2012级新生军训标兵

Size: px

Start display at page:

Download "2012级新生军训标兵"

幽禹从
5 years ago
Views:

1 校政字号校属各单位 : 现将广西科技师范学院公务卡管理办法 ( 试行 ) 印发给你们, 请贯彻执行附件 : 广西科技师范学院公务卡管理办法 ( 试行 ) 广西科技师范学院 2017 年 3 月 6 日 - 1 -

2 广西科技师范学院公务卡管理办法 ( 试行 ) 第一条为进一步推进国库集中支付制度改革, 规范财政授权支付业务, 提高财务管理水平和公务支出透明度, 减少现金支付结算, 根据自治区人民政府办公厅关于印发广西壮族自治区推行公务卡制度实施方案的通知 ( 桂政办发号 ) 以及自治区财政厅公务卡管理相关规定, 结合学校实际情况, 制定本管理办法第二条公务卡的性质和办理范围 ( 一 ) 本办法所称公务卡, 是指以教职工个人名义向学校公务卡代理银行 ( 以下简称发卡行 ) 申请开立并纳入政府公务卡管理系统管理的银行贷记卡公务卡由学校教职工个人持有保管和使用, 主要用于日常公务支出和财务报销业务, 也可用于个人消费, 教职工个人为公务卡持卡人并承担相应法律责任 ( 二 ) 公务卡享受银行免收年费到期免费换卡存款本地本行取现免手续费免费提供短信息等优惠服务 ( 三 ) 公务卡办理的范围为学校在职教职工第三条公务卡的使用和管理 ( 一 ) 公务卡是以教职工个人名义申领的, 卡片和密码均由职工个人负责保管, 教职工须认真阅读公务卡领用合约, 并按合约要求使用和保管好公务卡公务卡遗失或损毁后的补办等事项 - 2 -

3 由职工自行向发卡行申请办理, 学校财务处在职权范围内予以协助 ( 二 ) 如遇持卡人手机号码变更家庭住址变更等私人信息变更时, 持卡人自行通知发卡行更新相关信息即可 ; 公务卡卡号变更的, 持卡人应及时通知学校财务处, 以便财务处及时更改学校公务卡管理系统中的信息 ( 三 ) 公务卡应优先用于公务消费, 在满足公务消费使用的前提下, 也可用于个人消费, 持卡人不能因个人消费而影响公务消费 ( 四 ) 公务卡用于单位公务支出的结算, 持卡人在未办理报销手续之前, 无论是公务消费还是个人消费均属个人行为, 个人承担由此导致的经济法律等全部责任 ( 五 ) 持卡人收到银行对账单后应及时核对, 对公务消费交易有疑义的, 可向发卡行提出交易查询对报销金额有疑义的, 可到学校财务处进行查询银行对账单查询时间应不超过该账单的到期还款日, 财务报销查询时间应不超过报账后 1 个月 ( 六 ) 公务卡存款是指持卡人还款时多缴的资金或存放在公务卡账户内的资金学校公务卡发卡行 (XX 银行 ) 提供本行柜台提取公务卡存款免收手续费的服务, 其他方式 ( 如 :ATM 机 ) 的取款则需支付手续费 ( 七 ) 持卡人因调离退休等原因离开学校, 应按要求及时 - 3 -

4 还清债务, 结清余额, 停止公务卡的使用 ( 八 ) 学校人事处应将在职人员信息变动情况及时通知财务处, 由财务处书面通知发卡行办理公务卡申办或销户等手续第四条公务卡的信用额度 ( 一 ) 公务卡的初始信用额度 ( 透支额度 ) 为 2-5 万元, 每个教职工的具体信用额度由发卡行根据个人的收入和信用状况核定特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时, 持卡人可向发卡行申请临时增加信用额度, 增加的额度数和使用期限等具体事项, 按照发卡行有关规定执行 ( 二 ) 如持卡人临时发生信用额度不足的消费, 且不足额度不大, 持卡人可自行致电发卡行的信用卡服务中心申请临时调增额度 ; 如果持卡人经常发生大额的公务支出, 额度不能满足工作需要, 持卡人需增加公务卡永久信用额度的, 须由持卡人提出书面申请, 经部门领导审核并报分管校领导批准后, 向发卡行申请办理第五条公务卡的免息还款期免息还款期是指在使用公务卡进行刷卡消费交易日至到期还款日之间的时间在此期间, 持卡人只要全额还清当月对账单上 ( 账单日 ) 所记本月应还金额, 则不需支付利息免息还款期最短为 25 天, 最长为 56 天 ( 免息期的长短视交易日而定 ) 免息还款期是指银行记账日至到期还款日之间的时间因为 - 4 -

