节水、节电管理办法（暂行）

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裴药郦
5 years ago
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1 北华航天工业学院文件华航校发号关于印发北华航天工业学院公务卡结算管理办法的通知学校各单位 : 现将北华航天工业学院公务卡结算管理办法印发给你们, 请认真遵照执行二〇一一年三月七日

2 北华航天工业学院公务卡结算管理办法第一章总则第一条为进一步深化国库集中支付制度改革, 规范学校财务管理, 提高公务支出透明度, 减少现金使用保管中的安全隐患和现金借款取款及还款的繁琐环节, 避免虚假发票报销, 根据河北省财政厅冀财库号和 38 号文件的精神, 结合学校实际, 制定本办法第二条办理公务卡的范围 ( 一 ) 本办法所称公务卡, 是指由学校在编在岗教职工持有保管和使用, 主要用于日常公务支出和报销, 也可用于个人消费的银联标准人民币信用卡 ( 二 ) 公务卡办理的范围为 : 学校在编在岗的正式教职工公务卡的授信额度不超过 5 万元, 不少于 2 万元第三条采用公务卡结算方式的适用范围原使用现金结算的公用经费支出, 包括购置办公用品差旅费招待费培训费会议费邮电费交通费以及其他 5 万元 ( 以人民币为单位, 下同 ) 以下的零星物品采购支出等, 统一使用公务卡结算原来使用转账结算的, 仍继续使用转账结算第四条实行公务卡结算不改变学校现行财务制度和报销程序 2

3 第五条学校选定建设银行为公务卡的发卡行, 使用其开发的公务卡支持系统, 办理公务卡的还款报销发卡行 : 建行廊坊分行营业部地址 : 金光道 36 号 ( 市明珠大厦斜对面 ) 咨询电话 : 赵晓华孙经理或第二章公务卡日常管理第六条开立公务卡的程序 ( 一 ) 以系部处室为单位, 如实填写公务卡申请表, 连同相关证明资料, 交财务处相关证明资料包括 :1. 单位公务卡办卡清单 ( 附件 2);2. 公务卡申请表 ;3. 个人身份证正反面复印件 ( 二 ) 财务处对申请开卡教职工的相关资料进行确认并集中送发卡行 ; 发卡行按规定程序审核职工申请资料并办理公务卡 ( 三 ) 发卡行将公务卡和相关资料发给教职工第七条学校出现人员新增调动或者退休时, 人事处要及时通知财务处 ; 财务处组织办理公务卡的申领或停止使用等手续, 并通知发卡行及时更新公务卡账户信息现有工作人员涉及公务卡方面信息变动时, 应及时通知发卡行更新信息持卡人因调离退休等原因离开学校, 要按要求及时还清债务, 结清余额第八条公务卡遗失或损毁后的补办事项由持卡人自行到发卡行申请办理, 并通过财务处及时通知发卡行, 维护支持系统 3

4 第九条公务卡原则上仅办理人民币结算业务, 用于公务支出结算或个人支付结算用于个人支付结算的, 所产生的责任由个人承担第十条公务卡仅限本人使用, 信额度为 2-5 万元, 具体额度由发卡行确定持卡人在免息还款期内先支付, 后还款超过免息还款期也可报销, 但个人应承担由此产生的罚息和滞纳金等费用第三章公务卡支付管理第十一条持卡人在差旅会议采购等公务支付结算时, 在信用额度内, 刷卡支付, 并取得刷卡凭证 (pos 机小票 ) 和原始发票等报销凭证第十二条特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时, 持卡人可通过财务处提前向发卡行申请临时增加信用额度, 增加额度和使用期限等具体事项, 按发卡行规定执行第十三条持卡人在执行公务中不允许通过公务卡提取现金, 否则, 提现手续费由持卡人承担第四章公务卡报销管理第十四条持卡人在公务支出发生后, 应及时到财务处报销持卡人在报销前, 个人承担由此导致的经济法律等责任第十五条公务卡结算报销程序 ( 一 ) 持卡人在公务消费后, 最迟于免息还款日前 7 天, 持正规原始发票 ( 发票必须有购物明细或消费清单 ) 和本人签名的公务卡刷卡凭证, 到财务处报销 4

