平衡表 編號 :201 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 科 目 105 年 7 月 104 年 7 月 31 日決算數 (1) 31 日決算數 (2) 金額 (3)=(1)-(2) 比較增減 %(4)= (3)/(2)*100 資產 14,155,834,703 14,02

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1 中國文化大學 104 學年度 ( 自 104 年 8 月 1 日至 105 年 7 月 31 日止 ) 決算書

2 平衡表 編號 :201 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 科 目 105 年 7 月 104 年 7 月 31 日決算數 (1) 31 日決算數 (2) 金額 (3)=(1)-(2) 比較增減 %(4)= (3)/(2)*100 資產 14,155,834,703 14,029,749, ,084, 流動資產 3,280,821,837 3,086,956, ,865, 現金 1,978,576 2,208,731 (230,155) (10.42) 銀行存款 3,087,498,590 2,922,989, ,508, 應收款項淨額 149,898, ,811,495 9,087, 預付款項 41,445,935 20,946,237 20,499, 長期投資 長期應收款及基金 2,028,701,422 2,034,151,241 (5,449,819) (0.27) 附屬機構投資 3,701,422 9,151,241 (5,449,819) (59.55) 特種基金 2,025,000,000 2,025,000, 固定資產 13,966,155,024 13,777,566, ,588, 土地 2,794,255,486 2,794,255, 土地改良物 16,621,390 16,621, 房屋及建築 5,026,368,295 4,967,325,232 59,043, 機械儀器及設備 4,481,534,310 4,393,982,999 87,551, 圖書及博物 1,426,702,714 1,344,952,991 81,749, 其他設備 207,846, ,047,451 (23,200,670) (10.04) 預付土地 工程及設備款 12,826,048 29,381,048 (16,555,000) (56.35) 累計折舊總額 5,198,417,465 4,964,007, ,409, 固定資產淨額 8,767,737,559 8,813,558,603 (45,821,044) (0.52) 無形資產 273,400, ,151,086 1,249, 電腦軟體 273,400, ,151,086 1,249, 累計攤銷總額 215,551, ,032,673 18,518, 無形資產淨額 57,848,667 75,118,413 (17,269,746) (22.99) 其他資產 20,725,218 19,965, , 存出保證金 18,005,965 17,775, , 代管資產 2,719,253 2,189, , 資產合計 14,155,834,703 14,029,749, ,084, 負債 450,072, ,395,618 39,676, 流動負債 349,799, ,706,179 35,093, 短期債務 2,343,750 4,687,500 (2,343,750) (50.00) 應付款項 160,257, ,946,178 21,311, 預收款項 109,675, ,576,061 (13,900,280) (11.25) 代收款項 77,521,747 47,496,440 30,025, 長期負債 13,437,846 8,309,790 5,128, 長期銀行借款 0 2,343,750 (2,343,750) (100.00) 長期應付款項 13,437,846 5,966,040 7,471, 其他負債 86,835,282 87,379,649 (544,367) (0.62) 存入保證金 84,116,029 85,190,219 (1,074,190) (1.26) 應付代管資產 2,719,253 2,189, , 權益基金及餘絀 13,705,762,358 13,619,354,343 86,408, 權益基金 10,989,540,236 10,965,918,668 23,621, 指定用途權益基金 2,025,000,000 2,025,000, 未指定用途權益基金 8,964,540,236 8,940,918,668 23,621, 餘絀 2,716,222,122 2,653,435,675 62,786, 累積餘絀 2,629,814,107 2,558,829,569 70,984, 本期餘絀 86,408,015 94,606,106 (8,198,091) (8.67) 負債 權益基金及餘絀合計 14,155,834,703 14,029,749, ,084, 第 1 頁, 共 37 頁

3 各項收入 104 學年度 104 學年度 預算數 (1) 決算數 (2) 金額 (3)=(2)-(1) %(4)= (3)/(1)*100 2,156,689,362 學雜費收入 2,105,402,290 2,182,882,316 77,480, % 851,637,309 推廣教育收入 662,061, ,201, ,139, % 71,939,638 產學合作收入 152,207, ,678,139 (27,528,991) (18.09%) 0 其他教學活動收入 0 890, , ,753,655 補助及受贈收入 399,784, ,848,533 (12,935,557) (3.24%) 373,648 附屬機構收益 1,636,320 92,652 (1,543,668) (94.34%) 62,898,241 財務收入 44,820,000 58,988,791 14,168, % 191,703,554 其他收入 167,776, ,558,754 39,782, % 3,695,995,407 合計 3,533,688,006 3,832,140, ,452, % 各項支出 財團法人中國文化大學 收支餘絀表 編號 : 學年度單位 : 新臺幣元 103 學年度決算數 科 目 比較增減 4,392,361 董事會支出 5,972,108 4,650,283 (1,321,825) (22.13%) 561,043,602 行政管理支出 654,876, ,606,366 (23,270,357) (3.55%) 1,860,977,634 教學研究及訓輔支出 2,116,164,642 1,838,764,349 (277,400,293) (13.11%) 283,492,960 獎助學金支出 280,657, ,429,506 (13,228,254) (4.71%) 793,575,932 推廣教育支出 666,079, ,333, ,253, % 74,670,952 產學合作支出 148,472, ,723,259 (20,748,851) (13.97%) 0 其他教學活動支出 0 757, ,790 3,961,260 附屬機構損失 0 815, , ,887 財務支出 112,793 97,244 (15,549) (13.79%) 19,056,713 其他支出 19,385,731 15,554,642 (3,831,089) (19.76%) 3,601,389,301 合計 3,891,721,481 3,745,732,618 (145,988,863) (3.75%) 94,606,106 本期餘絀 (358,033,475.00) 86,408, ,441,490 (124.13%) 第 2 頁, 共 37 頁

