A-1民生证券股份有限公司关于深圳市豪恩声学股份有限公司辅导工作总结报告

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1 民生证券股份有限公司关于深圳市豪恩声学股份有限公司辅导工作总结报告中国证券监督管理委员会深圳监管局 : 根据中国证监会证券发行上市保荐业务管理办法等有关法律法规的规定, 按照民生证券股份有限公司 ( 以下简称民生证券或我公司 ) 制订并于 2017 年 9 月 15 日向贵局备案的关于深圳市豪恩声学股份有限公司首次公开发行股票的辅导计划及实施方案的安排, 我公司结合深圳市豪恩声学股份有限公司 ( 以下简称豪恩声学辅导对象发行人或公司 ) 的实际情况对其进行了辅导, 迄今辅导工作已经圆满结束并达到预期效果现将辅导情况报告如下 : 一辅导过程 ( 一 ) 报告期辅导经过辅导期间, 我公司的辅导人员严格遵照国家有关法律法规及中国证监会的有关规定, 并在此基础上根据已制定的辅导计划和协调各中介机构相关工作的基础上, 本着勤勉尽责诚实信用突出重点责任明确的原则, 认真对豪恩声学进行了辅导主要进行了以下具体辅导工作 : 1 针对豪恩声学是否达到发行上市条件进行综合评估, 总结得出辅导对象发行股票上市所需改进的方向和努力的空间, 并据此明确辅导工作中的重点与难点, 协助公司开展首次公开发行股票的准备工作 2 辅导人员于 2017 年 11 月 29 日至 11 月 30 日, 对豪恩声学全体董事监事高级管理人员及持股 5% 以上 ( 含 5%) 的股东 ( 或其法定代表人 ) 进行了集中授课辅导, 内容包括公司法证券法首次公开发行股票并在创业板上市管理办法等, 并通过座谈方式讨论了企业的整改情况

2 3 采用谈话交流的方式核查豪恩声学的董事监事高级管理人员及持有 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东 ( 或其法定代表人 ) 已接受法规知识学习或培训的情况 4 协助并督促豪恩声学按照有关规定初步建立上市公司要求的公司治理基础, 促进豪恩声学的董事监事和高级管理人员以及持有 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东 ( 或其法定代表人 ) 增强法制观念和诚信意识 5 辅导人员通过电话电子邮件等方式与豪恩声学有关人员进行沟通, 及时解答公司提出的有关问题, 向豪恩声学传达最新的有关证券方面的政策法规 6 辅导人员收集大量规范运作案例并提供给豪恩声学有关人员学习, 结合有关案例分析, 与公司董事监事及其他高级管理人员交流相关上市公司运作过程中出现的问题, 避免公司今后发生类似的事件协助并督促豪恩声学实现独立运营, 做到业务资产人员财务机构独立完整, 主营业务突出, 形成核心竞争力 7 辅导人员核查公司设立, 股权设置和转让, 资产评估等方面的有效性, 产权关系的清晰问题, 股权结构的合法性以及商标专利土地房屋等的法律权属问题 8 针对豪恩声学在规范运作方面存在的部分问题, 在辅导期内多次召开协调会, 协商解决办法, 明确各方下一步工作重心年 11 月 28 日, 辅导人员对豪恩声学全体董事监事高级管理人员及持股 5% 以上 ( 含 5%) 的股东进行了集中授课辅导, 内容包括首发审核非财务知识问答首发审核财务与会计知识问答等, 并通过座谈方式讨论了企业的整改情况 10 辅导人员参与公司财务内控制度的研究关联交易的规范等一系列工作, 协助并督促豪恩声学建立和完善规范的内部决策和控制制度, 形成有效的财务投资以及内部约束和激励制度, 督促规范豪恩声学与控股股东及其他关联方的关系 11 辅导人员通过核查公司关联方营业执照及公司重大合同及协议, 进行同业竞争和关联交易的规范核查

