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1 ST/ESA/STAT/SER.M/86 经 济 和 社 会 事 务 部 统 计 司 统 计 文 件 M 辑 第 86 号 国 际 贸 易 统 计 手 册 联 合 国 欧 洲 共 同 体 委 员 会 国 际 货 币 基 金 组 织 经 济 合 作 与 发 展 组 织 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 世 界 贸 易 组 织 日 内 瓦 卢 森 堡 纽 约 巴 黎 华 盛 顿 2002 年

2 说 明 联 合 国 文 件 都 用 英 文 大 写 字 母 附 加 数 字 编 号 凡 是 提 到 这 种 编 号 就 是 指 联 合 国 的 某 一 个 文 件 ST/ESA/STAT/SER.M/86 国 际 货 币 基 金 组 织 出 版 物 库 存 编 号 MSITEA 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 C.02.XVII.11 如 需 查 询 请 与 以 下 单 位 联 系 联 合 国 出 版 司 DC2-853 NEW YORK, NY 版 权 2002 年 联 合 国 欧 洲 共 同 体 国 际 货 币 基 金 组 织 经 济 合 作 与 发 展 组 织 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 世 界 贸 易 组 织 版 权 所 有

3 序 言 国 际 贸 易 统 计 手 册 由 我 们 的 六 个 组 织 共 同 编 写 出 版 通 过 一 个 机 构 间 工 作 组 机 制 管 理 手 册 从 广 义 上 提 出 了 一 个 国 际 公 认 的 国 际 贸 易 统 计 编 制 和 报 告 框 架 从 而 满 足 了 国 际 贸 易 谈 判 和 协 议 对 各 种 形 式 的 国 际 贸 易 更 详 细 更 具 可 比 性 和 更 全 面 的 统 计 日 益 增 长 的 需 求 我 们 的 六 个 组 织 还 将 对 建 议 加 以 完 善 使 各 国 能 够 以 国 际 比 较 的 方 式 逐 步 扩 大 和 构 建 他 们 汇 集 的 信 息 手 册 与 1993 年 国 民 账 户 体 系 和 国 际 货 币 基 金 组 织 的 国 际 收 支 手 册 第 五 版 明 显 相 关 并 与 之 一 致 手 册 得 益 于 国 际 组 织 的 密 切 合 作 专 业 顾 问 的 建 议 众 多 成 员 国 专 家 的 宝 贵 投 入 以 及 联 合 国 和 国 际 货 币 基 金 组 织 在 年 进 行 世 界 范 围 的 审 查 期 间 收 到 的 大 量 评 论 意 见 手 册 专 供 国 家 和 国 际 机 构 使 用 我 们 建 议 各 国 根 据 自 身 的 信 息 需 求 优 先 事 项 和 资 源 情 况 逐 步 执 行 手 册 Hermann Habermann 联 合 国 统 计 司 司 长 Yves Franchet 欧 洲 共 同 体 统 计 处 处 长 Carol S. Carson 国 际 货 币 基 金 组 织 统 计 局 局 长 Enrico Giovannini 经 济 合 作 与 发 展 组 织 统 计 局 统 计 长 兼 局 长 Henri Laurencin 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 统 计 长 Roslyn Jackson 世 界 贸 易 组 织 统 计 司 司 长 iii

4 目 录 页 次 序 言... iii 鸣 谢... viii 首 字 母 缩 略 语 表... x 内 容 提 要... 1 章 节 一 手 册 的 基 础 一 般 引 言 和 概 述... 3 A. 引 言... 3 B. 建 议 分 阶 段 实 施 的 构 成 部 分 建 议 的 核 心 构 成 部 分 建 议 的 其 他 构 成 部 分... 5 C. 手 册 的 形 式... 6 二 编 制 国 际 贸 易 统 计 所 采 用 的 概 念 框 架... 9 A. 引 言... 9 B. 国 际 贸 易 统 计 框 架 的 必 要 性 全 球 化 和 多 边 贸 易 谈 判 贸 易 总 协 定 (a) 贸 易 总 协 定 的 结 构 和 指 导 原 则 (b) 贸 易 总 协 定 的 四 种 供 应 模 式 (c) 部 门 分 类 目 录 GNS/W/ C. 与 贸 易 有 关 的 统 计 系 统 和 分 类 国 际 方 面 (a) 1993 年 国 民 账 户 体 系 (b) 货 币 基 金 组 织 国 际 收 支 手 册 第 五 版 (c) 产 品 总 分 类 版 本 (d) 全 部 经 济 活 动 的 国 际 标 准 产 业 分 类 订 正 (e) 国 际 商 品 贸 易 统 计 概 念 和 定 义 订 正 (f) 国 际 移 徙 框 架 和 国 际 移 徙 统 计 建 议 (g) 旅 游 附 属 账 户 建 议 的 方 法 框 架 其 他 统 计 系 统 和 分 类 (a) 经 合 组 织 欧 统 局 联 合 贸 易 分 类 (b) 经 合 组 织 外 国 直 接 投 资 的 基 准 定 义 (c) 经 合 组 织 全 球 化 指 标 手 册 D. 手 册 的 方 针 和 框 架 BPM5 对 贸 易 劳 务 和 投 资 的 统 计 (a) BPM5 标 准 的 主 要 组 成 部 分 (b) 与 劳 务 有 关 的 资 金 流 动 iv

5 (c) 外 国 直 接 投 资 国 际 收 支 手 册 第 五 版 的 扩 大 (a) 按 原 产 地 和 目 的 地 进 行 的 国 际 收 支 交 易 分 析 (b) 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 (a) 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 概 念 和 分 类 (b) 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 和 其 他 统 计 框 架 供 应 模 式 的 统 计 处 理 简 化 办 法 (a) 简 化 的 统 计 标 准 (b) 按 供 应 模 式 分 类 的 国 际 收 支 统 计 (c) 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 和 供 应 模 式 (d) 模 式 4 统 计 处 理 中 的 特 别 问 题 (e) 总 结 三 居 民 和 非 居 民 间 的 交 易 A. 引 言 B. 记 录 原 则 居 所 的 概 念 和 定 义 交 易 的 估 价 记 录 交 易 的 其 他 原 则 C. 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 D. 相 关 各 方 之 间 的 交 易 E. 按 贸 易 伙 伴 进 行 的 统 计 F. 供 应 模 式 和 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 供 应 模 式 的 划 分 供 应 模 式 划 分 的 优 先 次 序 G. 对 货 物 的 修 理 H. 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 各 组 成 部 分 的 定 义 运 输 旅 行 通 信 建 筑 保 险 金 融 计 算 机 和 信 息 特 许 使 用 费 和 许 可 费 其 他 商 业 个 人 文 化 和 娱 乐 别 处 未 包 括 的 政 府 I. 与 非 交 易 的 其 他 类 别 J. 数 据 收 集 v

6 K. 建 议 概 要 四 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 A. 引 言 B. 拟 包 括 的 范 围 所 有 权 标 准 生 产 者 类 型 C. 记 录 时 间 D. 统 计 单 位 E. 国 外 分 支 机 构 贸 易 变 量 的 归 类 按 国 家 (a) 进 口 FATS (b) 出 口 FATS (c) 关 于 一 个 以 上 国 家 的 居 民 拥 有 同 等 所 有 权 份 额 的 说 明 按 活 动 和 按 产 品 (a) 按 活 动 (b) 按 产 品 F. FATS 的 经 济 变 量 销 售 额 ( 营 业 额 ) 和 / 或 产 量 受 雇 人 数 增 值 价 值 货 物 和 的 出 口 量 和 进 口 量 企 业 数 量 其 他 变 量 G. 编 制 问 题 H. 建 议 概 述 框 图 1 定 义 国 际 贸 易 建 筑 计 量 实 例 保 险 费 的 估 算 间 接 计 量 的 金 融 中 介 FISIM 营 销 外 国 直 接 投 资 计 量 直 接 和 最 终 的 投 资 者 图 1 四 种 供 应 模 式 统 计 标 准 供 应 模 式 综 合 图 vi

7 表 1 供 应 模 式 的 统 计 范 围 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 包 括 备 忘 项 目 ISIC 国 外 分 支 机 构 类 别 ICFA FATS 统 计 格 式 样 本 附 件 一 根 据 贸 易 总 协 定 提 供 的 自 然 人 的 流 动 二 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 三 EBOPS-CPC 版 本 1.0 GNS/W/120 对 应 表 表 A.III.1 EBOPS CPC 版 本 1.0 GNS/W/120 对 应 表 表 A.III.2 GNS/W/120 CPC 版 本 1.0 EBOPS 对 应 表 四 ICFA EBOPS 对 应 表 表 A.IV.1 ICFA 和 EBOPS 对 应 表 表 A.IV.2 EBOPS 和 ICFA 对 应 表 五 贸 易 总 协 定 摘 录 六 GATS 部 门 分 类 表 GNS/W/ 七 手 册 与 旅 游 附 属 账 户 词 汇 文 献 目 录 索 引 vii

8 鸣 谢 国 际 贸 易 统 计 手 册 的 形 成 经 历 了 一 个 广 泛 而 透 明 的 过 程 它 由 参 加 联 合 国 统 计 委 员 会 授 权 的 国 际 贸 易 统 计 机 构 间 工 作 组 的 各 组 织 编 写 并 得 助 于 六 个 参 与 机 构 的 密 切 合 作 各 国 专 家 和 专 业 顾 问 的 合 理 建 议 以 及 世 界 各 地 区 和 国 际 机 构 统 计 编 辑 人 员 贸 易 谈 判 人 员 商 业 团 体 代 表 决 策 者 及 分 析 家 所 做 的 重 要 贡 献 和 提 供 的 宝 贵 意 见 该 工 作 组 是 统 计 委 员 会 于 1994 年 建 立 的 其 任 务 在 于 加 强 国 际 组 织 间 的 合 作 鼓 励 确 定 国 际 概 念 定 义 和 分 类 以 及 提 高 国 际 贸 易 统 计 的 质 量 可 用 性 和 国 际 可 比 性 建 立 该 工 作 组 是 为 了 满 足 各 国 政 府 商 业 企 业 和 分 析 家 对 贸 易 方 面 更 多 更 好 的 国 际 可 比 较 数 据 包 括 对 那 些 支 持 国 际 谈 判 和 协 议 所 需 的 数 据 日 益 增 长 的 需 要 鉴 于 统 计 需 求 与 现 有 数 据 之 间 存 在 的 巨 大 差 距 工 作 组 可 能 要 开 展 长 期 的 工 作 工 作 组 由 代 表 经 济 合 作 与 发 展 组 织 经 合 组 织 任 会 议 召 集 人 欧 洲 联 盟 统 计 处 欧 统 处 国 际 货 币 基 金 组 织 货 币 基 金 组 织 联 合 国 统 计 司 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 贸 发 会 议 和 世 界 贸 易 组 织 世 贸 组 织 的 个 人 组 成 工 作 组 成 员 在 最 初 的 几 次 会 议 上 审 议 了 为 改 善 统 计 工 作 可 能 采 取 的 策 略 他 们 认 为 制 定 既 有 创 意 又 与 现 行 统 计 体 系 相 一 致 的 新 的 国 际 方 法 建 议 是 实 现 其 目 标 的 一 个 先 决 条 件 因 此 1996 年 初 他 们 开 始 编 写 手 册 在 随 后 的 几 年 里 工 作 组 成 员 在 各 国 专 家 和 专 业 顾 问 的 协 助 下 编 出 了 手 册 大 纲 开 展 了 研 究 工 作 并 先 后 拟 订 了 各 章 节 和 附 件 的 草 稿 在 此 期 间 工 作 组 首 任 负 责 人 由 Derek Blades 经 合 组 织 担 任 至 1999 年 随 后 由 William Cave 经 合 组 织 主 持 工 作 其 他 为 制 定 和 编 写 手 册 作 出 巨 大 贡 献 的 工 作 组 成 员 还 有 Jean-Claude Roman 欧 统 处 Margaret Fitzgibbon, Mahinder Gill 和 Neil Patterson 货 币 基 金 组 织 Ann Chadeau 和 Erwin Veil 经 合 组 织 Mary Chamie 联 合 国 统 计 司 Jolita Butkeviciene 贸 发 会 议 Jürgen Richtering 贸 发 会 议 后 来 代 表 世 贸 组 织 和 Guy Karsenty 世 贸 组 织 美 国 经 济 分 析 局 经 济 分 析 局 德 意 志 联 邦 银 行 和 加 拿 大 统 计 局 还 提 供 了 国 内 一 流 专 家 与 工 作 组 合 作 这 些 专 家 包 括 Obie Whichard 经 济 分 析 局 以 经 合 组 织 欧 统 处 贸 易 统 计 专 家 组 主 席 身 份 参 加 的 Almut Steger 德 意 志 联 邦 银 行 和 以 国 际 经 济 和 社 会 分 类 专 家 组 分 类 技 术 小 组 主 席 身 份 参 加 的 Shaila Nijhowne 加 拿 大 统 计 局 加 拿 大 统 计 局 主 要 是 通 过 Hugh Henderson 作 出 了 额 外 的 研 究 贡 献 工 作 组 聘 用 了 Julian Arkell 和 Jack Bame 这 两 名 专 业 顾 问 进 行 最 初 的 研 究 工 作 并 拟 订 了 手 册 初 稿 Eivind Hoffmann 国 际 劳 工 组 织 Thomas Hatzichronoglou 经 合 组 织 Francis Ng 世 界 银 行 和 Antonio Massieu 世 界 旅 游 组 织 向 工 作 组 提 供 了 建 议 手 册 前 后 几 次 的 草 稿 经 过 了 专 家 组 国 家 统 计 部 门 国 家 中 央 银 行 国 际 机 构 贸 易 谈 判 人 员 和 数 据 用 户 的 广 泛 磋 商 和 审 查 对 手 册 及 其 地 位 的 审 查 是 在 如 下 活 动 期 间 进 行 的 国 际 货 币 基 金 组 织 国 际 收 支 统 计 委 员 会 经 合 组 织 欧 统 处 贸 易 统 计 专 家 组 及 经 合 组 织 工 业 和 商 业 环 境 委 员 会 统 计 工 作 组 全 球 化 专 家 会 议 联 合 国 统 计 司 与 各 区 域 委 员 会 和 国 家 主 办 机 构 在 拉 丁 美 洲 和 加 勒 比 亚 洲 和 太 平 洋 以 及 非 洲 地 区 合 作 举 办 的 讲 习 班 亚 洲 太 平 洋 经 济 合 作 论 坛 和 世 贸 组 织 讨 论 会 以 及 联 合 王 国 皇 家 统 计 协 会 会 议 从 这 些 会 议 和 研 讨 会 上 获 得 的 建 议 以 及 在 货 币 基 金 组 织 和 联 合 国 统 计 司 1999 年 11 月 向 世 界 各 地 的 中 央 银 行 和 统 计 部 门 寄 送 手 册 草 稿 后 从 大 约 70 个 国 家 收 到 的 评 论 意 见 使 工 作 组 受 益 良 多 2000 年 7 月 专 家 组 召 集 会 议 对 手 册 草 稿 进 行 了 最 终 的 外 部 技 术 审 查 对 此 工 作 组 向 专 家 组 成 员 表 示 感 谢 该 专 家 组 的 统 计 学 家 贸 易 谈 判 人 员 企 业 代 表 和 数 据 用 户 成 员 对 工 作 组 的 工 作 表 示 赞 赏 并 提 出 了 许 多 建 议 这 些 建 议 要 在 将 手 册 提 交 统 计 委 员 会 核 可 之 前 予 以 讨 论 专 家 组 主 席 由 Peter Pariag 特 立 尼 达 和 多 巴 哥 担 任 其 他 成 员 包 括 Henderson 先 生 Nijhowener 女 士 和 David Usher 加 拿 大 Quancheng Song 中 viii

