关于深圳市证通电子股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2014] 第 310249 号
关于深圳市证通电子股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2014] 第 310249 号 深圳市证通电子股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的深圳市证通电子股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的 关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明 一 对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司 2013 年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的 我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2013 年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露 二 董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实 合法 完整的相关资料, 按照 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引编制 关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明, 这种责任包括设计 执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制, 保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实 准确和完整, 以及不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 三 注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论 鉴证报告第 1 页
四 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 五 鉴证结论我们认为, 贵公司董事会编制的 关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明 符合 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定, 在所有重大方面如实反映了贵公司 2013 年度增发募集资金的存放与使用情况 立信会计师事务所 中国注册会计师 : 高敏 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 郭淮江 中国 上海 二 O 一四年四月十八日 鉴证报告第 2 页
深圳市证通电子股份有限公司关于 2013 年度募集资金存放与使用情况的专项说明 根据 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定, 本公司 将 2013 年度增发募集资金存放与使用情况专项说明如下 : 一 募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会 关于核准深圳市证通电子股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2013]1195 号 ) 核准, 深圳市证通电子股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 于 2013 年 10 月向特定投资者非公开发行 51,362,745 股人民币普通股 (A 股 ), 每股发行认购价格为人民币 10.20 元, 本次发行募集资金总额为 523,899,999.00 元, 扣除发行费用后, 实际募集资金 494,853,878.41 元 以上募集资金到位情况业经 2013 年 10 月 23 日立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的信会师报字 2013 第 310518 号 验资报告 验证确认 截止 2013 年 12 月 31 日, 公司累计投入募集资金项目总额人民币 16,274.92 万元, 其中, 募集资金置换先期投入 4,179.53 万元, 归还银行贷款 12,095.39 万元 公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,000.00 万元 扣除上述已使用资金后, 公司募集资金 2013 年 12 月 31 日应存余额为人民币 13,210.47 万元, 公司的募集资金存储专户实际余额为 13,281.90 万元, 实际余额与应存余额差异人民币 71.43 万元, 为银行存款利息收入人民币 71.45 万元扣除银行手续费 0.02 万元后的净额 二 募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况公司已按 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 中国证监会 关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知 和深圳证券交易所发布的 中小企业板上市公司募集资金管理细则 的要求制定了 深圳市证通电子股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度, 并经 2008 年 4 月 29 日股东大会审议通过, 自公司董事会审议通过之日起实施 2013 年 11 月, 根据中国证监会 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 的有关内容, 公司对 募集资金专项存储和使用制度 进行了修订, 并经 2013 年 11 月 26 日的第三届董事会第六次会议审议通过, 自公司董事会审议通过之日起实施 公司于 2013 年 11 月 19 日与 珠海华润银行股份有限公司深圳分行 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了募集资金专项账户 1
( 以下简称专户 ), 用于存放偿还银行贷款及补充流动资金项目募集资金 12,095.39 万元 公司于 2013 年 11 月 19 日与 中信银行股份有限公司深圳分行 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目募集资金 7,119.00 万元 公司于 2013 年 11 月 19 日与 上海浦东发展银行股份有限公司深圳福强支行 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目募集资金 7,656.00 万元 公司于 2013 年 11 月 19 日与 上海银行股份有限公司深圳分行 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目募集资金 9,589.00 万元 公司于 2013 年 11 月 19 日与 招商银行股份有限公司深圳华侨城支行 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放研发中心扩建项目募集资金 7,516.00 万元 公司于 2013 年 11 月 19 日与 宁波银行股份有限公司深圳分行营业部 中信建投证券股份有限公司 签订了 募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放支付卡行业安全芯片项目募集资金 5,510.00 万元 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 截止 2013 年 12 月 31 日, 公司募集资金在各银行专户存储情况如下 : 金额单位 : 人民币万元 银行名称 银行账号 账户类别 2013 年 12 月 31 日余额 珠海华润银行股份有限公司深圳分行 213201016889200001 活期存款 4.56 中信银行股份有限公司深圳分行 7442010182100011314 活期存款 37.14 七天通知存款 1,319.00 招商银行股份有限公司深圳华侨城支行 755901663610904 活期存款 19.92 结构性存款 4,496.00 上海银行股份有限公司深圳分行 0039296503002189948 活期存款 2.27 七天通知存款 6,140.90 上海浦东发展银行股份有限公司深圳福强支行 79110155200001821 活期存款 13.19 七天通知存款 556.00 宁波银行股份有限公司深圳分行营业部 73010122000857942 活期存款 9.36 七天通知存款 683.56 合计 13,281.90 2
