目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 5 第 四 节 董 事 会 报 告... 6 第 五 节 重 要 事 项... 13 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况... 17 第 七 节 优

湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 600476 2014 年 半 年 度 报 告 二 一 四 年 八 月 二 十 二 日

目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 5 第 四 节 董 事 会 报 告... 6 第 五 节 重 要 事 项... 13 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况... 17 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况... 18 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况... 18 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 )... 18 第 十 节 备 查 文 件 目 录... 82 1

重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 阎 洪 生 总 裁 肖 再 祥 主 管 会 计 工 作 负 责 人 刘 朝 晖 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 蔡 云 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 2

第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 邮 政 集 团 指 中 国 邮 政 集 团 公 司 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 财 政 部 指 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 / 本 公 司 / 湘 邮 科 技 指 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 邮 科 院 指 原 湖 南 省 邮 电 科 学 研 究 院 报 告 期 指 2014 年 上 半 年 A 股 指 人 民 币 普 通 股 票 元 指 人 民 币 元 信 封 打 印 机 智 能 包 裹 箱 指 指 在 信 封 明 信 片 贺 卡 信 卡 上 打 印 收 信 人 和 寄 信 人 信 息 的 专 用 喷 墨 打 印 设 备 通 过 安 装 在 社 区 学 校 或 企 业 的 智 能 快 件 箱 以 及 后 台 的 管 理 系 统 相 结 合, 实 现 快 递 包 裹 的 存 取 管 理 包 裹 站 点 的 管 理 以 及 运 营 业 务 的 结 算 等 主 要 功 能 3

第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 名 称 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 法 定 代 表 人 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 湘 邮 科 技 Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd. 阎 洪 生 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 汪 志 刚 石 旭 联 系 地 址 长 沙 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 麓 谷 基 长 沙 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 麓 谷 基 地 地 玉 兰 路 2 号 玉 兰 路 2 号 电 话 0731-8899 8688 0731-8899 8817 传 真 0731-8899 8686 0731-8899 8859 电 子 信 箱 copote@copote.com shixu@copote.com 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 长 沙 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 麓 谷 基 地 玉 兰 路 2 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 410205 公 司 办 公 地 址 长 沙 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 麓 谷 基 地 玉 兰 路 2 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 410205 公 司 网 址 www.copote.com 电 子 信 箱 copote@copote.com 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 www.sse.com.cn 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 办 公 室 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 湘 邮 科 技 600476 六 公 司 报 告 期 内 的 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 4

第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 39,245,547.94 81,058,118.92-51.58 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -5,696,052.33-10,605,024.43 不 适 用 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 -13,434,098.87-12,501,732.96 不 适 用 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -23,147,625.49-37,695,108.82 不 适 用 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 217,541,618.37 223,237,670.70-2.55 总 资 产 343,037,434.26 352,558,820.34-2.70 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) -0.0353-0.0658 不 适 用 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) -0.0353-0.0658 不 适 用 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) -0.0834-0.0776 不 适 用 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) -2.58-3.78 增 加 1.2 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 上 年 同 期 保 留 四 位 有 效 数 字 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 -6.09-4.46 减 少 1.63 个 百 分 点 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 7,467,358.51 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 1,981,700.00 补 助 除 外 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -345,474.35 所 得 税 影 响 额 -1,365,537.62 合 计 7,738,046.54 5

第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年 是 公 司 经 营 形 势 异 常 严 峻 的 一 年 公 司 上 半 年 实 现 营 业 收 入 3,924.55 万 元, 营 业 利 润 -735.84 万 元, 净 利 润 -569.74 万 元 亏 损 主 要 原 因 有 以 下 几 点 :1 受 国 家 宏 观 政 策 调 整, 经 济 形 势 增 长 减 缓 的 影 响, 客 户 单 位 投 资 规 模 普 遍 缩 减, 投 资 进 度 放 慢, 造 成 公 司 上 半 年 收 入 大 幅 下 降 ;2 根 据 公 司 业 务 发 展 方 向, 对 资 金 周 转 时 间 长 利 润 率 低 的 项 目 作 出 取 舍, 减 少 收 入 规 模 ;3 核 心 竞 争 优 势 不 突 出, 导 致 市 场 竞 争 压 力 大, 利 润 空 间 遭 到 挤 压, 造 成 盈 利 水 平 下 降 尽 管 上 半 年 公 司 收 入 大 幅 下 降, 但 通 过 成 功 转 让 子 公 司 湖 南 邮 政 科 研 规 划 设 计 院, 为 公 司 带 来 了 700 多 万 投 资 收 益, 致 使 公 司 今 年 上 半 年 净 利 润 较 去 年 同 期 减 少 净 亏 损 505.18 万 元 2014 年 上 半 年, 在 巨 大 的 经 营 压 力 下, 公 司 董 事 会 与 经 营 班 子 一 起, 通 过 机 制 创 新 研 发 创 新 管 理 创 新, 完 成 公 司 的 自 我 革 命, 为 全 年 经 营 任 务 的 完 成 奠 定 基 础 1 市 场 拓 展 方 面 : 在 经 济 下 行 压 力 大 的 总 体 经 济 环 境 下, 公 司 从 战 略 上 以 关 键 领 域 和 重 点 市 场 为 方 向 进 行 市 场 突 围 一 方 面, 进 一 步 巩 固 邮 政 行 业 的 市 场 阵 地, 坚 持 做 好 邮 政 设 备 及 软 件 集 成 服 务 商 除 了 桌 面 终 端 定 位 终 端 信 封 打 印 机 邮 资 机 等 设 备 的 供 应 外, 继 续 推 动 " 中 国 邮 政 GPS 信 息 系 统 " 的 管 理, 加 快 邮 政 物 流 北 斗 导 航 的 推 广 应 用 ; 上 半 年, 公 司 成 功 研 制 开 发 的 智 能 包 裹 箱 已 逐 步 投 放 市 场, 实 现 了 邮 政 经 营 方 式 的 转 变, 也 实 现 了 投 递 模 式 的 创 新, 提 供 了 便 民 服 务 ; 邮 政 金 融 业 务 及 邮 资 机 管 理 集 邮 管 理 投 递 管 理 等 传 统 业 务 管 理 系 统 和 支 持 服 务 工 作 等 一 直 是 我 公 司 重 要 的 软 件 开 发 和 服 务 业 务, 也 是 公 司 软 件 技 术 的 关 键 领 域 另 一 方 面, 在 做 好 现 有 外 行 业 优 质 客 户 服 务, 提 升 服 务 价 值 的 基 础 上, 激 发 市 场 活 动 和 社 会 创 造 力, 推 进 政 府 及 公 共 服 务 行 业 的 发 展 上 半 年, 公 司 在 财 政 公 安 烟 草 城 管 等 优 质 行 业, 以 原 有 业 务 模 式 上 继 续 做 了 市 场 深 挖, 取 得 了 一 定 的 成 绩 2 技 术 研 发 及 自 主 创 新 方 面 : 2014 年 公 司 继 续 坚 持 走 自 主 研 发 与 创 新 的 道 路, 除 了 对 现 有 邮 资 机 信 封 打 印 机 定 位 终 端 桌 面 终 端 等 产 品 的 性 能 及 成 本 优 化 进 行 改 造 外, 公 司 在 技 术 研 发 方 面 对 智 能 包 裹 箱 叠 加 业 务 功 能 的 开 发 及 后 台 管 理 系 统 的 实 施 运 钞 车 的 反 劫 持 应 用 控 制 技 术 高 端 手 持 智 能 终 端 邮 政 总 包 FRID 管 理 系 统 邮 政 金 融 网 点 安 防 智 能 管 理 系 统 等 作 重 点 的 投 入 另 外, 公 司 加 强 了 产 品 的 策 划 工 作, 对 所 有 产 品 线 进 行 了 认 真 梳 理, 并 制 订 了 各 行 业 产 品 项 目 策 划 推 广 计 划 3 科 技 项 目 申 报 方 面 : 2013 年 底 公 司 正 式 获 批 为 " 邮 政 物 流 行 业 北 斗 应 用 示 范 实 施 单 位 ",2014 年 该 项 目 进 入 实 施 阶 段, 逐 步 围 绕 全 国 邮 政 系 统 开 展 北 斗 导 航 系 统 的 推 广 应 用 6

