昌 润 钻 石 NEEQ :430713 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 (CR Diamond Co., Ltd.) 年 度 报 告 2015 第 1 页, 共 91 页
公 司 年 度 大 事 记 2015 年 7 月 公 司 成 立 了 控 股 子 公 司 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司, 主 营 金 刚 石 复 合 材 料 的 生 产 和 销 售 业 务 2015 年 公 司 及 子 公 司 取 得 一 种 金 刚 石 复 合 片 基 体 " 高 磨 耗 比 曲 面 异 形 金 刚 石 聚 晶 " 两 项 实 用 新 型 专 利 和 金 刚 石 复 合 片 基 体 一 项 外 观 设 计 专 利 第 2 页, 共 91 页
目 录 第 一 节 声 明 与 提 示... 5 第 二 节 公 司 概 况... 7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 9 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析... 11 第 五 节 重 要 事 项... 19 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况... 20 第 七 节 融 资 及 分 配 情 况... 22 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况... 22 第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制... 26 第 十 节 财 务 报 告... 30 第 3 页, 共 91 页
释 义 释 义 项 目 释 义 本 公 司 公 司 昌 润 钻 石 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 昌 润 集 团 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司, 公 司 控 股 股 东, 曾 用 名 为 聊 城 市 昌 润 投 资 发 展 有 限 责 任 公 司 昌 泰 城 建 昌 泰 城 镇 建 设 有 限 责 任 公 司, 公 司 股 东 之 一 德 清 道 和 德 清 道 和 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 公 司 股 东 之 一 昌 润 创 投 山 东 昌 润 创 业 投 资 有 限 公 司, 公 司 股 东 之 一, 昌 润 集 团 控 制 的 企 业 昌 润 极 锐 上 海 昌 润 极 锐 超 硬 材 料 有 限 公 司, 公 司 控 股 子 公 司 昌 润 复 材 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司, 公 司 控 股 子 公 司 潭 龙 恒 通 北 京 潭 龙 恒 通 超 硬 材 料 制 品 有 限 公 司, 公 司 参 股 子 公 司 聊 城 市 国 资 委 聊 城 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会, 公 司 实 际 控 制 人 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 主 办 券 商 国 金 证 券 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 大 华 会 计 师 事 务 所 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 报 告 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 元 万 元 亿 元 若 无 特 别 说 明, 均 以 人 民 币 为 度 量 货 币 人 造 金 刚 石 用 高 压 高 温 或 其 他 人 工 方 法, 使 非 金 刚 石 结 构 的 碳 发 生 相 变 而 成 为 的 金 刚 石 克 拉 (Ct) 计 量 单 位,1 克 拉 =0.2 克 目 颗 粒 尺 寸 计 量 单 位, 是 每 平 方 英 寸 上 的 孔 数 目, 目 数 越 大 颗 粒 越 细 第 4 页, 共 91 页
第 一 节 声 明 与 提 示 声 明 公 司 董 事 会 及 其 董 事 监 事 会 及 其 监 事 公 司 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 议 没 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 年 报 内 容 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 无 法 保 证 或 者 存 在 异 本 年 度 报 告 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 第 二 届 监 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 大 华 会 计 师 事 务 所 为 公 司 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 负 责 人 李 正 时 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 季 昌 林 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 本 年 度 报 告 涉 及 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述, 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 大 华 会 计 师 事 务 所 对 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告, 本 公 司 董 事 会 监 事 会 对 相 关 事 项 已 有 详 细 说 明, 请 投 资 者 注 意 阅 读 事 项 是 否 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 年 度 报 告 内 容 存 在 异 议 或 无 法 保 证 其 真 实 准 确 完 整 是 否 存 在 未 出 席 董 事 会 审 议 年 度 报 告 的 董 事 是 否 存 在 豁 免 披 露 事 项 是 或 否 否 否 否 重 要 风 险 提 示 表 重 要 风 险 事 项 名 称 经 营 业 绩 下 滑 的 风 险 房 屋 建 筑 物 未 办 理 产 权 登 记 的 风 险 重 要 风 险 事 项 简 要 描 述 虽 然 金 刚 石 行 业 下 游 产 业 的 技 术 改 造 及 工 具 装 备 升 级 总 体 政 策 及 市 场 趋 势 不 变, 但 宏 观 经 济 形 势 及 金 刚 石 行 业 产 能 过 剩 依 然 影 响 较 大, 部 分 行 业 终 端 客 户 对 金 刚 石 原 料 的 采 购 周 期 及 采 购 数 量 仍 然 趋 于 谨 慎, 国 内 市 场 未 见 明 显 好 转, 依 然 面 临 供 大 于 求 的 主 要 矛 盾 受 上 述 因 素 影 响, 行 业 内 企 业 及 昌 润 钻 石 对 部 分 类 型 的 金 刚 石 产 品 持 续 采 取 降 价 促 销 等 手 段 进 行 销 售, 产 品 价 格 降 至 极 低, 影 响 了 包 括 昌 润 钻 石 在 内 的 行 业 内 企 业 的 盈 利 能 力 此 外, 公 司 始 终 坚 持 致 力 于 优 化 产 品 结 构 及 拓 展 下 游 应 用 领 域, 但 鉴 于 新 兴 产 品 尚 处 于 逐 渐 放 量 的 开 始 阶 段, 上 述 产 品 的 业 绩 对 公 司 2015 年 度 业 绩 贡 献 尚 不 明 截 至 报 告 期 末, 公 司 尚 存 15 处 房 产 未 办 理 房 屋 所 有 权 证, 其 中 涉 及 辅 助 生 产 环 节 的 房 屋 9 处, 面 积 总 额 4,921 平 米 虽 上 述 房 产 所 附 土 地 之 土 地 使 用 权 归 公 司 合 法 拥 有, 且 公 司 及 其 前 身 山 东 聊 城 昌 润 金 热 电 有 限 公 司 自 设 立 以 来 未 出 现 上 述 房 产 被 勒 令 拆 除 的 情 形, 但 依 第 5 页, 共 91 页
融 资 成 本 增 加 风 险 本 期 重 大 风 险 是 否 发 生 重 大 变 化 : 否 然 存 在 相 关 房 产 因 未 办 理 房 屋 产 权 登 记 手 续 而 被 有 权 部 门 勒 令 拆 除 及 搬 迁 房 屋 的 风 险 对 此 昌 润 集 团 出 具 承 诺 函, 承 诺 若 昌 润 钻 石 上 述 建 筑 物 将 来 被 任 何 相 关 有 权 部 门 强 制 处 置 而 导 致 昌 润 钻 石 的 实 际 损 失, 昌 润 集 团 将 以 连 带 责 任 方 式 全 额 承 担, 并 聘 请 审 计 机 构 对 上 述 实 际 损 失 和 搬 迁 成 本 作 出 鉴 证 ; 同 时 全 额 承 担 因 该 建 筑 可 能 导 致 的 昌 润 钻 石 受 到 处 罚 而 产 生 的 损 失 及 责 任, 以 确 保 昌 润 钻 石 不 会 因 此 遭 受 任 何 损 失 虽 然 昌 润 集 团 已 承 诺 承 担 可 能 发 生 的 损 失 及 责 任, 但 由 于 房 产 产 权 不 完 善, 其 可 能 导 致 的 损 失 仍 会 对 公 司 的 正 常 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响 虽 然 昌 润 钻 石 公 司 已 有 部 分 新 产 品 呈 现 逐 渐 放 量 的 态 势, 但 持 续 经 营 业 绩 低 迷, 依 然 会 对 昌 润 钻 石 公 司 融 资 造 成 不 利 影 响, 在 未 出 现 业 绩 明 显 转 好 的 情 况 之 前, 公 司 各 项 融 资 成 本 有 逐 渐 增 加 的 可 能 第 6 页, 共 91 页
第 二 节 公 司 概 况 一 基 本 信 息 公 司 中 文 全 称 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 及 缩 写 CR Diamond Co., Ltd. 证 券 简 称 昌 润 钻 石 证 券 代 码 430713 法 定 代 表 人 李 正 时 注 册 地 址 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号 办 公 地 址 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号 主 办 券 商 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 主 办 券 商 办 公 地 址 四 川 省 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 会 计 师 事 务 所 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 签 字 注 册 会 计 师 姓 名 张 燕 李 瑞 春 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 北 京 市 海 淀 区 西 四 环 中 路 16 号 院 7 号 楼 11 层 1101 二 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 或 信 息 披 露 负 责 人 王 岩 电 话 0635-2114778 传 真 0635-2929096 电 子 邮 箱 crzs2012@126.com 公 司 网 址 www.crjgs.com 联 系 地 址 及 邮 政 编 码 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 的 网 址 v2.neeq.com.cn 公 司 年 度 报 告 备 置 地 公 司 董 事 会 办 公 室 三 企 业 信 息 单 位 : 股 股 票 公 开 转 让 场 所 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 时 间 2014-04-30 行 业 ( 证 监 会 规 定 的 行 业 大 类 ) 主 要 产 品 与 服 务 项 目 普 通 股 股 票 转 让 方 式 C30 非 金 属 矿 物 制 品 业 ( 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ));C3099 其 他 非 金 属 矿 物 制 品 制 造 ( 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T4754-2011)) 超 硬 材 料 超 硬 复 合 材 料 的 研 发 生 产 和 销 售 协 议 转 让 普 通 股 总 股 本 60,000,000 第 7 页, 共 91 页
控 股 股 东 实 际 控 制 人 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 聊 城 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 四 注 册 情 况 项 目 号 码 报 告 期 内 是 否 变 更 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 9137150067920878XX 是 税 务 登 记 证 号 码 9137150067920878XX 是 组 织 机 构 代 码 9137150067920878XX 是 注 :2015 年 8 月 3 日, 经 聊 城 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准, 公 司 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9137150067920878XX 的 营 业 执 照 第 8 页, 共 91 页
第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 盈 利 能 力 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 营 业 收 入 137,444,664.79 176,366,536.04-22.07% 毛 利 率 % 32.38% 27.47% - 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 523,560.08 1,234,169.81-57.58% 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 %( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 计 算 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 %( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 计 算 ) -805,071.74-302,246.11-166.36 0.2316% 0.55% _ -0.3562% -0.02% - 基 本 每 股 收 益 0.01 0.02-50.00% 二 偿 债 能 力 单 位 : 元 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 % 资 产 总 计 398,516,191.23 368,768,410.45 8.07% 负 债 总 计 147,688,915.45 130,334,914.17 13.31% 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 资 产 226,303,376.86 225,779,816.78 0.2316% 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 3.77 3.76 0.27% 资 产 负 债 率 % 37.06% 35.34% - 流 动 比 率 1.68 1.59 - 利 息 保 障 倍 数 2.12 1.92 三 营 运 情 况 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 10,884,301.17 17,906,669.20-39.22% 应 收 账 款 周 转 率 3.40 4.60 - 第 9 页, 共 91 页