三 募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表 ( 二 ) 募集资金项目先期投入及置换情况 截止 2013 年 10 月 31 日, 公司以自筹资金先期投入募投项目累计金额为 41,795,296.54 元 先期投入的自筹资金金额业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的信会师报字 [2013] 第 310530 号 关于深圳市证通电子股份有限公司以自筹资 金预先投入募投项目的鉴证报告 验证 2013 年 11 月 26 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了 关于公司使用募集 资金置换先期投入的议案 并经保荐人同意, 对截至 2013 年 10 月 31 日先期投入募 投项目的自筹资金 41,795,296.54 元进行置换, 并按 中小企业板上市公司募集资金 管理细则 相关规定履行了相关程序 资金置换明细如下 : 募集资金投资项目 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目 投资总额 募集资金承诺投资金额 金额单位 : 人民币万元 自有资金投入金额 已置换金额 9,589.00 9,589.00 68.06 68.06 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目 7,119.00 7,119.00 773.11 773.11 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目 7,656.00 7,656.00 - - 研发中心扩建项目 7,516.00 7,516.00 3,011.92 3,011.92 支付卡行业安全芯片项目 5,510.00 5,510.00 326.44 326.44 偿还银行贷款及补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00 - - 合计 52,390.00 52,390.00 4,179.53 4,179.53 ( 三 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于 2013 年 11 月 26 日召开的第三届监事会第六次会议审议通过了 关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 该议案经 2013 年 12 月 13 日召开的 2013 年第五次临时股东大会审议通过并实施, 同意公司使用不超过 20,000 万的闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限不超过 6 个月, 自 2013 年 12 月 13 日起至 2014 年 6 月 12 日止 根据相关股东大会会议决议, 公司于 2013 年 12 月 13 日起陆续使用闲置募集资金 20,000 万元用于暂时补充公司流动资金 ( 四 ) 超募资金使用情况 公司不存在超募资金的情况 3
( 五 ) 尚未使用的募集资金用途和去向 1 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 6,121 万元, 存于七天通知存款 ; 2 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设 项目, 尚未使用募集资金 556 万元, 存于七天通知存款 ; 3 截止 2013 年 12 月 31 日, 研发中心扩建项目, 尚未使用募集资金 4,496 万元, 存于结构性存款 ; 4 截止 2013 年 12 月 31 日, 支付卡行业安全芯片项目, 尚未使用募集资金 683 万元, 存于七天通知存款 ; 5 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目, 尚未使用 募集资金 1,319 万元, 存于七天通知存款 ( 六 ) 募集资金使用的其他情况 截止 2013 年 12 月 31 日, 募集资金其他使用情况 四 变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司变更募集资金投资项目的资金使用情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相 关内容做逐项对照, 实际使用情况与披露的情况相符 六 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2014 年 4 月 18 日批准报出 附表 :1 募集资金使用情况对照表 深圳市证通电子股份有限公司 董事会 2014 年 4 月 18 日 4
附表 1: 编制单位 : 深圳市证通电子股份有限公司 募集资金使用情况对照表 截止 2013 年 12 月 31 日 募集资金总额 52,390.00 本年度投入募集资金总额 金额单位 : 人民币万元 16,274.92 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集 2013 年度 16,274.92 累计变更用途的募集资金总额 - 资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 - 合计 16,274.92 承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资项目 (1) 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目 (2) 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目 (3) 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额 截至年末累计投入金额 (2) 截至年末投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 否 9,589.00 9,589.00 68.06 68.06 0.71% 否否 否 7,119.00 7,119.00 773.11 773.11 10.86% 否否 否 7,656.00 7,656.00 - - 0.00% 否否 (4) 研发中心扩建项目否 7,516.00 7,516.00 3,011.92 3,011.92 40.07% 否否 (5) 支付卡行业安全芯片项目否 5,510.00 5,510.00 326.44 326.44 5.92% 否否 (6) 偿还银行贷款及补充流动资金项目 否 15,000.00 15,000.00 12,095.39 12,095.39 80.64% 是否 承诺投资项目小计 52,390.00 52,390.00 16,274.92 16,274.92 超募资金投向 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 5
补充流动资金 超募资金投向小计 合计 52,390.00 52,390.00 16,274.92 16,274.92 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 超募资金的金额 用途及使用进展情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 截止 2013 年 10 月 31 日, 公司以自有资金先期投入募集资金项目 4,179.53 万元, 募集资金到位后根据专项审核报告及董事会决议, 并经保荐人同意, 使用募集资金对先期投入自有资金进行置换 2013 年 11 月 26 日, 证通电子召开的第三届董事会第六次会议, 审议通过了 关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 公司拟使用不超过 20,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金, 不超过本次募集资金净额的 50%, 使用期限自公司股东大会批准之日起不超过 6 个月 截止 2013 年 12 月 31 日用于补充流动资金使用金额 20,000 万元已转入公司一般户 1 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 6,121 万元, 存于七天通知存款 ; 2 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 556 万元, 存于七天通知存款 ; 3 截止 2013 年 12 月 31 日, 研发中心扩建项目, 尚未使用募集资金 4,496 万元, 存于结构性存款 ; 4 截止 2013 年 12 月 31 日, 支付卡行业安全芯片项目, 尚未使用募集资金 683 万元, 存于七天通知存款 ; 5 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目, 尚未使用募集资金 1,319 万元, 存于七天通知存款 1 实际收到募集资金与公告应收到募集资金净额的差异 597.06 万元系发行费用, 先前用自有资金支付, 未对其进行置换至一般户, 直接用于归还贷款 注 1: 累计投入募集资金总额, 包含了使用募集资金对先期投入自有资金进行置换 4,179.53 万元, 归还银行贷款 12,095.39 万元 注 2: 用于归还银行贷款的 12,095.39 万元, 不包含直接用于归还贷款的先前用自有资金支付的发行费用 597.06 万元 6