新疆中泰化学股份有限公司2016年半年度报告

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1 新疆中泰化学股份有限公司 XINJIANG ZHONGTAI CHEMICAL CO., LTD 年半年度报告 2016 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 公司负责人王洪欣 主管会计工作负责人胡晓东及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 侯洁声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介... 5 第三节会计数据和财务指标摘要... 7 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节财务报告 第十节备查文件目录

4 释义 释义项指释义内容 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会指中国证券监督管理委员会 交易所指深圳证券交易所 公司 中泰化学指新疆中泰化学股份有限公司 新疆国资委 指 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会, 公司实际控制人 中泰集团指新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司, 公司控股股东 托克逊能化指新疆中泰化学托克逊能化有限公司, 公司全资子公司 蓝天物流指新疆蓝天石油化学物流有限责任公司, 公司全资子公司 新疆富丽达指新疆富丽达纤维有限公司, 公司全资子公司 金富纱业指巴州金富特种纱业有限公司, 新疆富丽达控股子公司 富丽震纶指新疆富丽震纶棉纺有限公司, 新疆富丽达控股子公司 中泰香港公司指中泰国际发展 ( 香港 ) 有限公司, 公司全资子公司 中泰信息公司指新疆中泰信息技术工程有限公司 中泰融资租赁公司指新疆中泰融资租赁有限公司, 公司控股子公司 圣雄能源指新疆圣雄能源股份有限公司, 公司参股公司 新冶能化 指 元 万元指人民币元 人民币万元 新疆新冶能源化工股份有限公司, 中泰集团控股子公司, 公司参股公司 报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 4

5 第二节公司简介 一 公司简介 股票简称中泰化学股票代码 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的法定代表人 二 联系人和联系方式 新疆中泰化学股份有限公司 中泰化学 XINJIANG ZHONGTAI CHENICAL CO.,LTD 王洪欣 董事会秘书 姓名潘玉英费翔 联系地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区阳澄湖路 39 号 电话 传真 证券事务代表 新疆乌鲁木齐经济技术开发区阳澄湖路 39 号 电子信箱 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体 可参见 2015 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司 5

6 半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2015 年年报 3 注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 注册登记日期 报告期初注册 2015 年 06 月 11 日 报告期末注册 2016 年 05 月 16 日 临时公告披露的指定网站查无询日期 ( 如有 ) 临时公告披露的指定网站查无询索引 ( 如有 ) 注册登记 地点 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 国税 : 地税 : Q 组织机构 代码 报告期公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局申请并换领了新的营业执照, 原营业执 照 原组织机构代码证 原税务登记证进行 三证合一, 合并后公司统一社会信用代码为 : Q 公司营业执照其他登记项目均未发生变更 4 其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 6

7 第三节会计数据和财务指标摘要 一 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 9,638,776, ,438,118, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 ( 元 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 272,239, ,707, ,098.90% 146,943, ,203, ,606, ,761, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ,011.39% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) ,011.39% 加权平均净资产收益率 2.81% 0.26% 2.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产 ( 元 ) 40,569,215, ,572,434, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 12,151,549, ,223,001, % 1. 公司于 2015 年 12 月 16 日发行第一期 15 亿元长期限含权中期票据 ( 永续债 ), 在财务报表中列示 于 其他权益工具 项下 上表中归属于上市公司股东的净资产包含中期票据的本金 在计算加权平均净 资产收益率指标时不包含该中期票据的本金 年 5 月 12 日, 公司发行股份购买资产支付的股票已上市, 截止 2016 年 6 月 30 日公司总股本 由 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418 股 年 8 月 15 日, 本次配套募集资金新增的股票上市, 截止披露前一交易日公司总股本变更为 2,146,449,598 股 截止披露前一交易日的公司总股本 : 截止披露前一交易日的公司总股本 ( 股 ) 2,146,449,598 用最新股本计算的全面摊薄每股收益 ( 元 / 股 )

8 二 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 3 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 三 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 228, ,664, ,279, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,907, 减 : 所得税影响额 7,168, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 16,615, 主要是新疆富丽达 金富纱业的政府补助 合计 125,296, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定 的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常 性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 8

9 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常 性损益 定义 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 9

10 第四节董事会报告 一 概述 ( 一 ) 总体经营情况概述 2016 年上半年公司经营情况良好, 营业收入和利润大幅增长, 氯碱 粘胶纤维 纺纱上下游一体化协同效应的效益凸现 2016 年上半年公司实现营业收入 963, 万元, 归属于上市公司股东的净利润 27, 万元 报告期公司累计生产聚氯乙烯树脂 万吨, 生产烧碱 ( 含自用量 )59.26 万吨, 粘胶短纤 ( 含自用量 )18.47 万吨, 纱线 7.25 万吨 ( 其中试生产产量 0.27 万吨 ), 电石 万吨, 发电 亿度 报告期公司累计销售聚氯乙烯树脂 万吨万吨, 烧碱 万吨, 粘胶短纤 万吨, 纱线 5.4 万吨 上述销售量均为合并抵消后销量, 烧碱的销售量不含公司向新疆富丽达销售的 50% 液碱 万吨 ; 粘胶短纤的销售量不含新疆富丽达向金富纱业销售的 5.19 万吨 向富丽震纶销售的 2.03 万吨 报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作, 2016 年 4 月 22 日标的资产均完成过户及工商变更登记, 股份支付的股票已于 2016 年 5 月 12 日上市 配套的募集资金于 2016 年 7 月 26 日到账, 非公开发行募集配套资金的股票于 2016 年 8 月 15 日上市 新疆富丽达控股子公司金富纱业 130 万锭纺纱项目二期即 65 万锭纺纱项目 三期 20 万锭纺纱项目及富丽震纶 200 万锭纺纱项目一期即 120 万锭纺纱项目均按计划稳步推进 目前金富纱业累计具备 115 万锭纺纱产能, 富丽震纶累计具备 53.5 万锭纺纱产能 ( 二 ) 主要工作开展情况 坚持联动机制, 巩固扩大存量效益 开展生产运营提升, 加强 产 供 销 运 大联动, 确保安全 平稳生产 落实自治区低电价政策 铁路运价下浮和纺织产业政策, 为积极应对经济下行压力和市场挑战提供了有力支撑 已投产自备电厂均实现满发 稳发, 成为公司盈利的基础 公司各生产园区不断加强内部管理, 生产成本稳步下降 主要产品 PVC 烧碱 电石和发电单位成本较上年同期均有所下降, 其中 PVC 单位生产成本 3,156 元 / 吨, 较上年同期下降 528 元 / 吨 ; 固碱单位生产成本 929 元 / 吨, 较上年同期下降 104 元 / 吨 ; 发电单位生产 10

11 成本 元 / 度, 较上年同期下降 0.03 元 / 度 ; 粘胶短纤单位生产成本 8,226 元 / 吨, 较上年同期上升 127 元 / 吨 ; 纱线单位生产成本 10,448 元 / 吨, 较上年同期下降 880 元 / 吨 上述 PVC 固碱 粘胶纤维 纱线生产成本为上游原料毛利实现抵消后的单位生产成本 加快项目建设和并购重组 有序推进金富纱业 130 万锭纺纱 ( 二期 )65 万锭纺纱项目 ( 三期 )20 万锭纺纱项目和富丽震纶 200 万锭 ( 一期 ) 即 120 万锭纺纱项目建设 完成发行股份购买资产暨配套募集资金, 进一步增强了对新疆富丽达 金富纱业的控制力, 加快公司纺织板块的产业整合, 充分发挥氯碱 粘胶纤维 纺纱上下游一体化发展的协同效应, 构建公司全产业链经营模式 募集配套资金已于 2016 年 7 月 26 日到账, 为下属公司募投项目建设提供了有利保障 积极推进技术创新 围绕氯碱上下游产业链, 开展 PVC 专用料以及耗碱 耗氯 耗氢专用化学品和新材料产品研究 发挥引领作用, 参与修订 制定国家标准 14 项 行业标准 2 项 地方标准 1 项 同时与科研高校 下游企业战略合作, 打造阜康工业园 PVC 高端型材 高性能管材 建筑模板及低发泡装饰板 石塑 木塑等新材料产品示范基地 创新营销工作, 大力开拓市场 创建差异化营销新模式 精耕细作传统市场, 优化营销网络, 推动产业联盟 集群发展 扩大出口 以市场为导向实施营销 渠道创新 探讨全产业链贸易, 构建全供应链模式, 实现采购 物流 仓储一体化运作 统一性协调 高效率运转 二 主营业务分析 ( 一 ) 概述报告期内公司主营业务为氯碱 纺织原料两大业务板块, 主要包括聚氯乙烯树脂 (PVC) 烧碱 粘胶纤维 纱线的生产和销售 报告期营业总收入较上年同期增长 29.59%, 利润总额较上年同期增长 %, 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 1,098.90%, 基本每股收益较上年同期增长 1,011.39%, 主要是报告期公司完成发行股份购买资产事项, 氯碱 粘胶纤维 纺纱上下游一体化协同效应明显, 主营产品氯碱产品成本进一步下降, 主营产品粘胶短纤 纱线的价格较上年同期上升等影响所致 报告期公司 PVC 销售均价 ( 不含税 )4,510 元 / 吨, 同比降低 287 元 / 吨 ; 固碱销售均价 ( 不含税 )1,948 元 / 吨, 同比上升 235 元 / 吨 ; 粘胶短 11

12 纤销售均价 ( 不含税 )10,879 元 / 吨, 同比上升 1,206 元 / 吨 ; 纱线销售均价 ( 不含税 )13,632 元 / 吨, 同比上升 1,487 元 / 吨 ( 二 ) 主要财务数据同比变动情况 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 9,638,776, ,438,118, % 营业成本 7,331,494, ,834,411, % 销售费用 1,004,212, ,840, % 管理费用 327,549, ,677, % 财务费用 535,771, ,562, % 所得税费用 65,976, ,472, % 研发投入 12,476, ,431, % 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 444,606, ,761, % -1,125,310, ,571,998, % 1,278,881, ,159,098, % 600,478, ,165, ( 三 ) 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 子公司托克逊能化 金富纱业 富丽震纶上年同期为项目建设期间, 相关费用计入在建工程 报告期利润增加所致 产业链进一步完善, 报告期公司氯碱板块成本下降, 纺织板块粘胶短纤 纱线的价格较上年同期上升 公司产品销量增加 售价上涨所致 ( 四 ) 公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与 规划延续至报告期内的情况 适用 不适用 12

13 公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况 ( 五 ) 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况公司在 2015 年年度报告中披露了 2016 年度经营计划 (1) 产量目标生产聚氯乙烯树脂 万吨, 烧碱 万吨, 粘胶短纤 36 万吨, 纱线 万吨, 电石 万吨, 发电 亿度 (2) 财务预算目标营业收入 1,658,800 万元, 利润总额 25,689 万元, 净利润 13,625 万元 ( 其中归属于母公司净利润 6,474 万元 ) 报告期的进展情况 A 报告期公司生产聚氯乙烯树脂 万吨, 完成年计划的 53.60%; 生产烧碱 万吨, 完成年计划的 53.58%; 生产粘胶纤维 万吨, 完成年计划的 51.30%; 生产纱线 7.25 万吨 ( 其中试生产产量 0.27 万吨 ), 完成年计划的 38.86%; 生产电石 万吨, 完成年计划的 54.17%; 累计发电 ( 含自用电量 )57.22 亿度, 完成年计划的 58.08% B 报告期公司实现营业收入 963, 万元, 完成年计划的 58.11%; 利润总额 420,01.12 万元, 完成年计划的 %; 净利润 35, 万元, 完成年计划的 %; 归属于母公司所有者的净利润 27, 万元, 完成年计划的 % 三 主营业务构成情况 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业工业 4,472,848, ,919,731, % % % 11.32% 纺织业 1,998,818, ,518,971, % 贸易 2,590,546, ,375,503, % 分产品 13

