#COMP_NAME_CN#

Transcription

1 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 年 年 度 报 告 二 O 一 四 年 三 月 十 二 日

2 重 要 提 示 一 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 李 财 祥 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 郑 家 东 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 六 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 2

3 目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 4 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 7 第 四 节 董 事 会 报 告... 9 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 会 计 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 司 新 华 医 疗 母 公 司 指 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 淄 矿 集 团 / 控 股 股 东 指 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 公 司 章 程 指 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 章 程 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元, 中 国 法 定 流 通 新 华 手 术 指 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 医 用 环 保 指 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 北 京 雅 致 美 指 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 上 海 泰 美 指 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 新 华 奇 林 指 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 众 生 医 药 指 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 北 京 威 泰 科 指 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 新 华 瑞 思 指 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 上 海 天 清 指 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 新 华 泰 康 ( 北 京 ) 指 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 上 海 新 华 泰 康 指 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 神 思 医 疗 指 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 长 沙 弘 成 指 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 长 春 博 迅 指 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 中 德 牙 科 指 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 上 海 聚 力 通 指 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 淄 矿 中 心 医 院 指 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 济 南 新 华 指 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 二 重 大 风 险 提 示 : 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 存 在 的 风 险, 敬 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 可 能 面 对 的 风 险 因 素 的 内 容 4

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 名 称 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 新 华 医 疗 SHINVA MEDICAL INSTRUMENT CO.,LTD. SHINVA 赵 毅 新 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 季 跃 相 靳 建 国 联 系 地 址 山 东 省 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 新 华 医 疗 山 东 省 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 新 华 医 科 技 园 疗 科 技 园 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 山 东 省 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 新 华 医 疗 科 技 园 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 山 东 省 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 新 华 医 疗 科 技 园 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 部 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 新 华 医 疗 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 注 册 登 记 日 期 2013 年 9 月 16 日 注 册 登 记 地 点 山 东 省 济 南 市 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码

6 组 织 机 构 代 码 ( 二 ) 公 司 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 公 司 首 次 注 册 情 况 详 见 2011 年 年 度 报 告 公 司 基 本 情 况 ( 三 ) 公 司 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 公 司 上 市 之 初 主 营 业 务 为 消 毒 灭 菌 设 备 放 射 诊 断 及 治 疗 设 备 和 医 用 消 毒 灭 菌 指 示 产 品 及 耗 材 制 药 设 备 环 保 设 备 的 生 产 销 售 维 修 和 技 术 服 务 ; 房 屋 建 筑 工 程 空 气 净 化 工 程 及 室 内 装 饰 工 程 设 计 施 工, 装 饰 装 修 建 筑 智 能 化 施 工 医 院 设 备 及 工 业 设 备 的 安 装 目 前, 公 司 已 经 由 单 纯 的 医 疗 器 械 产 品, 逐 步 形 成 了 医 疗 器 械 制 药 装 备 和 医 疗 服 务 三 大 业 务 板 块, 公 司 产 品 逐 步 实 现 了 从 产 品 营 销 到 整 体 解 决 方 案 的 跨 越 ( 四 ) 公 司 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 2009 年 12 月 22 日, 经 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2009]1419 号 文 件 批 准, 公 司 原 第 一 大 股 东 山 东 省 淄 博 市 财 政 局 将 所 持 股 份 中 的 38,974,260 股 协 议 转 让 给 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司, 并 于 2009 年 12 月 31 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 完 成 过 户 此 次 转 让 完 成 后, 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 公 司 股 份 38,974,260 股, 占 公 司 总 股 本 的 29%, 成 为 公 司 第 一 大 股 东, 山 东 省 淄 博 市 财 政 局 持 有 公 司 股 份 2,212,080 股, 占 公 司 总 股 本 的 1.65% 七 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ( 境 内 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 海 市 威 海 路 755 号 文 新 报 业 大 厦 20 层 赵 玉 朋 朱 清 滨 名 称 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 办 公 地 址 北 京 市 西 城 区 西 直 门 外 大 街 112 号 阳 光 大 厦 9 层 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 郑 侠 刘 斌 持 续 督 导 的 期 间 名 称 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 35 号 国 际 企 业 大 厦 A 座 4 层 签 字 的 财 务 顾 问 主 办 人 姓 名 江 亮 君 孙 菊 持 续 督 导 的 期 间

7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 2013 年 2012 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2011 年 营 业 收 入 4,193,764, ,035,561, ,106,132, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 231,680, ,311, ,257, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 210,103, ,609, ,134, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22,355, ,867, ,369, 年 末 2012 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 2011 年 末 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 2,413,056, ,478,329, ,957, 总 资 产 5,390,801, ,378,381, ,952,263, ( 二 ) 主 要 财 务 数 据 主 要 财 务 指 标 2013 年 2012 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2011 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.12 个 百 分 点 14.4 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.41 个 百 分 点 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 非 经 常 性 损 益 项 目 2013 年 金 额 2012 年 金 额 2011 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 14,172, ,187, ,045, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 18,272, ,337, ,091, 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 606, ,240-27,

8 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 437, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 240, ,138, , 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -5,534, , , 所 得 税 影 响 额 -6,180, ,654, ,327, 合 计 21,576, ,701, ,123, 三 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 21, , ,200 合 计 21, , ,200 8

9 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 1 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 419, 万 元, 比 上 年 同 期 303, 万 元 增 长 38.15%; 实 现 利 润 总 额 33, 万 元, 比 上 年 同 期 21, 万 元 增 长 50.25%; 实 现 净 利 润 26, 万 元, 比 上 年 同 期 18, 万 元 增 长 47.29%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 23, 万 元, 比 上 年 同 期 16, 万 元 增 长 41.86%; 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2, 万 元, 与 上 年 同 期 的 1, 万 元 相 比 增 长 % 报 告 期 末 公 司 资 产 总 额 539, 万 元, 比 上 年 度 增 加 337, 万 元, 增 幅 为 59.57%, 负 债 总 额 266, 万 元, 比 上 年 度 增 加 91, 万 元, 资 产 负 债 率 为 49.49%, 比 上 年 末 51.91% 降 低 2.42 个 百 分 点 ; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 股 东 权 益 总 额 为 241, 万 元, 比 上 年 147,833 万 元 增 加 93, 万 元, 增 幅 为 63.23% 2 报 告 期 内, 公 司 通 过 并 购 方 式 丰 富 了 制 药 装 备 板 块, 开 拓 了 新 的 利 润 增 长 点, 加 强 了 公 司 在 中 药 制 药 装 备 业 务 上 的 竞 争 优 势, 积 累 了 更 丰 富 的 客 户 资 源, 增 强 公 司 后 续 发 展 动 力 3 报 告 期 内, 通 过 外 延 并 购 和 自 主 研 发 的 方 式 丰 富 公 司 检 验 仪 器 及 耗 材 产 品 线, 营 销 网 络 资 源 共 享, 与 原 有 业 务 协 同 发 展 4 建 立 健 全 业 绩 考 核 体 系 公 司 建 立 了 从 产 品 到 产 品 线, 从 产 品 线 到 业 务 板 块 的 三 级 业 绩 考 核 体 系, 从 不 同 层 面 上 加 强 对 公 司 的 管 理, 保 证 公 司 业 绩 的 稳 步 增 长 5 把 握 国 家 关 于 促 进 健 康 服 务 业 发 展 的 若 干 意 见 的 政 策, 抓 住 医 疗 服 务 行 业 发 展 的 良 好 机 遇, 加 大 在 医 疗 服 务 的 投 入, 保 证 公 司 的 可 持 续 发 展 医 疗 服 务 是 公 司 未 来 发 展 的 重 点 板 块, 目 前, 公 司 已 经 成 立 医 院 投 资 管 理 部, 针 对 公 司 收 购 的 医 院 资 源 统 一 管 理 6 加 强 人 才 培 养 公 司 成 立 新 华 医 疗 学 院, 通 过 内 部 培 训 和 外 部 培 训 等 不 同 的 方 式 提 高 公 司 中 高 层 管 理 人 才 和 业 务 骨 干 的 综 合 素 质, 保 证 公 司 发 展 所 需 人 才 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 4,193,764, ,035,561, 营 业 成 本 3,232,827, ,343,828, 销 售 费 用 334,277, ,286, 管 理 费 用 259,053, ,758, 财 务 费 用 34,756, ,810, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22,355, ,867, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -593,700, ,786, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 557,758, ,982, 研 发 支 出 126,871, ,480, 收 入 (1) 以 实 物 销 售 为 主 的 公 司 产 品 收 入 影 响 因 素 分 析 医 疗 器 械 产 品 收 入 为 337, 万 元, 比 2012 年 增 长 40.18%, 环 保 设 备 收 入 为 3, 万 元, 比 2012 年 增 长 8.54%, 药 品 及 器 械 经 营 收 入 为 75, 万 元, 比 2012 年 增 长 33.96%, 其 增 长 的 主 要 原 因 是 销 售 规 模 扩 大, 调 整 产 品 结 构, 丰 富 产 品 线, 提 高 产 品 的 附 加 值 所 致 9

10 (2) 新 产 品 及 新 服 务 的 影 响 分 析 不 适 用 (3) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 前 五 名 客 户 销 售 金 额 259,673, 元, 占 销 售 总 额 的 6.19% 3 成 本 主 要 供 应 商 情 况 报 告 期 内, 公 司 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 119, 万 元 4 费 用 (1) 管 理 费 用 : 报 告 期 管 理 费 用 25, 万 元, 比 上 年 同 期 18, 万 元 增 长 42.53%, 主 要 原 因 是 职 工 薪 酬 研 发 费 支 出 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 (2) 财 务 费 用 : 报 告 期 财 务 费 用 3, 万 元, 比 上 年 同 期 1, 万 元 增 长 95.15% 主 要 原 因 是 借 款 增 加, 利 息 支 出 增 加 所 致 (3) 销 售 费 用 : 报 告 期 销 售 费 用 33, 万 元, 比 上 年 同 期 25, 万 元 增 长 29.92% 5 研 发 支 出 (1) 研 发 支 出 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 支 出 90,822, 本 期 资 本 化 研 发 支 出 36,048, 研 发 支 出 合 计 126,871, 研 发 支 出 总 额 占 净 资 产 比 例 (%) 4.66 研 发 支 出 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 3.03 (2) 情 况 说 明 报 告 期 内 公 司 进 行 了 全 自 动 软 镜 清 洗 消 毒 器 实 验 型 冻 干 系 统 后 装 三 维 治 疗 计 划 及 定 位 传 输 系 统 6MeV 边 耦 合 驻 波 加 速 管 XH-RF1000 型 数 字 化 X 射 线 透 视 摄 影 系 统 等 产 品 研 发 和 改 进 6 现 金 流 (1) 报 告 期 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 量 475, 万 元, 主 要 是 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 出 量 473, 万 元, 主 要 是 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 和 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 净 额 2, 万 元, 与 去 年 同 期 1,086.7 万 元 相 比, 现 金 流 量 增 长 (2) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 量 21, 万 元, 主 要 为 收 回 投 资 收 到 的 现 金, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 量 80, 万 元, 主 要 为 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 (3) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 量 为 137, 万 元, 主 要 是 取 得 借 款 收 到 的 现 金 和 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 量 为 81,446.3 万 元, 主 要 是 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 7 其 它 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 报 告 期 内 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 较 上 年 同 期 增 长 6, 万 元, 主 要 原 因 是 : a 完 善 对 各 事 业 部 厂 分 厂 及 子 公 司 以 利 润 为 主 体 的 绩 效 考 核 体 系, 公 司 原 有 产 品 的 稳 步 增 长 b 并 购 项 目 的 业 绩 增 长 丰 富 检 验 仪 器 及 试 剂 产 品 线 和 制 药 装 备 板 块, 扩 大 经 营 规 模, 提 高 盈 利 水 平 c 公 司 配 股 募 集 资 金 项 目 带 来 的 业 绩 增 长 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 10

11 1) 公 司 非 公 开 发 行 : 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 于 2012 年 8 月 6 日 召 开, 审 议 通 过 关 于 公 司 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 股 票 的 预 案,2013 年 4 月 10 日 公 司 此 次 非 公 开 发 行 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 审 委 审 核 通 过 2013 年 5 月 24 日, 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2013] 696 号 文 关 于 核 准 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 核 准 公 司 本 次 发 行 截 止 2013 年 12 月 31 日 已 发 行 完 毕 该 事 项 详 见 公 司 此 前 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 上 刊 登 的 相 关 公 告 及 附 件 2) 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 : 公 司 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 于 2013 年 9 月 9 日 召 开, 审 议 通 过 关 于 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 方 案 的 议 案,2013 年 11 月 7 日 公 司 此 次 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 重 组 委 审 核 通 过 2013 年 12 月 3 日, 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2013]1521 号 文 关 于 核 准 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 向 王 波 等 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 核 准 公 司 本 次 发 行 截 止 2013 年 12 月 31 日 已 发 行 完 毕 该 事 项 详 见 公 司 此 前 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 上 刊 登 的 相 关 公 告 及 附 件 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 医 疗 器 械 3,375,335, ,481,200, 环 保 设 备 32,814, ,266, 药 品 及 器 械 经 营 750,040, ,692, 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 增 加 0.00 个 百 分 点 减 少 0.03 个 百 分 点 增 加 0.01 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 4,120,339, 国 外 37,850, ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 单 位 : 元 项 目 名 称 本 期 期 末 数 上 期 期 末 本 期 期 末 金 本 期 期 末 数 数 占 总 资 额 较 上 期 期 占 总 资 产 的 上 期 期 末 数 产 的 比 例 末 变 动 比 例 比 例 (%) (%) (%) 货 币 资 金 714,215, ,185, 交 易 性 金 融 资 产 112, , 应 收 票 据 63,491, ,100, 应 收 账 款 952,101, ,801, 预 付 款 项 286,081, ,182,

12 其 他 应 收 款 97,563, ,023, 存 货 1,518,998, ,275, 其 他 流 动 资 产 31,000, ,000, 长 期 股 权 投 资 88,418, ,141, 投 资 性 房 地 产 6,181, ,395, 固 定 资 产 519,087, ,079, 在 建 工 程 275,610, ,626, 无 形 资 产 301,169, ,733, 商 誉 497,554, ,991, 长 期 待 摊 费 用 7,776, ,935, 递 延 所 得 税 资 产 31,438, ,887, 短 期 借 款 853,441, ,170, 应 付 票 据 199,695, ,299, 应 付 账 款 833,066, ,627, 预 收 款 项 556,213, ,301, 应 付 职 工 薪 酬 31,062, ,774, 应 交 税 费 14,194, ,750, 应 付 利 息 1,515, 应 付 股 利 6,500, ,796, 其 他 应 付 款 121,776, ,259, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 1,120, , , 其 他 流 动 负 债 6,805, ,099, 长 期 借 款 4,980, ,000, 递 延 所 得 税 负 债 10,434, ,507, 其 他 非 流 动 负 债 27,227, ,867, 其 他 情 况 说 明 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 减 百 分 比 变 动 原 因 应 收 票 据 63,491, ,100, % 主 要 系 以 票 据 结 算 业 务 增 加 所 致 应 收 账 款 952,101, ,801, % 主 要 系 营 业 收 入 增 长, 应 收 账 款 相 应 增 加 所 致 预 付 款 项 286,081, ,182, % 主 要 系 预 付 土 地 款 增 加 及 采 购 量 增 加 所 致 其 他 应 收 款 97,563, ,023, % 主 要 系 本 期 合 并 范 围 变 更 及 押 金 增 加 所 致 存 货 1,518,998, ,275, % 主 要 系 母 公 司 生 产 规 模 扩 大 及 子 公 司 上 海 泰 美 增 加 新 的 代 理 产 品 所 致 其 他 流 动 资 产 31,000, ,000, % 主 要 系 本 期 子 公 司 购 买 的 理 财 产 品 增 加 所 致 长 期 股 权 投 资 88,418, ,141, % 主 要 系 本 期 新 增 对 南 阳 市 骨 科 医 院 的 投 资 所 致 固 定 资 产 519,087, ,079, % 主 要 系 上 期 在 建 工 程 本 期 完 工 转 资 及 本 期 合 并 范 围 变 更 所 致 在 建 工 程 275,610, ,626, % 主 要 系 募 集 资 金 项 目 投 入 增 加 及 医 院 综 12

13 合 楼 投 入 增 加 所 致 无 形 资 产 301,169, ,733, % 主 要 系 本 期 新 购 入 土 地 及 合 并 范 围 变 更 所 致 商 誉 497,554, ,991, % 主 要 系 本 期 溢 价 收 购 子 公 司 所 致 长 期 待 摊 费 用 7,776, ,935, % 主 要 系 期 末 市 场 推 广 费 增 加 所 致 递 延 所 得 税 资 主 要 系 期 末 可 抵 扣 差 异 增 加 及 合 并 范 围 31,438, ,887, % 产 变 更 所 致 短 期 借 款 853,441, ,170, % 主 要 系 销 售 规 模 扩 大 所 需 资 金 增 加 所 致 应 付 票 据 199,695, ,299, % 主 要 系 本 期 末 办 理 票 据 增 加 所 致 应 付 账 款 833,066, ,627, % 主 要 系 采 购 量 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 预 收 账 款 556,213, ,301, % 主 要 系 销 售 规 模 扩 大 及 合 并 范 围 变 更 所 致 应 付 职 工 薪 酬 31,062, ,774, % 主 要 系 应 付 奖 金 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 应 交 税 费 14,194, ,750, % 主 要 系 合 并 范 围 变 更 所 致 其 他 应 付 款 121,777, ,259, % 主 要 系 合 并 范 围 变 更 所 致 递 延 所 得 税 负 主 要 系 本 期 新 收 购 的 子 公 司 可 辨 认 净 资 10,434, ,507, % 债 产 公 允 价 值 大 于 账 面 价 值 所 致 其 他 非 流 动 负 主 要 系 本 期 新 收 到 政 府 补 助 增 加 所 致 27,227, ,867, % 债 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 战 略 目 标 与 绩 效 考 核 相 结 合 的 管 理 模 式 公 司 坚 持 三 个 " 坚 定 不 移 " 的 发 展 战 略 与 对 各 事 业 部 子 公 司 等 以 利 润 为 主 体 的 绩 效 考 核 体 系 相 结 合 的 管 理 模 式, 不 断 丰 富 产 品 线, 扩 大 市 场 份 额 2 较 完 善 的 研 发 体 系 公 司 现 有 产 品 延 伸 开 发 中 期 研 发 和 战 略 研 发 相 结 合 的 三 级 研 发 体 系 ; 公 司 先 后 被 认 定 为 " 高 新 技 术 企 业 " 和 " 国 家 火 炬 计 划 重 点 高 新 技 术 企 业 ", 公 司 的 技 术 中 心 被 认 定 为 国 家 级 企 业 技 术 中 心, 为 公 司 的 持 续 稳 定 发 展 奠 定 了 基 础 3 品 牌 影 响 力 新 华 医 疗 具 有 70 年 的 历 史, 经 过 不 断 的 培 育 和 积 累, 在 医 疗 卫 生 领 域 和 医 疗 器 械 行 业 具 有 很 高 的 知 名 度 诚 信 度 和 美 誉 度 消 毒 灭 菌 设 备 被 评 为 同 行 业 唯 一 中 国 名 牌, 现 在 正 积 极 创 建 国 际 品 牌 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内 投 资 额 39,655 投 资 额 增 减 变 动 数 -11, 上 年 同 期 投 资 额 50, 投 资 额 增 减 幅 度 (%) -22% 单 位 : 万 元 主 要 被 投 资 的 公 司 情 况 被 投 资 的 公 司 主 要 经 营 活 动 名 称 占 被 投 投 资 额 资 公 司 ( 万 元 ) 13

14 权 益 的 比 例 (%) 北 京 众 为 海 泰 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务 技 术 转 让 ; 计 算 机 系 统 服 务 ; 医 疗 科 技 有 限 基 础 软 件 服 务 ; 销 售 五 金 交 电 机 械 设 备 计 算 机 软 件 及 辅 公 司 助 设 备 文 化 用 品 ; 机 械 设 备 租 赁 ; 租 赁 计 算 机 通 讯 设 备 河 北 新 华 口 腔 以 人 工 种 植 牙 为 主 的 医 疗 门 诊 ; 种 植 牙 技 术 推 广 培 训 ; 研 制 60 科 技 有 限 公 司 生 产 销 售 以 人 工 种 植 体 为 主 的 生 物 材 料 及 有 关 器 械 480 聚 丙 烯 塑 料 薄 膜 聚 乙 烯 塑 料 薄 膜 生 产 销 售 ; 化 工 产 品 ( 除 危 上 海 盛 本 包 装 险 化 学 品 监 控 化 学 品 烟 花 爆 竹 民 用 爆 炸 物 品 易 制 毒 化 60 材 料 有 限 公 司 学 品 ) 塑 料 制 品 机 械 设 备 及 配 件 批 发 零 售 ; 塑 料 薄 膜 应 用 1,560 技 术 研 发 服 务 上 海 远 跃 制 药 生 产 加 工 制 药 机 械 轻 工 机 械 食 品 机 械 阀 门 及 管 道 配 件, 90 机 械 有 限 公 司 机 械 设 备 安 装 调 试, 从 事 货 物 及 技 术 的 进 出 口 业 务 35,280 北 京 翰 齐 高 新 项 目 投 资 ; 投 资 管 理 ; 资 产 管 理 ; 技 术 推 广 服 务 ; 会 议 服 务 ; 投 资 管 理 有 限 1.6 组 织 文 化 艺 术 交 流 ; 承 办 展 览 展 示 公 司 240 山 东 新 华 依 科 实 验 装 备 技 术 产 品 的 生 产 研 发 销 售 及 信 息 咨 询 服 务 ; 实 曼 实 验 装 备 技 验 动 物 行 业 所 需 设 备 用 品 的 研 发 生 产 与 销 售 ; 实 验 设 备 的 51 1,020 术 有 限 公 司 设 计 安 装 及 维 护 机 电 设 备 的 销 售 新 华 医 疗 健 康 医 疗 技 术 开 发, 技 术 推 广, 技 术 服 务 及 信 息 咨 询, 政 府 允 许 的 产 业 ( 湖 南 ) 45 实 业 投 资 有 限 公 司 117 山 东 神 思 医 疗 生 产 自 销 : 二 类 基 础 外 科 手 术 器 械 二 类 医 用 激 光 体 外 治 疗 55 设 备 有 限 公 司 仪 器 二 类 物 理 治 疗 及 康 复 设 备 428 证 券 投 资 情 况 序 号 1 0 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 ( 股 ) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 占 期 末 证 券 总 投 资 比 例 (%) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 年 度 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 本 年 度 公 司 无 委 托 贷 款 事 项 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 募 集 年 份 募 集 方 式 募 集 资 金 总 额 本 年 度 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 尚 未 使 用 募 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 集 资 金 用 途 14

15 及 去 向 2012 配 股 602,211, ,524, ,896, ,314, 存 放 于 银 行 2013 非 公 开 发 行 312,934, ,934, ,934, 非 公 开 发 行 94,050, ,200, ,200, ,849, 存 放 于 银 行 合 计 / 1,009,196, ,659, ,031, ,164, / 2013 年 度, 公 司 对 募 集 资 金 项 目 投 入 157,524, 元, 利 息 收 入 3,825, 元 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 已 累 计 使 用 募 集 资 金 568,896, 元, 全 部 为 对 募 集 资 金 项 目 投 入 支 出, 已 累 计 取 得 募 集 资 金 银 行 存 款 利 息 收 入 5,789, 元, 公 司 募 集 资 金 余 额 为 39,104, 元 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 承 诺 项 目 名 称 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 本 年 度 投 入 金 额 募 集 资 金 实 际 累 计 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 项 目 进 度 预 计 收 益 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 产 生 收 益 情 况 未 达 是 否 到 计 符 合 划 进 预 计 度 和 收 益 收 益 说 明 数 字 一 体 化 手 术 是 室 工 程 及 设 备 9, , , 是 ,3672, 否 低 温 灭 菌 设 备 及 否 耗 材 项 目 7, , , 是 ,3482, 否 口 腔 设 备 及 耗 材 是 项 目 2, , , 否 否 新 华 医 疗 研 发 中 否 心 创 新 项 目 8, , , 否 流 动 资 金 否 33, , 是 收 购 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 否 31, , , 是 公 司 75% 股 权 收 购 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 否 10% 股 权 及 补 充 9, , , 是 流 动 资 金 合 计 / 100, , , / / 8, / / / / 变 更 原 因 及 募 集 资 金 变 更 程 序 说 明 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 15

16 变 更 投 资 项 目 资 金 总 额 11,721 未 达 是 否 到 计 是 否 符 划 变 更 项 目 变 更 项 变 更 后 的 项 目 对 应 的 原 承 本 年 度 投 累 计 实 际 符 合 产 生 收 益 项 目 进 合 进 拟 投 入 金 目 的 预 名 称 诺 项 目 入 金 额 投 入 金 额 计 划 情 况 度 预 度 额 计 收 益 进 度 计 和 收 益 收 益 说 明 口 腔 设 备 及 耗 口 腔 设 备 及 材 项 目 耗 材 项 目 2, , , 否 否 数 字 一 体 化 手 数 字 一 体 化 术 室 工 程 及 设 手 术 室 工 程 9, , , 是 4,3672, 否 备 项 目 及 设 备 项 目 合 计 / 11,721 7, , / 5,234 / / / / 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 序 号 公 司 名 称 1 新 华 手 术 业 务 性 质 中 外 合 资 单 位 : 万 元 主 要 产 品 或 服 务 总 资 产 净 资 产 净 利 润 手 术 器 械 的 生 产 和 销 售 10, , 医 用 环 保 有 限 责 任 公 司 医 用 焚 烧 炉 医 用 水 处 理 设 备 医 用 毁 形 机 的 生 产 和 销 售 3, , 上 海 泰 美 4 众 生 医 药 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 销 售 三 类 医 疗 器 械 55, , , 中 成 药 中 药 材 中 药 饮 片 化 学 药 制 剂 化 学 原 料 药 抗 生 素 生 化 药 品 生 物 制 品 ( 除 疫 苗 ) 精 神 药 品 ( 限 二 类 ) 蛋 白 同 化 制 剂 肽 类 激 素 医 疗 用 毒 性 药 品 罂 粟 壳 二 三 类 医 疗 器 械 产 品 预 包 装 食 品 销 售 ; 一 类 医 疗 器 械 产 品 玻 璃 仪 器 等 34, , 北 京 威 泰 科 有 限 责 任 公 司 销 售 体 外 诊 断 试 剂 医 疗 器 械 Ⅲ 类 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 销 售 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 化 学 品 及 一 类 易 致 毒 化 学 品 ) 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 备 建 筑 材 料 工 艺 品 24, , ,

