关于2014年市级部门预决算和“三公”经费公开有关事项的说明

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1 2017 年中国共产党烟台市委员会党校部门决算

2 目录第一部分概况一主要职能二部门决算单位构成第二部分 2017 年部门决算表一表 1: 收入支出决算总表二表 2: 收入决算表 ( 按单位 ) 三表 3: 支出决算表 ( 按单位 ) 四表 4: 财政拨款收入支出决算总表五表 5: 一般公共预算财政拨款支出决算表 ( 按单位 ) 六表 6: 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 ( 按单位 ) 七表 7: 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ( 按单位 ) 八表 8: 政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表 ( 按单位 ) 九表 9: 政府采购情况表 ( 按单位 ) 十表 10: 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表 ( 按单位 ) 第三部分 2017 年部门决算情况说明第四部门名词解释

3 第一部分概况一主要职能 1. 党员领导干部培训 ; 2. 理论干部国家公务员企业干部培训 ; 3. 干部业余学历教育二部门决算单位构成中国共产党烟台市委员会党校部门决算包括 : 本级决算纳入中国共产党烟台市委员会党校 2016 年部门决算编制范围的单位共 1 个, 详细情况见下表 : 序号单位名称备注 1 中国共产党烟台市委员会党校

4 第二部分 2017 年部门决算表 ( 请详见附表 )

24 第三部分 2017 年烟台市委党校决算情况说明一 2017 年烟台市委党校决算情况说明 ( 一 ) 收入支出决算总体情况 2017 年收入总计万元 ( 其中本年收入万元 ), 包括 : 财政拨款收入万元, 事业收入万元, 其他收入万元, 年初结转和结余万元收入总计比上年决算数减少万元, 一是上年度新校区建设结转工程款增加万元, 二是当年新校区建设工程款减少元, 三是事业收入减少万元, 四是其他收入减少万元 2017 年支出总计万元 ( 其中本年支出万元 ), 包括 : 1 按功能分类科目, 教育支出 ( 类 ) 万元, 社会保障和就业支出 ( 类 ) 万元, 城乡社区支出万元, 结余分配万元, 年末结转和结余万元 2 按经济分类科目, 工资福利支出 ( 类 ) 万元, 商品和服务支出 ( 类 ) 万元, 对个人和家庭的补助支出万元, 其他资本性支出万元, 结余分配万元, 年末结转和结余万元支出总计比上年决算数做对比减少 , 一是上年度新校区建设结转工程款减少万元, 二是当年新校区建设工程款减少元, 三是人员变动减少工资福利等万元 ( 二 ) 财政拨款收入支出决算总体情况 2017 年财政拨款收入决算总计万元, 收入全部为一般公共预算财政拨款, 无政府性基金预算财政拨款, 包括一般公共预算财政拨款本年收入

25 万元年初结转和结余万元 2017 年财政拨款支出决算总计万元, 支出具体情况如下 : 1 教育 ( 类 ) 支出万元, 主要用于人员经费日常公用经费学员培训费支出等 2 社会保障和就业 ( 类 ) 支出万元, 主要用于行政事业单位离退休支出 3 城乡社区 ( 类 ) 支出万元, 主要是新校区建设费用 4 年末结转和结余万元, 主要是新校区建设工程款及未结束的学员培训班费用等财政拨款支出与年初预算数作对比, 增加万元, 主要是教育类支出增加万元, 主要是增加人员工资临时增加的培训班次的费用等 ; 社会保障和就业 ( 类 ) 支出增加万元, 主要是增加人员在职人员增加工资等增加的社会保障缴费以及增加退休人员等费用 ; 新校区建设费用增加万元, 主要是年初部分企业工程结算未完成, 当年结算后增加的工程款 ; 结转结余增加万元, 主要是新校区建设工程款及未结束的学员培训班费用等 ( 三 ) 一般公共预算财政拨款支出决算情况 2017 年一般公共预算财政拨款支出决算为万元, 支出具体情况如下 : 1 教育 ( 类 ) 进修及培训 ( 款 ) 干部教育 ( 项 ) 支出万元, 主要用于人员经费日常公用经费支出等 2 社会保障和就业 ( 类 ) 行政事业单位离退休 ( 款 ) 归口管理的行政单位离退休 ( 项 ) 支出万元, 主要用于行政事业单位离退休支出 3 城乡社区 ( 类 ) 城乡社区公共设施 ( 款 ) 其他城乡社区公共设施 ( 项 ) 支出万元, 主要是新校区建设费用 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2017 年一般公共预算财政拨款基本支出决算万元, 包括人员经费和公用经费, 支出具体情况如下 :

