《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

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1 鉴证报告 2016 年度

2 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2017] 第 ZA11777 号 上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 )2016 年度 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 执行了合理保证的鉴证业务 一 董事会的责任贵公司董事会的责任是按照 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 ( 证监会公告 [2012]44 号 ) 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 修订 ) ( 上证公字 [2013]13 号 ) 及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告 这种责任包括设计 执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制, 确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并向注册会计师提供真实 准确 完整的相关资料 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 发表鉴证结论 三 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 ( 证监会公告 [2012]44 号 ) 及 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 修订 ) ( 上证公字 [2013]13 号 ) 及相关格式指引的规定编制, 是否不存在重大错报获取合理保证 鉴证报告第 1 页

3 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 四 鉴证结论我们认为, 贵公司 2016 年度 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 在所有重大方面符合 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 ( 证监会公告 [2012]44 号 ) 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 修订 ) ( 上证公字 [2013]13 号 ) 及相关格式指引的规定, 并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金 2016 年度实际存放与使用情况 五 对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的 我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件, 随同其他文件一起报送并对外披露 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 李进华 中国注册会计师 : 李悦 中国 上海 二 O 一七年三月三十一日 鉴证报告第 2 页

4 2016 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 修订 ) ( 上证公字 [2013] 13 号 ) 及相关格式指引的规定, 本公司将 2016 年度募集资金存放与实际使用情况专 项说明如下 : 一 募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额 资金到位时间经中国证券监督管理委员会以 证监许可 [2014] 237 号 文核准, 公司于 2014 年 3 月对 7 名特定投资者非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 99,702,823 股, 每股面值人民币 1 元, 每股发行价格为 6.73 元, 募集资金总额为人民币 670,999, 元, 扣除发行费用共计 32,791, 元后, 实际收到募集资金净额为人民币 638,208, 元 上述募集资金已于 2014 年 3 月 24 日存入公司设立的募集资金专户, 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司此次非公开发行股票的实际募集资金到位情况进行了审验, 并出具了 信会师报字 [2014] 验资报告 截止 2014 年 4 月 9 日, 本公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 312,316, 元, 以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具信会师报字 [2014] 第 号 关于上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告 ( 二 ) 募集资金使用金额及当前余额 截止 2016 年 12 月 31 日, 公司累计使用募集资金 548,177, 元, 募集资金余额 为 114,592, 元, 其中募集资金专用账户余额 1,592, 元, 理财产品账户余 额为 113,000, 元 募集资金的实际使用及结余情况如下表所示 : 项 目 累计金额 ( 单位 : 元 ) 募集资金总额 670,999, 扣除发行费用 32,791, 募集资金净额 638,208, 减 : 累计已使用金额 548,177, 通过上工欧洲投资德国百福公司项目和德国凯尔曼公司及其关联 公司项目 345,026, 研发和生产自动缝制单元及电控系统项目 53,941, 发展现代家用多功能缝纫机项目 2,380, 专项报告第 1 页

5 2016 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 项目累计金额 ( 单位 : 元 ) 4 建立完善集团内企业信息化管理系统 (ERP) 项目 2,829, 投资台州上工宝石缝纫科技有限公司项目 129,000, 永久性补充公司流动资金 15,000, 其中 : 上年度已累计使用金额 500,330, 本年度已累计使用金额 47,847, 置换预先已投入募投项目的自筹资金 312,316, 加 : 利息收入 24,567, 减 : 手续费 5, 募集资金期末余额 114,592, 其中 : 实际募集资金账户余额 1,592, 理财产品账户余额 113,000, 二 募集资金管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者的利益, 根据 公司法 证券法 上市公司证券发行管理办法 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订 ) 等法律 法规 规范性文件的规定, 结合公司实际情况, 公司修订了 募集资金使用管理办法 (2013 年 6 月修订 ) 根据募集资金管理制度规定, 公司对募集资金实行专户存储, 并严格履行使用审批手续, 以保证专款专用 公司于 2014 年 3 月 31 日与上海银行股份有限公司福民支行 ( 以下简称 上海银行福民支行 ) 交通银行股份有限公司上海徐汇支行( 以下简称 交通银行徐汇支行 ) 和保荐机构 ( 主承销商 ) 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 ( 原名 : 申银万国证券股份有限公司 )( 以下简称 申万宏源 ) 分别签订了 募集资金专户存储三方监管协议 ( 以下简称 三方监管协议 ) 上述协议与上海证券交易所 募集资金专户存储三方监管协议 ( 范本 ) 不存在重大差异 报告期内, 本公司在募集资金的使用过程中均按 募集资金三方监管协议 的规定履行, 不存在重大问题 专项报告第 2 页

