关于2014年市级部门预决算和“三公”经费公开有关事项的说明

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1 2017 年中国共产党烟台市委员会党校 部门决算

2 目 录 第一部分 概况 一 主要职能 二 部门决算单位构成 第二部分 2017 年部门决算表 一 表 1: 收入支出决算总表二 表 2: 收入决算表 ( 按单位 ) 三 表 3: 支出决算表 ( 按单位 ) 四 表 4: 财政拨款收入支出决算总表五 表 5: 一般公共预算财政拨款支出决算表 ( 按单位 ) 六 表 6: 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 ( 按单位 ) 七 表 7: 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ( 按单位 ) 八 表 8: 政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表 ( 按单位 ) 九 表 9: 政府采购情况表 ( 按单位 ) 十 表 10: 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出决算表 ( 按单位 ) 第三部分 2017 年部门决算情况说明 第四部门 名词解释

3 第一部分 概 况 一 主要职能 1. 党员领导干部培训 ; 2. 理论干部 国家公务员 企业干部培训 ; 3. 干部业余学历教育 二 部门决算单位构成 中国共产党烟台市委员会党校部门决算包括 : 本级决算 纳入中国共产党烟台市委员会党校 2017 年部门决算编制范围的单位共 1 个, 详细情况见下表 : 序号 单位名称 备注 1 中国共产党烟台市委员会党校

4 第二部分 2017 年部门决算表 ( 请详见附表 )

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19 表 8: 政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表 3( 按单位 ) 部门 : 烟台市委党校单位 : 万元 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 工会经 费 福利费 公务用车其他交运行维护通费用费 税金及 附加费 用 其他商 品和服 务支出 小计离休费退休费 退职 ( 役 ) 抚恤金费 生活补 助 救济费 医疗费 助学 金 奖励 金 生产补贴 注 : 此表无数据

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23 表 10: 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出决算表 部门 : 烟台市委党校 单位 : 万元 2017 年度预算数 2017 年度决算数 预算单位 合计 因公出国 ( 境 ) 费 公务用车购置及运行费公务接公务用车购公务用车运小计待费置费行维护费 合计 因公出国 ( 境 ) 费 公务用车购置及运行费公务接待费公务用车公务用车运小计购置费行维护费 中国共产党烟台市委员会党校

24 第三部分 2017 年烟台市委党校决算情况说明 一 2017 年烟台市委党校决算情况说明 ( 一 ) 收入支出决算总体情况 2017 年收入总计 万元 ( 其中本年收入 万元 ), 包括 : 财政拨款收入 万元, 事业收入 万元, 其他收入 万元, 年初结转和结余 万元 收入总计比上年决算数减少 万元, 一是上年度新校区建设结转工程款增加 万元, 二是当年新校区建设工程款减少 元, 三是事业收入减少 万元, 四是其他收入减少 万元 2017 年支出总计 万元 ( 其中本年支出 万元 ), 包括 : 1 按功能分类科目, 教育支出 ( 类 ) 万元, 社会保障和就业支出 ( 类 ) 万元, 城乡社区支出 万元, 结余分配 万元, 年末结转和结余 万元 2 按经济分类科目, 工资福利支出 ( 类 ) 万元, 商品和服务支出 ( 类 ) 万元, 对个人和家庭的补助支出 万元, 其他资本性支出 万元, 结余分配 万元, 年末结转和结余 万元 支出总计比上年决算数做对比减少 , 一是上年度新校区建设结转工程款减少 万元, 二是当年新校区建设工程款减少 元, 三是人员变动减少工资福利等 万元 ( 二 ) 财政拨款收入支出决算总体情况 2017 年财政拨款收入决算总计 万元, 收入全部为一般公共预算财政拨款, 无政府性基金预算财政拨款, 包括一般公共预算财政拨款本年收入