17 6 长 春 博 迅 有 限 责 任 公 司 体 外 诊 断 试 剂 [ABO RhD 血 型 定 型 试 剂 卡 ( 单 克 隆 抗 体 )] Ⅱ 类 6841 医 用 化 验 和 基 础 设 备 器 具 Ⅲ 类 6840 临 床 检 验 分 析 仪 器 生 产 生 物 制 品 ( 限 诊 断 药 品 ) 体 外 诊 断 试 剂 240 临 床 检 验 分 析 仪 器 销 售, 生 物 技 术 医 疗 器 械 的 开 发 技 术 转 让 10, , , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 非 募 集 资 金 投 资 项 目 二 董 事 会 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 1 近 年 来, 全 球 医 疗 器 械 产 业 快 速 发 展, 贸 易 往 来 活 跃, 平 均 增 速 达 7% 左 右, 是 同 期 国 民 经 济 增 长 速 度 的 两 倍 左 右 医 疗 器 械 产 业 作 为 全 球 高 新 技 术 产 业 竞 争 的 焦 点 领 域, 其 竞 争 正 在 向 技 术 人 才 管 理 服 务 资 本 标 准 等 多 维 度 全 方 位 拓 展 我 国 医 疗 装 备 的 整 体 水 平 有 了 很 大 提 高, 但 是 我 国 基 层 医 疗 机 构 设 备 配 置 水 平 偏 低 的 总 体 格 局 尚 未 改 变, 还 存 在 功 能 少 性 能 低 不 好 用 不 适 用 等 问 题 与 发 达 国 家 相 比, 我 国 医 疗 器 械 产 业 基 础 薄 弱, 产 业 链 条 不 完 整, 整 体 竞 争 力 较 弱, 基 础 产 品 综 合 性 能 和 可 靠 性 存 在 一 定 差 距, 部 分 核 心 关 键 技 术 尚 未 掌 握, 在 产 业 竞 争 中 处 于 不 利 地 位 2 医 疗 器 械 科 技 产 业 " 十 二 五 " 专 项 规 划 ( 国 科 发 计 [2011]705 号 ) 指 出, 到 2015 年, 初 步 建 立 医 疗 器 械 研 发 创 新 链, 医 疗 器 械 产 业 技 术 创 新 能 力 显 著 提 升 ; 突 破 一 批 共 性 关 键 技 术 和 核 心 部 件, 重 点 开 发 一 批 具 有 自 主 知 识 产 权 的 高 性 能 高 品 质 低 成 本 和 主 要 依 赖 进 口 的 基 本 医 疗 器 械 产 品, 满 足 我 国 基 层 医 疗 卫 生 体 系 建 设 需 要 和 临 床 常 规 诊 疗 需 求 ; 进 一 步 完 善 科 技 创 新 和 产 业 发 展 的 政 策 环 境, 培 育 一 批 创 新 品 牌, 大 幅 提 高 产 业 竞 争 力, 医 疗 器 械 科 技 产 业 发 展 实 现 快 速 跨 越 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 在 " 十 二 五 " 期 间, 新 华 医 疗 的 发 展 战 略 是 以 三 个 " 坚 定 不 移 " 为 核 心, 不 断 丰 富 产 品 线, 扩 大 市 场 份 额 三 个 " 坚 定 不 移 " 是 : 坚 定 不 移 地 走 健 康 产 业 之 路, 坚 定 不 移 地 走 自 主 创 新 之 路, 坚 定 不 移 地 走 收 购 兼 并 之 路 1 坚 定 不 移 地 走 " 健 康 产 业 " 之 路 公 司 在 继 续 发 展 壮 大 医 疗 器 械 和 制 药 装 备 的 基 础 上, 向 医 疗 服 务 领 域 扩 展, 公 司 定 位 于 " 医 疗 器 械 " " 制 药 装 备 " 和 " 医 疗 服 务 " 三 个 板 块 2 坚 定 不 移 地 走 自 主 创 新 之 路, 自 主 创 新 是 公 司 持 续 发 展 的 源 泉 公 司 重 点 加 强 中 长 期 新 产 品 的 研 发 公 司 根 据 对 市 场 的 预 测 和 研 究, 研 发 代 表 国 际 先 进 水 平 的 产 品, 并 进 行 战 略 产 品 的 研 发 和 储 备, 实 现 由 过 去 中 短 期 研 发 向 中 长 期 研 发 的 转 变, 连 续 不 断 地 推 出 技 术 含 量 高 市 场 容 量 大 具 有 强 大 市 场 竞 争 力 的 新 产 品, 为 企 业 快 速 发 展 提 供 有 力 支 撑 3 坚 定 不 移 地 走 收 购 兼 并 之 路 在 未 来 发 展 中, 公 司 将 继 续 坚 持 内 涵 式 发 展 和 收 购 兼 并 并 举 的 扩 张 发 展 模 式, 在 国 际 国 内 选 择 符 合 自 身 发 展 战 略 有 潜 力 与 公 司 发 展 具 有 协 同 作 用 的 目 标 实 施 并 购, 通 过 优 势 互 补 资 源 共 享, 公 司 不 断 发 展 壮 大 ( 三 ) 经 营 计 划 2014 年 度, 公 司 计 划 营 业 收 入 52.6 亿 元, 计 划 营 业 成 本 399,760 万 元, 计 划 营 业 费 用 43,506 万 元, 计 划 管 理 费 用 32,700 万 元, 计 划 财 务 费 用 5,810 万 元, 利 润 总 额 预 计 比 2013 年 实 际 约 增 长 30% ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 公 司 所 需 的 资 金 需 求 2014 年 公 司 维 持 日 常 业 务 及 完 成 在 建 工 程 投 资 项 目 所 需 资 金 需 求 约 为 76.2 亿 元, 资 金 使 用 计 划 主 要 为 17

18 生 产 经 营 支 出 购 买 设 备 和 工 程 建 设 支 出 等, 资 金 来 源 为 自 有 资 金, 不 足 部 分 将 通 过 债 务 融 资 等 方 式 解 决 公 司 将 通 过 统 筹 资 金 调 度, 优 化 资 产 结 构, 充 分 利 用 各 种 金 融 工 具 降 低 资 金 使 用 成 本 ; 同 时 严 格 控 制 公 司 各 项 费 用 支 出, 加 快 资 金 周 转 速 度, 合 理 安 排 资 金 使 用 计 划, 支 持 公 司 的 健 康 快 速 发 展 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 医 疗 器 械 行 业 市 场 竞 争 风 险 医 疗 器 械 行 业 持 续 向 好, 国 外 大 型 医 疗 器 械 企 业 加 速 进 入 中 国 市 场, 以 及 内 资 品 牌 的 竞 争 加 剧, 产 品 价 格 下 降, 压 低 行 业 利 润 2 整 合 风 险 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 公 司 在 经 营 决 策 人 才 培 养 运 作 实 施 和 风 险 控 制 等 方 面 的 难 度 增 加, 公 司 将 通 过 完 善 管 理 制 度 和 管 理 架 构, 制 定 约 束 和 激 励 机 制 等 方 式 来 降 低 整 合 风 险 3 制 药 装 备 收 入 降 低 风 险 基 于 2013 年 医 药 生 产 企 业 GMP 改 造 完 成, 公 司 制 药 装 备 板 块 会 受 到 一 定 的 影 响, 一 定 程 度 上 会 带 来 收 入 的 降 低 三 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 四 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 公 司 已 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 要 求 的 通 知 要 求, 修 改 完 善 了 公 司 章 程 中 有 关 利 润 分 配 政 策 的 条 款, 同 时 制 订 了 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 分 红 回 报 规 划 ( 年 ), 并 已 经 2012 年 7 月 20 日 公 司 第 七 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 及 2012 年 8 月 6 日 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ( 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 相 关 公 告 ) 报 告 期 内 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 方 案 严 格 执 行 了 公 司 章 程 的 分 红 政 策 分 红 标 准 及 比 例 清 晰 明 确, 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 完 备, 独 立 董 事 已 尽 职 履 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用, 中 小 股 东 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 切 实 维 护 了 中 小 股 东 的 合 法 权 益 ( 二 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 现 金 红 利 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 不 适 用 ( 三 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 分 红 年 度 占 合 并 报 表 分 红 年 度 合 并 每 10 股 派 中 归 属 于 上 每 10 股 送 每 10 股 转 现 金 分 红 的 报 表 中 归 属 于 息 数 ( 元 ) 市 公 司 股 东 红 股 数 ( 股 ) 增 数 ( 股 ) 数 额 ( 含 税 ) 上 市 公 司 股 东 ( 含 税 ) 的 净 利 润 的 的 净 利 润 比 率 (%) 2013 年 ,852, ,680, 年 ,405, ,311, 年 ,405, ,257,

19 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 ( 一 ) 诉 讼 仲 裁 或 媒 体 质 疑 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 无 后 续 进 展 的 事 项 概 述 及 类 型 查 询 索 引 公 司 已 于 2004 年 9 月 22 日 发 出 关 于 委 托 理 财 未 能 按 时 收 回 的 公 告, 具 体 内 容 刊 登 在 中 国 证 券 公 司 委 托 天 同 证 券 有 限 责 任 公 司 进 行 国 债 投 资 报 和 上 海 证 券 报 上 由 于 该 笔 委 托 金 额 存 在 收 回 风 险, 故 公 司 2004 年 末 计 提 坏 账 准 备 4,410 万 元 人 民 币, 详 见 2004 年 度 报 告 二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 非 经 营 性 占 用 上 市 公 司 资 金 的 余 额 期 初 金 额 报 告 期 内 发 生 额 期 末 余 额 预 计 偿 还 方 式 清 偿 时 间 报 告 期 内 发 生 的 期 间 占 用 期 末 归 还 的 总 金 额 报 告 期 内 清 欠 总 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 报 告 期 内 已 清 欠 情 况 清 欠 方 式 清 欠 金 额 , 现 金 1, , 现 金 偿 还 1, 三 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 四 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 事 项 概 述 及 类 型 查 询 索 引 上 海 远 跃 制 药 机 械 股 份 有 限 公 司 90% 的 股 权 详 见 新 华 医 疗 临 号 公 告 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 1 收 购 资 产 情 况 交 易 对 方 或 最 被 收 购 资 终 控 制 产 方 购 买 日 上 海 盛 本 包 装 材 料 2013 陈 晓 民 有 限 公 司 年 5 月 60% 的 股 24 日 权 资 产 收 购 价 格 自 收 购 日 起 至 本 年 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 自 本 年 初 至 本 年 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 适 用 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 是 否 为 关 联 交 易 ( 如 是, 说 明 定 价 原 则 ) 1, 否 资 产 收 购 定 价 原 则 根 据 博 华 综 评 字 号 资 产 评 估 报 告 定 价 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 清 欠 时 间 ( 月 份 ) 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 关 联 关 系 是 是 0 其 他 2 资 产 置 换 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 19

20 置 换 方 名 称 置 入 资 产 名 称 置 出 资 产 名 称 置 换 日 上 海 欣 上 海 聚 力 2013 沈 航 实 业 通 医 疗 供 年 8 佳 有 限 公 应 链 有 限 月 14 音 司 55% 公 司 49% 日 的 股 权 的 股 权 资 产 置 换 价 格 五 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 不 适 用 置 入 资 产 自 置 入 日 置 换 产 起 至 本 年 生 的 损 益 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 置 入 资 产 自 本 年 初 至 本 年 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 适 用 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 置 出 资 产 自 年 初 起 至 置 出 日 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 是 否 为 关 联 交 易 ( 如 是, 说 明 定 价 原 则 ) 否 资 产 置 换 定 价 原 则 置 入 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 置 入 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 置 出 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 置 出 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 资 产 置 换 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 根 据 淄 双 信 评 字 2013 是 号 资 产 评 估 是 是 是 0 报 告 定 价 关 联 关 系 其 他 六 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 众 生 医 药 与 淄 矿 中 心 医 院 的 关 联 交 易 2 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 交 易 方 关 联 关 系 关 联 交 易 类 型 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 淄 博 伊 马 新 华 制 药 参 股 子 接 受 接 受 参 照 市 场 设 备 有 限 公 司 公 司 劳 务 劳 务 价 格 确 定 成 都 奇 林 科 技 有 限 参 股 子 购 买 采 购 参 照 市 场 责 任 公 司 公 司 商 品 商 品 价 格 确 定 平 阴 县 中 医 医 院 其 他 购 买 采 购 参 照 市 场 商 品 设 备 价 格 确 定 淄 博 伊 马 新 华 制 药 参 股 子 销 售 销 售 参 照 市 场 设 备 有 限 公 司 公 司 商 品 材 料 价 格 确 定 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 销 售 销 售 参 照 市 场 其 他 店 有 限 责 任 公 司 商 品 药 品 价 格 确 定 淄 博 昌 国 医 院 其 他 销 售 销 售 参 照 市 场 商 品 药 品 价 格 确 定 淄 博 昌 国 医 院 其 他 销 售 销 售 参 照 市 场 商 品 器 械 价 格 确 定 平 阴 县 中 医 医 院 其 他 销 售 销 售 参 照 市 场 商 品 药 品 价 格 确 定 关 联 交 易 价 格 查 询 索 引 详 见 新 华 医 疗 临 号 公 告 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 交 易 结 算 方 式 市 场 价 格 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 1,270, 现 金 无 2,504, 现 金 无 529, 现 金 无 7, 现 金 无 8,190, 现 金 无 14,790, 现 金 无 3,326, 现 金 无 17,519, 现 金 无 20

21 合 计 / / 48,138, / / / 鉴 于 目 前 尚 未 出 台 对 非 营 利 性 医 院 合 并 会 计 报 表 的 方 法 和 一 般 程 序, 公 司 暂 把 淄 博 昌 国 医 院 和 平 阴 县 中 医 医 院 作 为 关 联 方, 公 司 目 前 正 在 积 极 进 行 医 院 的 改 制, 以 实 现 合 并 报 表 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 71, 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 32, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 32, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 32, 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 32, ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 截 止 报 告 期 末 共 有 11 项 借 款 合 同 :(1)2009 年 6 月 30 日 公 司 与 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 签 订 600 万 元 期 限 8 年 的 借 款 合 同 (2)2013 年 3 月 18 日 公 司 与 中 国 农 业 银 行 丽 景 苑 支 行 签 订 2000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (3)2013 年 10 月 15 日 公 司 与 中 国 农 业 银 行 丽 景 苑 支 行 签 订 5000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (4)2013 年 11 月 8 日 公 司 与 中 国 农 业 银 行 丽 景 苑 支 行 签 订 5000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (5)2013 年 4 月 22 日 公 司 与 招 商 银 行 淄 博 分 行 签 订 5000 万 元 期 限 10 个 月 的 借 款 合 同 (6)2013 年 3 月 15 日 公 司 与 中 国 银 行 张 店 支 行 签 订 5000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (7) 2013 年 11 月 19 日 公 司 与 中 国 银 行 张 店 支 行 签 订 7000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (8)2013 年 11 月 7 日 公 司 与 中 国 银 行 张 店 支 行 签 订 5000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (9)2013 年 12 月 9 日 公 司 与 建 设 银 行 淄 博 高 新 支 行 签 订 6000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (10)2013 年 12 月 18 日 公 司 与 建 设 银 行 淄 博 高 新 支 行 签 订 4000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 (11)2013 年 12 月 16 日 公 司 与 中 国 农 业 银 行 丽 景 苑 支 行 签 订 6000 万 元 期 限 1 年 的 借 款 合 同 八 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 21

22 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 在 关 联 关 系 存 续 的 情 况 下, 本 公 司 将 不 会 直 接 或 者 参 与 设 立 其 它 企 业, 从 事 与 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 构 成 直 接 或 者 间 接 竞 争 的 生 产 经 营 和 业 务 ; 并 且 保 证 在 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 将 来 扩 大 业 务 范 围 时 放 弃 从 事 与 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 相 同 的 业 务 一 尽 量 减 少 或 者 避 免 与 新 华 医 疗 的 关 联 交 易 ; 二 如 无 法 避 免 的 关 联 交 易 将 遵 循 市 场 公 正 公 平 公 开 的 原 则, 交 易 的 价 格 或 收 费 原 则 上 应 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 标 准, 对 于 难 以 比 较 市 场 价 格 或 订 价 受 到 限 制 的 关 联 交 易, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 将 通 过 合 同 明 确 有 关 成 本 和 利 润 的 标 准 ; 三 新 华 医 疗 股 东 大 会 对 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 及 有 关 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 将 严 格 执 行 新 华 医 疗 公 司 章 程 规 定 的 回 避 制 度 并 承 认 对 于 需 要 由 独 立 董 事 发 表 意 见 的 关 联 交 易, 应 由 其 签 字 表 达 对 关 联 交 易 公 允 性 意 见 后 方 能 生 效 需 要 由 董 事 会 股 东 大 会 讨 论 的 关 联 交 易, 如 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 作 为 关 联 股 东, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 级 派 出 的 董 事 将 回 避 或 做 必 要 的 公 允 声 明 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 作 为 新 华 医 疗 是 是 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 作 为 新 华 医 疗 是 是 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 22

23 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 1 在 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 权 的 相 关 期 间 内, 本 公 司 目 前 不 存 在, 将 来 亦 不 会 采 取 自 营 控 股 参 股 联 营 合 营 合 作 或 者 其 他 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 公 司 业 务 构 成 同 业 竞 争 的 业 务, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 任 何 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 公 司 业 务 构 成 同 业 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 比 照 前 述 规 定 履 行 不 竞 争 的 义 务 ; 2 如 因 国 家 政 策 调 整 等 不 可 抗 力 原 因 导 致 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 将 来 从 事 的 业 务 与 公 司 之 间 的 同 业 竞 争 可 能 构 成 或 不 可 避 免 时, 则 本 公 司 将 在 公 司 提 出 异 议 后 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 或 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 ; 如 新 华 医 疗 进 一 步 要 求, 则 其 享 有 上 述 业 务 在 同 等 条 件 下 的 优 先 受 让 权 ;3 如 本 公 司 违 反 上 述 承 诺, 新 华 医 疗 及 新 华 医 疗 的 其 他 股 东 有 权 根 据 本 承 诺 函 依 法 申 请 强 制 本 公 司 履 行 上 述 承 诺, 并 赔 偿 其 因 此 遭 受 的 全 部 损 失 ; 同 时 本 公 司 因 违 反 上 述 承 诺 所 取 得 的 利 益 归 新 华 医 疗 所 有 一 尽 量 减 少 或 者 避 免 与 新 华 医 疗 的 关 联 交 易 ; 二 如 无 法 避 免 的 关 联 交 易 将 遵 循 市 场 公 正 公 平 公 开 的 原 则, 交 易 的 价 格 或 收 费 原 则 上 应 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 标 准, 对 于 难 以 比 较 市 场 价 格 或 订 价 受 到 限 制 的 关 联 交 易, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 将 通 过 合 同 明 确 有 关 成 本 和 利 润 的 标 准 ; 三 新 华 医 疗 股 东 大 会 对 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 及 有 关 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 将 严 格 执 行 新 华 医 疗 公 司 章 程 规 定 的 回 避 制 度 并 承 认 对 于 需 要 由 独 立 董 事 发 表 意 见 的 关 联 交 易, 应 由 其 签 字 表 达 对 关 联 交 易 公 允 性 意 见 后 方 能 生 效 需 要 由 董 事 会 股 东 大 会 讨 论 的 关 联 交 易, 如 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 作 为 关 联 股 东, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 附 属 企 业 级 派 出 的 董 事 将 回 避 或 做 必 要 的 公 允 声 明 山 东 能 源 1 山 东 能 源 保 证 不 利 用 对 新 华 医 疗 的 控 制 地 位 损 害 集 团 新 华 医 疗 及 新 华 医 疗 其 他 股 东 的 合 法 权 益 有 限 公 司 山 东 能 源 集 团 有 限 公 司 1 不 利 用 自 身 对 新 华 医 疗 的 控 制 性 影 响 谋 求 与 新 华 医 疗 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 ; 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 作 为 新 华 医 疗 是 是 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 作 为 新 华 医 疗 是 是 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 山 东 能 源 集 团 有 限 公 司 作 为 新 华 医 疗 控 股 是 是 股 东 之 控 股 股 东 的 整 个 期 间 山 东 能 源 集 团 有 限 公 司 作 为 新 华 医 疗 控 股 是 是 股 东 之 控 股 股 东 的 整 个 期 间 23

24 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 其 他 股 份 限 售 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 一 针 对 本 公 司 及 所 控 制 的 其 他 企 业 未 来 拟 从 事 或 实 质 性 获 得 与 上 市 公 司 同 类 业 务 或 商 业 机 会, 且 该 等 业 务 或 商 业 机 会 所 形 成 的 资 产 和 业 务 与 上 市 公 司 可 能 构 成 潜 在 同 业 竞 争 的 情 况 :1 本 公 司 将 不 从 事 并 努 力 促 使 本 公 司 所 控 制 的 其 他 企 业 不 从 事 与 上 市 公 司 相 同 或 相 近 的 业 务, 以 避 免 与 上 市 公 司 的 业 务 经 营 构 成 直 接 或 间 接 的 竞 争 2 本 公 司 及 所 控 制 的 其 他 企 业 在 市 场 份 额 商 业 机 会 及 资 源 配 置 等 方 面 可 能 对 上 市 公 司 带 来 不 公 平 的 影 响 时, 本 公 司 自 愿 放 弃 并 努 力 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 放 弃 与 上 市 公 司 的 业 务 竞 争 二 自 本 承 诺 函 出 具 日 起, 上 市 公 司 如 因 本 公 司 违 反 本 承 诺 任 何 条 款 而 遭 受 或 产 生 的 任 何 损 失 或 开 支, 本 公 司 将 予 以 全 额 现 金 赔 偿 一 就 本 公 司 及 所 控 制 的 其 他 企 业 与 上 市 公 司 ( 包 括 上 市 公 司 现 在 及 将 来 所 控 制 的 企 业 ) 之 间 将 来 无 法 避 免 或 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易 事 项, 本 公 司 及 所 控 制 的 其 他 企 业 将 遵 循 市 场 交 易 的 公 开 公 平 公 正 的 原 则, 按 照 公 允 合 理 的 市 场 价 格 进 行 交 易, 并 依 据 有 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 的 规 定 履 行 关 联 交 易 决 策 程 序, 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务 二 本 公 司 及 所 控 制 的 其 他 企 业 将 不 通 过 与 上 市 公 司 的 关 联 交 易 取 得 任 何 不 正 当 的 利 益 或 使 上 市 公 司 承 担 任 何 不 正 当 的 义 务 三 如 违 反 上 述 承 诺 与 上 市 公 司 进 行 交 易 而 给 上 市 公 司 造 成 损 失, 由 本 公 司 承 担 赔 偿 责 任 一 保 证 上 市 公 司 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 按 照 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 的 规 定 选 举 变 更 聘 任 或 解 聘, 不 得 超 越 董 事 会 和 股 东 大 会 违 法 干 预 上 市 公 司 上 述 人 事 任 免 ; 采 取 有 效 措 施 保 证 上 市 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 专 职 在 上 市 公 司 任 职 并 在 上 市 公 司 领 取 薪 酬, 不 在 本 公 司 及 其 关 联 方 兼 任 除 董 事 外 的 其 他 职 务 ; 保 证 上 市 公 司 在 劳 动 人 事 管 理 体 系 方 面 独 立 于 控 股 股 东 认 购 人 获 得 的 新 华 医 疗 股 份 自 新 华 医 疗 本 次 非 公 开 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 转 让 认 购 人 承 诺 遵 守 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 对 于 认 购 人 获 得 的 新 华 医 疗 股 份 转 让 的 其 他 限 制 或 禁 止 性 规 定 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 是 是 作 为 新 华 医 疗 控 股 股 东 期 间 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 是 是 作 为 新 华 医 疗 控 股 股 东 期 间 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 是 是 作 为 新 华 医 疗 控 股 股 东 期 间 新 华 医 疗 股 份 自 新 华 医 疗 本 次 非 公 开 发 行 是 是 结 束 之 日 起 36 个 月 内 24

25 解 决 同 业 竞 争 山 东 能 源 集 团 有 限 公 司 除 新 华 医 疗 外, 山 东 能 源 集 团 在 直 接 或 间 接 持 有 新 华 医 疗 股 份 的 期 间 内, 目 前 不 存 在 将 来 亦 不 会 采 取 自 营 控 股 方 式 直 接 或 间 接 经 营 学 科 特 色 显 著 的 专 科 医 院, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 新 华 医 疗 专 科 医 疗 服 务 业 务 构 成 同 业 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 比 照 前 述 承 诺 履 行 不 竞 争 的 义 务 山 东 能 源 集 团 有 限 公 司 作 为 新 华 医 疗 控 股 是 是 股 东 之 控 股 股 东 的 整 个 期 间 ( 二 ) 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 是 否 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 作 出 说 明 1 公 司 非 公 开 发 行 股 票 项 目, 董 建 华 等 49 名 自 然 人 与 长 春 博 迅 管 理 层 承 诺 : 长 春 博 迅 在 2013 年 经 会 计 师 事 务 所 审 计 后 实 现 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 将 不 低 于 人 民 币 5000 万 元 经 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 长 春 博 迅 2013 年 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为 人 民 币 万 元, 承 诺 方 严 格 履 行 了 业 绩 承 诺 2 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 项 目, 王 波 等 5 名 自 然 人 承 诺 : 从 本 次 交 易 实 施 完 成 当 年 起 的 三 个 会 计 年 度 内, 远 跃 药 机 100% 股 权 每 年 实 现 的 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润, 不 低 于 评 估 报 告 的 同 期 预 测 数, 且 2013 年 不 低 于 4,000 万 元 经 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 远 跃 药 机 2013 年 100% 股 权 实 现 的 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 为 人 民 币 4, 万 元, 承 诺 方 严 格 履 行 了 业 绩 承 诺 九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 80 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 11 财 务 顾 问 名 称 报 酬 江 亮 君 0 孙 菊 0 刘 斌 0 保 荐 人 郑 侠 0 报 告 期 内, 经 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 继 续 聘 任 上 海 上 会 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 公 司 2013 年 度 财 务 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 机 构 经 上 海 市 财 政 局 沪 财 会 号 文 批 准, 上 海 上 会 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 转 制 为 特 殊 普 通 合 伙 体 制, 转 制 后 事 务 所 全 称 变 更 为 " 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )" 为 此, 公 司 聘 请 的 2013 年 度 财 务 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 机 构 更 名 为 " 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )" 十 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 年 度 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 事 项 25

26 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 公 积 比 例 送 其 比 例 发 行 新 股 金 转 小 计 数 量 (%) 股 他 (%) 股 一 有 限 售 条 件 股 份 ,720,678 24,720,678 24,720, 国 家 持 股 国 有 法 人 持 股 0 0 8,107,283 8,107,283 8,107, 其 他 内 资 持 股 0 16,613,395 16,613,395 16,613, 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 0 0 6,138,345 6,138,345 6,138, 境 内 自 然 人 持 股 ,475,050 10,475,050 10,475, 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 174,053, ,053, 人 民 币 普 通 股 174,053, ,053, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 174,053, ,720,678 24,720, ,773, 股 份 变 动 情 况 说 明 1) 公 司 2013 年 6 月 28 日 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2013]696 号 ) 根 据 该 核 准 文 件, 核 准 本 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过 14,524,765 股 新 股 2) 公 司 2013 年 12 月 3 日 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 向 王 波 等 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2013]1521 号 ), 根 据 该 核 准 文 件, 核 准 本 公 司 向 王 波 发 行 2,544,418 股 股 份 向 张 崇 元 发 行 892,428 股 股 份 向 颜 志 红 发 行 854,114 股 股 份 向 王 贺 发 行 754,165 股 股 份 向 张 维 岳 发 行 754,165 股 股 份 向 刘 雪 松 发 行 180,841 股 股 份 向 赵 宜 军 发 行 70,797 股 股 份 向 王 龙 虎 发 行 52,556 股 股 份 向 吴 永 江 发 行 26,653 股 股 份 向 栾 连 军 发 行 25,820 股 股 份 向 陈 勇 发 行 20,073 股 股 份 向 牛 亚 军 发 行 138,262 股 股 份 向 聂 凯 发 行 446,438 股 股 份 向 邵 成 国 发 行 361,465 股 股 份 向 陈 肖 俊 发 行 124,103 股 股 份 向 丁 顺 权 发 行 82,457 股 股 份 向 方 志 发 行 69,131 股 股 份 向 柯 贤 佳 发 行 69,131 股 股 份 向 天 津 市 晨 亨 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 发 行 528,896 股 股 份 购 买 相 关 资 产 ; 核 准 本 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过 2,961,280 股 新 股 募 集 本 次 发 行 股 份 购 买 26

