浙江大学公务卡管理实施办法 ( 试行 ) 第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付制度改革, 规范学校财务管理, 减少现金支付结算, 提高公务支出透明度, 加强预算执行监控管理, 加快预防和惩治腐败体系的建设, 根据中央预算单位公务卡管理暂行办法 ( 财库 [2007]63 号 ) 关于实施中央预

Size: px

Start display at page:

Download "浙江大学公务卡管理实施办法 ( 试行 ) 第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付制度改革, 规范学校财务管理, 减少现金支付结算, 提高公务支出透明度, 加强预算执行监控管理, 加快预防和惩治腐败体系的建设, 根据中央预算单位公务卡管理暂行办法 ( 财库 [2007]63 号 ) 关于实施中央预"

伐景
7 years ago
Views:

1 浙江大学计划财务处文件浙大计发号浙江大学计划财务处关于印发浙江大学公务卡管理实施办法 ( 试行 ) 的通知各学部学院 ( 系 ), 行政各部门, 各校区管委会, 直属各单位 : 现将浙江大学公务卡管理实施办法 ( 试行 ) 印发给你们, 请遵照执行浙江大学计划财务处 2014 年 5 月 5 日 - 1 -

2 浙江大学公务卡管理实施办法 ( 试行 ) 第一章总则第一条为进一步深化国库集中收付制度改革, 规范学校财务管理, 减少现金支付结算, 提高公务支出透明度, 加强预算执行监控管理, 加快预防和惩治腐败体系的建设, 根据中央预算单位公务卡管理暂行办法 ( 财库 [2007]63 号 ) 关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知 ( 财库 [2011]160 号 ) 浙江省省级预算单位公务卡管理办法 ( 浙财库字 [2008]16 号 ) 和浙江大学关于实施公务卡制度的通知 ( 浙大发 [2014]2 号 ) 等有关规定, 结合学校实际, 制定本办法第二条本办法所称公务卡, 是指学校在职在编工作人员持有的, 主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准人民币信用卡 ( 贷记卡 ) 第三条我校公务卡的发放范围为在职在编工作人员 ( 以下统称教职工 ) 公务卡以我校教职工个人名义申请开立, 教职工作为持卡人并承担相应法律责任第四条试行阶段, 我校公务卡的发卡行 ( 以下简称发卡行 ) 为我校零余额账户的开户行, 即中央国库零余额账户开户行中国建设银行和地方国库零余额账户开户行中国工商银行 - 2 -

3 第五条与公务卡管理有关的信息维护财务报销银行划款和动态监控等业务, 通过专门的公务卡支持系统辅助办理第六条学校计划财务处 ( 以下简称计财处 ) 应当依托公务卡支持系统, 认真审核公务卡报销事项对于批准报销的公务卡消费支出, 应当按规定时间, 及时办理公务卡的资金还款手续第七条持有公务卡的教职工 ( 以下统称持卡人 ) 应当妥善保管公务卡, 规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务, 并及时向计财处申请办理报销手续第二章公务卡申办和日常管理第八条公务卡实行实名制我校教职工每人最多可以申领两张公务卡, 即中国建设银行中央预算单位公务卡和中国工商银行浙江省公务卡教职工申领的公务卡原则上应与国库项目经费类型相一致, 中央国库项目经费对应申领中国建设银行中央预算单位公务卡, 地方国库项目经费对应申领中国工商银行浙江省公务卡, 非国库项目经费可自主选择申领公务卡第九条公务卡由计财处统一组织教职工向发卡行申办公务卡申办方式有 : ( 一 ) 网上申办 ( 申办入口为 : http : //open.zju.edu.cn/app/home/); ( 二 ) 手机申办 : 教职工安装手机应用我的浙大, - 3 -