9 国 Wai-Yi Wang 中 国 香 港 François Renard 法 国 Steger 女 士 德 国 Akhilesh C. Kulshreshtha 印 度 Jung-Hoi Koo 大 韩 民 国 Alfonso Sales Duarte 墨 西 哥 Adisa Timothy Odunlami 尼 日 利 亚 Lidia Troshina 俄 罗 斯 联 邦 Stefaans Walters 南 非 Stuart Brown 和 Duncan McKenzie 联 合 王 国 Bernard Ascher, Peter D. Ehrenhaft, Harry Freeman 和 Whichard 先 生 美 利 坚 合 众 国 Jose Carlos Mattos 以 及 Francisco Javier Prieto 拉 丁 美 洲 和 加 勒 比 经 济 委 员 会 和 Sherry M. Stephenson 美 洲 国 家 组 织 经 过 广 泛 的 审 查 之 后 工 作 组 于 2000 年 和 2001 年 初 再 次 拟 订 了 一 份 手 册 草 稿 Cave 先 生 担 任 协 调 工 作 将 Fitagibbon 女 士 Karsenty 先 生 和 Whichard 先 生 草 拟 的 大 量 材 料 汇 集 在 一 起 Ralf Becker 联 合 国 统 计 司 Butkeviciene 女 士 Chamie 女 士 Patterson 先 生 Roman 先 生 和 Steger 女 士 也 作 了 重 要 贡 献 和 指 导 经 合 组 织 特 别 是 Joscelyn Magdeleine 提 供 了 秘 书 和 行 政 方 面 的 支 持 货 币 基 金 组 织 为 支 助 编 辑 工 作 提 供 了 资 金 本 草 稿 于 2001 年 3 月 提 交 统 计 委 员 会 第 三 十 二 届 会 议 统 计 委 员 会 批 准 了 手 册 将 它 视 为 一 个 国 际 手 册 并 对 工 作 组 的 工 作 表 示 赞 赏 ix

10 首 字 母 缩 略 语 表 BD3 关 于 外 国 直 接 投 资 的 基 准 定 义 经 合 组 织 第 三 版 BPM5 货 币 基 金 组 织 国 际 收 支 手 册 第 五 版 CPC Version1.0 产 品 总 分 类 版 本 1.0 EBOPS 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 FATS 在 手 册 中 FATS 统 计 一 词 指 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 即 并 不 是 指 在 其 他 文 献 中 使 用 的 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 FDI 外 国 直 接 投 资 FISIM 间 接 计 量 的 金 融 中 介 f.o.b. 离 岸 价 FTE 全 日 等 价 GATS 贸 易 总 协 定 GATT 关 税 及 贸 易 总 协 定 HS 世 界 海 关 组 织 商 品 统 一 分 类 和 编 码 制 度 ICSE-93 国 际 就 业 状 况 分 类 ICFA ISIC 国 外 分 支 机 构 类 别 ILO 国 际 劳 工 组 织 IMF 国 际 货 币 基 金 组 织 IMTS Rev.2 国 际 商 品 贸 易 统 计 概 念 和 定 义 订 正 2 ISCO-88 国 际 标 准 职 业 分 类 ISIC Rev.3 全 部 经 济 活 动 的 国 际 标 准 产 业 分 类 订 正 3 ITRS 国 际 交 易 报 告 系 统 MFN 最 惠 国 N/A 不 适 用 n.e.c. 未 另 行 分 类 的 n.i.e. 别 处 未 包 括 OECD 经 济 合 作 与 发 展 组 织 1993 SNA 1993 年 国 民 账 户 体 系 SPEs 特 别 目 的 实 体 TSA 旅 游 附 属 账 户 建 议 的 方 法 框 架 UBO 最 终 受 益 所 有 人 用 于 国 外 分 支 机 构 UN 联 合 国 UNCTAD 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 WTO 世 界 贸 易 组 织 x

11 内 容 提 要 各 国 政 府 企 业 和 分 析 家 日 益 要 求 对 国 际 贸 易 进 行 更 相 关 更 详 细 和 更 具 国 际 可 比 性 的 统 计 国 际 服 务 贸 易 手 册 在 满 足 这 一 要 求 方 面 迈 出 了 重 要 的 第 一 步 手 册 特 别 强 调 了 国 际 贸 易 谈 判 和 协 议 对 统 计 信 息 的 需 求 手 册 旨 在 提 供 一 个 统 一 的 概 念 框 架 以 便 各 国 能 够 在 此 框 架 内 编 制 他 们 在 国 际 贸 易 方 面 收 集 和 公 布 的 统 计 资 料 手 册 提 出 了 若 干 需 要 一 段 时 间 来 执 行 的 核 心 和 补 充 数 据 项 目 与 此 同 时 确 认 了 妨 碍 统 计 编 制 人 员 工 作 的 制 约 因 素 并 认 为 不 应 给 数 据 提 供 者 造 成 过 重 的 负 担 为 促 使 各 国 采 用 这 一 框 架 手 册 参 照 了 现 行 的 编 制 标 准 特 别 是 国 际 货 币 基 金 组 织 的 国 际 收 支 手 册 第 五 版 BPM5 和 1993 年 国 民 账 户 体 系 1993 SNA 为 阐 明 贸 易 是 如 何 产 生 的 手 册 根 据 贸 易 总 协 定 论 述 了 有 助 于 进 行 国 际 交 易 的 四 种 模 式 同 时 对 进 行 交 易 的 提 供 者 和 消 费 者 所 处 的 地 点 作 了 考 虑 其 中 第 一 种 模 式 即 模 式 1 或 称 跨 界 供 应 适 用 的 情 况 是 当 一 国 的 提 供 者 向 另 一 国 的 消 费 者 提 供 时 提 供 者 或 消 费 者 均 未 进 入 对 方 的 领 土 模 式 2 境 外 消 费 讲 的 是 一 国 居 民 消 费 者 进 入 另 一 国 获 得 的 过 程 除 此 之 外 一 个 经 济 体 的 企 业 可 以 通 过 其 国 外 分 支 机 构 的 活 动 在 全 世 界 提 供 这 种 供 应 模 式 模 式 3 称 为 商 业 存 在 最 后 一 种 供 应 模 式 即 模 式 4 或 称 自 然 人 存 在 介 绍 了 个 人 不 论 是 代 表 其 自 身 还 是 代 表 其 雇 主 进 入 消 费 者 所 在 国 家 提 供 的 过 程 手 册 富 于 创 新 其 中 有 关 国 际 贸 易 的 观 点 比 BPM5 中 阐 明 的 传 统 的 国 际 收 支 观 点 更 为 广 泛 也 更 为 详 尽 关 于 通 过 居 民 与 非 居 民 之 间 传 统 交 易 提 供 的 手 册 提 供 了 比 BPM5 更 为 详 细 的 分 类 并 涉 及 了 通 过 外 国 商 业 存 在 向 当 地 提 供 的 办 法 在 将 这 两 种 体 系 结 合 在 一 起 方 面 迈 出 了 第 一 步 BPM5 框 架 主 要 包 括 就 居 民 与 非 居 民 贸 易 的 定 义 估 价 分 类 和 记 录 提 出 的 建 议 在 这 一 框 架 的 基 础 上 手 册 提 出 了 按 类 型 扩 大 BPM5 交 易 分 类 的 建 议 以 便 通 过 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 EBOPS 提 供 更 多 的 细 目 手 册 附 件 三 载 有 显 示 EBOPS 总 产 品 分 类 版 本 1.0 和 GNS/W/120 表 根 据 贸 易 总 协 定 编 制 的 贸 易 谈 判 表 之 间 关 系 的 对 应 表 这 些 表 格 有 助 于 明 确 界 定 EBOPS 的 各 个 组 成 部 分 除 了 在 建 筑 的 处 理 上 有 些 细 微 区 别 外 手 册 中 所 载 的 建 议 与 BPM5 相 互 一 致 因 此 一 个 国 家 的 国 际 收 支 统 计 将 能 为 执 行 与 居 民 / 非 居 民 贸 易 计 量 有 关 的 建 议 提 供 许 多 必 要 的 数 据 手 册 就 通 过 各 种 供 应 模 式 对 居 民 / 非 居 民 之 间 的 交 易 进 行 归 类 提 出 了 建 议 一 个 经 济 体 的 企 业 除 了 通 过 该 经 济 体 在 国 际 收 支 统 计 中 计 量 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 提 供 外 还 可 通 过 设 在 外 国 的 国 外 分 支 机 构 的 活 动 提 供 全 球 手 册 中 对 国 外 分 支 机 构 贸 易 FATS 的 论 述 和 建 议 承 认 了 这 一 点 所 包 括 的 建 议 有 以 下 几 个 方 面 (a) 对 拟 覆 盖 的 国 外 分 支 机 构 的 选 择 参 照 1993 SNA 采 用 的 外 国 控 制 企 业 定 义 *(b) FATS 统 计 的 归 类 包 括 对 按 活 动 和 产 品 归 类 进 行 的 讨 论 (c) 拟 编 制 的 变 量 尽 管 该 领 域 在 统 计 上 没 有 国 际 收 支 统 计 编 制 得 完 善 但 可 以 从 有 关 国 内 生 产 的 现 有 统 计 中 发 现 或 得 出 关 于 编 表 经 济 体 中 外 国 控 制 企 业 的 一 些 FATS 统 计 包 括 建 立 在 1993 SNA 建 议 基 础 上 的 国 民 账 户 统 计 手 册 中 建 议 的 基 本 FATS 变 量 有 销 售 额 营 业 额 和 / 或 产 量 就 业 率 增 值 价 值 货 物 和 的 出 口 和 进 口 及 企 业 数 量 此 外 还 确 定 了 一 些 被 认 为 重 要 的 补 充 FATS 变 量 这 些 变 量 的 定 义 均 摘 自 1993 SNA 对 于 居 民 / 非 居 民 的 贸 易 和 国 外 分 支 机 构 的 贸 易 手 册 建 议 编 制 按 伙 伴 国 分 列 的 贸 易 统 计 数 * 在 将 由 直 接 投 资 者 拥 有 多 数 股 权 的 分 支 机 构 包 含 在 内 的 统 计 中 执 行 了 这 一 建 议 1

12 字 手 册 中 有 一 个 领 域 超 出 了 现 有 的 统 计 框 架 这 个 领 域 是 模 式 4 的 一 部 分 即 一 个 国 家 的 由 从 另 一 个 国 家 进 入 该 国 的 非 长 期 就 业 的 个 人 或 自 然 人 提 供 各 国 根 据 该 模 式 在 贸 易 协 议 中 作 出 承 诺 虽 然 国 际 收 支 统 计 中 包 含 了 一 些 有 关 的 支 付 统 计 但 仍 有 必 要 进 一 步 编 制 该 领 域 的 统 计 数 字 因 此 手 册 正 文 对 编 制 有 关 自 然 人 流 动 的 相 关 统 计 资 料 只 做 了 一 定 的 探 讨 提 出 的 建 议 也 有 限 附 件 一 对 这 个 问 题 进 行 了 更 充 分 的 讨 论 其 中 包 括 至 关 重 要 的 现 有 统 计 资 料 表 明 了 外 国 国 民 与 就 业 和 工 作 有 关 的 流 动 情 况 手 册 虽 然 迈 出 了 重 要 的 第 一 步 但 只 能 在 一 定 程 度 上 解 决 编 制 人 员 在 收 集 贸 易 数 据 时 遇 到 的 内 在 难 题 此 外 随 着 新 技 术 的 出 现 贸 易 的 性 质 也 在 不 断 变 化 因 此 手 册 确 认 有 必 要 在 以 下 领 域 进 一 步 开 展 工 作 制 订 编 制 指 南 完 善 某 些 如 与 互 联 网 环 境 和 旅 游 有 关 的 的 分 类 与 说 明 并 建 立 用 于 计 量 自 然 人 流 动 和 贸 易 相 关 付 款 的 框 架 在 较 长 的 一 段 时 间 里 有 必 要 审 查 并 加 强 活 动 和 产 品 分 类 与 居 民 和 非 居 民 之 间 国 际 贸 易 分 类 的 联 系 手 册 提 议 采 取 分 阶 段 执 行 其 建 议 的 方 法 以 便 各 国 包 括 那 些 正 准 备 编 制 国 际 贸 易 统 计 资 料 的 国 家 可 以 根 据 这 一 新 的 国 际 标 准 框 架 逐 步 开 始 编 制 可 利 用 的 信 息 建 议 构 成 部 分 中 有 一 个 子 集 被 定 为 核 心 建 议 部 分 这 些 建 议 的 顺 序 考 虑 到 了 相 对 的 简 易 性 许 多 编 制 人 员 在 执 行 中 可 以 发 现 这 一 点 不 过 这 一 顺 序 是 十 分 灵 活 的 有 助 于 各 国 满 足 其 自 身 体 制 的 优 先 需 要 充 分 执 行 建 议 被 视 为 一 项 长 远 目 标 它 将 能 使 贸 易 可 利 用 的 详 细 信 息 大 量 增 加 2