27 资 产 的 配 套 资 金 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 股 东 名 称 年 初 限 售 股 数 本 年 解 除 限 售 股 数 本 年 增 加 限 售 股 数 年 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 单 位 : 股 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 0 0 7,807,283 7,807,283 认 购 承 诺 2016 年 7 月 16 日 浙 信 安 享 ( 天 津 ) 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 0 0 4,709,449 4,709,449 认 购 承 诺 2016 年 7 月 16 日 伙 ) 董 建 华 0 0 2,008,033 2,008,033 认 购 承 诺 2016 年 7 月 16 日 王 波 , ,400 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 张 崇 元 , ,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 颜 志 红 , ,700 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 王 贺 , ,600 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 张 维 岳 , ,600 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 牛 亚 军 , ,262 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 聂 凯 , ,438 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 邵 成 国 , ,800 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 陈 肖 俊 ,800 39,800 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 丁 顺 权 ,400 26,400 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 方 志 ,200 22,200 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 柯 贤 佳 ,200 22,200 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 天 津 市 晨 亨 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 , ,896 认 购 承 诺 2014 年 12 月 10 日 伙 ) 王 波 , ,200 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 张 崇 元 , ,000 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 颜 志 红 , ,000 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 王 贺 , ,100 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 张 维 岳 , ,100 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 邵 成 国 , ,200 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 陈 肖 俊 ,700 45,700 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 丁 顺 权 ,400 30,400 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 方 志 ,400 25,400 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 柯 贤 佳 ,400 25,400 认 购 承 诺 2015 年 12 月 10 日 王 波 , ,818 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 张 崇 元 , ,428 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 颜 志 红 , ,414 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 王 贺 , ,465 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 张 维 岳 , ,465 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 刘 雪 松 , ,841 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 赵 宜 军 ,797 70,797 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 27

28 王 龙 虎 ,556 52,556 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 吴 永 江 ,653 26,653 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 栾 连 军 ,820 25,820 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 陈 勇 ,073 20,073 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 邵 成 国 , ,465 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 陈 肖 俊 ,603 38,603 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 丁 顺 权 ,657 25,657 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 方 志 ,531 21,531 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 柯 贤 佳 ,531 21,531 认 购 承 诺 2016 年 12 月 10 日 合 众 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 , ,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 25 日 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 , ,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 25 日 光 大 金 控 ( 上 海 ) 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) , ,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 25 日 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 , ,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 25 日 薛 云 0 0 1,000,000 1,000,000 认 购 承 诺 2014 年 12 月 25 日 合 计 ,720,678 24,720,678 / / 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 末 近 3 年 历 次 证 券 发 行 情 况 股 票 及 其 衍 生 证 券 的 种 类 发 行 日 期 发 行 价 格 ( 或 利 率 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 获 准 上 市 交 易 数 量 股 票 类 配 股 2012 年 4 月 23 日 ,659, 年 5 月 2 日 39,659,136 非 公 开 发 行 2013 年 7 月 16 日 ,524, 年 7 月 16 日 14,524,765 发 行 股 份 购 买 资 产 2013 年 12 月 10 日 ,995, 年 12 月 10 日 7,995,913 非 公 开 发 行 2013 年 12 月 25 日 ,200, 年 12 月 25 日 2,200,000 ( 二 ) 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 由 174,053,136 股 变 更 为 198,773,814 股 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 末 公 司 无 内 部 职 工 股 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 数 量 和 持 股 情 况 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 5,572 股 东 名 称 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 持 股 持 股 总 数 性 质 比 例 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 报 告 期 内 单 位 : 股 5,791 持 有 有 限 售 条 件 质 押 或 冻 股 份 数 量 结 的 股 份 交 易 终 止 日 期 28

29 (%) 增 减 数 量 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 国 有 法 人 ,473, ,807,283 无 中 国 农 业 银 行 - 国 泰 金 牛 创 新 成 长 股 其 他 票 型 证 券 投 资 基 金 ,426,470 0 未 知 金 鑫 证 券 投 资 基 金 其 他 ,419,580 0 未 知 融 通 新 蓝 筹 证 券 投 资 基 金 其 他 ,937,145 0 未 知 浙 信 安 享 ( 天 津 ) 投 资 管 理 中 心 ( 有 其 他 限 合 伙 ) ,709,449 4,709,449 未 知 中 国 建 设 银 行 - 华 夏 优 势 增 长 股 票 型 其 他 证 券 投 资 基 金 ,619,768 0 未 知 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 内 需 增 长 贰 其 他 号 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ,167,388 0 未 知 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 内 需 增 长 开 其 他 放 式 证 券 投 资 基 金 ,961,087 0 未 知 全 国 社 保 基 金 一 一 二 组 合 其 他 ,000,000 0 未 知 淄 博 市 财 政 局 国 家 ,875,704 0 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 50,666,538 人 民 币 普 通 股 50,666,538 中 国 农 业 银 行 - 国 泰 金 牛 创 新 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 6,426,470 人 民 币 普 通 股 6,426,470 金 鑫 证 券 投 资 基 金 5,419,580 人 民 币 普 通 股 5,419,580 融 通 新 蓝 筹 证 券 投 资 基 金 4,937,145 人 民 币 普 通 股 4,937,145 中 国 建 设 银 行 - 华 夏 优 势 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 4,6197,68 人 民 币 普 通 股 4,619,768 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 内 需 增 长 贰 号 股 票 型 证 券 投 资 基 金 4,167,388 人 民 币 普 通 股 4,167,388 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 内 需 增 长 开 放 式 证 券 投 资 基 金 3,961,087 人 民 币 普 通 股 3,961,087 全 国 社 保 基 金 一 一 二 组 合 3,000,000 人 民 币 普 通 股 3,000,000 淄 博 市 财 政 局 2,875,704 人 民 币 普 通 股 2,875,704 中 国 工 商 银 行 - 汇 添 富 均 衡 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2,799,478 人 民 币 普 通 股 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 为 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司, 性 质 为 国 家 股 公 司 未 知 前 十 大 股 东 和 前 十 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 大 无 限 售 条 件 股 东 的 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 单 位 : 股 序 有 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 有 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 限 售 29

30 号 限 售 条 件 股 份 数 量 可 上 市 交 易 时 间 新 增 可 上 市 交 易 股 份 数 量 1 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 7,807, 年 7 月 16 日 7,807,283 2 浙 信 安 享 ( 天 津 ) 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 4,709, 年 7 月 16 日 4,709, 年 12 月 10 日 815,400 3 王 波 2,544, 年 12 月 10 日 938, 年 12 月 10 日 790,818 4 董 建 华 2,008, 年 7 月 16 日 2,008,033 5 薛 云 1,000, 年 12 月 25 日 1,000,000 6 张 崇 元 892,428 7 颜 志 红 854,114 8 王 贺 754,165 9 张 维 岳 754, 天 津 市 晨 亨 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 2014 年 12 月 10 日 286, 年 12 月 10 日 329, 年 12 月 10 日 277, 年 12 月 10 日 273, 年 12 月 10 日 315, 年 12 月 10 日 265, 年 12 月 10 日 241, 年 12 月 10 日 278, 年 12 月 10 日 234, 年 12 月 10 日 241, 年 12 月 10 日 278, 年 12 月 10 日 234, , 年 12 月 10 日 528,896 条 件 公 司 未 知 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 的 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 张 寿 利 成 立 日 期 1992 年 1 月 25 日 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 62, 煤 炭 开 采 原 煤 洗 选 加 工, 自 备 铁 路 运 输, 发 电 输 变 电 煤 泥 硫 化 铁 水 泥 制 品 煤 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 化 学 品 ) 计 算 机 设 备 及 配 件 通 信 器 材 ( 不 含 无 线 电 发 射 设 备 ) 粉 煤 灰 砖 的 销 售, 主 要 经 营 业 务 许 可 证 范 围 内 成 品 油 零 售, 计 算 机 软 硬 件 的 开 发 系 统 集 成, 受 托 开 展 广 播 电 视 网 络 维 修 管 理, 矿 山 机 电 设 备 维 修 ( 以 上 限 分 支 机 构 经 营 ); 资 格 证 书 范 围 内 的 进 出 口 业 务 ; 煤 炭 销 售 ; 房 屋 30

31 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 租 赁 无 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 名 称 山 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 山 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 是 省 政 府 直 属 特 设 机 构, 作 为 国 有 主 要 经 营 业 务 资 产 出 资 人 代 表 2 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 ( 三 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 其 他 情 况 介 绍 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 截 止 本 报 告 期 末 公 司 无 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 31

32 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 报 告 期 从 报 告 期 内 股 东 年 度 从 公 司 领 单 位 内 股 增 减 年 初 持 股 年 末 持 股 取 的 应 付 获 得 份 增 变 动 数 数 报 酬 总 额 的 应 减 变 原 因 ( 万 元 ) 付 报 动 量 ( 税 前 ) 酬 总 额 ( 万 元 ) 赵 毅 新 董 事 长 女 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 49,213 49,213 0 无 许 尚 峰 董 事 总 经 理 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 44,247 44,247 0 无 董 事 副 总 经 赵 勇 男 理 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 6,409 6,409 0 无 董 事 副 总 经 季 跃 相 男 理 董 秘 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 10,789 10,789 0 无 董 事 副 总 经 杨 兆 旭 男 理 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 20,785 20,785 0 无 缪 永 生 董 事 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 无 于 金 明 独 立 董 事 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 无 朱 德 胜 独 立 董 事 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 无 孟 凡 鑫 独 立 董 事 男 年 8 月 28 日 2014 年 5 月 13 日 无 王 克 旭 监 事 会 主 席 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 6,370 6,370 0 无 王 玉 全 监 事 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 9,542 9,542 0 无 王 世 平 监 事 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 22,488 22,488 0 无 李 财 祥 财 务 负 责 人 男 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 13 日 16,626 16,626 0 无 合 计 / / / / / 186, ,469 0 / (1) 赵 毅 新 :1993 年 3 月 至 1998 年 8 月 任 公 司 董 事 副 总 经 理,1998 年 8 月 至 2001 年 3 月 任 公 司 董 事 总 经 理,2001 年 3 月 至 今 任 公 司 董 事 长, 山 东 省 第 十 届 十 一 届 人 大 代 表, 中 共 十 七 大 党 代 表, 第 十 二 届 全 国 人 大 代 表, 中 国 医 疗 器 械 行 业 协 会 会 长 ; (2) 许 尚 峰 :1993 年 3 月 到 2001 年 3 月 任 公 司 董 事 副 总 经 理 总 工 程 师,2001 年 3 月 至 今 任 公 司 董 事 总 经 理 总 工 程 师 ; (3) 赵 勇 :1997 年 到 1999 年 任 蛇 牌 新 华 副 总 经 理,1999 年 5 月 至 2001 年 8 月 任 公 司 董 事 总 经 理 助 理 兼 消 毒 灭 菌 设 备 分 厂 厂 长,2001 年 8 月 至 2006 年 7 月 任 公 司 董 事 副 总 经 理 兼 消 毒 灭 菌 设 备 分 厂 厂 长,2006 年 7 月 至 今 任 公 司 董 事 副 总 经 理 兼 感 染 控 制 事 业 部 经 理 ; (4) 季 跃 相 :1996 年 到 1999 年 任 公 司 放 射 治 疗 设 备 分 厂 厂 长,1999 年 5 月 至 2000 年 9 月 任 公 司 董 事 总 经 理 助 理 兼 放 射 治 疗 设 备 分 厂 厂 长,2000 年 9 月 至 2001 年 8 月 任 公 司 董 事 董 事 会 秘 书,2001 年 8 月 至 今 任 公 司 董 事 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 ; (5) 杨 兆 旭 :1996 年 至 1999 年 5 月 任 公 司 副 总 工 程 师,1999 年 5 月 至 2006 年 7 月 任 公 司 董 事 副 32

33 总 工 程 师,2006 年 7 月 至 2008 年 5 月 任 公 司 董 事 副 总 工 程 师 兼 制 药 设 备 厂 厂 长,2008 年 6 月 至 今 任 公 司 董 事 副 总 经 理 兼 副 总 工 程 师 制 药 设 备 事 业 部 经 理 ; (6) 缪 永 生 :1984 年 至 1989 年 在 复 旦 大 学 药 学 院 学 习, 获 药 理 学 学 士 1996 年 至 2000 年 在 美 国 威 斯 康 星 州 立 大 学 获 神 经 生 物 学 博 士 学 位,2000 年 至 2002 年 在 美 国 芝 加 哥 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 2010 年 7 月 至 今 任 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 总 经 理 ;2011 年 5 月 至 今 任 公 司 董 事 ; (7) 于 金 明 : 中 国 工 程 院 院 士, 现 任 山 东 省 肿 瘤 医 院 院 长 兼 放 疗 科 主 任, 天 津 医 科 大 学 山 东 大 学 武 汉 大 学 博 士 生 导 师, 中 华 医 学 会 放 射 肿 瘤 学 专 业 委 员 会 主 任 委 员 山 东 省 医 学 会 放 射 肿 瘤 专 业 委 员 会 主 任 委 员,2008 年 5 月 起 任 公 司 独 立 董 事 ; (8) 朱 德 胜 :2004 年 3 月 至 2006 年 12 月, 山 东 财 政 学 院 副 教 授, 硕 士 研 究 生 导 师, 会 计 学 院 财 务 管 理 教 研 室 主 任 ;2006 年 12 月 至 今, 山 东 财 政 学 院 教 授, 硕 士 研 究 生 导 师, 会 计 学 院 副 院 长,2009 年 4 月 起 任 公 司 独 立 董 事 ; (9) 孟 凡 鑫 :1992 年 10 月 至 1997 年 12 月 担 任 山 东 正 大 至 诚 律 师 事 务 所 主 任 ;1998 年 至 今 担 任 山 东 正 大 至 诚 律 师 事 务 所 管 委 员 会 成 员 1996 年 7 月 至 今 连 续 四 届 被 淄 博 仲 裁 委 员 会 聘 为 仲 裁 员 ;1999 年 10 月 至 今 担 任 淄 博 市 张 店 区 人 民 政 府 法 律 顾 问 ;2007 年 10 月 被 确 定 为 山 东 省 高 级 人 民 法 院 淄 博 地 区 破 产 案 件 管 理 人,2011 年 8 月 至 今 任 公 司 独 立 董 事 ; (10) 王 克 旭 :1976 年 参 加 工 作, 历 任 山 东 新 华 医 疗 器 械 厂 人 事 处 副 处 长 处 长 1998 年 3 月 至 2005 年 5 月 任 山 东 新 华 医 疗 器 械 厂 副 厂 长 厂 长 2008 年 6 月 至 2010 年 12 月 任 公 司 监 事 ;2010 年 12 月 起 至 今 任 公 司 监 事 会 主 席 ; (11) 王 玉 全 :1994 年 12 月 至 2000 年 1 月 任 公 司 国 际 贸 易 部 副 经 理,2000 年 1 月 至 2009 年 2 月 任 公 司 精 细 化 工 分 厂 厂 长,2009 年 2 月 至 2013 年 7 月 任 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 总 经 理,2013 年 7 月 任 公 司 放 射 治 疗 事 业 部 经 理 2010 年 12 月 起 至 今 任 公 司 监 事 (12) 王 世 平 :1999 年 5 月 至 今 任 公 司 职 代 会 推 荐 的 职 工 代 表 监 事 ; (13) 李 财 祥 :1999 年 5 月 至 今 任 公 司 财 务 负 责 人 ; 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 截 止 本 报 告 期 末 公 司 无 董 事 监 事 高 管 在 股 东 单 位 任 职 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 在 其 他 单 位 其 他 单 位 名 称 姓 名 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 赵 毅 新 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 董 事 长 2003 年 9 月 22 日 赵 毅 新 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 董 事 长 2010 年 7 月 5 日 赵 毅 新 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 董 事 2010 年 9 月 11 日 赵 毅 新 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 董 事 2011 年 1 月 12 日 赵 毅 新 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 董 事 2011 年 6 月 28 日 赵 毅 新 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 董 事 长 2011 年 8 月 30 日 赵 毅 新 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 2 月 22 日 赵 毅 新 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 6 月 14 日 赵 毅 新 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 董 事 长 2011 年 10 月 25 日 赵 毅 新 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2011 年 12 月 7 日 赵 毅 新 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 12 月 13 日 赵 毅 新 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 董 事 长 2012 年 9 月 10 日 赵 毅 新 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 董 事 2014 年 1 月 18 日 赵 毅 新 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 首 席 董 事 2013 年 8 月 5 日 许 尚 峰 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 董 事 2013 年 8 月 5 日 任 期 终 止 日 期 33

34 许 尚 峰 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 董 事 2014 年 1 月 18 日 许 尚 峰 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 董 事 2013 年 5 月 22 日 许 尚 峰 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 董 事 长 2003 年 7 月 1 日 许 尚 峰 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 董 事 2003 年 9 月 22 日 许 尚 峰 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 董 事 长 2009 年 11 月 16 日 许 尚 峰 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 董 事 2013 年 4 月 16 日 许 尚 峰 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 董 事 2010 年 7 月 5 日 许 尚 峰 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 董 事 2011 年 6 月 28 日 许 尚 峰 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2011 年 4 月 11 日 许 尚 峰 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 董 事 2012 年 4 月 16 日 许 尚 峰 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 2012 年 2 月 22 日 许 尚 峰 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 3 月 5 日 许 尚 峰 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 2012 年 4 月 11 日 许 尚 峰 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 董 事 2012 年 6 月 14 日 许 尚 峰 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 董 事 2011 年 10 月 25 日 许 尚 峰 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 董 事 2011 年 12 月 7 日 赵 勇 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 董 事 2003 年 7 月 1 日 杨 兆 旭 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 1 月 18 日 杨 兆 旭 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 董 事 长 2013 年 7 月 22 日 缪 永 生 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 总 经 理 2010 年 8 月 12 日 缪 永 生 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 董 事 长 2011 年 6 月 28 日 王 克 旭 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 董 事 2014 年 1 月 23 日 王 克 旭 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 监 事 2013 年 4 月 16 日 王 世 平 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 监 事 2010 年 7 月 5 日 李 财 祥 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 董 事 2010 年 7 月 5 日 李 财 祥 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 监 事 2010 年 2 月 22 日 李 财 祥 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 监 事 2014 年 1 月 18 日 李 财 祥 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 董 事 2013 年 5 月 30 日 李 财 祥 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 监 事 2003 年 7 月 1 日 李 财 祥 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 4 月 16 日 李 财 祥 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 董 事 2012 年 3 月 5 日 李 财 祥 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 董 事 2012 年 6 月 14 日 李 财 祥 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 监 事 长 2012 年 9 月 10 日 李 财 祥 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 12 月 10 日 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 公 司 董 事 监 事 的 报 酬 由 股 东 大 会 决 定, 高 管 人 员 的 报 酬 是 由 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 出, 由 董 事 会 决 定 根 据 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 和 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 公 司 年 度 激 励 奖 金 实 施 办 法 2013 年 度 公 司 非 独 立 董 事 监 事 高 管 领 取 的 报 酬 总 额 均 包 含 此 激 励 奖 金 公 司 非 独 立 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 实 行 " 基 本 工 资 + 项 目 奖 励 + 创 新 奖 励 " 的 模 式 基 本 工 资 按 岗 位 工 资 制 按 标 准 发 放 ; 全 年 的 工 作 重 点 分 为 若 干 项 目, 全 年 的 奖 励 按 项 目 完 成 情 况 和 个 人 业 绩 考 核 结 果 发 放 ; 工 作 有 创 新 经 考 核 发 放 创 新 奖 34

35 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 公 司 独 立 董 事 报 酬 按 照 固 定 金 额 支 付 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 按 确 定 依 据 全 部 支 付 完 毕 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 董 事 监 事 高 管 人 员 变 动 五 公 司 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 情 况 本 报 告 期 内 公 司 核 心 技 术 团 队 关 键 技 术 人 员 未 发 生 变 化 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 2,622 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 1,864 在 职 员 工 的 数 量 合 计 4,486 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 0 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 2,068 销 售 人 员 892 技 术 人 员 810 行 政 人 员 224 管 理 人 员 108 物 流 人 员 338 其 他 人 员 46 合 计 4,486 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 大 学 本 科 以 上 学 历 1,399 大 专 学 历 1,921 中 专 及 高 中 学 历 987 高 中 以 下 学 历 179 合 计 4,486 ( 二 ) 薪 酬 政 策 公 司 职 工 薪 酬 按 照 不 同 岗 位 进 行 分 类 考 核, 生 产 人 员 薪 酬 按 照 基 本 工 资 计 件 工 资 及 产 品 增 加 值 的 模 式 支 付 营 销 人 员 薪 酬 按 照 基 本 工 资 与 经 营 业 绩 相 结 合 的 模 式 支 付 技 术 人 员 薪 酬 按 照 基 本 工 资 与 产 品 开 发 的 项 目 奖 励 相 结 合 的 模 式 支 付 管 理 人 员 薪 酬 按 照 基 本 工 资 与 业 绩 奖 励 相 结 合 的 模 式 支 付 ( 三 ) 培 训 计 划 公 司 各 事 业 部 厂 分 厂 及 子 公 司 根 据 自 身 的 培 训 需 求, 制 定 年 度 培 训 计 划, 报 新 华 医 疗 学 院, 新 华 医 疗 学 院 结 合 公 司 发 展 战 略 目 标 及 各 事 业 部 厂 分 厂 及 子 公 司 培 训 需 求, 编 制 公 司 年 度 培 训 计 划, 并 分 解 为 月 度 培 训 计 划, 通 过 内 部 培 训 与 外 出 学 习 相 结 合 的 方 式, 强 化 对 职 工 的 教 育 培 训 ( 四 ) 专 业 构 成 统 计 图 : 35

36 ( 五 ) 教 育 程 度 统 计 图 : 36

37 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 按 照 公 司 法 证 券 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 建 立 现 代 企 业 制 度, 规 范 运 作, 加 强 信 息 披 露 工 作, 公 司 治 理 情 况 与 中 国 证 监 会 关 于 上 市 公 司 治 理 的 要 求 基 本 一 致, 主 要 工 作 如 下 : 1 关 于 股 东 与 股 东 大 会 : 公 司 能 够 规 范 执 行 股 东 大 会 的 召 集 召 开 和 议 事 程 序, 确 保 股 东 的 合 法 权 益, 股 东 能 够 充 分 地 行 使 自 己 的 权 利, 对 重 大 事 项 享 有 知 情 权 和 参 与 权, 所 有 股 东 地 位 平 等, 公 司 与 股 东 沟 通 渠 道 畅 通, 确 保 关 联 交 易 的 公 平 合 理 2 关 于 控 股 股 东 与 上 市 公 司 关 系 : 控 股 股 东 行 为 规 范, 没 有 超 越 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 的 决 策 和 经 营 活 动 ; 公 司 的 重 大 决 策 均 由 股 东 大 会 和 董 事 会 依 法 做 出 3 关 于 董 事 和 董 事 会 : 公 司 董 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 公 司 独 立 董 事 三 人, 达 到 董 事 会 人 数 的 三 分 之 一, 独 立 董 事 没 有 在 公 司 及 股 东 关 联 公 司 担 任 任 何 职 位, 能 认 真 履 行 职 责, 维 护 公 司 整 体 利 益 和 中 小 股 东 利 益 ; 公 司 董 事 能 够 认 真 参 加 董 事 会 会 议 和 股 东 大 会, 参 与 决 策, 发 表 意 见 ; 公 司 设 立 了 董 事 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 战 略 委 员 会 和 提 名 委 员 会 ; 各 委 员 会 根 据 职 责 分 工, 采 取 事 前 调 研 论 证, 事 中 视 察 跟 踪, 事 后 专 项 审 计 的 方 式, 强 化 了 董 事 会 的 职 能 ; 为 董 事 会 的 决 策 提 供 充 分 依 据, 有 力 地 保 证 了 公 司 决 策 的 合 法 性 科 学 性, 降 低 了 决 策 风 险 4 关 于 监 事 与 监 事 会 : 公 司 监 事 会 人 数 和 人 员 构 成 符 合 有 关 法 律 法 规 的 要 求 ; 公 司 监 事 会 拥 有 监 督 权 知 情 权 质 询 权, 全 体 监 事 能 够 履 行 自 己 的 职 责 5 关 于 相 关 利 益 者 : 公 司 尊 重 和 维 护 银 行 及 其 他 债 权 人 职 工 消 费 者 供 应 商 的 合 法 权 益, 努 力 与 他 们 开 展 多 方 面 的 合 作, 共 同 推 动 公 司 有 序 健 康 发 展 6 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 : 公 司 能 够 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 规 定, 准 确 真 实 完 整 及 时 地 披 露 信 息, 所 有 股 东 能 平 等 地 经 济 便 捷 地 获 得 信 息 7 公 司 治 理 专 项 活 动 情 况 : 公 司 结 合 五 部 委 联 合 颁 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 细 则 及 时 完 善 公 司 的 内 部 控 制, 充 分 重 视 公 司 治 理 的 实 效 性 长 效 性 及 持 续 性, 不 断 提 高 公 司 日 常 运 作 的 规 范 水 平 8 报 告 期 内, 公 司 按 照 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 规 定, 对 公 司 定 期 报 告 披 露 利 润 分 配 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 项 目 中 涉 及 内 幕 信 息 的 相 关 人 员 情 况 作 了 登 记 备 案 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 2012 年 度 股 东 大 会 2013 年 5 月 17 日 2012 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 等 议 案 关 于 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 2013 年 第 一 次 临 时 股 司 向 特 定 对 象 发 行 2013 年 9 月 9 日 东 大 会 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 方 案 的 议 案 等 议 案 ( 一 )2012 年 度 股 东 大 会 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 37

38 召 开 时 间 :2013 年 5 月 17 日 13:00 议 案 名 称 : 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 ; 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 财 务 决 算 报 告 ; 年 度 利 润 分 配 预 案 ; 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ; 年 度 激 励 奖 金 提 取 和 分 配 方 案 ; 8 关 于 续 聘 上 海 上 会 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 2013 年 度 财 务 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 机 构 的 议 案 ; 9 关 于 为 控 股 子 公 司 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 和 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 提 供 担 保 的 议 案 ; 10 关 于 公 司 控 股 子 公 司 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 与 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 关 联 交 易 的 议 案 ; 11 关 于 变 更 公 司 经 营 范 围 的 议 案 ; 12 关 于 修 改 < 公 司 章 程 > 的 议 案 ; 13 关 于 变 更 配 股 募 集 资 金 部 分 项 目 投 资 额 和 实 施 地 点 的 议 案 ; 决 议 刊 登 的 网 站 : 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 : 2013 年 5 月 18 日 ( 二 )2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 召 开 时 间 : 现 场 会 议 召 开 时 间 为 2013 年 9 月 9 日 13:00 网 络 投 票 时 间 为 2013 年 9 月 9 日 上 午 9:30 至 11:30; 下 午 13:00 至 15:00 议 案 名 称 : 1 关 于 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 方 案 的 议 案 ; (1) 交 易 主 体 ; (2) 交 易 标 的 ; (3) 交 易 作 价 ; (4) 发 行 股 票 的 种 类 和 面 值 ; (5) 发 行 方 式 及 发 行 对 象 ; (6) 发 行 价 格 ; (7) 发 行 数 量 ; (8) 募 集 资 金 用 途 ; (9) 认 购 方 式 ; (10) 锁 定 期 安 排 ; (11) 交 易 标 的 资 产 评 估 基 准 日 至 交 割 日 损 益 的 归 属 ; (12) 本 次 交 易 中 的 支 付 现 金 ; (13) 上 市 地 点 ; (14) 本 次 发 行 前 本 公 司 滚 存 未 分 配 利 润 的 处 置 方 案 ; (15) 发 行 决 议 有 效 期 ; 2 关 于 < 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 的 框 架 协 议 之 补 充 协 议 > 的 议 案 ; 3 关 于 < 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 的 利 润 预 测 补 偿 协 议 > 的 议 案 ; 4 关 于 本 次 交 易 不 构 成 关 联 交 易 的 议 案 ; 5 关 于 < 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 报 告 书 > 及 其 摘 要 的 议 案 ; 6 关 于 批 准 本 次 交 易 相 关 审 计 报 告 审 核 报 告 与 资 产 评 估 报 告 的 议 案 ; 38