4 进入应用中心选择公务卡申请进行办理 ; ( 三 ) 教职工自行前往银行网点办理 ( 受理网点详见附件 1 附件 2); ( 四 ) 发卡行上门现场集中办理第十条采用网上申办或手机申办方式申领公务卡的程序为 : 学校人事处统一出具证明, 送交发卡行 ; 教职工按照网上内容填写申请并提交 ; 办卡行定期收集网上申请信息, 确认申请人的身份, 按照规定程序审核并制卡 ; 制卡完成后, 办卡行通知申请人到网点领卡或集中发卡 ; 申请人签收, 并向发卡行提交本人身份证复印件及其他相关证明文件第十一条采用网点申办或现场申办方式申领公务卡的程序为 : 学校人事处统一出具证明, 送交发卡行 ; 教职工如实填写公务卡申请表, 连同本人身份证复印件及其他相关证明文件一并送交发卡行 ; 发卡行确认申请人的身份, 按规定程序审核并制卡 ; 制卡完成后, 发卡行按规定程序发卡第十二条教职工根据公务支出需要提出申请额度, 由发卡行依据银行卡管理规定和个人资信情况予以核定经我校与发卡行商定, 原则上每张公务卡的信用额度不超过 10 万元不少于 2 万元持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付, 后还款第十三条公务卡申办成功后, 经计财处确认核实, 由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息传输到国库集中支付系 - 4 -

5 统新增教职工, 应按照本办法第八条和第九条的规定及时申办公务卡持卡人发生调动离职退休时, 计财处应及时办理公务卡的停用手续, 并通知发卡行及时维护公务卡支持系统第十四条公务卡卡片和密码均由持卡人个人负责保管和使用持卡人信息变动卡片遗失或损毁后的挂失补办等事项, 均由持卡人自行到发卡行申请办理, 并应及时通知计财处和发卡行维护公务卡支持系统第十五条公务卡日常对账由持卡人自行负责发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单, 并按照与持卡人约定的方式, 及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息第十六条持卡人对公务消费交易发生疑义, 可按发卡行的相关规定等提出交易查询第三章公务卡支付管理第十七条公务卡结算方式是指我校教职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费, 在规定的期限内按照现行财务制度审核报销后报销还款的结算方式第十八条凡列入预算单位公务卡强制结算目录的公务支出项目 ( 详见附件 3 和附件 4), 应按规定使用公务卡结算, 原则上不再使用现金结算原使用转账方式结算的, 可继续使用转账方式, 也可使用公务卡结算已办理政府采购 - 5 -

6 手续的, 采购确认书认定的支付方式为直接支付的, 必须以转账方式结算第十九条教职工在公务支出结算时, 具备刷卡条件的, 应在公务卡授信额度内, 使用公务卡刷卡支付, 并应取得经教职工签名的消费交易凭证 ( 银联签购单 ) 和发票等财务报销凭证第二十条特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时, 教职工可提前向发卡行申请临时增加信用额度, 增加的额度和使用期限等具体事项, 按照发卡行有关规定执行第二十一条公务卡公务支出不允许提取现金对公务卡提现行为, 视同个人支付行为, 提现手续费等费用由持卡人承担第二十二条公务卡主要用于公务支出的支付结算公务支出发生后, 持卡人应及时到计财处办理报销手续公务卡也可用于个人支付结算业务, 但学校不承担私人消费行为引致的一切责任第二十三条实行公务卡结算方式后, 属于下列情况之一的, 可继续使用现金结算 : ( 一 ) 确需使用现金发放的慰问金或其他抚恤救济性支出 ; ( 二 ) 在个别确实不具备刷卡条件的场所发生的 1000 元以下零星支出 ; - 6 -