3 12 通过核查工商登记文件现场考察核查公司管理制度谈话交流等方式核查豪恩声学业务资产人员财务机构独立完整性情况 13 辅导人员深入公司管理销售财务等部门了解公司的经营情况, 并与有关部门人员进行沟通, 协助并督促豪恩声学建立健全公司财务会计管理体系, 杜绝会计虚假 14 落实提出的整改意见并进行持续的尽职调查, 确信豪恩声学已实现独立规范运作, 确信豪恩声学受辅导人员已树立进入证券市场的诚信意识法制意识 ; 确信豪恩声学已具备进入证券市场的基本条件 15 通过深圳证券交易所上市规则和信息披露细则等专题培训, 使公司相关人员熟悉公司发行上市后所必须履行的信息披露义务以及公司行为规范年 3 月 22 日, 辅导人员对豪恩声学董事监事高级管理人员和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 进行了为期 3 个小时的法规辅导考试, 考试内容主要包括公司法证券法上市公司章程指引等法律法规考试合格率为 100% 17 辅导期间, 辅导人员特别要求辅导对象按照深证局公司字号文件的有关规定对企业经营管理存在的问题展开自查活动, 对发现的问题及时调整整改内容, 拟定有效的措施加以解决, 将相关问题的处理过程纳入到公司整改计划中辅导对象已建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构, 初步形成了独立运营和持续发展的能力 ; 建立健全了规范的内部决策和控制制度, 形成了明确的业务发展目标和发展规划鉴于豪恩声学已制订的部分规章制度需要根据最新颁布的法律法规和企业的实际情况进行修订完善, 辅导人员通过核查及时向公司提出了相关建议在辅导人员律师会计师协助下, 公司已进一步修订了与公司规范经营有关的多项规章制度各项管理制度的修订和完善为公司规范有序高效运作奠定了坚实的制度基础此外, 根据中国证监会关于首次公开发行申请文件的有关规定, 我公司会同公司会计师事务所律师事务所进行了申请文件的准备, 至辅导期结束全部申

4 请文件的准备工作进展顺利 ( 二 ) 辅导机构辅导工作小组的组成及辅导人员情况根据我公司与豪恩声学签订的辅导协议和制定的辅导计划, 我公司派出徐杰姜涛王嘉王凯肖晴和王建玮等六位辅导人员组成辅导小组对豪恩声学进行辅导该四名人员均具有证券发行与承销从业资格, 本次辅导小组的辅导工作由徐杰任工作小组组长, 负责整体协调辅导工作上述六名人员均不存在同一人员同时担任四家以上企业辅导工作的情况, 符合中国证监会的有关规定辅导人员从业经历及简历如下 : 徐杰 : 保荐代表人,2005 年开始从事投资银行工作,2008 年注册为保荐代表人曾主持和参与了云铝股份公开增发东方海洋非公开发行蓝星清洗重大资产重组兴森科技 IPO 兴蓉投资配股金轮股份 IPO 兴森科技非公开发行景旺电子 IPO 广东骏亚 IPO 盛弘股份 IPO 等项目, 以及多家公司的改制辅导工作, 具有丰富的投资银行业务经验姜涛 : 保荐代表人,2011 年开始从事投资银行工作,2017 年注册为保荐代表人曾主持和参与了兴蓉投资配股王子新材料 IPO 景旺电子 IPO 广东骏亚 IPO 盛弘股份 IPO 等项目, 以及多家公司的改制辅导工作, 具有丰富的投资银行业务经验王嘉 : 保荐代表人,2008 年开始从事投资银行工作,2013 年注册为保荐代表人曾主持和参与了兴森科技 IPO 青松建化配股兴蓉投资非公开发行兴蓉投资配股王子新材 IPO 景旺电子 IPO 盛弘股份 IPO 等项目景旺电子可转债项目, 以及多家公司的改制辅导工作, 具有丰富的投资银行业务经验王凯 : 保荐代表人,2008 年开始从事投资银行工作,2014 年注册为保荐代表人曾主持和参与了兴森科技 IPO 兴蓉投资非公开发行金轮股份 IPO 兴森科技非公开发行金轮股份重大资产重组等项目, 以及多家公司的改制辅导工作, 具有丰富的投资银行业务经验肖晴 : 保荐代表人, 从事投资银行业务 7 年, 曾参与王子新材 IPO 景旺电子 IPO 盛弘股份 IPO 广东骏亚 IPO 等景旺电子可转债项目, 以及多家公司的改制辅导前期尽职调查工作