39 7 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 本 次 向 特 定 对 象 发 行 股 份 并 募 集 配 套 资 金 购 买 上 海 远 跃 制 药 机 械 股 份 有 限 公 司 股 份 相 关 事 宜 的 议 案 ; 8 关 于 变 更 公 司 经 营 范 围 的 议 案 ; 9 关 于 修 改 < 公 司 章 程 > 的 议 案 ; 决 议 刊 登 的 网 站 : 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 : 2013 年 9 月 10 日 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 参 加 董 事 会 情 况 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 参 加 股 东 大 会 情 况 出 席 股 东 大 会 的 次 数 赵 毅 新 否 许 尚 峰 否 赵 勇 否 季 跃 相 否 杨 兆 旭 否 缪 永 生 否 于 金 明 是 朱 德 胜 是 孟 凡 鑫 是 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 18 其 中 : 现 场 会 议 次 数 18 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 报 告 期 内, 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 履 行 职 责 时 均 对 所 审 议 议 案 表 示 同 意, 未 提 出 其 他 意 见 和 建 议 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 是 否 独 对 公 司 改 进 措 情 况 说 明 立 完 整 产 生 的 施 39

40 业 务 方 面 独 是 立 完 整 情 况 人 员 方 面 独 是 立 完 整 情 况 资 产 方 面 独 是 立 完 整 情 况 机 构 方 面 独 是 立 完 整 情 况 财 务 方 面 独 是 立 完 整 情 况 影 响 公 司 建 立 了 独 立 完 整 的 产 供 销 业 务 体 系, 独 立 经 营 医 疗 器 械 产 品, 主 营 业 务 完 全 独 立 于 控 股 股 东 公 司 按 照 有 关 规 定 设 立 了 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 的 独 立 管 理 机 构, 建 立 了 完 整 系 统 的 管 理 规 章 制 度 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 选 聘 符 合 公 司 法 证 券 法 的 有 关 规 定 公 司 总 经 理 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员 专 职 在 公 司 任 职 并 领 取 薪 酬, 无 在 控 股 股 东 及 其 附 属 企 业 担 任 管 理 职 务 或 领 取 报 酬 的 情 况 公 司 拥 有 与 经 营 有 关 的 土 地 房 屋 设 备, 以 及 其 他 无 形 资 产 的 所 有 权 或 使 用 权, 资 产 独 立 完 整 权 属 基 本 清 晰, 完 全 独 立 于 控 股 股 东, 无 资 金 资 产 被 现 控 股 股 东 或 其 关 联 方 违 规 占 用 的 情 况 公 司 拥 有 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 管 理 层 职 责 明 确, 各 机 构 依 照 相 关 法 律 和 公 司 章 程 运 行 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 经 营 场 所 和 机 构 设 置 上 相 互 独 立, 不 存 在 合 署 办 公 混 合 经 营 的 情 形 公 司 根 据 经 营 需 要 设 置 了 完 善 的 组 织 架 构, 并 制 定 了 一 系 列 规 章 制 度, 各 部 门 依 照 规 章 制 度 行 使 各 自 职 能 同 时, 公 司 及 其 职 能 部 门 与 控 股 股 东 及 其 职 能 部 门 之 间 不 存 在 上 下 级 关 系 公 司 设 有 独 立 的 财 务 部 门, 银 行 账 号 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 与 控 股 股 东 完 全 独 立 公 司 的 资 金 使 用 由 公 司 经 营 班 子 在 董 事 会 或 股 东 大 会 授 权 范 围 内 做 出 决 策, 不 存 在 控 股 股 东 干 预 公 司 资 金 使 用 的 情 况 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 1 考 评 机 制 : 本 公 司 高 级 管 理 人 员 按 公 司 章 程 规 定 的 任 职 条 件 和 选 聘 程 序, 由 总 经 理 提 名, 董 事 会 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员 由 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 根 据 绩 效 评 价 标 准 和 程 序, 提 出 报 酬 数 额 及 奖 励 方 式, 报 公 司 董 事 会 批 准 公 司 每 年 一 次 组 织 职 工 代 表 和 中 层 干 部 对 公 司 所 有 高 级 管 理 人 员 进 行 一 次 民 主 评 议, 将 评 议 结 果 报 董 事 会, 作 为 换 届 聘 任 的 依 据 之 一 高 级 管 理 人 员 在 年 终 按 自 己 分 管 的 工 作 向 董 事 会 和 监 事 会 作 述 职 报 告, 由 董 事 会 和 监 事 会 对 其 工 作 做 出 评 价 2 激 励 机 制 : 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 分 四 个 方 面, 一 是 基 本 工 资 ; 二 是 完 成 工 作 项 目 目 标 的 考 核 奖 励 ; 三 是 在 工 作 中 有 创 新, 对 企 业 发 展 做 出 贡 献 的 创 新 奖 励 ; 四 是 公 司 年 度 激 励 奖 金 ( 根 据 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 和 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 公 司 年 度 激 励 奖 金 实 施 办 法 ) 40

41 第 九 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 详 见 2014 年 3 月 12 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 相 关 公 告 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 详 见 附 件 二 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 公 司 内 部 控 制 审 计 机 构 上 会 会 计 师 事 务 所 为 公 司 出 具 了 内 部 控 制 审 计 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 详 见 2014 年 3 月 12 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 相 关 公 告 内 部 控 制 审 计 报 告 详 见 附 件 内 部 控 制 审 计 报 告 详 见 附 件 三 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 年 报 信 息 披 露 未 出 现 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 信 息 遗 漏 补 充 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 41

42 第 十 节 财 务 会 计 报 告 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 赵 玉 朋 朱 清 滨 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 上 会 师 报 字 (2014) 第 0658 号 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 和 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 42

43 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 上 会 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 赵 玉 朋 中 国 注 册 会 计 师 朱 清 滨 中 国 上 海 二 〇 一 四 年 三 月 十 日 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 五 1 714,215, ,185, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 五 2 112, , 应 收 票 据 五 3 63,491, ,100, 应 收 账 款 五 4 952,101, ,801, 预 付 款 项 五 5 286,081, ,182,

44 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 五 6 97,563, ,023, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 五 7 1,518,998, ,275, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 五 8 31,000, ,000, 流 动 资 产 合 计 3,663,563, ,434,590, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 五 10 88,418, ,141, 投 资 性 房 地 产 五 11 6,181, ,395, 固 定 资 产 五 ,087, ,079, 在 建 工 程 五 ,610, ,626, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 五 ,169, ,733, 开 发 支 出 商 誉 五 ,554, ,991, 长 期 待 摊 费 用 五 16 7,776, ,935, 递 延 所 得 税 资 产 五 17 31,438, ,887, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,727,237, ,790, 资 产 总 计 5,390,801, ,378,381, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 五 ,441, ,170, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 44

45 应 付 票 据 五 ,695, ,299, 应 付 账 款 五 ,066, ,627, 预 收 款 项 五 ,213, ,301, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 五 23 31,062, ,774, 应 交 税 费 五 24 14,194, ,750, 应 付 利 息 五 25 1,515, 应 付 股 利 五 26 6,500, ,796, 其 他 应 付 款 五 ,776, ,259, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 五 28 1,120, , 其 他 流 动 负 债 五 29 6,805, ,099, 流 动 负 债 合 计 2,625,392, ,720,179, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 五 30 4,980, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 五 17 10,434, ,507, 其 他 非 流 动 负 债 五 31 27,227, ,867, 非 流 动 负 债 合 计 42,641, ,374, 负 债 合 计 2,668,033, ,753,553, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 五 ,773, ,053, 资 本 公 积 五 33 1,528,808, ,013, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 五 34 73,432, ,612, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 五 ,042, ,650, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,413,056, ,478,329, 少 数 股 东 权 益 309,710, ,497,

46 所 有 者 权 益 合 计 2,722,767, ,624,827, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5,390,801, ,378,381, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 母 公 司 资 产 负 债 表 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 385,295, ,320, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 54,283, ,936, 应 收 账 款 十 一 1 422,244, ,938, 预 付 款 项 222,647, ,825, 应 收 利 息 应 收 股 利 7,360, 其 他 应 收 款 十 一 2 236,920, ,544, 存 货 744,265, ,146, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 2,073,016, ,449,712, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 十 一 3 1,234,058, ,303, 投 资 性 房 地 产 70,710, ,817, 固 定 资 产 361,856, ,688, 在 建 工 程 112,452, ,000, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 118,591, ,662, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 1,442, ,528,

47 递 延 所 得 税 资 产 19,167, ,871, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,918,279, ,219,872, 资 产 总 计 3,991,296, ,669,585, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 500,000, ,000, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 132,021, ,000, 应 付 账 款 481,148, ,604, 预 收 款 项 464,011, ,398, 应 付 职 工 薪 酬 11,524, ,571, 应 交 税 费 4,806, ,971, 应 付 利 息 应 付 股 利 6,084, ,796, 其 他 应 付 款 8,436, ,450, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 1,020, 其 他 流 动 负 债 6,805, ,649, 流 动 负 债 合 计 1,615,860, ,179,441, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 4,980, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 24,879, ,867, 非 流 动 负 债 合 计 29,859, ,867, 负 债 合 计 1,645,719, ,205,309, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 198,773, ,053, 资 本 公 积 1,588,970, ,106, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 73,432, ,612, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 484,400, ,504, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,345,576, ,464,276, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 3,991,296, ,669,585,

48 东 权 益 ) 总 计 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 合 并 利 润 表 2013 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 4,193,764, ,035,561, 其 中 : 营 业 收 入 五 36 4,193,764, ,035,561, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 3,897,240, ,829,302, 其 中 : 营 业 成 本 五 36 3,232,827, ,343,828, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 五 37 18,712, ,056, 销 售 费 用 五 ,277, ,286, 管 理 费 用 五 ,053, ,758, 财 务 费 用 五 40 34,756, ,810, 资 产 减 值 损 失 五 41 17,612, ,562, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 业 的 投 资 收 益 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 五 42-4, , 五 , ,825, , ,902, 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 297,377, ,074, 加 : 营 业 外 收 入 五 44 36,239, ,823, 减 : 营 业 外 支 出 五 45 3,554, ,217, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 473, ,120, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 330,062, ,680,

49 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 五 46 63,589, ,767, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 266,473, ,912, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 231,680, ,311, 少 数 股 东 损 益 34,793, ,601, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 五 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 五 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 266,473, ,912, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 231,680, ,311, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 34,793, ,601, 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 :0 元 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 母 公 司 利 润 表 2013 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 十 一 4 1,793,765, ,556,843, 减 : 营 业 成 本 十 一 4 1,249,345, ,085,367, 营 业 税 金 及 附 加 13,758, ,097, 销 售 费 用 201,839, ,625, 管 理 费 用 167,420, ,466, 财 务 费 用 13,301, ,783, 资 产 减 值 损 失 12,194, ,040, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 填 列 ) 企 业 的 投 资 收 益 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 十 一 5 52,504, ,846, , ,670, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 188,411, ,308, 加 : 营 业 外 收 入 16,584, ,277, 减 : 营 业 外 支 出 2,737, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 316, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 202,258, ,589,

50 减 : 所 得 税 费 用 24,137, ,058, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 178,120, ,530, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 178,120, ,530, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 合 并 现 金 流 量 表 2013 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,722,623, ,500,289, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 281, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五 48 36,063, ,660, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,758,969, ,512,950, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,862,202, ,827,531, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 305,409, ,507, 支 付 的 各 项 税 费 188,862, ,258, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五 ,138, ,785, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 4,736,614, ,502,083, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22,355, ,867,

51 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 197,820, ,382, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 606, ,755, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 16,278, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 214,705, ,354, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 527,876, ,775, 投 资 支 付 的 现 金 240,561, ,230, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 39,968, ,135, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 808,406, ,141, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -593,700, ,786, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 456,054, ,680, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 29,468, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 912,339, ,531, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 五 48 3,826, ,963, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,372,221, ,338,174, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 749,505, ,317, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 64,957, ,875, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 814,462, ,192, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 557,758, ,982, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -345, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -13,932, ,411, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 701,873, ,462, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 ,941, ,873, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 51

52 母 公 司 现 金 流 量 表 2013 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,035,381, ,793,016, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 24,638, ,502, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,060,019, ,800,518, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,387,928, ,235,208, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 206,781, ,572, 支 付 的 各 项 税 费 107,195, ,549, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 252,049, ,146, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,953,955, ,711,477, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 106,064, ,040, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 307,500, ,382, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 50,202, ,564, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 55, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 357,702, ,243, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 金 净 额 333,647, ,213, 投 资 支 付 的 现 金 599,134, ,174, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 932,781, ,387, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -575,079, ,144, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 406,984, ,211, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 550,000, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3,826, ,963, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 960,811, ,024,174, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 470,000, ,000,

53 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 42,522, ,546, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 512,522, ,546, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 448,288, ,628, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -288, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -21,014, ,863, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 360,618, ,755, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 339,604, ,618, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 53

54 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2013 年 1 12 月 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 专 项 储 备 54 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 174,053, ,013, ,612, ,650, ,497, ,624,827, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 174,053, ,013, ,612, ,650, ,497, ,624,827, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 24,720, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 695,794, ,820, ,391, ,213, ,097,940, ( 一 ) 净 利 润 231,680, ,793, ,473, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 231,680, ,793, ,473, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 24,720, ,794, ,028, ,543, 所 有 者 投 入 资 本 24,720, ,864, ,301, ,886, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -70, ,727, ,656, ( 四 ) 利 润 分 配 17,820, ,288, ,608, ,077, 提 取 盈 余 公 积 17,820, ,820, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,405, ,608, ,014, 其 他 -63, , ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转

55 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 198,773, ,528,808, ,432, ,042, ,710, ,722,767, 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 专 减 : 库 项 一 般 风 险 盈 余 公 积 存 股 储 准 备 备 55 未 分 配 利 润 其 他 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 134,394, ,103, ,510, ,949, ,216, ,173, 加 : 会 计 政 策 变 更 正 前 期 差 错 更 其 他 二 本 年 年 初 余 额 134,394, ,103, ,510, ,949, ,216, ,173, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 39,659, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 503,910, ,101, ,700, ,280, ,653, ( 一 ) 净 利 润 163,311, ,601, ,912, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 163,311, ,601, ,912,899.18

56 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 39,659, ,910, ,678, ,248, 所 有 者 投 入 资 本 39,659, ,552, ,218, ,430, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -58,641, ,460, ,181, ( 四 ) 利 润 分 配 13,101, ,610, ,000, ,508, 提 取 盈 余 公 积 13,153, ,153, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,405, ,000, ,405, 其 他 -51, , , ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 174,053, ,013, ,612, ,650, ,497, ,624,827, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 项 目 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2013 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 实 收 资 本 ( 或 股 资 本 公 积 减 : 库 专 项 盈 余 公 积 一 般 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 56

57 本 ) 存 股 储 备 风 险 准 备 一 上 年 年 末 余 额 174,053, ,106, ,612, ,504, ,464,276, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 174,053, ,106, ,612, ,504, ,464,276, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 24,720, ,864, ,820, ,895, ,300, ( 一 ) 净 利 润 178,120, ,120, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 178,120, ,120, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 24,720, ,864, ,584, 所 有 者 投 入 资 本 24,720, ,864, ,584, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 17,820, ,225, ,405, 提 取 盈 余 公 积 17,820, ,820, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,405, ,405, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 57

58 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 198,773, ,588,970, ,432, ,400, ,345,576, 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 58 上 年 同 期 金 额 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 134,394, ,554, ,459, ,532, ,940, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 134,394, ,554, ,459, ,532, ,940, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 39,659, ,551, ,153, ,972, ,335, ( 一 ) 净 利 润 ,530, ,529, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,530, ,529, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 39,659, ,552, ,211, 所 有 者 投 入 资 本 39,659, ,552, ,211, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 13,153, ,558, ,405, 提 取 盈 余 公 积 13,153, ,153, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,405, ,405,313.60

59 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 174,053, ,106, ,612, ,504, ,464,276, 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 财 祥 会 计 机 构 负 责 人 : 郑 家 东 59

60 三 财 务 报 表 附 注 ( 一 ) 公 司 基 本 情 况 1 公 司 概 况 (1) 公 司 名 称 : 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ); (2) 公 司 注 册 资 本 : 人 民 币 壹 亿 玖 仟 捌 佰 柒 拾 柒 万 叁 仟 捌 佰 壹 拾 肆 元 ( 人 民 币 198,773, 元 ); (3) 公 司 住 所 : 山 东 省 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 新 华 医 疗 科 技 园 ; (4) 公 司 法 定 代 表 人 : 赵 毅 新 ; (5) 经 营 范 围 : 前 置 许 可 经 营 项 目 : 二 类 消 毒 和 灭 菌 设 备 及 器 具 (6857) 三 类 医 用 高 能 射 线 设 备 (6832) 三 类 医 用 核 素 设 备 (6833) 二 三 类 医 用 X 射 线 设 备 (6830) 二 三 类 手 术 室 急 救 室 诊 疗 室 设 备 及 器 具 (6854) 二 类 口 腔 科 设 备 及 器 具 (6855) 二 类 医 用 超 声 波 仪 器 及 有 关 设 备 (6823) 二 类 病 房 护 理 设 备 及 器 具 (6856) 二 类 医 用 激 光 仪 器 设 备 (6824) 二 三 类 软 件 (6870) 二 类 口 腔 科 材 料 (6663) 生 产 销 售 ( 有 效 期 至 2015 年 3 月 9 日 ); 许 可 证 规 定 范 围 内 的 二 三 类 医 疗 器 械 产 品 销 售 ( 有 效 期 至 2018 年 7 月 9 日 ); 许 可 证 批 准 范 围 消 毒 剂 消 毒 器 械 生 产 销 售 ( 有 效 期 至 2015 年 6 月 21 日 ); 一 般 经 营 项 目 : 制 药 设 备 环 保 设 备 销 售 ; 仪 器 仪 表 及 配 套 软 件 生 产 ; 房 屋 建 筑 工 程 空 气 净 化 工 程 及 室 内 装 饰 工 程 设 计 施 工, 装 饰 装 修, 医 疗 制 药 设 备 安 装 及 建 筑 智 能 化 施 工 2 历 史 沿 革 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 是 1993 年 3 月 经 山 东 省 淄 博 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 淄 体 改 股 字 (1993) 83 号 文 批 准, 将 山 东 新 华 医 疗 器 械 厂 下 属 医 院 设 备 分 厂 的 生 产 经 营 性 资 产 投 入, 同 时 发 行 内 部 职 工 股, 以 定 向 募 集 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 设 立 时 的 总 股 本 为 3,100 万 元, 其 中 : 国 家 股 2,500 万 元, 占 总 股 本 的 80.65%; 内 部 职 工 股 600 万 元, 占 总 股 本 的 19.35% 1996 年 12 月, 公 司 根 据 国 家 有 关 规 定 进 行 了 重 新 规 范, 并 取 得 了 山 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 鲁 体 改 函 字 [1996] 255 号 规 范 确 认 函 和 山 东 省 人 民 政 府 鲁 政 股 字 [1996] 202 号 批 准 证 书 公 司 规 范 后, 在 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 重 新 登 记 注 册, 并 换 取 了 新 的 营 业 执 照 1999 年 5 月, 公 司 股 东 大 会 通 过 了 1998 年 度 利 润 分 配 方 案 : 每 10 股 送 3 股 送 股 后, 公 司 总 股 本 变 更 为 4,030 万 元, 其 中 : 国 家 股 3,250 万 元, 内 部 职 工 股 780 万 元 2002 年 9 月 5 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字 [2002]96 号 文 核 准, 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 2,100 万 股 发 行 后 公 司 总 股 本 变 更 为 6,130 万 元, 其 中 : 国 家 股 3,250 万 元, 内 部 职 工 股 780 万 元, 社 会 公 众 股 2,100 万 元 2003 年 6 月, 公 司 股 东 大 会 通 过 了 2002 年 度 利 润 分 配 方 案 : 每 10 股 转 增 4 股 转 增 后, 公 司 总 股 本 变 更 为 8,582 万 元, 其 中 : 国 家 股 4,550 万 元, 内 部 职 工 股 1,092 万 元, 社 会 公 众 股 2,940 万 元 2005 年 9 月, 公 司 内 部 职 工 股 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 60

61 2006 年 6 月 公 司 实 施 股 权 分 置 改 革 方 案, 公 司 的 非 流 通 股 股 东 淄 博 市 财 政 局 以 其 持 有 的 部 分 股 份 按 流 通 股 股 东 每 10 股 获 付 3.1 股 的 对 价 比 例 安 排 对 价, 非 流 通 股 东 共 支 付 12,499,200 股 对 价 后 公 司 总 股 本 不 变 为 8,582 万 元, 其 中 限 售 条 件 的 股 份 33,000,800 股, 占 总 股 本 的 38.45%, 非 限 售 条 件 的 股 份 总 数 40,320,000 股, 占 总 股 本 的 61.55% 2007 年 5 月 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [2007]99 号 文 核 准, 公 司 非 公 开 发 行 股 票 增 加 股 本 1,756 万 元, 总 股 本 变 更 为 10,338 万 元, 其 中 : 有 限 售 条 件 的 股 份 总 额 为 50,560,800 股, 占 总 股 本 的 48.91%; 无 限 售 条 件 的 股 份 总 额 为 52,819,200 股, 占 总 股 本 的 51.09% 2008 年 6 月, 根 据 2007 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 3 股, 转 增 后 公 司 总 股 本 变 更 为 13, 万 元, 其 中 : 有 限 售 条 件 的 股 份 总 额 为 31,744,440 股, 占 总 股 本 的 23.62%; 无 限 售 条 件 的 股 份 总 额 为 102,649,560 股, 占 总 股 本 的 76.38% 2009 年 6 月, 公 司 部 分 有 限 售 条 件 股 东 承 诺 的 限 售 期 已 届 满, 本 次 有 限 售 条 件 的 流 通 股 上 市 数 量 为 31,744,440 股 本 次 限 售 股 流 通 上 市 后, 公 司 股 份 全 部 变 更 为 无 限 售 条 件 的 人 民 币 普 通 股 2009 年 12 月 22 日, 经 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2009]1419 号 文 件 批 准, 公 司 原 第 一 大 股 东 山 东 省 淄 博 市 财 政 局 将 所 持 股 份 中 的 38,974,260 股 协 议 转 让 给 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司, 并 于 2009 年 12 月 31 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 完 成 过 户 2012 年 4 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [2012]433 号 文 核 准, 公 司 以 股 权 登 记 日 2012 年 4 月 12 日 上 海 证 券 交 易 所 收 市 后, 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 登 记 在 册 的 新 华 医 疗 全 体 股 东 ( 总 股 本 134,394,000 股 ), 按 照 每 10 股 配 3 股 的 比 例 配 售 A 股 股 份 本 次 配 售 完 成 后, 公 司 股 本 变 更 为 174,053,136 股 2013 年 7 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2013]696 号 文 核 准, 贵 公 司 通 过 定 向 增 发 增 加 注 册 资 本 人 民 币 14,524, 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 188,577, 元 2013 年 12 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2013]1521 号 核 准 文 件 的 规 定, 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金, 增 加 注 册 资 本 10,195, 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 198,773, 元 截 止 2013 年 12 月 31 日, 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 公 司 股 份 58,473, 股, 为 公 司 的 控 股 股 东, 公 司 的 最 终 控 制 人 为 山 东 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 3 行 业 性 质 及 主 要 产 品 公 司 属 医 疗 器 械 行 业, 主 要 产 品 为 医 用 灭 菌 设 备 清 洗 消 毒 设 备 灭 菌 耗 材 消 毒 供 应 中 心 工 程 非 PVC 大 输 液 全 自 动 生 产 线 制 药 灭 菌 设 备 自 动 输 送 系 统 过 程 控 制 管 理 系 统 医 用 电 子 直 线 加 速 器 放 射 治 疗 模 拟 机 治 疗 计 划 系 统 多 叶 光 栅 和 后 装 治 疗 机 等 4 本 财 务 报 告 业 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 六 十 五 次 会 议 于 2014 年 3 月 12 日 批 准 报 出 61

62 ( 二 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 财 务 报 表 的 编 制 基 础, 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 公 司 一 般 采 用 历 史 成 本 对 会 计 要 素 进 行 计 量, 在 保 证 所 确 定 的 会 计 要 素 金 额 能 够 取 得 并 可 靠 计 量 的 前 提 下 采 用 重 置 成 本 可 变 现 净 值 现 值 及 公 允 价 值 进 行 计 量 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 财 务 报 表 及 附 注 系 按 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 ( 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 ) 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 [2010 年 修 订 ] 以 及 相 关 补 充 规 定 的 要 求 编 制, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 记 账 本 位 币 人 民 币 元 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 在 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 中, 公 司 作 为 购 买 方 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 的 控 制 权, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 被 合 并 方 的 原 账 面 价 值 计 量 如 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ; 如 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ), 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 咨 询 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 行 的 债 券 或 承 担 其 他 债 务 支 付 的 手 续 费 佣 金 等, 应 当 计 入 所 发 行 债 券 及 其 他 债 务 的 初 始 计 量 金 额 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等 费 用, 应 当 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 62

63 (2) 公 司 对 外 合 并 如 属 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 按 下 列 情 况 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 : 1 一 次 交 换 交 易 实 现 的 企 业 合 并, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 为 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ; 2 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 1) 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 当 期 投 资 收 益 2) 在 合 并 财 务 报 表 中, 合 并 成 本 为 购 买 日 支 付 的 对 价 与 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 之 和 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 3 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 当 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 应 当 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 4 在 合 并 合 同 或 协 议 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 在 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 将 其 计 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 (3) 公 司 对 外 合 并 如 属 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 对 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 对 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 按 照 下 列 方 法 处 理 : 1 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ; 2 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 应 当 计 入 当 期 损 益 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 但 是, 有 证 据 表 明 本 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位 的 除 外 63

64 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 或 以 下 的 表 决 权, 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 视 为 母 公 司 能 够 控 制 被 投 资 单 位, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 但 是, 有 证 据 表 明 母 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位 的 除 外 : 1 通 过 与 被 投 资 单 位 其 他 投 资 者 之 间 的 协 议, 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 2 根 据 公 司 章 程 或 协 议, 有 权 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 3 有 权 任 免 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 的 多 数 成 员 4 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 占 多 数 表 决 权 公 司 将 其 拥 有 实 际 控 制 权 的 全 部 子 公 司 及 特 殊 目 的 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 (2) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 基 础 编 制 合 并 报 表 时, 公 司 与 被 合 并 子 公 司 采 用 统 一 的 会 计 政 策 和 期 间 合 并 财 务 报 表 以 公 司 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 在 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 财 务 报 表 的 影 响 后, 由 公 司 合 并 编 制 公 司 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 年 初 数 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 年 初 数 公 司 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 合 并 当 期 年 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 及 现 金 流 量 纳 入 合 并 利 润 表 及 现 金 流 量 表 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 及 现 金 流 量 纳 入 合 并 利 润 表 及 现 金 流 量 表 公 司 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 将 该 子 公 司 年 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 及 现 金 流 量 纳 入 合 并 利 润 表 及 现 金 流 量 表 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 购 买 子 公 司 少 数 股 权 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 公 司 控 制 权 的 交 易, 作 为 权 益 性 交 易 核 算, 调 整 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 化 少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 / 收 到 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 ; 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 ; 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 64