5 在公务卡刷卡凭证上签字的人员为财务报销单上的经办人 ( 二 ) 持卡人因出差在外或特殊原因, 无法在免息还款日前 7 天报销的, 可委托本单位人员向财务处提供持卡人姓名交易日期和每笔交易金额明细, 并填制正式借款单, 经财务处审批后, 于免息还款日前先将资金转入公务卡持卡人回单位后, 应立即补办报销手续并冲销其借款 ( 三 ) 财务处登陆公务卡支持系统, 对持卡人签字确认的公务卡刷卡凭证 (pos 机小票 ) 原始发票等进行查询, 核对公务消费的真实性, 审核确认后批准报销第十六条因退货等原因导致已报销资金退回公务卡的, 持卡人应及时将报销款项退回财务处, 财务处及时退回零余额账户第十七条有下列情形之一的, 所产生费用由持卡人个人承担, 学校不予报销 : ( 一 ) 使用公务卡用于个人消费的部分 ( 二 ) 拟报销的原始发票金额与公务卡刷卡凭证 (pos 机小票 ) 不符的或虽然相符, 但发票无购物明细或消费明细 ( 三 ) 持卡人透支提现所产生的手续费利息等 ( 四 ) 持卡人未在免息还款日前报销, 产生的罚息和滞纳金等 ( 五 ) 因持卡人保管不慎或遗失等原因, 导致公务卡被盗刷等形成的支出和损失 ( 六 ) 其他不符合财务管理规定或超出标准的消费 5

6 第五章公务卡管理职责第十八条财务处在公务卡管理中的职责 ( 一 ) 与发卡行签订公务卡服务协议 ( 二 ) 组织教职工统一办理公务卡, 协同人事处做好新增调动和退休等人员的公务卡管理工作 ( 三 ) 及时办理公务卡报销还款和资金退回等工作 ( 四 ) 协助发卡行, 维护公务卡管理系统, 及时下载保存报销还款信息, 按月与发卡行进行对账 ( 五 ) 配合发卡行作好相关知识宣传和培训工作 ( 六 ) 配合财政厅做好公务卡监督管理等工作 ( 七 ) 严禁为非本单位教职工办理公务卡 ; 不得违规查询泄漏持卡人的私人交易信息第十九条教职工在公务卡管理中的职责 ( 一 ) 保管好公务卡及密码, 遇调动辞职退休等影响公务卡使用的情况, 应及时通知财务处 ( 二 ) 在学校规定的时间内报销因个人报销不及时造成的罚息滞纳金等费用, 由持卡人承担 ( 三 ) 公务消费时要保留好个人签名的公务卡刷卡凭证 (pos 机小票 ) 和原始发票入库单等, 以备报销使用 ( 四 ) 对消费发生疑义, 应向发卡行提出交易查询 ( 五 ) 严禁持卡人违规使用公务卡恶意透支拖欠还款或将非公务支出用于公务报销, 由此产生的一切后果由本人负责 6

7 第六章公务卡结算的具体要求第二十条省财政厅规定, 从 2011 年 1 月 1 日起, 凡纳入公务卡强制性消费目录的项目, 要用公务卡结算, 不再用现金结算作为过渡, 学校从 5 月 1 日开始实行公务卡消费报销, 未使用公务卡结算的支出不予报销学校要求在编在岗职工一人一卡, 以方便今后报销第二十一条强制性消费目录中规定的项目, 必须使用公务卡刷卡消费, 未使用的, 财务处不予报销第二十二条对于鼓励性消费目录中的项目, 鼓励大家使用公务卡结算, 学校从明年起将具备刷卡条件的鼓励性消费项目全部纳入强制性消费目录第二十三条实行公务卡结算报销后, 对现金使用的要求如下 : ( 一 ) 学校年使用现金报销的金额不得超过公用经费的 10%, 单次或当日累计提现不得超过 5 万元 ( 二 ) 使用现金报销的范围 : 1. 支付个人劳务报酬 2. 按国家规定颁发给非本单位人员的科技文化艺术及体育等奖金 3. 抢险救灾救济抚恤慰问支出 4. 离退休人员医药费支出 5. 向个人收购农副产品或其他物资 7

8 6. 不具备刷卡条件, 零星支出低于 500 元的对于上述项目, 学校要求优先使用公务卡或转账方式支付, 少用或不用现金支付第二十四条责任追究省财政厅牵头将组成联合检查组, 对未使用公务卡结算使用频率偏低公务卡明细信息填写不完整以及现金提取较多的单位, 进行重点检查对于财政厅检查中发现的违规违纪问题, 将追究相关人员责任第七章附则第二十五条本办法由财务处负责解释第二十六条本办法自 2011 年 5 月 1 日起施行附件 :1. 河北省公务卡结算消费目录 2. 单位公务卡办卡清单 8