4 現 金 流 量 表 編號 : 學年度 單位 : 新臺幣元 項 目 104 學年 103 學年 營運活動現金流量 : 本期餘絀 86,408,015 94,606,106 加 : 不產生現金流入之支出 441,102, ,541,467 減 : 不產生現金流入之收入 (13,996,332) (18,016,765) 流動資產調整項目淨 ( 增 ) 減數 (29,586,939) 17,665,403 流動負債調整項目淨增 ( 減 ) 數 7,333,758 (26,081,324) 營運活動淨現金流入 ( 出 ) 491,260, ,714,887 投資活動現金流量 : 減少附屬機構投資收現數 4,049,086 - 收回存出保證金收現數 2,480,776 1,716,411 減 : 購置固定資產付現數 (353,512,470) (429,907,605) 購置無形資產付現數 (9,024,351) (19,576,253) 支付存出保證金付現數 (2,710,831) (1,849,638) 投資活動淨現金流入 ( 出 ) (358,717,790) (449,617,085) 融資活動現金流量增加代收款項收現數 681,383, ,019,925 收取存入保證金收現數 59,476,260 61,777,684 其他融資活動收現數 7,471,806 5,966,040 減 : 償還長短期銀行借款付現數 (4,687,500) (4,687,500) 減少代收款項付現數 (651,357,860) (631,460,529) 退回存入保證金付現數 (60,550,450) (76,632,839) 融資活動淨現金流入 ( 出 ) 31,735,423 (13,017,219) 本期現金及銀行存款淨流入 ( 出 ) 164,278,534 45,080,583 期初現金及銀行存款餘額 2,925,198,632 2,880,118,049 期末現金及銀行存款餘額 3,089,477,166 2,925,198,632 現金流量資訊之補充揭露 : 本期支付利息 97, ,887 不影響現金流量之投資及融資活動 : 一年內到期之長期銀行借款轉列應付到期長期負債 2,343,750 4,687,500 上年度賸餘款撥充權益基金數 58,231,029 (49,443,352) 同時支付現金及長期應付票據交換土地及房屋土地房屋長期應付票據支付現金 第 3 頁, 共 37 頁

5 現金收支概況表 編號 : 學年度單位 : 新臺幣元 項目 104 學年經常收入 % 103 學年經常收入 % 經常門現金收入 3,795,156, % 3,697,135, % 學雜費收入 2,182,882, % 2,156,689, % 推廣教育收入 870,201, % 851,637, % 產學合作收入 124,678, % 71,939, % 其他教學活動收入 890, % % 補助及受贈收入 386,848, % 360,753, % 附屬機構收益 92, % 373, % 財務收入 58,988, % 62,898, % 其他收入 207,558, % 191,703, % 減 : 不產生現金流入之收入 (13,996,332) (0.37%) (18,016,765) (0.49%) 應收預收項目調整增 ( 減 ) 數 (22,987,521) (0.61%) 19,156, % 經常門現金支出 3,303,895, % 3,189,420, % 董事會支出 4,650, % 4,392, % 行政管理支出 631,606, % 561,043, % 教學研究及訓導支出 1,838,764, % 1,860,977, % 獎助學金支出 267,429, % 283,492, % 推廣教育支出 858,333, % 793,575, % 產學合作支出 127,723, % 74,670, % 其他教學活動支出 757, % % 附屬機構損失 815, % 3,961, % 財務支出 97, % 217, % 其他支出 15,554, % 19,056, % 減 : 不產生現金流出之支出 (441,102,399) (11.62%) (439,541,467) (11.89%) 應付預付項目調整增 ( 減 ) 數 (734,340) (0.02%) 27,572, % 經常門現金餘絀 491,260, % 507,714, % 購置動產 無形資產及其他資 產現金支出 303,493, % 357,662, % 機械儀器及設備 224,194, % 249,393, % 圖書及博物 67,463, % 67,979, % 其他設備 2,811, % 1,733, % 預付設備款 % 18,981, % 電腦軟體 9,024, % 19,576, % 扣減不動產支出前現金餘絀 187,767, % 150,052, % 購置不動產現金支出 59,043, % 91,820, % 房屋及建築 59,043, % 91,820, % 本期現金餘絀 128,724, % 58,231, % 第 4 頁, 共 37 頁

6 固定資產及無形資產變動表 編號 :205B 104 學年度單位 : 新臺幣元 上年度底止本年度增加金額及預 決算數之差異比較本年度減少金額及預 決算數之差異比較本年度底止 結存金額決算數預算數差異金額差異 % 決算數預算數差異金額差異 % 結存金額 備註 固定資產 13,777,566, ,490, ,941,603 30,548, % 184,901, ,778,228 (25,876,502) (12.28%) 13,966,155,024 土地 2,794,255, ,794,255,486 土地改良物 16,621, ,621,390 房屋及建築 4,967,325,232 59,043,063 94,330,000 (35,286,937) (37.41%) ,026,368,295 機械儀器及設備 4,393,982, ,865, ,281,603 53,583, % 142,314, ,068,542 (42,754,443) (23.10%) 4,481,534,310 圖書及博物 1,344,952,991 81,770,454 66,650,000 15,120, % 20,731 20, ,426,702,714 其他設備 231,047,451 2,811,226 5,680,000 (2,868,774) (50.51%) 26,011,896 25,688, , % 207,846,781 詳見第 37 頁附件 ( 八 ) 預付土地 工程及設備款 29,381, ,555, ,555, ,826,048 累計折舊 4,964,007, ,706, ,735,047 (28,135) (0.01%) 168,297, ,312,529 (15,088) (0.01%) 5,198,417,465 土地改良物 16,302, , ,132 (2,412) (1.96%) ,423,145 房屋及建築 1,204,217,753 93,531,804 96,228,640 (2,696,836) (2.80%) ,297,749,557 機械儀器及設備 3,514,320, ,115, ,322,621 2,792, % 142,285, ,068,542 (42,782,997) (23.12%) 3,680,150,335 其他設備 229,167, ,769 1,060,654 (121,885) (11.49%) 26,011,896 25,688, , % 204,094,428 固定資產淨額 8,813,558,603 (29,216,759) (59,793,444) 30,576,685 (51.14%) 16,604,285 20,731 16,583, % 8,767,737,559 無形資產 272,151,086 8,963,676 8,471, , % 7,714,595 13,464,537 (5,749,942) (42.70%) 273,400,167 電腦軟體 272,151,086 8,963,676 8,417, , % 7,714,595 13,464,537 (5,749,942) (42.70%) 273,400,167 累計攤銷 197,032,673 26,233,422 25,597, , % 7,714,595 13,464,537 (5,749,942) (42.70%) 215,551,500 電腦軟體 197,032,673 26,233,422 25,597, , % 7,714,595 13,464,537 (5,749,942) (42.70%) 215,551,500 無形資產淨額 75,118,413 (17,269,746) (17,125,896) (143,850) 0.84% ,848,667 固定資產及無形資產合計 8,888,677,016 (46,486,505) (76,919,340) 30,432,835 (39.56%) 16,604,285 20,731 16,583, % 8,825,586,226 第 5 頁, 共 37 頁