14 聚氯乙烯 3,561,092, ,492,242, % -4.88% % 6.80% 氯碱类产品 896,773, ,546, % 15.80% -6.13% 10.80% 电 14,981, ,942, % 粘胶纤维 1,267,762, ,665, % -6.73% % 8.12% 纱线 731,055, ,306, % % % 16.64% 贸易 2,590,546, ,375,503, % 分地区疆内 3,220,032, ,785,193, % % % % 华东 2,812,142, ,026,571, % 1.17% -9.53% 8.52% 华南 1,474,626, ,010,548, % 12.12% 1.57% 7.12% 华北 186,042, ,941, % % % 13.67% 华中 484,108, ,653, % 5.71% -7.10% 9.05% 东北 % % % 西南 524,911, ,640, % 21.97% 2.98% 11.27% 西北 9,042, ,114, % % % 10.70% 出口 351,305, ,544, % % % 12.79% 注 : 1 报告期根据公司营业收入构成情况, 上表中主营业务 分行业 较上年同期增 加纺织业和贸易, 与上年同期核算口径不同 上年同期因纺织业 贸易业务规模较小, 未单 独分类, 上年同期 工业 中含纺织业 2 报告期疆内营业收入较上年同期增长 %, 主要原因是 :(1) 公司加大了贸易 业务, 相应的营业收入归类在疆内 报告期公司的贸易业务主要是与圣雄能源的业务, 与圣 雄能源签署采购协议, 报告期公司向其采购并对外销售了 万吨聚氯乙烯树脂 6.29 万 吨烧碱产品 (2) 报告期较上年同期新增了蓝天物流业务 3 报告期公司纱线收入较上年同期增长 %, 主要是金富纱业及富丽震纶部分车间 投产致使产量增加及价格较上年同期上涨 4 报告期公司根据市场情况调整了在东北 西北地区的销售规模 四 核心竞争力分析 ( 一 ) 完整产业链优势 公司多年来倾力完善产业链, 努力打造纵向一体化产业链 目前已成为国内氯碱行业少 14

15 数拥有完整一体化产业链的优势企业, 已成功构建氯碱 粘胶纤维 纺纱产业链 从上游产业链来看, 公司逐步掌控氯碱产业所需的煤炭 原盐 石灰石等资源, 夯实了原料供应基础, 具备了氯碱行业的低成本和绿色生产的资源条件 从下游产业链来看, 公司投资新疆富丽达并取得其控制权后, 新疆富丽达生产粘胶短纤的重要化学原料烧碱全部由公司供应, 本次发行股份购买资产完成后更是强化了公司对新疆富丽达的控制力, 统筹配置资源, 进一步保证了粘胶短纤的稳定生产 同时, 新疆富丽达控股的金富纱业和富丽震纶为其直接下游纱线生产厂商, 新疆富丽达生产的粘胶短纤优先保证对金富纱业和富丽震纶生产所需粘胶短纤的供应, 减少了整个产业链的物流运输成本, 延伸了下游产业, 同时稳固了公司烧碱产品的市场 报告期富丽震纶 200 万锭纺纱项目及金富纱业 130 万锭纺纱二期 65 万锭 三期 20 万锭纺纱项目按计划稳步推进,2016 年上半年金富纱业陆续投产 3 个车间, 目前累计具备 115 万锭纺纱生产能力 ; 富丽震纶投产 5 个车间, 目前具备 53.5 万锭纺纱生产能力 上述项目全部建成投产后, 公司氯碱 - 粘胶纤维 - 纺纱产业链优势将进一步凸显 ( 二 ) 技术与设备优势公司通过内部培养 外部引进等方式拥有一批稳定的核心管理 研发 技能人才 公司已经完全掌握生产氯碱的核心技术, 公司充分运用博士后工作站 研发实验基地 产学研合作平台研发新技术, 新产品 新工艺 为确保安全生产 节能降耗, 公司积极采用行业先进的技术与设备 氯碱方面, 离子膜烧碱生产采用瑞士博特公司粒碱生产工艺, 引进目前世界最先进的高电流密度零极距自然循环电解槽 ; 聚氯乙烯聚合工艺采用天津大沽化工股份有限公司聚合专利技术, 引进了国内先进成熟的 108m 3 反应釜 溢流堰板浆料汽提塔 二段式沸腾干燥床等 粘胶纤维方面, 新疆富丽达生产过程广泛采用连续浸渍 二次浸渍 膜过滤工艺 中温老成 连续溶解 快速脱泡 高温熟成 精练成网 酸浴的多级闪蒸技术 自动反洗等先进生产工艺, 主要工序均采用 DCS 集散型自动控制系统进行控制 纺纱方面, 金富纱业采用目前国内外最成熟的新型气流纺纺织技术工艺, 引进国际最为先进的德国特吕茨勒 TD8 并条机 瑞士立达 R923 和德国欧瑞康赐来福 BD448 气流纺机 德国特吕茨勒 TC5 高产梳棉机等业内一流设备 富丽震纶进一步提高了纺纱的自动化程度, 丰富 15

16 了产品结构, 拥有德国赐来福 AC8 全自动气流纺纱机, 日本村田 870 型涡流纺纱机, 环锭纺采用粗细络联 前纺配套德国特吕茨勒清梳联, 瑞士立达最先进的并条机 ( 三 ) 产业协同效应优势目前公司已形成氯碱 纺织原料两大板块 公司通过并购重组等方式不断的拓展下游粘胶纤维及纺纱业务, 有效统筹配置各项资源, 充分发挥了氯碱 - 粘胶纤维 - 纺纱上下游一体化发展的协同效应 1 主营产品的内部消化公司氯碱主业的主营产品之一烧碱是新疆富丽达的粘胶短纤产品及其主要原材料浆粕的生产所需的主要化工辅料之一, 烧碱在公司内部的消化一方面可以节约烧碱出疆的运费成本, 另一方面可以节约由液态烧碱再加工成固态烧碱的加工 包装成本 金富纱业与富丽震纶均为新疆富丽达的直接下游纺纱企业, 纺纱需消耗粘胶短纤, 由于新疆富丽达与金富纱业 富丽震纶毗邻, 充分发挥了企业之间的地缘优势, 因此厂区之间的运输成本可忽略不计, 极大减少了公司整个产业链的物流运输成本 2 资源的统筹配置公司通过良好的管控模式不断优化资源在各产业的配置, 提高资源的利用效率与经济效益 氯碱 粘胶纤维及纺纱业均属于资金密集型产业, 项目建设及自身运营均需要大量的资金, 公司充分利用中泰融资租赁公司平台, 通过提供财务资助 担保 融资租赁等方式, 确保资金的安全 有效流动, 降低财务成本 公司对圣雄能源的重组, 发挥了双方的优势互补 产业协同效应, 提高了疆内氯碱行业集中度 3 业务的有效联动公司内部生产与贸易单位建立了紧密的协调机制, 实现了公司主营产品在销售 采购 物流等方面的有效联动, 尽量减少管理成本和销售成本, 同时公司以自身积累的采购 营销渠道为基础, 以公司主营产品为切入点, 选择在市场 客户 渠道方面高度关联的产业链贸易业务作为公司重要创收业务 ( 四 ) 区位 品牌优势公司地处新疆乌鲁木齐, 随着中央 一带一路 新疆发展纺织服装产业的战略部署, 16

17 给公司的发展带来了新的机遇 从原料来看, 新疆的煤炭 石灰石 原盐等资源丰富是公司发展氯碱产业的基础, 受运输成本制约, 疆内原盐 煤 电石等初级原材料售价相对较低 从政策扶持来看, 中央对新疆的战略部署, 尤其是新疆发展纺织服装产业的战略部署给公司发展粘胶纤维及纺纱业带来的机遇, 随着新疆发展纺织服装产业一系列优惠政策的落地实施, 掀起了纺织服装企业来疆投资发展的热潮 现阶段新疆地区主要以纺织为主, 逐渐往纱 面料 印染 服装等方向发展延长产业链, 最终形成自上游棉花种植到粘胶纤维生产到下游纺织服装的全产业链区位经济优势 从市场来看, 一是新疆独特的地理位置形成了相对独立的区域市场, 东部地区的氯碱产品很难参与新疆的市场竞争, 公司氯碱产品一直在新疆市场居于主导地位 二是新疆地处欧亚大陆中心, 公司具有开发中亚 南亚 欧洲等市场的地缘优势, 产品出口前景广阔 公司旗下 青峰 品牌致力打造全系列氯碱产品, 其市场定位已被广泛认可 目前公司的氯碱产品已出口到俄罗斯 中亚 南亚 南美洲和非洲等国家和地区, 享有较高的市场知名度和信誉, 也搭建了稳定的客户网络 五 投资状况分析 1 对外股权投资情况 (1) 对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 1,510,182, ,542, % 公司名称 中泰国际发展 ( 香港 ) 有限公司 被投资公司情况 主要业务 化工材料 化工产品的进出口贸易 上市公司占被投资公司权益比例 % 新疆中泰融资租赁有限公司融资性租赁业务 % 北京中泰齐力国际科贸有限公司 新疆中泰信息技术工程有限公司 能源技术开发 技术转让 销售化工产品 系统开发及设计 ; 办公自动化设备的销售 % 40.00% 17

18 上海欣浦商业保理有限公司 新疆威振石化有限公司 应收账款融资 销售分账户管理 应收账款催收 坏账担保 油品 化工产品 化工原料销售等 % % (1) 经公司五届三十次董事会 2015 年第十二次临时股东大会审议通过, 公司向中泰香港公司增资 49,000 万元人民币, 报告期公司出资 47,350 万元 (2) 经公司五届二十五次董事会 2015 年第八次临时股东大会审议通过, 公司投资设立新疆中泰融资租赁公司, 注册资本 100,000 万元, 其中公司现金出资 51,000 万元, 中泰香港公司现金出资 49,000 万元 报告期公司完成出资 43,350 万元, 中泰香港公司完成出资 47,850 万元 (3) 经公司五届三十三次董事会审议通过, 公司向北京中泰齐力国际科贸有限公司增资 9,000 万元, 报告期公司出资 5,800 万元 (4) 经公司五届三十六次董事会审议通过, 根据评估报告, 公司以 1:1.16 向中泰信息公司增资 万元, 报告期公司完成出资 万元 (5) 经公司五届三十五次董事会审议通过, 公司投资设立上海欣浦商业保理有限公司, 报告期出资 4,000 万元 (6)2016 年 2 月, 蓝天物流向其全资子公司新疆威振石化有限公司增资 2,500 万元 (2) 持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司报告期未持有金融企业股权 (3) 证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资 (4) 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 18

19 公司报告期未持有其他上市公司股权 2 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 受托人名称 国家开发 银行股份 有限公司 新疆维吾 尔自治区 分行 关联关系 无 是否关产品类委托理起始日终止日报酬确联交易型财金额期期定方式 否 保本浮 动收益 型 2015 年 日 2016 年 日 到期一 26, 月 月 06 次还本 付息 本期实际收回本金金额 计提减预计收值准备益金额 单位 : 万元 报告期实际损益金额 26,000-1,248 1,248 合计 26, ,000-1,248 1,248 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益累计金额 涉诉情况 委托理财审批董事会公告披露日期 委托理财审批股东会公告披露日期 闲置募集资金 无 无 2014 年 8 月 22 日 2014 年 9 月 12 日 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 衍生品投资操作方名称 关联 关系 是否关联交易 PVC 期货无否 衍生品投资类型 套期 保值 衍生品投资初始投资金额 300 起始日期 2016 年 01 月 01 终止日期 2016 年 06 月 30 期初投资金额 计提减值准备期末投资金额金额 ( 如有 ) 单位 : 万元 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 %

20 日 合计 % 衍生品投资资金来源 涉诉情况 ( 如适用 ) 衍生品投资审批董事会公告披露日期 ( 如有 ) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 ( 如有 ) 自有资金 无 日 2009 年 7 月 31 日 2012 年 3 月 15 日 2012 年 4 月 7 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 ( 包括但不限于市场风险 流动性风险 信用风险 操作风险 法律风险等 ) 1 公司建立了 套期保值业务内部控制制度, 设有期货风险监控专员 2 公司套期保值业务保证金额度不超过 30,000 万元 3 公司制定了期货套期保值方案, 上报至公司期货业务决策委员会审批后实施, 对可能出现的法律法规风险 信用风险 操作风险以及现金流风险进行了充分的评估和有效控制 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况, 对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司使用衍生金融工具 ( 主要为远期商品合约 ) 来对部分预期交易的价格风险进行套期 公司的政策是对冲预期交易价格风险, 并指定为现金流量套期 套期工具如符合套期会计条件之现金流量套期, 涉及套期工具公允值变动有效部分的利得或亏损先计入所有者权益, 其后当预计交易发生时, 计入当期损益 套期工具利得或损失中属于无效套期的部分, 计入当期损益 公司套期在套期关系被指定的会计期间内非高度有效, 故将该金融工具确定为交易性金融资产或负债 没有发生重大变化在保证正常生产经营的前提下, 公司利用期货市场价格与现货价格波动的区间开展聚氯乙烯树脂套保业务有利于控制经营风险, 提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力 我们认为公司将 PVC 套期保值业务作为平抑价格震荡的有效工具, 通过加强内部控制, 落实风险防范措施, 有利于充分发挥公司竞争优势, 不存在损害公司和股东利益的情形 20