存 货 周 转 率 0.99 1.08 - 四 成 长 情 况 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 总 资 产 增 长 率 % 8.07% 0.32% - 营 业 收 入 增 长 率 % -22.07% -8.05% - 净 利 润 增 长 率 % 29.38% -65.85% - 五 股 本 情 况 单 位 : 股 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 % 普 通 股 总 股 本 60,000,000 60,000,000 - 计 入 权 益 的 优 先 股 数 量 - - - 计 入 负 债 的 优 先 股 数 量 - - - 带 有 转 股 条 款 的 债 券 - - - 期 权 数 量 - - - 六 非 经 常 性 损 益 单 位 : 元 项 目 金 额 非 经 常 性 损 益 合 计 2,134,697.92 所 得 税 影 响 数 -234,578.56 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -571,487.54 非 经 常 性 损 益 净 额 1,328,631.82 第 10 页, 共 91 页
第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 经 营 分 析 ( 一 ) 商 业 模 式 公 司 是 典 型 的 超 硬 材 料 工 业 生 产 企 业, 是 国 家 产 业 政 策 鼓 励 发 展 的 新 材 料 行 业 之 一, 业 务 侧 重 于 超 硬 材 料 中 人 造 金 刚 石 单 晶 及 其 衍 生 品 的 生 产 研 发 以 及 自 身 产 品 的 国 内 市 场 推 广, 销 售 范 围 锁 定 国 内 公 司 客 户 以 下 游 人 造 金 刚 石 工 具 行 业 企 业 为 主 除 上 述 常 规 产 品 外, 公 司 可 在 保 证 定 制 产 品 市 场 容 量 及 实 现 定 制 项 目 盈 利 的 前 提 下, 为 客 户 提 供 定 制 化 产 品 昌 润 极 锐 公 司 则 业 务 侧 重 于 超 硬 材 料 销 售 方 面, 主 要 面 向 国 际 市 场, 向 客 户 提 供 粒 度 范 围 更 窄 参 数 指 标 更 苛 刻 类 型 更 丰 富 的 超 硬 材 料 产 品 公 司 的 销 售 模 式 以 直 销 为 主, 同 时 由 于 受 制 于 公 司 销 售 网 络 及 部 分 行 业 采 购 方 式 的 不 同, 在 产 品 推 广 过 程 中 同 时 采 用 了 代 理 商 销 售 模 式 在 该 模 式 下, 本 公 司 与 代 理 商 通 过 签 订 代 理 协 议, 由 代 理 商 直 接 采 购 公 司 产 品 并 自 行 负 责 产 品 的 区 域 市 场 推 广 除 享 受 重 点 客 户 的 销 售 价 格 外, 公 司 代 理 商 销 售 模 式 与 直 销 模 式 并 无 本 质 区 别, 代 理 商 销 售 模 式 在 公 司 发 出 商 品 由 代 理 商 验 收 无 误 后 确 认 收 入, 产 品 所 有 权 随 之 转 移, 此 外 公 司 不 接 受 代 理 商 除 产 品 质 量 以 外 的 退 换 货 年 度 内 变 化 统 计 : 事 项 是 或 否 所 处 行 业 是 否 发 生 变 化 否 主 营 业 务 是 否 发 生 变 化 否 主 要 产 品 或 服 务 是 否 发 生 变 化 否 客 户 类 型 是 否 发 生 变 化 否 关 键 资 源 是 否 发 生 变 化 否 销 售 渠 道 是 否 发 生 变 化 否 收 入 来 源 是 否 发 生 变 化 否 商 业 模 式 是 否 发 生 变 化 否 ( 二 ) 报 告 期 内 经 营 情 况 回 顾 在 报 告 期 内 国 内 经 济 形 势 依 旧 低 迷, 金 刚 石 市 场 不 容 乐 观 在 此 大 环 境 下, 昌 润 钻 石 进 一 步 节 能 挖 潜 提 产 增 效 降 低 生 产 成 本, 提 高 常 规 产 品 的 市 场 竞 争 力 ; 同 时, 加 快 技 术 创 新 步 伐, 加 速 产 品 升 级 转 型 进 程, 研 发 的 新 产 品 并 相 继 投 产, 并 逐 步 推 向 市 场 ; 为 增 强 复 合 片 市 场 竞 争 力, 成 立 了 昌 润 复 合 材 料 子 公 司, 复 合 片 研 发 取 得 重 大 进 步 然 而, 由 于 市 场 需 求 疲 软, 国 内 金 刚 石 市 场 容 量 有 所 下 降, 新 产 品 还 未 实 现 大 批 量 销 售, 销 售 未 达 预 期 2015 年 度, 公 司 实 现 营 业 收 入 13744.47 万 元, 同 比 下 降 22.07%, 实 现 净 利 润 749.38 万 元, 同 比 增 长 29.38% 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 39,851.62 万 元, 净 资 产 25,082.73 万 元 1. 主 营 业 务 分 析 (1) 利 润 构 成 单 位 : 元 第 11 页, 共 91 页
项 目 本 期 金 额 变 动 比 例 % 占 营 业 收 入 的 比 重 % 第 12 页, 共 91 页 金 额 上 年 同 期 变 动 比 例 % 占 营 业 收 入 的 比 重 % 营 业 收 入 137,444,664.79-22.07% - 176,366,536.04 8.05% - 营 业 成 本 92,942,186.96-27.35% 67.62% 127,922,647.28 2.11% 72.53% 毛 利 率 % 32.38% - - 27.47% - - 管 理 费 用 26,039,839.62 3.36% 18.95% 25,192,828.69 1.71% 14.28% 销 售 费 用 5,947,200.42-7.90% 4.33% 6,457,375.63 14.26% 3.66% 财 务 费 用 5,963,414.37-18.39% 4.34% 7,307,604.38-11.95% 4.14% 营 业 利 润 6,040,576.16 25.66% 4.39% 4,807,078.05-76.24% 2.73% 营 业 外 收 入 2,134,697.92-1.81% 1.55% 2,174,006.47 311.37% 1.23% 营 业 外 支 出 - - - 19,858.75 747.98% 0.01% 净 利 润 7,493,779.50 29.38% 5.45% 5,792,254.09-65.85% 3.28% 项 目 重 大 变 动 原 因 : 1 营 业 收 入 较 上 年 同 期 减 少 38,921,871.25 元, 降 低 22.07%, 主 要 因 市 场 原 因, 使 产 品 销 量 有 所 下 降 导 致 收 入 降 低 2 营 业 成 本 较 上 年 同 期 减 少 34,980,460.32 元, 降 低 27.35%, 主 要 因 产 品 销 量 的 下 降, 成 本 也 相 应 减 少 3 管 理 费 用 较 上 年 同 期 增 加 847,010.93 元, 增 长 3.36%, 主 要 是 昌 润 极 锐 公 司 享 受 研 发 费 税 收 优 惠 政 策 提 取 折 旧 影 响 4 销 售 费 用 较 上 年 同 期 减 少 510,175.21 元, 降 低 7.9%, 由 销 售 数 量 减 少, 市 场 运 输 费 用 有 所 减 少, 销 售 人 员 提 成 有 所 下 降 5 财 务 费 用 较 上 年 同 期 减 少 1,344,190.01 元, 降 低 18.39%, 主 要 由 于 国 家 调 整 基 准 利 率, 使 得 贷 款 利 息 有 所 减 少, 出 口 货 物 的 汇 兑 损 益 也 有 所 下 降 6 营 业 利 润 较 上 年 同 期 增 加 1,233,498.11 元, 增 长 25.66%, 主 要 是 昌 润 极 锐 公 司 毛 利 增 加 使 得 营 业 利 润 有 所 上 升 7 营 业 外 收 入 较 上 年 同 期 减 少 39,308.55 元, 降 低 1.81%, 主 要 因 公 司 取 得 的 政 府 补 助 较 上 年 减 少 63.79 万 元, 核 销 应 付 账 款 等 影 响 8 营 业 外 支 出 较 上 年 同 期 减 少 19,858.75 元, 主 要 因 处 理 固 定 资 产 净 损 失 减 少 所 致 9 所 得 税 费 用 较 上 年 同 期 减 少 487,477.10 元, 降 低 41.7%, 主 要 因 母 公 司 递 延 所 得 税 影 响 分 别 为 : 存 货 跌 价 准 备 影 响 143,153.86 元, 母 公 司 未 弥 补 亏 损 -1,950,621.9 元 10 净 利 润 较 上 年 同 期 增 加 1,701,525.41 元, 增 长 29.38%, 主 要 是 昌 润 极 锐 公 司 毛 利 增 加, 使 得 净 利 润 有 所 上 升 (2) 收 入 构 成 单 位 : 元 项 目 本 期 收 入 金 额 本 期 成 本 金 额 上 期 收 入 金 额 上 期 成 本 金 额 主 营 业 务 收 入 125,582,073.54 83,923,436.91 168,860,326.23 122,433,543.34 其 他 业 务 收 入 11,862,591.25 9,018,750.05 7,506,209.81 5,489,103.94 合 计 137,444,664.79 92,942,186.96 176,366,536.04 127,922,647.28 按 产 品 或 区 域 分 类 分 析 : 单 位 : 元 类 别 / 项 目 本 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 比 例 % 上 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 比 例 %
金 刚 石 121,881,152.14 97.05% 167,658,261.76 99.28% 复 合 片 3,530,177.16 2.81% 1,007,041.57 0.60% 立 方 氮 化 硼 170,744.24 0.14% 195,022.90 0.12% 收 入 构 成 变 动 的 原 因 受 宏 观 经 济 环 境 影 响, 公 司 所 属 行 业 竞 争 持 续 激 烈, 国 内 市 场 持 续 走 低, 销 量 方 面 有 少 许 下 滑, 主 要 是 由 于 企 业 降 低 销 售 单 价, 致 使 产 品 收 入 有 所 降 低 (3) 现 金 流 量 状 况 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 10,884,301.17 17,906,669.20 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,436,050.39-2,078,286.63 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7,747,931.02-20,098,963.48 现 金 流 量 分 析 : 1 本 年 度 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 10,884,301.17 元, 本 年 度 净 利 润 7,493,779.50 元, 其 中 差 异 原 因 主 要 有 : 本 期 因 今 年 调 整 生 产 结 构, 使 原 材 料 采 购 金 额 下 降, 加 之 销 售 促 销 产 品, 销 售 回 款 额 有 所 降 低 2 本 年 度 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 -1,436,050.39 元, 主 要 是 较 上 年 增 加 潭 龙 恒 通 投 资 收 益 120 万 元 及 增 加 固 定 资 产 及 无 形 资 产 支 付 的 现 金 3 本 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 量 净 额 7,747,931.02 元, 主 要 是 投 资 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 490 万 元, 较 上 年 增 加 借 款 2000 万 元, 偿 还 债 务 较 上 年 增 加 294.69 万 元 支 付 利 息 所 支 付 的 现 金 (4) 研 发 支 出 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 研 发 投 入 金 额 11,490,561.33 12,528,351.29 研 发 投 入 占 营 业 收 入 的 比 例 % 8.36% 7.10% 2. 资 产 负 债 结 构 分 析 单 位 : 元 项 目 本 年 期 末 上 年 期 末 占 总 资 产 比 重 的 金 额 变 动 比 例 % 占 总 资 产 的 比 重 % 金 额 变 动 比 例 % 占 总 资 产 的 比 重 % 增 减 货 币 资 金 39,313,246.37 136.04% 9.86% 16,655,177.47-27.73% 4.52% 5.34% 应 收 账 款 42,014,201.28 7.92% 10.54% 38,930,540.80 3.32% 10.56% -0.02% 存 货 151,476,854.91 19.38% 38.01% 126,889,336.88 15.35% 34.41% -3.60% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固 定 资 产 121,870,760.94-13.56% 30.58% 140,989,339.63-11.88% 38.23% -7.65% 在 建 工 程 46,254.06-81.60% 0.01% 251,399.86-67.58% 0.07% -0.06% 短 期 借 款 90,000,000.00 5.88% 22.58% 85,000,000.00-5.56% 23.05% -0.47% 第 13 页, 共 91 页