13 一 手 册 的 基 础 一 般 引 言 和 概 述 A 引 言 1.1. 国 际 贸 易 统 计 手 册 是 一 项 重 大 的 进 步 它 为 这 类 贸 易 的 计 量 提 供 了 一 个 更 加 明 确 更 加 详 细 和 更 加 全 面 的 系 统 手 册 的 编 写 满 足 了 各 类 生 产 商 和 用 户 对 国 际 贸 易 统 计 的 需 求 它 不 但 为 统 计 编 制 人 员 提 供 了 初 步 的 指 导 还 为 在 国 际 贸 易 谈 判 中 使 用 统 计 信 息 的 各 国 政 府 和 各 国 组 织 提 供 了 一 种 有 益 的 工 具 此 外 它 还 可 以 为 需 要 评 估 国 际 市 场 行 情 的 企 业 和 其 他 方 面 提 供 帮 助 1.2. 编 写 一 本 单 独 的 国 际 贸 易 统 计 手 册 的 动 力 特 别 来 源 于 两 个 方 面 一 是 最 近 签 订 贸 易 协 议 的 趋 势 它 们 既 涉 及 货 物 也 涉 及 一 是 对 既 能 指 导 谈 判 又 能 有 助 于 执 行 这 些 协 议 的 统 计 数 字 的 需 求 最 为 著 名 和 最 具 影 响 力 的 协 议 是 1995 年 生 效 的 贸 易 总 协 定 手 册 对 该 协 定 的 具 体 要 求 进 行 了 讨 论 这 些 要 求 体 现 在 手 册 关 于 将 现 有 统 计 框 架 包 括 在 内 的 多 项 建 议 之 中 被 称 作 GATS 2000 的 新 一 轮 多 边 谈 判 在 手 册 发 表 之 时 正 在 进 行 之 中 很 显 然 一 个 更 加 明 确 的 统 计 框 架 的 存 在 应 该 有 助 于 这 些 谈 判 的 进 行 和 任 何 协 议 的 达 成 对 于 分 析 越 来 越 重 要 的 全 球 化 一 个 通 常 要 求 实 现 生 产 和 销 售 国 际 化 的 概 念 现 象 以 及 对 于 监 控 业 的 绩 效 来 说 统 计 是 必 不 可 少 的 对 统 计 的 这 种 需 要 刺 激 了 拟 订 更 加 全 面 和 更 加 协 调 一 致 的 办 法 解 决 与 贸 易 有 关 的 统 计 问 题 的 需 求 1.3. 为 了 满 足 多 样 化 的 需 要 在 承 认 在 国 外 为 国 外 客 户 提 供 的 附 属 企 业 和 个 人 发 挥 的 作 用 的 同 时 考 虑 到 贸 易 协 议 越 来 越 多 地 涉 及 这 类 供 应 办 法 的 趋 势 手 册 对 国 际 贸 易 这 个 术 语 作 了 广 义 的 解 释 它 涉 及 居 民 和 非 居 民 之 间 交 易 通 常 意 义 上 的 贸 易 它 把 贸 易 的 含 义 扩 大 至 包 括 通 过 国 内 设 立 的 企 业 提 供 的 在 手 册 中 这 后 一 类 交 易 被 称 为 国 外 分 支 机 构 贸 易 FATS 同 样 在 贸 易 的 范 畴 内 还 讨 论 了 贸 易 协 议 所 涉 及 的 对 非 长 期 定 居 境 外 个 人 与 有 关 的 几 种 雇 佣 类 型 虽 然 它 扩 大 了 贸 易 的 概 念 却 没 有 扩 大 的 概 念 它 几 乎 完 全 符 合 现 有 的 国 际 统 计 标 准 框 图 1 和 2 分 别 讨 论 了 手 册 使 用 的 和 国 际 贸 易 这 两 个 术 语 的 用 法 1.4. 对 这 些 术 语 所 作 的 这 种 解 释 表 明 了 手 册 的 编 制 方 针 因 为 虽 然 它 体 现 了 在 国 际 贸 易 计 量 领 域 内 向 前 迈 出 的 一 些 重 要 步 骤 的 特 点 但 它 是 以 国 际 公 认 的 编 制 标 准 为 基 础 而 不 是 对 其 建 议 修 改 的 方 式 实 现 这 一 点 的 在 这 些 标 准 中 最 重 要 的 是 国 际 货 币 基 1 金 组 织 货 币 基 金 组 织 的 国 际 收 支 手 册 第 五 版 BPM5 其 中 载 有 对 居 民 / 非 居 民 贸 易 的 定 义 估 价 分 类 和 记 录 的 建 议 1993 年 国 民 账 户 体 系 1993 SNA 也 很 重 要 因 为 它 的 概 念 和 定 义 强 化 了 手 册 中 关 于 通 过 国 外 分 支 机 构 提 供 数 据 方 面 的 许 多 建 议 虽 然 手 册 有 一 些 重 大 的 进 步 但 是 它 也 承 认 在 一 些 领 域 内 仍 然 任 重 道 远 因 为 虽 然 提 出 了 问 题 但 却 没 有 适 当 的 解 决 方 案 因 此 手 册 还 为 进 一 步 研 究 这 些 问 题 制 定 了 议 程 1.5. 就 居 民 和 非 居 民 之 间 的 贸 易 而 言 手 册 建 议 以 国 际 收 支 手 册 第 五 版 的 框 架 为 基 础 详 细 阐 明 按 类 型 划 分 的 交 易 分 类 从 而 构 建 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 EBOPS 附 件 三 列 表 说 明 了 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 联 合 国 产 品 总 分 类 版 本 CPC 版 本 1.0 和 贸 易 总 协 定 范 畴 内 明 确 的 GNS/W/120 目 录 之 间 的 对 应 关 系 1.6. 手 册 的 一 个 重 要 特 点 是 讨 论 了 可 能 提 供 的 方 式 其 中 贸 易 总 协 定 确 定 了 四 种 模 式 跨 界 供 应 境 外 消 费 商 业 存 在 和 自 然 人 存 在 区 分 的 依 据 是 供 应 商 消 费 者 或 其 他 人 是 否 为 了 实 现 交 易 而 从 一 个 国 家 迁 往 另 一 个 国 家 1.7. 通 过 境 外 子 公 司 和 分 支 机 构 提 供 的 在 手 册 中 被 称 为 商 业 存 在 方 式 对 这 种 方 式 而 言 方 法 华 盛 顿 1993 年 布 鲁 塞 尔 / 卢 森 堡 纽 约 巴 黎 华 盛 顿 欧 洲 共 同 体 委 员 会 国 际 货 币 基 金 组 织 经 济 合 作 与 发 展 组 织 联 合 国 和 世 界 银 行 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 E.98.XVIII.5 2 3

14 上 的 先 例 还 没 有 得 到 充 分 的 发 展 不 过 凭 借 经 济 合 作 与 发 展 组 织 经 合 组 织 和 欧 洲 联 盟 统 计 局 欧 统 局 的 工 作 以 及 一 些 国 家 在 收 集 这 类 数 据 时 积 累 的 经 验 手 册 反 映 的 是 国 际 上 正 在 形 成 的 共 识 即 应 当 为 外 国 投 资 商 拥 有 多 数 股 权 的 公 司 发 展 这 类 统 计 应 当 把 它 们 的 分 类 按 活 动 即 生 产 者 的 行 业 而 不 是 按 所 提 供 的 的 类 型 放 在 首 位 提 供 根 据 全 部 经 济 活 动 的 国 际 标 准 产 业 分 类 订 正 3 4 ISIC Rev.3 制 定 的 行 业 分 类 有 助 于 向 有 关 国 际 组 织 报 告 这 些 统 计 数 字 这 些 分 类 被 称 为 ISIC 国 外 分 支 机 构 ICFA 它 能 使 人 们 在 全 部 企 业 活 动 的 背 景 下 看 待 服 务 企 业 的 活 动 应 鼓 励 按 外 资 公 司 产 品 细 目 进 行 统 计 以 使 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 数 据 和 居 民 与 非 居 民 之 间 的 贸 易 能 够 相 比 较 不 过 由 于 当 前 数 据 收 集 上 的 限 制 以 产 品 为 基 础 的 编 制 对 大 多 数 国 家 来 说 仍 将 是 个 较 长 远 的 目 标 1.8. 据 认 为 有 关 分 支 机 构 活 动 的 最 重 要 信 息 是 他 们 的 销 售 数 据 通 过 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 提 供 的 服 务 是 根 据 销 售 额 计 量 的 而 对 于 国 外 分 支 机 构 来 说 必 须 有 一 种 可 以 比 较 的 计 量 办 法 以 便 在 同 等 的 基 础 计 量 通 过 国 外 分 支 机 构 提 供 的 但 是 一 般 还 需 要 额 外 的 信 息 来 充 分 评 价 国 外 分 支 机 构 经 营 的 经 济 效 果 以 及 放 宽 对 通 过 商 业 存 在 供 应 模 式 提 供 的 限 制 的 措 施 因 此 手 册 建 议 对 国 外 分 支 机 构 贸 易 采 用 多 种 指 标 或 变 量 而 不 仅 仅 是 销 售 额 1.9. 关 于 供 应 模 式 之 一 的 自 然 人 存 在 贸 易 总 协 定 中 使 用 的 定 义 和 概 念 要 求 获 得 国 际 收 支 手 册 第 五 版 和 国 外 分 支 机 构 贸 易 范 畴 之 外 的 某 些 资 料 或 是 与 国 际 收 支 手 册 第 五 版 在 以 外 的 组 成 部 分 中 记 录 的 交 易 有 关 的 某 些 资 料 因 为 这 些 范 畴 不 易 修 改 还 因 为 这 一 方 面 的 统 计 要 求 未 得 到 明 确 的 定 义 所 以 对 这 些 要 求 在 手 册 的 附 件 中 加 以 阐 述 由 于 缺 乏 准 确 的 定 义 和 适 当 的 现 有 框 架 因 此 对 这 种 供 应 模 式 的 识 别 已 成 为 将 来 进 一 步 研 究 的 一 个 关 键 领 域 手 册 对 国 际 贸 易 中 涉 及 的 主 要 以 及 服 务 贸 易 总 协 定 的 术 语 和 规 定 做 了 说 明 但 是 对 于 在 贸 易 谈 判 中 特 别 引 人 注 意 的 一 系 列 范 围 而 言 现 在 还 没 有 就 某 种 详 细 分 类 法 以 及 相 应 的 统 计 办 法 达 成 足 够 的 共 识 这 些 范 围 包 括 电 信 金 融 专 业 环 境 以 及 与 互 联 网 有 关 的 关 于 这 些 建 议 在 手 册 所 作 处 理 之 外 对 其 进 行 进 一 步 研 究 与 货 币 基 金 组 织 国 际 收 支 编 制 指 南 5 的 目 的 一 样 手 册 只 不 过 向 各 国 编 制 人 员 提 供 了 简 要 而 实 际 的 指 导 方 针 但 是 应 当 承 认 各 国 际 机 构 提 供 的 进 一 步 指 导 和 技 术 支 持 对 现 有 规 定 加 以 补 充 地 促 进 手 册 建 议 的 成 功 执 行 将 极 大 手 册 对 贸 易 国 际 收 支 统 计 以 及 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 所 作 的 处 理 的 限 制 下 即 使 在 当 前 统 计 框 架 仍 是 朝 着 在 两 个 基 础 间 建 立 联 系 的 目 标 迈 出 的 重 要 一 步 这 种 联 系 向 那 些 利 用 中 央 银 行 国 家 统 计 局 和 政 府 各 部 之 间 传 播 的 专 门 知 识 和 信 息 的 统 计 人 员 提 出 了 挑 战 随 着 贸 易 统 计 的 发 展 有 关 机 构 必 须 进 一 步 密 切 合 作 计 量 贸 易 本 质 上 比 计 量 货 物 贸 易 更 困 难 比 货 物 更 难 界 定 某 些 是 通 过 抽 象 的 概 念 而 不 是 按 任 何 物 理 属 性 或 实 际 功 能 来 界 定 的 易 不 同 与 货 物 贸 贸 易 不 存 在 任 何 具 有 以 下 特 征 的 包 装 物 越 过 关 境 有 一 个 国 际 公 认 的 商 品 编 码 有 内 装 物 说 明 有 关 于 数 量 原 产 地 和 目 的 地 的 信 息 有 发 票 以 及 专 门 收 集 上 述 数 据 的 关 税 征 收 管 理 系 统 贸 易 所 需 的 信 息 一 旦 得 到 界 定 就 必 须 在 概 念 上 与 数 据 提 供 者 达 成 共 识 它 依 据 的 信 息 既 可 能 来 自 企 业 会 计 和 记 录 保 存 系 统 也 可 能 来 自 个 人 提 供 的 报 告 还 有 可 能 来 自 各 种 各 样 的 数 据 源 其 中 包 括 管 理 源 考 察 和 估 算 方 法 国 家 机 构 需 要 针 对 下 述 情 况 权 衡 用 户 对 贸 易 更 详 细 的 需 求 收 集 信 息 的 成 本 提 供 额 外 信 息 对 企 业 的 负 担 以 及 满 足 某 种 最 低 质 量 要 求 的 必 要 性 至 于 其 他 统 计 数 据 的 收 集 大 多 数 国 家 都 有 必 要 保 护 各 企 业 数 据 的 机 密 性 这 些 限 制 和 考 虑 因 素 的 确 限 制 着 实 际 提 供 的 国 际 贸 易 细 目 的 数 量 所 以 手 册 中 详 列 的 细 目 既 顾 及 了 贸 易 谈 判 者 分 析 家 和 决 策 者 对 信 息 的 需 求 又 考 虑 到 了 国 家 机 构 在 数 据 收 集 上 可 4 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 E.90.XVIII.11 5 华 盛 顿 1995 年 4