21 (3) 委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款 3 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 157, 报告期投入募集资金总额 14, 已累计投入募集资金总额 140, 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 164, 累计变更用途的募集资金总额比例 % 募集资金总体使用情况说明 1 经中国证监会于 2013 年 3 月 11 日以证监许可 [2013]229 号文 关于核准新疆中泰化学股份有限公司非公开发行股票的批复, 核准公司非公开发行不超过 73,746 万股新股 公司实际发行人民币普通股 (A 股 )235,899,078 股, 发行价格为 6.78 元 / 股, 募集资金总额为 1,599,395, 元, 扣除发行费用 22,220, 元, 募集资金净额 1,577,175, 元 新疆证监局在对公司募集资金检查后认为本次发行费用中 230, 元支出不属于其他发行费用范围, 从其他发行费用中扣除 230, 元后, 实际募集资金净额 1,577,405, 元 本次募集资金投资项目为向公司控股子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司增资, 用于中泰化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 ), 即 80 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 60 万吨 / 年离子膜烧碱项目 2 由于公司本次实际募集资金净额与预计募集资金金额有较大差距, 将影响本次募集资金投资项目的投资进度和建设进度 鉴于上述原因, 公司结合氯碱行业市场情况, 及时进行战略调整, 为降低本次募集资金的投资风险, 经公司四届三十一次董事会 2013 年第四次临时股东大会审议通过公司暂停建设阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 ), 即 80 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 60 万吨 / 年离子膜烧碱项目及暂停实施募集资金向新疆中泰化学阜康能源有限公司增资 3 经公司四届三十三次董事会 2013 年第五次临时股东大会审议通过, 使用闲置募集资金 15 亿元购买银行理财产品, 批准在决议有效期内根据理财产品期限在可用资金额度内滚动投资使用 截止 2014 年 10 月 9 日, 公司使用闲置募集资金购买银行理财产品均已到期, 本金及理财收益已全部归还至公司募集资金专用账户 4 经公司五届三次董事会审议通过, 公司于 2014 年 2 月使用闲置募集资金 7,800 万元暂时补充流动资金, 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月 2014 年 10 月 9 日, 公司将上述 7,800 万元资金全部归还至募集资金专用账户 5 公司五届十一董事会 2014 年第五次临时股东会议审议通过了终止实施原募集资金投资项目 中泰化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 ) 即 80 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 60 万吨 / 年离子膜烧碱项目, 并审议通过 关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久性补充流动资金的议案 公司终止实施原募投项目 中泰化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树 21

22 脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 ), 将本次募集资金及利息收入约 亿元中的 12 亿元变更为向公司全资子公司托克逊能化增资, 用于建设托克逊能化一期 60 万吨 / 年电石项目, 该项目完成后如出现节余资金, 将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克逊能化的流动资金 除此之外, 将剩余募集资金约 4.35 亿元用于永久补充中泰化学的流动资金 2014 年 9 月 17 日公司使用 4.35 亿元募集资金用于永久补充中泰化学流动资金 2014 年 10 月 15 日公司向托克逊能化增资 120,000 万元 2014 年 10 月 17 日, 公司将在国家开发银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行开立的募集资金专用账户中 8,817, 元剩余募集资金全部转出, 用于永久补充中泰化学流动资金, 并注销了该募集资金专用账户 6 经瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审核, 自 2014 年 8 月 20 日公司五届十一次董事会审议通过之日起至 2014 年 9 月 30 日止期间, 托克逊能化以自筹资金预先投入募投项目一期 60 万吨 / 年电石项目款项为 123,679, 元 托克逊能化使用募集资金置换上述前期已投入的 123,679, 元 7 经公司五届十一次董事会 2014 年第五次临时股东大会批准, 同意托克逊能化使用闲置募集资金不超过 9.5 亿元购买银行保本型理财产品 2015 年 1 月 6 日, 托克逊能化使用 26,000 万元闲置募集资金购买国开理财 2015B004 号人民币理财计划, 该产品到期日为 2016 年 1 月 6 日, 已按期收回本金和收益 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资项目 中泰化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 ) 即 80 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 60 万吨 / 年离子膜烧碱项目 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 是 157, 调整后投资总额 (1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 项目变更 单位 : 万元 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 是 托克逊能化一期年产 60 万吨 / 年电石项目 是 120,000 14, , 年 09 月达到可使用状态并转固 2, 是是 补充流动资金是 44, , 否 承诺投资项目小计 , , , , , 超募资金投向 22

23 归还银行贷款 ( 如有 ) 补充流动资金 ( 如有 ) 超募资金投向小计 合计 , , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 超募资金的金额 用途及使用进展情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 由于公司本次实际募集资金与预计募集资金有较大差距, 将影响本次募集资金投资项目的投资和建设进度 鉴于上述原因, 公司结合氯碱行业市场情况及时进行战略调整, 为降低本次募集资金的投资风险, 分别于 2013 年 10 月 10 日 10 月 30 日经公司四届三十一次董事会 第四次临时股东大会审议通过, 决定暂停实施本次募集资金向新疆中泰化学阜康能源有限公司增资 2014 年 8 月经公司第五届董事会第十一次会议和 2014 年第五次临时股东会议审议通过, 将本次募集资金中的 12 亿元变更为向本公司全资子公司托克逊能化增资, 用于建设托克逊能化一期年产 60 万吨 / 年电石项目, 该项目完成后如出现节余资金, 拟将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克逊能化的流动资金 除此之外, 将剩余募集资金用于永久补充中泰化学的流动资金 不适用 不适用 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 2014 年 8 月 20 日经公司第五届董事会第十一次会议和 2014 年第五次临时股东会议, 审议通过 关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久性补充流动资金的议案, 同意以募集资金对自此次会议审议通过之日起至 2014 年 9 月 30 日止期间内投入的自筹资金进行置换, 以自筹资金预先投入新募投项目款项计人民币 123,679, 元 本次以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况已由瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审核, 并出具 关于新疆中泰化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 瑞华核字 2014 第 号报告 经公司五届三次董事会审议通过, 公司于 2014 年 2 月使用闲置募集资金 7,800 万元暂时补充流动资金, 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月 2014 年 10 月 9 日, 公司将上述 7,800 万元资金全部归还至募集资金专用账户 不适用 在托克逊能化募集资金专户储存, 用于托克逊能化一期 60 万吨 / 年电石项目的资金支付 无 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 23

24 项目 变更后的项 目 对应的原承诺项 目 变更后项目拟投入募集资金总额 (1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末实际累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3)=(2) /(1) 达到预定可使用状态日 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 期 中泰化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 新疆中泰化 100 万吨 / 年离子学托克逊能膜烧碱循环经济化有限公司项目 ( 二期 ) 即一期 60 万吨 / 80 万吨 / 年聚氯年电石项目乙烯树脂 60 万吨 / 年离子膜烧碱项目 项目于 2015 年 ,000 14, , % 达到可使用状态并转固 2, 是否 合计 ,000 14, , , 由于公司本次实际募集资金与预计募集资金有较大差距, 将影响本次募集资金投资项目的投资进度和建设进度 鉴于上述原因及受国内氯碱行业市场低迷影响, 为适应市场形势变化, 且目前公司产能已能够满足当期的市场需求, 继续投资已经很难取得预期的投资回报, 存在较大的风险 经公司四届三十一次董事会 第四次临时股东大会审议通过, 决定暂停实施本次募集资金向新疆中泰化学阜康能源有限公司增资 经公司五届十一董事会 2014 变更原因 决策程序及信息披露情况说明年第五次临时股东会议审议通过, 公司终止实施原募投项目 " 中泰 ( 分具体项目 ) 化学阜康工业园 120 万吨 / 年聚氯乙烯树脂 100 万吨 / 年离子膜烧碱循环经济项目 ( 二期 )" 2014 年 8 月经公司第五届董事会第十一次会议和 2014 年第五次临时股东会议审议通过, 将本次募集资金中的 12 亿元变更为向本公司全资子公司托克逊能化增资, 用于建设托克逊能化一期年产 60 万吨 / 年电石项目, 该项目完成后如出现节余资金, 拟将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克逊能化的流动资金 未达到计划进度或预计收益的情况和原 因 ( 分具体项目 ) 2014 年 9 月 17 日公司将募集资金专户 435,000, 元用于永久补充中泰化学流动资金 ;2014 年 10 月 17 日将国开行募集资金专户剩余募集资金 8,817, 元用于永久补充中泰化学流动资金 ; 用于永久补充中泰化学流动资金共计 443,817, 元 托克逊能化一期 60 万吨 / 年电石项目 可行性研究报告 中预测项目达产后实现年利润总额 19, 万元, 项目投产后实际利润情况与 可行性研究报告 中预测收益有所差异, 主要原因有托克逊能化的电石产品全部为本公司内部销售, 内部结算价格较市场价格低 130~190 元 / 吨 ; 另外, 电石项目投产时间不长, 尚未完全达到设计生产能力, 规模效应尚未完全显现 考虑上述因素后, 电 24

25 石项目基本达到了预期效益目标 变更后的项目可行性发生重大变化的情 况说明 无 (4) 募集资金项目情况 募集资金项目概述披露日期披露索引 新疆中泰化学托克逊能化有限公司一期 60 万吨 / 年电石项目 2014 年 08 月 22 日 2015 年 04 月 03 日 2015 年 07 月 13 日 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久性补充流动资金的公告 ( 公告编号 : ) 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 关于新疆中泰化学托克逊能化有限公司一期项目建设进展情况的公告 ( 公告编号 : ) 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 关于新疆中泰化学托克逊能化有限公司一期项目建设进展情况的公告 ( 公告编号 : ) 4 主要子公司 参股公司分析 适用 不适用 主要子公司 参股公司情况 25

26 公司名称 新疆华泰重化工有限责任公司 新疆中泰化学阜康能源有限公司 新疆中泰矿冶有限公司 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 新疆富丽达纤维有限公司 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 阜康市博达焦化有限责任公司 新疆中泰进出口贸易有限公司 中泰国际发展 ( 香港 ) 有限公司 新疆中泰融资租赁有限公司 巴州金富特种纱业有限公司 公司类型 所处行业 子公司化工 子公司化工 主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 聚氯乙烯树脂 离子膜烧碱的生产和销售 聚氯乙烯树脂 离子膜烧碱的生产和销售 4,740,341, ,133,185, ,464,039, ,940,286, ,481, ,308, ,200,000, ,762,940, ,108,488, ,062,526, ,163, ,259, 子公司化工电石生产销售 675,000, ,580,134, ,755, ,284,879, ,530, ,114, 子公司化工 子公司化纤 子公司物流 子公司化工 子公司贸易 子公司贸易 化工产品 机电产品 金属材料 建筑材料的销售 1,250,000, ,723,421, ,296,219, ,370, ,817, ,564, 粘胶纤维 差别化 纤维生产及销售 1,224,489, ,243,841, ,920,233, ,432,669, ,139, ,045, 煤炭批发经营 货物运输 油品销售等 焦炭的生产与销售 化工产品的进口贸易 化工材料 化工产品的进出口贸易 30,000, ,702, ,250, ,577,617, ,347, ,842, ,000, ,111, ,377, ,284, ,277, ,268, ,000, ,661, ,080, ,080, ,215, ,801, ,604, ,350,711, ,487, ,084,695, ,443, ,673, 子公司租赁融资租赁业务 1,000,000, ,012,123, ,000,598, ,730, ,983, ,662, 子公司纺织 纺织原料 针纺织品 化纤纺织品的生产 销售 150,000, ,768,437, ,252, ,025, ,511, ,951,

27 新疆富丽震纶棉纺有限公司 新疆新冶能源化工股份有限公司 阜康市灵山焦化有限责任公司 新疆圣雄能源股份有限公司 子公司纺织 参股公司 参股公司 参股公司 纺织原料 针纺织品 化纤纺织品的生产 销售 600,000, ,186,284, ,207, ,463, ,590, ,207, 化工电石生产及销售 550,000, ,366,967, ,909, ,385, ,410, ,891, 化工 化工 焦炭生产销售 对煤化工行业的投资建设 聚氯乙烯树脂生产 销售 370,000, ,070, ,962, ,709, ,774, ,973, ,246,865, ,953,590, ,270,099, ,425, ,364, ,522, 注 : 上表中数据均为合并报表口径 27