5 刷卡消费的时间有先有后, 所以享受的免息还款期长短不同比如, 一般农行金穗公务卡最短免息期是 25 天, 账单日是 27 日的话, 最后还款日就是 27+25, 也就是下月的 21 日或 22 日 ( 小月是 30 日的话, 最后还款日就是 22 日 ; 大月 31 日的话, 最后还款日就是 21 日 ) 因此,4 月 11 日的消费是记账在 4 月 27 日的账单里的, 那么最后还款日就是 5 月 22 日若 4 月 19 日消费, 那么也是记账在 4 月 27 日, 所以最后还款日也是 5 月 22 日其实计算农行金穗公务卡最后还款日很简单, 在账单日前的算本期消费, 最后还款日就是下月的 21 日, 若是账单日后的消费就算下期消费, 最后还款日就是下下个月的 21 日第六条公务卡结算的范围公务卡的结算范围为 : 原使用现金结算的单次消费 500 元以上至元以下的公务支出, 包括办公用品购臵费书报杂志订阅费印刷费差旅费培训费会议费招待费邮电费交通费劳务费租赁费小型维修费及其他零星商品和服务购买支出等公务性支出, 应当使用公务卡结算,50000 元以上的必须通过银行转账结算第七条公务卡结算的报销原则 ( 一 ) 公务支出使用公务卡结算, 不改变学校现行财务管理制度和报销审批程序 ( 二 ) 对于差旅会议接待购买货物或服务等公务消费, - 5 -

6 教职工应首先选择在具有刷卡条件的商户进行对确实不具备刷卡条件的公务消费活动, 教职工应先行垫付现金完成交易, 并按现行财务规定办理报销手续情况特殊时, 经审批同意, 职工可向学校财务处预借现金支付, 并按现行财务规定办理报销手续 ( 三 ) 持卡人因公务活动使用公务卡消费时, 应取得本人签名的公务卡消费交易凭条 ( 即 POS 机小票 ) 和相对应的报销发票 ( 四 ) 因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的, 持卡人应及时将相应的报销款项退回财务处, 由财务处负责办理资金退回手续 ( 五 ) 有下列情形所产生费用由持卡人个人承担, 不予报销 : 1. 使用公务卡用于个人消费部分持卡人使用公务卡同时进行公务和个人消费时, 必须将公务消费与个人消费部分区分开, 应分别刷卡支付, 并分别打印交易消费凭条和报销发票, 学校财务处只对公务消费部分进行报销 2. 报销费用与提供的报销凭证 ( 发票 POS 机小票 ) 公务卡消费交易凭条不符的 3. 持卡人透支提取现金 ( 也即预借现金 ) 所产生的手续费利息等 4. 因持卡人个人原因, 未能在公务卡免息期内报销还款, 所造成的罚息和滞纳金等 5. 因持卡人个人保管不慎或遗失等原因, 导致公务卡被盗 - 6 -

7 刷所形成的支出和损失 6. 其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费第八条公务卡结算的报销程序 ( 一 ) 对于日常公用和零星购买支出, 使用公务卡结算的, 应在公务卡信用额度内, 先通过公务卡结算, 并取得公务卡消费交易凭条和报销发票等财务报销凭证持卡人凭公务卡消费交易凭条和合法报销发票 ( 必要时, 报销人还需提供购物明细或消费清单 ) 等财务报销凭证完成经费开支审批程序后, 在规定的期限内到学校财务处办理报销还款手续 ( 二 ) 会计人员对持卡人签字确认的公务卡消费交易凭条财务报销凭证及审批程序等进行审核后, 登陆公务卡管理系统, 根据持卡人提供的姓名交易日期和消费金额等信息, 查询核对公务消费的真实性, 审核确认后予以报销 ( 三 ) 公务卡报销必须至少提前 7 个工作日办理由于向财政申请经费以及转账与银行数据对接需要一定的时间, 持卡人应至少在发卡行规定的到期还款日 7 个工作日前对本期账单日上的公务消费支出, 按规定程序到财务处办理报销还款手续, 以免因逾期还款给持卡人产生透支利息滞纳金以及个人不良信用记录等 ( 四 ) 持卡人因出差在外或其它特殊原因, 确实无法在规定的时间内办理报销还款手续的, 可通过传真等书面方式委托本单 - 7 -