15 能 遇 到 的 困 难 B. 建 议 分 阶 段 实 施 的 构 成 部 分 手 册 向 编 制 人 员 推 荐 了 一 整 套 建 立 在 国 际 标 准 上 供 他 们 执 行 的 构 成 部 分 这 样 就 可 以 逐 步 实 现 国 际 贸 易 公 布 的 统 计 数 字 的 可 比 性 这 些 构 成 部 分 如 能 得 到 充 分 执 行 可 以 使 贸 易 可 利 用 的 详 细 信 息 大 大 增 加 据 认 为 许 多 国 家 把 充 分 执 行 建 议 看 成 是 一 项 长 远 目 标 现 将 构 成 概 要 的 十 个 部 分 列 举 如 下 前 五 个 构 成 部 分 是 首 先 要 解 决 的 核 心 构 成 部 分 建 议 对 这 五 个 核 心 构 成 部 分 予 以 特 别 优 先 的 考 虑 其 余 构 成 部 分 可 以 随 后 逐 步 执 行 执 行 时 五 个 核 心 构 成 部 分 将 构 成 国 际 通 用 的 可 比 基 本 数 据 集 的 基 础 所 有 国 家 包 括 那 些 正 准 备 开 展 国 际 贸 易 统 计 的 国 家 都 可 以 按 阶 段 性 方 针 根 据 这 一 新 的 国 际 标 准 框 架 开 始 编 制 他 们 可 利 用 的 信 息 正 如 建 议 的 那 样 构 成 部 分 的 顺 序 考 虑 到 了 相 对 的 简 便 易 行 一 开 始 是 比 较 容 易 的 构 成 部 分 许 多 编 制 人 员 在 执 行 中 都 可 以 发 现 这 一 点 不 过 这 一 顺 序 应 该 是 比 较 灵 活 的 以 便 各 国 可 以 满 足 其 自 身 体 制 的 优 先 需 要 总 而 言 之 各 国 在 执 行 手 册 提 出 的 建 议 时 建 议 在 公 布 数 据 时 提 供 解 释 性 说 明 以 便 加 强 采 用 方 法 的 透 明 度 并 加 强 用 户 比 较 国 际 数 据 的 能 力 这 些 说 明 应 当 包 括 有 关 数 据 范 围 和 定 义 的 信 息 特 别 是 它 们 在 什 么 地 方 偏 离 了 手 册 的 建 议 这 样 的 元 数 据 为 统 计 用 户 提 供 了 有 益 的 背 景 信 息 使 他 们 了 解 数 据 是 如 何 收 集 或 估 算 的 所 涉 范 围 在 哪 些 方 面 被 认 为 是 不 够 的 数 据 在 哪 些 地 方 偏 离 了 ( 如 手 册 所 述 的 ) 国 际 公 认 的 标 准 与 实 际 数 据 一 起 提 供 这 类 解 释 性 说 明 现 在 成 为 许 多 国 家 在 广 泛 的 统 计 领 域 遵 循 的 一 项 惯 例 1. 建 议 的 核 心 构 成 部 分 国 际 收 支 手 册 ( 第 五 版 ) 执 行 国 际 收 支 手 册 ( 第 五 版 ) 的 建 议 包 括 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 的 定 义 估 价 分 类 和 记 录 6 6 见 下 文 第 段 和 附 件 二 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 EBOPS 分 类 第 一 部 分 根 据 EBOPS 编 制 国 际 收 支 数 据 包 括 把 BPM5 标 准 组 成 部 分 分 解 成 EBOPS 子 组 成 部 分 在 分 阶 段 编 写 并 执 行 主 要 BEOPS 编 制 分 类 时 编 制 人 员 一 开 始 应 把 对 他 们 自 身 经 济 体 具 有 重 大 经 济 意 义 的 作 出 分 类 如 果 有 关 的 备 忘 项 目 数 据 可 以 作 为 本 次 编 制 过 程 的 组 成 部 分 这 些 备 忘 项 目 亦 应 被 编 制 在 内 外 国 直 接 投 资 统 计 收 集 完 整 的 外 国 直 接 投 资 (FDI) 统 计 数 字 ( 即 流 量 收 入 和 期 终 状 况 ) 作 为 对 FATS 统 计 的 补 充 按 ISIC 订 正 3 活 动 分 类 对 那 些 必 须 推 迟 执 行 FATS 统 计 的 国 家 FDI 统 计 提 供 一 种 可 选 择 的 商 业 存 在 临 时 8 性 指 标 FATS 基 本 变 量 记 录 某 些 基 本 的 FATS 统 计 例 如 销 售 额 ( 营 业 额 ) 和 / 或 产 出 就 业 增 加 值 货 物 和 的 进 出 口 以 及 企 业 数 目 为 了 实 现 向 国 际 组 织 报 告 时 的 可 比 性 在 9 ISIC 订 正 3 即 ICFA 的 基 础 上 按 具 体 活 动 的 类 别 对 它 们 进 行 分 类 按 伙 伴 国 分 列 的 贸 易 编 制 按 伙 伴 国 分 列 的 贸 易 统 计 数 字 对 于 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 目 的 是 报 告 伙 伴 国 在 总 体 贸 易 水 平 上 以 及 BPM5 主 要 范 畴 的 每 一 类 型 上 的 详 情 在 FATS 和 FDI 的 情 况 下 目 的 是 报 告 伙 伴 国 在 总 账 以 及 在 ICFA 范 围 内 主 要 行 业 类 型 的 详 情 建 议 各 国 在 两 种 情 况 下 都 应 优 先 考 虑 提 供 他 们 最 重 要 的 贸 易 伙 伴 的 数 据 在 可 能 的 情 况 下 各 国 应 对 三 套 10 统 计 数 据 采 用 一 个 共 同 的 地 理 基 础 2. 建 议 的 其 他 构 成 部 分 EBOPS 第 二 部 分 完 成 完 成 对 编 表 经 济 体 EBOPS 11 的 执 行 其 中 包 括 见 下 文 段 和 附 件 二 见 下 文 第 4.9 段 和 框 图 7 见 下 文 第 段 和 表 3 见 下 文 第 段 和 第 段 见 下 文 第 段 和 附 件 二 5

16 备 忘 项 目 如 上 所 述 如 果 实 现 这 一 目 的 所 需 的 数 据 是 作 为 EBOPS 相 关 组 成 部 分 的 数 据 收 集 过 程 的 一 部 分 加 以 提 供 应 对 备 忘 项 目 进 行 编 制 如 果 编 表 经 济 体 需 要 这 些 数 据 其 他 备 忘 项 目 也 应 加 以 编 制 附 件 三 对 完 整 的 EBOPS 分 类 及 其 备 忘 项 目 以 及 它 们 与 产 品 总 分 类 版 本 1.0 的 对 应 关 系 做 了 阐 述 FATS 进 一 步 的 详 情 增 加 基 本 的 FATS 统 计 办 法 是 编 制 国 外 分 支 机 构 额 外 经 营 方 面 的 数 据 例 如 资 产 净 值 营 业 盈 余 总 固 定 资 本 形 成 所 得 税 研 究 开 发 支 出 和 雇 员 报 酬 产 品 销 售 额 细 目 是 可 取 的 这 主 要 是 因 为 FATS 数 据 和 居 民 与 非 居 民 之 间 的 贸 易 具 有 潜 在 的 可 比 性 虽 然 在 此 基 础 上 的 数 据 编 制 仍 可 能 是 大 多 数 国 家 的 长 期 目 标 但 是 作 为 朝 着 产 品 基 础 迈 出 的 第 一 步 各 国 或 许 都 愿 意 在 和 货 物 之 间 按 行 业 给 销 售 额 分 门 别 类 此 外 各 国 都 在 利 用 已 输 入 产 品 细 目 的 现 有 数 据 系 统 建 立 他 们 的 FATS 统 计 系 统 他 们 可 能 希 望 从 一 开 始 就 利 用 这 个 细 目 因 为 这 可 以 帮 助 他 们 监 测 贸 易 总 协 定 中 从 产 品 角 度 所 作 出 的 承 诺 同 样 从 头 开 始 建 立 FATS 数 据 系 统 的 国 家 应 考 虑 规 定 某 一 产 品 范 围 的 可 行 性 境 外 工 作 人 员 在 考 虑 编 制 国 的 需 要 资 源 和 具 体 情 况 的 同 时 根 据 贸 易 总 协 定 框 架 收 集 有 关 自 然 人 的 统 计 其 中 既 包 括 在 编 表 经 济 体 境 外 工 作 的 人 员 也 包 括 在 编 表 经 济 体 工 作 的 外 国 自 然 人 在 这 个 过 程 中 应 以 附 件 一 规 定 的 框 架 和 定 义 为 指 导 14 相 关 方 15 和 非 相 关 方 之 间 的 贸 易 在 居 民 和 非 居 民 之 间 贸 易 统 计 的 范 围 内 把 与 相 关 方 的 贸 易 与 非 相 关 方 的 贸 易 分 开 贸 易 总 协 定 的 供 应 模 式 按 照 贸 易 总 协 定 的 供 应 模 式 分 配 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 下 文 第 段 所 述 的 简 化 程 序 可 用 作 编 制 这 种 分 配 的 第 一 个 估 算 起 点 C. 手 册 的 形 式 手 册 第 二 章 讨 论 了 用 户 需 求 阐 述 了 与 现 存 国 际 框 架 的 关 系 陈 述 了 手 册 计 量 国 际 贸 易 的 一 个 统 计 框 架 的 方 法 并 考 虑 了 供 应 模 式 推 出 了 进 行 统 计 分 析 的 一 种 简 化 办 法 第 三 章 涉 及 居 民 和 非 居 民 之 间 的 贸 易 详 细 阐 述 了 EPOPS 并 说 明 应 如 何 对 其 组 成 部 分 进 行 计 量 第 四 章 阐 述 了 FATS 统 计 的 新 领 域 用 于 定 义 FATS 覆 盖 面 的 标 准 使 用 的 分 类 以 及 建 议 用 于 编 制 的 变 量 附 件 中 提 供 了 补 充 信 息 附 件 一 讨 论 如 何 处 理 自 然 人 迁 移 提 供 的 贸 易 统 计 编 制 其 他 附 件 包 括 EBOPS EBOPS CPC 版 本 1.0 和 GNS/W/120 之 间 的 对 应 表 ICFA 和 ISIC 订 正 3 之 间 的 对 应 表 以 及 ISIC 订 正 3 和 ICFA 之 间 的 对 应 表 贸 易 总 协 定 贸 易 总 协 定 谈 判 者 使 用 的 目 录 以 及 对 旅 游 附 属 账 户 的 讨 论 手 册 结 尾 部 分 是 一 个 词 汇 表 和 文 献 目 录 见 下 文 第 段 见 下 文 第 段 对 贸 易 总 协 定 自 然 人 存 在 的 计 量 是 国 际 机 构 需 进 一 步 发 展 的 一 个 领 域 与 相 关 企 业 进 行 的 贸 易 被 定 义 为 包 括 与 所 有 与 之 有 直 接 投 资 关 系 的 企 业 进 行 的 贸 易 见 下 文 第 段 6

17 框 图 1. 定 义 一 词 涵 盖 各 种 不 同 的 无 形 产 品 和 活 动 很 难 用 一 个 简 单 的 定 义 对 其 加 以 概 括 人 们 还 经 常 难 以 把 与 货 物 分 开 因 为 与 货 物 可 能 有 不 同 程 度 的 关 联 手 册 总 体 上 尊 重 1993 年 国 民 账 户 体 系 对 一 词 的 用 法 它 被 定 义 如 下 不 是 能 够 确 定 所 有 权 的 独 立 实 体 它 们 不 能 脱 离 生 产 单 独 地 进 行 交 易 是 定 做 生 产 的 异 质 产 出 它 一 般 是 由 生 产 者 按 照 消 费 者 的 需 要 进 行 的 活 动 从 而 实 现 消 费 单 位 的 状 况 的 变 化 到 生 产 完 成 时 它 们 必 定 已 经 提 供 给 消 费 者 但 是 1993 年 国 民 账 户 体 系 接 着 把 这 一 相 对 简 单 的 定 义 作 了 如 下 的 限 制 有 一 组 产 业 部 门 一 般 划 入 业 它 们 生 产 的 产 出 具 有 货 物 的 许 多 特 征 这 些 产 业 部 门 即 最 广 泛 意 义 上 的 供 应 储 存 交 流 和 传 播 信 息 咨 询 意 见 和 娱 乐 的 产 业 部 门 生 产 一 般 或 专 业 信 息 新 闻 咨 询 报 告 计 算 机 程 序 电 影 音 乐 等 的 产 业 部 门 这 些 产 业 部 门 的 产 出 可 以 确 定 所 有 权 它 们 经 常 储 存 在 有 形 物 体 纸 磁 带 软 盘 等 等 之 中 它 们 像 普 通 货 物 一 样 可 以 进 行 交 易 不 管 定 性 为 货 物 还 是 这 些 产 品 都 具 有 基 本 的 共 同 特 征 它 们 可 以 由 一 个 单 位 生 产 并 供 应 给 另 一 个 单 位 因 此 使 劳 动 分 工 和 市 场 的 出 现 成 为 可 能 1993 年 国 民 账 户 体 系 建 议 使 用 CPC 对 产 品 或 行 业 产 出 分 类 虽 然 CPC 并 未 设 法 明 确 区 分 货 物 与 但 是 一 般 用 CPC 版 本 1.0 第 5 至 第 9 节 的 定 义 对 进 行 分 类 1993 年 国 民 账 户 体 系 建 议 用 ISIC 订 正 3 进 行 行 业 分 类 实 际 上 行 业 ( 或 活 动 ) 被 认 为 是 ISIC 订 正 3 第 G 到 Q 节 中 所 述 的 内 容 在 BPM5 中 概 念 原 则 上 基 本 是 1993 年 国 民 账 户 体 系 的 概 念 但 是 出 于 实 际 计 量 的 原 因 居 民 与 非 居 民 之 间 的 国 际 贸 易 包 括 某 些 货 物 贸 易 例 如 旅 行 者 购 买 的 货 物 和 大 使 馆 采 购 的 货 物 另 一 方 面 在 某 些 情 况 下 国 际 货 物 贸 易 可 能 不 加 区 别 地 包 括 费 用 例 如 保 险 维 修 合 同 运 输 费 用 特 许 权 支 付 和 包 装 活 动 的 实 例 有 批 发 零 售 某 种 类 型 的 修 理 饭 店 餐 饮 运 输 邮 电 电 信 金 融 保 险 房 地 产 房 地 产 租 赁 计 算 机 研 究 专 业 销 售 和 其 他 商 业 支 持 政 府 教 育 保 健 社 会 卫 生 社 区 音 像 娱 乐 文 化 个 人 和 家 政 等 框 图 2. 国 际 贸 易 在 手 册 公 开 发 行 之 前 国 际 贸 易 的 常 规 统 计 定 义 是 BPM5 阐 述 的 定 义 它 把 国 际 贸 易 界 定 为 某 一 经 济 体 中 居 民 和 非 居 民 之 间 进 行 的 贸 易 这 一 定 义 也 与 1993 年 国 民 账 户 体 系 世 界 其 他 地 方 账 户 的 贸 易 的 概 念 非 常 接 近 这 类 贸 易 在 手 册 的 第 三 章 得 到 阐 述 国 际 贸 易 的 概 念 与 国 际 货 物 贸 易 的 概 念 结 合 在 一 起 将 构 成 BPM5 经 常 账 户 的 国 际 货 物 贸 易 和 国 际 贸 易 但 是 正 如 框 图 1 所 述 把 货 物 贸 易 与 贸 易 分 开 并 不 总 是 可 行 的 在 许 多 方 面 与 货 物 都 是 不 同 的 最 常 见 的 不 同 是 供 应 方 和 消 费 方 关 系 的 直 接 性 许 多 是 不 可 运 输 的 即 它 们 要 求 供 应 方 和 消 费 方 在 实 体 上 的 接 近 例 如 提 供 饭 店 要 求 饭 店 设 在 消 费 者 愿 意 停 留 的 地 方 为 某 一 企 业 进 行 清 洗 必 须 在 该 企 业 的 所 在 地 进 行 理 发 要 求 发 式 专 家 与 顾 客 同 时 在 场 对 于 这 种 不 可 运 输 的 的 国 际 贸 易 来 说 要 么 客 户 必 须 前 往 供 应 商 一 方 要 么 供 应 商 必 须 前 往 客 户 一 方 有 关 的 国 际 贸 易 协 议 特 别 是 贸 易 总 协 定 包 括 的 那 些 协 议 对 供 应 方 迁 往 消 费 方 所 在 国 7

18 的 协 议 作 出 了 规 定 为 了 反 映 这 种 类 型 的 贸 易 手 册 把 国 际 贸 易 的 定 义 扩 大 至 把 境 外 的 国 外 分 支 机 构 提 供 的 价 值 包 括 在 内 这 里 的 表 述 文 字 是 国 外 分 支 机 构 贸 易 (FATS) 这 类 贸 易 在 第 四 章 中 得 到 阐 述 也 可 由 在 境 外 的 个 人 提 供 他 们 或 者 作 为 供 应 商 或 者 被 供 应 商 所 雇 用 其 中 包 括 那 些 在 东 道 国 的 人 大 部 分 这 类 贸 易 被 包 括 在 BPM5 和 FATS 框 架 中 其 余 部 分 在 附 件 一 中 得 到 讨 论 说 明 虽 然 手 册 扩 大 了 国 际 贸 易 术 语 的 范 围 但 手 册 并 不 表 示 应 把 这 些 扩 大 部 分 看 成 是 进 口 或 是 出 口 8