目 前 还 在 申 报 的 主 要 项 目 有 基 于 物 联 网 技 术 的 智 能 包 裹 自 助 服 务 系 统 在 快 递 行 业 的 应 用 图 形 地 理 信 息 (GIS) 基 础 平 台 在 烟 草 行 业 的 应 用 示 范 工 程 等 上 半 年, 公 司 成 功 申 报 了 1 个 邮 政 科 技 项 目 1 个 政 府 资 金 项 目 4 管 理 方 面 : 2014 年 公 司 进 行 了 机 构 优 化, 通 过 扁 平 化 管 理 减 少 中 间 管 理 层 级, 解 决 了 等 级 式 管 理 层 次 重 叠 冗 员 多 组 织 机 构 运 转 效 率 低 下 等 弊 端 组 织 形 式 灵 活, 根 据 业 务 需 要 建 立 跨 职 能 机 动 团 队 通 过 对 资 金 流 劳 务 流 物 流 信 息 流 等 资 源 的 管 理 强 化 项 目 管 理, 加 强 财 务 监 督 管 理, 防 止 企 业 经 营 风 险 和 法 律 风 险, 不 断 提 高 企 业 经 营 管 理 水 平 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 39,245,547.94 81,058,118.92-51.58 营 业 成 本 34,142,154.63 69,325,242.84-50.75 销 售 费 用 4,819,407.58 4,966,860.41-2.97 管 理 费 用 12,775,767.19 16,087,236.37-20.58 财 务 费 用 2,384,354.72 2,513,593.51-5.14 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -23,147,625.49-37,695,108.82 不 适 用 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,436,893.43-882,580.00 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 10,282,208.41-16,718,259.79 不 适 用 研 发 支 出 873,464.97 1,441,191.20-39.39 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 报 告 期 内 客 户 单 位 信 息 化 建 设 投 入 的 减 少, 引 起 本 公 司 行 业 应 用 软 件 开 发 系 统 集 成 以 及 产 品 销 售 业 务 量 均 有 所 减 少 所 致 ; 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 报 告 期 内 收 入 减 少, 引 起 成 本 减 少 所 致 ; 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 : 报 告 期 内 收 到 处 置 子 公 司 投 资 收 益 所 致 ; 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 报 告 期 内 麒 麟 GPS 智 能 终 端 和 桌 面 终 端 项 目 进 入 验 收 阶 段, 研 发 费 用 减 少 所 致 2 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 报 告 期 内, 公 司 收 入 水 平 大 幅 下 降 主 要 是 : 一 受 国 家 宏 观 政 策 调 整, 经 济 形 势 增 长 减 缓 的 影 响, 客 户 单 位 投 资 规 模 普 遍 缩 减, 投 资 进 度 放 慢, 造 成 公 司 上 半 年 收 入 大 幅 下 降 ; 二 根 据 公 司 业 务 发 展 方 向, 对 资 金 周 转 时 间 长 利 润 率 低 的 项 目 作 出 取 舍, 减 少 收 入 规 模 (2) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 报 告 期 内 公 司 前 五 名 客 户 营 业 收 入 总 额 17,275,157.51 元, 占 公 司 全 部 营 业 收 入 44.52% 7

3 成 本 (1) 成 本 分 析 表 单 位 : 元 分 行 业 本 期 金 额 本 期 占 总 成 上 年 同 期 占 总 本 期 金 额 较 上 年 上 年 同 期 金 额 本 比 例 (%) 成 本 比 例 (%) 同 期 变 动 比 例 (%) 邮 政 行 业 17,991,008.89 52.78 33,544,936.66 48.39 4.39 其 他 行 业 16,098,414.68 47.22 35,780,306.18 51.61-4.39 分 产 品 本 期 金 额 本 期 占 总 成 上 年 同 期 占 总 本 期 金 额 较 上 年 同 期 上 年 同 期 金 额 本 比 例 (%) 成 本 比 例 (%) 变 动 比 例 (%) 产 品 销 售 25,147,565.75 73.77 40,184,085.73 57.96 15.80 定 制 软 件 2,328,171.53 6.83 11,397,668.22 16.44-9.61 系 统 集 成 及 其 他 6,613,686.29 19.40 17,743,488.89 25.59-6.19 (2) 主 要 供 应 商 情 况 报 告 期 内 公 司 前 五 名 供 应 商 采 购 总 额 11,808,197.03 元, 占 公 司 全 部 采 购 金 额 56.96% 4 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 与 上 年 相 比 变 动 率 (%) 营 业 费 用 4,819,407.58 4,966,860.41-2.97 管 理 费 用 12,775,767.19 16,087,236.37-20.58 财 务 费 用 2,384,354.72 2,513,593.51-5.14 变 动 原 因 报 告 期 内 研 发 宣 传 会 务 招 待 费 支 出 减 少 所 致 所 得 税 费 用 -24,761.87 668,962.07-103.70 报 告 期 内 应 纳 税 所 得 额 减 少 所 致 5 研 发 支 出 (1) 研 发 支 出 情 况 表 8 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 支 出 873,464.97 研 发 支 出 合 计 873,464.97 研 发 支 出 总 额 占 净 资 产 比 例 (%) 0.40 研 发 支 出 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 2.22 (2) 情 况 说 明 研 发 支 出 主 要 用 于 北 斗 卫 星 双 模 车 载 开 发 配 套 项 目 智 能 包 裹 箱 项 目 6 现 金 流 量 表 科 目 本 期 数 上 年 数 变 动 比 例 变 动 原 因 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 报 告 期 内 收 入 减 少 所 51,562,313.31 105,138,725.61-50.96% 的 现 金 致 报 告 期 内 收 入 减 少 所 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 51,616,623.41 105,138,725.61-50.91% 致 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 报 告 期 内 收 入 减 少 所 54,231,748.16 113,740,148.08-52.32% 的 现 金 致 报 告 期 内 应 纳 税 额 减 支 付 的 各 项 税 费 1,410,662.00 7,704,864.80-81.69% 少 所 致 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 6,140,335.14 3,980,785.73-43.49% 报 告 期 内 办 公 费 会