长 期 借 款 - - - - - - - 资 产 总 计 398,516,191.23 8.07% - 368,768,410.45 0.32% - - 资 产 负 债 项 目 重 大 变 动 原 因 : 1 货 币 资 金 变 化 原 因 母 公 司 办 理 承 兑 存 出 保 证 金 428 万 元 子 公 司 ( 昌 润 极 锐 ) 现 金 回 款 额 较 年 初 增 加 1613 万 元, 新 成 立 的 子 公 司 ( 昌 润 复 材 ) 较 上 年 增 加 133 万 元 2 存 货 较 期 初 增 加 2458.75 万 元, 增 长 了 19.38%, 主 要 由 于 受 国 内 市 环 境 影 响 使 产 成 品 库 存 有 一 定 增 加 3 固 定 资 产 较 期 初 减 少 1911.86 万 元, 降 低 了 13.56%, 主 要 由 于 提 取 累 计 折 旧 影 响 4 在 建 工 程 较 期 初 减 少 20.52 万 元, 降 低 了 81.6%, 主 要 由 于 转 固 定 资 产 影 响 5 短 期 借 款 较 期 初 增 加 500 万 元, 主 要 是 2015 年 增 加 中 国 建 设 银 行 聊 城 东 昌 府 区 支 行 500 万 元 贷 款 影 响 3. 投 资 状 况 分 析 (1) 主 要 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 有 控 股 公 司 两 家 参 股 公 司 一 家, 具 体 情 况 如 下 : 1 上 海 昌 润 极 锐 超 硬 材 料 有 限 公 司 上 海 昌 润 极 锐 超 硬 材 料 有 限 公 司 主 营 业 务 为 超 硬 材 料 的 生 产 及 出 口, 注 册 地 址 为 上 海 市 闵 行 区 陪 昆 路 206 号 第 18 幢 101 室, 注 册 资 本 为 1300 万 元, 其 中 我 公 司 持 股 比 例 为 51.09% 2 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 主 营 业 务 为 金 刚 石 复 合 材 料 的 生 产 和 销 售 业 务, 于 2015 年 7 月 设 立, 注 册 地 址 为 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号, 注 册 资 金 为 1000 万 元, 其 中 我 公 司 持 股 比 例 为 51% 3 北 京 潭 龙 恒 通 超 硬 材 料 制 品 有 限 公 司 北 京 潭 龙 恒 通 超 硬 材 料 制 品 有 限 公 司 主 营 业 务 为 叶 蜡 石 粉 末 压 块 的 生 产 与 销 售, 注 册 地 址 为 北 京 市 门 头 沟 区 潭 柘 寺 镇 车 站 西, 注 册 资 本 为 160 万 元, 其 中 我 公 司 持 股 比 例 为 20% 截 至 2015 年 12 月 31 日, 昌 润 极 锐 营 业 收 入 7691.12 万 元, 净 利 润 1568.58 万 元 ( 三 ) 外 部 环 境 的 分 析 2015 年 在 销 售 形 势 欠 佳 的 情 况 下, 公 司 压 缩 了 部 分 机 台, 尽 快 多 安 排 高 附 加 值 新 产 品 的 生 产, 以 便 尽 快 推 进 新 产 品 进 入 市 场 2014 年 底 始, 同 行 业 大 幅 度 降 价 促 销 至 今, 受 此 影 响, 公 司 部 分 重 点 客 户 转 而 采 购 低 价 产 品 ; 其 次, 受 房 地 产 调 控 影 响, 部 分 陶 瓷 厂 面 临 倒 闭 或 已 经 倒 闭, 陶 瓷 工 具 厂 多 处 于 半 停 产 状 态, 资 金 紧 张 收 款 难 度 加 大, 不 得 不 压 缩 产 量 供 大 于 求 仍 然 是 当 前 市 场 主 要 的 矛 盾 ( 四 ) 竞 争 优 势 分 析 1 产 业 链 条 实 现 前 延, 原 辅 材 料 品 质 的 稳 定 性 得 以 保 证 2011 年 石 墨 芯 柱 生 产 线 的 建 设 以 及 2012 年 参 股 北 京 潭 龙 恒 通 超 硬 材 料 制 品 有 限 公 司, 使 得 公 司 成 功 实 现 了 向 上 游 产 业 链 的 延 伸 相 较 于 同 行 业 公 司 而 言, 公 司 能 够 更 好 的 把 控 原 材 料 质 量 并 消 除 供 应 商 产 能 瓶 颈 带 来 的 供 应 时 效 性 问 题, 有 助 于 进 一 步 强 化 公 司 竞 争 优 势 和 缓 解 成 本 压 力 石 墨 芯 柱 作 为 核 心 原 材 料, 是 人 造 金 刚 石 合 成 的 关 键 第 一 步, 其 品 质 的 好 坏 及 配 方 直 接 决 定 合 成 金 刚 石 的 品 级 及 种 类 若 金 刚 石 生 产 企 业 未 能 单 独 掌 握 石 墨 芯 柱 制 成 的 核 心 技 术 或 第 14 页, 共 91 页
未 能 拥 有 相 应 的 生 产 车 间, 将 在 一 定 程 度 上 加 大 人 造 金 刚 石 的 生 产 成 本, 后 续 金 刚 石 产 品 的 研 发 也 将 受 制 于 人 叶 蜡 石 作 为 金 刚 石 生 产 过 程 中 的 一 种 关 键 性 辅 料, 其 品 质 的 优 劣 直 接 影 响 合 成 压 机 中 顶 锤 损 耗 的 数 量 2012 年 5 月 17 日, 公 司 参 股 潭 龙 恒 通, 实 现 直 接 从 国 内 优 质 叶 蜡 石 矿 源 地 采 购 叶 蜡 石 产 品, 保 证 了 叶 蜡 石 品 质 的 稳 定 2 研 发 及 自 主 创 新 能 力 突 出 公 司 是 国 家 级 高 新 技 术 企 业 及 国 家 火 炬 计 划 重 点 高 新 技 术 企 业, 是 中 国 机 床 工 具 工 业 协 会 超 硬 材 料 分 会 常 务 理 事 单 位, 自 创 立 以 来, 公 司 始 终 把 研 发 和 创 新 作 为 企 业 发 展 壮 大 的 主 要 动 力, 并 取 得 了 大 量 技 术 成 果, 掌 握 了 如 人 造 金 刚 石 大 单 晶 生 产 技 术 石 油 钻 探 用 及 刀 具 金 刚 石 复 合 片 生 产 技 术 高 中 低 档 人 造 金 刚 石 生 产 技 术 特 定 形 状 金 刚 石 生 产 技 术 纳 米 级 金 刚 石 微 粉 生 产 技 术 人 造 金 刚 石 主 要 原 料 的 核 心 配 方 合 成 设 备 精 密 控 制 技 术 先 进 合 成 工 艺 等 多 项 核 心 技 术 公 司 设 有 技 术 中 心, 该 中 心 设 有 研 发 部 原 材 料 实 验 室 工 艺 实 验 室 检 测 部 等, 形 成 了 较 为 完 善 的 科 研 开 发 及 检 测 体 系, 配 备 了 国 内 外 先 进 的 试 验 和 检 测 仪 器 设 备, 形 成 良 好 的 超 硬 材 料 及 其 原 辅 材 料 制 品 和 设 备 的 研 发 和 创 新 能 力 其 中 2010 年 公 司 技 术 中 心 被 聊 城 市 科 技 局 授 予 聊 城 市 超 硬 材 料 企 业 重 点 实 验 室 ;2011 年 经 山 东 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 确 认 为 省 级 企 业 技 术 中 心 ;2012 年 被 山 东 省 科 学 技 术 厅 认 定 为 山 东 省 金 刚 石 及 制 品 工 程 技 术 研 究 中 心 3 成 立 复 合 材 料 子 公 司 子 公 司 引 进 国 外 技 术 人 才, 增 强 复 合 材 料 技 术 的 研 发 实 力, 整 合 优 化 技 术 资 源, 提 升 公 司 在 国 内 外 金 刚 石 复 合 材 料 市 场 的 竞 争 力 金 刚 石 复 合 片 是 采 用 金 刚 石 微 粉 与 硬 质 合 金 基 体 在 超 高 压 高 温 条 件 下 烧 结 而 成, 具 有 硬 度 高 耐 磨 性 好 的 特 点, 广 泛 应 用 于 石 油 钻 井 地 质 勘 探 煤 田 钻 采 钻 头 上 和 机 械 加 工 工 具 等 行 业 4 注 重 精 细 化 管 理, 能 够 为 客 户 提 供 定 制 化 的 优 质 产 品 为 客 户 提 供 定 制 化 的 优 质 产 品 及 服 务 是 公 司 在 长 期 生 产 经 营 过 程 中 为 了 提 高 综 合 竞 争 能 力 进 行 的 自 我 定 位, 这 要 求 公 司 成 为 在 管 理 销 售 生 产 研 发 等 方 面 具 有 制 度 保 障 的 有 机 整 体, 实 际 销 售 中, 公 司 已 有 的 常 规 产 品 型 号 并 不 能 满 足 所 有 客 户 的 需 求, 部 分 客 户 会 根 据 生 产 作 业 环 境 的 不 同 对 人 造 金 刚 石 产 品 的 技 术 参 数 提 出 特 殊 要 求 公 司 需 根 据 要 求 重 新 进 行 配 方 设 计 结 构 设 计 和 工 艺 工 序 设 计, 在 全 面 满 足 客 户 产 品 标 准 的 同 时, 达 到 客 户 采 购 成 本 和 运 行 成 本 的 最 经 济 上 述 模 式 不 仅 要 求 企 业 具 备 配 方 设 计 结 构 设 计 和 工 艺 工 序 设 计 等 专 业 技 术, 更 需 要 有 高 效 的 运 营 体 系 和 精 细 的 管 理 体 系 此 外, 子 公 司 昌 润 极 锐 也 在 致 力 于 为 客 户 量 身 定 制 满 足 其 需 求 的 产 品 和 解 决 方 案 不 同 于 传 统 金 刚 石 企 业, 昌 润 极 锐 通 过 充 分 了 解 客 户 需 求 及 终 端 产 品 应 用, 积 极 推 荐 并 设 计 最 适 合 客 户 需 求 的 金 刚 石 系 列 产 品, 并 通 过 提 供 样 品 供 客 户 试 验 及 小 批 量 试 用, 在 最 终 确 定 产 品 方 案 后, 进 一 步 协 助 客 户 进 行 大 批 量 生 产 与 后 期 跟 踪 验 证 5 产 品 优 质 品 率 高 质 量 稳 定 信 誉 度 高 本 公 司 自 成 立 之 初 就 确 定 了 做 优 质 产 品 诚 信 企 业 的 理 念, 从 原 材 料 进 厂 检 验 生 产 过 程 及 工 艺 控 制 到 产 品 质 量 检 验 都 建 立 了 科 学 严 格 的 执 行 标 准 和 控 制 体 系, 严 格 执 行 质 量 管 理 体 系 ISO9001:2008 的 各 项 要 求, 确 保 了 产 品 的 质 量 稳 定 最 大 限 度 的 满 足 顾 客 要 求, 在 行 业 内 获 得 了 良 好 的 信 誉 ( 五 ) 持 续 经 营 评 价 2015 年 度, 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 125,582,073.54 元, 同 比 减 少 25.63%, 净 利 润 第 15 页, 共 91 页
7,493,779.50 元, 同 比 增 长 29.38% 公 司 资 产 负 债 结 构 合 理, 整 体 业 务 发 展 稳 定, 产 品 结 构 持 续 优 化, 新 产 品 陆 续 投 放 市 场, 公 司 具 备 持 续 经 营 能 力, 不 存 在 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 不 利 风 险 二 未 来 展 望 ( 自 愿 披 露 ) ( 一 ) 行 业 发 展 趋 势 1 普 通 人 造 金 刚 石 单 晶 市 场 由 于 人 造 金 刚 石 等 硬 质 材 料 的 成 本 下 降, 引 发 了 其 对 传 统 磨 料 如 碳 化 硅 的 替 代, 正 是 这 种 结 构 性 的 替 代 将 金 刚 石 行 业 带 入 了 目 前 的 景 气 发 展 周 期 随 着 下 游 超 硬 材 料 制 品 市 场 规 模 的 不 断 增 长, 对 人 造 金 刚 石 尤 其 是 高 品 级 金 刚 石 需 求 量 比 较 大, 需 求 占 整 个 市 场 的 比 例 大 约 为 60%~70%, 按 照 目 前 国 内 技 术 水 平 生 产 的 金 刚 石 产 品, 高 品 级 金 刚 石 所 占 比 例 偏 低, 只 有 25%~30% 左 右, 与 60% 的 市 场 需 求 相 对 照, 缺 口 为 30%~35% 由 于 我 国 金 刚 石 制 品 的 整 体 技 术 与 质 量 水 平 落 后 于 发 达 国 家, 用 于 电 子 汽 车 家 电 数 控 加 工 等 行 业 用 的 高 档 产 品 90% 以 上 依 赖 进 口, 因 此 我 国 在 高 档 超 硬 材 料 领 域 的 发 展 空 间 很 大 2 无 色 金 刚 石 市 场 无 色 金 刚 石, 又 称 白 钻, 主 要 用 途 为 首 饰 奢 饰 品 等 装 饰 使 用 目 前 无 色 金 刚 石 市 场 刚 刚 兴 起, 市 场 空 间 较 大 3 复 合 片 市 场 油 气 开 采 复 合 片 和 刀 具 复 合 片 在 市 场 容 量 和 增 速 以 及 盈 利 能 力 方 面 的 优 势 突 出, 是 未 来 发 展 的 重 点 方 向 油 气 钻 探 方 面, 目 前, 国 内 生 产 的 金 刚 石 复 合 片 主 要 应 用 在 石 油 煤 田 等 领 域 开 采 的 PDC 钻 头 上 进 入 2015 年 以 来, 国 际 油 价 仍 持 续 下 跌, 北 美 上 游 油 气 市 场 改 革 势 在 必 行 尽 管 目 前 国 际 市 场 油 价 波 动 较 大, 但 可 以 肯 定 的 是, 未 来 原 油 开 采 服 务 成 本 会 降 低, 资 产 进 一 步 优 化, 作 业 效 率 也 会 逐 步 提 高 如 何 保 证 产 品 质 量 降 低 作 业 成 本 以 及 提 升 生 产 效 率 成 为 北 美 油 气 行 业 首 要 考 虑 的 问 题 由 此 可 见, 北 美 巨 大 的 石 油 开 采 设 备 采 购 市 场 将 逐 步 向 国 内 倾 斜, 油 气 钻 探 用 复 合 片 未 来 在 北 美 市 场 的 发 展 潜 力 巨 大 聚 晶 刀 具 方 面, 随 着 切 削 加 工 工 件 材 料 的 不 断 发 展, 尤 其 是 一 些 难 加 工 材 料 的 出 现, 传 统 的 高 速 钢 和 硬 质 合 金 刀 具 已 不 能 满 足 切 割 需 求, 以 金 刚 石 和 立 方 氮 化 硼 刀 具 为 代 表 的 超 硬 材 料 刀 具 正 逐 渐 占 领 市 场, 但 在 使 用 性 能 方 面, 我 国 的 聚 晶 刀 具 与 国 外 进 口 刀 具 还 有 一 定 的 差 距, 随 着 国 内 数 控 机 床 的 普 及, 用 户 对 超 硬 刀 具 认 知 程 度 越 来 越 高, 超 硬 刀 具 的 成 本 逐 步 下 降, 用 户 使 用 超 硬 刀 具 的 门 槛 逐 年 降 低, 各 大 制 造 商 如 航 空 汽 车 能 源 行 业 为 了 节 约 成 本, 也 希 望 超 硬 刀 具 国 产 化, 因 此, 国 内 聚 晶 刀 具 企 业 如 果 能 在 质 量 性 能 方 面 与 国 际 水 平 相 当, 未 来 发 展 空 间 将 十 分 广 阔 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 1 扩 大 公 司 现 有 成 熟 产 品 工 艺 的 生 产 规 模, 加 大 技 术 创 新 向 附 加 值 较 高 产 品 转 型, 重 点 对 复 合 片 生 产 工 艺 进 行 技 术 升 级, 更 好 的 满 足 客 户 需 求, 提 升 核 心 竞 争 力 2 继 续 为 国 内 外 客 户 提 供 订 制 产 品 等 特 色 服 务, 多 种 途 径 组 织 销 售 3 利 用 新 三 板 的 投 融 资 平 台, 借 助 资 本 市 场 的 力 量 加 快 公 司 规 模 的 扩 大 ( 三 ) 经 营 计 划 或 目 标 2016 年, 公 司 将 加 快 新 产 品 的 研 发 推 广 进 度, 尽 快 实 现 产 品 升 级 转 型, 同 时 生 产 上 着 重 提 产 增 效 降 低 成 本, 销 售 则 以 稳 定 市 场 开 发 中 高 端 新 客 户 为 主 在 合 理 安 排 统 筹 规 第 16 页, 共 91 页