19 二 编 制 国 际 贸 易 统 计 所 采 用 的 概 念 框 架 A. 引 言 2.1. 本 章 明 确 了 用 来 编 制 国 际 贸 易 统 计 的 框 架 的 必 要 性 阐 述 了 现 有 统 计 系 统 和 标 准 的 重 要 方 面 并 陈 述 了 手 册 采 取 的 方 针 和 框 架 2.2. 第 二 段 B 节 讨 论 了 手 册 涉 及 的 用 户 统 计 要 求 它 考 虑 了 贸 易 总 协 定 对 分 类 细 目 原 产 地 和 目 的 地 信 息 以 及 供 应 模 式 信 息 方 面 的 一 般 要 求 和 详 细 信 息 需 要 第 二 段 C 节 对 与 贸 易 有 关 的 标 准 统 计 系 统 和 分 类 进 行 了 审 查 审 查 阐 述 了 与 现 存 统 计 标 准 有 关 的 方 方 面 面 以 寻 求 它 们 与 手 册 的 一 致 性 同 时 评 估 了 手 册 需 要 补 充 这 些 标 准 的 程 度 以 便 使 这 些 标 准 成 为 满 足 前 一 节 里 讨 论 的 用 户 需 求 的 最 佳 办 法 第 二 段 D 节 阐 述 了 手 册 建 立 在 BPM5 和 FATS 统 计 系 统 上 的 方 针 和 主 要 框 架 并 确 定 了 超 越 这 些 系 统 的 一 个 领 域 主 要 框 架 有 四 个 组 成 部 分 (a) 与 国 际 贸 易 有 关 的 BPM5 概 念 和 分 类 ( 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 ) (b) BPM5 扩 大 内 容 按 产 品 类 型 和 伙 伴 国 家 规 定 更 详 细 的 交 易 信 息 (c) 对 BPM5 进 行 补 充 的 FATS 统 计 涉 及 超 出 BPM5 范 围 的 广 义 上 的 国 际 贸 易 ( 如 居 民 间 的 交 易 ) 的 方 方 面 面 以 及 (d) 一 种 简 化 的 统 计 办 法 用 于 处 理 供 应 模 式 和 未 包 括 在 BPM5 贸 易 范 围 内 的 自 然 人 存 在 计 量 中 的 特 殊 情 况 B. 国 际 贸 易 统 计 框 架 的 必 要 性 1. 全 球 化 和 多 边 贸 易 谈 判 2.3. 过 去 几 十 年 间 在 交 通 计 算 机 及 包 括 因 特 网 和 电 子 商 务 的 发 展 在 内 的 电 信 技 术 方 面 出 现 了 飞 速 的 发 展 使 得 企 业 能 够 利 用 更 遥 远 的 资 源 进 行 生 产 并 能 够 为 更 大 的 市 场 提 供 自 由 化 政 策 的 实 施 以 及 经 济 活 动 中 制 约 性 障 碍 的 消 除 加 强 了 全 球 化 趋 势 进 一 步 促 进 了 国 际 投 资 和 货 物 及 贸 易 的 稳 步 增 长 更 快 捷 的 交 通 和 跨 国 企 业 也 促 进 了 作 为 独 立 供 应 商 及 作 为 雇 员 的 人 员 的 流 动 2.4. 据 估 算 业 是 国 际 投 资 流 动 的 最 大 受 益 行 业 1999 年 占 全 球 外 流 资 金 的 半 数 以 上 17 从 国 际 收 支 的 角 度 看 约 占 全 球 贸 易 额 的 五 分 之 一 目 前 几 乎 不 存 在 可 靠 的 对 FATS 数 据 的 国 际 比 较 至 少 除 美 国 以 外 1998 年 美 国 公 司 的 国 外 分 支 机 构 向 国 外 市 场 提 供 的 以 及 外 国 公 司 的 美 国 分 支 机 构 向 美 国 市 场 提 供 的 都 分 别 超 过 了 美 国 国 际 收 支 记 录 的 进 出 口 值 18 贸 易 统 计 的 发 展 已 经 落 在 市 场 现 实 的 后 面 手 册 旨 在 鼓 励 各 国 政 府 纠 正 数 据 不 平 衡 现 象 用 更 合 适 的 统 计 工 具 进 行 经 济 分 析 和 政 策 制 定 满 足 不 管 是 在 经 济 发 展 还 是 在 贸 易 谈 判 中 的 需 求 以 便 2.5. 国 际 社 会 对 贸 易 全 球 化 的 一 个 重 要 反 应 是 创 建 世 界 贸 易 组 织 (WTO) 判 的 结 果 作 为 乌 拉 圭 回 合 多 边 贸 易 谈 该 组 织 已 于 1995 年 1 月 1 日 正 式 成 立 世 界 贸 易 组 织 为 各 成 员 国 间 建 立 贸 易 关 系 提 供 了 一 个 共 同 的 机 构 性 框 架 它 的 主 要 职 能 是 促 进 多 边 贸 易 协 议 的 执 行 管 理 和 操 作 为 进 一 步 谈 判 提 供 一 个 论 坛 审 查 各 国 的 贸 易 政 策 并 积 极 寻 找 解 决 贸 易 纠 纷 的 办 法 三 项 主 要 的 世 贸 组 织 协 议 是 1994 年 的 关 税 及 贸 易 总 协 定 (GATT) 贸 易 总 协 定 (GATS) 以 及 关 于 与 贸 易 有 关 的 知 识 产 权 方 面 的 协 定 (TRIPS) 贸 易 总 协 定 是 第 一 部 世 界 级 谈 判 商 定 的 关 于 国 际 贸 易 的 有 法 可 依 的 纪 律 规 章 2.6. 贸 易 谈 判 者 需 要 统 计 作 为 贸 易 具 体 承 诺 谈 判 的 指 导 随 后 还 需 要 用 统 计 监 控 承 诺 的 遵 守 以 及 每 种 类 型 的 变 化 统 计 可 以 帮 助 评 估 市 场 准 入 的 机 会 为 谈 判 的 优 先 秩 序 和 战 略 方 面 的 决 策 提 供 信 息 支 持 对 承 诺 进 行 比 较 促 进 对 具 体 业 和 市 场 实 现 自 由 化 的 程 度 进 行 评 估 并 且 可 为 解 决 争 议 提 供 统 计 方 面 的 背 景 资 料 私 人 企 业 也 需 要 这 类 信 息 以 便 了 解 联 合 国 贸 易 和 发 展 会 议 2000 年 世 界 投 资 报 告 外 国 直 接 投 资 和 发 展 的 挑 战 ( 纽 约 ) 2000 年 美 国 经 济 分 析 局 当 今 商 业 调 查 ( 华 盛 顿 ) 2000 年 10 月 世 界 贸 易 组 织 多 边 贸 易 谈 判 乌 拉 圭 回 合 最 终 成 果 法 律 文 本 ( 日 内 瓦 1995 年 ) 附 件 一 B 19 9

20 贸 易 自 由 化 提 供 的 各 种 可 能 性 各 种 目 的 的 市 场 分 析 也 需 要 把 贸 易 数 据 不 管 按 活 动 还 是 按 产 品 与 产 出 数 据 联 系 起 来 2.7. 手 册 承 认 不 管 是 在 国 家 统 计 局 中 央 银 行 还 是 在 其 他 机 构 统 计 编 制 人 员 的 工 作 都 有 严 格 的 限 制 手 册 也 承 认 不 应 当 给 私 人 企 业 造 成 过 重 的 负 担 但 与 此 同 时 仍 然 为 概 念 上 完 整 的 框 架 确 定 了 一 个 明 确 的 最 终 目 标 2. 贸 易 总 协 定 a 贸 易 总 协 定 的 结 构 和 指 导 原 则 2.8. 贸 易 总 协 定 建 立 了 一 整 套 的 规 则 和 纪 律 指 导 世 贸 组 织 成 员 国 使 用 贸 易 措 施 这 类 措 施 包 括 法 律 规 章 行 政 行 动 以 及 影 响 购 买 支 付 或 某 种 的 利 用 或 外 国 供 应 商 的 存 在 等 决 定 贸 易 总 协 定 的 纪 律 超 越 了 所 有 政 府 一 级 其 中 包 括 行 使 授 与 权 利 的 非 政 府 机 构 2.9. 贸 易 总 协 定 的 支 柱 是 一 套 一 般 性 义 务 其 中 的 许 多 义 务 直 接 并 自 动 地 适 用 于 所 有 世 贸 组 织 成 员 以 及 所 有 项 目 通 过 谈 判 达 成 的 具 体 承 诺 其 范 围 只 限 于 成 员 承 担 了 准 入 义 务 的 部 门 和 交 易 以 及 几 个 附 件 它 们 涉 及 具 体 部 门 或 是 与 贸 易 有 关 的 事 项 例 如 自 然 人 的 流 动 一 般 性 义 务 中 最 重 要 的 是 最 惠 国 (MFN) 待 遇 原 则 它 禁 止 对 不 同 国 家 提 供 的 和 供 应 商 实 行 任 何 形 式 的 歧 视 因 此 不 管 一 国 是 否 允 许 在 某 一 部 门 出 现 外 国 竞 争 它 都 必 须 向 世 界 贸 易 组 织 所 有 其 他 20 成 员 的 和 供 应 商 提 供 同 样 的 条 件 另 一 项 一 般 义 务 ( 透 明 性 ) 要 求 世 贸 组 织 成 员 公 布 所 有 与 贸 易 有 关 的 措 施 并 建 立 国 家 查 询 点 以 便 对 其 他 成 员 的 信 息 需 求 作 出 反 应 与 市 场 准 入 国 民 待 遇 和 任 何 额 外 保 证 有 关 的 具 体 承 诺 作 为 谈 判 的 结 果 在 国 家 明 细 表 中 加 以 规 定 和 20 关 于 最 惠 国 待 遇 例 外 的 附 件 允 许 世 贸 组 织 成 员 列 出 在 贸 易 总 协 定 生 效 之 日 存 在 的 所 有 例 外 措 施 清 单 这 些 例 外 延 续 的 时 间 原 则 上 不 应 超 过 10 年 对 它 们 应 进 行 审 查 并 且 必 须 在 随 后 的 贸 易 回 合 中 加 以 重 新 谈 判 新 的 例 外 只 能 在 特 殊 情 况 下 给 予 并 要 求 有 世 贸 组 织 协 定 规 定 的 弃 权 声 明 书 21 约 束 虽 然 贸 易 总 协 定 要 求 所 有 成 员 国 提 交 这 样 的 明 细 表 但 是 并 没 有 强 迫 它 们 在 任 何 具 体 部 门 承 担 义 务 反 过 来 这 样 做 为 调 整 有 关 承 诺 的 程 度 和 范 围 使 之 适 合 国 家 的 具 体 目 标 和 限 制 条 件 留 下 了 余 地 可 以 对 贸 易 总 协 定 包 括 的 以 下 四 种 供 应 模 式 中 的 任 何 一 种 作 出 具 体 承 诺 跨 界 供 应 境 外 消 费 商 业 存 在 和 自 然 人 存 在 对 某 一 特 定 部 门 和 模 式 来 说 相 关 的 承 诺 在 充 分 竞 争 和 拒 绝 给 予 任 何 程 度 的 市 场 准 入 及 国 民 待 遇 之 间 可 能 会 有 不 同 在 许 多 情 况 下 成 员 选 择 了 一 种 中 间 解 决 办 法 使 其 承 诺 受 到 具 体 限 制 的 束 缚 贸 易 总 协 定 中 列 出 的 典 型 市 场 准 入 限 制 有 对 供 应 商 他 们 的 经 营 活 动 或 雇 员 人 数 实 行 配 额 式 封 顶 以 及 对 外 国 资 本 建 立 或 参 与 的 法 定 形 式 实 行 限 制 经 常 使 用 的 国 民 待 遇 限 制 措 施 涉 及 外 国 供 应 商 获 得 补 贴 的 资 格 以 及 对 外 国 土 地 所 有 权 的 限 制 作 出 具 体 承 诺 并 不 妨 碍 政 府 对 有 关 进 行 管 理 或 向 供 应 商 发 放 质 量 许 可 证 贸 易 总 协 定 要 求 世 贸 组 织 成 员 保 证 相 关 的 标 准 要 求 和 程 序 不 构 成 不 必 要 的 贸 易 壁 垒 特 别 是 它 们 只 能 是 确 保 质 量 所 必 需 的 负 担 根 据 贸 易 总 协 定 的 规 定 世 贸 组 织 成 22 员 将 保 证 继 续 贸 易 自 由 化 谈 判 的 后 续 回 合 已 商 定 第 一 个 这 样 的 回 合 的 开 始 时 间 不 迟 于 贸 易 总 协 定 生 效 之 日 起 5 年 时 间 即 在 2000 年 1 月 1 日 之 前 b 贸 易 总 协 定 的 四 种 供 应 模 式 在 贸 易 总 协 定 中 贸 易 被 定 义 为 a. 从 一 个 ( 世 贸 组 织 ) 成 员 ( 国 家 ) 的 领 土 上 进 入 任 何 其 他 成 员 的 领 土 提 供 b. 从 一 个 ( 世 贸 组 织 ) 成 员 的 领 土 向 任 何 其 他 成 员 的 消 费 者 提 供 如 果 承 诺 在 国 家 明 细 表 中 具 有 约 束 性 这 就 意 味 着 对 它 们 一 般 不 能 轻 易 修 改 或 撤 消 因 为 取 消 约 束 性 是 一 个 困 难 的 过 程 因 此 承 诺 对 外 国 出 口 商 和 投 资 商 来 说 实 际 上 是 担 保 条 件 经 常 在 具 体 部 门 一 级 通 过 双 边 谈 判 商 定 承 诺 然 后 将 它 们 扩 大 到 所 有 遵 守 最 惠 国 原 则 的 世 贸 组 织 成 员 国 为 了 支 持 这 个 谈 判 进 程 需 要 在 最 详 细 的 产 品 一 级 按 原 产 地 和 目 的 地 提 供 统 计 信 息 10