65 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : 1 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 2 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; 3 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 4 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 7 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 是 指 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8 外 币 业 务 核 算 方 法 (1) 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 当 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 外 汇 牌 价 中 间 价 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 金 额 (2) 于 资 产 负 债 表 日, 按 照 下 列 方 法 对 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 进 行 处 理 : 1 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 外 汇 牌 价 中 间 价 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 2 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额, 以 公 允 价 值 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 货 币 性 项 目, 是 指 公 司 持 有 的 货 币 资 金 和 将 以 固 定 或 可 确 定 的 金 额 收 取 的 资 产 或 者 偿 付 的 负 债 非 货 币 性 项 目, 是 指 货 币 性 项 目 以 外 的 项 目 9 金 融 工 具 (1) 金 融 工 具 的 分 类 确 认 依 据 和 计 量 方 法 1 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 下 列 四 类 : 1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 2) 持 有 至 到 期 投 资 ; 3) 应 收 款 项 ; 4) 可 供 出 售 金 融 资 产 2 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 下 列 两 类 : 1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 65

66 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ; 2) 其 他 金 融 负 债 3 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 此 类 金 融 资 产 或 金 融 负 债 进 一 步 分 为 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 主 要 是 指 公 司 为 了 近 期 内 出 售 而 持 有 的 金 融 资 产 或 近 期 内 回 购 而 承 担 的 金 融 负 债 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 主 要 是 指 公 司 基 于 风 险 管 理 战 略 投 资 需 要 等 所 作 的 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 4 持 有 至 到 期 投 资 此 类 金 融 资 产 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息, 应 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 应 当 在 取 得 持 有 至 到 期 投 资 时 确 定, 在 该 持 有 至 到 期 投 资 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 ( 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 也 可 按 票 面 利 率 计 算 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 ) 处 置 持 有 至 到 期 投 资 时, 应 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 5 应 收 款 项 应 收 款 项 主 要 是 指 公 司 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 款 项 等 债 权, 通 常 应 按 从 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 收 回 或 处 置 应 收 款 项 时, 应 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 6 可 供 出 售 金 融 资 产 66

67 可 供 出 售 金 融 资 产 通 常 是 指 企 业 没 有 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 按 取 得 该 金 融 资 产 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 或 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利, 应 单 独 确 认 为 应 收 项 目 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 应 当 计 入 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 可 供 出 售 金 融 资 产 应 当 以 公 允 价 值 计 量, 且 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 时, 应 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 7 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 是 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 通 常 情 况 下, 公 司 发 行 的 债 券 因 购 买 商 品 产 生 的 应 付 账 款 长 期 应 付 款 等, 应 当 划 分 为 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 应 当 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 其 他 金 融 负 债 通 常 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (2) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 终 止 确 认, 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 从 公 司 的 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 应 当 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : 1 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; 2 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 ( 在 此 种 情 况 下, 所 保 留 的 服 务 资 产 应 当 视 同 未 终 止 确 认 金 融 资 产 的 一 部 分 ) 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : 1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; 2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 公 司 仍 保 留 与 所 转 移 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 继 续 确 认 所 转 移 金 融 资 产 整 体, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 67

68 (3) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 活 跃 市 场 中 的 报 价 应 当 用 于 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 (4) 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果, 可 以 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 (5) 金 融 资 产 ( 此 处 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 1 对 于 持 有 至 到 期 投 资, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 应 当 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 差 额 计 算 确 认 减 值 损 失 2 通 常 情 况 下, 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 可 以 认 定 该 可 供 出 售 金 融 资 产 已 发 生 减 值, 应 当 确 认 减 值 损 失 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 在 确 认 减 值 损 失 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 计 入 减 值 损 失 10 应 收 款 项 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 指 期 末 单 笔 余 额 在 100 万 元 以 上 的 款 项 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 (2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 确 定 组 合 的 依 据 为 账 龄 组 合, 以 应 收 款 项 的 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 为 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 确 定 的 坏 账 准 备 计 提 比 例 为 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5.00% 5.00% 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 10.00% 10.00% 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 15.00% 15.00% 68

69 3 年 以 上 20.00% 20.00% (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 : 单 项 金 额 不 重 大 且 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 (4) 对 于 其 他 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 计 提 方 法 对 于 应 收 票 据 预 付 款 项 应 收 利 息 应 收 股 利 长 期 应 收 款 应 当 按 个 别 认 定 法 进 行 减 值 测 试 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 包 括 原 材 料 在 产 品 低 值 易 耗 品 产 成 品 ( 库 存 商 品 ) 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 发 出 存 货 时 按 加 权 平 均 法 计 价 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 于 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 应 当 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 各 类 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 如 下 : 1 产 成 品 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 2 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 3 资 产 负 债 表 日, 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 应 当 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 相 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 ( 或 存 货 类 别 ) 计 提, 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 69

70 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 对 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销, 计 入 相 关 资 产 的 成 本 或 者 当 期 损 益 12 长 期 股 权 投 资 (1) 初 始 投 资 成 本 确 定 除 对 外 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外, 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : 1 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 ; 2 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 3 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 以 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 4 通 过 债 务 重 组 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 和 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 的 原 则 确 定 ; 5 企 业 进 行 公 司 制 改 造, 对 资 产 负 债 的 账 面 价 值 按 照 评 估 价 值 调 整 的, 长 期 股 权 投 资 应 以 评 估 价 值 作 为 改 制 时 的 认 定 成 本 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 1 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 及 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 投 资 单 位 应 当 按 照 享 有 被 投 资 企 业 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 投 资 收 益 2 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 在 权 益 法 核 算 时, 当 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 70

71 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分 ( 但 内 部 交 易 损 失 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 应 全 额 确 认 ), 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 公 司 对 被 投 资 企 业 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 被 投 资 单 位 以 后 实 现 净 利 润 的, 投 资 企 业 在 其 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 长 期 股 权 投 资 按 照 权 益 法 核 算 在 确 认 投 资 损 益 时, 先 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 会 计 政 策 和 会 计 期 间 方 面 的 调 整, 再 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 的 净 损 益 份 额 确 认 当 期 投 资 损 益 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 本 公 司 的 部 分, 在 抵 销 基 础 上 确 认 投 资 损 益 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制, 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 的 依 据 : 两 个 或 多 个 合 营 方 通 过 合 同 或 协 议 约 定, 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 必 须 由 投 资 双 方 或 若 干 方 共 同 决 定 的 情 形 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 重 大 影 响 的 确 定 依 据 主 要 包 括 : 当 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 ) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 除 非 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 成 重 大 影 响 外, 均 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 ; 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 不 含 ) 以 下 的 表 决 权 股 份, 一 般 不 认 为 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 但 符 合 下 列 情 况 的, 也 确 定 为 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 : 1 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 的 权 力 机 构 中 派 有 代 表 ; 2 参 与 被 投 资 单 位 的 政 策 制 定 过 程 ; 3 与 被 投 资 单 位 之 间 发 生 重 要 交 易 ; 4 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 ; 5 向 被 投 资 单 位 提 供 关 键 技 术 资 料 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 71

72 期 末 对 长 期 股 权 投 资 进 行 逐 项 检 查, 如 果 被 投 资 单 位 的 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 单 项 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 转 回 13 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 投 资 性 房 地 产 应 当 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 在 资 产 负 债 表 日 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 对 投 资 性 房 地 产 采 用 直 线 法 并 按 下 列 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 : 类 别 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 年 折 旧 率 或 摊 销 率 房 屋 及 建 筑 物 40 年 -50 年 5.00% 2.38%-1.90% 土 地 使 用 权 44 年 % 如 存 在 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 将 按 照 其 差 额 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 14 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 : 1 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 2 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 各 类 固 定 资 产 折 旧 方 法 各 类 固 定 资 产 采 用 直 线 法 并 按 下 列 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 及 折 旧 率 计 提 折 旧 : 类 别 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 建 筑 物 10 年 -50 年 5.00% 9.50%-1.90% 通 用 设 备 5 年 -18 年 5.00% 19.00%-5.28% 专 用 设 备 5 年 -15 年 5.00% 19.00%-6.33% 运 输 工 具 7 年 -12 年 5.00% 13.57%-7.92% 电 子 设 备 3 年 -15 年 5.00% 31.67%-6.33% 72

73 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 如 存 在 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 将 按 照 其 差 额 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 15 在 建 工 程 在 建 工 程 包 括 公 司 自 行 建 造 固 定 资 产 发 生 的 全 部 支 出, 由 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成, 包 括 前 期 准 备 费 直 接 建 筑 安 装 成 本 以 及 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 发 生 的 与 在 建 工 程 相 关 的 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 摊 销 外 币 汇 兑 差 额 等 费 用, 并 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 期 末, 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查, 按 该 项 工 程 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 定, 在 以 后 会 计 期 间 不 转 回 16 借 款 费 用 (1) 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 的 时 间 的 ( 通 常 是 指 1 年 及 1 年 以 上 ) 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 其 他 借 款 费 用, 应 当 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 况 差 额 等 (2) 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 支 付 的 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 如 果 中 断 是 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 借 款 费 用 的 资 本 化 则 继 续 进 行 (3) 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 ( 包 括 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ) 资 本 化 金 额, 按 照 下 列 规 定 确 定 : 73

74 1 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 2 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 的 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 确 定 借 款 存 在 折 价 或 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 相 应 摊 销 的 折 价 或 者 溢 价 的 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额, 不 超 过 当 期 相 关 借 款 实 际 发 生 的 利 息 金 额 (4) 专 门 借 款 发 生 的 辅 助 费 用, 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 前 发 生 的, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 予 以 资 本 化, 计 入 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 成 本 ; 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 发 生 的, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 一 般 借 款 发 生 的 辅 助 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 (5) 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 其 借 款 费 用 资 本 化 使 用 的 利 率 为 全 年 借 款 费 用 的 加 权 平 均 利 率 17 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产, 是 指 企 业 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 (2) 公 司 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 通 常 考 虑 的 因 素 1 运 用 该 资 产 生 产 的 产 品 通 常 的 寿 命 周 期 可 获 得 的 类 似 资 产 使 用 寿 命 的 信 息 ; 2 技 术 工 艺 等 方 面 的 现 阶 段 情 况 及 对 未 来 发 展 趋 势 的 估 计 ; 3 以 该 资 产 生 产 的 产 品 或 提 供 服 务 的 市 场 需 求 情 况 ; 4 现 在 或 潜 在 的 竞 争 者 预 期 采 取 的 行 动 ; 5 为 维 持 该 资 产 带 来 经 济 利 益 能 力 的 预 期 维 护 支 出, 以 及 公 司 预 计 支 付 有 关 支 出 的 能 力 ; 6 对 该 资 产 控 制 期 限 的 相 关 法 律 规 定 或 类 似 限 制, 如 特 许 使 用 期 租 赁 期 等 ; 7 与 企 业 持 有 其 他 资 产 使 用 寿 命 的 关 联 性 等 无 法 预 见 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 (3) 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 摊 销 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 不 同 的, 将 74

75 改 变 摊 销 期 限 和 摊 销 方 法 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 采 用 直 线 法 计 算 摊 销 额 时, 各 项 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 如 下 : 名 称 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 专 利 权 5 年 -15 年 - 非 专 利 技 术 8 年 - 土 地 使 用 权 28 年 -50 年 - 热 权 10 年 - 冠 名 权 20 年 - 计 算 机 软 件 5 年 -10 年 - (4) 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 进 行 摊 销, 于 每 年 末 进 行 减 值 测 试 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (5) 无 形 资 产 如 存 在 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 将 按 照 其 差 额 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (6) 内 部 研 究 开 发 1 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 包 括 研 究 阶 段 支 出 与 开 发 阶 段 支 出, 其 中 : 1) 研 究 是 指 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 2) 开 发 是 指 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 2 内 部 研 究 开 发 项 目 在 研 究 阶 段 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : 1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 应 当 证 明 其 有 用 性 ; 4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 75

76 18 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 支 出 但 受 益 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用, 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 限 内 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 则 将 其 尚 未 摊 销 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 19 预 计 负 债 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 企 业 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 应 当 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 20 收 入 (1) 营 业 收 入 包 括 销 售 商 品 收 入 提 供 劳 务 收 入 以 及 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 (2) 销 售 商 品 收 入 的 确 认 销 售 商 品 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 予 以 确 认 : 1 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 2 公 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 确 认 销 售 商 品 收 入 的 具 体 标 准 1 销 售 商 品 需 要 安 装 和 检 验 的, 在 购 买 方 接 受 商 品 以 及 安 装 和 检 验 完 毕 前, 不 确 认 收 入, 待 安 装 和 检 验 完 毕 时, 开 具 发 票 同 时 确 认 收 入 ; 2 销 售 商 品 不 需 要 安 装 和 检 验 的, 在 购 买 方 接 受 商 品 并 签 收 时, 开 具 发 票 同 时 确 认 收 入 ; 3 公 司 出 口 产 品 根 据 企 业 报 关 信 息 查 询 单 确 认 报 关 完 成 并 核 对 公 司 开 具 的 出 口 商 品 专 用 发 票 后 确 认 收 入 (3) 提 供 劳 务 收 入 的 确 认 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 : 76

77 1 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 2 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 3 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; 4 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 选 用 下 列 方 法 : 1) 已 完 工 作 的 测 量 或 验 收 ; 2) 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 ; 3) 已 经 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 在 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时, 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额, 结 转 当 期 劳 务 成 本 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ; 2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 应 当 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 (4) 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 包 括 利 息 收 入 使 用 费 收 入 等 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 : 1 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 2 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 确 认 具 体 依 据 1 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 2 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 21 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 或 非 货 币 性 资 产, 但 不 包 括 政 府 作 为 公 司 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 77

78 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 或 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 的 具 体 标 准 为 : 有 文 件 的 政 府 补 助 按 照 文 件 中 规 定 的 用 途 划 分, 没 有 文 件 的 按 拨 款 单 中 注 明 的 用 途 划 分 政 府 文 件 或 拨 款 单 未 明 确 规 定 补 助 对 象 的 一 般 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 收 到 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 收 到 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 (2) 用 于 补 偿 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 当 公 司 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 且 确 定 能 够 收 到 时, 确 认 政 府 补 助 22 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 所 得 税 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 进 行 核 算 于 资 产 负 债 表 日, 分 析 比 较 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础, 两 者 之 间 存 在 差 异 的, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 负 债 及 相 应 的 递 延 所 得 税 费 用 ( 或 收 益 ) 在 计 算 确 定 当 期 所 得 税 ( 即 当 期 应 交 所 得 税 ) 以 及 递 延 所 得 税 费 用 ( 或 收 益 ) 的 基 础 上, 将 两 者 之 和 确 认 为 利 润 表 中 的 所 得 税 费 用 ( 或 收 益 ), 但 不 包 括 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 事 项 的 所 得 税 影 响 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 应 当 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 23 经 营 租 赁 和 融 资 租 赁 公 司 将 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 确 认 为 融 资 租 赁, 除 融 资 租 赁 之 外 的 其 他 租 赁 确 认 为 经 营 租 赁 (1) 经 营 租 赁 1 公 司 作 为 承 租 人 的 会 计 处 理 1) 租 金 的 处 理 在 经 营 租 赁 下 公 司 将 支 付 或 应 付 的 租 金 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 初 始 直 接 费 用 的 处 理 对 于 公 司 在 经 营 租 赁 中 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 2) 或 有 租 金 的 处 理 在 经 营 租 赁 下, 公 司 对 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 78

79 3) 出 租 人 提 供 激 励 措 施 的 处 理 出 租 人 提 供 免 租 期 的, 公 司 应 将 租 金 总 额 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 或 其 他 合 理 的 方 法 进 行 分 摊, 免 租 期 内 应 当 确 认 租 金 费 用 及 相 应 的 负 债 出 租 人 承 担 了 公 司 某 些 费 用 的, 承 租 人 将 该 费 用 从 租 金 费 用 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 余 额 在 租 赁 期 内 进 行 分 摊 2 公 司 作 为 出 租 人 的 会 计 处 理 1) 租 金 的 处 理 公 司 采 用 直 线 法 将 收 到 的 租 金 在 租 赁 期 内 确 认 为 收 益 2) 初 始 直 接 费 用 的 处 理 经 营 租 赁 中 公 司 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 是 指 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 的 过 程 中 发 生 的 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 手 续 费 律 师 费 差 旅 费 印 花 税 等, 计 入 当 期 损 益 金 额 较 大 的 应 当 资 本 化, 在 整 个 经 营 租 赁 期 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 损 益 3) 租 赁 资 产 折 旧 的 计 提 对 于 经 营 租 赁 资 产 中 的 固 定 资 产, 采 用 对 类 似 应 折 旧 资 产 通 常 所 采 用 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 4) 或 有 租 金 的 处 理 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 收 益 5) 公 司 对 经 营 租 赁 提 供 激 励 措 施 的 处 理 公 司 提 供 免 租 期 的, 公 司 将 租 金 总 额 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 或 其 他 合 理 的 方 法 进 行 分 配, 免 租 期 内 公 司 确 认 租 金 收 入 公 司 承 担 了 承 租 人 某 些 费 用 的, 公 司 将 该 费 用 自 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 收 入 余 额 在 租 赁 期 内 进 行 分 配 6) 经 营 租 赁 资 产 在 财 务 报 表 中 的 处 理 在 经 营 租 赁 下, 与 资 产 所 有 权 有 关 的 主 要 风 险 和 报 酬 仍 然 留 在 公 司 一 方, 因 此 公 司 将 出 租 资 产 作 为 自 身 拥 有 的 资 产 在 资 产 负 债 表 中 列 示, 如 果 出 租 资 产 属 于 固 定 资 产, 则 列 在 资 产 负 债 表 固 定 资 产 项 下, 如 果 出 租 资 产 属 于 流 动 资 产, 则 列 在 资 产 负 债 表 有 关 流 动 资 产 项 下 (2) 融 资 租 赁 1 公 司 作 为 承 租 人 的 会 计 处 理 79

80 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 过 程 中 发 生 的, 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 手 续 费 律 师 费 差 旅 费 印 花 税 等 初 始 直 接 费 用 ( 下 同 ), 计 入 租 入 资 产 价 值 在 计 算 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 时, 采 用 租 赁 合 同 规 定 的 利 率 作 为 折 现 率 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 按 照 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 公 司 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2 公 司 作 为 出 租 人 的 会 计 处 理 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 将 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 按 照 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 24 商 誉 是 指 在 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 下, 公 司 作 为 购 买 方 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权, 支 付 的 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 初 始 确 认 后 的 商 誉, 以 其 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额 计 量 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试, 如 存 在 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 将 按 照 其 差 额 计 提 减 值 准 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 商 誉 结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 25 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 内, 公 司 无 需 披 露 的 主 要 会 计 政 策 变 更 (2) 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 内, 公 司 无 需 披 露 的 主 要 会 计 估 计 变 更 26 前 期 会 计 差 错 更 正 80

81 本 报 告 期 内, 公 司 无 需 披 露 的 前 期 会 计 差 错 更 正 ( 三 ) 税 项 1 企 业 所 得 税 (1) 母 公 司 : 执 行 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 公 司 2011 年 度 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 并 取 得 了 高 新 技 术 企 业 证 书, 发 证 日 期 为 2011 年 10 月 31 日, 有 效 期 为 3 年 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 的 有 关 规 定, 公 司 本 报 告 期 内 执 行 15% 的 优 惠 税 率 (2) 子 公 司 : 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 2012 年 度 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 并 取 得 了 高 新 技 术 企 业 证 书, 发 证 日 期 为 2012 年 11 月 9 日, 有 效 期 为 3 年 ; 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 于 2013 年 度 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 并 取 得 了 高 新 技 术 企 业 证 书, 发 证 日 期 为 2013 年 5 月 24 日, 有 效 期 为 3 年 ; 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 于 2011 年 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 发 证 日 期 为 2011 年 10 月 20 日, 有 效 期 为 3 年 ; 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 作 为 江 苏 省 第 二 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业, 经 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 以 苏 高 企 协 [2013]17 号 文 予 以 公 示, 目 前 已 公 示 完 毕, 高 新 技 术 企 业 证 书 尚 未 下 发 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 的 有 关 规 定, 上 述 子 公 司 执 行 15% 的 优 惠 税 率 其 他 子 公 司 均 执 行 25% 的 企 业 所 得 税 税 率 2 流 转 税 (1) 增 值 税 : 公 司 销 售 货 物 缴 纳 增 值 税, 增 值 税 税 率 为 17%, 按 销 项 税 额 扣 除 进 项 税 额 后 的 差 额 缴 纳 (2) 营 业 税 : 建 筑 安 装 收 入 按 3% 计 算 缴 纳, 出 租 资 产 收 入 按 5% 计 算 缴 纳 (3) 城 市 维 护 建 设 税 子 公 司 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 执 行 1% 的 城 市 维 护 建 设 税 税 率 ; 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 执 行 5% 的 城 市 维 护 建 设 税 税 率, 母 公 司 及 其 他 子 公 司 执 行 7% 的 城 市 维 护 建 设 税 税 率, 按 应 缴 流 转 税 额 及 所 执 行 的 税 率 计 提 并 缴 纳 (4) 教 育 费 附 加 按 应 缴 流 转 税 额 的 3% 计 提 并 缴 纳 (5) 地 方 教 育 费 附 加 81

82 按 应 缴 流 转 税 额 的 2% 计 提 并 缴 纳 ( 四 ) 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 1 子 公 司 情 况 (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 类 型 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 控 股 山 东 淄 博 制 造 业 美 元 5,000, 手 术 器 械 的 生 产 和 销 售 ( 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 控 股 山 东 淄 博 制 造 业 8,000, 医 用 焚 烧 炉 医 用 水 处 理 设 备 医 用 毁 形 机 研 制 生 产 和 销 售 ( 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 全 资 山 东 淄 博 软 件 业 6,000, 医 用 高 能 射 线 设 备 6833 医 用 核 素 设 备 6870 软 件 销 售 ( 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 全 资 上 海 医 学 技 术 服 务 业 1,000, 生 物 医 学 工 程 医 疗 器 械 领 域 内 的 技 术 研 发 技 术 服 务 技 术 咨 询 技 术 转 让 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 控 股 上 海 生 物 技 术 服 务 业 50,000, 生 物 技 术 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 及 技 术 服 务 ; 医 疗 器 械 ( 一 类 ) 批 发 零 售 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 控 股 北 京 管 理 咨 询 业 37,500, 投 资 与 资 产 管 理 ; 投 资 咨 询 ; 企 业 管 理 服 务 ; 经 济 信 息 咨 询 北 京 雅 致 美 医 疗 科 控 股 北 京 制 造 业 5,500, 销 售 医 疗 器 械 ( 仅 限 一 类 ) 仪 器 仪 表 维 修 及 销 售 技 有 限 公 司 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 控 股 上 海 服 务 业 50,000, 供 应 链 管 理, 货 物 运 输 代 理, 物 流 信 息 咨 询, 从 事 计 算 机 软 硬 件 生 物 技 术 专 业 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 转 让 技 术 服 务, 仪 器 仪 表 的 销 售 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 控 股 山 东 淄 博 投 资 管 理 业 120,000, 按 照 监 管 规 定, 以 自 有 资 金 对 医 药 医 疗 服 务 行 业 未 上 市 企 业 和 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 进 行 投 资, 对 所 投 资 医 院 进 行 经 营 管 理 华 佗 国 际 发 展 全 资 香 港 港 元 200, 有 限 公 司 济 南 新 华 医 院 投 资 控 股 山 东 投 资 129,453, 以 自 有 资 金 对 医 疗 行 业 进 行 投 资 并 运 营 管 理 管 理 有 限 公 司 济 南 管 理 业 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 控 股 湖 南 长 沙 医 学 技 术 服 务 业 2,600, 医 疗 技 术 开 发 技 术 推 广 技 术 服 务 及 信 息 咨 询 ; 投 资 管 理 咨 询 上 海 脉 泉 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 上 海 管 理 咨 询 业 500, 企 业 管 理 咨 询, 市 场 信 息 咨 询 与 调 查 [ 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 件 经 营 ] 北 京 科 临 莱 博 技 术 控 股 子 公 司 北 京 技 术 500, 技 术 服 务 ; 技 术 检 测 ; 会 议 服 务 ; 承 办 展 览 展 示 服 务 有 限 公 司 的 子 公 司 服 务 业 上 海 方 承 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 上 海 商 贸 业 10,000, 从 事 医 疗 器 械 ( 一 二 三 类 )( 医 疗 器 械 经 营 许 可 证 范 围 内 ) 的 批 发 进 出 口 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 控 股 子 公 司 北 京 商 贸 业 4,500, 销 售 医 疗 器 械 ; 技 术 开 发 技 术 服 务 技 术 82

83 子 公 司 全 称 子 公 司 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 类 型 品 有 限 公 司 的 子 公 司 咨 询 技 术 转 让 技 术 推 广 ; 医 学 研 究 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 上 海 商 贸 业 1,000, 从 事 医 疗 器 械 ( 一 二 三 类 )( 医 疗 器 械 经 营 许 可 证 范 围 内 ) 的 批 发 进 出 口 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 控 股 子 公 司 甘 肃 商 贸 业 5,000, 销 售 体 外 诊 断 试 剂 许 可 范 围 内 的 医 疗 器 械 产 品 经 营 设 备 有 限 公 司 的 子 公 司 兰 州 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 北 京 商 贸 业 20,000, 销 售 医 疗 器 械 Ⅲ Ⅱ 类 ( 续 上 表 1) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 实 质 上 构 成 对 子 公 司 持 股 比 例 表 决 权 比 例 出 资 额 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 美 元 3,000, % 60.00% 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 6,800, % 85.00% 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 6,000, % % 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 1,000, % % 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 40,000, % 80.00% 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 30,000, % 80.00% 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 4,500, % 81.82% 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 25,500, % 51.00% 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 73,780, % 55.00% 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 港 元 200, % % 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 84,144, % 65.00% 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 1,430, % 55.00% 上 海 脉 泉 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 500, % % 北 京 科 临 莱 博 技 术 服 务 有 限 公 司 500, % % 上 海 方 承 医 疗 器 械 有 限 公 司 10,000, % % 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 品 有 限 公 司 4,250, % 94.44% 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 1,000, % % 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 设 备 有 限 公 司 5,000, % % 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 5,100, % 51.00% ( 续 上 表 2) 子 公 司 全 称 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 是 28,029, 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 是 2,181, 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 是 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 是