28 相关子公司主要情况 : (1) 新疆富丽达纤维有限公司 : 报告期该公司全资子公司新疆富丽达能源投资有限公司完成注销 (2) 巴州金富特种纱业有限公司 : 该公司 130 万锭纺纱 ( 二期 ) 即 65 万锭纺纱 三期 20 万锭纺纱项目正在有序推进, 已投产 3 个车间, 目前具备 115 万锭纺纱生产能力 报告期金富纱业全资子公司浙江金佳龙国际贸易有限公司完成注销 (3) 新疆富丽震纶棉纺有限公司 : 该公司 200 万锭纺纱项目已投产 5 个车间, 目前具备 53.5 万锭纺纱生产能力 (4) 新疆新冶能源化工股份有限公司 : 该公司由于生产所需电力全部从外网购买, 生产成本较高, 报告期未生产, 目前开展电石的贸易业务 该公司仍在与相关部门积极协调直供电事项, 待具备条件后开始生产 (5) 阜康市灵山焦化有限责任公司 : 该公司全资子公司阜康市西沟煤焦有限责任公司一号 二号矿井采矿证延续手续办理完毕, 一号矿井生产规模 90 万吨 / 年, 二号矿井生产规模 30 万吨 / 年 因在办理采矿权证延续等工作, 该公司报告期未正常生产 (6) 厦门凯纳石墨烯技术股份有限公司 : 该公司于 2016 年 4 月 13 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌 (7) 新疆圣雄能源股份有限公司 : 该公司二期年产 25 万吨 PVC 20 万吨烧碱项目建设正在有序推进中, 预计 2016 年 10 月建成投产 为促进资源的合理有效配置, 专业化管理, 达到圣雄产业园区项目产业集群化, 经圣雄能源股东大会审议通过, 圣雄能源以母公司保持原股东不变, 按产业链中的部分产品和经营内容新设立了新疆圣雄氯碱有限公司 新疆圣雄电石有限公司 新疆圣雄焦化有限公司, 将经营性资产 负债和人员相应划转到全资子公司中 目前相关分拆工作已完成 5 非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 项目名称 计划投资总额 本报告期 投入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 项目进 度 项目收 益情况 披露日期 ( 如 有 ) 披露索引 ( 如有 ) 28

29 巴州金富特种纱业有限公司 130 万锭纺纱 ( 二期 ) 即 65 万锭纺纱项目 巴州金富特种纱业有限公司 20 万锭纺纱项目 108, % 1, 年 04 月 28 日 2015 年 11 月 18 日 2015 年 05 月 28 日 46,660 5, , % 年 11 月 11 日 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司对外投资公告 ( 公告编号 : ) 关于巴州金富特种纱业有限公司 130 万锭纺纱 ( 二期 ) 即 65 万锭纺纱项目建设情况的进展公告 ( 公告编号 : ) 关于巴州金富特种纱业有限公司 130 万锭纺纱 ( 二期 ) 即 65 万锭纺纱项目建设情况的进展公告 ( 公告编号 : ) 刊登在巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案 新疆富丽震纶棉纺有限公司 200 万锭纺纱项目 400,000 30, , % 2, 年 6 月 24 日 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司对外投资公告 ( ) 合计 555,001 57, , 注 : 上述项目中金富纱业项目在本报告期内为非募集资金投资项目, 是公司 2015 年发行股份 购买资产暨募集配套资金的募投项目, 本报告期该配套募集资金未到账 六 对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计 2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 业绩变动的原因说明 1,041.48% 至 1,161.63% 57,000 至 63,000 4, 公司主营产品 PVC 粘胶短纤 纱线等价格上升所致 29

30 七 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 八 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 九 公司报告期利润分配实施情况报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案 资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 适用 不适用 2016 年 4 月 12 日, 公司 2015 年度股东大会审议通过了 2015 年度利润分配预案 : 以公司总股本 1,390,239,078 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元 ( 含税 ), 共计派发 27,804, 元, 剩余未分配利润结转下一年度 本次利润分配不进行红股派送和资本公积金转增股本 报告期内该方案已实施完毕 : 股权登记日 2016 年 4 月 20 日, 除权除息日 2016 年 4 月 21 日 现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 : 分红标准和比例是否明确和清晰 : 相关的决策程序和机制是否完备 : 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 : 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会, 其合法权益是否得到了充分保护 : 现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序是否合规 透明 : 是是是是是不适用 十 本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 十一 报告期内接待调研 沟通 采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间接待地点接待接待对接待对象谈论的主要内容 30

31 方式象类型 及提供的资料 嘉实基金管理有限公司苏文杰, 上海申银万国证 券研究所有限公司燕云, 广发基金管理有限公司 陆建巍, 北京相聚资本管理有限公司张翔, 益民 基金管理有限公司陈江威, 华夏基金管理有限公 2016 年 03 月 24 日 北京民生 金融中心 其他 机构 司肖运柯, 中信建投证券股份有限公司梁斌, 民生证券股份有限公司廖鹏飞 李晓辉 王海伟, 公司运营情况 前海开源基金管理有限公司李隽, 方正富邦基金 管理有限公司方伟宁, 安邦资产管理有限责任公 司谢吉, 信达证券股份有限公司张燕生, 浙江正 植投资管理有限公司项敬康 招商基金管理有限公司张林 张磊 付斌 吴锡 雄 潘明曦 韩冰 姚飞军 李崟 张西林 沙 2016 年 06 月 16 日 中泰化学 实地 调研 机构 骎 吴昊, 恒天重工股份有限公司王玉文, 东吴证券股份有限公司郭冰洁, 东方证券资产管理有限公司王伟, 光大证券股份有限公司王海波 于 公司运营情况 瑶, 西部证券股份有限公司崔晓月, 中信证券股 份有限公司肖睿豪 包胜男 袁健聪 31

32 第五节重要事项 一 公司治理情况报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求, 加强公司法人治理结构, 进一步贯彻落实内部控制 公司治理实际情况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求, 公司治理实际情况与 公司法 和中国证监会相关规定的要求不存在差异 二 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 涉案 是否 诉讼 ( 仲 诉讼 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情况 金额 ( 万 形成预计 诉讼 ( 仲 裁 ) 进展 裁 ) 审理结果及 ( 仲裁 ) 判决执 披露日期 披露索引 元 ) 负债 影响 行情况 新疆博湖苇业股份有限公司 2,000 万元保理业务已于 2014 年 8 月 20 日陆续逾期, 该笔保理业务是由公司与新疆七星建工集团有限责任公司共同承担担保责任 新疆博湖苇业股份有限公司仍在积极协调还款事宜 上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行将新疆博湖苇业股份有限公司 新疆七星建工集团有限责任公司及本公司就合同纠纷一案起诉至乌鲁木齐市中级人民法院, 乌鲁木齐中院一审判决要求本公司承担连带担保责任, 另一担保人亦承担相关担保责任 本公司不服一审判决, 已经向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上诉, 认为本公司不承担担保责任, 目前高级人民法院业已受理上诉 2000 否 新疆维吾尔自治区高级人民法院已受理公司上诉 暂无影 响 无 2015 年 5 月 15 日 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 ninfo.com.cn 关于浦发银行民事诉讼的进展公告 ( 公告编号 : ) 32

33 三 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 四 破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项 五 资产交易事项 1 收购资产情况 33

34 适用 不适用 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 该资产 交易对方或最终控制 方 被收购或 置入资产 交易价格 ( 万元 ) 为上市对公司公司贡经营的进展情况 ( 注对公司损益献的净影响 2) 的影响 ( 注 4) 利润占 ( 注净利润 3) 总额的 是否为 关联交 易 与交易对方的关 联关系 ( 适用关 联交易情形 披露日期 ( 注 5) 披露索引 比率 浙江富丽达股份有限公司中泰集团新疆泰昌实业有限责任公司 新疆富丽达 43.61% 股权新疆富丽达 5% 股权新疆富丽达 2.94% 股权 所涉及的资 148, 产产权已全部过户所涉及的资 17, 产产权已全部过户所涉及的资 10, 产产权已全部过户 产业链进一步完善产业链进一步完善产业链进一步完善 否 是 否 中泰集团为公司 控股股东 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 om.cn 上的 新疆中 2016 年 4 月 26 日泰化学股份有限公 新疆富达投资担保有限公司杭州金丰纺织有限公司 新疆富丽达 2.45% 股权金富纱业 33% 股权 所涉及的资 8, 产产权已全部过户所涉及的资 13, 产产权已全部过户 产业链进一步完善产业链进一步完善 否 否 司关于发行股份购买资产并配套募集资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告 ( 公告编号 : ) 杭州康源投资管理有限公司 金富纱业 8% 股权 所涉及的资 3, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 否 34

35 杭州永固汽车零部件 有限公司 金富纱业 8% 股权 所涉及的资 3, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 否 中泰集团 蓝天物流 51% 股权 所涉及的资 36, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 11,731, % 是 中泰集团为公司 控股股东 厦门世纪宝伦投资有限公司 蓝天物流 20% 股权 所涉及的资 14, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 4,600, % 否 刊登在 中国证券 新疆九洲恒昌物流有限公司乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责任公司新疆鑫和聚丰投资有限公司 蓝天物流 13% 股权蓝天物流 5% 股权蓝天物流 4% 股权 所涉及的资 9, 产产权已全部过户所涉及的资 3, 产产权已全部过户所涉及的资 2, 产产权已全部过户 产业链进一步完善产业链进一步完善产业链进一步完善 2,990, % 否 1,150, % 否 920, % 否 报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 om.cn 上的 新疆中 2016 年 5 月 10 日泰化学股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股份上市报告书 ( 公 刘金国 蓝天物流 4% 股权 所涉及的资 2, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 920, % 否 告编号 : ) 新疆振坤物流有限公司 蓝天物流 3% 股权 所涉及的资 2, 产产权已全部过户 产业链进一步完善 690, % 否 2 出售资产情况 适用 不适 35

36 交易对方 被出售资 产 本期初资产出起至出与交易售为上售日该出售对对方的所涉及所涉及市公司交易价资产为公司的资产出是否为关联关的资产的债权贡献的出售日格 ( 万上市公影响售定价关联交系 ( 适产权是债务是净利润元 ) 司贡献 ( 注原则易用关联否已全否已全占净利的净利 3) 交易情部过户部转移润总额润 ( 万形 ) 的比例元 ) 披露 日期 披露 索引 新疆华泰 圣雄氯碱 有限公司 VCM 冷 2016 冻溴化锂年 6 月机组等 日台设备 无 0 评估否否否否 注 : 该事项经公司总经理办公会审议通过 3 企业合并情况 适用 不适用 公司报告期未发生企业合并情况 六 公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况 七 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 36

37 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交 易价格 关联交易 金额 ( 万 元 ) 占同类交易金额的比例 获批的交易额度 ( 万元 ) 是否超过获批额度 关联交易结 算方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 乌鲁木齐环鹏有 限公司 中泰集团全 资子公司 采购 原料 电石 煤 炭 市场价市场价 16, % 否转账 票据 16, 新疆升晟股份有限公司 环鹏公司全资子公司 采购原料 41,600 备品备件市场价市场价 % 否转账 票据 新疆升晟股份有限公司 环鹏公司全资子公司 接受劳务 维修费市场价市场价 % 否转账 票据 新疆新冶能源化工股份有限公司 中泰集团控股子公司 采购原料 电石 工程物资 市场价市场价 9, % 110,000 否转账 票据 9, 刊登在 中国证券报 托克逊县新业矿业有限责任公司 新冶能化全资子公司 采购原料 石灰石市场价市场价 % 否转账 票据 证券时报 上海证券报 及巨潮资讯网 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司新疆威振石化有限公司阜康加油站 子公司蓝天物流全资子公司新疆威振石化有限公司分 采购原料采购原料 年 12 月 12 日煤 助剂市场价市场价 8, % 否转账 票据 8, 上的 新疆中泰化学股份有限公司关于预计公司 2016 年度日常关联交易 49,000 公告 ( 公告编号 ) 成品油市场价市场价 % 否转账 票据 公司 新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团控股子公司 采购原料 备品备件市场价市场价 % 3,500 否转账 票据 新疆蓝天石油化 学物流有限责任 公司 子公司 接受 劳务 运费市场价市场价 23, % 94,000 否转账 票据 23,

38 新疆蓝天诚达物流有限公司 蓝天物流全资子公司 接受劳务 运费市场价市场价 7, % 否转账 票据 7, 新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团控股子公司 接受劳务 工程劳务市场价市场价 3, % 12,000 否转账 票据 3, 新疆新铁中泰物 流股份有限公司 中泰集团控 股子公司 接受 劳务 代理费 运费 市场价市场价 % 2,300 否转账 票据 新疆蓝天石油化 学物流有限责任 公司 子公司 信息 服务 信息服务 费 市场价市场价 % 否转账 票据 新疆中泰物产有限公司 中泰集团控股子公司 提供劳务 服务费市场价市场价 % 否转账 票据 1.37 新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团控股子公司 提供劳务 服务费市场价市场价 % 否转账 票据 ,000 新疆新冶能源化工股份有限公司 中泰集团控股子公司 提供劳务 服务费市场价市场价 % 否转账 票据 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 控股股东 提供 劳务 信息服务 费 市场价市场价 % 否转账 票据 6.50 新疆中泰新丝路农业投资有限公司 中泰集团子公司 提供劳务 信息服务费 市场价市场价 % 否转账 票据 0.82 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 子公司 出售电子产品软件等 出售电子产品软件等 市场价市场价 % 6,000 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证否转账 票据 券报 及巨潮资讯网 2015 年 12 月 12 日 上的 新疆中泰化学股份 新疆中泰物产有限公司 中泰集团控股子公司 出售产品 石灰 水泥等 市场价市场价 % 否转账 票据 有限公司关于预计公司 2016 年度日常关联交易 38