5 王建玮 : 法律硕士,2016 年开始从事投资银行工作, 曾参与广东骏亚 IPO 项目, 以及多家公司的前期尽职调查工作 ( 三 ) 接受辅导的人员在辅导过程中, 接受辅导的人员包括豪恩声学的董事监事高级管理人员以及持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ), 具体如下 : 董事会监事会高级管理人员持股 5% 以上 ( 含 5%) 的股东董事长董事董事董事董事董事独立董事独立董事独立董事监事会主席监事监事总经理董事会秘书财务总监副总经理副总经理持股比例 51.29% 持股比例 16.19% 持股比例 15.00% 持股比例 8.52% 持股比例 5.45% 王丽袁红平温志锋周红赖建嘉周冠均吴静夏乾海祝福冬朱彪林桂张颖钢王丽周红袁红平温志锋王丽广东省科技风险投资有限公司蓝思科技股份有限公司深圳贞盈投资咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 耿德先 ( 四 ) 辅导协议履行情况民生证券于 2017 年 9 月同豪恩声学签订了深圳市豪恩声学股份有限公司

6 与民生证券股份有限公司首次公开发行股票辅导协议并制定了详细的辅导计划辅导过程中, 民生证券严格按照辅导协议和辅导计划的规定, 认真全面地履行了辅导协议并执行了辅导计划辅导工作开始后, 民生证券针对豪恩声学的实际情况明确了不同阶段的辅导重点及实施方案本次辅导中, 民生证券通过集中授课与考试讲座经验交流案例分析等多种形式对豪恩声学进行辅导, 认真制作相关申报文件和整理工作底稿, 协助豪恩声学建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构, 建立健全了规范的内部决策和控制制度, 形成了明确的业务发展目标和发展规划, 督促公司董事监事高级管理人员及持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 全面理解了与发行上市有关的法律法规证券市场规范运作和信息披露等的要求, 督促公司规范运作, 做好了首次公开发行 A 股准备的工作辅导过程中, 豪恩声学按照辅导协议的规定对民生证券的辅导工作给予了积极配合, 辅导协议履行情况良好 ( 五 ) 辅导备案情况根据中国证监会关于辅导工作的有关规定,2017 年 9 月 15 日民生证券向贵局报送了豪恩声学辅导备案登记材料, 主要包括辅导备案申请报告辅导协议辅导计划辅导人员名单及简历辅导对象名单和简历辅导对象基本情况备案表辅导人员辅导公司家数的说明等材料二辅导的主要内容及其效果价 ( 一 ) 辅导主要内容及辅导计划的落实和执行情况辅导效果评辅导期间, 民生证券严格按照中国证监会关于辅导工作的有关规定及辅导计划对豪恩声学进行了认真的辅导采取的辅导措施主要有实地调查讲座座谈组织自学进行集中授课与考试问题诊断与专业咨询中介机构协调会经验交流会案例分析等辅导期间, 辅导人员与参与辅导的律师会计师共同就公司存在的问题及规范运作等情况多次召开中介机构协调会或专题讨论会进行讨论, 确定具体的整改方案此外, 辅导人员还委托参与辅导的律师会计师对公

7 司相关人员进行专题辅导辅导主要内容及辅导计划执行情况如下 : 1 对公司董事监事高级管理人员及持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 进行了公司法证券法等有关法律法规的培训该方面培训的主要内容有公司法证券法首次公开发行股票并在创业板上市管理办法首发审核非财务知识问答首发审核财务与会计知识问答等法律法规及最新颁布的与股票发行上市和规范运作有关的法律法规规章政策等通过培训使公司董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 理解和明确了与发行上市有关的法律法规和政策 ; 理解了作为公众上市公司在规范运作信息披露和履行承诺等方面的责任和义务 ; 了解了上市公司董事监事高级管理人员的任职条件产生办法及上市公司董事监事高级管理人员主要股东的权利责任和义务等 2 协助公司按照有关规定初步建立起符合现代企业制度要求的法人治理结构并使其规范运行为了促使豪恩声学按照上市公司的要求规范运作, 民生证券辅导人员偕同律师协助公司进一步完善了公司组织结构, 并使其做到规范运行在辅导期间, 民生证券辅导人员通过参加豪恩声学股东大会董事会监事会及与有关人员座谈等方式, 对公司的组织结构公司章程修订情况及三会运行情况进行了调查通过调查, 民生证券认为公司组织机构基本健全, 三会运作较为规范通过辅导, 公司董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 进一步理解了完善的法人治理结构与规范运作的含义, 增强了法制观念和诚信意识为了使公司规范运作经常化和制度化, 辅导期内, 在辅导人员和律师的协助下, 豪恩声学对股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则董事会秘书工作制度等规章制度进行了修订完善为保护中小股东的利益, 公司已设立了 3 名独立董事, 占全体董事人数 1/3 3 对公司设立股权设置股权转让资本验证等方面进行了尽职核查辅导工作开始后, 民生证券辅导人员核查公司设立时及历次股权变动有关文件, 并与有关人员座谈民生证券认为公司设立股权设置股权转让资本验