划 的 前 提 下, 公 司 将 充 分 利 用 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 持 牌 公 司 的 各 项 支 持 政 策, 通 过 定 向 增 发 债 权 融 资 等 多 融 道 获 取 资 金 支 持 ( 四 ) 不 确 定 性 因 素 1 金 刚 石 单 晶 市 场 存 在 不 稳 定 因 素 受 金 刚 石 下 游 行 业 需 求 增 长 乏 力 影 响, 市 场 产 品 库 存 消 耗 压 力 较 大, 若 2016 年 市 场 仍 存 在 金 刚 石 单 晶 价 格 不 稳 定 因 素, 致 使 客 户 对 产 品 需 求 不 稳 定, 将 对 公 司 整 体 销 售 额 产 生 一 定 影 响 2 复 合 片 市 场 需 求 环 境 不 容 乐 观 根 据 公 司 发 展 规 划, 公 司 复 合 片 的 销 售 区 域 主 要 集 中 在 国 内 陕 北 甘 肃 地 区, 而 2015 年 该 地 区 井 位 较 往 年 减 少 60%, 受 国 内 政 策 影 响 以 及 2015 年 国 际 油 价 频 频 下 调, 使 国 内 外 石 油 开 采 工 作 量 持 续 收 缩, 若 情 况 无 法 改 善, 将 会 影 响 2016 年 对 钻 井 设 备 的 需 求 三 风 险 因 素 ( 一 ) 持 续 到 本 年 度 的 风 险 因 素 1 经 营 业 绩 下 滑 的 风 险 虽 然 金 刚 石 行 业 下 游 产 业 的 技 术 改 造 及 工 具 装 备 升 级 总 体 政 策 及 市 场 趋 势 不 变, 但 宏 观 经 济 形 势 及 金 刚 石 行 业 产 能 过 剩 依 然 影 响 较 大, 部 分 行 业 终 端 客 户 对 金 刚 石 原 料 的 采 购 周 期 及 采 购 数 量 仍 然 趋 于 谨 慎, 国 内 市 场 未 见 明 显 好 转, 依 然 面 临 供 大 于 求 的 主 要 矛 盾 受 上 述 因 素 影 响, 行 业 内 企 业 及 昌 润 钻 石 对 部 分 类 型 的 金 刚 石 产 品 持 续 采 取 降 价 促 销 等 手 段 进 行 销 售, 产 品 价 格 降 至 极 低, 影 响 了 包 括 昌 润 钻 石 在 内 的 行 业 内 企 业 的 盈 利 能 力 此 外, 公 司 始 终 坚 持 致 力 于 优 化 产 品 结 构 及 拓 展 下 游 应 用 领 域, 但 鉴 于 新 兴 产 品 尚 处 于 逐 渐 放 量 的 开 始 阶 段, 且 公 司 金 刚 石 微 粉 及 金 刚 石 复 合 片 产 品 的 销 售 比 重 不 高, 上 述 产 品 的 业 绩 对 公 司 2015 年 度 业 绩 贡 献 尚 不 明 显 2 房 屋 建 筑 物 未 办 理 产 权 登 记 的 风 险 截 至 报 告 期 末, 公 司 尚 存 15 处 房 产 未 办 理 房 屋 所 有 权 证, 其 中 涉 及 辅 助 生 产 环 节 的 房 屋 9 处, 面 积 总 额 4,921 平 米 虽 上 述 房 产 所 附 土 地 之 土 地 使 用 权 归 公 司 合 法 拥 有, 且 公 司 及 其 前 身 昌 润 金 热 电 自 设 立 以 来 未 出 现 上 述 房 产 被 勒 令 拆 除 的 情 形, 但 依 然 存 在 相 关 房 产 因 未 办 理 房 屋 产 权 登 记 手 续 而 被 有 权 部 门 勒 令 拆 除 及 搬 迁 房 屋 的 风 险 对 此 昌 润 集 团 出 具 承 诺 函, 承 诺 若 昌 润 钻 石 上 述 建 筑 物 将 来 被 任 何 相 关 有 权 部 门 强 制 处 置 而 导 致 昌 润 钻 石 的 实 际 损 失, 昌 润 集 团 将 以 连 带 责 任 方 式 全 额 承 担, 并 聘 请 审 计 机 构 对 上 述 实 际 损 失 和 搬 迁 成 本 作 出 鉴 证 ; 同 时 全 额 承 担 因 该 建 筑 可 能 导 致 的 昌 润 钻 石 受 到 处 罚 而 产 生 的 损 失 及 责 任, 以 确 保 昌 润 钻 石 不 会 因 此 遭 受 任 何 损 失 虽 然 昌 润 集 团 已 承 诺 承 担 可 能 发 生 的 损 失 及 责 任, 但 由 于 房 产 产 权 不 完 善, 其 可 能 导 致 的 损 失 仍 会 对 公 司 的 正 常 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响 ( 二 ) 报 告 期 内 新 增 的 风 险 因 素 1 融 资 成 本 增 加 虽 然 昌 润 钻 石 公 司 已 有 部 分 新 产 品 呈 现 逐 渐 放 量 的 态 势, 但 持 续 经 营 业 绩 低 迷, 依 然 会 对 昌 润 钻 石 公 司 融 资 造 成 不 利 影 响, 在 未 出 现 业 绩 明 显 转 好 的 情 况 之 前, 公 司 各 项 融 资 成 本 有 逐 渐 增 加 的 可 能 四 对 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 的 说 明 第 17 页, 共 91 页
是 否 被 出 具 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 : 审 计 意 见 类 型 : 董 事 会 就 非 标 准 审 计 意 见 的 说 明 : 不 适 用 否 标 准 无 保 留 意 见 第 18 页, 共 91 页
第 五 节 重 要 事 项 一 重 要 事 项 索 引 事 项 是 或 否 索 引 是 否 存 在 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 否 - 是 否 存 在 对 外 担 保 事 项 否 - 是 否 存 在 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 转 移 公 司 资 金 资 产 的 情 况 否 - 是 否 存 在 日 常 性 关 联 交 易 或 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 是 五 ( 二 ) 四 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 收 购 出 售 资 产 事 项 否 - 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 对 外 投 资 事 项 是 五 ( 二 ) 六 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 企 业 合 并 事 项 否 - 是 否 存 在 股 权 激 励 事 项 否 - 是 否 存 在 已 披 露 的 承 诺 事 项 否 - 是 否 存 在 资 产 被 查 封 扣 押 冻 结 或 者 被 抵 押 质 押 的 情 况 是 五 ( 二 ) 十 是 否 存 在 被 调 查 处 罚 的 事 项 否 - 是 否 存 在 重 大 资 产 重 组 的 事 项 否 - 是 否 存 在 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 - - 是 否 存 在 自 愿 披 露 的 重 要 事 项 - - 二 重 要 事 项 详 情 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 发 生 的 日 常 性 关 联 交 易 及 偶 发 性 关 联 交 易 情 况 日 常 性 关 联 交 易 事 项 单 位 : 元 具 体 事 项 类 型 预 计 金 额 发 生 金 额 1 购 买 原 材 料 燃 料 动 力 10,102,300.00 8,116,795.50 2 销 售 产 品 商 品 提 供 或 者 接 受 劳 务 委 托, 委 托 或 者 受 托 销 售 331,500.00 158,292.10 3 投 资 ( 含 共 同 投 资 委 托 理 财 委 托 贷 款 ) - - 4 财 务 资 助 ( 挂 牌 公 司 接 受 的 ) - - 5 公 司 章 程 中 约 定 适 用 于 本 公 司 的 日 常 关 联 交 易 类 型 - - 总 计 10,433,800.00 8,275,087.60 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 关 联 方 交 易 内 容 交 易 金 额 是 否 履 行 必 要 决 策 程 序 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 借 款 30,000,000.00 是 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 借 款 利 息 385,944.41 是 ( 二 ) 对 外 投 资 事 项 总 计 - 30,385,944.41 - 第 19 页, 共 91 页
公 司 成 立 控 股 子 公 司 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司, 主 营 金 刚 石 复 合 片 立 方 氮 化 硼 复 合 片 复 合 超 硬 材 料 刀 具 和 工 具 金 刚 石 聚 晶 金 刚 石 制 品 生 产 销 售 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口 业 务, 注 册 资 金 为 1000 万 元, 以 现 金 方 式 支 付 ( 三 ) 被 查 封 扣 押 冻 结 或 抵 押 质 押 资 产 情 况 资 产 权 利 受 限 类 型 账 面 价 值 占 总 资 产 的 比 例 % 发 生 原 因 提 纯 车 间 抵 押 1,522,999.61 0.38% 抵 押 贷 款 分 选 车 间 抵 押 2,383,994.19 0.60% 抵 押 贷 款 合 成 二 三 车 间 抵 押 1,684,737.48 0.42% 抵 押 贷 款 合 成 四 五 车 间 抵 押 1,911,513.89 0.48% 抵 押 贷 款 累 计 值 7,503,245.17 1.88% 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 本 结 构 期 初 本 期 变 动 期 末 股 份 性 质 数 量 比 例 % 数 量 比 例 % 无 限 售 股 份 总 数 39,593,268 65.99% 10,203,366 49,796,634 82.99% 无 限 其 中 : 控 股 股 东 售 条 7,398,317 12.33% 7,398,317 14,796,634 24.66% 实 际 控 制 人 件 股 董 事 监 事 高 管 - - - - - 份 核 心 员 工 - - - - - 有 有 限 售 股 份 总 数 20,406,732 34.01% -10,203,366 10,203,366 17.01% 限 其 中 : 控 股 股 东 14,796,634 24.66% -7,398,317 7,398,317 12.33% 售 实 际 控 制 人 条 董 事 监 事 高 管 - - - - - 件 核 心 员 工 股 - - - - - 份 普 通 股 总 股 本 60,000,000-0 60,000,000 - 普 通 股 股 东 人 数 9 16 25 ( 二 ) 普 通 股 前 十 名 股 东 情 况 第 20 页, 共 91 页 单 位 : 股 序 期 末 持 期 末 持 有 限 售 股 份 数 期 末 持 有 无 限 售 股 东 名 称 期 初 持 股 数 持 股 变 动 期 末 持 股 数 号 股 比 例 % 量 股 份 数 量 1 昌 润 集 团 22,194,951-22,194,951 36.99% 7,398,317 14,796,634 2 昌 润 创 投 8,415,147-8,415,147 14.03% 2,805,049 5,610,098
3 德 清 道 和 6,473,190-6,473,190 10.79% - 6,473,190 4 温 简 杰 3,883,914-3,883,914 6.47% - 3,883,914 5 昌 泰 城 建 3,050,491-3,050,491 5.08% - 3,050,491 6 莫 静 婷 0 2,700,000 2,700,000 4.50% - 2,700,000 7 司 鉴 涛 2,589,276-2,589,276 4.32% - 2,589,276 8 文 江 峰 2,388,607-2,388,607 3.98% - 2,388,607 9 胡 瑞 芬 0 2,200,000 2,200,000 3.67% - 2,200,000 1 0 耿 淑 芹 1,780,128-1,780,128 2.97% - 1,780,128 合 计 50,775,704 4,900,000 55,675,704 92.80% 10,203,366 45,472,338 前 十 名 股 东 间 相 互 关 系 说 明 : 昌 润 创 投 系 本 公 司 控 股 股 东 昌 润 集 团 的 控 股 子 公 司, 其 中 昌 润 集 团 直 接 持 有 昌 润 创 投 99.2% 的 股 权, 并 通 过 全 资 子 公 司 昌 润 大 酒 店 间 接 持 有 昌 润 创 投 0.8% 的 股 权 除 上 述 关 联 关 系 外, 本 公 司 各 股 东 之 间 不 存 在 其 他 关 联 关 系 二 控 股 股 东 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 系 公 司 控 股 股 东, 是 聊 城 市 国 资 委 下 属 的 全 资 子 公 司, 是 聊 城 市 政 府 授 权 的 市 级 国 有 资 产 营 运 机 构 昌 润 集 团 成 立 于 2001 年 6 月 26 日, 法 定 代 表 人 为 李 继 峰, 注 册 资 本 57,872.83 万 元, 注 册 地 为 聊 城 市 经 济 开 发 区 黄 山 南 路 60 号, 营 业 执 照 注 册 号 为 91371500167860686X 主 营 业 务 为 实 业 投 资, 经 营 范 围 为 基 建 项 目 开 发 收 购 兼 并 置 换 股 权 资 产 重 组 委 托 贷 款 买 卖 证 券 租 赁 经 营 投 资 及 投 资 咨 询 业 务 昌 润 集 团 直 接 持 有 公 司 36.99% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 昌 润 创 投 间 接 持 有 公 司 14.03% 的 股 权 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 公 司 实 际 控 制 人 为 聊 城 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 聊 城 市 国 资 委 系 根 据 山 东 省 省 委 办 公 厅 省 政 府 办 公 厅 关 于 印 发 聊 城 市 人 民 政 府 机 构 改 革 方 案 的 通 知 和 聊 城 市 委 市 政 府 关 于 聊 城 市 人 民 政 府 机 构 改 革 的 实 施 意 见 设 置 的 聊 城 市 政 府 授 权 聊 城 市 国 资 委 代 表 国 家 对 所 监 管 企 业 履 行 出 资 人 职 责, 并 依 法 对 聊 城 市 直 属 行 政 事 业 单 位 的 国 有 资 产 进 行 监 督 管 理 至 报 告 期 末, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 未 发 生 变 化 三 股 份 代 持 情 况 报 告 期 内 不 存 在 股 份 代 持 情 况 第 21 页, 共 91 页
