正味財産増減決算平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 科 目 予算額決算額差異執行率 A B A-B B/A 備 考 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 受取入会金 140,000 400,000 260,000 285.7% 正会員受取入会金 100,000 280,000 180,000 280.0% 賛助会員受取入会金 40,000 120,000 80,000 300.0% 2 受取会費 71,980,000 73,747,928 1,767,928 102.5% 正会員受取会費 69,000,000 69,817,928 817,928 101.2% 賛助会員受取会費 2,980,000 3,930,000 950,000 131.9% 3 事業収益 143,217,000 121,817,023 21,399,977 85.1% 研修事業収益 1,550,000 761,580 788,420 49.1% 許可申請講習会事業収益 14,000,000 15,139,670 1,139,670 108.1% 講習会事務手数料等 普及事業収益 1,450,000 2,021,450 571,450 139.4% 協会図書頒布料等 マニフェスト普及事業収益 29,712,000 31,804,000 2,092,000 107.0% マニフェスト頒布料等 機関誌発行事業収益 6,960,000 7,616,000 656,000 109.4% 機関誌広告料 会員事業収益 7,030,000 7,296,000 266,000 103.8% 総会後懇親会会費等 受託事業収益 82,515,000 57,178,323 25,336,677 69.3% 4 雑収益 401,000 645,420 244,420 161.0% 受取利息 1,000 7,189 6,189 718.9% 預金利子 雑収益 400,000 638,231 238,231 159.6% 保険紹介手数料等 経常収益計 215,738,000 196,610,371 19,127,629 91.1% (2) 経常費用 1 事業費 A 適正処理推進事業 38,402,415 36,743,834 1,658,581 95.7% 調査研究事業費 9,649,596 8,997,010 652,586 93.2% 研修事業費 19,865,246 18,604,463 1,260,783 93.7% 相談指導事業費 8,887,573 9,142,361 254,788 102.9% B 環境対策事業 2,632,849 2,165,139 467,710 82.2% 環境対策事業費 2,632,849 2,165,139 467,710 82.2% C 普及事業 160,893,406 134,725,446 26,167,960 83.7% 普及事業費 37,484,020 37,964,689 480,669 101.3% マニフェスト仕入額等 機関誌発行事業費 13,646,081 12,984,326 661,755 95.2% 会員事業費 27,248,305 27,542,253 293,948 101.1% 懇親会経費 連合会負担金等 団体課題別人材力支援事業 82,515,000 56,234,178 26,280,822 68.2% 事業費合計 201,928,670 173,634,419 28,294,251 86.0% 2 管理費 ( 法人管理費 ) 15,704,180 17,314,003 1,609,823 110.3% 経常費用計 217,632,850 190,948,422 26,684,428 87.7% 当期経常増減額 1,894,850 5,661,949 7,556,799 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 0 0 0 - (2) 経常外費用 予備費 2,500,000 0 2,500,000 0.0% 経常外費用計 2,500,000 0 2,500,000 0.0% 当期経常外増減額 2,500,000 0 2,500,000 0.0% 当期一般正味財産増減額 4,394,850 5,661,949 10,056,799 一般正味財産期首残高 128,982,597 128,982,597 0 100.0% 一般正味財産期末残高 124,587,747 134,644,546 10,056,799 108.1% Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 0 - 指定正味財産期首残高 0 0 0 - 指定正味財産期末残高 0 0 0 - Ⅲ 正味財産期末残高 124,587,747 134,644,546 10,056,799 108.1%
貸借対照表 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 科 目 平成 30 年 3 月 31 日現在 当 年 度 前 年 度 資産の部 1. 流動資産現金 預金 144,254,626 137,211,135 未収入金 0 0 貯蔵品 679,700 436,200 前払金 2,010,259 1,950,690 仮払金 0 139,696 流動資産合計 146,944,585 139,737,721 2. 固定資産 (1) 特定資産退職給付引当資産 15,006,710 13,992,034 特定資産合計 15,006,710 13,992,034 (2) その他固定資産什器備品 1 2 ソフトウエア 30,451 121,800 電話加入権 301,400 301,400 保証金 8,395,800 8,395,800 その他固定資産合計 8,727,652 8,819,002 固定資産合計 23,734,362 22,811,036 資産合計 170,678,947 162,548,757 負債の部 1. 