26 1 工资福利支出万元, 主要包括 : 基本工资津贴补贴奖金社会保障缴费伙食补助费绩效工资其他工资福利支出等 2 商品和服务支出万元, 主要包括 : 办公费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费取暖费物业管理费差旅费因公出国 ( 境 ) 费维修 ( 护 ) 费租赁费会议费培训费公务接待费专用材料费劳务费委托业务费工会经费福利费公务用车运行维护费其他交通费用其他商品和服务支出等 3 对个人和家庭补助支出万元, 主要包括 : 离休费退休费抚恤金生活补助医疗费助学金奖励金住房公积金其他对个人和家庭的补助支出等 ( 五 ) 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况 2017 年烟台市委党校无政府性基金预算财政拨款收入, 相应无政府性基金预算财政拨款支出二重要事项说明 ( 一 ) 机关运行经费支出情况说明 2017 年烟台市委党校无机关运行经费收入, 相应无机关运行费支出 ( 二 ) 政府采购支出情况说明 2017 年烟台市委党校无政府采购支出 ( 三 ) 国有资产占用情况说明截至 2017 年 12 月 31 日, 烟台市委党校共有车辆 5 辆, 其中, 一般公务用车 5 辆一般执法执勤用车 0 辆特种专业技术用车 0 辆其他用车 0 辆 ; 单位价值 50 万元以上通用设备 0 台 ( 套 ), 单位价值 100 万元以上专用设备 0 台 ( 套 ) ( 四 ) 一般公共预算财政拨款三公经费支出情况 1 三公经费支出情况及增减变动原因

27 2017 年烟台市委党校一般公共预算财政拨款三公经费决算数为万元, 其中 : 公务用车购置及运行维护费万元, 公务接待费 2.66 万元 2017 年三公经费决算比年初预算数减少万元, 主要原因是严格落实中央八项规定, 加强公务用车和公务接待管理, 严格落实审批手续, 控制公务接待开支, 厉行节约, 减少经费开支其中 : 公务用车购置及运行费增加 3.90 万元公务接待费减少 1.48 万元公务用车购置及运行费增加的主要原因是公务用车购置及运行费增加的主要原因是车辆使用年限较长, 部分车辆进行大修增加了支出公务接待费减少的主要原因是严格落实中央八项规定, 本着厉行节约的精神, 严格执行审批程序, 落实接待标准, 压缩了经费开支 2 三公经费支出相关情况说明因公出国 ( 境 ) 费指单位工作人员公务出国 ( 境 ) 的差旅费伙食补助费杂费培训费等支出 2017 年无安排使用公共预算财政拨款因公出国单位公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费燃料费维修费过路过桥费保险费等支出其中 :2017 年无使用财政拨款购置公务用车 ; 公务用车运行维护费万元主要用于燃料费维修费过路过桥费保险费等支出使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 5 辆公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出其中 : 国内接待费 2.66 万元主要用于国内各党校等工作人员来我校考察调研参观学习及聘请知名教授来我校授课等公务接待活动, 共计接待 13 批次,222 人次, 其中无外事接待无国 ( 境 ) 外接待 ( 五 ) 关于预算执行管理工作开展情况说明党校的预算执行管理是党校财务管理的核心内容, 是党校各项工作的开展以及提高资金的使用效益具有重要作用, 是进行各项财务活动的根本依据和前提保障 ( 一 ) 提高预算编制的科学性我校牢固树立过紧日子的思想, 坚持厉行节约, 从严把握经费支出, 根据实事