8 证等方面合法有效, 产权关系明晰, 股权结构符合公司法等相关法律法规的规定 4 督促公司实现独立运营, 做到业务资产人员财务机构独立完整, 主营业务突出, 形成核心竞争力在辅导过程中, 我公司辅导人员通过集中授课专题讨论等方式使公司董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 对业务资产人员财务机构独立完整 ( 即五分开 ) 以及对公司主营业务突出, 形成核心竞争力的概念和要求有了进一步了解, 协助公司进一步优化了供产销系统, 突出了主营业务, 形成了核心竞争力目前, 公司在业务资产人员财务机构方面完全能做到独立自主运行, 主营业务突出, 核心竞争力较强 5 督促豪恩声学规范与公司股东及其他关联方的关系该方面的辅导内容主要包括关联方关联关系及关联交易的概念和界定标准关联交易的会计处理规定和方法关联交易的信息披露标准等为了规范可能发生的关联交易, 公司已制订了关联交易管理制度, 保证公司发生的关联交易能够在公平公正公允的情况下进行 6 协助公司建立健全财务管理体系, 增加有关人员诚信意识和责任意识, 杜绝财务虚假财务会计方面的辅导内容主要有股份公司会计制度会计核算实务中报年报编制财务会计机构的完善内部审计机构的设立财务人员选择等, 会计师应邀参加了相关方面的全过程辅导经过辅导, 公司财务会计人员对辅导对象财务会计理论制度与实务有了更深刻的了解为使财务工作规范有效运行, 公司已全面按照股份公司会计制度和上市公司的要求建立了科学的财务核算体系, 建立了符合上市公司要求的财务信息披露框架等 7 督促公司建立和完善规范的内部决策和控制制度, 形成有效的财务控制及投资决策制度并促使其有效运行根据相关法律法规的规定和公司实际情况, 辅导人员在辅导期内协助公司进一步修订并完善了公司的内控决策和控制制度, 主要包括公司决策交易循环作

9 业印鉴使用票据领用预算管理资产管理投资管理授权管理信息管理等方面, 形成了有效的财务控制及投资决策制度并促使其有效运行, 同时根据深证局公司字号文件的有关规定督导公司开展自查和整改活动经过辅导之后, 民生证券考察了公司有关制度的制定和执行情况, 认为豪恩声学目前已严格按照有关法律法规规定建立了独立规范完整的内部控制制度和内部审计制度, 该制度的设计合理, 执行到位, 较好地保证了公司高效安全规范地运作, 并为信息披露工作不出现虚假误导和重大遗漏等问题奠定了良好的基础 8 协助公司建立健全符合上市公司要求的信息披露制度为促使公司建立健全符合公司法证券法等有关法律法规规定和上市公司要求的信息披露制度, 民生证券辅导人员对公司董事监事高级管理人员持有 5% 以上股份的股东进行了上市公司信息披露方面的专题培训, 主要内容包括上市公司信息披露制度信息披露的内容和格式公司信息披露负责人的选择与责任等目前, 公司已制定了信息披露管理制度等规章制度, 初步建立了符合上市公司要求的信息披露架构 9 对公司的主要生产经营设备土地使用权房产商标专利专有技术特许经营权等重大资产进行了尽职核查在辅导过程中, 辅导人员通过实地调查核查公司相关文件并与有关人员座谈等方式, 对公司的主要生产经营设备土地使用权房产商标专利特许经营权等重大资产进行了核查通过尽职核查, 民生证券认为, 公司现有土地使用权房产商标专利特许经营权等均为公司合法拥有, 不存在任何异议 10 协助公司形成明确的业务发展目标和发展计划, 合理选择募集资金投资项目为促进公司更好发挥自身优势, 做大做强现有主业, 增加公司核心竞争力, 辅导期内, 辅导人员与公司董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 经过多次充分讨论, 确定了公司近期发展目标和实施计划根据公司的发展战略, 结合行业发展趋势, 辅导人员协助公司初步选定了公司首次公开发行股票募集资金投资项目和使用计划具体为 : 公司