84 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 是 9,558, 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 是 1,388, 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 是 1,012, 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 是 24,872, 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 是 28,631, 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 是 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 是 45,046, 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 是 1,058, 上 海 脉 泉 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 是 北 京 科 临 莱 博 技 术 服 务 有 限 公 司 是 上 海 方 承 医 疗 器 械 有 限 公 司 是 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 品 有 限 公 司 是 338, 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 是 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 设 备 有 限 公 司 是 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 是 5,064, 注 : 公 司 直 接 持 有 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 45% 股 权, 子 公 司 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 持 有 该 公 司 10% 股 权, 合 计 持 有 其 55% 股 权 (2) 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 控 股 上 海 商 贸 业 50,000, 许 可 范 围 内 的 一 类 二 类 三 类 医 疗 器 械 的 批 发 进 出 口 佣 金 代 理 及 相 关 配 套 服 务 控 股 北 京 商 贸 业 30,000, 销 售 体 外 诊 断 试 剂 许 可 范 围 内 的 医 疗 器 械 Ⅲ 类 产 品 经 营 控 股 山 东 商 贸 业 27,180, 药 品 批 发 零 售 淄 博 ( 需 审 批 或 许 可 经 营 的 凭 审 批 手 续 或 许 可 证 经 营 ) 控 股 上 海 制 造 业 20,000, Ⅲ 类 医 用 缝 合 材 料,Ⅲ 类 牙 周 塞 治 剂 的 生 产 和 销 售 ; [ 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 件 经 营 ] 控 股 吉 林 制 造 业 9,375, 体 外 诊 断 试 剂 [ABO RhD 血 型 定 型 试 剂 卡 ( 单 克 隆 抗 体 )] 长 春 Ⅱ 类 6841 医 用 化 验 和 基 础 设 备 器 具 Ⅲ 类 6840 临 床 检 验 分 析 仪 器 生 产 生 物 制 品 ( 限 诊 断 药 品 ) 体 外 诊 断 试 剂 240 临 床 检 验 分 析 仪 器 销 售, 生 物 技 术 医 疗 器 械 的 开 发 技 术 转 让 控 股 湖 南 工 程 施 工 11,111, 计 算 机 软 件 硬 件 职 能 小 区 系 统 教 学 系 统 的 研 究 开 长 沙 发 生 产 和 销 售 及 相 关 的 技 术 服 务 ; 计 算 机 网 络 系 统 集 成 综 合 布 线 ; 电 视 监 控 防 盗 报 警 系 统 及 工 程 设 计 施 工 维 修 ; 建 筑 材 料 经 销 控 股 山 东 制 造 业 30,000, 生 产 自 销 : 二 类 基 础 外 科 手 术 器 械 (6801) 二 类 医 用 激 光 济 南 体 外 治 疗 仪 器 (6824) 二 类 物 理 治 疗 及 康 复 设 备 (6826); 二 三 类 :6824 医 用 激 光 仪 器 设 备 6823 医 用 超 声 仪 器 及 有 关 设 备 6828 医 用 磁 共 振 设 备 6830 医 用 X 射 线 设 备 6832 医 用 高 能 射 线 设 备 6845 体 外 循 环 及 血 液 处 理 设 备 ; 计 算 84

85 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 淄 博 众 康 医 药 连 锁 有 限 公 司 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 机 软 件 的 开 发 销 售 ; 货 物 进 出 口 控 股 山 东 制 造 业 欧 元 600, 设 计 生 产 二 类 口 腔 科 材 料 (6863), 并 提 供 相 关 技 术 咨 询, 济 南 销 售 本 公 司 生 产 的 产 品 并 提 供 售 后 服 务 控 股 河 北 制 造 业 4,800, 从 事 研 究 开 发 人 工 牙 科 植 体 为 主 的 人 体 植 入 材 料 等 有 关 医 石 家 庄 疗 机 械 开 展 相 关 的 技 术 推 广 生 产 控 股 上 海 制 造 业 6,000, 聚 丙 烯 塑 料 薄 膜 聚 乙 烯 塑 料 薄 膜 生 产 销 售 ; 化 工 产 品 塑 料 制 品 机 械 设 备 及 配 件 批 发 零 售 ; 塑 料 薄 膜 应 用 技 术 研 发 服 务 控 股 上 海 商 贸 业 20,000, 销 售 医 疗 器 械 ( 涉 及 许 可 的 凭 许 可 证 ) 消 毒 液 ( 除 专 项 审 批 ) 控 股 上 海 制 造 业 60,000, 生 产 加 工 制 药 机 械 轻 工 机 械 食 品 机 械 阀 门 及 管 道 配 件, 机 械 设 备 安 装 调 试, 从 事 货 物 及 技 术 的 进 出 口 业 务 山 东 淄 博 商 贸 业 6,000, 药 品 批 发 零 售 ( 需 审 批 或 许 可 经 营 的 凭 审 批 手 续 或 许 可 证 经 营 ) 河 南 商 贸 业 8,000, 电 器 产 品 及 配 件 计 算 机 仪 器 仪 表 机 电 产 品 ( 不 含 小 轿 郑 州 车 ) 家 用 电 器 第 Ⅱ Ⅲ 类 医 疗 器 械 体 外 诊 断 试 剂 的 研 究 与 销 售 山 东 商 贸 业 660, 药 品 批 发 零 售 淄 博 ( 需 审 批 或 许 可 经 营 的 凭 审 批 手 续 或 许 可 证 经 营 ) 山 东 商 贸 业 602, 药 品 批 发 零 售 淄 博 ( 需 审 批 或 许 可 经 营 的 凭 审 批 手 续 或 许 可 证 经 营 ) 山 东 商 贸 业 2,600, 药 品 批 发 零 售 淄 博 ( 需 审 批 或 许 可 经 营 的 凭 审 批 手 续 或 许 可 证 经 营 ) 上 海 商 贸 业 3,100, 生 物 医 疗 器 械 专 业 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务 技 术 转 让 技 术 承 包 技 术 入 股 技 术 中 介, 仪 器 仪 表 的 销 售 上 海 制 造 业 500, 生 产 加 工 制 药 机 械 轻 工 机 械 食 品 机 械 阀 门 及 管 道 配 件, 机 械 设 备 安 装 调 试, 从 事 货 物 及 技 术 的 进 出 口 业 务 江 苏 制 造 业 50,000, 制 药 食 品 机 械 及 配 件 的 研 发 生 产 销 售 ; 制 药 食 品 自 苏 州 动 化 工 程 的 施 工 及 工 程 技 术 服 务 江 苏 工 程 施 工 5,000, 弱 点 系 统 自 动 化 控 制 系 统 工 程 的 设 计 研 发 销 售 工 苏 州 程 实 施 及 机 电 设 备 安 装 ; 销 售 ; 仪 表 阀 门 及 软 件 ( 续 上 表 1) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 实 质 上 构 成 对 子 公 司 持 股 比 例 表 决 权 比 例 出 资 额 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 30,000, % 60.00% 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 19,500, % 65.00% 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 15,000, % 60.00% 85

86 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 20,400, % 85.00% 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 392,200, % % 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 7,910, % 55.00% 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 22,610, % 55.01% 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 3,283, % 45.00% 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 4,800, % 60.00% 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 3,600, % 60.00% 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 24,500, % 55.00% 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 352,800, % 90.00% 淄 博 众 康 医 药 连 锁 有 限 公 司 6,000, % % 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 5,000, % 62.50% 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 4,706, % 60.00% 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 4,293, % 60.00% 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 12,000, % 60.00% 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 3,100, % % 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 500, % % 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 10,000, % % 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 2,550, % 51.00% ( 续 上 表 2) 子 公 司 全 称 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 是 42,092, 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 是 23,060, 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 是 10,645, 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 是 2,772, 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 是 7,509, 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 是 6,454, 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 是 12,225, 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 是 3,801, 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 是 2,678, 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 是 -122, , 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 是 19,780, 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 是 15,524, 淄 博 众 康 医 药 连 锁 有 限 公 司 是 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 是 3,842, 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 是 35, 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 是 187, 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 是 1,114, 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 是

87 子 公 司 全 称 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 是 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 是 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 是 10,923, 注 1: 公 司 对 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 持 股 比 例 为 45%, 另 该 公 司 董 事 会 成 员 共 7 人, 其 中 公 司 派 出 4 人, 公 司 派 出 人 员 占 半 数 以 上, 故 公 司 报 告 期 内 将 该 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 注 2: 子 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 持 有 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 99% 股 权, 子 公 司 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 持 有 该 公 司 1% 股 权, 合 计 持 有 其 100% 股 权 2 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 2,352, , 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 830, , 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 设 备 有 限 公 司 5,066, , 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 10,336, , 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 6,696, , 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 -307, , 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 39,717, ,363, 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 141,569, ,448, 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 2,786, , 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 系 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 的 子 公 司, 其 期 末 数 据 在 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 的 数 据 中 已 包 括 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 系 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 的 子 公 司, 其 期 末 数 据 在 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 的 数 据 中 已 包 括 3 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 商 誉 金 额 商 誉 计 算 方 法 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 758, 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 87

88 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 3,432, 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 1,039, 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 218,813, 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 10,519, 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 ( 五 ) 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 人 民 币 978, , 欧 元 , , , 美 元 , 小 计 986, , 银 行 存 款 人 民 币 633,241, ,168, 欧 元 853, ,188, , ,882, 美 元 328, ,003, , ,639, 港 元 小 计 642,432, ,690, 其 他 货 币 资 金 人 民 币 70,796, ,019, 小 计 70,796, ,019, 合 计 714,215, ,185, 其 他 货 币 资 金 包 括 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 保 证 金 41,021, ,037, 保 函 保 证 金 29,223, ,702, 信 用 证 保 证 金 550, , 存 出 投 资 款 1, , 合 计 70,796, ,019, 期 末 无 因 抵 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 银 行 存 款 2 交 易 性 金 融 资 产 (1) 交 易 性 金 融 资 产 类 别 88

89 项 目 期 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 112, , (2) 交 易 性 金 融 资 产 的 说 明 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 为 子 公 司 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 持 有 的 华 锐 风 电 股 票 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 持 有 的 易 方 达 消 费 行 业 基 金 ; 期 末 公 允 价 值 是 按 其 2013 年 12 月 31 日 的 市 场 价 计 算 的 3 应 收 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 62,603, ,100, 商 业 承 兑 汇 票 888, 合 计 63,491, ,100, (1) 期 末 公 司 无 抵 押 和 质 押 的 应 收 票 据 (2) 期 末 公 司 已 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 前 五 名 出 票 单 位 排 名 出 票 日 到 期 日 金 额 第 一 名 2013/9/ /3/30 3,100, 第 二 名 2013/7/5 2014/1/5 2,454, 第 三 名 2013/8/ /2/28 1,881, 第 四 名 2013/9/ /3/26 1,635, 第 五 名 2013/9/ /3/26 1,635, 合 计 10,705, 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 披 露 种 类 期 末 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1,012,813, % 60,712, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 1,012,813, % 60,712, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 4,384, % 4,384, % 合 计 1,017,198, % 65,097, % ( 续 上 表 ) 89

90 种 类 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 - 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 597,421, % 35,620, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 597,421, % 35,620, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 4,335, % 4,335, % 合 计 601,756, % 39,955, % 应 收 账 款 种 类 的 说 明 : 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 上, 且 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 的 应 收 账 款 ; 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 下, 且 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 应 收 账 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 864,975, % 43,248, ,251, % 25,512, 至 2 年 ( 含 2 年 ) 106,908, % 10,690, ,297, % 6,729, 至 3 年 ( 含 3 年 ) 28,264, % 4,239, ,927, % 1,789, 年 以 上 12,664, % 2,532, ,945, % 1,589, 合 计 1,012,813, % 60,712, ,421, % 35,620, (2) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 计 提 理 由 销 货 款 4,384, ,384, % 预 计 难 以 收 回 (3) 本 报 告 期 内 无 前 期 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 或 计 提 减 值 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 应 收 账 款 (4) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 辽 源 市 中 心 医 院 销 货 款 65, 已 无 法 收 回 否 辽 源 市 中 医 院 销 货 款 28, 已 无 法 收 回 否 吉 林 大 学 第 二 医 院 销 货 款 26, 已 无 法 收 回 否 云 南 省 肿 瘤 医 院 销 货 款 16, 已 无 法 收 回 否 合 计 136,

91 (5) 本 报 告 期 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 (6) 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 排 名 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 的 比 例 第 一 名 非 关 联 方 55,129, 年 以 内 5.42% 第 二 名 非 关 联 方 29,742, 年 以 内 2.92% 第 三 名 非 关 联 方 28,718, 年 以 内 2.82% 第 四 名 非 关 联 方 23,514, 年 以 内 2.31% 第 五 名 关 联 方 16,878, 年 以 内 1.66% 合 计 153,983, % (7) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 母 公 司 的 分 支 机 构 16,878, % 平 阴 县 中 医 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 11,576, % 淄 博 昌 国 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 4,003, % 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 责 任 公 司 联 营 企 业 1,717, % 合 计 34,176, % 5 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 215,214, % 143,390, % 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 66,726, % 18,685, % 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 3,136, % 38, % 3 年 以 上 1,003, % 1,069, % 合 计 286,081, % 163,182, % (2) 本 报 告 期 预 付 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 或 其 他 关 联 方 欠 款 (3) 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 排 名 与 公 司 关 系 金 额 时 间 未 结 算 原 因 第 一 名 非 关 联 方 92,460, 年 以 内 未 办 完 征 地 手 续 91

92 第 二 名 非 关 联 方 45,815, 年 以 内 未 办 完 征 地 手 续 第 三 名 非 关 联 方 29,453, 年 以 内 未 办 完 征 地 手 续 第 四 名 非 关 联 方 7,347, 年 以 内 未 到 结 算 期 第 五 名 非 关 联 方 7,039, 年 以 内 未 到 结 算 期 合 计 182,115, 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 种 类 期 末 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 49,000, % 44,100, % 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 101,965, % 9,301, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 101,965, % 9,301, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,892, % 1,892, % 合 计 152,857, % 55,294, % ( 续 上 表 ) 种 类 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 50,457, % 45,557, % 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 63,909, % 5,785, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 63,909, % 5,785, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,878, % 1,878, % 合 计 116,245, % 53,222, % 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 : 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 上, 且 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 的 其 他 应 收 款 ; 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 下, 且 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 其 他 应 收 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 58,454, % 2,922, ,918, % 1,795, 至 2 年 ( 含 2 年 ) 17,467, % 1,746, ,615, % 1,161, 至 3 年 ( 含 3 年 ) 11,524, % 1,728, ,935, % 1,340, 年 以 上 14,518, % 2,903, ,441, % 1,488,

93 合 计 101,965, % 9,301, ,909, % 5,785, (2) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 计 提 理 由 借 款 140, , % 单 位 已 不 存 在 费 用 1,752, ,752, % 已 无 法 收 回 合 计 1,892, ,892, (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 内 容 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 淄 博 华 惠 实 业 公 司 保 证 金 1,457, 单 位 工 商 吊 销 否 (4) 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 (5) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 的 比 例 第 一 名 非 关 联 方 49,000, 年 以 上 32.06% 第 二 名 非 关 联 方 13,378, 注 % 第 三 名 非 关 联 方 6,663, 注 % 第 四 名 非 关 联 方 2,944, 年 1.93% 第 五 名 非 关 联 方 2,338, 年 以 内 1.53% 合 计 74,324, % 注 1: 账 龄 1 年 以 内 1,133, 元 1-2 年 4,915, 元 2-3 年 1,659, 元,3 年 以 上 5,670, 元 注 2: 账 龄 1 年 以 内 3,149, 元 1-2 年 126, 元 2-3 年 2,884, 元,3 年 以 上 502, 元 (6) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 淄 博 昌 国 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 600, % 7 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 93

94 原 材 料 196,511, , ,073, ,783, , ,367, 在 产 品 410,823, ,028, ,794, ,107, , ,447, 库 存 商 品 914,634, ,267, ,367, ,300, ,605, ,695, 周 转 材 料 2,762, ,762, ,764, ,764, 合 计 1,524,731, ,733, ,518,998, ,955, ,680, ,275, (2) 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 转 回 转 销 原 材 料 415, , , 在 产 品 659, , , ,028, 库 存 商 品 3,605, ,783, , ,067, ,267, 合 计 4,680, ,270, , ,067, ,733, (3) 存 货 跌 价 准 备 情 况 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 原 材 料 呆 滞 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 - - 在 产 品 呆 滞 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 价 格 回 升 0.02% 库 存 商 品 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 价 格 回 升 0.01% 8 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 理 财 产 品 31,000, ,000, 银 行 理 财 产 品 中 400 万 元 为 子 公 司 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 从 中 国 工 商 银 行 上 海 市 松 江 工 业 区 支 行 购 买 的 保 本 浮 动 收 益 型 理 财 产 品 ;2,700 万 元 为 子 公 司 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 从 中 国 银 行 淄 博 张 店 支 行 购 买 的 日 积 月 累 对 公 型 理 财 产 品 9 对 联 营 企 业 投 资 被 投 资 单 位 名 称 公 司 持 公 司 在 被 投 资 单 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 本 期 营 业 本 期 净 利 润 股 比 例 位 表 决 权 比 例 收 入 总 额 淄 博 伊 马 新 华 制 20.00% 20.00% 119,106, ,953, ,563, ,428, 药 设 备 有 限 公 司 北 京 普 瑞 海 思 医 34.62% 34.62% 12,086, , , 疗 科 技 有 限 公 司 北 京 华 科 创 智 健 康 20.00% 20.00% 24,801, ,158, ,001, ,706, 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 众 为 海 泰 医 疗 13.66% 13.66% 12,841, , ,860,

95 科 技 有 限 公 司 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 公 司 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 EASTWOOD MEDICAL TRADING CO., LIMITED 49.00% 49.00% 9,016, ,015, ,521, , % 20.00% 1,259, , % 33.33% 5,382, , ,731, 联 营 企 业 的 重 要 会 计 政 策 与 公 司 的 会 计 政 策 存 在 重 大 差 异 的 说 明 : 联 营 企 业 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 对 应 收 款 项 不 计 提 坏 账 准 备, 公 司 确 认 投 资 收 益 时 已 根 据 自 身 会 计 政 策 进 行 调 整 10 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 类 别 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 淄 博 伊 马 新 华 制 权 益 法 7,601, ,372, , ,454, % 药 设 备 有 限 公 司 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 权 益 法 4,640, ,388, , ,296, % 有 限 公 司 北 京 华 科 创 智 健 康 权 益 法 4,000, ,000, , ,658, % 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 众 为 海 泰 医 疗 权 益 法 5,300, ,045, ,045, % 科 技 有 限 公 司 北 京 同 仁 堂 淄 博 权 益 法 490, , , ,208, % 药 店 有 限 公 司 上 海 天 清 颐 和 医 权 益 法 400, , , % 疗 器 械 有 限 公 司 EASTWOOD MEDICAL 权 益 法 5,534, ,963, ,963, % 注 1 TRADING CO., LIMITED 成 都 奇 林 科 技 成 本 法 300, , , % 有 限 责 任 公 司 上 海 聚 力 康 投 资 成 本 法 1,500, ,500, ,500, % 股 份 有 限 公 司 北 京 翰 齐 高 新 投 资 成 本 法 2,400, ,400, ,400, % 管 理 有 限 公 司 淄 博 昌 国 医 院 成 本 法 20,530, ,530, ,530, 注 2 南 阳 市 骨 科 医 院 成 本 法 25,810, ,810, ,810, 注 3 平 阴 县 中 医 医 院 成 本 法 注 4 95

96 合 计 78,506, ,141, ,277, ,418, ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 持 减 值 准 备 本 期 计 提 本 期 现 金 红 利 表 决 权 比 例 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 20.00% ,018, 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 34.62% 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 20.00% 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 13.66% 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 公 司 49.00% 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 20.00% EASTWOOD MEDICAL TRADING 33.33% CO., LIMITED 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 10.00% 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 5.00% 北 京 翰 齐 高 新 投 资 管 理 有 限 公 司 1.60% 淄 博 昌 国 医 院 南 阳 市 骨 科 医 院 平 阴 县 中 医 医 院 合 计 - - 2,018, 注 1: 公 司 的 子 公 司 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 对 EASTWOOD MEDICAL TRADING CO., LIMITED 投 资 港 币 6,960, 元, 其 中 认 购 普 通 股 投 资 港 币 960, 元, 占 发 行 普 通 股 总 数 的 33.33%; 认 购 优 先 股 投 资 港 币 6,000, 元, 占 发 行 优 先 股 总 数 的 % 注 2: 淄 博 昌 国 医 院 系 子 公 司 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位, 为 非 营 利 性 医 疗 机 构, 该 单 位 尚 未 改 制 为 营 利 性 机 构 注 3: 南 阳 市 骨 科 医 院 系 子 公 司 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 对 其 增 资 收 购 的 非 企 业 单 位, 为 非 营 利 性 医 疗 机 构, 该 单 位 尚 未 改 制 为 营 利 性 机 构 注 4: 平 阴 县 中 医 医 院 系 子 公 司 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 以 零 价 款 收 购 的 非 企 业 单 位, 为 非 营 利 性 医 疗 机 构, 该 单 位 尚 未 改 制 为 营 利 性 机 构 (2) 期 末, 被 投 资 单 位 不 存 在 向 投 资 企 业 转 移 资 金 受 到 限 制 的 情 况 11 投 资 性 房 地 产 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (1) 账 面 原 值 合 计 7,816, ,816,

97 其 中 : 房 屋 建 筑 物 7,294, ,294, 土 地 使 用 权 522, , (2) 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 1,421, , ,635, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 1,376, , ,577, 土 地 使 用 权 45, , , (3) 账 面 净 值 合 计 6,395, ,181, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 5,918, ,717, 土 地 使 用 权 476, , (4) 减 值 准 备 合 计 - - 其 中 : 房 屋 建 筑 物 - - 土 地 使 用 权 - - (5) 账 面 价 值 合 计 6,395, ,181, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 5,918, ,717, 土 地 使 用 权 476, , 投 资 性 房 地 产 本 期 计 提 的 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 为 213, 元 12 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 账 面 原 值 合 计 : 525,484, ,122, ,274, ,331, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 314,410, ,364, , ,594, 通 用 设 备 101,102, ,469, ,151, ,420, 专 用 设 备 53,761, ,174, ,490, ,444, 运 输 工 具 16,470, ,781, ,109, ,143, 电 子 设 备 39,740, ,332, , ,729, 本 期 新 增 本 期 计 提 2 累 计 折 旧 合 计 : 147,404, ,289, ,825, ,275, ,244, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 48,009, ,632, ,127, , ,691, 通 用 设 备 42,164, , ,973, ,590, ,315, 专 用 设 备 26,926, ,193, ,465, , ,819, 运 输 工 具 6,306, ,738, ,199, ,532, ,712, 电 子 设 备 23,997, , ,059, , ,706, 账 面 净 值 合 计 378,079, ,087, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 266,401, ,902,

98 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 通 用 设 备 58,937, ,104, 专 用 设 备 26,834, ,625, 运 输 工 具 10,163, ,431, 电 子 设 备 15,742, ,023, 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 通 用 设 备 专 用 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 账 面 价 值 合 计 378,079, ,087, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 266,401, ,902, 通 用 设 备 58,937, ,104, 专 用 设 备 26,834, ,625, 运 输 工 具 10,163, ,431, 电 子 设 备 15,742, ,023, 固 定 资 产 原 值 本 期 增 加 中 包 括 购 买 子 公 司 购 买 日 的 固 定 资 产 原 值 47,030, 元 累 计 折 旧 本 期 新 增 为 购 买 子 公 司 购 买 日 的 累 计 折 旧 本 期 计 提 折 旧 额 29,825, 元 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 58,331, 元 期 末 已 提 足 折 旧 的 固 定 资 产 原 值 为 62,086, 元 (2) 期 末 经 对 固 定 资 产 进 行 检 查, 不 存 在 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 情 况, 故 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 (3) 期 末 子 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 以 账 面 价 值 11,968, 元 的 房 屋 建 筑 物 抵 押, 取 得 借 款 22,100, 元 13 在 建 工 程 (1) 工 程 项 目 类 别 项 目 期 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 新 华 医 疗 北 京 上 海 新 产 品 开 发 基 地 5,108, ,108, 数 字 一 体 化 手 术 室 工 程 及 设 备 50,429, ,429,

99 项 目 期 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 口 腔 设 备 及 耗 材 项 目 18,693, ,693, 低 温 灭 菌 设 备 及 耗 材 项 目 24,227, ,227, 奥 盛 大 厦 研 发 楼 14,902, ,902, 昌 国 医 院 新 建 综 合 楼 52,834, ,834, 消 毒 供 应 中 心 超 声 诊 断 设 备 及 皮 肤 治 疗 仪 生 产 项 目 475, , 平 阴 中 医 院 新 建 综 合 楼 88,095, ,095, 感 控 事 业 部 改 扩 建 工 程 4,747, ,747, 零 星 工 程 11,819, ,819, 合 计 275,610, ,610, ( 续 上 表 ) 项 目 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 新 华 医 疗 北 京 上 海 新 产 品 开 发 基 地 19,030, ,030, 数 字 一 体 化 手 术 室 工 程 及 设 备 13,924, ,924, 口 腔 设 备 及 耗 材 项 目 4,757, ,757, 低 温 灭 菌 设 备 及 耗 材 项 目 6,749, ,749, 奥 盛 大 厦 研 发 楼 14,902, ,902, 昌 国 医 院 新 建 综 合 楼 6,277, ,277, 消 毒 供 应 中 心 超 声 诊 断 设 备 及 皮 肤 治 疗 仪 生 产 项 目 平 阴 中 医 院 新 建 综 合 楼 感 控 事 业 部 改 扩 建 工 程 零 星 工 程 6,984, ,984, 合 计 72,626, ,626, (2) 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 项 目 名 称 年 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 期 末 数 新 华 医 疗 北 京 上 海 新 产 品 开 发 基 19,030, ,908, ,830, ,108, 地 数 字 一 体 化 手 术 室 工 程 及 设 备 13,924, ,505, ,429, 口 腔 设 备 及 耗 材 项 目 4,757, ,935, ,693, 低 温 灭 菌 设 备 及 耗 材 项 目 6,749, ,477, ,227, 奥 盛 大 厦 研 发 楼 14,902, ,902,

100 项 目 名 称 年 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 期 末 数 昌 国 医 院 新 建 综 合 楼 6,277, ,557, ,834, 平 阴 中 医 院 新 建 综 合 楼 - 88,095, ,095, 消 毒 供 应 中 心 超 声 诊 断 设 备 及 皮 - 4,752, ,752, 肤 治 疗 仪 生 产 项 目 合 计 65,642, ,232, ,830, ,043, (3) 本 期 未 发 生 利 息 资 本 化 的 借 款 费 用 14 无 形 资 产 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (1) 账 面 原 值 合 计 165,395, ,301, , ,665, 其 中 : 专 利 权 1,480, ,480, 非 专 利 技 术 42,932, ,932, 土 地 使 用 权 113,164, ,721, ,886, 热 权 1,200, ,200, 冠 名 权 3,000, ,000, 计 算 机 软 件 3,617, ,579, , ,166, (2) 累 计 摊 销 合 计 17,761, ,865, , ,595, 其 中 : 专 利 权 449, , , 非 专 利 技 术 3,585, ,246, ,831, 土 地 使 用 权 9,757, ,808, ,565, 热 权 1,200, ,200, 冠 名 权 1,100, ,100, 计 算 机 软 件 1,669, , , ,209, (3) 账 面 净 值 合 计 147,633, ,069, 其 中 : 专 利 权 1,030, , 非 专 利 技 术 39,346, ,100, 土 地 使 用 权 103,407, ,320, 热 权 - - 冠 名 权 1,900, ,900, 计 算 机 软 件 1,948, ,957, (4) 减 值 准 备 合 计 1,900, ,900, 其 中 : 专 利 权 - - 非 专 利 技 术 - - 土 地 使 用 权

101 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 热 权 - - 冠 名 权 1,900, ,900, 计 算 机 软 件 - - (5) 账 面 价 值 合 计 145,733, ,169, 其 中 : 专 利 权 1,030, , 非 专 利 技 术 39,346, ,100, 土 地 使 用 权 103,407, ,320, 热 权 - - 冠 名 权 - - 计 算 机 软 件 1,948, ,957, 无 形 资 产 原 值 本 期 增 加 中 包 括 购 买 子 公 司 购 买 日 的 土 地 使 用 权 32,881, 元 计 算 机 软 件 111, 元, 累 计 摊 销 本 期 增 加 中 包 括 购 买 子 公 司 购 买 日 的 累 计 摊 销 879, 元 本 期 摊 销 额 9,985, 元 15 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 1,536, ,536, 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 3,114, ,114, 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 3,256, ,256, 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 242,040, ,040, 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 3,487, ,487, 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 511, , 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 198, , 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 4,411, ,411, 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 4,211, ,211, 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 222, , 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 - 758, , 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 - 3,432, ,432, 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 - 1,039, ,039, 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 - 218,813, ,813, 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 - 10,519, ,519, 合 计 262,991, ,562, ,554, 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 装 修 费 3,437, ,297, 租 赁 费 1,655, ,637,