的 现 金 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 74,764,248.90 142,833,834.43-47.66% 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 -23,147,625.49-37,695,108.82 不 适 用 80,500.00 0 不 适 用 9,674,432.43 0 不 适 用 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,754,932.43 0 不 适 用 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 318,039.00 882,580.00-63.96% 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 318,039.00 882,580.00-63.96% 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,436,893.43-882,580.00 不 适 用 取 得 借 款 收 到 的 现 金 86,163,553.90 62,615,036.34 37.61% 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 86,163,553.90 62,615,036.34 37.61% 7 其 他 务 费 和 研 发 费 用 等 减 少 所 致 报 告 期 内 购 买 商 品 接 受 劳 务 减 少 所 致 报 告 期 内 收 入 减 少 所 致 报 告 期 内 处 置 电 子 设 备 机 器 设 备 收 到 现 金 所 致 报 告 期 内 收 到 处 置 子 公 司 款 项 所 致 报 告 期 内 收 到 处 置 子 公 司 款 项 所 致 报 告 期 内 固 定 资 产 投 入 减 少 所 致 报 告 期 内 固 定 资 产 投 入 减 少 所 致 报 告 期 内 收 到 处 置 子 公 司 投 资 收 益 所 致 报 告 期 内 贷 款 增 加 所 致 报 告 期 内 贷 款 增 加 所 致 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 变 动 原 因 营 业 总 收 入 39,245,547.94 81,058,118.92-51.58% 主 要 系 报 告 期 内 客 户 单 位 信 息 化 建 设 投 入 的 减 少, 引 起 本 公 司 行 业 应 用 软 件 开 发 系 统 集 成 以 及 产 品 销 售 业 务 量 均 有 所 减 少 所 致 营 业 总 成 本 54,071,275.99 93,468,266.29-42.15% 报 告 期 内 收 入 减 少, 引 起 成 本 减 少 所 致 营 业 成 本 34,142,154.63 69,325,242.84-50.75% 营 业 税 金 及 附 加 98,198.68 575,333.16-82.93% 所 得 税 费 用 -24,761.87 668,962.07-103.70% (2) 发 展 战 略 和 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内 收 入 减 少, 引 起 成 本 减 少 所 致 报 告 期 内 本 年 与 营 业 收 入 相 关 的 应 纳 流 转 税 额 下 降 所 致 报 告 期 内 应 纳 税 所 得 额 减 少 所 致 2014 年 公 司 计 划 完 成 收 入 2.7 亿 元, 上 半 年 公 司 实 现 收 入 3,924 万 元 没 能 完 成 收 入 计 划 的 主 要 原 因 为 : 受 宏 观 经 济 因 素 及 国 家 政 策 调 整 的 影 响, 客 户 单 位 投 资 减 少 或 进 度 推 迟, 导 致 公 司 上 半 年 收 入 大 幅 下 降 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 9

分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 行 业 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 邮 政 行 业 20,489,850.12 17,991,008.89 12.20-47.72-46.37 其 它 18,310,140.35 16,098,414.68 12.08-56.27-55.01 合 计 38,799,990.47 34,089,423.57 12.14-52.13-50.83 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 产 品 销 售 27,819,196.81 25,147,565.75 9.60-37.43-37.42 系 统 集 成 及 其 他 7,755,053.07 6,613,686.29 14.72-62.73-62.73 软 件 销 售 3,225,740.59 2,328,171.53 27.83-79.57-79.57 合 计 38,799,990.47 34,089,423.57 12.14-52.13-50.83 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 2.21 个 百 分 点 减 少 2.46 个 百 分 点 减 少 2.33 个 百 分 点 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 0.02 个 百 分 点 减 少 2.33 个 百 分 点 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 湖 南 地 区 24,728,362.29-30.16 北 京 地 区 6,757,443.20-73.10 其 它 7,314,184.98-64.37 湖 南 地 区 收 入 减 少 主 要 系 报 告 期 内 湖 南 地 区 硬 件 销 售 及 软 件 开 发 业 务 量 减 少 所 致 ; 北 京 地 区 收 入 减 少 主 要 系 报 告 期 内 该 地 区 系 统 集 成 业 务 量 减 少 以 及 所 致 ; 其 他 地 区 收 入 减 少 主 要 系 报 告 期 内 外 省 教 育 行 业 系 统 集 成 业 务 量 减 少 所 致 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 科 目 期 未 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 期 初 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 变 动 比 例 预 付 款 项 12,581,516.92 3.67% 7,000,943.68 1.99% 79.71% 其 他 流 动 资 产 0 0.00% 319,240.59 0.09% -100.00% 应 付 账 款 16,129,983.61 4.70% 31,114,900.33 8.83% -48.16% 应 交 税 费 346,777.14 0.10% -36,211.97-0.01% 不 适 用 预 付 款 项 : 报 告 期 末 较 上 年 末 增 加 79.71%, 主 要 系 报 告 期 内 预 付 项 目 材 料 款 增 加 所 致 ; 其 他 流 动 资 产 : 报 告 期 末 较 上 年 末 减 少 100%, 主 要 系 报 告 期 内 预 缴 企 业 所 得 税 减 少 所 致 ; 10

应 付 账 款 : 报 告 期 末 较 上 年 末 减 少 48.16%, 主 要 系 报 告 期 内 结 算 采 购 款, 向 供 应 商 支 付 货 款 所 致 ; ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 湘 邮 科 技 及 其 前 身 邮 科 院 作 为 中 国 邮 政 系 统 的 重 点 技 术 支 撑 单 位, 多 年 来 为 我 国 邮 政 的 电 子 化 和 信 息 化 建 设 做 出 贡 献, 其 开 发 的 产 品 和 技 术 在 邮 政 系 统 内 享 有 较 高 的 知 名 度 和 良 好 的 声 誉, 以 公 司 先 进 的 产 品 和 技 术 为 支 持, 再 加 上 多 年 的 业 务 支 持 和 服 务, 使 公 司 建 立 和 培 育 了 一 批 长 期 稳 定 的 核 心 客 户 群 体 此 外, 公 司 控 股 股 东 为 邮 政 企 业, 其 深 厚 的 邮 政 系 统 背 景 和 渊 源 将 为 公 司 的 市 场 开 拓 提 供 较 大 的 便 利 公 司 成 立 以 来, 非 常 重 视 营 销 网 络 建 设 和 市 场 开 拓 工 作, 在 巩 固 现 有 市 场 的 基 础 上, 积 极 向 外 省 市 邮 政 系 统 和 其 他 行 业 拓 展 业 务, 并 在 全 国 主 要 城 市 建 立 了 营 销 网 络 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 (1) 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 长 沙 银 行 股 份 有 限 公 司 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 期 初 持 股 比 例 (%) 期 末 持 股 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 ) 6,538,470.16 0.85 0.85 6,538,470.16 0 0 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 合 计 6,538,470.16 / / 6,538,470.16 0 0 / 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 贷 款 事 项 (3) 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 募 集 资 金 或 前 期 募 集 资 金 使 用 到 本 期 的 情 况 3 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 (1) 主 要 控 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 湖 南 长 沙 波 士 特 科 技 发 展 有 限 公 司 贸 易 计 算 机 软 件 的 开 发 应 用, 计 算 机 及 计 算 机 耗 材 打 印 机 UPS 不 间 断 电 源, 电 子 产 品 ( 不 含 电 子 出 版 物 ) 仪 器 仪 表 制 冷 设 备 复 印 机 通 信 器 材 ( 不 含 具 有 无 线 电 发 射 功 能 的 器 材 ) 机 电 设 备 ( 不 含 汽 车 ) 的 批 发 零 售, 计 算 机 网 络 工 程 安 装, 计 算 机 及 外 设 产 品 的 维 修, 安 防 工 程 的 设 计 施 工 及 维 修 800.50 1,291.10 1,130.80-16.02 湖 南 科 兴 通 信 服 务 电 子 产 品 仪 器 仪 表 通 信 器 材 机 电 500.00 86.00 47.55-13.21 11