7 借入款變動表 編號 : 學年度 單位 : 新臺幣元 貸款機構 借款用途 借款期間 期初金額 本期借入金額本期償還金額 期末金額 利率 保證情形及償還方式 備 註 世華銀行 圖書館資訊大樓建築貸款 20 年 7,031,250 4,687,500 2,343, %~ 2.475% 前 4 年付息,16 年 32 期攤還 教育部台 (85) 高字第 號函 7,031,250 4,687,500 2,343,750 第 6 頁, 共 37 頁

8 收入明細表 編號 : 學年度單位 : 新臺幣元 收入科目預算數決算數 差異 % 學雜費收入 2,105,402,290 2,182,882,316 77,480, % 學費收入 1,620,511,950 1,678,176,149 57,664, % 註冊人數 :23,417 人 雜費收入 484,890, ,706,167 19,815, % 推廣教育收入 662,061, ,201, ,139, % 詳見第 30 頁附件 ( 一 ) 推廣收入 572,061, ,014, ,953, % 推廣產學合作收入 50,000,000 61,281,858 11,281, % 推廣 - 雜項收入 40,000,000 56,904,968 16,904, % 產學合作收入 152,207, ,678,139 (27,528,991) (18.09%) 詳見第 30 頁附件 ( 一 ) 研究計畫收入 113,207,130 93,249,400 (19,957,730) (17.63%) 合作計畫收入 30,000,000 22,699,298 (7,300,702) (24.34%) 管理費收入 9,000,000 8,729,441 (270,559) (3.01%) 其他教學活動收入 0 890, ,007 詳見第 30 頁附件 ( 一 ) 補助及受贈收入 399,784, ,848,533 (12,935,557) (3.24%) 詳見第 30 頁附件 ( 一 ) 補助收入 381,981, ,134,190 (30,847,000) (8.08%) 教育部及各政府機關 :350,355,066 民間及其他非政府機關 :779,124 受贈收入 17,802,900 35,714,343 17,911, % 全數均為民間企業及個人捐款 比 較 備 註 第 7 頁, 共 37 頁

9 收入明細表 編號 : 學年度 單位 : 新臺幣元 收 入 科 目 預 算 數 決 算 數 比較差異 % 備 註 附屬機構收益 1,636,320 92,652 (1,543,668) (94.34%) 詳見第 30 頁附件 ( 一 ) 及第 31 頁附件 ( 二 ) 財務收入 44,820,000 58,988,791 14,168, % 利息收入 22,395,000 34,083,847 11,688, % 詳見第 31 頁附件 ( 二 ) 基金收益 22,425,000 24,904,944 2,479, % 其他收入 167,776, ,558,754 39,782, % 財產交易賸餘 0 780, ,952 詳見第 31 頁附件 ( 二 ) 試務費收入 17,835,366 15,208,690 (2,626,676) (14.73%) 住宿費收入 107,294, ,893,750 12,598, % 游泳費 6,404,000 6,585, , % 雜項收入 36,242,369 65,090,262 28,847, % 詳見第 31 頁附件 ( 二 ) 合計 3,533,688,006 3,832,140, ,452, % 第 8 頁, 共 37 頁

10 支出明細表 編號 : 學年度 單位 : 新臺幣元 支 出 科 目 預 算 數 決 算 數 比較差異 % 備 註 董事會支出 5,972,108 4,650,283 (1,321,825) (22.13%) 人事費 3,625,324 3,639,623 14, % 業務費 791, ,904 (548,096) (69.29%) 詳見第 32 頁附件 ( 三 ) 出席及交通費 1,400, ,000 (790,000) (56.43%) 詳見第 32 頁附件 ( 三 ) 折舊及攤銷 155, ,756 1, % 行政管理支出 654,876, ,606,366 (23,270,357) (3.55%) 人事費 289,072, ,014,064 (33,058,571) (11.44%) 業務費 96,171,822 77,843,379 (18,328,443) (19.06%) 維護費 84,190,141 94,662,852 10,472, % 退休撫卹費 16,453,148 28,287,371 11,834, % 詳見第 32 頁附件 ( 三 ) 及第 33 頁附件 ( 四 ) 折舊及攤銷 168,988, ,798,700 5,809, % 教學研究及訓輔支出 2,116,164,642 1,838,764,349 (277,400,293) (13.11%) 人事費 1,296,801,292 1,199,015,351 (97,785,941) (7.54%) 業務費 436,847, ,166,279 (141,681,473) (32.43%) 詳見第 33 頁附件 ( 四 ) 維護費 75,168,691 69,300,124 (5,868,567) (7.81%) 退休撫卹費 64,509,123 51,630,879 (12,878,244) (19.96%) 第 9 頁, 共 37 頁

11 支出明細表 編號 : 學年度單位 : 新臺幣元 支出科目預算數決算數 比 較 差異 % 折舊及攤銷 242,837, ,651,716 (19,186,068) (7.90%) 獎助學金支出 280,657, ,429,506 (13,228,254) (4.71%) 詳見第 33 頁附件 ( 四 ) 獎學金支出 66,153,546 42,087,037 (24,066,509) (36.38%) 助學金支出 214,504, ,342,469 10,838, % 推廣教育支出 666,079, ,333, ,253, % 人事費 402,180, ,720,252 30,540, % 備 註 政府補助獎學金支出 : 5,470,855 民間捐贈獎學金支出 : 4,202,446 學校自付獎學金支出 :32,413,736 政府補助助學金支出 :158,272,718 民間捐贈助學金支出 : 20,000 學校自付助學金支出 : 67,049,751 業務費 236,173, ,134, ,960, % 詳見第 33 頁附件 ( 四 ) 維護費 3,101,000 21,154,554 18,053, % 詳見第 34 頁附件 ( 五 ) 退休撫卹費 10,849,014 14,749,920 3,900, % 詳見第 34 頁附件 ( 五 ) 折舊及攤銷 13,776,128 20,574,069 6,797, % 詳見第 34 頁附件 ( 五 ) 產學合作支出 148,472, ,723,259 (20,748,851) (13.97%) 人事費 89,863,620 69,080,915 (20,782,705) (23.13%) 詳見第 34 頁附件 ( 五 ) 業務費 54,558,510 50,574,487 (3,984,023) (7.30%) 維護費 585, ,321 (218,679) (37.38%) 詳見第 34 頁附件 ( 五 ) 及第 35 頁附件 ( 六 ) 第 10 頁, 共 37 頁