102 市 场 推 广 费 2,682, 合 计 7,776, ,935, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 22,189, ,534, 递 延 收 益 4,752, ,677, 预 提 费 用 4,262, , 未 实 现 内 部 利 润 153, , 未 弥 补 亏 损 80, 合 计 31,438, ,887, 递 延 所 得 税 负 债 : 投 资 性 房 地 产 154, , 固 定 资 产 2,858, , 无 形 资 产 7,421, ,742, 合 计 10,434, ,507, (2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 暂 时 性 差 异 明 细 项 目 期 末 数 年 初 数 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 1,116, , 可 抵 扣 亏 损 16,222, ,760, 合 计 17,339, ,348, (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 数 年 初 数 2014 年 645, , 年 1,197, ,218, 年 1,753, , 年 3,123, ,743, 年 9,503, 合 计 16,222, ,760,

103 (4) 引 起 暂 时 性 差 异 的 项 目 对 应 的 暂 时 性 差 异 项 目 暂 时 性 差 异 金 额 可 抵 扣 差 异 项 目 应 收 账 款 64,551, 其 他 应 收 款 55,253, 存 货 4,621, 无 形 资 产 1,450, 递 延 收 益 31,685, 未 实 现 内 部 利 润 612, 预 提 费 用 17,051, 合 计 175,225, 应 纳 税 差 异 项 目 投 资 性 房 地 产 618, 固 定 资 产 14,780, 无 形 资 产 47,281, 合 计 62,680, 应 纳 税 差 异 项 目 为 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 子 公 司 相 关 资 产 公 允 价 值 与 账 面 价 值 的 差 额 18 资 产 减 值 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 转 回 转 销 坏 账 准 备 93,178, ,807, ,594, ,391, 存 货 跌 价 准 备 4,680, ,119, ,067, ,733, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 436, , 无 形 资 产 减 值 准 备 1,900, ,900, 合 计 100,194, ,927, ,097, ,024, 坏 账 准 备 本 期 增 加 中 包 括 购 买 子 公 司 购 买 日 坏 账 准 备 的 余 额 14,314, 元 19 短 期 借 款 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 信 用 借 款 500,000, ,000, 抵 押 借 款 35,100, 保 理 借 款 4,541, 保 证 借 款 313,800, ,170, 合 计 853,441, ,170,

104 (1) 抵 押 借 款 中 6,750, 元 系 子 公 司 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 以 少 数 股 东 的 个 人 房 产 作 为 抵 押, 同 时 戴 纲 沈 佳 音 提 供 连 带 责 任 保 证 取 得 的 ;6,250, 元 系 子 公 司 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 以 账 面 价 值 6,245, 元 的 房 屋 建 筑 物 作 为 抵 押, 同 时 戴 纲 沈 佳 音 提 供 连 带 责 任 保 证 取 得 的 ;22,100, 元 系 子 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 以 账 面 价 值 11,968, 元 的 房 屋 建 筑 物 抵 押 取 得, 同 时 王 波 提 供 连 带 责 任 保 证 (2) 保 理 借 款 系 子 公 司 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 以 9,927, 元 的 应 收 账 款 作 为 质 押 取 得 (3) 保 证 借 款 中 1,800, 元 系 子 公 司 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 借 入, 上 海 市 徐 汇 区 商 会 提 供 最 高 额 质 押 及 最 高 额 保 证, 戴 纲 沈 佳 音 提 供 连 带 责 任 保 证 ;57,000, 元 系 子 公 司 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 借 入, 保 证 人 为 为 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 及 该 公 司 的 少 数 股 东 边 疆 ;165,000, 元 系 子 公 司 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 借 入, 保 证 人 为 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 ;70,000, 元 系 子 公 司 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 借 入, 保 证 人 为 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 ;20,000, 元 为 子 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 借 入, 保 证 人 为 该 公 司 少 数 股 东 王 波 20 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 199,695, ,299, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 为 199,695, 元 期 末 无 已 到 期 未 偿 还 的 应 付 票 据 21 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 类 别 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 余 额 833,066, ,627, 其 中 : 账 龄 1 年 以 上 的 余 额 30,386, ,878, (2) 本 报 告 期 应 付 账 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 情 况 (3) 本 报 告 期 应 付 关 联 方 账 款 的 情 况 期 末 余 额 年 初 余 额 单 位 名 称 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 1,335, , 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 2,280, , 平 阴 县 中 医 医 院 529, 合 计 4,145, ,

105 22 预 收 款 项 (1) 预 收 款 项 类 别 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 余 额 556,213, ,301, 其 中 : 账 龄 超 过 1 年 的 余 额 107,999, ,844, (2) 本 报 告 期 预 收 款 项 中 无 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 情 况 (3) 本 报 告 期 预 收 关 联 方 款 项 情 况 期 末 余 额 年 初 余 额 单 位 名 称 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 2,461, ,000, 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 400, , 淄 博 昌 国 医 院 - 396, 合 计 2,861, ,796, 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 9,589, ,566, ,946, ,209, 职 工 福 利 费 - 10,124, ,042, , 社 会 保 险 费 55, ,686, ,418, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 -38, ,453, ,387, , 基 本 养 老 保 险 89, ,832, ,652, , 失 业 保 险 费 8, ,822, ,812, , 工 伤 保 险 费 -1, ,420, ,412, , 生 育 保 险 费 -2, ,158, ,153, , 住 房 公 积 金 - 7,993, ,960, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 7,990, ,263, ,042, ,211, 其 他 139, , , 合 计 17,774, ,697, ,409, ,062, 应 付 职 工 薪 酬 本 期 增 加 中 包 括 购 买 子 公 司 购 买 日 的 应 付 职 工 薪 酬 余 额 4,179, 元 24 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 值 税 -23,720, ,110, 营 业 税 1,071, , 企 业 所 得 税 29,338, ,109,

106 个 人 所 得 税 5,034, , 城 市 维 护 建 设 税 81, , 教 育 费 附 加 130, , 地 方 教 育 费 附 加 313, , 房 产 税 479, , 土 地 使 用 税 875, , 印 花 税 460, , 河 道 管 理 费 45, 地 方 水 利 建 设 基 金 86, , 价 格 调 节 基 金 合 计 14,194, ,750, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 短 期 借 款 利 息 1,515, 期 末 余 额 主 要 系 子 公 司 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 借 入 的 到 期 还 本 付 息 的 短 期 借 款 利 息 26 应 付 股 利 单 位 名 称 期 末 余 额 年 初 余 额 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 5,066, ,066, 淄 博 市 财 政 局 1,017, , 河 北 医 科 大 学 口 腔 医 院 295, 陈 卫 国 120, 合 计 6,500, ,796, 期 末 余 额, 应 付 河 北 医 科 大 学 口 腔 医 院 陈 卫 国 股 利 系 子 公 司 应 付 少 数 股 东 股 利 27 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 类 别 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 余 额 121,776, ,259, 其 中 : 账 龄 超 过 1 年 的 余 额 41,367, ,200,

107 (2) 本 报 告 期 其 他 应 付 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 情 况 (3) 本 报 告 期 应 付 关 联 方 账 款 情 况 期 末 余 额 年 初 余 额 单 位 名 称 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 - 10,191, 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 22,201, 淄 博 昌 国 医 院 15,299, 合 计 37,500, ,191, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 收 益 100, , 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1,020, 合 计 1,120, , 一 年 内 到 期 的 递 延 收 益 为 子 公 司 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 收 到 的 用 于 Rh 血 型 抗 原 检 测 卡 ( 单 克 隆 抗 体 ) 的 产 业 化 项 目 专 项 资 金 拨 款, 根 据 研 究 周 期, 该 款 项 将 于 2014 年 到 期 29 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 收 益 6,805, ,099, 项 目 年 初 余 额 本 期 新 增 本 期 计 入 营 业 外 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 补 助 金 额 收 入 金 额 / 与 收 益 相 关 医 院 智 能 一 体 化 1,400, ,230, ,150, ,480, 与 收 益 相 关 感 染 控 制 系 统 等 医 疗 装 备 研 发 口 腔 数 字 化 牙 体 410, , , 与 收 益 相 关 预 备 系 统 研 究 实 时 影 像 引 导 放 3,289, ,416, ,705, 与 收 益 相 关 疗 系 统 研 发 合 计 5,099, ,856, ,150, ,805, 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 107

108 信 用 借 款 4,980, ,000, 期 末 长 期 借 款 系 根 据 鲁 发 改 投 资 [2009]458 号 文 件, 公 司 向 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 借 入 的 重 点 项 目 建 设 调 控 资 金 (2) 长 期 借 款 明 细 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 期 末 余 额 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 人 民 币 5.895% 1,020, 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 人 民 币 5.895% 1,020, 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 人 民 币 5.895% 1,020, 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 人 民 币 5.895% 960, 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 人 民 币 5.895% 960, 合 计 4,980, 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 收 益 27,227, ,867, 递 延 收 益 明 细 : 项 目 年 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 年 产 血 液 辐 照 器 100 4,184, , ,067, 与 资 产 相 关 台 生 产 车 间 补 助 新 型 肿 瘤 放 射 治 疗 设 4,630, , ,725, 与 资 产 相 关 备 高 技 术 化 示 范 工 程 补 助 企 业 技 术 中 心 创 新 能 2,400, , ,100, 与 资 产 相 关 力 专 项 项 目 补 助 基 于 电 子 直 线 加 速 器 5,590, ,046, ,636, 与 收 益 相 关 的 快 速 调 强 与 影 像 引 导 放 疗 系 统 的 开 发 高 频 X 射 线 诊 断 设 备 3,063, , ,986, 与 资 产 相 关 项 目 投 资 补 助 图 像 引 导 加 速 器 调 强 放 疗 系 统 产 业 化 开 发 - 12,000, ,000, 部 分 与 资 产 相 关 ; 部 分 与 收 益 相 关 中 药 浓 缩 提 取 设 备 产 - 1,192, , ,188, 与 资 产 相 关 108

109 业 化 扩 建 项 目 补 助 中 药 提 取 浓 缩 装 备 集 - 1,060, ,060, 与 资 产 相 关 成 的 研 发 与 创 新 Rh 血 型 抗 原 检 测 卡 - 100, , 与 收 益 相 关 ( 单 克 隆 抗 体 ) 的 产 业 化 项 目 专 项 资 金 拨 款 合 计 19,867, ,399, ,039, ,227, 股 本 项 目 年 初 余 额 本 期 变 动 增 减 (+ -) 期 末 余 额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 (1) 有 限 售 条 件 股 份 - 24,720, ,720, ,720, 国 家 持 股 国 有 法 人 持 股 - 8,107, ,107, ,107, 其 他 内 资 持 股 - 16,613, ,613, ,613, 外 资 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 (2) 无 限 售 条 件 股 份 人 民 币 普 通 股 174,053, ,053, 境 内 上 市 的 外 资 股 境 外 上 市 的 外 资 股 其 他 无 限 售 条 件 股 份 合 计 174,053, ,053, (3) 股 份 总 数 174,053, ,720, ,720, ,773, 资 本 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 股 本 溢 价 828,859, ,864, , ,524,653, 其 他 资 本 公 积 4,154, ,154, 合 计 833,013, ,864, , ,528,808, 股 本 溢 价 本 期 增 加 系 母 公 司 增 发 股 票 溢 价 金 额 ; 本 期 减 少 系 公 司 出 售 子 公 司 少 数 股 权, 出 售 价 格 与 账 面 净 资 产 之 间 的 差 额 产 生 34 盈 余 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 55,612, ,820, ,432,

110 35 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 年 初 未 分 配 利 润 415,650, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 231,680, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 17,820, % 提 取 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 63, % 应 付 普 通 股 股 利 17,405, 每 10 股 派 1 元 ( 含 税 ) 期 末 未 分 配 利 润 612,042, 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 收 入 4,158,190, ,998,071, 其 他 业 务 收 入 35,574, ,489, 合 计 4,193,764, ,035,561, (2) 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 成 本 3,211,159, ,322,144, 其 他 业 务 成 本 21,667, ,684, 合 计 3,232,827, ,343,828, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 医 疗 器 械 3,375,335, ,481,200, ,407,924, ,767,712, 环 保 设 备 32,814, ,266, ,231, ,716, 药 品 及 器 械 经 营 750,040, ,692, ,916, ,715, 合 计 4,158,190, ,211,159, ,998,071, ,322,144, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 国 内 4,120,339, ,186,271, ,931,556, ,279,833, 国 外 37,850, ,887, ,515, ,310, 合 计 4,158,190, ,211,159, ,998,071, ,322,144, (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 110

111 客 户 排 名 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 第 一 名 61,435, % 第 二 名 57,164, % 第 三 名 52,217, % 第 四 名 48,653, % 第 五 名 40,202, % 合 计 259,673, % 37 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 税 4,915, ,321, 城 市 维 护 建 设 税 7,387, ,329, 教 育 费 附 加 3,955, ,797, 地 方 教 育 附 加 1,589, ,819, 河 道 管 理 费 122, , 地 方 水 利 建 设 基 金 741, , 合 计 18,712, ,056, 营 业 税 金 及 附 加 的 计 缴 标 准 详 见 本 附 注 三 38 销 售 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 职 工 薪 酬 74,838, ,449, 运 输 费 52,296, ,066, 差 旅 费 50,328, ,739, 装 卸 费 26,244, ,870, 会 务 费 14,332, ,270, 展 览 费 15,740, ,684, 代 理 服 务 费 8,691, ,995, 办 公 费 18,260, ,633, 消 耗 材 料 3,623, ,467, 广 告 费 12,257, ,826, 修 理 费 14,736, ,538, 租 赁 费 7,239, ,683, 招 标 费 2,634, ,285, 其 他 33,052, ,773, 合 计 334,277, ,286,

112 39 管 理 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 职 工 薪 酬 80,823, ,072, 办 公 费 13,731, ,118, 折 旧 费 10,240, ,211, 修 理 费 15,085, ,988, 税 金 8,627, ,464, 业 务 招 待 费 6,435, ,691, 差 旅 费 10,129, ,670, 咨 询 费 10,490, ,563, 无 形 资 产 摊 销 9,932, ,597, 租 赁 费 7,148, ,996, 设 计 费 3,694, ,875, 聘 请 中 介 机 构 费 2,889, ,533, 研 究 与 开 发 费 56,615, ,246, 其 他 23,209, ,728, 合 计 259,053, ,758, 财 务 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 利 息 支 出 41,583, ,869, 减 : 利 息 收 入 9,571, ,482, 汇 兑 损 益 692, , 其 他 2,052, , 合 计 34,756, ,810, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 坏 账 损 失 14,492, ,595, 存 货 跌 价 损 失 3,119, ,966, 合 计 17,612, ,562, 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 金 额 上 期 金 额 112

113 交 易 性 金 融 资 产 -4, , 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 251, ,902, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 - 4,452, 理 财 产 品 投 资 收 益 606, , 合 计 857, ,825, (2) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 1,100, ,405, 被 投 资 单 位 盈 利 减 少 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 -92, , 被 投 资 单 位 亏 损 减 少 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 -341, 新 增 联 营 企 业 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 -254, 新 增 联 营 企 业 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 公 司 410, , 被 投 资 单 位 盈 利 增 加 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 , 被 投 资 单 位 亏 损 减 少 EASTWOOD MEDICAL TRADING -571, 新 增 联 营 企 业 CO., LIMITED 山 东 新 华 安 得 医 疗 用 品 有 限 公 司 - 515, 投 资 已 处 置 合 计 251, ,902, (3) 截 止 2013 年 12 月 31 日, 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 有 重 大 限 制 情 况 44 营 业 外 收 入 (1) 营 业 外 收 入 类 别 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 16,149, , ,149, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 16,149, , ,149, 政 府 补 助 18,272, ,337, ,272, 其 他 1,818, ,235, ,818, 合 计 36,239, ,823, ,239, (2) 政 府 补 助 明 细 113

114 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 新 型 肿 瘤 放 射 治 疗 设 备 高 技 术 化 示 范 工 程 补 助 905, , 与 资 产 相 关 新 建 年 产 血 液 辐 照 器 100 台 生 产 车 间 补 助 116, , 与 资 产 相 关 企 业 技 术 中 心 创 新 能 力 专 项 项 目 补 助 300, , 与 资 产 相 关 高 频 X 射 线 诊 断 设 备 项 目 投 资 补 助 76, 与 资 产 相 关 基 于 电 子 直 线 加 速 器 的 快 速 调 强 与 影 像 引 导 放 疗 系 统 的 开 发 9,636, 与 收 益 相 关 血 小 板 抗 体 检 测 试 剂 盒 研 究 补 助 100, , 与 收 益 相 关 Rh 血 型 抗 原 检 测 卡 ( 单 克 隆 抗 体 ) 的 产 业 化 项 目 补 助 100, 与 收 益 相 关 医 院 智 能 一 体 化 感 染 控 制 系 统 研 发 及 配 套 资 金 1,150, 与 收 益 相 关 淄 博 高 新 区 专 利 资 助 436, 与 收 益 相 关 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 财 政 局 财 政 挖 潜 扶 持 资 金 1,200, 与 收 益 相 关 高 新 区 优 秀 骨 干 企 业 奖 励 1,740, 与 收 益 相 关 实 验 性 冻 干 机 项 目 经 费 补 助 1,000, 与 收 益 相 关 上 海 市 闸 北 区 财 政 扶 持 资 金 450, 与 收 益 相 关 国 家 标 准 行 业 标 准 奖 励 ( 灭 菌 器 消 毒 剂 ) 200, 与 收 益 相 关 高 新 区 科 技 进 步 奖 奖 励 100, , 与 收 益 相 关 淄 博 高 新 技 术 产 业 开 发 区 财 政 局 奖 励 - 200, 与 收 益 相 关 淄 博 市 2011 年 度 省 级 企 业 重 点 实 验 室 奖 励 - 500, 与 收 益 相 关 牙 颌 模 型 三 维 三 描 设 备 及 多 适 应 性 口 腔 固 定 修 复 体 高 效 成 型 设 备 补 - 2,830, 与 收 益 相 关 助 全 自 动 义 齿 雕 铣 机 财 政 补 贴 - 300, 与 收 益 相 关 财 政 局 拨 款 创 新 基 金 - 258, 与 收 益 相 关 其 他 761, , 与 收 益 相 关 合 计 18,272, ,337, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 473, ,120, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 473, ,120, , 捐 赠 支 出 1,346, , ,346, 非 常 损 失 1,503, ,503, 其 他 231, , , 合 计 3,554, ,217, ,554, 所 得 税 费 用 114

115 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 当 期 所 得 税 费 用 72,294, ,648, 递 延 所 得 税 费 用 -8,705, , 合 计 63,589, ,767, 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 (1) 基 本 每 股 收 益 的 计 算 1 基 本 每 股 收 益 =P S S=S 0 +S 1 +S i M i M 0 S j M j M 0 -S k 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S 0 为 期 初 股 份 总 数 ;S 1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;S i 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;S j 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;S k 为 报 告 期 缩 股 数 ;M 0 报 告 期 月 份 数 ;M i 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;M j 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 2 企 业 会 计 准 则 规 定 发 行 在 外 普 通 股 或 潜 在 普 通 股 的 数 量 因 派 发 股 票 股 利 公 积 金 转 增 资 本 拆 股 而 增 加 或 因 并 股 而 减 少, 但 不 影 响 所 有 者 权 益 金 额 的, 应 当 按 调 整 后 的 股 数 计 算 各 列 报 期 间 的 每 股 收 益 企 业 当 期 发 生 配 股 的 情 况 下, 计 算 基 本 每 股 收 益 时, 应 当 考 虑 配 股 中 包 含 的 送 股 因 素, 据 以 调 整 各 列 报 期 间 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 公 式 如 下 : 每 股 理 论 除 权 价 格 =( 行 权 前 发 行 在 外 普 通 股 的 公 允 价 值 + 配 股 收 到 的 款 项 ) 行 权 后 发 行 在 外 的 普 通 股 股 数 调 整 系 数 = 行 权 前 每 股 公 允 价 值 每 股 理 论 除 权 价 格 因 配 股 重 新 计 算 的 上 年 度 基 本 每 股 收 益 = 上 年 度 基 本 每 股 收 益 调 整 系 数 本 年 度 基 本 每 股 收 益 = 归 属 于 普 通 股 股 东 的 当 期 净 利 润 ( 行 权 前 发 行 在 外 普 通 股 股 数 调 整 系 数 行 权 前 普 通 股 发 行 在 外 的 时 间 权 数 + 行 权 后 发 行 在 外 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 根 据 上 述 规 定 列 示 计 算 有 关 指 标 如 下 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 P 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 231,680, ,311, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 210,103, ,609, S 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 180,954, ,933, S 0 期 初 股 份 总 数 174,053, ,394, Si 1 报 告 期 因 配 股 增 加 股 份 数 - 39,659,

116 调 整 系 数 M 0 报 告 期 月 份 数 M i1 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 - 8 S i2 报 告 期 因 增 发 股 票 增 加 股 份 数 14,524, M i2 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 5 S i3 报 告 期 因 增 发 股 票 增 加 股 份 数 10,195, M i3 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 1 (2) 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股, 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 结 果 与 基 本 每 股 收 益 计 算 结 果 一 致 48 现 金 流 量 表 项 目 注 释 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 政 府 补 贴 收 入 26,399, 利 息 收 入 5,745, 收 到 往 来 款 3,919, 合 计 36,063, (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 销 售 费 用 中 现 金 支 出 243,663, 管 理 费 用 中 现 金 支 出 122,600, 支 付 往 来 款 7,990, 其 他 5,884, 合 计 380,138, (3) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 募 集 资 金 存 款 利 息 收 入 3,826, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 的 信 息 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 266,473, ,912, 加 : 资 产 减 值 准 备 15,545, ,547,

117 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 30,027, ,276, 无 形 资 产 摊 销 9,997, ,266, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 1,857, ,578, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -15,675, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,503, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 4, , 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 38,103, ,556, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -857, ,825, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,771, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -933, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -521,810, ,841, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -285,630, ,630, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 491,523, ,024, 其 他 - - 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22,355, ,867, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 - 1 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 - 融 资 租 入 固 定 资 产 - 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 656,941, ,873, 减 : 现 金 的 年 初 余 额 689,873, ,462, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 31,000, ,000, 减 : 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 12,000, ,000, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -13,932, ,411, (2) 本 期 取 得 子 公 司 相 关 的 信 息 项 目 本 期 发 生 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 57,340, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 和 现 金 等 价 物 57,340, 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 17,371, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 39,968, 取 得 子 公 司 的 净 资 产 189,466, 流 动 资 产 328,380, 非 流 动 资 产 67,516, 流 动 负 债 204,177,

118 非 流 动 负 债 2,252, (3) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 1 现 金 656,941, ,873, 其 中 : 库 存 现 金 986, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 642,432, ,690, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 13,521, ,707, 现 金 等 价 物 31,000, ,000, 其 中 :3 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 687,941, ,873, 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 中 已 扣 除 三 个 月 以 上 到 期 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 和 保 函 保 证 金 ( 六 ) 关 联 方 及 关 联 交 易 1 公 司 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 控 股 股 东 有 限 责 任 山 东 淄 博 张 寿 利 采 掘 业 631,972, ( 续 上 表 ) 母 公 司 名 称 母 公 司 对 公 司 的 持 股 比 例 母 公 司 对 公 司 的 表 决 权 比 例 公 司 最 终 控 制 方 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 29.42% 29.42% 山 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 组 织 机 构 代 码 公 司 的 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 淄 博 赵 毅 新 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 淄 博 许 尚 峰 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 全 资 有 限 责 任 山 东 淄 博 李 秀 清 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 全 资 有 限 责 任 上 海 王 俊 杰 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 许 尚 峰 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 北 京 边 疆 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 淄 博 赵 毅 新 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 缪 永 生 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 北 京 孙 建 敏 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 全 资 有 限 责 任 北 京 赵 毅 新 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 赵 毅 新 118

119 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 赵 毅 新 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 淄 博 赵 毅 新 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 全 资 有 限 责 任 香 港 李 敏 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 济 南 李 财 祥 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 控 股 有 限 责 任 吉 林 长 春 陈 维 佳 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 湖 南 长 沙 胡 雅 丽 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 济 南 邹 倩 丽 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 山 东 济 南 杨 丕 山 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 湖 南 长 沙 张 佑 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 河 北 石 家 庄 时 永 坤 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 杨 兆 旭 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 戴 纲 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 控 股 有 限 责 任 上 海 王 波 上 海 脉 泉 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 上 海 缪 永 生 上 海 方 承 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 上 海 缪 永 生 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 河 南 郑 州 李 洪 毅 北 京 科 临 莱 博 技 术 服 务 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 北 京 边 疆 淄 博 众 康 医 药 连 锁 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 王 立 新 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 李 强 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 李 强 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 品 有 限 公 司 全 资 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 北 京 李 洪 毅 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 上 海 缪 永 生 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 设 备 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 甘 肃 兰 州 刘 洁 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 北 京 李 洪 毅 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 秦 元 森 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 上 海 沈 佳 音 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 上 海 王 友 明 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 江 苏 苏 州 王 贺 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 有 限 责 任 江 苏 苏 州 刘 雪 松 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 表 决 权 比 例 组 织 机 构 代 码 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 制 造 业 美 元 5,000, % 60.00% 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 制 造 业 8,000, % 85.00% 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 软 件 业 6,000, % % 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 医 学 技 术 服 务 业 1,000, % % 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 商 贸 业 50,000, % 60.00% 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 商 贸 业 30,000, % 65.00% 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 商 贸 业 27,180, % 60.00% 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 制 造 业 20,000, % 85.00% 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 制 造 业 5,500, % 81.82% 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 管 理 咨 询 业 37,500, % 80.00%

120 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 生 物 技 术 服 务 业 50,000, % 80.00% 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 服 务 业 50,000, % 51.00% 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 管 理 业 120,000, % 55.00% 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 - 港 元 200, % % -- 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 管 理 业 129,453, % 65.00% 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 制 造 业 10,000, % % 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 工 程 施 工 11,111, % 55.00% 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 制 造 业 30,000, % 55.01% 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 制 造 业 欧 元 600, % 45.00% 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 医 学 技 术 服 务 业 2,600, % 55.00% 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 制 造 业 4,800, % 60.00% 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 制 造 业 6,000, % 60.00% 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 商 贸 业 20,000, % 55.00% 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 制 造 业 60,000, % 90.00% 上 海 脉 泉 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 管 理 咨 询 业 500, % % 淄 博 众 康 医 药 连 锁 有 限 公 司 商 贸 业 2,000, % % 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 商 贸 业 8,000, % 62.50% 北 京 科 临 莱 博 技 术 服 务 有 限 公 司 技 术 服 务 业 500, % % 上 海 方 承 医 疗 器 械 有 限 公 司 商 贸 业 10,000, % % X 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 品 有 限 公 司 商 贸 业 4,500, % 94.44% 淄 博 百 利 医 药 连 锁 有 限 责 任 公 司 商 贸 业 660, % 60.00% 淄 博 利 生 药 业 有 限 责 任 公 司 商 贸 业 602, % 60.00% 上 海 秉 程 医 疗 器 械 有 限 公 司 商 贸 业 1,000, % % 兰 州 大 友 润 泽 医 疗 设 备 有 限 公 司 商 贸 业 5,000, % % 新 华 执 信 医 疗 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 商 贸 业 20,000, % 51.00% 沂 源 县 天 和 堂 医 药 连 锁 有 限 公 司 商 贸 业 2,600, % 60.00% 上 海 同 欣 生 物 科 技 有 限 公 司 商 贸 业 3,100, % % 上 海 腾 跃 制 药 设 备 有 限 公 司 制 造 业 500, % % 苏 州 远 跃 工 程 科 技 有 限 公 司 制 造 业 50,000, % % 苏 州 浙 远 自 动 化 工 程 技 术 有 限 公 司 工 程 施 工 5,000, % 51.00% 公 司 的 联 营 企 业 情 况 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 迈 克 斯 米 兰 诺 制 造 业 美 元 6,419, 卡 西 亚 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任 北 京 赵 毅 新 商 贸 业 13,000, 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 公 司 有 限 责 任 山 东 淄 博 高 振 坤 医 药 零 售 业 1,000, 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 有 限 责 任 上 海 卞 曦 商 贸 业 2,000, 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 股 份 公 司 北 京 周 智 峰 商 贸 业 25,000, 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任 北 京 聂 菲 技 术 开 发 38,800,