39 新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团控股子公司 出售产品 材料市场价市场价 1, % 否转账 票据 1, 公告 ( 公告编号 ) 新疆新冶能源化工股份有限公司 中泰集团控股子公司 出售产品 材料市场价市场价 % 否转账 票据 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 控股股东 出售 产品 电子产品市场价市场价 % 否转账 票据 新疆中泰新丝路 农业投资有限公 司 中泰集团控 股企业 出售 产品 电子产品市场价市场价 % 否转账 票据 0.72 新疆中泰新中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业投丝路农业产业有资有限公司限公司子公司新疆中泰新中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路农业投丝路纺织产业有资有限公司限公司控股子公司 出售产品出售产品 设备市场价市场价 7, % 32,500 否转账 票据 7, 设备市场价市场价 16, % 否转账 票据 16, 浙江富丽达股份 有限公司 持 5% 以上 股份股东 提供 劳务 代理费市场价市场价 % 否转账 票据 吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 中泰集团子公司 采购原料 石灰石市场价市场价 % 3,000 否转账 票据 刊登在 中国证券报 证券时报 上海证 新疆中泰新中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业投丝路农业产业有资有限公司限公司子公司 提供劳务 运费市场价市场价 % 10,000 否转账 票据 年 7 月 15 日 券报 及巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司关于新增预计 中泰 ( 丹加拉 ) 新新疆中泰新丝路纺织产业有丝路农业投 提供劳务 运费市场价市场价 % 否转账 票据 公司 2016 年度日常关联交易公告 ( 公告编号 39

40 限公司 资有限公司 ) 控股子公司 新疆新铁中泰物流股份有限公司 中泰集团控股子公司 提供劳务 运费市场价市场价 % 否转账 票据 新疆升晟股份有限公司 乌鲁木齐环鹏有限公司全资子公司 提供劳务 运费市场价市场价 % 否转账 票据 9.46 新疆新铁中泰物流股份有限公司新疆平界信息科技股份有限公司 中泰集团控股子公司中泰集团子公司 出售产品出售产品 成品油市场价市场价 % 否转账 票据 ,000 成品油市场价市场价 % 否转账 票据 1.09 合计 , , 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金上述关联交易系本公司正常的生产经营所需, 报告期内关联交易金额未超过预计金额额预计的, 在报告期内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 ( 如适无用 ) 40

41 2 资产收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 关联方中泰集团中泰集团 市场公转让资产关联关联交转让资产允价值关联关联交易内的评估价转让价格关联交易结交易易定价的账面价 ( 万关系容值 ( 万元 ) ( 万元 ) 算方式类型原则值 ( 万元 ) 元 )( 如 ( 如有 ) 有 ) 公司资产新疆富丽达发行股份购控股收益法 11, , , 收购 5% 股权买资产股东 公司资产控股收购股东 蓝天物流发行股份购收益法 3, , , % 股权买资产 交易损益 ( 万元 ) 披露日期 披露索引 刊登在 中国证券报 证券 时报 上海证券报 和巨潮 5, 资讯网 年 04 上的 新疆中泰化学股份有限公月 26 日司关于发行股份购买资产并配 33, 套募集资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告 ( 公告编 号 : ) 新疆富丽达收益法评估后的股东全部权益价值为 341, 万元, 增值额为 105, 万元, 增值率为 44.47%, 评估增值率相对较高, 主要原因是收益法以企业未来经营收益为基础, 评估值反映了企业市场地位 经营管理水平 员工队伍 产品效益带来的隐藏的价值 转让价格与账面价值或评估价值差蓝天物流收益法评估后的股东全部权益价值为 72, 万元, 增值额为 66, 万元, 增值率为 %, 评估增异较大的原因 ( 如有 ) 值率相对较高, 主要原因是收益法以企业未来经营收益为基础, 随着国家一系列支持新疆经济发展政策的出台和固定资产投资规模的逐年扩大, 新疆物流市场需求越来越旺盛, 蓝天物流凭借良好的供应链服务能力以及供应链信息化服务平台的建设, 对疆内物流资源进行整合, 将获得较为稳定的未来收益 本次交易完成后, 公司进一步增强对新疆富丽达的控制力, 有助于公司统筹配置各项资源, 充分发挥氯碱 - 粘胶纤维 - 对公司经营成果与财务状况的影响纺纱上下游一体化发展的协同效应 ; 同时收购蓝天物流股权后, 将对公司内部的物流业务进行统一管理, 通过募集配情况套资金建设信息化平台积极推进供应链服务业务, 逐步将其发展为公司的重要业务板块

42 注 :1 根据资产评估报告, 本次发行股份购买资产标的公司新疆富丽达账面值 236, 万元, 评估值 341, 万元 ; 蓝天物流账面值 6, 万元, 评估值 72, 万元 2 上表中转让资产的账面价值 转让资产的评估价值 转让价格是按照中泰集团所持标的公司新疆富丽达和蓝天物流股权计算的数据 3 交易损益为转让资产的账面价值与转让价格的差额

43 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 共同投资 方 关联关系 共同投资 定价原则 被投资企 业的名称 被投资企 业的主营 业务 被投资企业的注册资本 ( 万元 ) 被投资企业的总资 被投资企业的净资 被投资企业的净利 产 ( 万元 ) 产 ( 万元 ) 润 ( 万元 ) 从事信息 系统集成 乌鲁木齐 建筑智能 合鑫汇盈 化工程 云 乌鲁木齐 投资有限 新疆中泰 平台 电子 合鑫汇盈投资有限 公司是由中泰化学 以评估值 为准 信息技术工程有限 商务平台建设 1,000 2, , 公司 部分核心 公司 SAP-ERP 人员投资 系统推广 组建 实施 信息 化咨询服 务等 被投资企业的重大在建项目的进展情况 ( 如无有 ) 注 : 上述数据为中泰信息公司 2016 年 6 月 30 日财务数据 ( 未经审计 ) 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他关联交易 适用 不适用 1 报告期经公司五届三十次董事会 2015 年第十二次临时股东大会批准, 公司通过发行股份购买资产的购买新疆富丽达剩余 54% 股权 巴州金富剩余 49% 股权 蓝天物流有限责任公司 100% 股权, 同时募集配套资金 2016 年 4 月 15 日收到中国证监会出具的 关于核准新疆中泰化学股份有限公司向浙江富丽达股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 号 ),2016 年 4 月 22 日标的资产均完成过户及工商变更登记, 股

44 份支付的股票已于 2016 年 5 月 12 日上市 配套募集资金于 2016 年 7 月 26 日到账, 非公开发行募集配套资金的股票于 2016 年 8 月 15 日上市 2 公司五届三十一次董事会 2015 年第十二次临时股东大会审议通过 关于公司出租部分房产暨关联交易的议案, 中泰集团及其下属公司 2016 年继续租用公司科技研发中心部分楼层, 租赁价格参照乌鲁木齐经济技术开发区写字楼租赁市场价, 每平米租金 2.2 元 / 天,2016 年度租金不超过 1,000 万元, 后续租金价格按照市场行情重新约定并签订补充协议 租金面积及租金金额具体以双方签订的租赁协议为准 报告期确认租金收入 万元 3 报告期托克逊能化租赁新冶能化部分办公楼 宿舍 食堂 车辆等, 确认租赁费 万元 关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 新疆中泰化学股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交 易预案 2015 年 11 月 11 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 和巨潮资讯网 新疆中泰化学股份有限公司关于本公司出租部分房产暨关联交易的公告 2015 年 12 月 12 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 和巨潮资讯网 八 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用

45 阜康市博达焦化有限责任公司, 成立于 2002 年 10 月 14 日, 注册资本 3,000 万元 ( 公司持有其 66.67% 股权 ), 主营业务 : 焦炭的生产与销售 2015 年 11 月 20 日, 该公司与阜康市永鑫煤化有限公司签订资产租赁协议, 该公司将其拥有的焦炉 石灰窑和粗苯等生产线及其所附设施设备 办公用房整体租赁给阜康市永鑫煤化有限公司 租赁期为五年, 自 2015 年 12 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日 租赁期内, 每年租赁费用 1,005 万元 2 担保情况 适用 不适用 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 单位 : 万元 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 新疆博湖苇业股份有限公司 2013 年 02 月 19 日 5, 年 03 月 31 日 1,000 连带责任保证 1 年否否 新疆圣雄能源股份有限公司 2015 年 11 月 03 日 465, 年 12 月 28 日 191,400 连带责任保证 3 年否否 报告期内审批的对外担保额度合计 (A1) 报告期末已审批的对外担保额度合计 (A3) 报告期内对外担保实际发生 0 额合计 (A2) 报告期末实际对外担保余额 466,400 合计 (A4) 公司与子公司之间担保情况 0 192,400 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 100, 年 06 月 29 日 16,000 连带责任保证 6 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 12 月 08 日 1,600 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 12 月 14 日 37,500 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公 2010 年 11 月 24 日 200, 年 01 月 04 日 4,800 连带责任保证 15 年否否

46 司 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 01 月 06 日 300 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 01 月 13 日 23,400 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 02 月 14 日 12,500 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 02 月 15 日 1,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 02 月 27 日 22,500 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 02 月 29 日 8,110 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 03 月 06 日 8,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 03 月 09 日 4,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 03 月 12 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 03 月 21 日 11,200 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 05 月 30 日 10,500 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 07 月 30 日 13,200 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 09 月 10 日 7,000 连带责任保证 15 年否否

47 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 09 月 14 日 3,300 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2010 年 11 月 24 日 200, 年 10 月 25 日 9,090 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 03 月 25 日 3,479 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 03 月 26 日 1,521 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 04 月 12 日 40,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 07 月 08 日 44,348 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 07 月 09 日 8,696 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 07 月 30 日 6,956 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 08 月 07 日 26,696 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 08 月 09 日 6,740 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 09 月 26 日 7,674 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 10 月 11 日 6,369 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 10 月 12 日 2,870 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化 2012 年 , 年 10 月 3,000 连带责任保证 15 年否否

48 工有限责任公 月 31 日 22 日 司 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 10 月 25 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 01 月 02 日 15,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 01 月 09 日 8,695 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 01 月 17 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 02 月 14 日 10,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 03 月 13 日 3,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 05 月 14 日 5,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 06 月 26 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 06 月 30 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 07 月 31 日 4,956 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 08 月 27 日 2,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公司 2012 年 07 月 31 日 230, 年 02 月 04 日 10,000 连带责任保证 15 年否否 新疆华泰重化工有限责任公 2016 年 01 月 15 日 25, 年 02 月 29 日 10,000 连带责任保证 1 年否否

49 司 新疆中泰矿冶有限公司 2015 年 03 月 13 日 150, 年 03 月 31 日 77, 连带责任保证 5 年否否 新疆中泰矿冶有限公司 2015 年 08 月 01 日 50, 年 10 月 27 日 45,000 连带责任保证 5 年否否 新疆中泰矿冶有限公司 2016 年 01 月 15 日 40, 年 03 月 11 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆中泰矿冶有限公司 2016 年 01 月 15 日 40, 年 06 月 07 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 2015 年 03 月 13 日 100, 年 06 月 24 日 68, 连带责任保证 8 年否否 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 2015 年 03 月 13 日 100, 年 09 月 23 日 20,000 连带责任保证 5 年否否 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 2016 年 07 月 15 日 10, 年 06 月 28 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 05 月 20 日 60, 年 06 月 09 日 52,000 连带责任保证 6 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 01 月 22 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 02 月 03 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 01 月 29 日 15,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 01 月 18 日 7,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 04 月 20 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 04 月 27 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 05 月 13 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 06 月 03 日 8,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 02 月 26 日 2,004.8 连带责任保证 6 个月否否 新疆富丽达纤 2016 年 , 年 03 月 2, 连带责任保证 6 个月否否

50 维有限公司月 15 日 10 日 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 05 月 03 日 2, 连带责任保证 6 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 04 月 11 日 4, 连带责任保证 6 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 05 月 25 日 2, 连带责任保证 6 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 06 月 08 日 2, 连带责任保证 6 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 03 月 31 日 152, 年 11 月 30 日 4,032.8 连带责任保证 9 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 03 月 31 日 152, 年 11 月 30 日 2, 连带责任保证 10 个月否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 03 月 31 日 152, 年 09 月 29 日 17,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 03 月 13 日 15, 年 09 月 24 日 3,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2015 年 03 月 13 日 5, 年 10 月 21 日 5,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2014 年 12 月 26 日 30, 年 10 月 27 日 8,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 375, 年 03 月 30 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 01 月 15 日 130, 年 05 月 23 日 4,000 连带责任保证 1 年否否 新疆富丽达纤维有限公司 2016 年 04 月 27 日 20, 年 05 月 25 日 4,000 连带责任保证 1 年否否 巴州金富特种纱业有限公司 2016 年 04 月 27 日 120, 年 03 月 02 日 3, 连带责任保证 1 年否否 巴州金富特种纱业有限公司 2016 年 04 月 27 日 120, 年 05 月 13 日 10,000 连带责任保证 1 年否否 巴州金富特种纱业有限公司 2016 年 04 月 27 日 8, 年 05 月 19 日 8,000 连带责任保证 1 年否否 报告期内审批对子公司担保额度合计 (B1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 报告期内对子公司担保实际 890, 发生额合计 (B2) 报告期末对子公司实际担保 2,026, 余额合计 (B4) 子公司对子公司的担保情况 229, ,339.00