7 ( 三 ) 签证费快递费过路过桥费 ; ( 四 ) 汽车票火车票船票出租车票公交车票 ; ( 五 ) 单笔支出 500 元以下的汽油费手机通讯费 ; ( 六 ) 其他特殊情况经计财处同意的支出项目第四章公务卡财务报销管理第二十四条教职工使用公务卡结算的各项公务支出, 必须在发卡行规定的免息还款期内 ( 至少在到期还款日前七个工作日 ), 按照学校现行财务管理制度和报销审批程序到计财处报销因报销不及时造成的罚息滞纳金等相关费用, 以及由此带来的对个人资信影响等责任, 由持卡人承担第二十五条持卡人使用公务卡消费结算的各项支出, 在提交计财处审核报销之前属于个人消费行为, 报销时, 计财处按照现行财务制度对公务卡刷卡消费凭证进行合规性审核, 对符合报销条件的予以报销 ; 对不符合报销条件的, 不予报销对不予报销的部分, 由持卡人自行偿还第二十六条刷卡交易凭条 ( 银联签购单 ) 为公务卡结算报销的必备凭证特殊情况下如果未取得或不慎遗失消费交易凭证, 持卡人须提供银行对账单, 或者向计财处提供书面说明, 包括交易时间地点金额公务卡号, 计财处查询核实后进行报销, 并将此说明作为凭证附件第二十七条消费交易凭证上的商户名称和消费金额应与发票上的信息相符特殊情况下如果发票与公务卡支付 - 7 -

8 信息不符, 持卡人应提供信息不符情况说明责任书, 计财处查询核实后进行报销, 并将此说明作为凭证附件第二十八条确因工作需要, 持卡人不能在规定的免息还款期内返回学校办理财务报销手续的, 可由持卡人委托所在部门 ( 单位 ) 相关人员持报销凭证到计财处办理报销手续 ; 或由持卡人先行偿还欠款, 再按正常程序申请报销, 经计财处审核后将报销资金转到公务卡, 卡内资金持卡人可自行决定提现或用于个人消费第二十九条下列情况不予报销, 发生费用由持卡人个人承担 : ( 一 ) 个人消费支出 ; ( 二 ) 报销费用与提供的发票消费交易凭证消费清单明显不符的 ; ( 三 ) 透支提取现金所产生的手续费利息等费用 ; ( 四 ) 因还款不及时所造成的罚息滞纳金等费用 ; ( 五 ) 因持卡人保管不慎或遗失等原因, 导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失 ; ( 六 ) 不符合报销规定的和超出报销标准的支出 ; ( 七 ) 其他不符合财务管理规定和要求的第三十条财务人员审核通过后, 通过相关账户将报销资金转到公务卡, 完成报销个人补贴等需现金支付部分可通过相关账户转入公务卡或个人工资卡 - 8 -

9 第三十一条实行公务卡结算方式后, 原则上学校不再向教职工个人办理现金借款教职工应优先在具有刷卡条件的商户进行公务消费, 对于不具备刷卡环境而又确需进行公务消费时, 应由个人先行垫付资金, 而后按照财务报销审批程序进行报销特殊情况需向教职工个人办理借款的, 须经所在部门 ( 单位 ) 相关经费主管部门和计财处批准第三十二条公务卡刷卡消费后因退货 ( 消费撤销 ) 等原因导致退款的, 商户按照银联的有关规定操作 ; 已经完成报销流程的, 持卡人应及时通过转账方式将资金退回学校原支付账户, 退款的财务审核手续按学校内部财务制度规定执行第五章管理职责第三十三条计财处在公务卡管理工作中的主要职责 : ( 一 ) 积极推行公务卡结算方式, 制定公务卡管理的有关制度办法, 加强财务管理, 并做好公务卡的宣传培训工作 ; ( 二 ) 选择公务卡发卡行, 签定公务卡服务协议 ; ( 三 ) 组织教职工统一办理公务卡 ; ( 四 ) 做好公务卡日常管理工作, 协助人事处做好新增调动退休等人员的公务卡管理工作 ; ( 五 ) 督促持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续, 协助发卡行向有逾期欠款的持卡人催收欠款 ; - 9 -