21 c. 由 一 个 ( 世 贸 组 织 ) 成 员 的 供 应 商 通 过 在 任 何 其 他 成 员 领 土 中 的 商 业 存 在 方 式 提 供 d. 由 一 个 ( 世 贸 组 织 ) 成 员 的 供 应 商 通 过 在 任 何 其 他 成 员 领 土 中 一 个 成 员 的 自 然 人 存 在 方 式 提 供 这 些 模 式 一 般 被 称 之 为 第 一 种 模 式 即 跨 界 供 应 第 二 种 模 式 即 境 外 消 费 第 三 种 模 式 即 商 业 存 在 以 及 第 四 种 模 式 即 自 然 人 存 在 第 一 种 模 式 跨 界 供 应 这 种 模 式 指 的 是 消 费 者 在 他 或 她 本 国 领 土 上 而 在 另 一 不 同 国 家 的 供 应 商 提 供 的 却 跨 越 国 界 的 情 况 的 交 付 可 以 通 过 以 下 方 式 通 过 电 话 传 真 因 特 网 或 其 他 计 算 机 媒 体 的 联 接 电 视 或 是 通 过 邮 件 或 信 使 方 式 发 送 文 件 软 盘 磁 带 等 等 它 类 似 于 传 统 意 义 上 的 货 物 贸 易 即 交 付 产 品 时 消 费 者 和 供 应 商 依 然 留 在 各 自 领 土 上 的 确 支 持 货 物 贸 易 的 运 输 本 身 就 是 越 界 提 供 的 实 例 函 授 课 程 和 远 距 离 诊 断 则 是 另 外 的 实 例 第 二 种 模 式 境 外 消 费 这 种 模 式 指 的 是 一 个 消 费 者 迁 出 其 本 国 领 土 并 在 另 一 国 家 消 费 旅 游 活 动 例 如 参 观 博 物 馆 和 看 戏 是 典 型 的 境 外 消 费 实 例 非 居 民 人 员 的 医 疗 以 及 在 境 外 学 习 语 言 课 程 则 是 境 外 消 费 的 另 外 两 个 实 例 诸 如 境 外 船 只 维 修 这 样 的 活 动 也 包 括 在 内 因 为 只 有 消 费 者 的 资 产 迁 往 或 位 于 境 外 才 可 获 得 这 样 的 第 三 种 模 式 商 业 存 在 这 种 模 式 承 认 对 于 来 说 境 外 商 业 存 在 的 设 立 作 为 确 保 在 生 产 和 交 付 的 各 个 阶 段 以 及 交 付 之 后 与 处 于 其 本 土 上 的 消 费 者 保 持 密 切 联 系 的 一 种 办 法 经 常 是 必 要 的 在 境 外 某 一 市 场 的 商 业 存 在 不 仅 包 括 严 格 法 律 意 义 上 的 法 人 而 且 也 包 括 具 有 相 同 特 征 的 法 律 实 体 例 如 代 表 处 和 分 支 机 构 根 据 贸 易 总 协 定 的 规 则 供 应 某 种 包 括 生 产 经 销 营 销 销 售 和 交 付 外 资 医 院 提 供 的 医 疗 外 资 学 校 提 供 的 课 程 以 及 外 国 银 行 的 一 个 国 内 分 行 或 附 属 机 构 提 供 的 都 是 通 过 商 业 存 在 供 应 的 实 例 第 四 种 模 式 自 然 人 存 在 这 种 模 式 在 个 人 进 入 消 费 者 领 土 提 供 时 产 生 而 不 论 该 个 人 代 表 的 是 他 或 她 自 己 还 是 代 表 他 或 她 的 雇 主 因 此 它 涉 及 两 种 不 同 的 自 然 人 类 型 自 营 人 员 和 雇 员 第 四 种 模 式 也 适 用 于 两 个 领 域 BPM5 意 义 上 的 贸 易 ( 即 由 某 一 外 国 公 司 派 出 一 名 审 计 人 员 进 行 金 融 审 计 或 是 由 某 一 临 时 出 访 东 道 经 济 体 的 外 国 自 营 专 业 表 演 者 提 供 娱 乐 ) 以 及 就 业 即 在 生 产 过 程 中 的 劳 务 输 入 自 然 人 存 在 只 涉 及 在 消 费 者 23 国 家 中 的 非 长 期 就 业 不 过 贸 易 总 协 定 没 有 就 非 长 期 就 业 的 定 义 作 出 规 定 在 国 家 承 诺 中 临 时 身 份 一 般 为 两 到 五 年 而 且 可 能 会 由 于 自 然 人 类 型 的 不 同 而 不 同 外 国 医 生 或 教 师 的 短 期 就 业 包 括 在 第 四 种 模 式 中 公 司 内 部 的 工 作 人 员 调 动 更 普 遍 的 是 国 外 分 支 机 构 中 的 外 籍 员 工 的 短 期 就 业 在 贸 易 总 协 定 的 背 景 下 具 有 特 别 明 显 的 相 关 意 义 因 为 许 多 国 家 在 承 诺 明 细 表 中 提 到 了 自 然 人 这 个 子 类 型 其 他 实 例 有 建 筑 工 人 或 有 偿 家 政 人 员 的 短 期 就 业 c 部 门 分 类 目 录 GNS/W/ 年 关 税 及 贸 易 总 协 定 秘 书 处 编 写 了 一 份 有 关 部 门 分 类 的 说 明 它 被 称 作 GNS/W/120 部 门 分 类 目 录 是 与 各 成 员 国 磋 商 的 结 果 该 目 录 明 确 了 国 内 规 章 所 涉 及 的 相 关 部 门 和 分 部 门 这 样 就 可 以 对 这 些 规 章 作 出 具 体 的 承 诺 并 进 行 谈 判 所 以 GNS/W/120 应 被 看 成 是 一 个 谈 判 目 录 而 不 是 一 个 统 计 分 类 附 件 六 对 此 作 了 全 文 转 载 为 了 帮 助 明 确 划 分 每 个 分 部 门 已 将 联 合 国 暂 行 产 品 总 分 类 (CPC) 代 码 分 配 给 每 个 分 部 门 年 GATT GNS/W/120 目 录 中 的 12 种 主 要 类 型 如 下 23 1 商 业 2 通 信 3 建 筑 及 相 关 的 工 程 4 经 销 5 教 育 贸 易 总 协 定 关 于 自 然 人 流 动 的 附 件 规 定 本 协 议 不 适 用 于 影 响 自 然 人 进 入 某 一 成 员 国 就 业 市 场 寻 找 就 业 机 会 的 措 施 也 不 适 用 于 有 关 永 久 性 公 民 居 所 和 就 业 的 措 施 11

22 6 环 境 7 金 融 8 保 健 和 社 会 9 旅 游 和 与 旅 行 有 关 的 10 娱 乐 文 化 和 体 育 11 运 输 以 及 12 别 处 未 包 括 的 其 他 该 目 录 现 在 可 能 还 在 完 善 中 正 如 在 基 础 电 信 金 融 和 海 洋 运 输 的 谈 判 中 做 的 那 样 贸 易 谈 判 者 在 将 来 的 谈 判 中 可 以 使 用 其 他 分 类 C. 与 贸 易 有 关 的 统 计 系 统 和 分 类 手 册 力 求 与 有 关 贸 易 的 国 际 标 准 保 持 一 致 这 些 标 准 在 上 文 都 作 了 回 顾 特 别 是 与 下 述 系 统 和 分 类 进 行 的 比 较 被 放 在 最 优 先 的 位 置 BPM SNA ISIC 订 正 3 和 CPC 版 本 下 文 对 作 为 手 册 基 础 的 重 要 标 准 作 出 了 说 明 有 关 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 以 及 国 外 分 支 机 构 系 统 的 更 加 详 细 的 说 明 分 别 见 第 三 章 和 第 四 章 下 文 对 各 种 标 准 中 包 含 的 相 关 概 念 也 作 出 了 简 要 说 明 1. 国 际 方 面 a 1993 年 国 民 账 户 体 系 年 国 民 账 户 体 系 是 一 部 与 某 一 国 家 的 经 济 活 动 及 经 济 部 门 相 关 的 综 合 账 户 系 统 为 了 获 取 该 经 济 体 与 所 有 其 他 经 济 体 之 间 的 交 易 数 据 1993 年 国 民 账 户 体 系 提 供 了 一 个 称 作 世 界 其 他 地 方 账 户 的 账 户 该 账 户 也 称 作 对 外 交 易 账 户 货 物 和 对 外 账 户 在 这 个 账 户 之 内 其 中 货 物 贸 易 和 贸 易 是 分 别 记 录 的 年 国 民 账 户 体 系 把 外 国 控 制 的 公 司 确 定 为 两 个 机 构 部 门 金 融 法 人 公 司 和 非 金 融 法 人 公 司 的 分 部 门 1993 年 国 民 账 户 体 系 对 外 国 控 制 的 企 业 的 定 义 比 FATS 统 计 涉 及 的 拥 有 多 数 资 本 的 国 外 分 支 机 构 的 定 义 更 加 广 泛 这 个 内 容 在 下 文 第 四 章 中 得 到 阐 述 不 同 的 是 1993 年 国 民 账 户 体 系 建 议 各 国 不 妨 将 非 居 民 所 有 权 在 10% 到 50% 之 间 的 某 些 联 合 企 业 作 为 外 国 控 股 的 企 业 对 待 将 编 制 FATS 核 心 统 计 的 国 外 分 支 机 构 不 包 括 联 合 企 业 1993 年 国 民 账 户 体 系 定 义 的 外 国 控 制 的 企 业 的 子 集 也 是 如 此 但 是 手 册 鼓 励 各 国 提 供 补 充 统 计 涉 及 被 认 为 有 外 国 控 制 存 在 的 其 他 领 域 如 多 个 外 国 直 接 投 资 者 形 成 的 多 数 股 权 所 有 权 某 一 外 国 直 接 投 资 者 正 好 占 有 50% 的 所 有 权 以 及 被 认 为 已 通 过 在 某 一 企 业 的 少 数 股 权 实 现 有 效 的 控 制 的 情 形 所 以 对 于 编 制 这 类 补 充 统 计 的 国 家 来 说 FATS 统 计 的 整 个 覆 盖 面 可 能 与 基 于 1993 年 国 民 账 户 体 系 的 外 国 控 制 的 企 业 的 统 计 覆 盖 面 相 同 关 于 外 国 控 制 的 企 业 的 国 民 账 户 体 系 统 计 与 通 常 被 称 作 进 口 的 FATS 相 关 即 与 在 编 制 国 中 被 非 居 民 控 制 经 营 的 企 业 有 关 国 民 账 户 体 系 对 某 一 特 定 国 家 的 统 计 不 提 供 出 口 的 FATS 的 信 息 即 有 关 在 境 外 设 立 并 由 该 国 居 民 控 制 的 企 业 的 信 息 ( 尽 管 这 些 企 业 会 被 各 自 东 道 国 的 国 民 账 户 体 系 统 计 包 括 在 内 ) 年 国 民 账 户 体 系 对 第 四 章 建 议 为 FATS 收 集 的 大 多 数 经 济 变 量 作 了 定 义 其 中 包 括 优 先 变 量 ( 总 产 出 就 业 和 增 值 价 值 ) 以 及 次 优 先 项 目 ( 金 融 资 产 和 非 金 融 资 产 净 值 营 业 盈 余 固 定 资 产 形 成 总 值 所 得 税 雇 员 报 酬 ) 1993 年 国 民 账 户 体 系 还 对 企 业 作 了 定 义 这 对 于 编 制 企 业 数 这 一 优 先 变 量 是 必 要 的 b 货 币 基 金 组 织 国 际 收 支 手 册 ( 第 五 版 ) 货 币 基 金 组 织 的 国 际 收 支 手 册 第 五 版 (BPM5) 阐 述 了 强 调 国 际 收 支 统 计 的 概 念 框 架 国 际 收 支 报 表 系 统 地 概 述 一 个 特 定 时 间 段 发 生 在 某 一 经 济 体 和 世 界 其 他 地 方 之 间 的 交 易 对 于 居 民 和 非 居 民 之 间 的 大 多 数 交 易 来 说 它 们 的 组 成 部 分 包 括 涉 及 货 物 服 务 和 收 入 的 交 易 涉 及 世 界 其 他 地 方 的 债 权 债 务 的 交 易 以 及 被 分 类 为 移 交 的 交 易 ( 例 如 礼 品 ) 交 易 本 身 被 定 义 为 某 种 经 济 流 动 它 反 映 经 济 价 值 的 创 造 转 换 交 换 转 移 或 消 灭 并 涉 及 货 物 和 / 或 金 融 资 产 所 有 权 的 变 化 的 提 供 或 劳 务 和 资 本 的 供 应 发 生 在 手 册 阐 述 的 某 一 经 济 体 中 居 民 和 非 本 国 居 民 之 间 的 国 际 贸 易 交 易 是 以 BPM5 分 类 和 定 义 为 基 础 的 但 是 手 册 第 三 章 建 议 的 细 目 多 于 BPM5 中 的 细 目 年 国 民 账 户 体 系 和 BPM5 拥 有 一 个 共 12

23 同 的 概 念 框 架 居 所 和 记 录 时 间 的 定 义 以 及 手 册 建 议 的 应 计 制 会 计 原 则 都 与 BPM5 和 1993 年 国 民 账 户 体 系 中 的 规 定 相 同 手 册 中 居 民 和 非 居 民 之 间 的 国 际 贸 易 范 围 与 BPM5 的 规 定 相 同 1993 年 国 民 账 户 体 系 的 一 个 不 同 点 与 间 接 计 量 的 金 融 中 介 (FISIM) 建 议 使 用 的 处 理 办 法 有 关 出 于 实 际 原 因 这 种 没 有 包 括 在 BPM5 的 贸 易 中 FISIM 在 下 文 第 段 有 较 详 细 的 讨 论 c 产 品 总 分 类 版 本 产 品 总 分 类 版 本 1.0 是 国 际 经 济 活 动 和 产 品 即 货 物 与 相 互 关 联 的 分 类 系 统 的 一 个 组 成 部 分 它 是 作 为 经 济 活 动 产 出 包 括 可 运 输 的 和 不 可 运 输 的 货 物 和 在 内 的 所 有 产 品 的 标 准 对 于 货 物 的 说 明 CPC 版 本 1.0 完 全 与 世 界 海 关 组 织 商 品 统 一 分 类 和 编 码 系 统 (HS) 24 协 调 一 致 对 于 而 言 CPC 是 第 一 部 针 对 各 种 行 业 的 所 有 产 出 门 类 作 出 的 国 际 分 类 目 录 它 可 以 满 足 统 计 用 户 和 其 他 用 户 的 不 同 分 析 需 求 例 如 在 乌 拉 圭 回 合 就 服 务 贸 易 总 协 定 进 行 谈 判 期 间 暂 行 的 CPC 已 被 用 于 确 定 类 型 还 被 用 于 说 明 BPM5 建 议 的 国 际 收 支 的 组 成 部 分 CPC 版 本 1.0 的 一 般 产 品 分 类 将 用 作 研 究 包 括 国 际 贸 易 在 内 的 具 体 经 济 领 域 这 种 分 类 的 指 导 方 针 d 全 部 经 济 活 动 的 国 际 标 准 产 业 分 类 订 正 全 部 经 济 活 动 的 国 际 标 准 产 业 分 类 订 正 3 是 一 种 基 本 工 具 有 助 于 在 经 济 和 社 会 统 计 等 各 种 领 域 进 行 国 际 数 据 比 较 这 些 领 域 包 括 生 产 增 值 价 值 就 业 和 其 他 经 济 统 计 它 是 经 济 生 产 活 动 的 一 个 标 准 分 类 并 尽 可 能 与 按 单 位 组 织 的 经 济 过 程 的 方 式 联 系 在 一 起 所 以 某 一 行 业 被 定 义 为 主 要 从 事 相 同 或 类 似 经 济 生 产 活 动 的 生 产 单 位 的 总 称 与 经 济 交 易 者 ( 如 金 融 机 构 ) 有 关 的 标 准 以 及 与 交 易 类 型 ( 中 间 和 最 终 消 费 资 本 形 成 等 ) 有 关 的 标 准 加 强 了 确 定 生 产 阶 段 的 考 虑 为 了 与 联 合 国 统 一 国 际 经 济 分 类 方 案 保 持 一 致 ISIC 订 正 3 的 类 型 与 CPC 版 本 1.0 的 类 型 是 相 互 关 联 的 相 互 关 联 表 列 明 了 生 产 特 24 布 鲁 塞 尔 海 关 合 作 理 事 会 1984 年 定 货 物 和 的 主 要 活 动 类 型 e 国 际 商 品 贸 易 统 计 : 概 念 和 定 义 订 正 联 合 国 出 版 物 国 际 商 品 贸 易 统 计 概 念 和 定 义 订 正 2 25 (IMTS 订 正 2) 载 有 统 计 委 员 会 订 正 的 国 际 商 品 贸 易 统 计 建 议 执 行 这 些 建 议 所 产 生 的 数 据 能 较 好 地 满 足 不 同 国 家 用 户 和 国 际 用 户 的 需 求 这 些 数 据 与 1993 年 国 民 账 户 体 系 和 BPM5 框 架 内 编 制 的 其 他 统 计 数 据 之 间 具 有 更 强 的 可 比 性 IMTS 订 正 2 简 要 阐 述 了 商 品 贸 易 统 计 未 涉 及 的 居 民 与 非 居 民 之 间 的 货 物 流 动 并 确 定 了 其 价 值 已 计 入 进 出 口 货 物 价 值 的 f 国 际 移 徙 框 架 和 国 际 移 徙 统 计 建 议 国 际 移 徙 统 计 建 议 订 正 1 26 确 定 了 一 个 报 告 统 计 信 息 的 框 架 它 计 量 国 际 移 徙 流 量 和 存 量 其 中 包 括 人 口 普 查 机 构 如 何 帮 助 收 集 外 国 人 员 的 信 息 该 框 架 建 立 在 旅 行 者 流 入 和 流 出 分 类 统 计 基 础 上 它 优 先 考 虑 确 定 符 合 短 期 和 长 期 移 民 这 一 简 单 一 般 定 义 的 国 际 流 动 人 员 对 于 短 期 移 民 建 议 的 停 留 时 间 为 三 个 月 而 对 于 长 期 移 民 建 议 的 停 留 时 间 为 一 年 或 一 年 以 上 停 留 不 足 三 个 月 的 人 员 未 被 包 括 在 这 些 建 议 之 内 所 以 对 移 民 一 词 的 这 种 用 法 在 某 种 程 度 上 比 BPM5 宽 泛 因 为 在 BPM5 中 要 求 实 际 或 打 算 停 留 的 时 间 为 一 年 或 一 年 以 上 建 议 还 规 定 了 更 全 面 的 移 民 和 其 他 旅 行 者 的 分 类 27 一 本 国 际 劳 工 组 织 出 版 28 物 对 移 民 统 计 来 源 进 行 了 广 泛 的 讨 论 g 旅 游 附 属 账 户 建 议 的 方 法 框 架 欧 统 局 世 界 旅 游 组 织 经 合 组 织 和 联 合 国 编 写 29 了 旅 游 附 属 账 户 建 议 的 方 法 框 架 一 书 TSA 书 中 确 定 了 一 个 以 国 际 可 比 方 式 计 量 旅 游 对 某 一 经 济 体 的 贡 献 的 框 架 TSA 采 纳 了 1993 年 国 民 账 户 体 系 中 的 相 关 定 义 和 准 则 手 册 和 TSA 的 覆 盖 面 有 差 异 附 件 七 对 两 者 之 间 的 关 系 有 进 一 步 的 阐 述 但 是 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 E.98.XVII.16 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 E.98.XVII.14 同 上 框 图 4 R. E. Bilsborrow, Graeme Hugo, A. S. Oberai 和 Hania Zlotnik 国 际 移 徙 统 计 改 进 数 据 收 集 系 统 指 南 ( 日 内 瓦 国 际 劳 工 组 织 ) 1997 年 联 合 国 出 版 物 出 售 品 编 号 E.01.XVII.9 13