12 支出明細表 編號 : 學年度 單位 : 新臺幣元 支 出 科 目 預 算 數 決 算 數 比較差異 % 備 註 退休撫卹費 870, ,653 (589,347) (67.74%) 詳見第 35 頁附件 ( 六 ) 折舊及攤銷 2,594,980 7,420,883 4,825, % 詳見第 35 頁附件 ( 六 ) 其他教學活動支出 0 757, ,790 詳見第 35 頁附件 ( 六 ) 業務費 0 757, ,790 附屬機構損失 0 815, ,961 詳見第 35 頁附件 ( 六 ) 財務支出 112,793 97,244 (15,549) (13.79%) 利息費用 112,793 97,244 (15,549) (13.79%) 其他支出 19,385,731 15,554,642 (3,831,089) (19.76%) 試務費支出 11,674,515 9,984,490 (1,690,025) (14.48%) 財產交易短絀 0 28,554 28,554 詳見第 35 頁附件 ( 六 ) 及第 36 頁附件 ( 七 ) 超額年金給付 6,708,672 3,107,018 (3,601,654) (53.69%) 詳見第 36 頁附件 ( 七 ) 雜項支出 1,002,544 2,434,580 1,432, % 詳見第 36 頁附件 ( 七 ) 合計 3,891,721,481 3,745,732,618 (145,988,863) (3.75%) 第 11 頁, 共 37 頁

13 最近 3 年財務分析表 編號 : 學年度至 104 學年度 單位 : 新臺幣元 項目 計算公式 計算數據及比率 104 學年度 103 學年度 102 學年度 學雜費收入占總收學雜費收入 / 總收入入比率 *100% (%) (2,182,882,316 / 3,832,140,633) *100% =56.96% (2,156,689,362/3,695,995,407) *100% =58.35% (2,143,610,628/3,670,293,866) *100% =58.4% 學雜費收入變動率 (%) ( 本學年度學雜費收入 - 上學年度學雜費收入 )/ 上學年度學雜費收入 *100% (2,182,882,316-2,156,689,362) /2,156,689,362*100% =1.21% (2,156,689,362-2,143,610,628) /2,143,610,628*100% =0.61% (2,143,610,628-2,136,495,542) /2,136,495,542*100% =0.33% 流動比率 (%) 流動資產 / 流動負債 *100% (3,280,821,837 / 349,799,217) *100% =937.92% (3,086,956,364 / 314,706,179) *100% =980.9% (3,059,541,184 / 343,968,569) *100% =889.48% 速動比率 (%) ( 流動資產 - 材料 - 預付款項 ) / 流動負債 *100% (3,280,821,837-41,445,935) /349,799,217*100% =926.07% (3,086,956,364-20,946,237) /314,706,179*100% =974.25% (3,056,541,184-12,656,116) /343,968,569*100% =884.93% 現金流量比率 (%) 營運活動現金流量 / 流動負債 *100% (491,260,901 / 349,799,217) *100% =140.44% (507,714,887 / 314,706,197) *100% =161.33% (415,491,834 / 343,968,569) *100% =120.79% 累積餘絀比率 (%) ( 累積餘絀 + 未指定用途權益基金 )/ 總資產 *100% (2,629,814,107+8,964,540,236) /14,155,834,703*100% =81.91% (2,558,829,569+8,940,918,668) /14,029,749,961*100% =81.97% (2,623,172,825+8,956,912,644) /13,978,220,860*100% =82.84% 資產效益率 (%) 本期餘絀 /( 期初總資產 + 期末總資產 ) 2*100% 86,408,015/[(14,029,749, ,155,834,703) 2]*100% =0.61% 94,606,106/[(13,978,220, ,029,749,961) 2]*100% =0.68% (80,337,181)/[(13,953,885, ,978,220,860) 2]*100% =-0.58% 負債比率 (%) ( 負債總額 - 應付代管資產 )/( 資產總額 - 代管資產淨額 ) *100% (450,072,345-2,719,253)/ (14,155,834,703-2,719,253)*100% =3.16% (410,395,618-2,189,430)/ (14,029,749,961-2,189,430)*100% =2.91% (453,472,623-2,427,430)/ (13,978,220,860-2,427,430)*100% =3.23% 負債變動率 (%) ( 總負債期末餘額 - 總負債期初餘額 )/ 總負債期初餘額 *100% (450,072, ,395,618) /410,395,618*100% =9.67% (410,395, ,472,623) /453,472,623*100% =-9.5% (453,472, ,799,604) /348,799,604*100% =30.01% 舉債指數 ( 貨幣性負債 - 貨幣性資產 )/ 扣減不動產支出前現金餘絀 (337,677,311-5,282,381,867) /186,298,463*100% =0 (284,630,127-5,108,786,037) /150,052,004*100% =0 (320,670,351-5,102,266,604) /9,027,430*100% =0 第 12 頁, 共 37 頁

14 庫存現金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 出納組 ( 日 ) 974,282 出納組 ( 夜 ) 1,004,294 合計 1,978,576 第 13 頁, 共 37 頁

15 銀行存款明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 支存 59,764,553 中信 16,410,919 國泰世華 5,247 一銀 32,366,813 台北富邦 414,014 兆豐 10,567,560 活存 3,241,448 華南 2,580,063 台北富邦 661,385 活儲 474,832,631 台新 144,332,674 中信 178,880,744 國泰世華 36,126,197 華南 27,316,467 一銀 25,590,303 土銀 2,346,794 永豐 6,852,192 台北富邦 24,719,976 新光 758,298 元大 27,908,986 郵局 22,127,912 台北 22,127,912 定存 2,527,532,046 台新 287,300,000 國泰世華 48,600,000 台北富邦 194,994,200 郵局 1,754,466,040 元大 242,171,806 合計 3,087,498,590 第 14 頁, 共 37 頁

