中地大京发〔2005〕号

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虞听习
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1 中地大京发号关于印发中国地质大学 ( 北京 ) 公务卡管理暂行办法的通知各单位各部门 : 中国地质大学( 北京 ) 公务卡管理暂行办法已经 2016 年 5 月 19 日校务会议审议通过, 现印发给你们, 请认真学习并遵照执行附件 : 中国地质大学 ( 北京 ) 公务卡管理暂行办法中国地质大学 ( 北京 ) 2016 年 5 月 24 日

2 中国地质大学 ( 北京 ) 校长办公室 2016 年 5 月 24 日印发 2

3 附件 : 中国地质大学 ( 北京 ) 公务卡管理暂行办法第一章总则第一条为深化国库集中支付制度改革, 规范我校财务管理, 减少现金支付结算, 提高公务支出透明度, 根据财政部中国人民银行关于印发中央预算单位公务卡管理暂行办法的通知 ( 财库号 ) 财政部关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知 ( 财库号 ) 关于转发 < 财政部中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知 > 的通知 ( 教财司函号 ) 关于中央财政科研项目使用公务卡结算有关事项的通知 ( 财库号 ) 等文件精神, 结合我校实际, 制定本办法第二条本办法所称的公务卡指学校各类人员 ( 以下简称持卡人 ) 持有的, 主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准个人信用卡第三条学校可以申办公务卡的人员为 : 在编在岗的教职员工承担或参与科研项目 1 年以上, 并负责科研经费支出报销业务的项目聘用人员 ( 包括离休退休返聘人员非事业编制人员 ) 和研究生第四条学校人事处负责提供学校人员新增调动解聘 3

4 离休退休等人事变动信息, 财经处负责认定发卡银行 ( 下称发卡行 ), 协助发卡行处理公务卡的申领或注销等有关事宜第二章公务卡日常管理第五条公务卡的申请办理 ( 一 ) 在编在岗的教职工可直接到发卡行申办公务卡 ( 二 ) 离休退休返聘人员非事业编制人员和研究生需填写科研项目聘用及相关人员申请开立信用卡审批表 ( 见附表 1), 经所在单位科研管理部门和财务部门审核批准后, 到发卡行申办公务卡第六条公务卡的信用额度一般为 2 万 -5 万元持卡人需要调整信用额度, 需填写公务卡信用额度调整申请审核审批表 ( 见附表 2), 经所在单位财务部门审核批准后, 到发卡行办理信用额度调整手续第七条持卡人应将本人工资卡作为公务卡指定自动转账还款帐户, 授权发卡银行在到期还款日当天, 将不能及时报销的公务消费款项, 从个人工资卡中自动扣划到公务卡到期还款日当天, 持卡人工资卡应有足够余额, 避免公务卡还款不及时, 给持卡人产生透支利息滞纳金以及个人不良信用记录事后再按正常报销程序办理报销手续第八条公务卡只限持卡人本人使用, 卡片和密码均由持卡人负责保管公务卡遗失或损毁后, 持卡人应及时向发卡行办理挂失补办手续, 并将新卡账号信息及时通知学校财务部 4

5 门因挂失不及时造成的经济损失, 由持卡人个人承担第九条持卡人因调离离休退休或解聘等原因离开学校或不在岗位时, 应及时还清债务, 结清余额, 注销公务卡第三章公务卡支付管理第十条公务卡的结算范围 ( 一 ) 原使用现金结算方式支付的小额零星商品及服务支出, 包括办公费印刷费差旅费会议费培训费公务接待费以及小额材料费和测试化验加工费等, 一般应当使用公务卡结算, 原使用支票汇款转账方式结算的仍可继续使用转账方式结算具体内容参见中央预算单位公务卡强制结算目录 ( 见附表 3) ( 二 ) 可暂不使用公务卡结算项目 : 按规定支付给个人的支出 ; 签证费快递费过桥过路费出租车费用等目前只能使用现金结算的支出第十一条公务卡也可用于持卡人个人支付结算业务, 但不得办理财务报销手续, 学校不承担私人消费行为引致的一切责任第十二条使用公务卡结算的, 应在公务卡信用额度内消费, 并取得发票以及与之相对应的持卡人本人签名的公务卡消费交易凭条 ( 刷卡 POS 机打印的小票或网银记录 ) 购物明细或消费清单等财务报销凭证第十三条持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡 5

6 提取现金, 如通过公务卡透支提取现金, 提现手续费等费用由持卡人自行承担第四章公务卡财务报销管理第十四条报销原则 ( 一 ) 使用公务卡结算, 不改变学校现行财务管理制度报销审批程序和会计核算方法 ( 二 ) 有下列情形所产生费用由持卡人个人承担, 学校不予报销 : 使用公务卡用于个人消费部分 ; 报销费用与提供的报销凭证 ( 发票消费清单 ) 公务卡消费交易凭条不符的; 持卡人透支提取现金所产生的手续费利息等 ; 因持卡人个人报销不及时造成的罚息滞纳金等相关费用 ; 因持卡人个人保管不慎或遗失等原因, 导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失 ; 其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费第十五条报销要求 ( 一 ) 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出, 应在发卡银行规定的免息还款期内报销原则上, 持卡人应在公务消费 1 天后最迟在发卡银行规定的免息还款期前 7 个工作日内, 到财务部门办理报销手续持卡人因特殊原因无法在规定的时间内办理报销还款手续, 可通过传真等书面方式委托本单位相关人员填制借款单, 并提供持卡人姓名卡号消费时间和每笔消费金额等明细信息, 经财务人员审核后先办理借款手续, 在免息还款期前先将 6