公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 技 术 有 限 公 司 设 备 的 批 发 零 售, 计 算 机 网 络 工 程 安 装, 计 算 机 及 外 设 产 品 的 维 修, 通 信 工 程 的 安 装 改 造, 智 能 综 合 布 线 系 统 的 设 计 安 装 改 造 北 京 国 邮 畅 通 信 息 技 术 有 限 公 司 贸 易 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口 500.00 182.39 170.78 0 长 沙 湘 邮 物 业 管 理 有 限 公 司 湘 邮 科 技 ( 香 港 ) 有 限 公 司 物 业 管 理 物 业 管 理 水 暖 电 器 器 材 销 售 及 维 修 ; 建 筑 材 料 日 杂 用 品 百 货 的 销 售 50.00 193.96-207.80-30.16 贸 易 贸 易 1.00 港 币 205.87 185.21 0 公 司 2013 年 12 月 6 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 挂 牌 转 让 湖 南 省 邮 政 科 研 规 划 设 计 院 有 限 公 司 股 权 的 议 案 2014 年 1 月 26 日 在 湖 南 省 联 合 产 权 交 易 所 通 过 网 络 竞 价 方 式, 以 1050 万 元 价 格 将 该 公 司 卖 给 江 苏 智 方 建 设 工 程 有 限 公 司 2014 年 4 月 21 日, 省 联 交 所 通 知 公 司, 江 苏 智 方 已 将 交 易 价 款 一 次 性 汇 入 省 联 交 所 结 算 专 户, 该 交 易 正 式 成 交 湖 南 省 邮 政 科 研 规 划 设 计 院 有 限 公 司 不 再 是 公 司 控 股 子 公 司 4 非 募 集 资 金 项 目 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 非 募 集 资 金 投 资 项 目 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 12

一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 第 五 节 重 要 事 项 ( 一 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 诉 讼 仲 裁 情 况 起 诉 ( 申 请 ) 方 湖 南 广 宇 建 设 股 份 有 限 公 司 湖 南 锦 华 园 林 艺 术 有 限 公 司 本 公 司 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 湖 南 湘 邮 置 业 有 限 公 司 湖 南 湘 邮 置 业 有 限 公 司 常 德 天 德 房 地 产 开 发 有 限 公 司 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 2013 年 3 月 27 日, 常 德 仲 裁 委 员 会 对 广 宇 建 设 因 紫 金 华 庭 项 目 6# 号 楼 拖 欠 工 程 款 一 案 做 出 仲 裁 裁 决, 裁 决 湘 邮 置 业 需 给 付 广 宇 建 设 工 程 款 本 金 520.89 万 元, 迟 延 付 款 补 偿 款 281.28 万 元, 仲 裁 受 理 费 4.90 万 元, 鉴 定 费 21.00 万 元, 合 计 828.07 万 元 湘 邮 置 业 在 收 到 此 案 仲 裁 裁 决 书 后, 立 即 向 常 德 市 中 级 人 民 法 院 提 起 不 予 执 行 仲 裁 裁 决 申 请 2013 年 4 月 2 日, 常 德 仲 裁 委 员 会 对 广 宇 建 设 因 紫 金 华 庭 项 目 1-6 号 楼 地 下 室 工 程 款 拖 欠 工 程 款 一 案 作 出 裁 决, 裁 决 湘 邮 置 业 需 给 付 广 宇 建 设 工 程 款 本 金 265.35 万 元, 迟 延 付 款 补 偿 款 68.99 万 元, 仲 裁 受 理 费 2.33 万 元, 合 计 336.67 万 元 湘 邮 置 业 在 收 到 此 案 仲 裁 裁 决 书 后, 立 即 向 常 德 市 中 级 人 民 法 院 提 起 不 予 执 行 仲 裁 裁 决 申 请 湖 南 锦 华 园 林 艺 术 有 限 公 司 向 常 德 市 武 陵 区 人 民 法 院 起 诉 湘 邮 置 业 支 付 紫 金 华 庭 绿 化 亮 化 工 程 款 880000 元 及 利 息 22.42 万 元 2013 年 8 月 9 日, 常 德 市 武 陵 区 人 民 法 院 下 达 民 事 判 决 书 (2012) 武 民 初 字 2215 号 湘 邮 置 业 在 收 到 此 案 判 决 书 后, 立 即 向 常 德 市 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 2010 年 1 月, 因 天 德 公 司 欠 付 合 作 开 发 常 德 紫 金 华 庭 项 目 合 作 款 一 案, 本 公 司 向 长 沙 市 中 级 人 民 法 院 起 诉, 请 求 法 院 判 令 天 德 公 司 支 付 本 公 司 合 作 款 项 578.20 万 元, 利 息 22.94 万 元, 律 师 费 40 万 元 2010 年 8 月 21 日, 长 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 828.07 336.67 113.40 602.74 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 情 况 法 院 已 经 立 案, 截 至 2014 年 6 月 30 日, 法 院 尚 未 就 6 号 栋 做 出 裁 决 法 院 已 经 立 案, 截 至 2014 年 6 月 30 日, 法 院 尚 未 1-6 号 栋 地 下 室 做 出 裁 决 2014 年 2 月 10 日, 常 德 市 中 级 人 民 法 院 下 达 (2013) 常 民 一 终 字 第 216 号 民 事 调 解 书 湘 邮 置 业 与 天 德 公 司 共 同 支 付 :1 工 程 款 880000 元 2 至 2012 年 12 月 5 日 利 息 224424.4 元 3 2012 年 6 月 以 后 利 息 每 月 按 拖 欠 工 程 款 计 算 至 还 清 之 日 止 4 一 审 二 审 受 理 费 29660 元 2011 年 3 月 21 日, 湖 南 省 高 级 人 民 法 院 作 出 终 审 判 决, 本 公 司 胜 诉 判 决 由 天 德 公 司 在 判 决 生 效 后 七 日 内 支 付 给 本 公 司 项 目 合 作 款 项 578.20 万 元 及 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 截 至 2014 年 6 月 30 日, 上 述 款 项 仍 未 收 到 13

沙 市 中 级 人 级 人 民 法 院 作 出 判 决, 本 公 司 胜 诉 2010 年 9 月, 天 德 公 司 不 服, 向 湖 南 省 高 级 人 民 法 院 提 出 上 诉 利 息 ( 其 中 280 万 元 的 利 息 从 2009 年 3 月 1 日 起,109 万 元 的 利 息 从 2009 年 4 月 1 日 起,189.2 万 元 利 息 从 2009 年 7 月 1 日 起, 按 照 中 国 人 民 银 行 同 期 到 款 利 率 计 算 至 付 清 之 日 止 ); 支 付 律 师 费 12.71 万 元 支 付 一 审 和 二 审 案 件 受 理 费 和 财 产 保 全 费 合 计 11.836 万 元 二 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 事 项 概 述 及 类 型 查 询 索 引 公 司 2013 年 12 月 6 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 挂 牌 转 让 湖 南 省 邮 政 科 研 规 划 设 计 院 有 限 公 司 股 权 的 议 案 2014 年 1 月 26 日 在 湖 南 省 联 合 产 权 交 易 所 通 过 网 络 竞 价 方 式, 以 1050 万 元 价 格 将 该 公 司 卖 给 江 苏 智 方 建 设 工 程 有 限 公 司 2014 年 4 月 21 日, 省 联 交 所 通 知 公 司, 江 苏 智 方 已 将 交 易 价 款 一 次 性 汇 入 省 联 交 所 结 算 专 户, 该 交 易 正 式 成 交 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 1 出 售 资 产 情 况 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 详 见 2013 年 12 月 7 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 成 功 挂 牌 转 让 设 计 院 100% 股 权 的 公 告 详 见 2014 年 4 月 23 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 交 易 对 方 被 出 售 资 产 出 售 日 长 沙 市 广 利 物 业 管 理 有 限 公 司 长 沙 湘 邮 物 业 管 理 有 限 公 司 100% 股 权 2014 年 6 月 17 日 出 售 价 格 31 否 是 否 为 关 联 交 易 ( 如 是, 说 明 定 价 原 则 ) 资 产 出 售 定 价 原 则 竞 争 性 谈 判 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 否 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 否 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 不 适 用 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 14