第 七 节 融 资 及 分 配 情 况 一 间 接 融 资 情 况 单 位 : 元 融 资 方 式 融 资 方 融 资 金 额 利 息 率 % 存 续 时 间 是 否 违 约 银 行 借 款 招 行 银 行 聊 城 分 行 10,000,000.00-2015.7.24-2016.1.23 否 银 行 借 款 招 行 银 行 聊 城 分 行 10,000,000.00-2015.8.21-2016.2.20 否 银 行 借 款 建 行 聊 城 东 昌 府 支 行 5,000,000.00-2015.2.28-2016.2.27 否 银 行 借 款 建 行 聊 城 东 昌 府 支 行 7,000,000.00-2015.3.31-2016.3.30 否 银 行 借 款 建 行 聊 城 东 昌 府 支 行 8,000,000.00-2015.4.3-2016.4.2 否 银 行 借 款 华 夏 银 行 聊 城 分 行 5,000,000.00-2015.11.16-2016.11.16 否 银 行 借 款 华 夏 银 行 聊 城 分 行 10,000,000.00-2015.9.11-2016.9.11 否 银 行 借 款 华 夏 银 行 聊 城 分 行 15,000,000.00-2015.9.18-2016.9.18 否 银 行 借 款 北 京 银 行 聊 城 分 行 10,000,000.00-2015.1.23-2016.1.23 否 银 行 借 款 兴 业 银 行 济 南 分 行 10,000,000.00-2015.3.24-2016.3.23 否 合 计 90,000,000.00 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 学 历 任 期 第 22 页, 共 91 页 在 公 司 是 否 领 取 薪 水 李 继 峰 董 事 长 男 48 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 否 李 正 时 董 事 总 经 理 男 47 大 专 2015.09.29-2018.9.29 是 徐 慧 然 董 事 男 50 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 否 于 雪 格 董 事 男 48 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 否 高 志 刚 董 事 男 41 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 否 王 岩 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 男 32 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 是 刘 东 明 独 立 董 事 男 44 博 士 后 2015.09.29-2018.9.29 是 郭 鲁 伟 独 立 董 事 男 48 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 是 白 桦 独 立 董 事 男 48 本 科 2015.09.29-2018.9.29 是 徐 炳 华 监 事 会 主 席 男 53 研 究 生 2015.09.29-2018.9.29 否 马 桂 军 职 工 监 事 女 41 本 科 2015.09.29-2018.9.29 是 杨 爱 青 监 事 女 45 本 科 2015.09.29-2018.9.29 否
赵 连 民 副 总 经 理 男 46 大 专 2015.09.29-2018.9.29 是 冯 纳 营 销 总 监 女 39 中 专 2015.09.29-2018.9.29 是 林 秀 峰 运 营 总 监 男 46 本 科 2015.09.29-2018.9.29 是 季 昌 林 财 务 总 监 男 46 中 专 2015.09.29-2018.9.29 是 姓 名 董 事 会 人 数 : 9 监 事 会 人 数 : 3 高 级 管 理 人 员 人 数 : 6 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 间 关 系 及 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 间 关 系 : 公 司 董 事 长 李 继 峰 任 控 股 股 东 昌 润 集 团 的 董 事 长 总 经 理, 公 司 董 事 李 正 时 徐 慧 然 于 雪 格 和 公 司 监 事 会 主 席 徐 炳 华 任 控 股 股 东 昌 润 集 团 的 董 事, 公 司 董 事 高 志 刚 任 控 股 股 东 昌 润 集 团 的 董 事 会 秘 书, 除 此 之 外, 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 间 不 存 在 任 何 其 他 关 系 ( 二 ) 持 股 情 况 职 务 年 初 持 普 通 股 股 数 数 量 变 动 年 末 持 普 通 股 股 数 期 末 普 通 股 持 股 比 例 % 合 计 0 0 0 0.00% 0 单 位 : 股 期 末 持 有 股 票 期 权 数 量 ( 三 ) 变 动 情 况 信 息 统 计 姓 名 期 初 职 务 董 事 长 是 否 发 生 变 动 总 经 理 是 否 发 生 变 动 董 事 会 秘 书 是 否 发 生 变 动 财 务 总 监 是 否 发 生 变 动 变 动 类 型 ( 新 任 换 届 离 任 ) 期 末 职 务 郭 桦 独 立 董 事 换 届 - 换 届 选 举 张 志 元 独 立 董 事 换 届 - 换 届 选 举 白 云 岗 总 工 程 师 离 任 - 工 作 调 动 郭 鲁 伟 - 换 届 独 立 董 事 换 届 选 举 刘 东 明 - 换 届 独 立 董 事 换 届 选 举 本 年 新 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 简 要 职 业 经 历 : 否 否 否 否 简 要 变 动 原 因 郭 鲁 伟 1993 年 -2002 年 在 山 东 省 国 际 信 托 投 资 公 司 担 任 部 门 经 理,2002 年 -2006 年 在 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 担 任 总 经 理,2006 年 -2009 年 在 山 东 三 融 集 团 有 限 公 司 担 任 董 事 总 经 济 师,2009 年 3 月 至 今 在 山 东 同 晟 投 资 有 限 公 司 担 任 总 经 理 刘 东 明 2006 年 7 月 -2009 年 9 月 在 山 东 大 学 材 料 学 院 担 任 讲 师 副 教 授,2009 年 10 月 -2011 年 10 月 在 美 国 加 州 大 学 戴 维 斯 分 校 担 任 访 问 学 者,2011 年 11 月 至 今 在 山 东 大 学 材 料 学 院 担 任 副 教 授 第 23 页, 共 91 页
二 员 工 情 况 ( 一 ) 在 职 员 工 ( 母 公 司 及 主 要 子 公 司 ) 基 本 情 况 按 工 作 性 质 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 行 政 管 理 人 员 45 50 生 产 人 员 556 427 销 售 人 员 26 21 技 术 人 员 99 84 财 务 人 员 13 12 员 工 总 计 739 594 注 : 可 以 分 类 为 : 行 政 管 理 人 员 生 产 人 员 销 售 人 员 技 术 人 员 财 务 人 员 等 按 教 育 程 度 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 博 士 硕 士 3 5 本 科 102 92 专 科 207 178 专 科 以 下 427 319 员 工 总 计 739 594 人 员 变 动 人 才 引 进 培 训 招 聘 薪 酬 政 策 需 公 司 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 等 情 况 : 1 人 员 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 推 行 自 动 化 机 械 化 的 作 业 方 式, 对 基 层 员 工 的 依 赖 降 低, 随 着 员 工 的 自 然 流 失, 公 司 将 逐 步 以 机 械 作 业 代 替 人 工 作 业 方 式, 从 而 公 司 总 人 数 减 少 2 人 员 培 训 和 招 聘 情 况 公 司 自 成 立 以 来, 十 分 重 视 员 工 的 培 训 及 发 展 工 作, 专 门 制 定 了 培 训 管 理 制 度, 每 年 年 底 公 司 各 部 门 根 据 公 司 发 展 目 标 和 员 工 职 业 发 展 需 求, 拟 定 下 一 年 的 年 度 培 训 计 划, 报 公 司 审 批 后 安 计 划 执 行 培 训 计 划 包 含 新 员 工 入 职 培 训 员 工 岗 前 培 训 员 工 岗 位 技 能 培 训 以 及 有 关 员 工 技 术 业 务 管 理 等 一 系 列 提 升 培 训, 通 过 持 续 不 断 的 培 训, 不 断 提 升 公 司 员 工 的 素 质 和 能 力, 提 高 公 司 管 理 层 在 日 常 管 理 中 的 执 行 力, 为 实 现 公 司 战 略 目 标 提 供 坚 实 的 基 础 和 确 实 的 保 障 3 员 工 薪 酬 政 策 公 司 员 工 之 薪 酬 包 括 岗 位 薪 金 绩 效 薪 金 等, 公 司 依 照 员 工 的 胜 任 能 力 以 及 岗 位 及 实 际 工 作 表 现 情 况, 划 分 岗 位 等 级, 确 定 薪 酬 标 准 凡 与 公 司 签 订 劳 动 合 同 的 员 工, 均 要 缴 纳 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金, 社 会 保 险 与 公 积 金 缴 纳 比 例 均 按 照 国 家 及 地 方 政 策 要 求 执 行 ( 二 ) 核 心 员 工 期 初 员 工 数 量 期 末 员 工 数 量 期 末 普 通 股 持 股 数 量 第 24 页, 共 91 页 单 位 : 股 期 末 股 票 期 权 数 量 核 心 员 工 3 1 - - 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 的 基 本 情 况 及 变 动 情 况 : 报 告 期 内, 公 司 核 心 技 术 人 员 减 少, 是 因 为 公 司 总 工 程 师 白 云 岗 及 副 总 工 程 师 林 树 忠 调
动 工 作, 到 昌 润 钻 石 公 司 控 股 子 公 司 昌 润 复 材 公 司 任 职 目 前 昌 润 钻 石 核 心 员 工 1 人 为 李 正 时, 本 次 人 员 调 动 对 公 司 生 产 经 营 无 影 响 第 25 页, 共 91 页
第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制 事 项 年 度 内 是 否 建 立 新 的 公 司 治 理 制 度 董 事 会 是 否 设 置 专 业 委 员 会 董 事 会 是 否 设 置 独 立 董 事 投 资 机 构 是 否 派 驻 董 事 监 事 会 对 本 年 监 督 事 项 是 否 存 在 异 议 管 理 层 是 否 引 入 职 业 经 理 人 会 计 核 算 体 系 财 务 管 理 风 险 控 制 及 其 他 重 大 内 部 管 理 制 度 本 年 是 否 发 现 重 大 缺 陷 是 否 建 立 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 是 或 否 否 是 是 是 否 否 否 是 一 公 司 治 理 ( 一 ) 制 度 与 评 估 1 公 司 治 理 基 本 状 况 报 告 期 内, 公 司 建 立 了 规 范 的 公 司 治 理 机 构, 股 东 大 会 董 事 会 及 监 事 会 董 事 会 秘 书 和 管 理 层 均 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 的 相 关 规 定, 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 投 资 决 策 及 财 务 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 控 控 制 制 度 的 要 求 进 行, 截 止 报 告 期 末, 上 述 机 构 和 人 员 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象 和 重 大 缺 陷, 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 责 任 和 义 务 公 司 治 理 与 公 司 法 等 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 2 公 司 治 理 机 制 是 否 给 所 有 股 东 提 供 合 适 的 保 护 和 平 等 权 利 的 评 估 意 见 公 司 建 立 了 较 为 完 善 的 投 资 者 关 系 管 理 制 度 和 内 部 管 理 制 度, 公 司 通 过 电 话 邮 件 以 及 及 时 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 进 行 信 息 披 露 工 作, 能 够 保 证 所 有 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 公 司 的 治 理 机 制 能 够 给 所 有 股 东 提 供 合 适 的 保 护 和 平 等 的 权 利 保 障 3 公 司 重 大 决 策 是 否 履 行 规 定 程 序 的 评 估 意 见 报 告 期 内, 公 司 发 生 的 人 事 变 动 对 外 投 资 融 资 关 联 交 易 担 保 等 重 大 决 策 事 项 均 按 照 公 司 章 程 和 公 司 内 部 控 制 制 度 进 行 决 策, 履 行 了 相 应 法 律 程 序 4 公 司 章 程 的 修 改 情 况 报 告 期 内, 公 司 修 改 了 部 分 股 东 的 信 息, 修 改 了 日 常 关 联 交 易 与 其 他 关 联 交 易 审 议 陈 序 等 内 容 ( 二 ) 三 会 运 作 情 况 1 三 会 召 开 情 况 会 议 类 型 报 告 期 内 会 议 召 开 的 次 数 股 东 大 会 4 经 审 议 的 重 大 事 项 ( 简 要 描 述 ) 1 2014 年 度 报 告 及 摘 要 ;2014 年 董 事 会 监 事 会 工 作 报 告 ;2014 年 财 务 决 算 及 预 算 报 告 ;2014 年 度 利 润 分 配 方 案 ; 对 公 司 2015 年 度 日 常 关 联 交 易 进 行 预 计 的 议 案 ; 修 改 公 第 26 页, 共 91 页