8 位其他人员填制借款单, 并提供持卡人姓名卡号消费时间和每笔消费金额的明细信息, 经财会人员审核后先办理借款手续, 在到期还款日前先将资金转入公务卡, 待持卡人回校后及时补办报销手续并冲销其借款 ( 五 ) 学校财务人员应按以下规定办理公务卡报销还款手续 : 1. 登录公务卡管理系统, 根据职工提供的授权号交易日期卡号交易金额等要素下载消费信息, 查询核对公务消费的真实性, 审核确认后选择批准报销的消费明细记录, 录入可报销金额经济分类科目用途等要素信息, 完成报销手续 2. 在公务卡管理系统中生成汇总还款明细表, 并以银行规定的形式提交发卡行 3. 填制财政授权支付凭证, 附加盖学校财务公章的汇总还款明细表, 通知发卡行向指定的公务卡还款 4. 发卡行在收到授权支付凭证及还款明细汇总表后, 于第二个工作日内将资金划入指定的公务卡账户第九条实行公务卡结算方式后的现金管理学校实行公务卡结算方式后, 工资津贴补贴奖励等工资性经费仍通过个人工资卡进行结算和发放 ; 因教学科研及管理工作需要购买商品和服务等公务消费支出则通过公务卡结算, 不再使用现金结算 - 8 -

9 第十条实行公务卡结算方式后的借款管理实行公务卡结算方式后, 原则上不再向职工个人办理个人公务卡信用额度限额内的现金借款特殊原因需要现金借款的, 须按照学校财务管理制度的有关规定进行审批第十一条持卡人须严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定, 规范使用公务卡严禁持卡人违规使用公务卡对恶意透支拖欠还款等所产生的后果, 由持卡人负责, 学校不承担由此引起的任何责任第十二条各部门负责人要严格执行财经纪律, 对本部门公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核, 严格控制支出, 杜绝超范围超标准支出, 确保公务消费支出控制在规定范围之内第十三条本办法由学校财务处负责解释第十四条本办法下发之日起执行, 原广西科技师范学院公务卡管理办法同时废止 - 9 -

10 附件 : 广西科技师范学院公务卡报账流程持卡人持报销审批单报销凭证公务卡刷卡消费小票

11 - 11 -

12 广西科技师范学院校长办公室 2017 年 3 月 6 日印发

第五条公务卡的开立 : ( 一 ) 教职工个人在财务处主页下载公务卡申请表, 如实填写, 并附身份证复印件 ( 如身份证地址为非四川地区须提供房产证或学校出具的有固定居所证明 ) 交本单位审核后由该单位统一交学校财务处代为转交发卡行批量办理 ( 二 ) 发卡行根据教职工申请资料, 按照银行相关规定进

第五条公务卡的开立 : ( 一 ) 教职工个人在财务处主页下载公务卡申请表, 如实填写, 并附身份证复印件 ( 如身份证地址为非四川地区须提供房产证或学校出具的有固定居所证明 ) 交本单位审核后由该单位统一交学校财务处代为转交发卡行批量办理 ( 二 ) 发卡行根据教职工申请资料, 按照银行相关规定进西南财经大学公务卡管理办法 ( 试行 ) 第一章总则第一条为减少现金支付结算, 提高支付透明度, 规范经费结算行为, 提升财务管理水平, 根据财政部中国人民银行关于印发中央预算单位公务卡管理暂行办法的通知 ( 财库 2007 63 号 ) 关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知 ( 财库 2011 160 号 ) 等有关文件精神, 并结合我校实际, 特制定本办法第二条本办法所指的公务卡是指学校在职教职工持有的,