流動負債未払金 2,622,398 2,647,500 前受金 17,505,000 16,723,928 預り金 681,293 276,832 仮受金 219,000 0 流動負債合計 21,027,691 19,648,260 2. 固定負債退職給付引当金 15,006,710 13,917,900 固定負債合計 15,006,710 13,917,900 負債合計 36,034,401 33,566,160 正味財産の部 1. 指定正味財産指定正味財産合計 0 0 ( うち特定資産への充当額 ) 0 0 2. 一般正味財産 134,644,546 128,982,597 ( うち基本財産への充当額 ) 0 0 ( うち特定資産への充当額 ) 0 0 正味財産合計 134,644,546 128,982,597 負債及び正味財産合計 170,678,947 162,548,757
正味財産増減計算書平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 受取入会金 400,000 140,000 260,000 正会員受取入会金 280,000 100,000 180,000 賛助会員受取入会金 120,000 40,000 80,000 2 受取会費 73,747,928 72,437,000 1,310,928 正会員受取会費 69,817,928 69,657,000 160,928 賛助会員受取会費 3,930,000 2,780,000 1,150,000 3 事業収益 121,817,023 68,322,430 53,494,593 研修事業収益 761,580 2,038,768 1,277,188 許可申請講習会事業収益 15,139,670 13,947,080 1,192,590 普及事業収益 2,021,450 1,999,102 22,348 マニフェスト普及事業収益 31,804,000 35,761,520 3,957,520 機関誌発行事業収益 7,616,000 6,933,240 682,760 会員事業収益 7,296,000 7,642,720 346,720 受託事業収益 57,178,323 0 57,178,323 4 雑収益 645,420 582,987 62,433 受取利息 7,189 17,844 10,655 雑収益 638,231 565,143 73,088 経常収益計 196,610,371 141,482,417 55,127,954 (2) 経常費用 1 事業費 調査研究事業費 8,997,010 9,297,290 300,280 役員報酬 1,120,560 839,860 280,700 給料手当 3,209,306 3,154,000 55,306 退職給付費用 106,703 49,715 56,988 法定福利費 605,192 617,888 12,696 福利厚生費 72,005 42,735 29,270 会議費 31,370 86,170 54,800 旅費交通費 893,579 1,107,302 213,723 通信運搬費 83,268 40,898 42,370 減価償却費 8,678 26,995 18,317 消耗品費 116,692 50,561 66,131 修繕費 60,066 55,609 4,457 新聞図書費 186,544 189,389 2,845 印刷製本費 282,736 722,269 439,533 光熱水料費 79,969 70,400 9,569 渉外費 66,000 0 66,000 賃借料 1,865,120 2,087,046 221,926 諸謝金 0 33,411 33,411 租税公課 159,222 60,759 98,463 負担金 50,000 50,000 0 支払手数料 0 540 540 雑費 0 11,743 11,743 研修事業費 18,604,463 17,580,073 1,024,390 役員報酬 1,280,640 959,840 320,800 給料手当 7,731,568 7,598,272 133,296 臨時雇賃金 1,629,125 1,597,760 31,365 退職給付費用 311,404 145,088 166,316 法定福利費 1,519,192 1,551,024 31,832 福利厚生費 180,868 107,273 73,595 会議費 4,001 13,460 9,459 旅費交通費 591,427 567,155 24,272 通信運搬費 137,671 136,086 1,585 減価償却費 19,640 69,660 50,020 消耗品費 249,575 104,288 145,287 修繕費 135,938 125,853 10,085 印刷製本費 113,077 288,908 175,831 光熱水料費 156,541 137,803 18,738 賃借料 4,079,689 3,350,524 729,165 諸謝金 151,340 390,700 239,360 租税公課 312,767 431,573 118,806 支払手数料 0 756 756 雑費 0 4,050 4,050