6 2016 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 截止 2016 年 12 月 31 日, 本公司募集资金在银行账户的存储情况如下 : 序号银行名称账号账户类别余额 ( 单位 : 元 ) 1 上海银行福民支行 募集资金专户 221, 上海银行福民支行 通知存款账户 1,261, 交通银行天钥桥路支行 募集资金专户 109, 合计 1,592, 三 本年度募集资金的实际使用情况 本年内, 本公司募集资金实际使用情况如下 : ( 一 ) 募集资金投资项目 ( 以下简称 募投项目 ) 的资金使用情况 本报告期内, 本公司实际使用募集资金人民币 47,847, 元, 具体情况详见附表 1 募集资金使用情况对照表 ( 二 ) 募投项目先期投入及置换情况公司非公开发行募集资金到位后用募集资金置换预先已投入的自筹资金, 截止 2014 年 4 月 9 日, 公司已以自筹资金 312,316, 元预先投入募集资金项目 2014 年 4 月 11 日, 经公司第七届董事会第十二次会议审议批准, 公司以募集资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金 ( 三 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 ( 四 ) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况经公司于 2016 年 3 月 18 日召开的第七届董事会第二十六次会议审议批准, 公司将不超过 1.3 亿元的闲置募集资金进行现金管理, 分别与上海银行股份有限公司福民支行 ( 以下简称 上海银行福民支行 ) 和交通银行股份有限公司上海徐汇支行 ( 以下简称 交通银行徐汇支行 ) 签订协议 购买产品情况如下 : 专项报告第 3 页

7 2016 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 单位 : 人民币万元 签约银行名称 产品名称 批准使用 金额 实际使用 金额 期限 期末投资 份额 报告期收 益情况 募集资金 是否如期 归还 上海银行 赢家 货币及 上海银行福民支行 债券系列 ( 点滴成金 ) 理财产品 (WG15154S 5, , 至 是 期 ) 交通银行徐汇支行蕴通财富 日增利 86 天 5, , 至 是 交通银行徐汇支行 蕴通财富 日增利提升 90 天 4, , 至 是 上海银行 赢家 货币及 上海银行福民支行 债券系列 ( 点滴成金 ) 理财产品 (WG16017S 5, , 至 是 期 ) 交通银行徐汇支行 蕴通财富 日增利提升 88 天 5, , 至 是 交通银行徐汇支行 蕴通财富 日增利提升 88 天 2, , 至 是 上海银行福民支行 上海银行 稳进 2 号第 SD21606M031A 期结构性存款产品 8, , 至 , 是 交通银行徐汇支行 蕴通财富 日增利提升 87 天 2, , 至 , 是 交通银行徐汇支行 蕴通财富 日增利 S 款 2, , 起 2, 不适用 上海银行福民支行 上海银行 稳进 2 号第 SD21603M078A 期结构 性存款产品 8, , 至 , 不适用 注 : 购买交通银行产品的签约银行均为 交通银行徐汇支行, 资金支付均通过募集资 金专户 交通银行天钥桥路支行 ( 账号 : ) 进行划转 专项报告第 4 页

8 2016 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 ( 五 ) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 ( 六 ) 超募资金用于在建项目及新项目 ( 包括收购资产等 ) 的情况 本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目 ( 包括收购资产等 ) 的情况 ( 七 ) 节余募集资金使用情况 本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况 ( 八 ) 募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况 四 变更募投项目的资金使用情况 ( 一 ) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2 ( 二 ) 变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时 真实 准确 完整披露的情况, 已使用的募 集资金均投向所承诺的募集资金投资项目, 不存在违规使用募集资金的重大情形 六 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2017 年 3 月 31 日批准报出 附表 :1 募集资金使用情况对照表 2 变更募集资金投资项目情况表 上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司 董事会 2017 年 3 月 31 日 专项报告第 5 页