24 有 关 旅 行 的 国 际 收 支 数 据 如 下 文 第 段 定 义 的 那 样 不 包 括 商 业 旅 行 不 过 它 们 是 TSA 界 定 的 部 分 旅 游 的 一 个 数 据 源 TSA 框 架 允 许 以 可 能 对 GATS 有 益 的 方 式 对 访 问 者 的 开 支 进 行 细 目 分 类 例 如 按 货 物 旅 馆 饭 店 对 访 问 者 的 开 支 进 行 分 类 或 按 居 民 和 非 居 民 访 问 者 对 旅 行 开 支 进 行 分 类 TSA 还 提 供 了 与 CPC 相 关 的 旅 游 专 用 产 品 目 录 2. 其 他 统 计 系 统 和 分 类 a 经 合 组 织 欧 统 局 联 合 贸 易 分 类 经 合 组 织 欧 统 局 联 合 贸 易 分 类 BPM5 紧 密 相 关 可 以 把 它 说 成 对 BPM5 国 际 收 支 服 务 贸 易 交 易 分 类 的 分 解 它 涉 及 居 民 和 非 居 民 之 间 的 所 有 交 易 该 分 类 的 大 类 与 BPM5 标 准 组 成 部 分 的 11 个 大 类 相 同 二 三 和 四 位 数 项 目 与 这 些 标 准 组 成 部 分 和 BPM5 业 子 组 成 部 分 是 相 应 的 只 在 建 筑 的 处 理 上 有 一 个 小 例 外 对 其 他 商 业 当 然 也 有 影 响 联 合 分 类 要 求 收 集 有 关 境 外 建 筑 和 编 表 经 济 体 建 筑 的 数 据 这 两 个 项 目 都 包 括 由 于 建 筑 经 营 而 购 买 的 货 物 和 而 BPM5 建 议 在 东 道 经 济 体 购 买 货 物 和 这 类 开 支 应 列 入 其 他 商 业 中 即 其 他 类 别 中 除 了 这 一 例 外 之 外 以 联 合 分 类 为 基 础 的 编 制 和 报 告 都 符 合 货 币 基 金 组 织 的 要 求 联 合 分 类 由 于 它 与 BPM5 的 关 系 在 某 种 程 度 上 也 与 产 品 总 分 类 有 关 系 联 合 分 类 首 先 尽 量 在 金 融 和 电 信 这 些 主 要 方 面 考 虑 到 GATS 它 还 反 映 了 欧 共 体 完 成 单 一 市 场 所 涉 及 的 统 计 问 题 因 为 该 市 场 的 实 现 需 要 有 大 量 关 于 金 融 电 信 运 输 旅 游 和 音 像 方 面 的 指 示 手 册 中 建 议 的 EBOPS 分 类 是 对 联 合 分 类 的 分 解 b 经 合 组 织 外 国 直 接 投 资 的 基 准 定 义 外 国 直 接 投 资 在 经 济 活 动 国 际 化 中 发 挥 了 关 键 作 用 在 国 际 收 支 手 册 ( 第 五 版 ) 的 概 念 框 架 内 为 30 与 了 对 该 手 册 进 行 阐 述 经 合 组 织 外 国 直 接 投 资 的 基 准 定 义 第 三 版 31 BD3 对 如 何 收 集 外 国 直 接 投 资 数 据 才 能 使 之 符 合 国 际 公 认 的 标 准 提 出 了 可 操 作 的 指 导 方 针 c 经 合 组 织 全 球 化 指 标 手 册 拟 推 出 的 经 合 组 织 全 球 化 指 标 手 册 将 提 供 一 种 方 法 和 统 计 指 导 方 针 框 架 用 于 指 导 编 制 供 决 策 者 使 用 的 国 际 统 一 指 标 及 随 时 系 统 监 测 全 球 经 济 一 体 化 的 进 程 贸 易 总 协 定 规 定 的 义 务 与 境 外 建 立 的 企 业 存 在 的 许 多 方 面 有 关 因 为 它 们 是 通 过 第 三 种 模 式 即 商 业 存 在 提 供 的 32 正 如 下 面 第 段 所 述 FATS 统 计 提 供 了 占 多 数 股 权 的 国 外 分 支 机 构 活 动 的 信 息 统 计 更 广 泛 地 涉 及 问 题 的 方 方 面 面 虽 然 经 合 组 织 手 册 将 比 FATS 但 FATS 框 架 是 按 与 经 合 组 织 手 册 预 期 定 义 的 框 架 相 一 致 的 方 式 构 想 的 D. 手 册 的 方 针 和 框 架 为 了 解 决 上 文 第 段 确 定 的 需 要 手 册 中 规 定 的 方 针 突 出 了 两 项 基 本 原 则 (a) 与 贸 易 国 际 标 准 保 持 一 致 并 在 必 要 和 可 行 时 扩 大 其 范 围 (b) 分 阶 段 执 行 这 些 原 则 以 灵 活 的 方 式 促 进 了 对 一 系 列 不 同 要 素 的 采 用 和 逐 步 实 施 满 足 了 每 个 国 家 的 优 先 事 项 与 此 同 时 逐 渐 改 进 了 国 家 间 的 可 比 性 手 册 对 国 际 交 易 的 通 篇 论 述 均 考 虑 到 了 手 册 与 相 关 国 际 标 准 之 间 的 联 系 手 册 的 框 架 以 两 条 主 线 阐 述 国 际 贸 易 交 易 它 们 是 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 ( 以 BPM5 为 基 础 ) 以 及 通 过 国 外 分 支 机 构 的 经 营 活 动 进 行 的 贸 易 ( 新 开 发 的 FATS 统 计 系 统 ) 这 里 分 四 个 部 分 进 行 阐 述 BPM5 和 相 关 的 交 易 BPM5 的 扩 大 FATS 统 计 以 及 对 供 应 模 式 进 行 简 化 处 理 的 统 计 办 法 这 四 个 组 成 部 分 分 别 在 下 文 第 段 中 介 绍 30 经 济 合 作 与 发 展 组 织 和 欧 统 局 经 合 组 织 国 际 贸 易 统 计 ( 布 鲁 塞 尔 / 卢 森 堡 和 巴 黎 ) 2000 年 附 录 一 还 可 在 下 述 网 址 中 找 到 std/tisclass. pdf 巴 黎 1996 年 这 是 临 时 标 题 14

25 2.47. 手 册 有 关 居 民 与 非 居 民 交 易 的 统 计 框 架 建 立 在 BPM5 基 础 上 尤 其 包 括 了 关 于 居 民 和 非 居 民 服 务 贸 易 的 定 义 估 价 分 类 和 记 录 方 面 的 建 议 BPM5 对 国 际 贸 易 国 际 投 资 交 易 和 与 工 人 迁 徙 有 关 的 经 济 流 动 提 供 了 基 本 的 统 计 指 导 方 针 手 册 发 展 了 BPM5 扩 大 了 它 的 内 容 按 产 品 类 型 和 按 伙 伴 国 家 对 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 作 出 了 更 加 详 细 的 规 定 手 册 没 有 对 BPM5 宽 泛 的 组 成 部 分 进 行 修 改 但 是 它 的 确 要 求 更 加 详 细 以 便 确 定 凭 其 自 身 实 力 在 国 际 贸 易 中 占 据 重 要 地 位 的 在 运 输 通 信 和 金 融 计 算 机 和 信 息 商 业 和 专 业 以 及 人 事 领 域 作 出 更 详 细 的 处 理 规 定 就 是 例 子 除 了 居 民 和 非 居 民 之 间 的 贸 易 之 外 还 可 以 通 过 设 在 东 道 国 的 国 外 分 支 机 构 提 供 FATS 统 计 系 统 扩 大 了 1993 年 国 民 账 户 体 系 包 含 的 概 念 和 定 义 目 的 是 为 了 提 供 在 BPM5 范 畴 之 外 的 国 外 分 支 机 构 活 动 的 信 息 手 册 的 框 架 建 立 在 FATS 统 计 基 础 之 上 是 对 BPM5 进 行 补 充 并 与 之 平 行 的 一 个 框 架 手 册 提 出 了 一 种 简 化 的 统 计 办 法 在 按 GATS 供 应 模 式 分 配 BPM5 和 FATS 交 易 时 可 用 它 作 为 起 点 该 办 法 是 根 据 商 业 存 在 和 FATS 之 间 的 对 应 关 系 其 他 供 应 模 式 之 间 的 对 应 关 系 以 及 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 如 BPM5 所 述 制 定 的 它 还 包 括 分 配 供 应 模 式 的 系 统 标 准 和 处 理 复 杂 交 易 的 简 化 方 法 和 指 导 方 针 由 于 通 过 第 四 种 模 式 提 供 的 只 能 通 过 BPM5 和 FATS 系 统 部 分 地 加 以 计 量 手 册 还 概 述 了 在 更 全 面 地 计 量 第 四 种 模 式 提 供 的 时 出 现 的 各 种 问 题 本 章 只 简 要 地 讨 论 了 BPM5 其 扩 大 版 FATS 统 计 以 及 第 四 种 模 式 所 涉 及 的 统 计 问 题 因 为 下 文 第 三 章 和 第 四 章 以 及 附 件 一 均 对 这 个 问 题 作 了 更 全 面 的 阐 述 1. BPM5 对 贸 易 劳 务 和 投 资 的 统 计 国 际 收 支 平 衡 表 汇 总 某 一 经 济 体 在 特 定 的 期 间 内 与 世 界 其 他 地 区 的 经 济 交 易 其 中 有 两 个 关 键 的 概 念 交 易 和 居 所 交 易 是 一 种 经 济 流 动 它 反 映 经 济 价 值 的 创 造 转 变 交 换 转 移 或 消 灭 并 涉 及 货 物 和 / 或 金 融 资 产 所 有 权 的 变 化 的 提 供 或 劳 务 或 资 本 的 供 应 居 所 是 中 心 因 为 对 居 民 和 非 居 民 之 间 交 易 的 识 别 加 强 了 BPM5 系 统 BPM5 中 采 用 的 居 所 定 义 与 1993 年 国 民 账 户 体 系 使 用 的 有 关 定 义 相 同 该 定 义 建 立 在 某 一 交 易 者 经 济 利 益 中 心 的 基 础 上 由 于 政 治 边 界 不 可 能 总 是 与 以 经 济 目 的 确 定 的 边 界 相 同 因 此 33 一 国 的 经 济 领 土 就 被 用 作 适 合 于 居 所 特 征 的 相 关 地 理 区 域 当 机 构 单 位 在 一 国 的 经 济 领 土 中 有 一 个 经 济 利 益 中 心 时 那 它 就 是 一 个 居 民 单 位 a BPM5 标 准 的 主 要 组 成 部 分 BPM5 统 计 是 一 种 结 构 一 致 的 统 计 这 是 为 了 便 于 使 用 并 适 于 多 种 用 途 其 中 包 括 政 策 制 定 分 析 研 究 预 测 具 体 组 成 部 分 或 总 体 交 易 的 相 互 比 较 以 及 地 区 和 全 球 的 集 中 BPM5 标 准 的 11 种 主 要 组 成 部 分 为 1 运 输 2 旅 行 3 通 信 4 建 筑 5 保 险 6 金 融 7 计 算 机 和 信 息 8 特 许 权 使 用 和 许 可 费 用 9 其 他 商 业 10 个 人 文 化 和 娱 乐 11 别 处 未 包 括 的 政 府 这 11 项 组 成 部 分 与 GATS 产 品 覆 盖 面 基 本 吻 合 只 有 几 点 例 外 第 一 对 大 多 数 而 言 别 处 未 34 包 括 的 政 府 n.i.e. 这 部 分 未 包 括 在 GATS 中 第 二 GATS 认 为 是 的 某 些 交 易 在 BPM5 中 被 记 录 在 货 物 名 下 这 与 被 送 往 境 外 进 行 维 修 的 大 多 数 货 物 的 修 理 价 值 和 大 部 分 加 工 有 关 第 三 BPM5 的 一 些 组 成 部 分 特 别 是 旅 行 包 括 了 货 物 交 易 第 四 BPM5 包 括 对 特 许 使 用 费 和 许 可 费 用 的 偿 付 除 了 特 许 权 付 款 之 外 GATS 的 覆 盖 面 不 包 括 这 个 组 成 部 分 经 济 领 土 的 定 义 见 下 文 第 3.4 段 GATS 第 一 条 规 定 了 协 定 的 范 围 其 中 不 包 括 行 使 政 府 权 力 而 提 供 的 即 既 不 包 括 不 在 商 业 基 础 上 提 供 的 也 不 包 括 未 经 与 一 个 或 一 个 以 上 的 供 应 商 竞 争 而 提 供 的 服 务 见 附 件 五 15