董 事 会 8 监 事 会 3 司 章 程 及 关 联 交 易 管 理 制 度 的 议 案 ;2 向 关 联 方 借 款 的 议 案 ;3 设 立 子 公 司 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 的 议 案 ;4 选 举 公 司 第 二 届 董 事 会 监 事 会 成 员 的 议 案 ; 1 2014 年 董 事 会 工 作 报 告 2014 年 财 务 决 算 和 预 算 报 告 2014 年 利 润 分 配 方 案 2014 年 年 度 报 告 及 摘 要 ;2 向 关 联 方 借 款 的 议 案 设 立 子 公 司 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 的 议 案 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 ;3 审 议 2015 年 半 年 度 报 告 的 议 案 ;4 提 名 公 司 第 二 届 董 事 会 成 员 候 选 人 的 议 案 ;5 召 开 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 ;6 选 举 董 事 长 聘 任 总 经 理 的 议 案 ; 7 召 开 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 ; 8 召 开 2016 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 1 2014 年 监 事 会 工 作 报 告 2014 年 财 务 决 算 及 预 算 报 告 2014 年 利 润 分 配 方 案 2015 年 日 常 关 联 交 易 进 行 预 计 2014 年 年 度 报 告 及 摘 要 2014 年 财 务 报 告 2014 年 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 ;2 2015 年 半 年 度 报 告 的 议 案 ;3 选 举 监 事 会 主 席 的 议 案 2 三 会 的 召 集 召 开 表 决 程 序 是 否 符 合 法 律 法 规 要 求 的 评 估 意 见 报 告 期 内, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 集 提 案 审 议 通 知 时 间 召 开 程 序 委 托 授 权 表 决 回 避 和 决 议 等 事 项 均 符 合 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 ( 三 ) 公 司 治 理 改 进 情 况 报 告 期 内, 公 司 建 立 了 规 范 的 公 司 治 理 机 构, 股 东 大 会 董 事 会 及 监 事 会 董 事 会 秘 书 和 管 理 层 均 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 的 相 关 规 定, 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 投 资 决 策 及 财 务 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 控 控 制 制 度 的 要 求 进 行, 截 止 报 告 期 末, 上 述 机 构 和 人 员 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象 和 重 大 缺 陷, 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 责 任 和 义 务 公 司 治 理 与 公 司 法 等 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 ( 四 ) 投 资 者 关 系 管 理 情 况 为 完 善 公 司 治 理 结 构, 规 范 公 司 投 资 者 关 系 工 作, 根 据 自 身 实 际 发 展 经 营 情 况, 及 时 在 指 定 信 息 披 露 平 台 进 行 日 常 的 信 息 披 露 工 作, 以 便 充 分 保 证 投 资 者 的 知 情 权 ; 同 时 在 日 常 工 作 中, 通 过 电 话 网 络 传 真 等 方 式 与 投 资 者 保 持 沟 通 联 系, 答 复 投 资 者 关 心 的 问 题 公 司 将 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 规 定 及 相 关 制 度 的 要 求, 真 实 准 确 及 时 公 平 完 整 的 披 露 有 关 信 息, 保 障 投 资 者 的 合 法 权 利 二 内 部 控 制 ( 一 ) 监 事 会 就 年 度 内 监 督 事 项 的 意 见 第 27 页, 共 91 页
监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 未 发 现 公 司 存 在 重 大 风 险 事 项, 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 ( 二 ) 公 司 保 持 独 立 性 自 主 经 营 能 力 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定 规 范 运 作, 在 资 产 人 员 财 务 机 构 业 务 等 方 面 与 公 司 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 完 全 分 开, 独 立 运 作, 拥 有 完 整 的 业 务 体 系 和 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 ( 一 ) 资 产 独 立 情 况 公 司 拥 有 与 经 营 相 关 的 完 整 的 经 营 性 资 产, 公 司 生 产 经 营 所 需 的 房 屋 建 筑 物 生 产 设 备 以 及 相 关 的 商 标 专 利 等 资 产 全 部 为 公 司 独 立 享 有, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 的 情 形 报 告 期 内, 公 司 没 有 以 资 产 或 信 誉 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 的 债 务 提 供 担 保, 公 司 对 其 所 有 资 产 有 完 全 的 控 制 支 配 权, 不 存 在 其 资 产 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 而 损 害 公 司 利 益 的 情 况 ( 二 ) 业 务 独 立 情 况 公 司 业 务 独 立 于 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 企 业, 与 上 述 企 业 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 显 失 公 平 的 关 联 交 易 公 司 已 经 形 成 独 立 完 整 的 研 发 采 购 生 产 销 售 系 统, 能 够 独 立 有 序 地 开 展 业 务, 具 备 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力, 不 存 在 依 赖 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 下 属 企 业 进 行 生 产 经 营 的 情 形 ( 三 ) 人 员 独 立 情 况 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定 的 程 序 选 举 或 聘 任 产 生 公 司 高 级 管 理 人 员 和 其 他 核 心 人 员 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 职 务, 也 未 在 与 公 司 业 务 相 同 相 似 或 存 在 其 他 利 益 冲 突 的 企 业 任 职 公 司 与 全 体 员 工 均 签 订 了 劳 动 合 同, 建 立 了 独 立 的 劳 动 人 事 和 工 资 管 理 制 度, 设 立 了 专 门 的 人 事 部 门, 并 办 理 了 独 立 社 保 账 户 ( 四 ) 财 务 独 立 情 况 公 司 建 立 了 规 范 独 立 的 财 务 会 计 制 度 和 财 务 管 理 制 度, 并 建 立 了 相 应 的 内 部 控 制 制 度 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 ; 公 司 依 法 独 立 纳 税, 在 聊 城 市 区 国 家 税 务 局 及 聊 城 市 地 税 局 直 属 征 收 局 进 行 税 务 登 记 并 按 规 定 纳 税, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 混 合 纳 税 的 情 况 公 司 独 立 开 设 银 行 账 号, 基 本 开 户 银 行 为 华 夏 银 行 聊 城 分 行, 不 存 在 与 股 东 共 用 银 行 账 号 的 情 况 ( 五 ) 机 构 独 立 情 况 公 司 已 依 照 公 司 法 等 法 律 法 规 的 要 求, 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 的 组 织 结 构 体 系, 各 机 构 及 部 门 按 照 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 及 其 他 内 部 规 章 独 立 运 作, 不 存 在 股 东 及 其 他 单 位 个 人 直 接 或 间 接 干 预 公 司 的 机 构 设 置 和 生 产 经 营 活 动 的 情 形 公 司 根 据 生 产 经 营 需 要, 设 立 了 相 应 的 业 务 经 营 和 后 台 支 持 部 门, 各 职 能 部 门 分 工 协 作, 形 成 有 机 的 独 立 经 营 主 体 公 司 的 生 产 经 营 和 办 公 机 构 以 及 内 部 职 能 部 门, 与 股 东 及 其 他 关 联 方 完 全 分 开, 不 存 在 混 合 经 营 及 合 署 办 公 的 情 况 ( 三 ) 对 重 大 内 部 管 理 制 度 的 评 价 一 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 公 司 按 照 公 司 法 证 券 法 和 相 关 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 的 规 定, 设 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 公 司 董 事 会 结 合 公 司 实 际 情 况 和 未 来 发 展 状 况, 严 格 按 照 公 司 治 理 方 面 的 制 度 进 行 内 部 管 理 及 运 行 二 董 事 会 关 于 内 部 控 制 的 说 明 第 28 页, 共 91 页
公 司 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 他 法 律 法 规 建 立 的 现 有 内 部 控 制 制 度 基 本 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求, 能 够 对 编 制 真 实 完 整 公 允 的 财 务 报 表 提 供 合 理 的 保 证, 能 够 对 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 及 国 家 有 关 法 律 法 规 和 单 位 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 提 供 保 证 对 于 目 前 公 司 在 内 部 控 制 方 面 存 在 的 不 足, 公 司 拟 采 取 下 列 措 施 加 以 改 进 提 高 :1 加 强 实 施 对 控 股 子 公 司 的 专 业 化 管 理, 相 关 管 理 措 施 继 续 不 断 细 化, 将 专 业 化 管 理 目 标 纳 入 对 控 股 子 公 司 的 绩 效 考 核 体 系, 并 进 一 步 完 善 有 关 考 核 制 度 ;2 加 强 内 部 审 计 部 门 的 监 督 作 用, 提 高 公 司 的 经 营 效 率 和 效 果, 保 障 公 司 资 产 的 安 全 综 上, 公 司 按 照 财 政 部 等 五 部 委 颁 发 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 规 定 的 标 准 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 ( 四 ) 年 度 报 告 差 错 责 任 追 究 制 度 相 关 情 况 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 等 情 况 公 司 信 息 披 露 责 任 人 及 公 司 管 理 层, 严 格 遵 守 了 公 司 已 经 制 定 的 信 息 披 露 管 理 制 度, 执 行 情 况 良 好 第 29 页, 共 91 页
第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 是 否 审 计 是 审 计 意 见 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 大 华 审 字 [2016]004367 号 审 计 机 构 名 称 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 机 构 地 址 北 京 市 海 淀 区 西 四 环 中 路 16 号 院 7 号 楼 11 层 1101 审 计 报 告 日 期 2016-04-15 注 册 会 计 师 姓 名 张 燕 李 瑞 春 会 计 师 事 务 所 是 否 变 更 否 会 计 师 事 务 所 连 续 服 务 年 限 4 审 计 报 告 正 文 : 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 昌 润 钻 石 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 昌 润 钻 石 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 大 华 审 字 [2016]004367 号 审 计 报 告 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 昌 润 钻 石 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 昌 润 钻 石 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 二 财 务 报 表 ( 一 ) 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 第 30 页, 共 91 页
流 动 资 产 : - 货 币 资 金 六 1 39,313,246.37 16,655,177.47 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - - - 衍 生 金 融 资 产 - - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - - 应 收 票 据 六 2 503,084.26 6,251,665.65 应 收 账 款 六 3 42,014,201.28 38,930,540.80 预 付 款 项 六 4 7,901,407.19 4,048,233.76 应 收 利 息 - - - 应 收 股 利 六 5 1,200,000.00 1,200,000.00 其 他 应 收 款 六 6 864,328.95 642,784.40 存 货 六 7 151,476,854.91 126,889,336.8 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 - - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - - - 其 他 流 动 资 产 六 8 121,926.09 864,702.00 流 动 资 产 合 计 - 243,395,049.05 195,482,440.9 非 流 动 资 产 : - 发 放 贷 款 及 垫 款 - - - 可 供 出 售 金 融 资 产 六 9 12,000,000.00 12,000,000.00 持 有 至 到 期 投 资 - - - 长 期 应 收 款 - - - 长 期 股 权 投 资 - - - 投 资 性 房 地 产 - - - 固 定 资 产 六 10 121,870,760.94 140,989,339.6 在 建 工 程 六 11 46,254.06 251,399.86 工 程 物 资 六 12-1,882,313.28 固 定 资 产 清 理 - - - 生 产 性 生 物 资 产 - - - 油 气 资 产 - - - 无 形 资 产 六 13 16,897,126.39 15,753,431.99 开 发 支 出 - - - 商 誉 - - - 长 期 待 摊 费 用 六 14-127,683.55 递 延 所 得 税 资 产 六 15 4,307,000.79 2,281,801.18 其 他 非 流 动 资 产 - - - 非 流 动 资 产 合 计 - 155,121,142.18 173,285,969.4 资 产 总 计 - 398,516,191.23 368,768,410.4 8 6 3 9 第 31 页, 共 91 页