51 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批对子公司担保额度合计 (C1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (C3) 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1+C1) 报告期内对子公司担保 0 实际发生额合计 (C2) 报告期末对子公司实际 0 担保余额合计 (C4) 报告期内担保实际发生 890, 额合计 (A2+B2+C2) , 报告期末已审批的担保额 度合计 (A3+B3+C3) 2,492, 报告期末实际担保余额 合计 (A4+B4+C4) 1,092, 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比 例 89.93% 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (D) 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (E) 0 261, 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (F) 485, 上述三项担保金额合计 (D+E+F) 746, 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 ( 如有 ) 违反规定程序对外提供担保的说明 ( 如有 ) 新疆博湖苇业股份有限公司 2,000 万元保理业务已于 2014 年 8 月 20 日陆续逾期, 该笔保理业务是由公司与新疆七星建工集团有限责任公司共同承担担保责任 新疆博湖苇业股份有限公司仍在积极协调还款事宜 上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行将新疆博湖苇业股份有限公司 新疆七星建工集团有限责任公司及本公司就合同纠纷一案起诉至乌鲁木齐市中级人民法院, 乌鲁木齐中院一审判决要求本公司承担连带担保责任, 另一担保人亦承担相关担保责任 本公司不服一审判决, 已经向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上诉, 认为本公司不承担担保责任, 目前高级人民法院业已受理上诉 无 (1) 违规对外担保情况 适用 不适用

52 公司报告期无违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 合同涉合同涉 合同订立公司方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日期 及资产及资产的账面的评估价值价值 ( 万 ( 万元 )( 如元 )( 如 评估机构名称 ( 如有 ) 评估基准日定价原 ( 如则有 ) 交易价格 ( 万元 ) 是否关联交易 关联关系 截至报告期末的执行情况 有 ) 有 ) 大连华 锐重工 集团股 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 份有限公司 大连重工机电 项目 EPC 总承包 2013 年 08 月 24 日 无招投标 100,852 否无 正常执行 设备成 套有限 公司 中国电 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 力工程顾问集团中南电力设 项目 EPC 总承包 2013 年 08 月 24 日 无招投标 269,050 否无 正常执行 计院 4 其他重大交易 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大交易 九 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 股改承诺无无无无 收购报告书或权 益变动报告书中 新疆中泰 ( 集团 ) 有新疆中泰 ( 集团 ) 有限责 2016 年 05 月限责任公司任公司承诺在 2017 年 5 10 日 1 年 遵守所做的 承诺

53 所作承诺 月 10 日之前不转让所持 有中泰化学的无限售流 通股 193,011,621 股 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司承诺有限售流通新疆中泰 ( 集团 ) 有 2016 年 05 月股 147,492,000 股的限售限责任公司 10 日期延长至 2017 年 5 月 10 日 0.67 年 遵守所做的 承诺 乌鲁木齐环鹏有限公司 乌鲁木齐环鹏有限 公司 承诺在 2017 年 5 月 10 日 2016 年 05 月之前不转让所持有中泰 10 日化学的无限售流通股 1 年 遵守所做的 承诺 65,029,880 股 资产重组时所作 承诺 新疆中泰 ( 集团 ) 有发行股份购买资产并配限责任公司等 13 名套募集资金的相关承诺交易对手 详见 2016 年 5 月 11 日 2016 年 8 月 15 日公司刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 新疆中泰化学股份有限遵守所做的公司关于发行股份购买资承诺产承诺事项的公告 ( 公告编号 : ) 新疆中泰化学股份有限公司关于配套融资认购方案承诺事项的公告 ( 公告编号 : ) 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责 新疆中泰 ( 集团 ) 有任公司承诺非公开发行 2013 年 09 月 限责任公司 股票认购的中泰化学股票 36 个月内不予转让 17 日 36 个月 遵守所做的 承诺 新疆维吾尔自治区人民 新疆维吾尔自治区 人民政府国有资产 监督管理委员会 政府国有资产监督管理 2009 年 09 月委员会就避免同业竞争 25 日问题出具了 避免同业竞 长期 遵守所做的 承诺 争承诺书 其他对公司中小 股东所作承诺 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责新疆中泰 ( 集团 ) 有任公司就避免同业竞争 2012 年 12 月限责任公司问题出具了 避免同业竞 04 日 长期 遵守所做的 承诺 争承诺书 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 公司董不减持所持公司股份事 监事和高级管理 2015 年 07 月 11 日 6 个月 遵守所做的 承诺

54 人员 承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划 ( 如有 ) 是 无 十 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 十一 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十二 其他重大事项的说明 适用 不适用 年 3 月 23 日, 公司发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会并购重组委员会审核并无条件通过,2016 年 4 月 15 日收到中国证监会核准批文, 标的资产于 4 月 22 日完成过户及工商变更登记, 股份支付的股票已于 5 月 12 日上市 配套募集资金已于 2016 年 7 月 26 日到账, 发行募集配套资金的股票于 2016 年 8 月 15 日上市 详细内容见公司于 2016 年 5 月 10 日 2016 年 8 月 12 日披露的 新疆中泰化学股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股份上市报告书 新疆中泰化学股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨上市公告书 2 根据新疆国资委 关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复, 同意自 2016 年 1 月 1 日起将乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司持有的乌鲁木齐环鹏有限公司 100% 国有股权无偿划转给中泰集团持有 本次股权无偿划转完成后, 环鹏公司成为中泰集团的全资子公司 详细内容见公司 2016 年 3 月 31 日 2016 年 5 月 10 日披露的 关于乌鲁木齐

55 国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司所持乌鲁木齐环鹏有限公司 100% 股权无偿划转至新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司的公告 ( 公告编号 : ); 关于乌鲁木齐国有经营( 集团 ) 有限公司所持乌鲁木齐环鹏有限公司 100% 股权无偿换转至新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司过户完成的公告 ( 公告编号 : ) 年 4 月 12 日, 公司与国家级阿拉尔经济技术开发区 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 浙江富丽达股份有限公司共同签署了 关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维相关项目投资框架协议书, 拟对阿拉尔市富丽达纤维有限公司进行增资扩股, 整合新农化纤现有生产装置, 通过技改 新建达到年产 30 万吨粘胶纤维的生产能力 详细内容见公司 2016 年 4 月 14 日披露的 新疆中泰化学股份有限公司关于签署 < 关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维相关项目投资框架协议书 > 暨对外投资的公告 ( 公告编号 : ) 目前正在进行审计 评估等工作 年 7 月 20 日, 公司与山东银鹰股份有限公司 山东银鹰化纤有限公司 新疆天泰纤维有限公司签署完毕 关于新疆天泰纤维有限公司重组框架协议书, 公司以自有资金增资新疆天泰纤维有限公司, 增资完成后公司持有新疆天泰纤维有限公司 35% 的股权, 以扩大公司粘胶纤维板块的生产规模, 提升市场占有率, 增加烧碱产品的疆内销售量, 进一步优化和提高产业规模和利润 详细内容见公司 2016 年 7 月 21 日披露的 关于签署新疆天泰纤维有限公司重组框架协议书的公告 ( 公告编号 : ) 目前该公司正在进行审计 评估 5 国开发展基金有限公司以现金向阜康能源增资 0.43 亿元, 用于阜康能源年产 3 万吨混合树脂项目的建设 ; 向新疆富丽达增资 2 亿元, 用于新疆富丽达年产 40 万吨纤维素短纤维生产与深加工基地升级改造项目的建设 ; 向托克逊能化增资 1.5 亿元, 用于托克逊能化高性能树脂产业园区配套基础设施建设项目的建设 上述资金于 2016 年 8 月 4 日到账 目前正在办理增资的工商变更工作 详细内容见公司 2016 年 7 月 15 日披露的 新疆中泰化学有限公司关于与国开发展基金有限公司合作的公告 ( 公告编号 : )

56 十三 公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能 全额兑付的公司债券 是 1 公司债券基本信息 债券名称债券简称债券代码发行日到期日 2011 年公司债券 ( 第一期 ) 2012 年公司债券 ( 第二期 ) 11 中泰 中泰债 年 11 月 03 日 2012 年 03 月 22 日 2018 年 11 月 03 日 2019 年 03 月 22 日 债券余额 ( 万元 ) 利率 130, % 130, % 还本付息方式 每年付息一次, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 报告期内公司债券的付息兑付情况 公司债券附发行人或投资者选择权条款 可交换条款等特殊条款的, 报告期内相关条款的执行情况 ( 如适用 ) 两期公司债均为 7 年期, 均附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权 年 3 月 22 日兑付 2012 年公司债券 ( 第二期 ) 自 2015 年 3 月 22 日至 2016 年 3 月 21 日期间的利息 不适用 2 债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人 : 名称 东方花旗证 券有限公司 办公地址 北京市西城区金融 大街 12 号中国人寿联系人 张铁柱联系人电话 广场 B 座 7 层 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构 : 名称鹏元资信评估有限公司办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高 尔夫大厦 3 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人 资信 评级机构发生变更的, 变更的原因 履行的 程序 对投资者利益的影响等 ( 如适用 ) 不适用

57 3 公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履 行的程序 经公司四届五次董事会 2011 年第二次临时股东大会批准, 公司发行 26 亿元公司债 ( 分两期发行 ), 募集资金的用途均为 : 偿还公司债务 优化公司债务结构和补充流动资金 年末余额 ( 万元 ) 0 募集资金专项账户运作情况 未开立募集资金专项账户 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定是一致 4 公司债券信息评级情况 公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于 2016 年 4 月 18 日出具了 新疆中泰化学股份有限公司 2011 年公司债券 2016 年跟踪信用评级报告, 评级结论如下 : 鹏元资信评估有限公司对公司及其 2011 年 11 月 03 日发行的第一期公司债券 11 中泰 01 与 2012 年 03 月 22 日发行的第二期公司债券 12 中泰债的 2016 年度跟踪评级结果为 :11 中泰 01 债券信用等级维持为 AA,12 中泰债债券信用等级维持为 AA, 发行主体长期信用等级维持为 AA, 评级展望维持为稳定 具体情况请见公司 2016 年 4 月 19 日刊登于巨潮资讯网 ( 上的 2011 年公司债券 2016 年跟踪信用评级报告 5 公司债券增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内, 公司严格按照 公开发行 2012 年公司债券 ( 第二期 ) 募集说明书 约定的偿 债计划及其他偿债保障措施履行相关偿付义务, 按时 足额地准备资金用于公司债的本息兑 付, 充分保障债券投资者的利益 6 报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内, 公司未召开持有人会议 7 报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内, 公司债券受托管理人东方花旗证券有限公司严格按照相关法律 法规 公 司债券发行与交易管理办法 债券募集说明书 及 债券受托管理协议 等规定, 积极

58 履行受托管理职责, 持续关注公司日常生产经营及财务状况, 努力维护债券持有人的合法权 益 2016 年 4 月 20 日东方花旗证券有限公司出具了 新疆中泰化学股份有限公司 2011 年公司债 券受托管理事务报告 ( 2015 年度 ), 内容详见公司 2016 年 4 月 22 日在巨潮资讯网 ( 上刊登的 2011 年公司债券受托管理事务报告 (2015 年度 ) 8 截至报告期末和上年末 ( 或报告期和上年相同期间 ) 公司的主要会计数据和财务指标 项目本报告期末上年末 单位 : 万元 本报告期末比上年末增减 流动比率 64.69% 70.11% -5.42% 资产负债率 69.44% 67.91% 1.53% 速动比率 54.13% 60.20% -6.07% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 EBITDA 利息保障倍数 % 贷款偿还率 % % 0.00% 利息偿付率 % % 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30% 的主要原因 适用 不适用 EBITDA 利息保障倍数较上年同期增长 38.89%, 主要是由于利润总额大幅上升所致 9 截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司资产权利受限明细 : 项目 2016 年末账面价值受限原因 货币资金应收票据固定资产无形资产合计 448,851, ,042,256, ,618,878, ,150, 保证金 质押定期存款短期借款 应付票据质押短期借款 长期借款抵押短期借款 长期借款抵押