1 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 根 据 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 (2013 年 修 订 ) 的 相 关 规 定, 并 结 合 公 司 以 往 的 实 际 情 况, 公 司 预 计 了 2014 年 度 主 要 的 日 常 经 营 性 关 联 交 易 类 型 及 金 额, 并 经 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 2014 年 上 半 年 日 常 关 联 交 易 执 行 情 况 如 下 : 关 联 方 关 联 交 易 内 容 2014 年 预 计 金 额 2014 年 上 半 年 实 际 发 生 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 预 计 金 额 与 实 际 发 生 金 额 差 异 较 大 的 原 因 湖 南 省 邮 政 公 司 信 息 软 件 系 统 集 成 技 术 局 产 品 销 售 500 0 湖 南 省 邮 政 公 司 软 件 系 统 集 成 产 品 销 售 2,500 677.96 湖 南 省 邮 政 公 司 各 地 软 件 系 统 集 成 500 160.29 上 半 年 邮 政 单 位 信 息 化 建 市 州 邮 政 局 产 品 销 售 设 投 资 规 模 缩 减 所 致 软 件 系 统 集 成 中 国 邮 政 集 团 公 司 8,000 164.44 产 品 销 售 全 国 其 他 邮 政 单 位 ( 湖 软 件 系 统 集 成 南 省 邮 政 公 司 除 外 ) 产 品 销 售 4,000 1,046.26 合 计 15,500 2,048.95 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 不 适 用 ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 本 年 度 公 司 无 其 他 重 大 合 同 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 解 决 同 业 竞 争 湖 南 省 邮 政 公 司 为 了 更 好 的 维 护 中 小 股 东 利 益, 本 公 司 控 股 股 东 湖 南 省 邮 政 公 司 已 出 具 不 同 业 竞 争 承 诺 是 否 有 履 行 期 限 否 是 否 及 时 严 格 履 行 是 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 15

公 司 2014 年 5 月 17 日 召 开 的 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 聘 任 会 计 师 事 务 所 担 任 公 司 2014 年 度 财 务 审 计 和 内 控 审 计 的 议 案, 聘 任 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 担 任 公 司 2014 年 度 财 务 审 计 和 内 部 控 制 审 计 机 构, 同 时 授 权 公 司 经 理 层 协 商 审 计 费 用 并 分 别 签 订 协 议 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 十 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 上 市 公 司 治 理 准 则 等 法 律 法 规 以 及 公 司 内 控 制 度 的 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 提 升 公 司 治 理 水 平 公 司 董 事 监 事 以 及 高 级 管 理 人 员 勤 勉 尽 责, 极 大 地 维 护 了 公 司 和 投 资 者 利 益 报 告 期 内, 为 进 一 步 提 高 公 司 的 治 理 水 平, 公 司 在 原 有 各 制 度 的 基 础 上, 根 据 相 关 部 门 文 件 的 要 求, 对 公 司 章 程 进 行 了 修 订 和 完 善, 进 一 步 明 确 现 金 分 红 相 对 于 股 票 股 利 在 利 润 分 配 中 的 优 先 顺 序, 以 及 制 订 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 另 外, 为 建 立 健 全 符 合 现 代 企 业 制 度 要 求 的 激 励 和 约 束 机 制, 充 分 发 挥 薪 酬 的 激 励 与 约 束 功 能, 公 司 还 制 定 了 湘 邮 科 技 高 级 管 理 人 员 薪 酬 管 理 办 法 报 告 期 内, 公 司 治 理 实 际 情 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 不 存 在 重 大 差 异 16

第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 限 售 股 份 无 变 动 情 况 二 股 东 情 况 ( 一 ) 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 及 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 前 十 名 股 东 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 17,882 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 0 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 报 告 期 内 增 减 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 湖 南 省 邮 政 公 司 国 有 法 人 32.98 53,128,388 0 0 无 邮 政 科 学 研 究 规 划 院 国 有 法 人 11.18 18,018,000 0 0 无 江 西 赣 粤 高 速 公 路 股 份 有 限 国 有 法 人 4.26 6,864,000 0 0 无 公 司 常 俭 境 内 自 然 人 0.68 1,100,600 1,100,600 0 未 知 黄 潇 骏 境 内 自 然 人 0.57 915,800-388,200 0 未 知 冉 之 影 境 内 自 然 人 0.40 637,120 637,120 0 未 知 解 鹏 境 内 自 然 人 0.29 471,581 471,581 0 未 知 于 海 波 境 内 自 然 人 0.29 471,200-58,800 0 未 知 沈 翔 境 内 自 然 人 0.26 420,000-350,000 0 未 知 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 国 有 法 人 0.21 340,000 340,000 0 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 湖 南 省 邮 政 公 司 53,128,388 人 民 币 普 通 股 53,128,388 邮 政 科 学 研 究 规 划 院 18,018,000 人 民 币 普 通 股 18,018,000 江 西 赣 粤 高 速 公 路 股 份 有 限 公 司 6,864,000 人 民 币 普 通 股 6,864,000 常 俭 1,100,600 人 民 币 普 通 股 1,100,600 黄 潇 骏 915,800 人 民 币 普 通 股 915,800 冉 之 影 637,120 人 民 币 普 通 股 637,120 解 鹏 471,581 人 民 币 普 通 股 471,581 于 海 波 471,200 人 民 币 普 通 股 471,200 17

沈 翔 420,000 人 民 币 普 通 股 420,000 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 340,000 人 民 币 普 通 股 340,000 湖 南 省 邮 政 公 司 和 邮 政 科 学 研 究 规 划 院 同 为 中 国 邮 政 集 团 公 司 下 属 企 业, 具 有 关 联 关 系, 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 说 明 未 知 其 余 八 名 无 限 售 条 件 股 东 之 间 是 否 具 有 关 联 关 系, 是 否 为 一 致 行 动 人 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 本 报 告 期 公 司 无 优 先 股 事 项 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 未 发 生 变 化 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 董 事 监 事 高 管 人 员 变 动 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) 一 财 务 报 表 18

编 制 单 位 : 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 合 并 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 36,168,542.32 37,138,424.70 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 69,859,433.59 78,381,480.61 预 付 款 项 12,581,516.92 7,000,943.68 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 58,577,384.31 60,850,292.57 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 93,586,851.94 94,062,748.37 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 319,240.59 流 动 资 产 合 计 270,773,729.08 277,753,130.52 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 6,579,709.76 6,579,709.76 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 62,806,253.52 65,310,773.26 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 613,715.74 651,180.64 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 2,264,026.16 2,264,026.16 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 72,263,705.18 74,805,689.82 资 产 总 计 343,037,434.26 352,558,820.34 19

流 动 负 债 : 短 期 借 款 96,363,553.90 83,767,178.83 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 16,129,983.61 31,114,900.33 预 收 款 项 2,283,539.55 3,719,567.28 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 699,141.05 867,895.56 应 交 税 费 346,777.14-36,211.97 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 6,478,963.99 6,692,633.27 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 122,301,959.24 126,125,963.30 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 3,100,000.00 3,100,000.00 非 流 动 负 债 合 计 3,100,000.00 3,100,000.00 负 债 合 计 125,401,959.24 129,225,963.30 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 161,070,000.00 161,070,000.00 资 本 公 积 131,100,762.89 131,100,762.89 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 13,438,289.77 13,438,289.77 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 -88,067,434.29-82,371,381.96 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 217,541,618.37 223,237,670.70 少 数 股 东 权 益 93,856.65 95,186.34 所 有 者 权 益 合 计 217,635,475.02 223,332,857.04 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 343,037,434.26 352,558,820.34 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 20