16 應收款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 應收票據 110,000 應收歐立達公司計畫第一期補助款 110,000 應收利息 29,566,896 應收誤扣 96/12,97/6 活儲息稅 229 應收各銀行 104/7-105/7 利息 29,566,667 應收帳款 120,221, 校提學生抵繳退撫儲金 ( 由 抵扣 ) 101,932 應收申辦陸生入台證規費 681,600 應收各項稅款 13,825 應收自校付等保險費及退休金 25,497 應收教育部補貼 就貸利息及興建大樓工程 105/1 1,491,280 應收其他場地費收入及其他應收款項等 2,749,731 應收民事扣押款 25,584 應收回教職員薪資及約雇人員薪 226,170 應收教育部暑期華語文獎學金 (105/6-8) 100,000 應收華岡印刷廠 104.2uDollar 平台管理費 9,970 應收各研究及補助計劃案款項等 93,056,785 資金異動之在途應收款 5,626,652 應收學生欠繳學雜費及學分費等 4,596,815 應收推廣部正規學制班學費及學分費收入等 8,480,260 應收推廣部非正規學制班學費及學分費收入等 2,230,769 應收線刷逾期請款之暫扣款 767,205 其它溢退款項 450 應收出版部出售圖書收入 37,205 其他應收款 110 智慧藏學習科公司代扣地理系電子書權利金稅 110 合計 149,898,736 第 15 頁, 共 37 頁

17 預付款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 用品盤存 7,309,025 出版品及文具用品等 7,309,025 預付費用 34,136,910 資金異動之在途預付款 3,539,407 預付元大定存 2,000,000 採編組預支學術電子書資料庫聯盟第 3 年經費 1,700,000 預付 105/7 月自校付退撫儲金及 105/6 月公健保等支出 18,640,354 預付各行政 學術單位各項活動經費及雜項等支出 2,782,628 預付推廣部各項活動經費及雜項等支出 5,474,521 合計 41,445,935 第 16 頁, 共 37 頁

18 附屬機構投資明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 設立台北市托兒所基金 2,263,923 設立中和托兒所基金 3,950,028 追加中和托兒所 8 至 11 月籌備期人事費 150,000 97/11/1-98/7/31 中和托兒所作業損失 (627,553) 97/8/1-98/7/31 文化托兒所作業損失 (474,367) 台北托兒所 96 學年累折變動影響數 (36,029) 98/8/1-99/7/31 中和托兒所作業收益 224,717 98/8/1-99/7/31 文化托兒所作業收益 1,280,359 99/8/1-100/7/31 文化托兒所作業收益 378,666 99/8/1-100/7/31 中和托兒所作業收益 1,663, /8/1-101/7/31 中和托兒所作業收益 1,495, /8/1-101/7/31 文化托兒所作業收益 508, /8/1-102/7/31 中和托兒所作業收益 2,212, /8/1-102/7/31 文化托兒所作業收益 622, 學年附屬中和托兒所投資收益 434, 學年附屬文化托兒所投資損失 (1,308,699) 103/8/1-104/7/31 文化托兒所作業收益 373, /8/1-104/7/31 中和托兒所作業損失 (3,961,260) 104/8/1-105/7/31 文化托兒所作業收益 92, /8/1-11/30 中和托兒所作業損失 (815,961) 中和托兒所結束營運, 應補繳 103 年二代健保 22,683 中和托兒所結束營運, 銀行存款餘額轉入 (3,937,489) 中和托兒所結束營運, 區公所退還大樓押金 (134,280) 中和托兒所結束營運, 設備轉入本校 (580,605) 中和托兒所結束營運, 器具物品轉入本校 (77,619) 中和托兒所結束營運, 資產己達報廢年限 (19,200) 合計 3,701,422 第 17 頁, 共 37 頁

19 特種基金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 受贈獎助學基金 25,000,000 校務發展基金 2,000,000,000 合計 2,025,000,000 第 18 頁, 共 37 頁

20 存出保證金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 存出保證金明細表 6,005,965 推廣部和平東路 2 段 49 之 1 號富科斯租賃擔保金 1,100,000 推廣部給付興富發建設 ( 股 ) 押租金 1,046,580 經濟部 105 育成協調中心計畫履保金 1,000,000 推廣高雄分部承租新耀資產房舍保證金 606,588 房屋押金 電話總機及各計畫履約保證金等 2,252,797 受質押定期存款 12,000,000 學生宿舍質押設定 ( 又昱 )- 富邦北投 108/2/26 到期 12,000,000 合計 18,005,965 第 19 頁, 共 37 頁

21 短期債務明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 金額摘要小計合計短期銀行借款 2,343, 學年長期銀行借款應償還數 2,343,750 合計 2,343,750 第 20 頁, 共 37 頁

22 應付款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 應付票據 76,304,871 科技部各研究計畫案應付票據款 4,229,123 農委會各研究計畫案應付票據款 150,089 教育部各補助計畫案應付票據款 1,653,257 其他政府機關各研究計畫案應付票據款 98,011 民間機構各研究計畫案應付票據款 46,353 中程校務發展計畫應付票據款 467,141 帳戶錯誤重撥應付票據款 32,863 應對自 校付勞 健保等保險費 2,959 應付外籍人士所得稅 281,069 應付廠商保固金及履保金退款 613, 年創新育成協調中心第 2 期補助款 63,000,000 學術單位各項支出應付票據款 1,745,953 行政單位各項支出應付票據款 2,678,538 推廣教育部各項支出應付票據款 1,305,990 應付費用 64,664,124 行政單位各項支出應付費用款 22,059,949 學術單位各項支出應付費用款 6,569,051 推廣教育部各項支出應付費用款 17,011,809 各項獎助學金支出應付費用款 2,296,007 各研究計畫案支出應付費用款 12,679,839 應付民事賠償款 18,480 待退學分學雜費 加退選及休學退費等 133,344 應退自 校付勞 健保等保險費 137,964 帳戶錯誤重撥應付款項 158,102 應付廠商保固金及履保金退款 470,400 應付 105/7 月所得稅款 2,286,397 應退教育部款項 200,245 應付國際學生等保險費 642,537 應付設備款 660,013 應付購買各項機械儀器等設備款 660,013 其他應付款 18,628,931 應付出版部各項版稅等 34,633 應退校付勞 健保等保險費 16,826,410 資金異動之在途其他應付款項 1,767,888 合計 160,257,939 第 21 頁, 共 37 頁