121 EASTWOOD MEDICAL TRADING CO., LIMITED 有 限 责 任 香 港 王 新 宇 -- 港 元 10, ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 名 称 公 司 持 股 比 公 司 在 被 投 资 单 位 表 关 联 关 系 组 织 机 构 代 码 例 决 权 比 例 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 20.00% 20.00% 联 营 企 业 X 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 34.62% 34.62% 联 营 企 业 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 公 司 49.00% 49.00% 子 公 司 的 联 营 企 业 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 20.00% 20.00% 子 公 司 的 联 营 企 业 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 20.00% 20.00% 子 公 司 的 联 营 企 业 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 13.66% 13.66% 联 营 企 业 EASTWOOD MEDICAL TRADING CO., LIMITED 33.33% 33.33% 子 公 司 的 联 营 企 业 -- 4 其 他 关 联 方 情 况 关 联 方 名 称 淄 博 矿 业 集 团 物 资 供 应 有 限 公 司 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 淄 博 昌 国 医 院 南 阳 市 骨 科 医 院 与 公 司 关 系 同 一 母 公 司 母 公 司 的 分 支 机 构 公 司 的 参 股 公 司 公 司 的 参 股 公 司 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 5 关 联 交 易 情 况 (1) 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 接 受 劳 务 参 照 市 场 价 格 确 定 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 采 购 商 品 参 照 市 场 价 格 确 定 平 阴 县 中 医 医 院 采 购 设 备 参 照 市 场 价 格 确 定 ( 续 上 表 ) 关 联 方 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 占 同 类 交 易 121

122 金 额 的 比 例 金 额 的 比 例 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 1,270, % 270, % 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 2,504, % 2,034, % 平 阴 县 中 医 医 院 529, % - - (2) 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 销 售 材 料 参 照 市 场 价 格 确 定 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 责 任 公 司 销 售 药 品 参 照 市 场 价 格 确 定 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 销 售 药 品 参 照 市 场 价 格 确 定 淄 博 昌 国 医 院 销 售 药 品 参 照 市 场 价 格 确 定 淄 博 昌 国 医 院 销 售 器 械 参 照 市 场 价 格 确 定 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 销 售 药 品 参 照 市 场 价 格 确 定 平 阴 县 中 医 医 院 销 售 药 品 参 照 市 场 价 格 确 定 ( 续 上 表 ) 关 联 方 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 7, % 112, % 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 责 任 公 司 8,190, % 3,783, % 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 48,703, % 65,932, % 淄 博 昌 国 医 院 14,790, % 2,639, % 淄 博 昌 国 医 院 3,326, % - - 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 , % 平 阴 县 中 医 医 院 17,519, % - - (3) 关 联 方 资 金 拆 借 关 联 方 期 初 余 额 本 期 拆 出 本 期 利 息 本 期 归 还 期 末 余 额 淄 博 昌 国 医 院 1,622, ,000, ,022, , 平 阴 县 中 医 医 院 - 4,000, ,000, (4) 其 他 关 联 交 易 在 建 工 程 新 建 昌 国 医 院 综 合 楼 前 期 费 用 由 淄 博 昌 国 医 院 垫 付, 本 期 转 让 给 公 司 的 子 公 司 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 122

123 (1) 应 收 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 数 年 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 16,878, , ,193, ,009, 应 收 账 款 北 京 同 仁 堂 淄 博 药 店 有 限 责 任 公 司 1,717, , , , 应 收 账 款 淄 博 昌 国 医 院 4,003, , ,714, , 应 收 账 款 平 阴 县 中 医 医 院 11,576, , 其 他 应 收 款 淄 博 昌 国 医 院 600, , ,622, , (2) 应 付 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 年 初 余 额 应 付 账 款 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 1,335, , 应 付 账 款 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 2,280, , 应 付 账 款 平 阴 县 中 医 医 院 529, 其 他 应 付 款 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 - 10,191, 其 他 应 付 款 淄 博 昌 国 医 院 15,299, 其 他 应 付 款 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 22,201, 预 收 款 项 上 海 天 清 颐 和 医 疗 器 械 有 限 公 司 400, , 预 收 款 项 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 2,461, ,000, 预 收 款 项 淄 博 昌 国 医 院 - 396, ( 七 ) 或 有 事 项 陈 晓 民 原 持 有 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 盛 本 )100% 股 权, 根 据 公 司 与 陈 晓 民 签 订 的 关 于 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 的 股 权 转 让 及 合 作 协 议, 公 司 累 计 以 现 金 1,560 万 元 收 购 陈 晓 民 持 有 的 上 海 盛 本 60% 股 权, 收 购 方 式 如 下 : 1 首 期 公 司 以 现 金 方 式 支 付 给 陈 晓 民 360 万 元 人 民 币, 支 付 期 限 为 签 署 正 式 合 作 协 议 后 15 个 工 作 日 内 ; 2 第 二 期 公 司 以 现 金 方 式 支 付 给 陈 晓 民 600 万 元 人 民 币, 支 付 期 限 为 在 国 家 药 监 局 对 以 上 海 盛 本 用 膜 生 产 的 粉 液 双 室 袋 药 品 批 准 文 件 颁 发 之 日 后 由 甲 方 通 知 公 司 之 日 起 一 个 月 内 如 国 家 有 关 部 门 批 准 以 上 海 盛 本 生 产 的 输 液 用 膜 生 产 的 粉 液 双 室 袋 药 品 首 先 在 部 队 系 统 内 使 用, 则 在 批 准 文 件 颁 布 之 日 后 由 陈 晓 民 书 面 通 知 公 司 之 日 起 一 个 月 内 支 付 300 万 元, 剩 余 的 300 万 元 至 国 家 药 监 局 对 以 上 海 盛 本 用 膜 生 产 的 粉 液 双 室 袋 药 品 批 准 文 件 颁 布 之 日 后 由 陈 晓 民 书 面 通 知 公 司 之 日 起 一 个 月 内 进 行 支 付 3 第 三 期 公 司 以 现 金 方 式 支 付 给 陈 晓 民 600 万 元 人 民 币, 支 付 的 期 限 为 国 内 有 二 家 及 以 上 生 产 厂 家 获 得 国 家 药 监 局 批 准 以 上 海 盛 本 用 膜 生 产 的 粉 液 双 室 袋 产 品 生 产 许 可 产 品 之 日 后 由 陈 晓 民 书 面 通 知 公 司 之 日 起 一 个 月 内 123

124 截 止 2013 年 12 月 31 日, 公 司 已 支 付 了 首 期 股 权 转 让 款, 上 海 盛 本 的 60% 股 权 已 过 户 至 公 司, 公 司 按 首 期 股 权 转 让 款 增 加 了 长 期 股 权 投 资, 并 将 上 海 盛 本 纳 入 了 合 并 报 表 由 于 第 二 三 期 股 权 转 让 款 的 支 付 存 在 一 定 的 不 确 定 性, 公 司 报 表 未 确 认 负 债 若 以 后 满 足 支 付 条 件 后, 公 司 对 上 述 股 权 转 让 款 进 行 支 付, 则 母 公 司 报 表 中 增 加 长 期 股 权 投 资 项 目, 合 并 报 表 中 增 加 商 誉 项 目 ( 八 ) 承 诺 事 项 1 重 大 承 诺 事 项 报 告 期 内 公 司 通 过 发 行 股 份 及 支 付 现 金 的 方 式 收 购 王 波 等 20 名 自 然 人 天 津 市 晨 亨 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 上 海 冠 旺 投 资 管 理 有 限 公 司 所 持 有 的 上 海 远 跃 制 药 机 械 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 远 跃 药 机 )90% 股 份 王 波 等 5 名 自 然 人 对 远 跃 药 机 净 利 润 做 出 承 诺, 保 证 远 跃 药 机 2013 年 度 2014 年 度 2015 年 度 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 分 别 不 低 于 4,000 万 元 4,500 万 元 5,000 万 元, 若 远 跃 药 机 相 应 的 会 计 年 度 实 现 净 利 润 数 未 达 到 预 测 的 净 利 润 数, 王 波 等 5 名 自 然 人 将 按 照 签 署 的 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 的 利 润 预 测 补 偿 协 议 的 相 关 约 定 进 行 补 偿 2 前 期 承 诺 履 行 情 况 2012 年 8 月, 公 司 购 入 董 建 华 等 49 名 自 然 人 持 有 的 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 长 春 博 迅 )75% 股 权 根 据 双 方 签 订 的 股 权 转 让 协 议, 董 建 华 等 49 名 自 然 人 做 出 承 诺, 保 证 长 春 博 迅 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 分 别 不 低 于 4,500 万 元 5,000 万 元 5,500 万 元, 若 长 春 博 迅 未 能 按 约 定 实 现 上 述 净 利 润 目 标, 则 董 建 华 等 49 名 自 然 人 承 诺 将 以 现 金 方 式 给 予 公 司 以 补 偿, 补 偿 金 额 为 :( 当 年 目 标 净 利 润 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 )- 实 际 实 现 净 利 润 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 )) 75% 长 春 博 迅 2012 年 度 2013 年 度 已 分 别 实 现 了 上 述 净 利 润 目 标 ( 九 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 根 据 公 司 董 事 会 通 过 的 2013 年 度 利 润 分 配 和 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案, 公 司 拟 以 2013 年 末 总 股 本 198,773,814 股 为 基 数, 每 10 股 派 现 金 1.2 元 ( 含 税 ); 同 时, 以 资 本 公 积 转 增 股 本 方 式 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股 上 述 方 案 尚 待 2013 年 度 股 东 大 会 表 决 通 过 ( 十 ) 其 他 重 要 事 项 2009 年 5 月, 公 司 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 年 度 激 励 奖 金 实 施 办 法 该 办 法 规 定 : 自 2009 年 度 起, 公 司 每 年 度 以 当 年 净 利 润 增 加 额 为 基 数, 根 据 净 利 润 增 长 率 确 定 124

125 比 例, 在 一 定 幅 度 内 提 取 激 励 奖 金, 激 励 奖 金 所 产 生 的 费 用 计 入 下 一 年 度 根 据 该 计 划, 公 司 2013 年 计 提 2012 年 度 激 励 奖 金 22,595, 元 根 据 2013 年 12 月 20 日 公 司 第 七 届 董 事 会 第 六 十 次 会 议 审 议 通 过 的 关 于 全 资 子 公 司 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 收 购 威 士 达 医 疗 有 限 公 司 60% 股 份 的 议 案, 以 及 2013 年 12 月 20 日 公 司 的 全 资 子 公 司 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 与 何 鞠 诚 梁 景 新 签 署 的 股 份 出 售 及 购 买 协 议, 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 拟 以 人 民 币 亿 元 受 让 何 鞠 诚 持 有 的 威 士 达 医 疗 有 限 公 司 30% 的 股 份 拟 以 人 民 币 亿 元 受 让 梁 景 新 持 有 的 威 士 达 医 疗 有 限 公 司 30% 的 股 份 截 止 2013 年 12 月 31 日, 相 关 手 续 正 在 办 理 之 中 ( 十 一 ) 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 披 露 种 类 期 末 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 452,669, % 30,425, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 452,669, % 30,425, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,983, % 2,983, % 合 计 455,653, % 33,408, % ( 续 上 表 ) 种 类 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 367,379, % 23,441, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 367,379, % 23,441, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,905, % 2,905, % 合 计 370,285, % 26,347, % 应 收 账 款 种 类 的 说 明 : 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 上, 且 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 的 应 收 账 款 ; 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 下, 且 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 应 收 账 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 125

126 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 330,656, % 16,532, ,832, % 14,341, 年 95,492, % 9,549, ,606, % 6,560, 年 19,224, % 2,883, ,982, % 1,347, 年 以 上 7,297, % 1,459, ,958, % 1,191, 合 计 452,669, % 30,425, ,379, % 23,441, (2) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 计 提 理 由 销 货 款 2,983, ,983, % 预 计 全 部 无 法 收 回 (3) 本 报 告 期 内 无 前 期 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 或 计 提 减 值 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 应 收 账 款 (4) 本 报 告 期 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 (5) 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 的 比 例 第 一 名 子 公 司 30,522, 注 % 第 二 名 非 关 联 方 29,742, 年 以 内 6.53% 第 三 名 非 关 联 方 16,250, 年 以 内 3.57% 第 四 名 非 关 联 方 10,261, 年 以 内 2.25% 第 五 名 非 关 联 方 10,021, 年 以 内 2.20% 合 计 96,797, % 注 1: 账 龄 1-2 年 26,067, 元,2 至 3 年 4,454, 元 (6) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 30,522, % 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 控 股 子 公 司 7,303, % 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 全 资 子 公 司 611, % 河 南 万 乔 石 医 用 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 20, % 淄 博 矿 业 集 团 有 限 责 任 公 司 中 心 医 院 母 公 司 的 分 支 机 构 6, % 平 阴 县 中 医 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 21, % 淄 博 昌 国 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 250, % 126

127 合 计 38,735, % 2 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 种 类 期 末 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 49,000, % 44,100, % 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 245,583, % 13,562, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 245,583, % 13,562, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,496, % 1,496, % 合 计 296,079, % 59,159, % ( 续 上 表 ) 种 类 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 50,457, % 45,557, % 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 145,421, % 9,776, % 其 中 : 以 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 的 组 合 145,421, % 9,776, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,496, % 1,496, % 合 计 197,375, % 56,830, % 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 : 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 上, 且 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 的 其 他 应 收 款 ; 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 是 指 期 末 余 额 在 100 万 元 以 下, 且 按 照 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 其 他 应 收 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 230,333, % 11,516, ,941, % 5,397, 至 2 年 ( 含 2 年 ) 9,391, % 939, ,898, % 2,889, 至 3 年 ( 含 3 年 ) 1,293, % 194, ,527, % 679, 年 以 上 4,565, % 913, ,054, % 810, 合 计 245,583, % 13,562, ,421, % 9,776, (2) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 127

128 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 计 提 理 由 借 款 140, , % 已 无 法 收 回 费 用 1,356, ,356, % 已 无 法 收 回 合 计 1,496, ,496, (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 内 容 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 淄 博 华 惠 实 业 公 司 保 证 金 1,457, 单 位 工 商 吊 销 否 (4) 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 (5) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 的 比 例 第 一 名 控 股 子 公 司 61,743, 年 以 内 20.85% 第 二 名 控 股 子 公 司 59,824, 年 以 内 20.21% 第 三 名 非 关 联 方 49,000, 年 以 上 16.55% 第 四 名 控 股 子 公 司 33,309, 年 以 内 11.25% 第 五 名 全 资 子 公 司 27,595, 年 以 内 9.32% 合 计 231,471, % (6) 应 收 关 联 方 款 项 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 控 股 子 公 司 61,743, % 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 控 股 子 公 司 59,824, % 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 33,309, % 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 27,595, % 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 控 股 子 公 司 15,368, % 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 控 股 子 公 司 3,029, % 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,058, % 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 控 股 子 公 司 3,063, % 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 控 股 子 公 司 294, % 淄 博 昌 国 医 院 子 公 司 收 购 的 非 企 业 单 位 100, % 坤 弘 健 ( 北 京 ) 医 疗 用 品 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 司 287, % 合 计 206,673, % 128

129 3 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 成 本 法 22,985, ,985, ,985, 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 成 本 法 6,800, ,800, ,800, 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 成 本 法 30,342, ,342, ,342, 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 成 本 法 15,000, ,000, ,000, 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 成 本 法 13,000, ,500, ,500, 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 成 本 法 4,975, ,975, ,975, 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 成 本 法 20,400, ,400, ,400, 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 成 本 法 4,500, ,500, ,500, 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 成 本 法 30,000, ,000, ,000, 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 成 本 法 40,000, ,000, ,000, ,000, 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 成 本 法 392,200, ,200, ,200, 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 成 本 法 25,500, ,000, ,500, ,500, 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 成 本 法 84,144, ,430, ,714, ,144, 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 成 本 法 73,780, ,920, ,860, ,780, 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 成 本 法 22,610, ,330, ,280, ,610, 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 成 本 法 7,910, ,910, ,910, 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 成 本 法 6,600, , ,436, ,600, 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 成 本 法 3,283, ,283, ,283, 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 成 本 法 4,800, ,800, ,800, 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 成 本 法 24,500, ,500, ,500, 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 成 本 法 352,800, ,800, ,800, 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 成 本 法 3,600, ,600, ,600, 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 成 本 法 1,170, ,170, ,170, 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 权 益 法 7,601, ,372, , ,454, 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 权 益 法 4,640, ,388, , ,296, 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 权 益 法 4,000, ,000, , ,658, 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 权 益 法 5,045, ,045, ,045, 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 成 本 法 300, , , 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 成 本 法 1,500, ,500, ,500, 北 京 翰 齐 高 新 投 资 管 理 有 限 公 司 成 本 法 2,400, ,400, ,400, 合 计 1,217,390, ,303, ,755, ,234,058, ( 续 上 表 1) 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 在 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 位 持 股 比 例 表 决 权 比 例 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 129

130 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 60.00% 60.00% -- 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 85.00% 85.00% -- 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 60.00% 60.00% -- 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 60.00% 60.00% -- 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 65.00% 65.00% -- 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 % % -- 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 % % -- 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 85.00% 85.00% -- 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 81.82% 81.82% -- 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 80.00% 80.00% -- 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 80.00% 80.00% -- 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 % % -- 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 51.00% 51.00% -- 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 65.00% 65.00% -- 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 55.00% 55.00% -- 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 55.01% 55.01% -- 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 55.00% 55.00% -- 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 % % -- 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 45.00% 45.00% -- 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 60.00% 60.00% -- 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 55.00% 55.00% -- 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 90.00% 90.00% -- 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 60.00% 60.00% -- 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 45.00% 45.00% -- 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 20.00% 20.00% -- 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 34.62% 34.62% -- 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 20.00% 20.00% -- 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 13.66% 13.66% -- 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 10.00% 10.00% -- 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 5.00% 5.00% -- 北 京 翰 齐 高 新 投 资 管 理 有 限 公 司 1.60% 1.60% -- 合 计 -- ( 续 上 表 2) 被 投 资 单 位 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 现 金 红 利 130

131 被 投 资 单 位 减 值 准 备 本 期 计 提 现 金 红 利 减 值 准 备 新 华 手 术 器 械 有 限 公 司 山 东 新 华 医 用 环 保 设 备 有 限 公 司 , 上 海 泰 美 医 疗 器 械 有 限 公 司 - - 7,200, 淄 博 众 生 医 药 有 限 公 司 - - 北 京 威 泰 科 生 物 技 术 有 限 公 司 - - 6,500, 山 东 新 华 奇 林 软 件 技 术 有 限 公 司 上 海 新 华 瑞 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 上 海 天 清 生 物 材 料 有 限 公 司 北 京 雅 致 美 医 疗 科 技 有 限 公 司 新 华 泰 康 投 资 控 股 ( 北 京 ) 有 限 公 司 上 海 新 华 泰 康 生 物 技 术 有 限 公 司 长 春 博 迅 生 物 技 术 有 限 责 任 公 司 ,532, 上 海 聚 力 通 医 疗 供 应 链 有 限 公 司 济 南 新 华 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 山 东 新 华 昌 国 医 院 投 资 管 理 有 限 公 司 山 东 神 思 医 疗 设 备 有 限 公 司 长 沙 弘 成 科 技 有 限 公 司 华 佗 国 际 发 展 有 限 公 司 山 东 中 德 牙 科 技 术 有 限 公 司 , 河 北 新 华 口 腔 科 技 有 限 公 司 上 海 欣 航 实 业 有 限 公 司 上 海 远 跃 制 药 机 械 有 限 公 司 上 海 盛 本 包 装 材 料 有 限 公 司 新 华 医 疗 健 康 产 业 ( 湖 南 ) 有 限 公 司 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 成 都 奇 林 科 技 有 限 责 任 公 司 上 海 聚 力 康 投 资 股 份 有 限 公 司 北 京 翰 齐 高 新 投 资 管 理 有 限 公 司 合 计 ,092, 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 131

132 主 营 业 务 收 入 1,728,955, ,473,656, 其 他 业 务 收 入 64,810, ,187, 合 计 1,793,765, ,556,843, (2) 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 成 本 1,198,384, ,013,868, 其 他 业 务 成 本 50,960, ,499, 合 计 1,249,345, ,085,367, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 医 疗 器 械 1,728,955, ,198,384, ,473,656, ,013,868, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 国 内 1,692,854, ,174,777, ,407,780, ,900, 国 外 36,101, ,607, ,875, ,968, 合 计 1,728,955, ,198,384, ,473,656, ,013,868, (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 排 名 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 第 一 名 61,435, % 第 二 名 34,068, % 第 三 名 24,379, % 第 四 名 20,077, % 第 五 名 17,938, % 合 计 157,899, % 5 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 412, ,670,

133 股 权 投 资 分 红 52,092, ,000, 股 权 处 置 收 益 - 3,176, 合 计 52,504, ,846, (2) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 淄 博 伊 马 新 华 制 药 设 备 有 限 公 司 1,100, ,405, 北 京 普 瑞 海 思 医 疗 科 技 有 限 公 司 -92, , 北 京 华 科 创 智 健 康 科 技 股 份 有 限 公 司 -341, 北 京 众 为 海 泰 医 疗 科 技 有 限 公 司 -254, 山 东 新 华 安 得 医 疗 用 品 有 限 公 司 - 515, 合 计 412, ,670, (3) 截 止 2013 年 12 月 31 日, 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 有 重 大 限 制 情 况 6 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 (1) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 178,120, ,530, 加 : 资 产 减 值 准 备 10,185, ,216, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 21,996, ,868, 无 形 资 产 摊 销 2,775, ,225, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 85, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 234, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,503, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) - - 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 12,511, ,922, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -52,504, ,846, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -2,296, ,501, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) - - 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -284,751, ,587, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -134,577, ,090, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 352,781, ,339, 其 他 - - 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 106,064, ,040, (2) 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 - 133

134 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 - 融 资 租 入 固 定 资 产 - (3) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 339,604, ,618, 减 : 现 金 的 年 初 余 额 360,618, ,755, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 - - 减 : 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 - 20,000, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -21,014, ,863, ( 十 二 ) 补 充 资 料 1 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 14,172, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 18,272, 持 有 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 产 生 的 投 资 收 益 606, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 支 240, 所 得 税 影 响 额 -6,180, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -5,534, 合 计 21,576, 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 每 股 收 益 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 13.25% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 12.02% 公 司 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 (1) 资 产 负 债 表 项 目 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 减 百 分 比 变 动 原 因 应 收 票 据 63,491, ,100, % 主 要 系 以 票 据 结 算 业 务 增 加 所 致 应 收 账 款 952,101, ,801, % 主 要 系 营 业 收 入 增 长, 应 收 账 款 相 应 增 加 所 致 预 付 款 项 286,081, ,182, % 主 要 系 预 付 土 地 款 增 加 及 采 购 量 增 加 所 致 其 他 应 收 款 97,563, ,023, % 主 要 系 本 期 合 并 范 围 变 更 及 押 金 增 加 所 致 存 货 1,518,998, ,275, % 主 要 系 母 公 司 生 产 规 模 扩 大 及 子 公 司 上 海 泰 美 增 加 新 的 代 理 产 品 所 致 其 他 流 动 资 产 31,000, ,000, % 主 要 系 本 期 子 公 司 购 买 的 理 财 产 品 增 加 所 致 134

135 长 期 股 权 投 资 88,418, ,141, % 主 要 系 本 期 新 增 对 南 阳 市 骨 科 医 院 的 投 资 所 致 固 定 资 产 519,087, ,079, % 主 要 系 上 期 在 建 工 程 本 期 完 工 转 资 及 本 期 合 并 范 围 变 更 所 致 在 建 工 程 275,610, ,626, % 主 要 系 募 集 资 金 项 目 投 入 增 加 及 医 院 综 合 楼 投 入 增 加 所 致 无 形 资 产 301,169, ,733, % 主 要 系 本 期 新 购 入 土 地 及 合 并 范 围 变 更 所 致 商 誉 497,554, ,991, % 主 要 系 本 期 溢 价 收 购 子 公 司 所 致 长 期 待 摊 费 用 7,776, ,935, % 主 要 系 期 末 市 场 推 广 费 增 加 所 致 递 延 所 得 税 资 产 31,438, ,887, % 主 要 系 期 末 可 抵 扣 差 异 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 短 期 借 款 853,441, ,170, % 主 要 系 销 售 规 模 扩 大 所 需 资 金 增 加 所 致 应 付 票 据 199,695, ,299, % 主 要 系 本 期 末 办 理 票 据 增 加 所 致 应 付 账 款 833,066, ,627, % 主 要 系 采 购 量 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 预 收 账 款 556,213, ,301, % 主 要 系 销 售 规 模 扩 大 及 合 并 范 围 变 更 所 致 应 付 职 工 薪 酬 31,062, ,774, % 主 要 系 应 付 奖 金 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 应 交 税 费 14,194, ,750, % 主 要 系 合 并 范 围 变 更 所 致 其 他 应 付 款 121,777, ,259, % 主 要 系 合 并 范 围 变 更 所 致 递 延 所 得 税 负 债 10,434, ,507, % 主 要 系 本 期 新 收 购 的 子 公 司 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 大 于 账 面 价 值 所 致 其 他 非 流 动 负 债 27,227, ,867, % 主 要 系 本 期 新 收 到 政 府 补 助 增 加 所 致 (2) 利 润 表 项 目 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 增 减 百 分 比 变 动 原 因 营 业 收 入 4,193,764, ,035,561, % 主 要 系 母 公 司 子 公 司 上 海 泰 美 子 公 司 淄 博 众 生 销 售 规 模 扩 大 以 及 本 期 合 并 范 围 变 更 所 致 营 业 成 本 3,232,827, ,343,828, % 主 要 是 公 司 销 售 规 模 扩 大 相 应 成 本 增 加 及 本 期 合 并 范 围 变 更 所 致 管 理 费 用 259,053, ,758, % 主 要 系 职 工 薪 酬 研 发 费 支 出 增 加 及 合 并 范 围 变 更 所 致 财 务 费 用 34,756, ,810, % 主 要 系 借 款 增 加, 利 息 支 出 增 加 所 致 投 资 收 益 857, ,825, % 主 要 系 上 期 股 权 处 置 收 益 较 大 所 致 营 业 外 收 入 36,239, ,823, % 主 要 系 本 期 政 府 补 助 增 加 及 子 公 司 处 置 房 产 所 致 营 业 外 支 出 3,554, ,217, % 主 要 系 本 期 发 生 火 灾 造 成 损 失 及 对 外 捐 赠 支 出 增 加 所 致 135

136 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 董 事 长 签 名 的 2013 年 年 度 报 告 文 本 ; ( 二 ) 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ; ( 三 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ; ( 四 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 ; ( 五 ) 公 司 章 程 文 本 董 事 长 : 赵 毅 新 山 东 新 华 医 疗 器 械 股 份 有 限 公 司 2014 年 3 月 12 日 136