10 本次发行股票所募集的资金, 将全部围绕主营业务分别投入到声学产品智能制造项目 ( 一期 ) 技术研发中心建设项目和偿还银行贷款及补充流动资金, 现已完成了项目可行性研究报告以及项目备案环评批复工作通过上述辅导, 豪恩声学已建立起了比较完善的法人治理结构, 实现了五分开并形成了独立运营和持续发展的能力 ; 公司董事监事高级管理人员及持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 进一步全面系统地理解和掌握了与发行上市有关的法律法规证券市场规范运作和信息披露等相关要求, 树立了进入证券市场的诚信意识法制意识因此, 民生证券认为对豪恩声学的辅导已取得了良好的辅导效果, 达到了预期的辅导目的, 公司已基本具备了进入国内证券市场的条件 ( 二 ) 对辅导对象按规定和辅导协议参与配合辅导工作的评价在辅导过程中, 豪恩声学对民生证券的辅导工作给予了积极的配合, 及时完整地向民生证券提供了需要核查的资料, 对民生证券提出的整改建议给予高度的重视, 并积极进行整改参加辅导的人员能够按时参加民生证券以及律师会计师组织的各种培训, 对民生证券提供的辅导资料能够进行认真的学习在辅导期间, 公司未发生不接受辅导意见的情况因此, 民生证券认为豪恩声学按规定和辅导协议参与配合辅导工作的总体情况良好 ( 三 ) 辅导过程中提出的主要问题建议及处理情况 1 相关法律法规及新会计准则的学习在辅导以前, 公司的董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 对公司法证券法等相关法规缺乏全面系统的了解针对该问题, 我公司在辅导协议约定和辅导计划确定内容的基础上, 根据实际情况, 及时补充增加了辅导的课时量和辅导内容, 使公司的董事监事和高级管理人员持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 对公司法证券法等相关法律法规有了一个系统全面的认识和掌握此外, 民生证券及会计师组织了企业会计制度和企业会计准则专题讲座, 使企业对新的会计制度和具体会计准则能有效实施

11 2 公司募集资金投向安排问题为保证公司合理有效地利用募股资金, 促进公司主营业务的持续健康发展, 本辅导机构建议公司将募股资金投资项目做进一步梳理公司接受本机构的建议, 并经反复开会讨论, 拟将募集资金按轻重缓急顺序全部用于以下三个可以巩固和加强公司行业地位的项目, 具体项目的投资明细如下 : 单位 : 万元序号项目名称声学产品智能制造项目 ( 一期 ) 技术研发中心建设项目偿还银行贷款及补充流动资金项目投资额拟使用募集资金投入金额 30, , , , , , 实施主体湖南盈准豪恩声学备案情况企业投资备案证明 ( 备案号 : ) 深坪山发改备案 [2018]0011 号豪恩声学 - - 合计 39, , 环评情况浏环复 [2019]404 号 - 注 : 声学产品智能制造项目分期建设, 拟用募集资金投入建设第一期工程其中, 湖南盈准科技有限公司声学产品智能制造项目 ( 一期 ) 达产后预计将新增年均 480 万个电声产品的产量公司将投入 3, 万元用于深圳市豪恩声学股份有限公司技术研发中心建设项目, 项目建成后将充实公司技术储备, 延伸公司现有业务领域, 为公司未来业绩寻求新的增长点此外, 公司拟将本次募集资金中不超过 5,280 万元用于偿还银行贷款及补充流动资金, 该项目将有利于公司优化资本结构, 降低经营风险, 并为公司业务规模不断扩大提供资金保障 3 进一步修订和完善公司管理制度辅导期间, 鉴于豪恩声学已制订的部分规章制度需要根据最新颁布的法律法规和企业的实际情况进行修订完善, 为此, 民生证券辅导人员通过核查及时向公司提出了相关建议截止本报告签署之日, 在辅导人员律师会计师协助下, 公司已进一步修订了与公司规范经营有关的多项规章制度各项管理制度的修订