59 10,159,136, 公司逾期未偿还债项 适用 不适用 公司不存在逾期未偿还债项 11 报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 债券名称 发行金额 ( 万元 ) 发行日期 利率 债券期限 11 新中泰 MTN1 80, /2/ % 5 年 11 新中泰 MTN2 80, /3/ % 5 年 11 中泰债 130, /11/3 7.30% 7 年按年付息 12 中泰债 130, /3/ % 7 年按年付息 付息兑付情况 已到期, 最后一期利息随本金已兑付已到期, 最后一期利息随本金已兑付 13 新中泰 PPN001 50, /3/ % 3 年 已到期, 最后一期利息随本金已兑付 13 新中泰 PPN002 50, /3/ % 3 年 已到期, 最后一期利息随本金已兑付 一期直接理财融资工具 50, /3/ % 2 年 按年付息 二期直接理财融资工具 50, /5/ % 2 年 按年付息 15 新中泰 PPN , /7/ % 3 年 按年付息 15 新中泰 PPN002 50, /8/ % 1 年 到期还本付息 15 新中泰 PPN003 50, /9/ % 3 年 按年付息 15 新中泰 MTN , /12/ % 3+N 年 按年付息 16 年超短融 ( 第一期 ) 100, /6/ % 150 天到期还本付息 合计 1,070, 报告期内获得的银行授信情况 使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司资信状况良好, 与国内主要银行建立了良好的长期合作, 截止 2016 年 6 月 30 日, 公司获得的银行总授信额度为 1,929,500 万元人民币, 尚未使用的授信额度为 715, 万元 ; 报告期公司偿还银行贷款 793, 万元 ( 含票据 ), 其中按时偿还 793, 万元 ( 含票据 ), 银行贷款展期 0 万元, 减免 0 万元

60 13 报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内, 公司及公司债券受托管理人 资信评级机构均严格执行相关法律法规 公开发行 2012 年公司债券 ( 第二期 ) 募集说明书 的相关约定, 勤勉尽责地履行相关权利 义务 公司积极筹备资金按时足额兑付利息, 并定期 不定期披露公司相关信息, 保证债券持有人的权益不受侵害 14 报告期内发生的重大事项报告期内, 公司债券未发生重大事项 15 公司债券是否存在保证人 是 否

61 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 一 有限售条件股份 1 国家持股 单位 : 股 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量比例发行新股 公积送金股转股 其他小计数量比例 147,756, % 379,161, ,041, ,202, ,959, % 2 国有法人持股 147,492, % 74,055, ,041, ,097, ,589, % 3 其他内资持股 264, % 305,105, ,105, ,369, % 其中 : 境内法人持股 境内自然人持股 4 外资持股 其中 : 境外法人持股 境外自然人持股 二 无限售条件股份 301,130, ,130, ,130, % 264, % 3,975,022 3,975,022 4,239, % 1,242,482, % -258,041, ,041, ,441, % 1 人民币普通股 1,242,482, % -258,041, ,041, ,441, % 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 三 股份总数 1,390,239, % 379,161, ,161,340 1,769,400, % 股份变动的原因 适用 不适用 年 4 月 22 日公司发行股份购买资产并配套募集资金项目的发行股份购买资产项目 完成标的资产的过户工作, 发行股份于 2016 年 5 月 12 日上市, 本次交易对方定向发行新增股份

62 的性质为有限售条件流通股, 本次发行股份数量为 379,161,340 股 按照相关业务规定, 本次 交易对方所持新增股份进行锁定, 具体情况如下 : 序号 交易对方 发行股份数量 ( 股 ) 锁定承诺期 1 浙江富丽达股份有限公司 203,870, 个月 2 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 74,055, 个月 3 新疆泰昌实业有限责任公司 13,744, 个月 4 新疆富达投资担保有限公司 11,453, 个月 5 杭州金丰纺织有限公司 18,415, 个月 6 杭州康源投资管理有限公司 4,464, 个月 7 杭州永固汽车零部件有限公司 4,464, 个月 8 厦门世纪宝伦投资有限公司 19,875, 个月 9 新疆九洲恒昌物流有限公司 12,918, 个月 10 乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责任公司 4,968, 个月 11 新疆鑫和聚丰投资有限公司 3,975, 个月 12 刘金国 3,975, 个月 13 新疆振坤物流有限公司 2,981, 个月 2 根据新疆国资委 关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复 ( 新 国资产权 号 ), 同意自 2016 年 1 月 1 日起将乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公 司持有的乌鲁木齐环鹏有限公司 100% 国有股权无偿划转给中泰集团持有 乌鲁木齐环鹏有限 公司为本公司股东, 持有股份 75,000,000 股, 且乌鲁木齐环鹏有限公司已完成上述股权的过户 手续及相关工商变更登记, 成为中泰集团的全资子公司 根据 证券法 相关规定 : 在上 市公司收购中, 收购人持有的被收购的上市公司的股票, 在收购行为完成后的十二个月内不 得转让 中泰集团承诺在 2017 年 5 月 10 日之前不转让所持有中泰化学的无限售流通股 193,011,621 股, 有限售流通股 147,492,000 股的限售期延长至 2017 年 5 月 10 日, 有限售流通股增 加 193,011,621 股 ; 乌鲁木齐环鹏有限公司承诺在 2017 年 5 月 10 日之前不转让所持有中泰化学的 无限售流通股 65,029,880 股, 有限售流通股增加 65,029,880 股 股份变动的批准情况

63 适用 不适用 年 4 月 15 日, 公司获得中国证监会出具的 关于核准新疆中泰化学股份有限公司向浙江富丽达股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 号 ) 年 3 月 29 日, 公司接到控股股东中泰集团通知, 根据新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复 ( 新国资产权 号 ), 同意自 2016 年 1 月 1 日起将乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司持有的乌鲁木齐环鹏有限公司 100% 国有股权无偿划转给中泰集团持有 股份变动的过户情况 适用 不适用 2016 年 4 月 22 日, 本次发行股份购买资产交易已完成标的资产新疆富丽达 54% 股权 金富纱业 49% 股权 蓝天物流 100% 股权的过户手续及相关工商变更登记, 新增发行股份 379,161,340 股于 2016 年 5 月 12 日上市 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用报告期, 公司完成发行股份购买资产, 公司股本从 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418 股, 按照加权平均股本计算,2015 年每股收益 元, 每股净资产 7.09 元,2016 年 1-6 月每股收益 元, 每股净资产 6.87 元 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用公司股份总数及股东结构的变动 公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用报告期, 公司完成发行股份购买资产, 公司股本从 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418 股

64 2 限售股份变动情况 适用 不适用 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 中泰集团 147,492, ,067, ,559,406 乌鲁木齐环鹏有限公司 新疆九洲恒昌物流有限公司 杭州金丰纺织有限公司 杭州永固汽车零部件有限公司 杭州康源投资管理有限公司 浙江富丽达股份有限公司 新疆富达投资担保有限公司 新疆泰昌实业有限责任公司 新疆振坤物流有限公司 新疆鑫聚丰投资有限公司 乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责任公司 0 65,029,880 65,029,880 限售原因 单位 : 股 解除限售日期 中泰集团因乌鲁木齐环鹏有限公司 2017 年 5 月 10 日 100% 国有股权无偿解除限售股份划转追加限售股份 340,503,621 股, 193,011,621 股 ; 因 2019 年 5 月 12 日发行股份购买资产解除限售股份新增限售股份 74,055,785 股 74,055,785 股 乌鲁木齐环鹏有限公司因乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司持有的乌鲁木齐环鹏有限公 2017 年 5 月 10 日司 100% 国有股权无偿划转给中泰集团持有, 追加限售股份 65,029,880 股 0 12,918,821 12,918,821 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 18,415,234 18,415,234 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 4,464,299 4,464,299 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 4,464,299 4,464,299 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 203,870, ,870,256 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 11,453,385 11,453,385 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 13,744,062 13,744,062 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 2,981,267 2,981,267 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 3,975,022 3,975,022 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 0 4,968,778 4,968,778 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日

65 厦门世纪宝伦投资有限公司 0 19,875,110 19,875,110 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 刘金国 0 3,975,022 3,975,022 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日 合计 147,492, ,202, ,694, 二 公司股东数量及持股情况 报告期末普通股股东总数 90,886 股东名称 股东性质 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 持股比例 报告期末持报告期内增有的普通股减变动情况数量 持有有限售条件的普通股数量 持有无限售条件的普通股数量 新疆中泰 ( 集团 ) 国有法人 23.43% 414,559,406 74,055, ,559,406 0 有限责任公司 浙江富丽达股份有限公司 乌鲁木齐环鹏有限公司 新疆三联投资集团有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司 厦门世纪宝伦投资有限公司 杭州金丰纺织有限公司 新疆泰昌实业有限责任公司 新疆九洲恒昌物流有限公司 境内非国有法人 单位 : 股 质押或冻结情况 股份状态 数量 11.52% 203,870, ,870, ,870,256 0 质押 201,700,000 国有法人 4.24% 75,000, ,029,880 0 冻结 9,970,120 境内非国有法人 2.59% 45,784, ,784,998 国有法人 2.19% 38,664, ,664,500 国家 1.53% 27,011, ,011,952 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 1.12% 19,875,110 19,875,110 19,875, % 18,415,234 18,415,234 18,415, % 13,744,062 13,744,062 13,744,062 0 质押 13,366, % 12,918,821 12,918,821 12,918,821 0 质押 8,500,000 公司完成发行股份购买并配套募集资金项目中的发行股份购买资产工作, 标的资产战略投资者或一般法人因已于 2016 年 4 月 22 日完成过户手续及相关工商变更登记, 新增股份已于 2016 年 5 配售新股成为前 10 名普通月 12 日上市 本次发行股份购买资产中的交易对方浙江富丽达股份有限公司 厦股股东的情况 ( 如有 )( 参门世纪宝伦投资有限公司 杭州金丰纺织有限公司 新疆泰昌实业有限责任公司 见注 3) 新疆九洲恒昌物流有限公司成为公司前 10 名普通股股东 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东名称 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司与乌鲁木齐环鹏有限公司存在关联关系 其他股东之间, 未知是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 0

66 新疆三联投资集团有限公司 45,784,998 人民币普通股 45,784,998 中央汇金资产管理有限责任公司 38,664,500 人民币普通股 38,664,500 乌鲁木齐国有资产经营 ( 集团 ) 有限公司 27,011,952 人民币普通股 27,011,952 乌鲁木齐环鹏有限公司 9,970,120 人民币普通股 9,970,120 全国社保基金一一六组合 5,999,931 人民币普通股 5,999,931 全国社保基金四零三组合 5,592,700 人民币普通股 5,592,700 华夏资本 - 工商银行 - 中国工商银行股份有限公司私人银行部 中信银行股份有限公司 - 建信双息红利债券型证券投资基金 中国农业银行股份有限公司 - 中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 5,170,100 人民币普通股 5,170,100 4,999,909 人民币普通股 4,999,909 4,996,656 人民币普通股 4,996,656 徐克任 4,839,837 人民币普通股 4,839,837 前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前 10 名无限售条件普通股无股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 1 公司持股 5% 以上股东在报告期内未参与融资融券业务 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 2 公司前 10 名无限售条件股东中徐克任通过融资融券信用账户持有 4,839,837 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 易 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更

67 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股

68 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 报 公司董事 监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动, 具体可参见 2015 年年 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 王宏军副总经理聘任 2016 年 03 月 22 日 聘任 详见 2016 年 3 月 22 日刊登在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网 上的 新疆中泰化学股份有限公司五届三十四次董事会决议公告 ( 公告编号 : )

69 第九节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 2,172,050, ,635,899, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,913,320, ,613,200, 应收账款 1,142,485, ,080, 预付款项 1,802,888, ,160,063, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 11,086, ,321, 应收股利 3,214, ,214, 其他应收款 422,639, ,119, 买入返售金融资产存货 1,801,694, ,300,690, 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 69

70 其他流动资产 759,468, ,587,732, 流动资产合计 11,028,847, ,206,322, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 49,272, ,272, 持有至到期投资长期应收款 568,745, ,600, 长期股权投资 866,165, ,694, 投资性房地产固定资产 24,132,955, ,446,091, 在建工程 2,828,123, ,789,260, 工程物资 48,539, ,582, 固定资产清理 9,083, 生产性生物资产油气资产无形资产 587,508, ,200, 开发支出 9,423, ,423, 商誉 22,526, ,526, 长期待摊费用 55,445, ,999, 递延所得税资产 39,373, ,951, 其他非流动资产 323,205, ,510, 非流动资产合计 29,540,367, ,366,112, 资产总计 40,569,215, ,572,434, 流动负债 : 短期借款 7,676,898, ,624,766, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 79, 衍生金融负债应付票据 525,785, ,597, 应付账款 4,369,451, ,054,570, 预收款项 618,476, ,988,