23 預收款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 預收款 92,782,316 轉帳存入來源不詳待查中 1,937 保留教育部各項補助款至 105 學年 74,645,743 保留各研究經費至 105 學年 14,833,836 預收中華 遠傳電信場地費收入 1,390,800 元大支付寶代收款 1,910,000 暫收款 16,893,465 趙筱梅捐贈興建兒童館基金 (74/07/22) 存入 540,000 捐體育館專款 100,446 國術館專款 37,056 實習銀行轉入歷年來定期 活期儲蓄存款及零存整付 6,939,897 轉帳存入來源不詳待查中 563,261 其他溢繳 溢領及誤存等待退款項 1,073,908 暫收暑修學分學雜費 住宿費及學生會費等 5,983,450 暫收推廣部正規學制班學雜費及團保費等 548,284 暫收推廣部非正規學制班學雜費及團保費等 915,263 暫收廠商保固金 144,500 捐華岡法學基金會 法律系系支開課經費 41,400 暫收學生會會費 6,000 合計 109,675,781 第 22 頁, 共 37 頁

24 代收款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 代辦費 1,741,666 大學部 國際學生 華語班及碩專班等保險費 936,878 推廣非正規學制班繳交各項代辦費 728,279 教務處代辦郵資 58,187 宿舍等空調設備使用費 18,322 代轉獎助學金 3,404,000 代轉教育部 基金會及原住民等獎助學金 3,404,000 代收款 30,815,533 各項所得稅 自付勞保 健保 公保及退撫儲金等 12,381,399 各項招生轉學考試報名費 473,414 代扣教職員執行扣押 民事賠償款等 84,628 代收教育部體育署計畫補助款 14,004,093 代收科技部及其他政府機關等研究及補助款 3,695,302 代收 105/7 月場地費及臨時停車費等稅款 176,697 產學及研究計畫 41,560,548 代收教育部 科技部及其他政府機關等研究及補助款 41,560,548 合計 77,521,747 第 23 頁, 共 37 頁

25 財團法人中國化大學 長期應付款項明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 摘 要 金 額 小計合計 人事室校提 103 學年公保年金準備金 5,966,040 人事室校提 104 學年公保年金準備金 7,471,806 合計 13,437,846 第 24 頁, 共 37 頁

26 存入保證金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 圖書館校友借書保證金 727,000 推廣部傳統班等學員交保證金 1,170,000 各宿舍空調設備押金 1,730,569 陸生繳交遠傳電信通訊儲備金 306,000 各廠商及公司繳交履約保證金及保固金 79,889,460 各學年度學碩士服租借押金等 293,000 合計 84,116,029 第 25 頁, 共 37 頁

27 財團法人中國化大學 應付代管資產明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 " 陽明山二子坪地區監測 " 觀光系購 PH 計 1 台 6,000 " 陽明山原生杜鵑分佈調查 " 生科系購望遠鏡 1 台 17,000 " 陽明山二子坪地區監測 " 觀光系購溶氧測定計 1 台 50,000 " 陽明山二子坪地區監測 " 觀光系購溫濕度檢定儀 1 台 4,000 " 陽明山原生杜鵑分佈調查 " 生科系購人造衛星導航系統 1 台 19,450 " 陽明山原生杜鵑分佈調查 " 觀光系購望遠鏡 1 台 10,000 " 陽明山自然資源資料野外調查 " 生科系購掌上型電腦 2 台 40, 學年體委會委託計畫代管資產設備 1,760,080 " 數位礦山虛擬實境系統建置 " 森保系購電腦軟體 1 套 163,150 " 陽明山二子坪地區監測 " 觀光系購人造衛星導航系統 1 台 20,000 商業優化推廣部購電腦軟體 1 式 99,750 " 自動雨量站觀測環境評估 " 大氣系購個人電腦 1 台 49,823 " 自動雨量站觀測環境評估 " 大氣系代管伺服器 1 台等 480,000 合計 2,719,253 第 26 頁, 共 37 頁

28 財團法人中國化大學 指定用途權益基金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 定存轉存基金 2,000,000, 學年度決算同意備查後, 調節賸餘款 26,797, 決算同意備查後, 調節賸餘款 - 轉銷勵學基金 (1,797,172) 合計 2,025,000,000 第 27 頁, 共 37 頁

29 未指定用途權益基金明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日單位 : 新臺幣元 摘 要 金 小計合計 期初餘額 11,193,287, 學年體委會委託計畫代管資產設備 (1,760,080) 提列至 97/7/31 土地改良物等累計折舊 (2,740,593,468) 96 學年度決算同意備查後, 調節賸餘款 (6,166,848,268) 97 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 359,862, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 175,969, 決算同意備查後, 調節賸餘款 - 轉銷勵學基金 1,797, 學年之累積賸餘款調整數 (462,515,525) 99 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (7,202,832) 100 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 266,146,498 依 100 土地帳面價值轉累積餘絀至其他權益 2,794,255,486 依 100 土地改良物帳面價值轉餘絀至其他權益 688,361 依 100 房屋及建築帳面價值轉餘絀至其他權益 3,608,472,979 依 101 土地改良物帳面價值轉銷其他權益基金 (123,132) 依 101 房屋及建築帳面價值轉餘絀至其他權益 111,064, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (185,462,706) 依 102 土地改良物帳面價值轉銷其他權益基金 (123,132) 依 102 房屋及建築帳面價值轉餘絀至其他權益 9,997,304 依 103 房屋及建築帳面價值轉餘絀至其他權益 33,449, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (49,443,352) 依 104 房屋及建築帳面價值轉其他權益至餘絀 (34,609,461) 103 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 58,231,029 額 合計 8,964,540,236 第 28 頁, 共 37 頁