母 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 34,259,791.57 20,268,297.04 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 69,349,514.89 70,048,654.03 预 付 款 项 10,420,092.63 6,617,043.93 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 57,501,628.46 63,942,870.07 存 货 93,551,202.53 94,027,098.96 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 265,082,230.08 254,903,964.03 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 28,989,709.76 35,000,109.76 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 62,005,580.46 63,961,573.00 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 613,715.74 651,180.64 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 2,264,026.16 2,264,026.16 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 93,873,032.12 101,876,889.56 资 产 总 计 358,955,262.20 356,780,853.59 21

流 动 负 债 : 短 期 借 款 96,363,553.90 83,767,178.83 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 18,319,967.44 20,234,184.98 预 收 款 项 2,245,487.79 2,844,645.83 应 付 职 工 薪 酬 596,779.56 455,164.80 应 交 税 费 1,893,827.95 95,816.38 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 10,395,523.96 12,162,581.58 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 129,815,140.60 119,559,572.40 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 3,100,000.00 3,100,000.00 非 流 动 负 债 合 计 3,100,000.00 3,100,000.00 负 债 合 计 132,915,140.60 122,659,572.40 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 161,070,000.00 161,070,000.00 资 本 公 积 132,216,779.27 132,216,779.27 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 13,438,289.77 13,438,289.77 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 -80,684,947.44-72,603,787.85 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 226,040,121.60 234,121,281.19 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 358,955,262.20 356,780,853.59 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 22

合 并 利 润 表 2014 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 39,245,547.94 81,058,118.92 其 中 : 营 业 收 入 39,245,547.94 81,058,118.92 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 54,071,275.99 93,468,266.29 其 中 : 营 业 成 本 34,142,154.63 69,325,242.84 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 98,198.68 575,333.16 销 售 费 用 4,819,407.58 4,966,860.41 管 理 费 用 12,775,767.19 16,087,236.37 财 务 费 用 2,384,354.72 2,513,593.51 资 产 减 值 损 失 -148,606.81 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7,467,358.51 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -7,358,369.54-12,410,147.37 加 : 营 业 外 收 入 2,015,963.98 2,524,085.01 减 : 营 业 外 支 出 379,738.33 50,000.00 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -5,722,143.89-9,936,062.36 减 : 所 得 税 费 用 -24,761.87 668,962.07 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -5,697,382.02-10,605,024.43 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -5,696,052.33-10,605,024.43 少 数 股 东 损 益 -1,329.69 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 -0.0353-0.0658 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 -0.0353-0.0658 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 -5,697,382.02-10,605,024.43 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 -5,696,052.33-10,605,024.43 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -1,329.69 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 :0 元 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 23

母 公 司 利 润 表 2014 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 38,013,926.51 52,580,526.56 减 : 营 业 成 本 33,339,457.99 42,229,687.10 营 业 税 金 及 附 加 36,489.91 451,576.33 销 售 费 用 4,758,315.62 4,289,126.19 管 理 费 用 12,060,571.51 14,701,681.30 财 务 费 用 2,383,884.49 2,513,088.02 资 产 减 值 损 失 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 4,489,600.00 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -10,075,193.01-11,604,632.38 加 : 营 业 外 收 入 2,015,963.98 2,524,085.01 减 : 营 业 外 支 出 21,930.56 50,000.00 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -8,081,159.59-9,130,547.37 减 : 所 得 税 费 用 632,589.61 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -8,081,159.59-9,763,136.98 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 -0.0502-0.0606 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 -0.0502-0.0606 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 -8,081,159.59-9,763,136.98 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 24

合 并 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 51,562,313.31 105,138,725.61 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 54,310.10 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 51,616,623.41 105,138,725.61 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 54,231,748.16 113,740,148.08 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 12,981,503.60 10,523,515.58 支 付 的 各 项 税 费 1,410,662.00 7,704,864.80 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 6,140,335.14 10,865,305.97 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 74,764,248.90 142,833,834.43 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -23,147,625.49-37,695,108.82 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 80,500.00 9,674,432.43 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,754,932.43 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 318,039.00 882,580.00 25

净 额 投 资 支 付 的 现 金 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 318,039.00 882,580.00 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,436,893.43-882,580.00 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 金 润 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 取 得 借 款 收 到 的 现 金 86,163,553.90 62,615,036.34 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 86,163,553.90 62,615,036.34 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 73,567,178.83 77,443,211.69 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 2,314,166.66 1,890,084.44 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 75,881,345.49 79,333,296.13 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 10,282,208.41-16,718,259.79 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -3,428,523.65-55,295,948.61 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 33,569,807.38 97,754,902.52 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 30,141,283.73 42,458,953.91 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 26

一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 母 公 司 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 44,576,275.12 72,515,329.12 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 44,576,275.12 72,515,329.12 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 36,080,827.80 80,535,185.97 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 12,262,010.94 9,736,693.53 支 付 的 各 项 税 费 438,899.23 7,369,758.99 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3,980,785.73 8,775,763.16 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 52,762,523.70 106,417,401.65 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -8,186,248.58-33,902,072.53 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 80,500.00 9,674,432.43 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,754,932.43 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 318,039.00 882,580.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 318,039.00 882,580.00 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,436,893.43-882,580.00 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 86,163,553.90 62,615,036.34 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 86,163,553.90 62,615,036.34 27

偿 还 债 务 支 付 的 现 金 73,567,178.83 77,443,211.69 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 2,314,166.66 1,890,084.44 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 75,881,345.49 79,333,296.13 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 10,282,208.41-16,718,259.79 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 11,532,853.26-51,502,912.32 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 16,699,679.72 89,806,643.81 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 28,232,532.98 38,303,731.49 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 28

项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 差 错 更 正 前 期 其 他 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 专 项 一 般 风 盈 余 公 积 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-82,371,381.96 95,186.34 223,332,857.04 二 本 年 年 初 余 额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-82,371,381.96 95,186.34 223,332,857.04 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 -5,696,052.33-1,329.69-5,697,382.02 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 -5,696,052.33-1,329.69-5,697,382.02 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -5,696,052.33-1,329.69-5,697,382.02 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额

3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-88,067,434.29 93,856.65 217,635,475.02 30

项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 差 错 更 正 前 期 其 他 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 专 项 一 般 风 盈 余 公 积 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-20,403,227.74 109,994.67 285,315,819.59 二 本 年 年 初 余 额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-20,403,227.74 109,994.67 285,315,819.59 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 -61,968,154.22-14,808.33-61,982,962.55 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 -61,968,154.22-14,808.33-61,982,962.55 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -61,968,154.22-14,808.33-61,982,962.55 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 31

1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77-82,371,381.96 95,186.34 223,332,857.04 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 32

项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 本 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-72,603,787.85 234,121,281.19 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-72,603,787.85 234,121,281.19 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -8,081,159.59-8,081,159.59 ( 一 ) 净 利 润 -8,081,159.59-8,081,159.59 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -8,081,159.59-8,081,159.59 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 33

4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-80,684,947.44 226,040,121.60 34

上 年 同 期 金 额 项 目 实 收 资 本 减 : 库 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 ( 或 股 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-14,238,332.78 292,486,736.26 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-14,238,332.78 292,486,736.26 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -58,365,455.07-58,365,455.07 ( 一 ) 净 利 润 -58,365,455.07-58,365,455.07 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -58,365,455.07-58,365,455.07 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 35

( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77-72,603,787.85 234,121,281.19 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 朝 晖 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 云 36