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 相談指導事業費 9,142,361 8,661,000 481,361 役員報酬 400,200 299,950 100,250 給料手当 583,504 573,455 10,049 臨時雇賃金 3,789,220 3,691,460 97,760 退職給付費用 19,598 9,131 10,467 法定福利費 512,558 523,313 10,755 福利厚生費 60,984 36,194 24,790 旅費交通費 303,511 263,384 40,127 通信運搬費 41,457 49,567 8,110 減価償却費 11,875 37,625 25,750 修繕費 82,188 76,097 6,091 光熱水料費 115,701 101,855 13,846 賃借料 2,247,146 1,997,919 249,227 租税公課 154,419 60,726 93,693 委託費 820,000 940,000 120,000 支払手数料 0 324 324 環境対策事業費 2,165,139 2,352,253 187,114 役員報酬 400,200 299,950 100,250 給料手当 1,021,139 1,003,545 17,594 退職給付費用 30,486 14,204 16,282 法定福利費 197,610 201,759 4,149 福利厚生費 23,505 13,954 9,551 旅費交通費 46,164 35,387 10,777 通信運搬費 9,207 10,923 1,716 減価償却費 2,740 8,592 5,852 修繕費 18,962 17,561 1,401 光熱水料費 16,160 14,230 1,930 賃借料 359,679 280,410 79,269 租税公課 39,287 20,242 19,045 負担金 0 300,000 300,000 支払寄付金 0 131,172 131,172 支払手数料 0 324 324 普及事業費 37,964,689 37,950,075 14,614 役員報酬 560,280 419,930 140,350 給料手当 4,959,840 4,874,363 85,477 臨時雇賃金 1,753,075 1,683,508 69,567 退職給付費用 199,252 92,836 106,416 法定福利費 1,111,576 1,134,896 23,320 福利厚生費 132,273 78,492 53,781 旅費交通費 294,466 261,090 33,376 通信運搬費 290,498 326,374 35,876 減価償却費 10,962 43,943 32,981 消耗品費 1,645,892 2,346,260 700,368 マニフェスト仕入 19,743,190 18,864,690 878,500 修繕費 75,870 70,243 5,627 印刷製本費 475,431 586,268 110,837 光熱水料費 194,019 170,757 23,262 賃借料 5,402,786 5,188,087 214,699 広告費 158,000 475,200 317,200 租税公課 658,917 989,272 330,355 支払手数料 298,362 343,236 44,874 雑費 0 630 630 機関誌発行事業費 12,984,326 13,814,545 830,219 役員報酬 800,400 599,900 200,500 給料手当 2,042,283 2,007,091 35,192 退職給付費用 76,216 35,511 40,705 法定福利費 395,224 403,518 8,294 福利厚生費 47,019 27,908 19,111 会議費 41,850 48,150 6,300 旅費交通費 174,254 180,774 6,520 通信運搬費 905,428 815,799 89,629 減価償却費 5,481 17,275 11,794 消耗品費 171,340 83,920 87,420 修繕費 37,935 35,122 2,813 印刷製本費 1,831,839 2,137,054 305,215 光熱水料費 54,445 47,932 6,513 賃借料 1,055,497 946,383 109,114 諸謝金 246,000 435,991 189,991 租税公課 228,317 231,452 3,135 委託費 4,752,000 5,635,440 883,440 支払手数料 118,798 125,325 6,527
科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 会員事業費 27,542,253 24,140,260 3,401,993 役員報酬 1,600,800 1,199,800 401,000 給料手当 5,543,352 5,447,818 95,534 臨時雇賃金 15,120 7,350 7,770 退職給付費用 189,452 88,270 101,182 法定福利費 1,006,594 1,027,712 21,118 福利厚生費 119,773 71,079 48,694 会議費 6,905,051 6,024,945 880,106 旅費交通費 1,543,623 1,026,721 516,902 通信運搬費 405,922 306,190 99,732 減価償却費 21,012 59,728 38,716 消耗品費 399,563 362,071 37,492 修繕費 145,463 134,633 10,830 印刷製本費 499,268 722,269 223,001 光熱水料費 96,985 85,378 11,607 渉外費 1,500,086 997,210 502,876 賃借料 3,343,440 2,500,160 843,280 諸謝金 245,200 65,000 180,200 租税公課 456,933 190,078 266,855 負担金 3,345,000 3,780,000 435,000 委託費 129,920 0 129,920 支払手数料 29,696 31,196 1,500 雑費 0 12,652 12,652 団体課題別人材力支援事業費 56,234,178 0 56,234,178 通信運搬費 2,140 0 2,140 租税公課 245,334 0 245,334 委託費 55,986,704 0 55,986,704 事業費計 173,634,419 113,795,496 59,838,923 2 管理費役員報酬 1,840,920 1,379,770 461,150 給料手当 4,084,572 