26 b 与 劳 务 有 关 的 资 金 流 动 上 文 见 第 段 指 出 有 关 业 短 期 雇 用 外 国 员 工 的 信 息 十 分 重 要 BPM5 经 常 账 户 中 与 劳 务 有 关 的 流 量 提 供 了 这 类 信 息 尽 管 应 在 国 际 收 支 中 记 录 的 收 入 不 仅 包 含 生 产 活 动 工 作 人 员 的 报 酬 而 且 也 包 含 货 物 生 产 业 工 作 人 员 的 报 酬 对 于 在 其 并 非 居 民 的 经 济 体 中 工 作 不 足 一 年 的 个 人 BPM5 在 收 入 部 分 中 把 他 们 的 所 得 记 录 为 雇 员 报 酬 而 他 们 在 东 道 经 济 体 中 的 支 出 被 放 在 旅 行 部 分 雇 员 报 酬 由 个 人 为 其 并 非 居 民 的 经 济 体 中 的 居 民 自 然 人 或 法 人 工 作 获 得 的 薪 金 津 贴 和 其 他 报 酬 组 成 除 了 在 境 外 工 作 不 足 一 年 的 工 作 人 员 之 外 雇 员 报 酬 还 包 括 工 作 时 间 可 能 较 长 的 雇 员 例 如 边 界 工 人 和 大 使 馆 领 事 馆 及 国 际 组 织 的 当 地 东 道 国 雇 员 在 境 外 停 留 一 年 或 一 年 以 上 或 打 算 这 么 做 的 个 人 在 BPM5 中 被 视 为 外 国 经 济 体 的 居 民 所 以 他 们 的 收 入 和 支 出 未 被 记 录 在 国 际 收 支 中 因 为 流 量 是 该 外 国 经 35 济 体 范 围 内 的 国 内 交 易 这 样 的 个 人 在 BPM5 中 被 叫 作 移 民 工 人 的 汇 款 是 移 徙 工 人 的 经 常 性 转 移 他 们 被 某 一 外 国 经 济 体 雇 用 并 被 认 为 是 那 里 的 居 民 这 些 汇 款 在 BPM5 中 被 分 类 为 经 常 转 移 关 于 工 人 汇 款 信 息 的 相 关 性 与 这 一 事 实 有 关 即 GATS 没 有 对 临 时 存 在 的 定 义 提 出 确 切 的 指 导 方 针 而 且 大 多 数 国 家 的 承 诺 涉 及 的 是 停 留 两 到 五 年 的 情 况 所 以 工 人 汇 款 的 信 息 对 按 雇 员 报 酬 提 供 的 信 息 是 一 种 有 益 的 补 充 c 外 国 直 接 投 资 外 国 直 接 投 资 通 常 是 建 立 某 一 商 业 存 在 的 先 决 条 件 所 以 外 国 直 接 投 资 统 计 作 为 有 关 商 业 存 在 供 应 模 式 的 信 息 对 FATS 是 一 个 重 要 的 补 充 如 果 国 家 没 有 编 制 FATS 统 计 外 国 直 接 投 资 统 计 就 是 有 关 这 种 供 应 模 式 惟 一 可 获 得 的 数 量 信 息 35 一 年 规 则 不 适 用 于 学 生 治 疗 的 病 人 和 在 政 府 部 门 如 在 大 使 馆 或 军 事 基 地 中 工 作 的 雇 员 他 们 依 然 是 他 们 原 经 济 体 中 的 居 民 即 使 他 们 在 另 一 经 济 体 中 的 停 留 时 间 达 到 一 年 或 一 年 以 上 外 国 直 接 投 资 反 映 了 一 经 济 体 中 某 一 居 民 实 体 直 接 投 资 者 在 另 一 经 济 体 的 某 一 企 业 直 接 投 资 企 业 中 获 得 永 久 利 益 的 目 的 这 种 永 久 利 益 意 味 着 直 接 投 资 者 和 直 接 投 资 企 业 之 间 存 在 着 一 种 长 期 的 关 系 以 及 对 该 企 业 的 管 理 产 生 了 重 大 影 响 直 接 投 资 包 括 两 个 实 体 间 的 最 初 交 易 以 及 它 们 之 间 以 及 附 属 企 业 之 间 随 后 进 行 的 所 有 金 融 交 易 不 管 这 些 企 业 是 法 人 企 业 还 是 非 法 人 企 业 在 进 口 和 出 口 直 接 投 资 统 计 中 在 可 行 的 所 有 地 方 直 接 投 资 企 业 都 应 按 在 东 道 国 的 行 业 活 动 并 按 该 国 直 接 投 资 者 的 行 业 活 动 得 到 分 类 外 国 直 接 投 资 者 指 的 是 已 经 投 资 于 某 一 直 接 投 资 企 业 的 个 人 法 人 或 非 法 人 的 公 营 或 私 营 企 业 政 府 相 关 个 人 组 合 或 相 关 法 人 和 / 或 非 法 人 企 业 集 团 直 接 投 资 企 业 指 的 是 在 该 直 接 投 资 者 居 所 国 之 外 的 某 一 国 家 经 营 的 一 个 附 属 机 构 联 营 公 司 或 分 支 机 构 编 制 外 国 直 接 投 资 统 计 的 基 本 概 念 已 在 BPM5 和 经 济 合 作 与 发 展 组 织 的 基 准 定 义 中 加 以 界 定 其 中 包 括 的 概 念 有 直 接 投 资 者 永 久 利 益 对 管 理 的 重 大 影 响 以 及 至 少 10% 股 权 或 等 值 表 决 权 2. 国 际 收 支 手 册 ( 第 五 版 ) 的 扩 大 a 按 原 产 地 和 目 的 地 进 行 的 国 际 收 支 交 易 分 析 按 原 产 地 和 目 的 地 划 分 的 国 际 收 支 统 计 不 管 为 了 分 析 和 决 策 目 的 还 是 为 了 用 于 双 边 和 多 边 谈 判 都 是 需 要 的 贸 易 的 国 家 或 地 区 分 析 不 管 是 否 与 国 际 收 支 交 易 外 国 直 接 投 资 或 是 FATS 联 系 在 一 起 都 是 对 产 品 和 经 济 活 动 分 类 体 系 的 一 种 必 要 补 充 在 可 行 的 情 况 下 应 对 所 有 相 关 的 统 计 采 用 相 同 的 地 理 基 础 交 易 在 国 际 收 支 中 的 地 理 分 配 应 指 向 供 应 者 或 获 得 者 是 其 居 民 的 国 家 b 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 扩 大 的 国 际 收 支 分 类 是 在 执 行 联 合 分 类 所 获 经 验 的 基 础 上 为 手 册 制 定 的 这 是 对 BPM5 分 类 进 行 分 门 别 类 的 一 个 子 系 统 附 件 二 说 明 了 EBOPS BPM5 分 类 和 联 合 分 类 之 间 的 关 系 附 件 三 提 供 了 一 张 对 应 表 它 把 EBOPS 与 CPC 版 本 有 关 直 接 投 资 概 念 和 定 义 更 详 细 的 情 况 见 框 图

27 联 系 在 一 起 从 而 提 供 了 国 内 生 产 和 贸 易 之 间 更 加 详 细 的 统 计 联 系 尽 管 这 种 联 系 只 是 局 部 的 但 却 是 必 不 可 少 的 为 了 比 较 起 见 使 行 业 和 贸 易 产 品 分 类 相 一 致 性 的 必 要 性 要 求 加 强 研 究 以 使 EBOPS 和 CPC 的 结 构 组 成 更 加 一 致 附 件 三 中 的 对 应 关 系 是 朝 着 这 个 方 向 迈 出 的 重 要 的 第 一 步 它 利 用 CPC 版 本 1.0 细 目 类 型 对 EBOPS 的 定 义 进 行 了 阐 述 正 如 第 三 章 所 述 EBOPS 分 类 包 含 了 与 BPM5 标 准 的 11 种 主 要 组 成 部 分 相 同 的 主 要 类 型 以 及 与 BPM5 相 一 致 的 更 详 细 的 细 目 这 种 一 致 性 得 到 标 准 化 的 识 别 和 报 告 编 码 体 系 的 支 持 3. 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 分 支 机 构 常 常 在 境 外 建 立 以 便 提 供 需 要 在 供 应 者 和 消 费 者 之 间 建 立 密 切 联 系 的 在 手 册 中 根 据 GATS 的 做 法 国 外 分 支 机 构 的 国 内 销 售 额 被 国 际 贸 易 一 语 所 涵 盖 但 是 由 于 国 外 分 支 机 构 是 其 东 道 国 中 的 居 民 实 体 因 此 他 们 在 这 些 国 家 的 销 售 额 未 被 记 录 在 国 际 收 支 账 户 中 它 们 只 是 与 居 民 和 非 居 民 之 间 的 交 易 有 关 FATS 统 计 主 要 用 来 获 取 上 述 信 息 此 外 FATS 统 计 包 括 一 系 列 其 他 统 计 指 标 这 样 就 可 以 对 全 球 化 的 多 种 方 面 作 出 评 估 并 可 在 不 同 的 背 景 例 如 在 有 关 贸 易 国 内 产 出 和 就 业 的 背 景 下 监 控 商 业 存 在 供 应 模 式 a 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 概 念 和 分 类 FATS 统 计 计 量 供 应 商 通 过 设 在 国 外 市 场 的 分 支 机 构 而 实 现 的 境 外 商 业 存 在 因 此 该 统 计 与 外 国 直 接 投 资 统 计 紧 密 相 关 有 关 在 编 表 经 济 体 中 拥 有 多 数 股 权 的 国 外 分 支 机 构 的 活 动 数 据 通 常 被 称 作 进 口 FATS 编 表 经 济 体 在 境 外 建 立 的 拥 有 多 数 股 权 的 国 外 分 支 机 构 的 数 据 通 常 被 称 作 出 口 FATS FATS 统 计 包 括 可 由 下 述 某 些 或 所 有 项 目 组 成 的 一 系 列 变 量 销 售 额 ( 营 业 额 ) 和 / 或 产 出 就 业 增 加 值 货 物 和 的 出 口 和 进 口 企 业 数 量 资 产 净 值 经 营 盈 余 固 定 资 本 形 成 总 值 所 得 税 研 究 与 开 发 支 出 雇 员 报 酬 以 及 决 策 人 可 能 关 心 的 其 他 方 面 理 想 的 做 法 可 能 是 以 生 产 者 的 行 业 活 动 或 生 产 和 销 售 的 产 品 类 型 为 基 础 确 定 FATS 的 变 量 以 产 品 为 基 础 的 数 据 将 确 定 通 过 该 商 业 存 在 供 应 模 式 提 供 的 具 体 类 型 并 极 易 与 通 过 居 民 和 非 居 民 之 间 交 易 提 供 的 数 据 作 比 较 但 是 FATS 的 一 些 变 量 例 如 增 加 值 和 就 业 并 不 适 合 于 进 行 产 品 分 类 还 有 对 某 些 国 家 来 说 FATS 可 以 作 为 国 内 企 业 或 是 其 他 只 按 活 动 分 类 的 统 计 的 子 集 进 行 统 计 再 说 就 某 些 目 的 而 言 可 能 需 要 与 外 国 直 接 投 资 的 存 量 和 流 量 数 据 结 合 起 来 看 待 这 些 数 据 是 产 品 分 类 因 为 前 者 通 常 会 按 活 动 而 不 因 此 手 册 建 议 应 根 据 ISIC 国 外 分 支 机 构 类 别 ) 源 自 ISIC 的 一 组 类 别 见 下 文 第 四 章 以 及 附 件 四 的 做 法 按 活 动 对 FATS 变 量 进 行 分 类 ICFA 涉 及 所 有 类 型 的 活 动 其 中 包 括 货 物 生 产 制 定 ICFA 是 为 了 尽 可 能 与 EBOPS 建 立 起 最 合 理 的 联 系 从 而 充 分 加 强 两 种 统 计 之 间 的 比 较 之 间 联 系 的 附 件 四 见 有 关 ICFA 和 EBOPS 这 一 表 述 基 础 使 人 们 可 以 从 所 有 企 业 活 动 的 角 度 出 发 来 看 待 企 业 的 活 动 在 可 能 按 产 品 进 行 交 叉 分 类 的 地 方 此 外 它 提 供 了 一 个 框 架 把 所 提 供 的 作 为 企 业 的 一 项 次 要 活 动 而 企 业 的 分 类 同 于 货 物 生 产 者 的 分 类 b 国 外 分 支 机 构 贸 易 统 计 和 其 他 统 计 框 架 正 如 手 册 设 想 的 那 样 FATS 统 计 与 现 存 的 统 计 框 架 保 持 一 致 它 们 包 含 在 1993 年 国 民 账 户 体 系 的 总 体 范 围 之 内 并 在 外 国 直 接 投 资 方 面 采 用 了 BPM5 和 BD3 中 的 惯 例 参 照 了 CPC 和 ISIC 订 正 3 它 们 在 产 品 和 活 动 分 类 方 面 在 就 业 变 量 上 参 照 了 国 际 劳 工 组 织 劳 工 组 织 的 标 准 并 在 计 量 国 外 分 支 机 构 的 活 动 方 面 参 照 了 拟 议 中 的 经 合 组 织 全 球 化 指 标 手 册 FATS 统 计 可 获 得 拥 有 多 数 股 权 的 国 外 分 支 机 构 在 直 接 投 资 企 业 登 记 册 上 构 成 企 业 的 一 个 子 集 的 活 动 数 据 种 各 样 的 指 标 并 涵 盖 了 其 国 内 和 国 外 经 营 的 各 年 国 民 账 户 体 系 把 直 接 投 资 企 业 定 义 为 一 个 法 人 或 非 法 人 企 业 在 该 企 业 中 另 一 经 济 体 的 投 资 居 民 拥 有 10% 或 10% 以 上 的 普 通 股 或 表 决 权 ( 对 于 一 个 法 人 企 业 而 言 ) 或 相 等 权 益 ( 对 于 一 个 非 法 人 企 业 而 言 ) 直 接 投 资 企 业 指 那 些 由 投 资 者 直 接 或 间 接 拥 有 的 被 确 认 为 附 属 机 构 ( 投 资 者 拥 有 50% 以 上 ) 联 营 公 司 ( 投 资 者 拥 有 50% 或 不 到 50%) 和 分 支 机 构 ( 全 资 所 有 或 共 同 所 有 的 非 法 人 企 业 ) 的 实 体 ( 1993 年 国 民 账 17