流 动 负 债 : - 短 期 借 款 六 16 90,000,000.00 85,000,000.00 向 中 央 银 行 借 款 - - - 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 - - - 应 付 短 期 融 资 款 - - - 拆 入 资 金 - - - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 - - - 衍 生 金 融 负 债 - - - 应 付 票 据 六 17 4,281,620.80 - 应 付 账 款 六 18 18,887,198.36 22,501,412.33 预 收 款 项 六 19 2,007,323.71 1,469,909.76 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - - 应 付 手 续 费 及 佣 金 - - - 应 付 职 工 薪 酬 六 20 5,804,577.00 3,189,698.26 应 交 税 费 六 21 2,933,837.86 1,160,647.12 应 付 利 息 - - - 应 付 股 利 - - - 其 他 应 付 款 六 22 14,196,222.46 2,421,552.76 应 付 分 保 账 款 - - - 保 险 合 同 准 备 金 - - - 代 理 买 卖 证 券 款 - - - 代 理 承 销 证 券 款 - - - 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 - - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 六 23 6,987,500.00 6,987,500.00 其 他 流 动 负 债 - - - 流 动 负 债 合 计 - 145,098,280.19 122,730,720.2 非 流 动 负 债 : - 长 期 借 款 - - - 应 付 债 券 - - - 其 中 : 优 先 股 - - - 永 续 债 - - - 长 期 应 付 款 六 24 2,531,250.00 7,518,750.00 长 期 应 付 职 工 薪 酬 - - - 专 项 应 付 款 - - - 预 计 负 债 - - - 递 延 收 益 - - - 递 延 所 得 税 负 债 六 15 59,385.26 85,443.94 其 他 非 流 动 负 债 - - - 非 流 动 负 债 合 计 - 2,590,635.26 7,604,193.94 负 债 总 计 - 147,688,915.45 130,334,914.1 第 32 页, 共 91 页 5 3
所 有 者 权 益 : - 股 本 六 25 60,000,000.00 60,000,000.00 其 他 权 益 工 具 - - - 其 中 : 优 先 股 - - - 永 续 债 - - - 资 本 公 积 六 26 125,869,302.32 125,869,302.3 减 : 库 存 股 - - - 其 他 综 合 收 益 - - - 专 项 储 备 - - - 盈 余 公 积 六 27 3,097,883.86 3,097,883.86 一 般 风 险 准 备 - - - 未 分 配 利 润 六 28 37,336,190.68 36,812,630.60 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 - 226,303,376.86 225,779,816.7 少 数 股 东 权 益 - 24,523,898.92 12,653,679.50 所 有 者 权 益 合 计 - 250,827,275.78 238,433,496.2 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 - 398,516,191.23 368,768,410.4 法 定 代 表 人 : 李 正 时 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 季 昌 林 会 计 机 构 负 责 人 : 季 昌 林 7 2 8 8 5 ( 二 ) 利 润 表 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 六 29 137,444,664.79 176,366,536.0 4 其 中 : 营 业 收 入 - 137,444,664.79 176,366,536.0 4 利 息 收 入 - - - 已 赚 保 费 - - - 手 续 费 及 佣 金 收 入 - - - 二 营 业 总 成 本 - - 172,759,457.9 9 其 中 : 营 业 成 本 六 29 92,942,186.96 127,922,647.2 8 利 息 支 出 - - - 手 续 费 及 佣 金 支 出 - - - 退 保 金 - - - 赔 付 支 出 净 额 - - - 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 - - - 第 33 页, 共 91 页
保 单 红 利 支 出 - - - 分 保 费 用 - - - 营 业 税 金 及 附 加 六 30 1,054,031.63 1,474,511.29 销 售 费 用 六 31 5,947,200.42 6,457,375.63 管 理 费 用 六 32 26,039,839.62 25,192,828.69 财 务 费 用 六 33 5,963,414.37 7,307,604.38 资 产 减 值 损 失 六 34 657,415.63 4,404,490.72 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - - 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 六 35 1,200,000.00 1,200,000.00 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - - 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - - 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) - 6,040,576.16 4,807,078.05 加 : 营 业 外 收 入 六 36 2,134,697.92 2,174,006.47 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 - 61,761.29 43,740.94 减 : 营 业 外 支 出 六 37-19,858.75 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 - - 14,847.79 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) - 8,175,274.08 6,961,225.77 减 : 所 得 税 费 用 六 38 681,494.58 1,168,971.68 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) - 7,493,779.50 5,792,254.09 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 - - - 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 - 523,560.08 1,234,169.81 少 数 股 东 损 益 - 6,970,219.42 4,558,084.28 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - - 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - - ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 - - - 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 - - - - - - ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 - - - 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 - - - 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 - - - 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 - - - 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 - - - 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 - - - 6. 其 他 - - - 归 属 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - - 七 综 合 收 益 总 额 - 7,493,779.50 5,792,254.09 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 - 523,560.08 1,234,169.81 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 - 6,970,219.42 4,558,084.28 八 每 股 收 益 : - - - 第 34 页, 共 91 页
( 一 ) 基 本 每 股 收 益 - 0.01 0.02 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 - 0.01 0.02 法 定 代 表 人 : 李 正 时 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 季 昌 林 会 计 机 构 负 责 人 : 季 昌 林 ( 三 ) 现 金 流 量 表 第 35 页, 共 91 页 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 - 118,036,628.9 4 130,624,289.92 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 - - - 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 - - - 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 - - - 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 - - - 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 - - - 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 - - - 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 - - - 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 - - - 拆 入 资 金 净 增 加 额 - - - 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 - - - 收 到 的 税 费 返 还 - - 3,351,559.22 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 六 39 1,606,417.67 4,301,423.75 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 - 119,643,046.6 1 138,277,272.89 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 - 51,747,149.68 52,203,235.43 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 - - - 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 - - - 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 - - - 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 - - - 支 付 保 单 红 利 的 现 金 - - - 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 - 35,082,671.24 41,389,547.23 支 付 的 各 项 税 费 - 10,752,256.61 16,503,093.29 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 六 39 11,176,667.91 10,274,727.74 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 - 108,758,745.4 4 120,370,603.69 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 10,884,301.17 17,906,669.20 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - - - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 - 1,200,000.00 - 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 - 219,310.71 176,096.30 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 - - -