30 累積餘絀明細表 編號 :209 中華民國 105 年 7 月 31 日 單位 : 新臺幣元 摘 要 金額小計合計 期初餘額 2,289,719, 學年財產總值變更登記 (250,254,385) 96 學年度結帳 379,914, 學年度決算同意備查後, 調節賸餘款 6,166,848,268 轉銷 97 學年累折. 台北托兒所 96 折舊影響數 (106,257) 97 學年度結帳 213,472, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (386,659,324) 98 學年度結帳 276,390, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (175,969,726) 學年之累積賸餘款調整數 462,515, 學年度結帳 1,955, 學年度結帳 165,622, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 34,381, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (266,146,498) 調整 99 學年賸餘款 (27,179,026) 100 學年累積餘絀轉列其他權益基金 (6,403,416,826) 101 學年累積餘絀轉列其他權益基金 (110,941,505) 101 學年度結帳 77,436, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 185,462, 學年累積餘絀轉列其他權益基金 (9,874,172) 102 學年度結帳 (80,337,181) 102 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 49,443, 學年累積餘絀轉列其他權益基金 (33,449,427) 103 學年度結帳 94,606, 學年決算同意備查後, 調節賸餘款 (58,231,029) 104 學年其他權益基金轉列累積餘絀 34,609,461 合計 2,629,814,107 第 29 頁, 共 37 頁

31 附件 ( 一 ) 中華民國 104 學年度一 推廣教育收入決算數 870,201,441 元, 預算數 662,061,443 元, 差異數 208,139,998 元, 增加 31.44% 增加原因 : 考慮就業機會 個人所得及國內外經濟等因素, 原編列預算時持謹慎保守原則編列收入, 故決算數較預算數增加 二 產學合作收入 1. 合作計畫收入決算數 22,699,298 元, 預算數 30,000,000 元, 差異數 7,300,702 元, 減少 24.34% 減少原因 : 因委託單位或合作單位簽訂之合約實際金額較預算數少, 故決算數較預算數減少 三 其他教學活動收入決算數 890,007 元, 預算數 0 元, 差異數 890,007 元 因 月及 月舉辦大學體驗營增加 505,400 元, 農學院生計所生技所舉辦孫德盛大學學生來台接受短期訓練班增加 164,107 元 四 補助及受贈收入 1. 受贈收入決算數 35,714,343 元, 預算數 17,802,900 元, 差異數 17,911,443 元, 增加 % (1) 本學年度博物館受贈典藏書法及水墨等文物較預算書增加 10,335,000 元 (2) 本學年度保守預估各界捐贈款, 但各界實際捐款校務發展基金 獎學金 系務經費及各項活動經費等仍持續辦理, 故決算數較預算數增加 ( 包含萬壽興業公司關家惟捐助理學院海洋研究中心 200 萬元, 宋友慈捐路國華獎學金及路宋友慈獎學金共 300 萬元, 梁世烈捐國際處印尼獎學金 200 萬元等 ) 五 附屬機構收益決算數 92,652 元, 預算數 1,636,320 元, 差異數 1,543,668 元, 減少 94.34% 減少原因 : 中國文化大學附設臺北市私立文化幼兒園 104 學年度因註冊學生人數減少, 註冊費 保育費 課後才藝費等收入僅 9,347,370 元, 第 30 頁, 共 37 頁

32 附件 ( 二 ) 中華民國 104 學年度減除各項支出 9,254,718 元後 ( 其中 1,676,797 元由 103 學年度保留款支應 ), 收益僅 92,652 元 六 財務收入利息收入決算數 34,083,847 元, 預算數 22,395,000 元, 差異數 11,688,847 元, 增加 52.19% 增加原因 : 原預估存款利率約 0.15%~1.32%, 因各銀行存款利率調漲至 0.80%~1.38%, 又校務發展經費嚴格控管撙節支出, 資金流出較少, 故決算數較預算數增加 七 其他收入 1. 財產交易賸餘決算數 780,952 元, 預算數 0 元, 差異數 780,952 元 增加原因 : 處分因使用年數里程數大且固定修繕經費高不符效益小客車之賸餘 2. 雜項收入決算數 65,090,262 元, 預算數 36,242,369 元, 差異數 28,847,893 元, 增加 79.60% 增加原因 : (1) 學年溢提校 - 補充保費轉列其他收入 5,253,518 元 (2) 杜鵑颱風災損理賠金 4,087,048 元及蘇迪勒颱風災損理賠金 11,098,308 元, 共計 15,185,356 元 (3) 增加學生宿舍 132 床位, 共計 3,088,800 元 (4) 體育館各會議室及教室場地除上課使用外亦提供各企業 團體借用 舉辦各種活動, 故場地使用維護費收入增加 第 31 頁, 共 37 頁

33 附件 ( 三 ) 中華民國 104 學年度一 董事費支出 1. 業務費決算數 242,904 元, 預算數 791,000 元, 差異數 548,096 元, 減少 69.29% (1) 董事會公關費用 議餐點 購買文具用品 碳粉匣及影印費等其它雜項費用 (2) 董事會及監察人支出項下業務費之總金額, 即決算數 242,904 元, 並未超過所設私立學校總收入 0.3%, 且不超過 150 萬元 減少原因 : 基本業務費如文具紙張 會議茶水 飲料 雜支等撙節使用, 故決算數較預算數減少 2. 出席及交通費決算數 610,000 元, 預算數 1,400,000 元, 差異數 790,000 元, 減少 56.43% (1) 董事會議董事出席費, 包含 8 次會議 61 人次, 每人次 10,000 元, 共計 610,000 元 (2) 無給職董事及監察人全體全年度得支領出席費及交通費總額 610,000 元, 即決算數, 並未超過學校法人及其所設之所有私立學校該學年度總收入 0.7%, 且不超過 350 萬元 減少原因 : 董事會議, 本學年度開會次數未如預期多及部份董事未出席或未支領, 故決算數較預算數減少 3. 會計師查核報告第 19 頁財務報表附註 ( 四 ) 董事長 董事及監察人全年度報酬及費用 與決算數 董事會支出- 人事費 差異說明 : (1) 會計師查核報告 : 僅列計董事長及監察人薪資, 帳列董事會支出 - 人事費 1,650,300 元外, 其餘為董事出席董事會議之出席費, 帳列董事會支出 - 出席及交通費 610,000 元, 合計 2,260,300 元 (2) 決算書 : 除上述董事長及監察人薪資 1,650,300 元外, 尚有董事會 2 位秘書薪資及獎金 1,844,293 元 相關勞保 健保 勞退及健保補充保費 145,030 元, 合計 3,639,623 元, 帳列董事會支出 - 人事費 二 行政管理支出 1. 退休撫卹費決算數 28,287,371 元, 預算數 16,453,148 元, 差異數 11,834,223 元, 增加 71.93% 增加原因 : 第 32 頁, 共 37 頁