12 和完善为公司规范有序高效运作奠定了坚实的制度基础 ( 四 ) 对接受辅导的人员进行书面考试的内容和结果民生证券辅导人员于 2019 年 3 月 22 日对豪恩声学的董事监事高级管理人员和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 进行了为期 3 个小时的法律法规知识书面闭卷考试考试内容主要包括公司法证券法上市公司章程指引等法律法规, 考试合格率为 100% ( 五 ) 派出机构提出的主要问题及处理情况辅导过程中, 贵局监管人员非常关注豪恩声学辅导工作, 并与公司进行了针对性较强的交流, 但未书面提出需要处理的问题三辅导对象尚存在的问题及是否适合发行上市的评价意见 ( 一 ) 辅导对象具备的主要优势 1 公司具备较为完善的公司治理结构, 已建立了完善的股东大会议事规则董事会议事规则和监事会议事规则等制度 2 公司不存在重大法律问题, 体现为 : (1) 设立过程规范严密 ; (2) 法人治理结构较为完善 ; (3) 股份公司与其大股东在机构业务资产人员财务上五独立 3 电声元器件的性能和品质, 直接影响了声音信息传递的准确程度和人们对声音媒体的听觉感受, 电声元器件属于终端电声产品的核心部件公司是国内最早成立的声学企业之一,2001 年成立以来一直专注于微型电声元器件及电声组件基础技术开发及制造, 长期持续的技术开发和自主制造经验造就了公司深厚的基础技术积累, 是公司成功从电声元器件研发制造领域向下延伸至终端产品制造的关键因素公司参与电声元器件行业标准制定, 是国家标准传声器测量方法的主要起草单位之一截至 2018 年 12 月 31 日, 公司拥有发明专利 24 项实用新

13 型专利 36 项外观设计专利 4 项, 包括大量微型麦克风 ( 传声器 ) 扬声器等元器件方面的结构设计工艺制造测试方法等技术创新通过基础技术的研发, 公司研发团队对电声元器件的运作原理特性有深刻理解, 能更好地满足电声产品对降噪高保真灵敏度等技术指标要求公司将电声元器件基础技术及自主制造的微型麦克风和扬声器运用到终端产品的制造, 能提升产品的性能及可靠性, 同时也能有效控制成本, 提高生产效率豪恩声学形成了电声元器件技术及制造产品开发设计智能制造及信息化管理优质的客户资源等多方面竞争优势报告期内, 公司业绩和品牌影响力不断提升, 逐渐形成自身的竞争优势, 为公司进一步扩大产能开拓市场奠定了坚实的基础 ( 二 ) 公司具备申请发行上市实质条件对照公司法证券法及首次公开发行股票并在创业板上市管理办法证券发行上市保荐业务管理办法等法律法规的规定, 公司经过整改后, 现已具备了在创业板发行 A 股的基本条件 1 豪恩声学是于 2008 年由深圳市豪恩电声科技有限公司整体变更而设立的股份有限公司, 该公司主营业务竞争优势突出, 具备长期持续稳定发展的能力 2 该公司已发行及本次拟发行的股份均为人民币普通股, 同股同权同利, 符合公司法第一百二十六条的规定 3 本次发行前公司总股本为 5, 万元, 本次拟公开发行新股及公司股东公开发售股份总数合计不超过 1,667 万股本次发行后公司总股本不超过 6,667 万股符合证券法第五十条的规定 4 该公司近三年来无重大违法行为, 财务会计报告无虚假记载, 符合证券法第十三条的规定 5 根据天职国际会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的审计报告, 公司 2017 年及 2018 年净利润均为正数且累计超过 1,000 万元, 净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 ; 符合首次公开发行股票并在创业板上市管理办法第十一条 ( 二 ) 规定

