正味財産増減決算平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで 科 目 予算額決算額差異執行率 A B A-B B/A 備 考 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 受取入会金 260,000 140,000 120,000 53.8% 正会員受取入会金 220,000 100,000 120,000 45.5% 賛助会員受取入会金 40,000 40,000 0 100.0% 2 受取会費 73,800,000 72,437,000 1,363,000 98.2% 正会員受取会費 70,800,000 69,657,000 1,143,000 98.4% 賛助会員受取会費 3,000,000 2,780,000 220,000 92.7% 3 事業収益 58,640,000 68,322,430 9,682,430 116.5% 研修事業収益 2,350,000 2,038,768 311,232 86.8% 許可申請講習会事業収益 14,500,000 13,947,080 552,920 96.2% 講習会事務手数料等 普及事業収益 1,250,000 1,999,102 749,102 159.9% 協会図書頒布料等 マニフェスト普及事業収益 30,200,000 35,761,520 5,561,520 118.4% マニフェスト頒布料等 機関誌発行事業収益 6,100,000 6,933,240 833,240 113.7% 機関誌広告料 会員事業収益 4,240,000 7,642,720 3,402,720 180.3% 総会後懇親会会費等 4 雑収益 430,000 582,987 152,987 135.6% 受取利息 30,000 17,844 12,156 59.5% 預金利子 雑収益 400,000 565,143 165,143 141.3% 保険紹介手数料等 経常収益計 133,130,000 141,482,417 8,352,417 106.3% (2) 経常費用 1 事業費 A 適正処理推進事業 37,590,000 35,538,363 2,051,637 94.5% 調査研究事業費 9,688,000 9,297,290 390,710 96.0% 研修事業費 19,051,000 17,580,073 1,470,927 92.3% 相談指導事業費 8,851,000 8,661,000 190,000 97.9% B 環境対策事業 2,592,000 2,352,253 239,747 90.8% 環境対策事業費 2,592,000 2,352,253 239,747 90.8% C 普及事業 76,067,000 75,904,880 162,120 99.8% 普及事業費 37,381,000 37,950,075 569,075 101.5% マニフェスト仕入額等 機関誌発行事業費 13,682,000 13,814,545 132,545 101.0% 会員事業費 25,004,000 24,140,260 863,740 96.5% 懇親会経費 連合会負担金等 事業費 合計 116,249,000 113,795,496 2,453,504 97.9% 2 管理費 ( 法人管理費 ) 16,523,000 18,419,376 1,896,376 111.5% 経常費用計 132,772,000 132,214,872 557,128 99.6% 当期経常増減額 358,000 9,267,545 8,909,545 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 0 0 0 - (2) 経常外費用 予備費 2,500,000 0 2,500,000 0.0% 経常外費用計 2,500,000 0 2,500,000 0.0% 当期経常外増減額 2,500,000 1 2,499,999 0.0% 当期一般正味財産増減額 2,142,000 9,267,544 11,409,544 一般正味財産期首残高 109,018,894 119,715,053 10,696,159 109.8% 一般正味財産期末残高 106,876,894 128,982,597 22,105,703 120.7% Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 0 - 指定正味財産期首残高 0 0 0 - 指定正味財産期末残高 0 0 0 - Ⅲ 正味財産期末残高 106,876,894 128,982,597 22,105,703 120.7%
科 目 貸借対照表 平成 29 年 3 月 31 日現在 当 年 度 前 年 度 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金 預金 137,211,135 132,516,142 未収入金 0 0 貯蔵品 436,200 1,528,200 前払金 1,950,690 1,216,335 仮払金 139,696 0 流動資産合計 139,737,721 135,260,677 2. 固定資産 (1) 特定資産退職給付引当資産 13,992,034 14,879,400 特定資産合計 13,992,034 14,879,400 (2) その他固定資産什器備品 2 2 ソフトウエア 121,800 420,350 電話加入権 301,400 301,400 保証金 8,395,800 8,395,800 その他固定資産合計 8,819,002 9,117,552 固定資産合計 22,811,036 23,996,952 資産合計 162,548,757 159,257,629 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債未払金 2,647,500 6,862,500 前受金 16,723,928 17,402,000 預り金 276,832 360,176 仮受金 0 38,500 流動負債合計 19,648,260 24,663,176 2. 固定負債退職給付引当金 13,917,900 14,879,400 固定負債合計 13,917,900 14,879,400 負債合計 33,566,160 39,542,576 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産指定正味財産合計 0 0 ( うち特定資産への充当額 ) 0 0 2. 一般正味財産 128,982,597 119,715,053 ( うち基本財産への充当額 ) 0 0 ( うち特定資産への充当額 ) 0 0 正味財産合計 128,982,597 119,715,053 負債及び正味財産合計 162,548,757 159,257,629