4,014,182 70,390 臨時雇賃金 34,380 430,455 396,075 退職給付費用 155,699 72,545 83,154 法定福利費 827,506 844,866 17,360 福利厚生費 98,461 58,433 40,028 会議費 749,070 452,646 296,424 旅費交通費 1,756,537 1,981,682 225,145 通信運搬費 437,019 478,420 41,401 減価償却費 10,962 34,731 23,769 消耗品費 374,344 50,561 323,783 修繕費 75,870 70,243 5,627 印刷製本費 509,379 614,535 105,156 光熱水料費 136,973 120,578 16,395 渉外費 82,620 139,080 56,460 賃借料 2,752,917 2,653,681 99,236 諸謝金 1,058,400 1,091,880 33,480 租税公課 408,904 194,024 214,880 負担金 0 40,000 40,000 支払寄付金 0 972 972 委託費 1,770,952 3,393,342 1,622,390 支払手数料 148,518 153,930 5,412 雑費 0 148,820 148,820 管理費計 17,314,003 18,419,376 1,105,373 経常費用計 190,948,422 132,214,872 58,733,550 当期経常増減額 5,661,949 9,267,545 3,605,596 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 0 0 0 (2) 経常外費用経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 1 1 当期一般正味財産増減額 5,661,949 9,267,544 3,605,595 一般正味財産期首残高 128,982,597 119,715,053 9,267,544 一般正味財産期末残高 134,644,546 128,982,597 5,661,949 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 134,644,546 128,982,597 5,661,949
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) 会計基準について公益法人会計基準平成 20 年 4 月 11 日を採用している (2) 固定資産の減価償却方法什器備品 定率法ソフトウエア 定額法 (3) 引当金の計上基準退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 退職金規程に基づく期末退職給与の自己都合要支給額を計上している (4) リース取引の処理方法ファイナンス リース取引リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている (5) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理については 税込方式によっている 2. 特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 特定資産 退職給付引当資産 13,992,034 1,089,691 75,015 15,006,710 合 計 13,992,034 1,089,691 75,015 15,006,710 3. 特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 科 目 当期末残高 特定資産 退職給付引当資産 15,006,710 0 0 15,006,710 合 計 15,006,710 0 0 15,006,710 4. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 その他の固定資産什器備品 622,125 622,124 1 ソフトウエア 2,010,750 1,980,299 30,451 合 計 2,632,875 2,602,423 30,452
流動資産 流動資産 固定資産 特定資産 現金預金 場所 物量等使用目的等金額 現金手許現金在高運転資金として 266,229 普通預金三菱東京 UFJ 銀行本店 63,157,016 みずほ銀行渋谷支店 9,106,863 三井住友信託銀行本店営業部 22,430 郵便振替 00190-1-570845 3,726,754 定期預金三菱東京 UFJ 銀行本店 16,000,000 三井住友信託銀行本店営業部 51,975,334 貯蔵品事務所内マニフェスト期末在庫 679,700 前払金柿沼商事 事務所家賃 1,165,816 退職給付引当資産 普通預金 その他 844,443 みずほ銀行渋谷支店 146,944,585 職員に対する退職金の支払いに備えたものである 5,006,710 定期預金 10,000,000 その他の固定資産什器備品事務所内 1 固定資産 資産 流動負債 合計 科 合計 合計 目 財産目録 平成 30 年 3 月 31 日現在 ソフトウエア 30,451 電話加入権 301,400 保証金柿沼商事 事務所保証金 8,395,800 23,734,362 170,678,947 未払金公社 ) 全国産業廃棄物連合会マニフェスト代 2,172,500 その他 449,898 前受金正会員 賛助会員会費 17,505,000 仮受金車両表示板斡旋代 219,000 預り金社会保険料他 681,293 流動負債合計 21,027,691 固定負債退職給付引当金職員に対するもの 職員に対する退職金の支払いに備えたものである 15,006,710 固定負債合計 15,006,710 負債合計 36,034,401 正味財産 134,644,546