10 ( 六 ) 通过公务卡支持系统, 审核持卡人提请报销的公务卡消费凭证, 及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务, 做好相关账务处理工作, 建立与发卡行及时对账制度, 保证资金安全 ; ( 七 ) 配合财政部门做好公务卡实施和监督管理等有关工作第三十四条持卡人的主要职责是 : ( 一 ) 按规定申请办理公务卡, 妥善保管卡片和密码, 并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用和安全问题 ; ( 二 ) 执行公务所需支出, 原则上应使用公务卡结算, 及时办理公务卡支出的财务报销手续, 并接受财政部门和计财处的监督管理 ; ( 三 ) 及时归还公务卡项下银行欠款因离职退休等原因离开所在单位, 应按学校要求清理公务卡项下债权债务, 停止公务卡的使用 ; ( 四 ) 严格遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定, 规范使用公务卡第三十五条严禁为非本校教职工办理公务卡违规办理公务卡报销业务或查询泄漏持卡人的私人交易信息严禁持卡人违规使用公务卡恶意透支拖欠还款利用公务卡套取现金或将非公务支出用于公务报销违反规定的, 将依法追究有关负责人和直接责任人的责任

11 第六章附则第三十六条 2014 年 4 月 1 日起, 首先在国库 ( 含中央和地方 ) 项目和纵向科研项目试行公务卡结算方式在取得试行经验的基础上, 逐步扩大公务卡使用范围, 其它经费和项目实行公务卡结算的时间视推行情况另行通知第三十七条学校事业编制离退休回聘人员和各部门聘用的编外人员, 确因工作需要, 经所在部门同意, 学校办事大厅人事处窗口审核确认, 可办理与公务卡相同 BIN 号个人普通贷记卡个人普通贷记卡纳入公务卡管理系统, 其领用核销使用报销参照公务卡相关条款和本办法有关规定执行第三十八条学校医学院附属医院编制人员如需在学校报销公务支出, 由所在单位办理公务卡, 其公务卡的使用和报销按照本办法有关规定执行第三十九条离退休人员和在校学生不属于工作人员, 原则上不办理公务卡离退休人员在校学生确需进行公务消费时, 原使用现金结算的公用经费支出, 应参照本办法有关规定, 使用银行卡结算, 财务审批和报销流程基本不变第四十条本办法未尽事宜, 有相关规定的, 按相关规定执行, 没有相关规定的, 由计财处负责解释第四十一条本办法由公布之日起执行附件 :1. 中国建设银行服务网点清单

12 2. 中国工商银行服务网点清单 3. 中央预算单位公务卡强制结算目录 4. 浙江省省级预算单位公务卡强制结算目录抄送 : 纪委, 各院级党委直属党总支直属党支部党委各部门, 各党工委, 工会团委浙江大学计划财务处主动公开 2014 年 5 月 5 日印发

条件的, 原则上均应使用公务卡进行结算, 或者可以使用银行转账方式结算 ( 二 ) 下列情况可暂不使用公务卡结算 : 1 不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在 200 元 ( 含 ) 以下的支出 ; 2 签证费快递费过桥过路费停车费等目前只能使用现金结算的支出 ; 3 因抢险救灾救济抚恤

条件的, 原则上均应使用公务卡进行结算, 或者可以使用银行转账方式结算 ( 二 ) 下列情况可暂不使用公务卡结算 : 1 不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在 200 元 ( 含 ) 以下的支出 ; 2 签证费快递费过桥过路费停车费等目前只能使用现金结算的支出 ; 3 因抢险救灾救济抚恤华东师范大学公务卡管理办法第一章总则第一条为进一步加强资金管理, 规范经济活动支付业务, 减少现金结算, 提高支付透明度, 强化资金安全, 根据财政部中国人民银行关于印发 < 中央预算单位公务卡管理暂行办法 > 的通知 ( 财库 2007 63 号 ) 关于转发 < 财政部中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知 > 的通知 ( 教财司函 2012 255 号 ) 国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见