34 附件 ( 四 ) 中華民國 104 學年度增加原因 : 人事室依勞基法第 56 條第 2 項提撥退休金 ( 舊制 ) 增加 14,492,868 元三 教學研究及訓輔支出 1. 業務費決算數 295,166,279 元, 預算數 436,847,752 元, 差異數 141,681,473 元, 減少 32.43% 減少原因 : (1) 獎勵大學教卓計畫 預算數為 56,616,046 元, 決算數為 29,393,066 元, 遞延次學年度執行及未執行數 27,222,980 元, 故決算數較預算數減少 中程校務發展計畫 預算數為 81,938,551 元, 決算數為 64,047,204 元, 因有轉列為人事費 資本門及獎助學金等及因時程及執行成效控管未執行數 16,493,008 元, 差異額合計 17,891,347 元 (2) 國際學術交流費 研究獎勵費及各系所學院學術活動研討經費 實習材料費 教材費之撙節開支, 水 電費 鍋爐油費等因節能措施及產學合作分攤水電 四 獎助學金支出 1. 獎學金支出決算數 42,087,037 元, 預算數 66,153,546 元, 差異數 24,066,509 元, 減少 36.38% 減少原因 : 各單位或學院中程校務與教卓計畫有遞延執行及經費編列未確實歸類獎學金或助學金, 致有差異, 故決算數較預算數減少 五 推廣教育支出 1. 業務費決算數 369,134,423 元, 預算數 236,173,472 元, 差異數 132,960,951 元, 增加 56.30% 增加原因 : (1) 積極推動終身教育課程合作 語文教學合作案 學生生涯規劃與發展服務實習費及國際企業管理系碩專班課程授權等支出 (2) 因開班數或補助委辦增加, 各項紙張 印刷 差旅費 清潔及用品 教材費等實際使用較預估增加, 故決算數較預算數增加 第 33 頁, 共 37 頁

35 附件 ( 五 ) 中華民國 104 學年度 2. 維護費決算數 21,154,554 元, 預算數 3,101,000 元, 差異數 18,053,554 元, 增加 % 增加原因 : 增設辦公室整修 教學空間修繕 大夏 606 及 B1 戶外區等整修工程及大夏館 2 樓機房機櫃擴增工程 大新館網路佈線及攝影機安裝工程等, 故決算數較預算數增加 3. 退休撫卹費決算數 14,749,920 元, 預算數 10,849,014 元, 差異數 3,900,906 元, 增加 35.96% 增加原因 : 因人員年資增加而人事費增加, 相對提撥之退休撫卹金亦增加, 故決算數較預算數增加 4. 折舊及攤銷決算數 20,574,069 元, 預算數 13,776,128 元, 差異數 6,797,941 元, 增加 49.35% 增加原因 : 預算數金額係以當時現有設備金額除以使用年限之概估數及本學年度有新購設備, 而致產生與決算數之誤差值 六 產學合作支出 1. 人事費決算數 69,080,915 元, 預算數 89,863,620 元, 差異數 20,782,705 元, 減少 23.13% 減少原因 : 本科目之支出是依產學合作收入估算, 而支出項目 金額及其相關內容, 因由委託單位核定且爭取不易而未達預期目標 本學年度收入決算數, 較預算數減少, 支出亦隨之減少 2. 維護費決算數 366,321 元, 預算數 585,000 元, 差異數 218,679 元, 減少 37.38% 減少原因 : 本科目之支出是依產學合作收入估算, 而支出項目 金額及其相關內容, 因由委託單位核定且爭取不易而未達預期目標 第 34 頁, 共 37 頁

36 附件 ( 六 ) 中華民國 104 學年度本學年度收入決算數, 較預算數減少, 支出亦隨之減少 3. 退休撫卹費決算數 280,653 元, 預算數 870,000 元, 差異數 589,347 元, 減少 67.74% 減少原因 : 本科目之支出是依產學合作收入估算, 而支出項目 金額及其相關內容, 因由委託單位核定且爭取不易而未達預期目標 本學年度收入決算數, 較預算數減少, 支出亦隨之減少 4. 折舊及攤銷決算數 7,420,883 元, 預算數 2,594,980 元, 差異數 4,825,903 元, 增加 % 增加原因 : 預算數金額係以當時現有設備金額除以使用年限之概估數, 而致產生與決算數之誤差值 七 其他教學活動支出決算數 757,790 元, 預算數 0 元, 差異數 757,790 元 增加原因 : 因 月及 月舉辦大學體驗營增加 593,683 元, 農學院生計所生技所舉辦孫德盛大學學生來台接受短期訓練班增加 164,107 元 八 附屬機構損失決算數 815,961 元, 預算數 0 元, 差異數 815,961 元 增加原因 : 中國文化大學附設新北市私立文化中和幼兒園本於 (104) 學年度中 104 年 11 月 30 日才清算完畢, 將期間之相關財產報廢及提列折舊, 本學年度為損失, 故決算數較預算數減少 九 其他支出 1. 財產交易短絀決算數 28,554 元, 預算數 0 元, 差異數 28,554 元 增加原因 : 第 35 頁, 共 37 頁

37 附件 ( 七 ) 中華民國 104 學年度大氣系老師科技部計畫移轉至中央大學故電腦設備一併轉移所發生之短絀, 故決算數較預算數增加 2. 超額年金給付決算數 3,107,018 元, 預算數 6,708,672 元, 差異數 3,601,654 元, 減少 53.69% 減少原因 : 預算數金額係以新增符合超額年金 74 人為概估數, 本學年度實際新增人數為 15 人, 而致產生與決算數之誤差值 3. 雜項支出決算數 2,434,580 元, 預算數 1,002,544 元, 差異數 1,432,032 元, 增加 % 增加原因 : 轉銷 學年學雜費應收款無法收回 1,459,905 元 第 36 頁, 共 37 頁

38 附件 ( 八 ) 中華民國 104 學年度一 其他設備本年度增加金額決算數 2,811,226 元, 預算數 5,680,000 元, 差異數 2,868,774 元, 減少 50.51% 減少原因 : 原預估購買辦公及事務設備, 但本學年度並未購買, 故決算數較預算數減少 第 37 頁, 共 37 頁

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