二 公 司 基 本 情 况 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 公 司 " 或 " 本 公 司 ") 是 经 国 家 经 济 贸 易 委 员 会 国 经 贸 企 改 [2000]934 号 关 于 同 意 设 立 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 的 复 函 文 件 批 准, 以 湖 南 省 邮 电 科 学 研 究 所 作 为 改 制 主 体, 由 湖 南 省 邮 政 局 (2007 年 更 名 为 湖 南 省 邮 政 公 司 ) 作 为 主 发 起 人, 联 合 中 国 速 递 服 务 公 司 ( 后 更 名 为 : 中 国 邮 政 速 递 物 流 股 份 有 限 公 司 ) 江 西 赣 粤 高 速 公 路 股 份 有 限 公 司 湖 南 新 时 代 通 信 网 络 股 份 有 限 公 司 易 思 博 网 络 系 统 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 上 海 爱 建 进 出 口 有 限 公 司 湖 南 移 动 通 信 器 材 有 限 公 司 ( 后 更 名 为 : 湖 南 中 移 鼎 讯 通 信 有 限 公 司 ) 湖 南 省 凯 祥 通 信 设 备 有 限 公 司 于 2000 年 10 月 17 日 共 同 发 起 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 注 册 资 本 6,825 万 元 经 中 国 证 监 会 证 监 发 行 字 [2003]112 号 文 核 准, 公 司 于 2003 年 11 月 25 日 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )3,500 万 股, 每 股 面 值 1.00 元, 每 股 发 行 价 格 5.18 元 本 次 发 行 后, 本 公 司 的 总 股 份 为 10,325 万 股, 注 册 资 本 为 10,325 万 元 2005 年 7 月, 公 司 发 起 人 股 东 湖 南 省 凯 祥 通 信 设 备 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 凯 祥 通 信 ") 与 湖 南 能 通 高 科 技 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 湖 南 能 通 ") 签 订 股 权 转 让 合 同,2005 年 9 月, 公 司 发 起 人 股 东 易 思 博 网 络 系 统 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 易 思 博 ") 与 长 沙 万 全 科 技 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 长 沙 万 全 ") 签 订 股 权 转 让 合 同, 凯 祥 通 信 和 易 思 博 将 所 持 公 司 股 份 分 别 转 让 给 湖 南 能 通 和 长 沙 万 全 上 述 股 份 转 让 已 于 2006 年 3 月 30 日 完 成 过 户 公 司 于 2006 年 4 月 28 日 完 成 了 股 权 分 置 改 革, 公 司 非 流 通 股 股 东 向 方 案 实 施 股 权 登 记 日 登 记 在 册 的 公 司 流 通 股 股 东 每 10 股 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 3 股 股 份, 非 流 通 股 股 东 总 计 支 付 1,050 万 股 股 份 经 公 司 2007 年 4 月 30 日 召 开 的 2006 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 公 司 2006 年 末 总 股 份 10,325 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 2 股, 共 计 派 送 2,065 万 股 分 红 实 施 后 公 司 总 股 份 增 加 至 12,390 万 股 经 公 司 2008 年 4 月 29 日 召 开 的 2007 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 公 司 2007 年 末 总 股 份 12,390 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 以 资 本 公 积 每 10 股 转 增 3 股 转 增 实 施 后 公 司 总 股 份 增 加 至 16,107 万 股 2010 年 5 月, 公 司 发 起 人 股 东 中 国 邮 政 速 递 物 流 股 份 有 限 公 司, 根 据 财 政 部 关 于 中 国 邮 政 集 团 公 司 所 属 企 业 持 有 湖 南 湘 邮 科 技 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 无 偿 划 转 的 批 复 ( 财 建 2010 166 号 文 ), 将 所 持 有 的 公 司 18,018,000 股 国 有 法 人 股 无 偿 转 让 给 邮 政 科 学 研 究 规 划 院, 股 权 过 户 已 完 成 公 司 营 业 执 照 号 为 :430000000003323(3-1)N 公 司 经 营 范 围 : 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 凭 本 企 业 许 可 证 书 在 核 定 范 围 和 有 效 期 内 经 营 ); 研 制 开 发 生 产 销 售 计 算 机 软 硬 件 及 邮 电 高 科 技 电 子 产 品 ; 设 计 安 装 维 护 计 算 机 网 络 工 程 无 线 通 信 工 程 电 子 信 息 系 统 集 成 安 全 技 术 防 范 系 统 ; 销 售 移 动 通 讯 直 放 站 无 线 寻 呼 发 射 机 机 械 设 备 五 金 交 电 建 筑 材 料 ( 不 含 硅 酮 胶 ) 日 用 百 货 日 用 杂 品 及 政 策 允 许 的 化 工 原 料 化 工 产 品 金 属 材 料 ; 承 接 邮 电 高 新 技 术 课 题 的 研 究 并 提 供 科 技 成 果 引 进 转 让 咨 询 服 务 ( 不 含 中 介 ); 商 品 和 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 和 限 制 的 除 外 ) 公 司 注 册 地 址 : 长 沙 市 高 新 技 术 产 业 开 发 区 麓 谷 基 地 玉 兰 路 2 号 公 司 法 定 代 表 人 : 阎 洪 生

本 公 司 母 公 司 为 湖 南 省 邮 政 公 司, 最 终 控 制 人 为 中 国 邮 政 集 团 公 司 公 司 财 务 报 表 经 公 司 董 事 会 批 准 后 报 出 三 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 : 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 事 项, 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 的 有 关 规 定, 并 基 于 以 下 所 述 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 进 行 编 制 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 : 本 公 司 基 于 下 述 编 制 基 础 编 制 的 财 务 报 表 符 合 财 政 部 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 : 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 : 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 下 属 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业, 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 自 行 决 定 其 记 账 本 位 币, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 折 算 为 人 民 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 合 并 形 成 母 子 公 司 关 系 的, 母 公 司 编 制 合 并 日 的 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 合 并 资 产 负 债 表 中 被 合 并 方 的 各 项 资 产 负 债, 按 其 账 面 价 值 计 量 合 并 利 润 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 年 初 至 合 并 日 所 发 生 的 收 入 费 用 和 利 润 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润, 在 合 并 利 润 表 中 单 列 项 目 反 映 合 并 现 金 流 量 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 年 初 至 合 并 日 的 现 金 流 量 2 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 为 合 并 成 本 购 买 方 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 购 买 方 合 并 38

成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 时, 应 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ; 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 形 成 母 子 关 系 的, 母 公 司 编 制 购 买 日 的 合 并 资 产 负 债 表, 因 企 业 合 并 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 以 公 允 价 值 列 示 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 : 1 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 母 公 司 将 其 全 部 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 控 制 是 指 本 公 司 能 够 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 被 投 资 单 位 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 的 权 力 本 公 司 对 其 他 单 位 投 资 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50% 以 上 ( 不 含 50%), 或 虽 不 足 50% 但 有 实 质 控 制 权 的, 全 部 纳 入 合 并 范 围 有 证 据 表 明 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位 的, 不 纳 入 合 并 报 表 范 围 2 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 母 公 司 编 制 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 与 母 公 司 不 一 致 的, 按 照 母 公 司 的 会 计 政 策 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 ; 或 者 要 求 子 公 司 按 照 母 公 司 的 会 计 政 策 另 行 编 报 财 务 报 表, 使 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 与 母 公 司 保 持 一 致 子 公 司 的 会 计 期 间 与 母 公 司 不 一 致 的, 按 照 母 公 司 的 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 或 者 要 求 子 公 司 按 照 母 公 司 的 会 计 期 间 另 行 编 报 财 务 报 表, 使 子 公 司 的 会 计 期 间 与 母 公 司 保 持 一 致 3 报 告 期 内 因 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 的 合 并 财 务 报 表 编 制 (1) 母 公 司 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 自 其 与 本 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 公 司 合 并 范 围, 并 将 其 在 合 并 日 前 实 现 的 净 利 润 在 合 并 利 润 表 中 单 列 项 目 反 映 在 编 制 的 合 并 财 务 报 表 中, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 (2) 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 年 初 数 ; 编 制 合 并 利 润 表 时, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 编 制 合 并 现 金 流 量 表 时, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 4 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司 的 合 并 财 务 报 表 编 制 母 公 司 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 年 初 数 ; 编 制 合 并 利 润 表 时, 将 该 子 公 司 年 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 编 制 合 并 现 金 流 量 表 时, 将 该 子 公 司 年 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 5 购 买 少 数 股 东 权 益 的 合 并 处 理 财 政 部 于 2008 年 8 月 7 日 发 布 了 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号, 发 布 日 之 前 向 子 公 司 的 少 数 股 东 购 买 其 持 有 的 少 数 股 权, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 增 加 的 长 期 股 权 投 资 成 本, 与 按 照 新 取 得 的 股 权 比 例 计 算 确 定 应 享 有 子 公 司 在 交 易 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 之 间 的 差 额, 确 认 为 商 39