7 资金转入公务卡 ( 二 ) 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时, 应按照要求填写费用报销单, 并附相关财务报销凭证和经本人签名的公务卡消费交易凭条发票与公务卡消费交易凭条要配对粘贴 ( 刷卡凭证在前 ) 多张公务卡消费交易凭条对应一张发票的, 以及多张发票对应一张刷卡凭证的, 也应按顺序粘贴好, 并在发票或刷卡凭证右上角注明 ( 三 ) 未使用公务卡结算的公务支出, 需附收款方出具的不具备刷卡条件等证明, 报销时经所在单位负责人签字并加盖公章 ( 科研项目还需科研管理部门审核 ) 后, 由财务部门审批后给予报销第十六条学校财务人员按照财务报销审批程序, 登录公务卡支持系统, 对持卡人报销单据及签字确认的公务卡消费交易凭条 ( 卡号交易日期和消费金额 ) 等进行审核, 审核确认后予以报销并办理公务卡还款手续第十七条因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的, 持卡人应及时将相应款项退回学校账户第十八条持卡人公务消费要严格执行财经纪律, 严格控制支出, 杜绝超范围超标准支出, 确保公务支出符合相关经费管理办法和经费预算要求第十九条严禁违规办理公务卡报销业务或查询泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息 ; 严禁持卡人违规使用公务 7

8 卡, 如恶意透支拖欠还款或将非公务支出用于公务报销违反规定的, 追究相关人员的行政责任, 情节严重涉嫌犯罪的, 移交司法机关依法追究刑事责任第五章附则第二十条本办法自发布之日起施行, 由财经处负责解释附表 :1. 科研项目聘用及相关人员申请开立信用卡审批表 2. 公务卡信用额度调整申请审核审批表 3. 中央预算单位公务卡强制结算目录 8

9 附表 1: 科研项目聘用及相关人员申请开立信用卡审批表申请开卡人姓名 ( 研究生还需填写学号 ) 申请开卡人所在科研项目的二级管理单位聘用人员聘期 1 离退休人员申请开卡人类别 2 非事业编人员 ( 请在相应的类别后划勾 ) 3 研究生申请开卡人所在科研项目负责人聘用岗位 ( 研究生从事的项目工作 ) 申请开立公务卡理由聘用人员所在科研项目负责人意见所在单位意见科研管理部门意见财务部门意见 9

10 附表 2: 公务卡信用额度调整申请审核审批表申请人姓名申请人卡号申请人所在单位申请人身份证号申请人公务卡原信用额度申请提高后的信用额度所在单位意见批准信用卡额度财务部门审批意见 10

11 附表 3: 中央预算单位公务卡强制结算目录序号公务卡结算项目备注 01 办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品书报杂志等支出 02 印刷费指单位的印刷费支出 03 咨询费指单位咨询方面的支出 04 手续费指单位支付的手续费支出 05 水电费指单位支付的水电费支出 06 邮电费指单位开支的电话费电报费传真费网络通讯费等支出指单位开支的办公用房职工及离退休人员宿舍等 07 物业管理费的物业管理费, 包括综合治理绿化卫生等方面的支出 08 差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费购买机票支出等指单位日常开支的固定资产 ( 不包括车船等交通工 09 维修 ( 护 ) 费具 ) 修理和维护费用, 网络信息系统运行与维护费用 10 租赁费指租赁办公用房宿舍专用通讯网以及其他设备等方面的费用 11 会议费指会议中按规定开支的房租费伙食补助费以及文件资料的印刷费会议场地租用费等 12 培训费指各类培训支出 13 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待费用 11

12 14 专用材料费指单位购买日常专用材料的支出具体包括药品及医疗耗材, 农用材料, 兽医用品, 实验室用品, 专用服装, 消耗性体育用品, 专用工具和仪器, 艺术部门专用材料和用品, 广播电视台发射台发射机的电力材料等方面的支出 15 公务用车运行维护费指公务用车的燃料费维修费保险费等支出 16 其他交通费用指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用如飞机船舶等的燃料费维修费保险费等 12

各校区物业公司综合考核试行方案

各校区物业公司综合考核试行方案粤工院办 2018 10 号各二级学院 ( 部 ) 各部门 : 广东南华工商职业学院公务卡管理办法已经校长办公会议审议通过, 现予以印发, 请认真贯彻执行广东南华工商职业学院 2018 年 4 月 23 日第一条为进一步加强内部控制, 规范财务管理, 减少现金结算, 加强财政监督, 根据财政部中国人民银行关于印发中央预算单位公务卡管理暂行办法的通知 ( 财库 2007 63 号 )