9 附件 1 河北省公务卡结算消费目录序号公务卡消费项目备注一强制性消费项目以下项目, 要求持卡人在公务消费时使用公务卡结算, 并按照规定报销 01 办公费指单位购买属于低值易耗品的日常办公用品报刊杂志等支出 0101 日常办公用品支出包括笔墨纸张复印纸等正常办公用品 0102 办公设备维护支出包括计算机打印机复印机等的维修维护 02 差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费旅费等支出 0201 住宿费不具备刷卡的, 经财务处批准, 可使用现金支付 0202 旅费指飞机票车船票费用 03 会议费指本单位主办的会议, 按规定开支的房租费餐饮费以及文件资料印刷费会议场地租用等 04 公务接待费指单位因接待客人产生的餐饮费住宿费等 05 培训费指各类培训支出 06 手续费指单位支付的各类手续费 07 公务用车运行维护费指单位车船等各类交通工具的燃料费维修费过路过桥费保险费等 0701 燃料费指车船加油 ( 实行定点加油的单位除外 ) 0702 维修费指小额维修和保养性维修支出 0703 保险费 9

10 二鼓励性消费目录以下项目, 鼓励持卡人使用公务卡结算, 并按规定进行销 08 水电费指单位支付的水电费支出 09 邮电费指开支的邮寄费电话费电报费传真费和网络通讯费等 10 公务租车费指租用公务用车所发生的支出 11 订阅报刊杂志费指订阅报刊杂志所发生的支出 12 办公设备购置费指办公家具和一般设备的购置 13 租赁费 ( 非交通工具 ) 14 维修费 ( 非交通工具 ) 指租赁办公用房宿舍专用通讯网以及其他设备等指办公固定资产修理和维护费用 15 印刷费指零星印刷支出 16 专用材料费指单位购买日常专用材料包括药品医疗耗材实验室用品消耗性体育用品专用工具和仪器等支出 17 委托业务费指因委托外单位办理业务而支付的委托业务费 18 其他交通工具运行维护费指除公务用车以外的其他各类交通工具燃料费维修费过路过桥费保险费安全奖励费等支出 19 其他商品和服务支出指上述项目中未包括, 但适合采取公务卡结算的支出项目需要注意 : 1. 对于表中所列项目, 金额在 5 万元以下的零星购买支出必须使用公务卡结算 ; 5 万元以上的购买支出, 应以转账方式结算 ( 如转账支票或汇兑等 ) 2. 使用公务卡发生的私人消费性支出, 不适用公务卡消费目录 10

11 附件 2 单位公务卡办卡清单单位名称 : 北华航天工业学院预算单位组织机构代码 : 序号申请人姓名工作部门职务或职称年收入 ( 万元 ) 建议额度 ( 万元 ) 上表所填人数为人注 : 职务或职称一栏应根据单位办卡人员的职级统一填写为厅 ( 局 ) 及以上正处副处正科副科科员单位盖章 : 年月日 11

12 主题词 : 财务公务卡结算办法通知北华航天工业学院办公室 2011 年 3 月 7 日印 12

第五条公务卡的开立 : ( 一 ) 教职工个人在财务处主页下载公务卡申请表, 如实填写, 并附身份证复印件 ( 如身份证地址为非四川地区须提供房产证或学校出具的有固定居所证明 ) 交本单位审核后由该单位统一交学校财务处代为转交发卡行批量办理 ( 二 ) 发卡行根据教职工申请资料, 按照银行相关规定进

第五条公务卡的开立 : ( 一 ) 教职工个人在财务处主页下载公务卡申请表, 如实填写, 并附身份证复印件 ( 如身份证地址为非四川地区须提供房产证或学校出具的有固定居所证明 ) 交本单位审核后由该单位统一交学校财务处代为转交发卡行批量办理 ( 二 ) 发卡行根据教职工申请资料, 按照银行相关规定进西南财经大学公务卡管理办法 ( 试行 ) 第一章总则第一条为减少现金支付结算, 提高支付透明度, 规范经费结算行为, 提升财务管理水平, 根据财政部中国人民银行关于印发中央预算单位公务卡管理暂行办法的通知 ( 财库 2007 63 号 ) 关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知 ( 财库 2011 160 号 ) 等有关文件精神, 并结合我校实际, 特制定本办法第二条本办法所指的公务卡是指学校在职教职工持有的,