情形評估各子公司是否成立 七 請敘明本行公司治理運作情形及其與 銀行業公司治理實務守則 之差異情形及原因 : 本行考量整體營運活動與因應內外在環境變遷, 已於民國 96 年 7 月 3 日設獨立董事, 以進一步落實有效之公司治理 八 請敘明本行對社會責任 ( 如人權 員工權益 環保 社區參與 供應商關係 監督及利害關係利益等 ) 所採行之制度與措施及履行社會責任情形 : 本行首開金融界之先例, 於民國 69 年設立國泰世華銀行文化慈善基金會, 再於 89 年成立國泰世華藝術中心, 本諸 取之社會, 用之於社會 的理念, 積極推動社會公益事業, 包括辦理獎學金 贊助社會公益 舉辦各項藝文及慈善活動及代辦公益事業 ( 代辦專戶 ) 本行籌辦各項公益活動簡述如後 : 透過基金會專職運作,100 年度 大樹計畫 共舉辦二次助學金捐贈典禮 (99 學年下學期 100 學年上學期 ), 總計捐贈新台幣壹仟壹拾萬元, 幫助 7,440 位清寒國中小學生支付學雜費, 其中含括贊助新台幣壹拾萬元予屏東縣原住民文教協會之 撿琉璃珠 人才培育計畫, 助學金嘉惠屏東縣 17 名原住民學生 大樹計畫 7 年多來已累計捐贈助學金新台幣 8,055 萬元, 共有 48,561 名學童受惠 另經由推動童書募集 小樹苗作文獎 徵文比賽等專案, 幫助學童們從閱讀中拓展視野並鼓勵文學創作 基金會 101 年度已規劃舉辦下列活動 :(1) 大樹養成計畫 - 分別於大台北 台中及高雄舉辦 18 場親子教育公益講座 ( 歷年已累計舉辦 54 場講座 ) (2)2 場 PLAZA 7 永恆的經典 ~ 巨星音樂會 ( 歷年已累計舉辦 18 場音樂會 ) (3) 參展 2012 台北藝術博覽會 (4) 藝術中心舉辦專題展覽及藝術主題講座等活動, 免費提供社會大眾進修學習與接觸藝文的機會 同時, 配合國泰公益集團活動, 仍將持續舉辦 國泰夏日捐血活動, 落實 捐血一袋 救人一命 之精神 ; 協辦 國泰兒童成長營活動, 結合人文 藝術 文化及理財等單元活動, 為學童提供全方位的學習課程, 及 寒冬送暖活動, 讓偏遠地區學童由關懷活動中感受到社會溫情 透過多元化的活動與服務, 在在展現本行所盡之社會責任, 未來本行仍將持續推廣 真 - 金融知識 善 - 公益慈善 美 - 文化藝術, 並與同隸國泰公益集團之國泰慈善基金會與國泰文教基金會共同推動各項社會公益事業, 或與其他優質企業或基金會策略聯盟, 以期結合各界力量, 擴大活動效果, 為社會大眾搭起一座邁向祥和社會的橋樑 本行對於推行環保 發展永續環境向來努力不懈, 前述之童書募集活動是募集二手書籍, 並非收受餽贈新書, 所以是讓童書重複再被閱讀 再利用, 因此活動本身即符合環保概念 另本行採用電子化公文, 推廣電子化帳單, 推動員工以步行樓梯代替搭乘電梯, 重複使用信封或紙張 減少紙杯及杯水使用等等, 均為節能減碳之實際作為 榮譽獎項 : 國家公益獎 (100 年 ) 行政院文建會 文馨獎 金獎 ( 年 ) 及銅獎 ( 年 ) 台北市教育局 推展社會教育有功團體獎 ( 年 ) 台灣金融研訓院第四屆菁業獎 最佳社會責任獎 佳作 (97 年 ) 教育部 推展社會教育有功團體獎 ( 年 ) 中華民國圖書館學會 社會服務獎 (94 93 年 ) 中華民國 第三屆和風獎 傑出社會運動贊助團體獎 (82 年 ) 34

35 九 其他有助於瞭解本行公司治理運作情形之重要資訊 ( 如董事及監察人進修之情形 董事出席及監察人列席董事會狀況 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 保護消費者或客戶政策之執行情形 董事對利害關係議案迴避之執行情形 銀行為董事及監察人購買責任保險之情形等 ): 1. 本行董事及監察人進修之情形定期更新於公開資訊觀測站 ( 2. 本行董事及監察人出列席董事會之情形定期更新於公開資訊觀測站 ( 3. 本行董事對有關利害關係議案之迴避已於董事會議事規則中予以規範並確實執行 4. 國泰金控統籌購買 董監事及經理人責任保險, 保單對象已涵括本公司董監事 5. 為提升風險管理能力, 遵循新巴塞爾資本協定, 本行致力健全風險管理組織與規章辦法, 積極培植風險管理文化, 並設置 風險管理委員會, 負責評估風險承擔能力及監督暴險概況, 決定風險因應策略及管理程序遵循情形, 另亦定期向董事會呈報執行結果 對於信用 市場 作業等各類風險衡量, 均由專責部門負責, 除建置嚴密細緻的控管機制外, 亦充分運用資訊系統, 輔助各個環節之串聯與運行 6. 消費者保護之執行情形 :(1) 就與客戶間往來契約, 均依據主管機關及銀行公會之各類規範, 於契約中明訂本行應遵守之各項條款, 消費者與銀行間產生相關問題時, 可依據契約主張其自身之權利 (2) 本行於 經第 12 屆第 10 次董事會核定, 通過 消費者保護政策, 除訂定場所設備 電子銀行業務, 及各商品或服務之提供, 應遵循之消費者保護規則外, 對訂立客戶風險評量制度 商品適合度政策及上架審查規範, 商品 廣告及定型化契約等資訊應充分揭露, 並提供契約合理審閱期及消費者申訴之處理 客戶資料使用原則及商品銷售人員之專業證照要求與薪獎酬訂定之原則等均臚列規範, 以建立完整之消費者保護運作機制與政策, 主動保護客戶權益 (3) 為消費金融業務之申訴案件建立有效率之處理機制, 於 99 年 8 月 20 日第 13 屆第 1 次董事會核議通過 消費金融申訴案件審議要點, 並將其納入本行 消費者保護政策, 使消費者申訴案件之受理更加完善 (4) 為因應 金融消費者保護法 暨其相關法令公布實施, 於民國 101 年 01 月 02 日修訂 消費者保護政策, 增列該法為法源依據, 以臻周延 十 如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者, 應敘明其自評 ( 或委外評鑑 ) 結果 主要缺失 ( 或建議 ) 事項及改善情形 : 無註 : 一 董事及監察人進修之情形, 參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之 上市上櫃公司董事 監察人進修推行要點參考範例 之規定 二 應敘明風險管理政策 風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之公司治理執行情形 三 所稱公司治理自評報告, 係指依據公司治理自評項目, 由公司自行評估並說明, 各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告 ( 六 ) 新推出金融商品相關資訊 : 無 35