正味財産増減計算書平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 受取入会金 140,000 130,000 10,000 正会員受取入会金 100,000 80,000 20,000 賛助会員受取入会金 40,000 50,000 10,000 2 受取会費 72,437,000 73,655,000 1,218,000 正会員受取会費 69,657,000 70,775,000 1,118,000 賛助会員受取会費 2,780,000 2,880,000 100,000 3 事業収益 68,322,430 67,412,976 909,454 研修事業収益 2,038,768 650,000 1,388,768 許可申請講習会事業収益 13,947,080 14,036,790 89,710 普及事業収益 1,999,102 1,518,900 480,202 マニフェスト普及事業収益 35,761,520 39,154,068 3,392,548 機関誌発行事業収益 6,933,240 6,320,000 613,240 会員事業収益 7,642,720 5,733,218 1,909,502 4 雑収益 582,987 560,278 22,709 受取利息 17,844 45,183 27,339 雑収益 565,143 515,095 50,048 経常収益計 141,482,417 141,758,254 275,837 (2) 経常費用 1 事業費調査研究事業費 9,297,290 8,590,011 707,279 役員報酬 839,860 280,001 559,859 給料手当 3,154,000 3,161,500 7,500 臨時雇賃金 0 54,038 54,038 退職給付費 49,715 53,370 3,655 法定福利費 617,888 592,801 25,087 福利厚生費 42,735 63,687 20,952 会議費 86,170 133,038 46,868 旅費交通費 1,107,302 1,005,440 101,862 通信運搬費 40,898 38,048 2,850 支払手数料 540 0 540 減価償却費 26,995 40,463 13,468 消耗品費 50,561 92,948 42,387 修繕費 55,609 55,481 128 新聞図書費 189,389 186,989 2,400 印刷製本費 722,269 689,592 32,677 光熱水料費 70,400 82,307 11,907 賃借料 2,087,046 1,955,848 131,198 諸謝金 33,411 49,600 16,189 寄付金 0 0 0 委託費 0 0 0 負担金 50,000 50,000 0 雑費 11,743 4,860 6,883 租税公課 60,759 0 60,759 研修事業費 17,580,073 17,086,777 493,296 役員報酬 959,840 320,000 639,840 給料手当 7,598,272 7,616,345 18,073 臨時雇賃金 1,597,760 1,606,082 8,322 退職給付費 145,088 155,756 10,668 法定福利費 1,551,024 1,488,052 62,972 福利厚生費 107,273 159,863 52,590 会議費 13,460 15,888 2,428 旅費交通費 567,155 530,659 36,496 通信運搬費 136,086 104,192 31,894 支払手数料 756 0 756 減価償却費 69,660 104,418 34,758 消耗品費 104,288 213,272 108,984 修繕費 125,853 125,565 288 新聞図書費 0 0 0 印刷製本費 288,908 275,839 13,069 光熱水料費 137,803 161,111 23,308 賃借料 3,350,524 3,482,735 132,211 諸謝金 390,700 120,000 270,700 寄付金 0 0 0 委託費 0 0 0 負担金 0 0 0 雑費 4,050 0 4,050 租税公課 431,573 607,000 175,427