14 6 根据天职国际会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的审计报告, 公司最近一期末净资产不少于二千万元, 且不存在未弥补亏损, 符合首次公开发行股票并在创业板上市管理办法第十一条 ( 三 ) 规定 7 公司本次发行前的总股本为 5, 万元, 本次拟公开发行新股及公司股东公开发售股份总数合计不超过 1,667 万股, 发行后股本总额不少于 3,000 万元, 符合首次公开发行股票并在创业板上市管理办法第十一条 ( 四 ) 规定 8 豪恩声学经过辅导, 符合下列要求 : (1) 符合证券公开发行上市的条件和有关规定, 具备持续发展能力 ; (2) 发行人与发起人之间在业务资产人员机构财务等方面相互独立, 不存在影响发行人独立运行的其他行为 ; (3) 公司治理财务和会计制度等不存在可能妨碍持续规范运作的重大缺陷 ; (4) 公司高管人员已掌握进入证券市场所必备的法律行政法规和相关知识, 知悉上市公司及高管人员的法定义务和责任, 具备足够的诚信水准和管理上市公司的能力和经验 9 豪恩声学最近两年主营业务和董事高级管理人员没有发生重大变化, 实际控制人没有发生变更综上所述, 我公司认为, 豪恩声学目前已能够较好地按照公司法证券法及相关法律法规的规定进行运作, 资产人员财务机构和业务独立完整, 符合公司法证券法等相关法律法规以及中国证监会对于拟发行上市公司规范运行的要求, 基本达到进入证券市场的条件公司所从事的行业符合国家产业政策, 行业地位突出研究开发能力在同行业处于较高水平, 连续两年盈利且具有较强的盈利能力, 具有较广阔的发展前景因此, 我公司认为, 公司已基本符合在创业板发行上市的有关规定, 并且公司公开发行股票并上市必将对其发展起到积极的推动作用四辅导机构勤勉尽责的自我评估民生证券在辅导过程中, 严格按照中国证监会关于辅导工作的有关规定, 制

15 定了周密可行的辅导计划, 对公司进行了勤勉尽责的辅导民生证券派出的辅导人员财务法律专业知识丰富, 敬业精神突出, 与公司董事监事高管人员及相关人员关系相处融洽, 与律师和会计师等中介机构沟通密切, 配合良好辅导期间, 我公司能及时报送相关材料, 认真制作相关申报文件和整理工作底稿此外, 辅导人员能及时将最新的政策法规等信息传递给公司, 认真地解答公司提出的各种问题, 对公司存在的问题及时提出整改建议, 并协助公司积极进行整改五辅导结论通过辅导, 豪恩声学目前已建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构, 初步形成了独立运营和持续发展的能力 ; 建立健全了规范的内部决策和控制制度, 形成了明确的业务发展目标和发展规划 ; 公司董事监事高级管理人员及持有 5% 以上股份的股东和实际控制人 ( 或者其法定代表人 ) 全面理解了与发行上市有关的法律法规证券市场规范运作和信息披露等的要求, 树立了进入证券市场必要的诚信意识法制意识豪恩声学已具备进入国内证券市场的基本条件综上所述, 民生证券已较好地完成了豪恩声学上市辅导工作, 辅导效果良好, 达到了预期的辅导目的特此报告 ( 以下无正文 )

16 ( 本页无正文, 为民生证券股份有限公司关于深圳市豪恩声学股份有限公司辅导工作总结报告之签字盖章页 ) 辅导人员签字 : 徐杰王嘉王凯姜涛肖晴王建玮辅导机构负责人 ( 或授权代表人 ): 杨卫东民生证券股份有限公司年月日

( 三 ) 接受辅导的人员 1 董事监事高级管理人员的换届选举及聘任前的接受辅导人员 2017 年 9 月 15 日年 11 月 12 日, 接受辅导人员为豪恩声学的全体董事监事高级管理人员和持股 5% 以上 ( 含 5%) 的股东 ( 或其法定代表人 ), 具体人员如下 :

( 三 ) 接受辅导的人员 1 董事监事高级管理人员的换届选举及聘任前的接受辅导人员 2017 年 9 月 15 日年 11 月 12 日, 接受辅导人员为豪恩声学的全体董事监事高级管理人员和持股 5% 以上 ( 含 5%) 的股东 ( 或其法定代表人 ), 具体人员如下 : 民生证券股份有限公司关于深圳市豪恩声学股份有限公司首次公开发行并上市第一期辅导工作进展报告中国证券监督管理委员会深圳监管局 : 根据中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证券发行上市保荐业务管理办法的规定, 以及民生证券股份有限公司 ( 以下简称民生证券 ) 于 2017 年 9 月 15 日与深圳市豪恩声学股份有限公司 ( 以下简称豪恩声学或公司或辅导对象 ) 签署的