9 附表 1: 募集资金使用情况对照表 编制单位 : 上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司 2016 年度单位 : 人民币万元募集资金总额 67, 本年度投入募集资金总额 4, 变更用途的募集资金总额 16, 已累计投入募集资金总额 54, 变更用途的募集资金总额比例 24.98% 已变更项目, 截至期末承截至期末累截至期末累计投入金额截至期末投是否达项目可行性募集资金承调整后投本年度投项目达到预定可本年度实现承诺投资项目含部分变更诺投入金额计投入金额与承诺投入金额的差额入进度 (%) 到预计是否发生重诺投资总额资总额入金额使用状态日期的效益 ( 如有 ) (1) (2) (3)=(2)-(1) (4)=(2)/(1) 效益大变化 通过上工欧洲投资德国百福公司和德国凯尔曼公司及其关联公司项目研发和生产自动缝制单元及电控系统项目发展现代家用多功能缝纫机项目建立完善集团内企业信息化管理系统 (ERP) 项目 投资浙江上工宝石缝纫科技有限公司项目 45, , 不适用 , 不适用 不适用 不适用 不适用 否 变更项目实施 主体 15, , 不适用 3, , 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 投资浙江上工 宝石缝纫科技 5, 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 有限公司项目 永久性补充流 动资金 2, 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 投资浙江上工 宝石缝纫科技 不适用 15, 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 有限公司项目 永久性补充流动资金 不适用 1, 不适用 1, , 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 合计 67, , , ,

10 未达到计划进度原因 ( 分具体募投项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用不适用截止 2014 年 4 月 9 日, 公司已以自筹资金 312,316, 元预先投入募集资金项目 2014 年 4 月 11 日, 经公司第七届董事会第十二次会议审议批准, 公司以募集资金 312,316, 元置换已预先投入募投项目的自筹资金 经公司于 2016 年 3 月 18 日召开的第七届董事会第二十六次会议审议批准, 公司将不超过 1.3 亿元的闲置募集资金进行现金管理, 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况 分别与上海银行股份有限公司福民支行和交通银行股份有限公司上海徐汇支行签订协议, 购买银行理财产品, 到期获利 3,671, 元 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用 不适用 截止 2016 年 12 月 31 日, 募集资金余额为 114,592, 元, 其中专用账户余额为 1,592, 元, 理财产品账户余额 113,000, 募集资金结余的金额及形成原因 元 公司募集资金净额 638,208, 元 共使用募集资金 548,177, 元, 收取利息收入 24,567, 元 支付银行手续费 5, 元 募集资金其他使用情况 不适用 注 1: 本年度投入募集资金总额 包括募集资金到账后 本年度投入金额 及实际已置换先期投入金额 注 2: 截至期末承诺投入金额 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定 注 3: 本年度实现的效益 的计算口径 计算方法应与承诺效益的计算口径 计算方法一致

11 附表 2: 变更募集资金投资项目情况表 编制单位 : 上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司 2016 年度单位 : 人民币万元 变更后的项目 对应的原项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 截至期末计划 累计投资金额 (1) 本年度实 际投入金 额 实际累计 投入金额 (2) 投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态 日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 投资浙江上工宝石缝纫 科技有限公司项目 通过上工欧洲投资德国百福公司和德国凯尔曼 公司项目及发展现代家用多功能缝纫机项目 15, , , 不适用 不适用否 永久性补充流动资金 建立完善集团内企业信息化管理系统 (ERP) 项目 1, , , , 不适用不适用不适用否 合计 16, , , , 投资上工宝石缝纫科技有限公司项目 : 上工宝石作为公司战略规划的国内重要工业基地之一, 将在宝石机电现有技术的 变更原因 决策程序及信息披露情况说明 ( 分具体募投项目 ) 基础上吸收消化 DA 公司 百福公司的缝纫和自控技术, 同时与公司 上工 品牌业务合并, 大力发展中国制造, 扩充 公司的中低端缝制设备产品系列, 丰富公司的产品线, 提高整体实力 该项目已经 2015 年第一次临时股东大会审议通 过 未达到计划进度的情况和原因 ( 分具体募投项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 不适用 注 : 本年度实现的效益 的计算口径 计算方法应与承诺效益的计算口径 计算方法一致