收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 六 39 - - 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 1,419,310.71 176,096.30 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 - 2,855,361.10 2,254,382.93 投 资 支 付 的 现 金 - - - 质 押 贷 款 净 增 加 额 - - - 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 - - - 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - - - 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 2,855,361.10 2,254,382.93 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - -1,436,050.39-2,078,286.63 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 4,900,000.00 - 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 - 4,900,000.00 - 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 90,000,000.00 100,000,000.00 发 行 债 券 收 到 的 现 金 - - - 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 六 39 30,000,000.00 - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 124,900,000.0 0 100,000,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 89,987,500.00 107,493,750.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 - 7,164,568.98 10,305,213.48 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 - - 2,843,252.02 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 六 39 20,000,000.00 2,300,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 117,152,068.9 8 120,098,963.48 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 7,747,931.02-20,098,963.48 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - 1,180,266.30 181,047.79 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 - 18,376,448.10-4,089,533.12 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 - 16,655,177.47 20,744,710.59 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 - 35,031,625.57 16,655,177.47 法 定 代 表 人 : 李 正 时 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 季 昌 林 会 计 机 构 负 责 人 : 季 昌 林 第 36 页, 共 91 页
( 四 ) 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 元 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 少 数 股 东 所 有 者 其 他 权 益 工 具 资 本 减 : 库 存 其 他 综 专 项 盈 余 一 般 风 未 分 配 股 本 权 益 权 益 优 先 股 永 续 债 其 他 公 积 股 合 收 益 储 备 公 积 险 准 备 利 润 60,000,000.00 - - - 125,8 - - - 3,097-36,812, 12,653,6 238,433 一 上 年 期 末 余 额 69,30,883. 630.60 79.50,496.28 2.32 86 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企 业 合 并 - - - - - - - - - - - - - 其 他 - - - - - - - - - - - - - 二 本 年 期 初 余 额 - - - - - - - - - - - - - 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) - - - - - - - - - - 523,560.07 11,870,2 19.43 12,393, 779.50 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - - - - - - - - - 523,560 6,970,21 7,493,7.07 9.43 79.50 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 - - - - - - - - - - - 4,900,00 4,900,0 0.00 00.00 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 - - - - - - - - - - - 4,900,00 4,900,0 0.00 00.00 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 - - - - - - - - - - - - - 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 - - - - - - - - - - - - - 第 37 页, 共 91 页
金 额 4. 其 他 - - - - - - - - - - - - - ( 三 ) 利 润 分 配 - - - - - - - - - - - - - 1. 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - - - - - - - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - - - - - - - - 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 - - - - - - - - - - - - - 4. 其 他 - - - - - - - - - - - - - ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - - - - - - - - - - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - - - - - - - - - - - - - 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - - - - - - - - - - - - - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4. 其 他 - - - - - - - - - - - - - ( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - - - - 1. 本 期 提 取 - - - - - - - - - - - - - 2. 本 期 使 用 - - - - - - - - - - - - - ( 六 ) 其 他 - - - - - - - - - - - - - 60,000,000.00 - - - 125,8 - - - 3,097-37,336, 24,523,8 250,827 四 本 年 期 末 余 额 69,30 2.32,883. 86 190.68 98.92,275.78 上 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 第 38 页, 共 91 页
60,000,000.00 - - - 124,939 - - - 3,097-35,578, 6,348,77 229,964 一 上 年 期 末 余 额,375.31,883. 460.79 4.25,494.21 86 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企 业 合 并 - - - - - - - - - - - - - 其 他 - - - - - - - - - - - - - 二 本 年 期 初 余 额 60,000,000.00 - - - 124,939,375.31 - - - 3,097,883. - 35,578, 460.79 6,348,77 4.25 229,964,494.21 86 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) - - - - 929,927.01 - - - - - 1,234,1 69.81 6,304,90 5.25 8,469,0 02.07 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - - - - - - - - - 1,234,1 4,558,08 5,792,2 69.81 4.28 54.09 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 - - - - 929,927 - - - - - - 4,590,07 5,520,0.01 2.99 00.00 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 - - - - - - - - - - - 5,520,00 5,520,0 0.00 00.00 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 - - - - - - - - - - - - - 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 - - - - - - - - - - - - - 金 额 4. 其 他 - - - - 929,927 - - - - - - -929,927 0.00.01.01 ( 三 ) 利 润 分 配 - - - - - - - - - - - -2,843,2 52.02-2,843, 252.02 第 39 页, 共 91 页
1. 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - - - - - - - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - - - - - - - - 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 - - - - - - - - - - - -2,843,2-2,843, 52.02 252.02 4. 其 他 - - - - - - - - - - - - - ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - - - - - - - - - - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - - - - - - - - - - - - - 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - - - - - - - - - - - - - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4. 其 他 - - - - - - - - - - - - - ( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - - - - 1. 本 期 提 取 - - - - - - - - - - - - - 2. 本 期 使 用 - - - - - - - - - - - - - ( 六 ) 其 他 - - - - - - - - - - - - - 60,000,000.00 - - - 125,869 - - - 3,097-36,812, 12,653,6 238,433 四 本 年 期 末 余 额,302.32,883. 630.60 79.50,496.28 86 法 定 代 表 人 : 李 正 时 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 季 昌 林 会 计 机 构 负 责 人 : 季 昌 林 第 40 页, 共 91 页
山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 财 务 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 注 册 地 组 织 形 式 和 总 部 地 址 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 前 身 为 山 东 聊 城 昌 润 超 硬 材 料 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 超 硬 有 限 ),2012 年 9 月 23 日, 超 硬 有 限 整 体 变 更 为 山 东 昌 润 钻 石 股 份 有 限 公 司 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 :9137150067920878XX 公 司 股 票 于 2014 年 4 月 25 日 起 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 转 让, 证 券 简 称 : 昌 润 钻 石, 证 券 代 码 为 430713 经 过 历 年 的 派 送 红 股 配 售 新 股 转 增 股 本 及 增 发 新 股, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 6,000.00 万 股, 注 册 资 本 为 6,000.00 万 元, 注 册 地 址 : 山 东 省 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号, 总 部 地 址 : 山 东 省 聊 城 市 卫 育 北 路 45 号, 母 公 司 为 昌 润 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司, 实 际 控 制 人 和 最 终 控 制 人 为 聊 城 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 二 ) 公 司 业 务 性 质 和 主 要 经 营 活 动 许 可 经 营 项 目 : 人 造 金 刚 石 人 造 金 刚 石 工 具 人 造 金 刚 石 合 成 用 石 墨 及 配 件 立 方 氮 化 硼 及 制 品 的 生 产 销 售 及 进 出 口 业 务 ( 国 家 禁 止 进 出 口 或 限 定 公 司 经 营 的 商 品 和 技 术 除 外 ), 超 硬 材 料 销 售 ( 上 述 经 营 范 围 涉 及 行 政 许 可 或 审 批 的, 凭 许 可 证 或 批 准 文 件 经 营 ) ( 三 ) 财 务 报 表 的 批 准 报 出 本 财 务 报 表 业 经 公 司 董 事 会 于 2016 年 4 月 15 日 批 准 报 出 二 合 并 财 务 报 表 范 围 本 期 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 共 2 户, 具 体 包 括 : 子 公 司 名 称 子 公 司 类 型 级 次 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 上 海 昌 润 极 锐 超 硬 材 料 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 2 51.09 51.09 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 2 51.00 51.00 本 期 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 较 上 期 相 比, 增 加 1 户, 其 中 : 1. 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 聊 城 市 昌 润 复 合 材 料 有 限 公 司 变 更 原 因 投 资 设 立 合 并 范 围 变 更 主 体 的 具 体 信 息 详 见 附 注 七 合 并 范 围 的 变 更 第 41 页, 共 91 页