科 目 当年度 前年度 増 減 相談指導事業費 8,661,000 8,262,881 398,119 役員報酬 299,950 100,000 199,950 給料手当 573,455 574,818 1,363 臨時雇賃金 3,691,460 3,545,664 145,796 退職給付費 9,131 9,803 672 法定福利費 523,313 502,065 21,248 福利厚生費 36,194 53,939 17,745 会議費 0 0 0 旅費交通費 263,384 282,438 19,054 通信運搬費 49,567 39,292 10,275 支払手数料 324 0 324 減価償却費 37,625 56,399 18,774 消耗品費 0 0 0 修繕費 76,097 75,922 175 新聞図書費 0 0 0 印刷製本費 0 0 0 光熱水料費 101,855 119,083 17,228 賃借料 1,997,919 2,003,458 5,539 諸謝金 0 0 0 寄付金 0 0 0 委託費 940,000 900,000 40,000 負担金 0 0 0 雑費 0 0 0 租税公課 60,726 0 60,726 環境対策事業費 2,352,253 2,052,592 299,661 役員報酬 299,950 100,000 199,950 給料手当 1,003,545 934,710 68,835 臨時雇賃金 0 88,417 88,417 退職給付費 14,204 15,249 1,045 法定福利費 201,759 193,566 8,193 福利厚生費 13,954 20,796 6,842 会議費 0 0 0 旅費交通費 35,387 38,944 3,557 通信運搬費 10,923 8,731 2,192 支払手数料 324 0 324 減価償却費 8,592 12,879 4,287 消耗品費 0 0 0 修繕費 17,561 17,519 42 新聞図書費 0 0 0 印刷製本費 0 0 0 光熱水料費 14,230 16,637 2,407 賃借料 280,410 305,144 24,734 諸謝金 0 0 0 寄付金 131,172 0 131,172 委託費 0 0 0 負担金 300,000 300,000 0 雑費 0 0 0 租税公課 20,242 0 20,242 普及事業費 37,950,075 42,147,602 4,197,527 役員報酬 419,930 140,000 279,930 給料手当 4,874,363 4,885,958 11,595 臨時雇賃金 1,683,508 1,898,993 215,485 退職給付費 92,836 99,662 6,826 法定福利費 1,134,896 1,088,819 46,077 福利厚生費 78,492 116,975 38,483 旅費交通費 261,090 289,769 28,679 通信運搬費 326,374 329,872 3,498 支払手数料 343,236 355,284 12,048 減価償却費 43,943 65,869 21,926 消耗品費 2,346,260 1,760,012 586,248 マニフェスト仕入 18,864,690 24,097,040 5,232,350 修繕費 70,243 70,084 159 印刷製本費 586,268 566,659 19,609 光熱水料費 170,757 199,638 28,881 賃借料 5,188,087 4,662,968 525,119 広告費 475,200 270,000 205,200 雑費 630 0 630 租税公課 989,272 1,250,000 260,728 機関誌発行事業費 13,814,545 16,212,057 2,397,512 役員報酬 599,900 200,000 399,900 給料手当 2,007,091 2,011,863 4,772 臨時雇賃金 0 34,388 34,388 退職給付費 35,511 38,122 2,611 法定福利費 403,518 387,136 16,382 福利厚生費 27,908 41,590 13,682 会議費 48,150 54,530 6,380 旅費交通費 180,774 233,925 53,151 通信運搬費 815,799 932,853 117,054 支払手数料 125,325 100,526 24,799 減価償却費 17,275 25,894 8,619 消耗品費 83,920 234,051 150,131 修繕費 35,122 35,046 76 印刷製本費 2,137,054 8,130,888 5,993,834 光熱水料費 47,932 56,040 8,108 賃借料 946,383 944,515 1,868 諸謝金 435,991 395,990 40,001 委託費 5,635,440 2,160,000 3,475,440 租税公課 231,452 194,700 36,752
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 会員事業費 24,140,260 24,556,450 416,190 役員報酬 1,199,800 400,000 799,800 給料手当 5,447,818 5,460,775 12,957 臨時雇賃金 7,350 93,338 85,988 退職給付費 88,270 94,760 6,490 法定福利費 1,027,712 985,982 41,730 福利厚生費 71,079 105,926 34,847 会議費 6,024,945 5,350,327 674,618 旅費交通費 1,026,721 1,479,974 453,253 通信運搬費 306,190 337,236 31,046 支払手数料 31,196 25,130 6,066 減価償却費 59,728 89,530 29,802 消耗品費 362,071 372,896 10,825 修繕費 134,633 134,333 300 印刷製本費 722,269 1,337,593 615,324 光熱水料費 85,378 99,819 14,441 渉外費 997,210 1,122,048 124,838 賃借料 2,500,160 2,419,061 81,099 諸謝金 65,000 634,000 569,000 負担金 3,780,000 3,925,130 145,130 雑費 12,652 48,592 35,940 租税公課 190,078 40,000 150,078 事業費計 113,795,496 118,908,370 5,112,874 2 管理費役員報酬 1,379,770 459,999 919,771 給料手当 4,014,182 4,023,728 