28 求是量入为出留有余地的原则, 在预算编制的准确性上下工夫, 通过积极组织认识论证领导决策等程序, 确保做实预算, 保证预算与实际需要基本相符, 贯彻先有预算, 后又支出的基本原则, 提高预算编制的科学性 ( 二 ) 做好协调和沟通工作协调沟通在执行好预算中同样有着举足轻重的作用沟通具有减少预算执行障碍便于预算目标的及时有效实现通过协调和沟通, 及时调整预算执行活动以便能与预算环境相互适应我校财务科在预算执行上与各处室认真做好组织协调工作, 在抓支出进度时, 严格目标任务的落实, 尽快实施, 尽早完成目标任务在预算执行中发现问题, 查找原因, 解决问题 ( 三 ) 加大执行力度, 严格预算执行程序 1 依法执行预算, 从严进行监督已经审批执行的预算, 具有法律的约束力, 必须严格执行和遵守, 如未经相关部门审查批准的预算, 擅自执行调整, 不但会影响法律的权威性和严肃性, 同时也给腐败提供了滋生的温床因此, 我校加大了对单位预算的审查监督工作, 以此来维护预算工作的公正性和严肃性 2 健全规范化的财务制度我校在进行预算审核时, 根据申请的相关原始凭证及资金运行情况给予科学的核算和审批, 提高财务预算的科学准确性 ; 对于发生的经济业务是否合理合法等问题, 按照中央省市的有关管理办法, 严格执行各项经费的开支范围和开支标准, 压减不必要的开支, 对于预算超支现象或进行更改的预算项目, 及时向上级部门反馈

29 第四部分名词解释一财政拨款收入 : 指由市级财政拨款形成的部门收入按财政部统一规定和要求, 市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款二上级补助收入 : 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入三事业收入 : 指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等四经营收入 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入五附属单位上缴收入 : 指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入六其他收入 : 指单位取得的除上述收入以外的各项收入七用事业基金弥补收支差额 : 指事业单位在预计用当年的财政拨款收入财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入其他收入等不足以安排当年支出的情况下, 使用以前年度积累的事业基金 ( 事业单位当年收支相抵后按国家规定提取用于弥补以后年度收支差额的基金 ) 弥补本年度收支缺口的资金八年初结转和结余 : 指以前年度尚未完成结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金九结余分配 : 指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等十年末结转和结余 : 指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金

30 十一基本支出 : 指单位为保障其机构正常运转完成日常工作任务而发生的各项支出十二项目支出 : 指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出十三三公经费 : 指市级部门用财政拨款安排的因公出国 ( 境 ) 费公务用车购置及运行费和公务接待费其中, 因公出国 ( 境 ) 费反映单位公务出国 ( 境 ) 的差旅费伙食补助费杂费培训费等支出 ; 公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费燃料费维修费过路过桥费保险费等支出 ; 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出十四机关运行经费 : 指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出的日常公用经费支出主要包括 : 办公费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费取暖费物业管理费差旅费因公出国 ( 境 ) 费维修 ( 护 ) 费租赁费会议费培训费公务接待费专用材料费劳务费委托业务费工会经费福利费公务用车运行维护费其他交通费其他商品和服务支出等

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- 2 - 广西壮族自治区特种设备检验研究院 2015 年部门决算 - 1 - - 2 - - 3 - - 4 - 第二部分 : 广西壮族自治区特种设备检验研究院 2015 年部门决算报表表一 : 收入支出决算总表单位 : 万元收入支出项目决算数项目决算数一财政拨款收入 8,032.55 一一般公共服务支出 10,873.24 二上级补助收入 0.00 六科学技术支出 2.20 三事业收入