誉 与 按 照 新 取 得 的 股 权 比 例 计 算 确 定 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 除 确 认 为 商 誉 的 部 分 以 外, 依 次 调 整 资 本 公 积 及 留 存 收 益 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号 发 布 日 之 后 向 子 公 司 的 少 数 股 东 购 买 其 持 有 的 少 数 股 权, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 应 当 调 整 所 有 者 权 益 ( 资 本 公 积 ), 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 : 现 金 流 量 表 的 现 金 指 企 业 库 存 现 金 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 指 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 是 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 : 1 记 账 本 位 币 的 确 定 公 司 主 要 考 虑 下 列 因 素 确 定 公 司 的 记 账 本 位 币 : (1) 主 要 影 响 商 品 和 劳 务 的 销 售 价 格 的 货 币 ; (2) 主 要 影 响 商 品 和 劳 务 所 需 人 工 材 料 和 其 他 费 用 的 货 币 ; (3) 在 依 据 上 述 (1) 和 (2) 难 以 做 出 判 断 的 情 况 下, 以 融 资 活 动 获 得 的 资 金 以 及 保 存 从 经 营 活 动 中 收 取 款 项 时 所 使 用 的 货 币 确 定 境 外 经 营 是 指 选 定 的 记 账 本 位 币 与 公 司 记 账 本 位 币 不 一 致 的 子 公 司 联 营 企 业 合 营 企 业 或 者 分 支 机 构 企 业 选 定 境 外 经 营 的 记 账 本 位 币, 除 考 虑 前 面 因 素 外, 还 应 综 合 考 虑 境 外 经 营 的 自 主 性 与 本 公 司 关 联 交 易 占 境 外 经 营 活 动 的 比 重 境 外 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 能 否 随 时 汇 回 并 直 接 影 响 公 司 的 现 金 流 量 境 外 经 营 的 独 立 偿 债 能 力 等 因 素 2 外 币 交 易 折 算 (1) 对 发 生 的 外 币 交 易, 以 交 易 发 生 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 中 间 价 折 算 为 记 账 本 位 币 记 账 其 中, 对 发 生 的 外 币 兑 换 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易, 按 照 交 易 实 际 采 用 的 汇 率 进 行 折 算 (2) 在 资 产 负 债 表 日, 将 外 币 货 币 性 资 产 和 负 债 账 户 余 额, 按 资 产 负 债 表 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 中 间 价 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 按 照 资 产 负 债 表 日 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 账 面 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 汇 兑 损 益 处 理 其 中, 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 外 币 借 款 产 生 的 汇 兑 损 益, 按 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ; 属 于 开 办 期 间 发 生 的 汇 兑 损 益 计 入 开 办 费 ; 其 余 计 入 当 期 的 财 务 费 用 (3) 资 产 负 债 表 日, 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 按 交 易 发 生 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 中 间 价 折 算, 不 改 变 其 原 记 账 本 位 币 金 额, 对 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 按 公 允 价 值 确 定 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 中 间 价 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 损 益 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益, 计 入 当 期 损 益 3 外 币 财 务 报 表 折 算 40

本 公 司 对 合 并 范 围 内 境 外 经 营 实 体 的 财 务 报 表 ( 含 采 用 不 同 于 本 公 司 记 账 本 位 币 的 境 内 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 分 支 机 构 等 ), 折 算 为 人 民 币 财 务 报 表 进 行 编 报 (1) 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 中 国 人 民 银 行 授 权 中 国 外 汇 交 易 中 心 公 布 的 中 间 价 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 " 未 分 配 利 润 " 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 中 国 人 民 银 行 授 权 中 国 外 汇 交 易 中 心 公 布 的 中 间 价 折 算 (2) 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 中 国 人 民 银 行 授 权 中 国 外 汇 交 易 中 心 公 布 的 中 间 价 折 算 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 (3) 外 币 现 金 流 量 采 用 现 金 流 量 发 生 日 中 国 人 民 银 行 授 权 中 国 外 汇 交 易 中 心 公 布 的 中 间 价 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 (4) 处 置 境 外 经 营 时, 与 该 境 外 经 营 有 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 按 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 九 ) 金 融 工 具 : 1 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 A. 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 四 类 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; (2) 持 有 至 到 期 投 资 ; (3) 贷 款 和 应 收 款 项 ; B. 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 两 类 : (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ; (2) 其 他 金 融 负 债 2 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 计 量 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 : 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 将 其 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 : 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量, 确 认 利 息 收 入, 并 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 : 按 从 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 入 账 金 额, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 : 按 取 得 该 金 融 资 产 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 了 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 债 券 利 息 或 现 金 股 利 的, 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 41

利 息 或 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 期 末, 可 供 出 售 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量, 且 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) (5) 其 他 金 融 负 债 : 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 入 账 金 额, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 3 金 融 资 产 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值, 活 跃 市 场 的 报 价 包 括 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 额 的 价 格 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 4 金 融 资 产 转 移 金 融 资 产 转 移, 是 指 本 公 司 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入 方 ) 本 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 5 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 6 金 融 资 产 减 值 的 处 理 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 交 易 性 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 以 判 断 是 否 有 证 据 表 明 金 融 资 产 已 由 一 项 或 多 项 事 件 的 发 生 而 出 现 减 值 减 值 事 项 是 指 在 该 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 期 未 来 现 金 流 量 有 影 响 的, 且 公 司 能 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 (1) 对 于 单 项 金 额 重 大 的 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 42

(2) 对 于 单 项 金 额 非 重 大 的 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 以 及 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 单 项 金 额 重 大 的 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 再 按 这 些 组 合 在 资 产 负 债 表 日 余 额 的 一 定 比 例 计 算 确 定 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 (3) 期 末, 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 则 按 其 公 允 价 值 低 于 其 账 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 ( 十 ) 应 收 款 项 : 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 年 末 余 额 300 万 元 以 上 ( 含 300 万 元 ) 准 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 的 计 提 方 法 值 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 : 组 合 名 称 依 据 已 单 独 计 提 减 值 准 备 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款 外, 公 司 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 按 账 龄 段 划 分 的 具 有 类 似 信 组 合 1 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 分 析 法 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 组 合 名 称 计 提 方 法 组 合 1 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 说 明 其 他 应 收 款 计 提 比 例 说 明 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年 以 上 100 100 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 有 客 观 证 据 表 明 单 项 金 额 虽 不 重 大, 但 因 其 发 生 了 特 殊 减 值 的 应 收 款 应 进 行 单 项 减 值 测 试 结 合 现 时 情 况 分 析 法 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例, 经 单 独 测 试 未 减 值 的 单 项 金 额 不 重 大 的 应 收 款 项, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 ( 十 一 ) 存 货 : 1 存 货 的 分 类 存 货 包 括 在 生 产 经 营 过 程 中 为 销 售 或 耗 用 而 储 备 的 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 加 权 平 均 法 43