25 万元 年初结转和结余 万元 2017 年财政拨款支出决算总计 万元, 支出具体情况如下 : 1 教育 ( 类 ) 支出 万元, 主要用于人员经费 日常公用经费 学员培训费支出等 2 社会保障和就业 ( 类 ) 支出 万元, 主要用于行政事业单位离退休支出 3 城乡社区 ( 类 ) 支出 万元, 主要是新校区建设费用 4 年末结转和结余 万元, 主要是新校区建设工程款及未结束的学员培训班费用等 财政拨款支出与年初预算数作对比, 增加 万元, 主要是教育类支出增加 万元, 主要是增加人员工资 临时增加的培训班次的费用等 ; 社会保障和就业 ( 类 ) 支出增加 万元, 主要是增加人员 在职人员增加工资等增加的社会保障缴费以及增加退休人员等费用 ; 新校区建设费用增加 万元, 主要是年初部分企业工程结算未完成, 当年结算后增加的工程款 ; 结转结余增加 万元, 主要是新校区建设工程款及未结束的学员培训班费用等 ( 三 ) 一般公共预算财政拨款支出决算情况 2017 年一般公共预算财政拨款支出决算为 万元, 支出具体情况如下 : 1 教育 ( 类 ) 进修及培训 ( 款 ) 干部教育 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于人员经费 日常公用经费支出等 2 社会保障和就业 ( 类 ) 行政事业单位离退休 ( 款 ) 归口管理的行政单位离退休 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于行政事业单位离退休支出 3 城乡社区 ( 类 ) 城乡社区公共设施 ( 款 ) 其他城乡社区公共设施 ( 项 ) 支出 万元, 主要是新校区建设费用 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2017 年一般公共预算财政拨款基本支出决算 万元, 包括人员经费和公用经费, 支出具体情况如下 :

26 1 工资福利支出 万元, 主要包括 : 基本工资 津贴补贴 奖金 社会保障缴费 伙食补助费 绩效工资 其他工资福利支出等 2 商品和服务支出 万元, 主要包括 : 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国 ( 境 ) 费 维修 ( 护 ) 费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费用 其他商品和服务支出等 3 对个人和家庭补助支出 万元, 主要包括 : 离休费 退休费 抚恤金 生活补助 医疗费 助学金 奖励金 住房公积金 其他对个人和家庭的补助支出等 ( 五 ) 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况 2017 年烟台市委党校无政府性基金预算财政拨款收入, 相应无政府性基金预算财政拨款支出 二 重要事项说明 ( 一 ) 机关运行经费支出情况说明 2017 年烟台市委党校无机关运行经费收入, 相应无机关运行费支出 ( 二 ) 政府采购支出情况说明 2017 年烟台市委党校无政府采购支出 ( 三 ) 国有资产占用情况说明 截至 2017 年 12 月 31 日, 烟台市委党校共有车辆 5 辆, 其中, 一般公务用车 5 辆 一般执法执勤用车 0 辆 特种专业技术用车 0 辆 其他用车 0 辆 ; 单位价值 50 万元以上通用设备 0 台 ( 套 ), 单位价值 100 万元以上专用设备 0 台 ( 套 ) ( 四 ) 重点绩效评价结果等预算绩效情况说明 2017 年, 本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目

27 ( 五 ) 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出情况 1 三公 经费支出情况及增减变动原因 2017 年烟台市委党校一般公共预算财政拨款 三公 经费决算数为 万元, 其中 : 因公出国 ( 境 ) 费 0 万元 ; 公务用车购置及运行维护费 万元, 公务接待费 2.66 万元 2017 年 三公 经费决算比年初预算数减少 万元, 主要原因是严格落实中央 八项规定, 贯彻党政机关历行节约的要求, 加强公务用车和公务接待管理, 严格落实审批手续, 控制公务接待开支, 厉行节约, 减少经费开支 其中 : 因公出国 ( 境 ) 费 0 万元, 与上年预算保持持平 ; 公务用车购置费 0 万, 与上年预算保持持平 ; 公务用车运行费减少 2.12 万元 公务接待费减少 9.84 万元 ; 公务用车运行费减少的主要原因是加强车辆管理, 减少出车次数, 压缩经费开支等原因 公务接待费减少的主要原因是严格落实中央 八项规定, 本着厉行节约的精神, 严格执行审批程序, 落实接待标准, 压缩了经费开支 2 三公 经费支出相关情况说明 (1) 因公出国 ( 境 ) 费指单位工作人员公务出国 ( 境 ) 的差旅费 伙食补助费 公杂费 培训费等支出 2017 年本部门安排使用公共预算财政拨款因公出国单位 因公出国 ( 境 ) 团组 0 个, 累计 0 人次 (2) 公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及按规定保留的公务用车租用费 燃料费 维修费 过路过桥费 保险费等支出 其中 : 2017 年公务用车购置费 0 万, 公务用车运行维护费 万元 主要用于燃料费 维修费 过路过桥费 保险费等支出 使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 5 辆 (3) 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出 其中 : 国内接待费 2.66 万元, 主要用于接待上级及系统内工作人员来我校考察 调研 参观 学习及聘请知名教授来我校授课等公务接待活动的费用支出, 共计接待 13