9,546 臨時雇賃金 430,455 68,774 361,681 退職給付費 72,545 77,878 5,333 法定福利費 844,866 810,565 34,301 福利厚生費 58,433 87,079 28,646 会議費 452,646 516,970 64,324 旅費交通費 1,981,682 1,645,098 336,584 通信運搬費 478,420 336,640 141,780 支払手数料 153,930 125,657 28,273 什器備品費 0 183,060 183,060 減価償却費 34,731 52,061 17,330 消耗品費 50,561 192,950 142,389 修繕費 70,243 70,084 159 印刷製本費 614,535 823,121 208,586 光熱水料費 120,578 140,972 20,394 渉外費 139,080 104,220 34,860 寄付金 972 0 972 賃借料 2,653,681 2,552,047 101,634 諸謝金 1,091,880 1,078,920 12,960 委託費 3,393,342 1,291,584 2,101,758 負担金 40,000 0 40,000 雑費 148,820 71,438 77,382 租税公課 194,024 99,055 94,969 管理費計 18,419,376 14,811,900 3,607,476 経常費用計 132,214,872 133,720,270 1,505,398 当期経常増減額 9,267,545 8,037,984 1,229,561 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 0 0 0 (2) 経常外費用経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 1 0 1 当期一般正味財産増減額 9,267,544 8,037,984 1,229,560 一般正味財産期首残高 119,715,053 111,677,069 8,037,984 一般正味財産期末残高 128,982,597 119,715,053 9,267,544 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 128,982,597 119,715,053 9,267,544
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) 会計基準について公益法人会計基準平成 20 年 4 月 11 日を採用している (2) 固定資産の減価償却方法什器備品 定率法ソフトウエア 定額法 (3) 引当金の計上基準退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 退職金規程に基づく期末退職給与の自己都合要支給額を計上している (4) リース取引の処理方法ファイナンス リース取引リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている (5) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理については 税込方式によっている 2. 特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 特定資産 退職給付引当資産 14,879,400 507,300 1,394,666 13,992,034 合 計 14,879,400 507,300 1,394,666 13,992,034 3. 特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 科 目 当期末残高 特定資産 退職給付引当資産 13,992,034 0 0 13,992,034 合 計 13,992,034 0 0 13,992,034 4. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 その他の固定資産什器備品 1,223,880 1,223,878 2 ソフトウエア 2,010,750 1,888,950 121,800 合 計 3,234,630 3,112,828 121,802
流動資産 流動資産 固定資産 特定資産 現金預金 場所 物量等使用目的等金額 現金手許現金在高運転資金として 210,709 普通預金三菱東京 UFJ 銀行本店 59,164,045 みずほ銀行渋谷支店 7,392,793 三井住友信託銀行本店営業部 18,244 郵便振替 00190-1-570845 2,450,010 定期預金三菱東京 UFJ 銀行本店 16,000,000 三井住友信託銀行本店営業部 51,975,334 貯蔵品事務所内マニフェスト期末在庫 436,200 前払金柿沼商事 事務所家賃 1,950,690 退職給付引当資産 普通預金 その他 139,696 みずほ銀行渋谷支店 139,737,721 職員に対する退職金の支払いに備えたものである 3,992,034 定期預金 10,000,000 その他の固定資産什器備品事務所内 2 固定資産 資産 流動負債 合計 科 合計 合計 目 財産目録 平成 29 年 3 月 31 日現在 ソフトウエア 121,800 電話加入権 301,400 保証金柿沼商事 事務所保証金 8,395,800 22,811,036 162,548,757 未払金公社 ) 全国産業廃棄物連合会マニフェスト代 2,647,500 前受金正会員 賛助会員会費 16,723,928 預り金社会保険料他 276,832 流動負債合計 19,648,260 固定負債退職給付引当金職員に対するもの 職員に対する退職金の支払いに備えたものである 13,917,900 固定負債合計 13,917,900 負債合計 33,566,160 正味財産 128,982,597