28 批次,222 人次, 其中外事接待 0 批次,0 人次 国 ( 境 ) 外接待费 0 万元, 接待 0 批次,0 人次 ( 五 ) 关于预算执行管理工作开展情况说明党校的预算执行管理是党校财务管理的核心内容, 是党校各项工作的开展以及提高资金的使用效益具有重要作用, 是进行各项财务活动的根本依据和前提保障 ( 一 ) 提高预算编制的科学性我校牢固树立过紧日子的思想, 坚持厉行节约, 从严把握经费支出, 根据实事求是 量入为出 留有余地的原则, 在预算编制的准确性上下工夫, 通过积极组织 认识论证 领导决策等程序, 确保做实预算, 保证预算与实际需要基本相符, 贯彻先有预算, 后又支出的基本原则, 提高预算编制的科学性 ( 二 ) 做好协调和沟通工作协调沟通在执行好预算中同样有着举足轻重的作用 沟通具有减少预算执行障碍 便于预算目标的及时有效实现 通过协调和沟通, 及时调整预算执行活动以便能与预算环境相互适应 我校财务科在预算执行上与各处室认真做好组织 协调工作, 在抓支出进度时, 严格目标任务的落实, 尽快实施, 尽早完成目标任务 在预算执行中发现问题, 查找原因, 解决问题 ( 三 ) 加大执行力度, 严格预算执行程序 1 依法执行预算, 从严进行监督已经审批执行的预算, 具有法律的约束力, 必须严格执行和遵守, 如未经相关部门审查批准的预算, 擅自执行 调整, 不但会影响法律的权威性和严肃性, 同时也给 腐败 提供了滋生的温床 因此, 我校加大了对单位预算的审查监督工作, 以此来维护预算工作的公正性和严肃性 2 健全规范化的财务制度我校在进行预算审核时, 根据申请的相关原始凭证及资金运行情况给予科学的核算和审批, 提高财务预算的科学准确性 ; 对于发生的经济业务是否合理合法等问

29 题, 按照中央 省 市的有关管理办法, 严格执行各项经费的开支范围和开支标准, 压减不必要的开支, 对于预算超支现象或进行更改的预算项目, 及时向上级部门反 馈 第四部分名词解释 一 财政拨款收入 : 指由市级财政拨款形成的部门收入 按财政部统一规定和要求, 市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款 二 上级补助收入 : 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入 三 事业收入 : 指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入 包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等 四 经营收入 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入 五 附属单位上缴收入 : 指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入 六 其他收入 : 指单位取得的除上述收入以外的各项收入 七 用事业基金弥补收支差额 : 指事业单位在预计用当年的 财政拨款收入 财政拨款结转和结余资金 事业收入 事业单位经营收入 其他收入 等不足以安排当年支出的情况下, 使用以前年度积累的事业基金 ( 事业单位当年收支相抵后按

30 国家规定提取 用于弥补以后年度收支差额的基金 ) 弥补本年度收支缺口的资金 八 年初结转和结余 : 指以前年度尚未完成 结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金 九 结余分配 : 指事业单位按照 事业单位会计制度 的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等 十 年末结转和结余 : 指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金 十一 基本支出 : 指单位为保障其机构正常运转 完成日常工作任务而发生的各项支出 十二 项目支出 : 指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出 十三 三公 经费 : 指市级部门用财政拨款安排的因公出国 ( 境 ) 费 公务用车购置及运行费和公务接待费 其中, 因公出国 ( 境 ) 费反映单位公务出国 ( 境 ) 的差旅费 伙食补助费 杂费 培训费等支出 ; 公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费 燃料费 维修费 过路过桥费 保险费等支出 ; 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出 十四 机关运行经费 : 指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出的日常公用经费支出 主要包括 : 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国 ( 境 ) 费 维修 ( 护 ) 费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费 其他商品和服务支出等