71 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 75,714, ,796, 应交税费 170,119, ,581, 应付利息 195,631, ,188, 应付股利 3,040, 其他应付款 153,584, ,352, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,741,263, ,280,265, 其他流动负债 1,520,617, ,434, 流动负债合计 17,047,620, ,131,582, 非流动负债 : 长期借款 4,177,244, ,142,537, 应付债券 4,082,243, ,078,846, 其中 : 优先股永续债长期应付款 2,481,581, ,813,528, 长期应付职工薪酬专项应付款 210, , 预计负债递延收益 358,204, ,072, 递延所得税负债 22,888, ,305, 其他非流动负债 1,940, ,084, 非流动负债合计 11,124,311, ,382,585, 负债合计 28,171,932, ,514,167, 所有者权益 : 股本 1,769,400, ,390,239, 其他权益工具 1,495,500, ,495,500, 其中 : 优先股永续债 1,495,500, ,495,500,

72 资本公积 7,004,845, ,708,478, 减 : 库存股其他综合收益 135, , 专项储备 8,744, , 盈余公积 271,717, ,717, 一般风险准备未分配利润 1,601,206, ,356,771, 归属于母公司所有者权益合计 12,151,549, ,223,001, 少数股东权益 245,733, ,835,265, 所有者权益合计 12,397,282, ,058,266, 负债和所有者权益总计 40,569,215, ,572,434, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 2 母公司资产负债表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 243,525, ,821, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,105,451, ,215,561, 应收账款 505,931, ,466, 预付款项 890,484, ,187, 应收利息应收股利 87,858, ,817, 其他应收款 147,302, ,934, 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,453,046, ,728,386, 流动资产合计 5,433,600, ,103,175, 非流动资产 : 72

73 可供出售金融资产 1,629, ,629, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 15,100,140, ,616,239, 投资性房地产固定资产 610,692, ,043, 在建工程 14,644, ,804, 工程物资固定资产清理 354, 生产性生物资产油气资产无形资产 44,416, ,923, 开发支出 9,423, ,423, 商誉长期待摊费用 15, , 递延所得税资产 10,076, ,388, 其他非流动资产 4,700,000, ,600,000, 非流动资产合计 20,491,391, ,923,492, 资产总计 25,924,991, ,026,668, 流动负债 : 短期借款 3,604,000, ,337, 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 79, 衍生金融负债应付票据 548,166, ,477, 应付账款 560,908, ,222, 预收款项 336,652, ,187, 应付职工薪酬 2,507, ,865, 应交税费 17,102, ,977, 应付利息 184,887, ,279, 应付股利其他应付款 45,285, ,469, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,000,000, ,894,377,

74 其他流动负债 3,128,661, ,116,614, 流动负债合计 9,428,252, ,898,808, 非流动负债 : 长期借款应付债券 4,082,243, ,078,846, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 210, , 预计负债递延收益 48,634, ,403, 递延所得税负债 45, , 其他非流动负债非流动负债合计 4,131,132, ,132,504, 负债合计 13,559,384, ,031,313, 所有者权益 : 股本 1,769,400, ,390,239, 其他权益工具 1,495,500, ,495,500, 其中 : 优先股永续债 1,495,500, ,495,500, 资本公积 7,896,508, ,731,418, 减 : 库存股其他综合收益 135, , 专项储备盈余公积 260,453, ,453, 未分配利润 943,609, ,117,609, 所有者权益合计 12,365,607, ,995,355, 负债和所有者权益总计 25,924,991, ,026,668, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 3 合并利润表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 74

75 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 9,638,776, ,438,118, 其中 : 营业收入 9,638,776, ,438,118, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 9,282,956, ,508,950, 其中 : 营业成本 7,331,494, ,834,411, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 净额 提取保险合同准备金 保单红利支出分保费用营业税金及附加 53,453, ,031, 销售费用 1,004,212, ,840, 管理费用 327,549, ,677, 财务费用 535,771, ,562, 资产减值损失 30,475, ,574, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 -66,609, , ,528, , 填列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 289,210, ,277, 加 : 营业外收入 133,322, ,214, 利得 其中 : 非流动资产处置 238, ,269, 减 : 营业外支出 2,522, ,089, 损失 其中 : 非流动资产处置 9, ,

76 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 420,011, ,848, 减 : 所得税费用 65,976, ,472, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 354,034, ,375, 润 归属于母公司所有者的净利 272,239, ,707, 少数股东损益 81,795, ,668, 六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 差额 5. 外币财务报表折算 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 354,034, ,375, 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 272,239, ,707, ,795, ,668,

77 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 4 母公司利润表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 5,336,993, ,857,852, 减 : 营业成本 4,552,351, ,021,763, 营业税金及附加 13,753, ,044, 销售费用 697,655, ,253, 管理费用 48,797, ,114, 财务费用 104,026, ,994, 资产减值损失 10,750, ,280, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -67,113, , ,032, ,454, ,481, 加 : 营业外收入 8,911, ,867, 利得 其中 : 非流动资产处置 17, , 减 : 营业外支出 339, ,156, 损失 其中 : 非流动资产处置 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -148,882, ,191, 减 : 所得税费用 -2,687, ,313, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填 列 ) -146,195, ,878,

78 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 差额 5. 外币财务报表折算 6. 其他六 综合收益总额 -146,195, ,878, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 5 合并现金流量表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 现金 销售商品 提供劳务收到的 10,353,772, ,305,178, 客户存款和同业存放款项 净增加额 78

79 向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 额 保户储金及投资款净增加 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 10,466, ,849, 的现金 收到其他与经营活动有关 105,843, ,012,182, 经营活动现金流入小计 10,470,082, ,366,209, 现金 购买商品 接受劳务支付的 8,356,387, ,448,223, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 798,185, ,914, 支付的各项税费 499,009, ,005, 的现金 支付其他与经营活动有关 371,893, ,305, 经营活动现金流出小计 10,025,476, ,182,448, 经营活动产生的现金流量净额 444,606, ,761, 二 投资活动产生的现金流量 : 79

80 收回投资收到的现金 20,000, 取得投资收益收到的现金 300, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 524, , ,242, ,408, ,600, 投资活动现金流入小计 919,175, ,905, 购建固定资产 无形资产和 其他长期资产支付的现金 1,107,821, ,151,323, 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 的现金 支付其他与投资活动有关 936,665, ,579, 投资活动现金流出小计 2,044,486, ,958,903, 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,310, ,571,998, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 2,378, ,987, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 7,128,676, ,241,544, 发行债券收到的现金 1,397,766, ,000,000, 的现金 收到其他与筹资活动有关 19,980, ,765,273, 筹资活动现金流入小计 8,548,800, ,085,806, 偿还债务支付的现金 6,365,274, ,459,311, 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 641,344, ,081, 其中 : 子公司支付给少数股 东的股利 利润 的现金 支付其他与筹资活动有关 263,300, ,314, 筹资活动现金流出小计 7,269,919, ,926,707, 筹资活动产生的现金流量净额 1,278,881, ,159,098,

81 四 汇率变动对现金及现金等价 物的影响 2,302, ,971, 五 现金及现金等价物净增加额 600,478, ,165, 余额 加 : 期初现金及现金等价物 1,122,720, ,781,617, 六 期末现金及现金等价物余额 1,723,198, ,554,451, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 6 母公司现金流量表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 现金 销售商品 提供劳务收到的 6,652,933, ,919,955, 收到的税费返还 47,586, 的现金 收到其他与经营活动有关 18,311, ,781, 经营活动现金流入小计 6,671,245, ,671,323, 购买商品 接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 6,604,661, ,378,260, ,300, ,059, 支付的各项税费 79,272, ,594, 的现金 支付其他与经营活动有关 118,236, ,315, 经营活动现金流出小计 6,832,471, ,607,229, 经营活动产生的现金流量净额 -161,226, ,093, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 88,959, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关 1,899,199, ,942,983,

82 的现金 投资活动现金流入小计 1,988,159, ,943,501, 购建固定资产 无形资产和 其他长期资产支付的现金 1,290, ,150, 投资支付的现金 1,006,682, ,542, 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 的现金 支付其他与投资活动有关 1,481,589, ,279,690, 投资活动现金流出小计 2,489,561, ,582,384, 投资活动产生的现金流量净额 -501,401, ,117, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 3,894,000, ,436,692, 发行债券收到的现金 999,166, ,000,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,893,166, ,436,692, 偿还债务支付的现金 4,022,337, ,209,237, 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 398,739, ,018, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 4,421,076, ,585,256, 筹资活动产生的现金流量净额 472,089, ,563, 四 汇率变动对现金及现金等价 物的影响 268, ,537, 五 现金及现金等价物净增加额 -190,269, ,184, 余额 加 : 期初现金及现金等价物 426,369, ,310, 六 期末现金及现金等价物余额 236,099, ,494, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 7 合并所有者权益变动表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司 82

83 本期金额 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 优 先 股 其他权益工具 永续债 其 他 资本公积 减 : 其他综合收库益存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 1,390,239, ,495,500, ,691,492, , , ,903, ,332,998, ,789,557, ,964,984, 加 : 会计政策变更前期差错更正 同一控制下企 业合并 16,985, ,814, ,773, ,708, ,282, 其他 二 本年期初余额 1,390,239, ,495,500, ,708,478, , , ,717, ,356,771, ,835,265, ,058,266, 三 本期增减变动 金额 ( 减少以 - 号填列 ) 379,161, ,296,367, ,585, ,434, ,589,531, ,016, ( 一 ) 综合收益总 额 272,239, ,795, ,034, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 379,161, ,357,303, ,671,410, ,054, 股东投入的普 379,161, ,165,090, ,118, ,548,369,

84 通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 -807,786, ,675,528, ,483,315, ( 三 ) 利润分配 -27,804, ,804, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 -27,804, ,804, 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 -60,936, ,936, 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 -60,936, ,936, ( 五 ) 专项储备 8,585, , ,668, 本期提取 19,418, , ,656,

85 2. 本期使用 10,833, , ,988, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,769,400, ,495,500, ,004,845, , ,744, ,717, ,601,206, ,733, ,397,282, 上年金额 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 一 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减 : 库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 1,390,239, ,676,726, , ,816, ,394,751, ,521,938, ,233,566, 更 加 : 会计政策变 前期差错更正 14,766, ,689, ,507, ,070, ,501, 业合并 同一控制下企 1,685, ,304, ,295, ,549, ,834, 其他 二 本年期初余额 1,390,239, ,693,178, , ,431, ,415,539, ,557,417, ,309,900, 三 本期增减变动金 额 ( 减少以 - 号填 列 ) 5,671, ,438, ,241, ,473, ( 一 ) 综合收益总额 22,707, ,668, ,375,

86 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 78,987, ,987, ,987, ,987, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -36,146, , ,644, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股 东 ) 的分配 -36,146, , ,644, 其他 ( 四 ) 所有者权益内 部结转 1. 资本公积转增资 本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资 本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏 损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 5,671, , ,754,

87 1. 本期提取 18,876, , ,260, 本期使用 13,205, , ,505, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,390,239, ,693,178, ,765, ,431, ,402,100, ,664,658, ,409,373, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 8 母公司所有者权益变动表 编制单位 : 新疆中泰化学股份有限公司本期金额本期 其他权益工具 项目 股本 优 先 永续债 其他 资本公积 减 : 库存其他综合收股益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 股 一 上年期末余额 1,390,239, ,495,500, ,731,418, , ,453, ,117,609, ,995,355, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 1,390,239, ,495,500, ,731,418, , ,453, ,117,609, ,995,355, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 379,161, ,165,090, ,999, ,370,251, ( 一 ) 综合收益总额 -146,195, ,195, ( 二 ) 所有者投入和减 379,161, ,165,090, ,544,251,

88 少资本 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 1. 股东投入的普通股 379,161, ,165,090, ,544,251, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -27,804, ,804, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -27,804, ,804, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部 结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,769,400, ,495,500, ,896,508, , ,453, ,609, ,365,607,

89 上年金额 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 上期 项目 股本 其他权益工具优先永续债其他股 资本公积 减 : 库存股 其他综合 收益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 1,390,239, ,716,651, ,366, ,017,977, ,370,235, 加 : 会计政策变更前期差错更正 14,766, ,689, ,206, ,129, 其他二 本年期初余额 1,390,239, ,731,418, ,676, ,002,771, ,368,105, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 57,732, ,732, ( 一 ) 综合收益总额 93,878, ,878, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者 投入资本 3. 股份支付计入所有者 权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -36,146, ,146, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) -36,146, ,146,

90 的分配 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,390,239, ,731,418, ,676, ,060,503, ,425,837, 法定代表人 : 王洪欣主管会计工作负责人 : 胡晓东会计机构负责人 : 侯洁 90

91 三 公司基本情况 新疆中泰化学股份有限公司 ( 以下简称 本公司 公司 ) 系新疆化工 ( 集团 ) 有限责任公司 乌鲁木齐环鹏有限公司 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 新疆准噶尔生态工程股份有限公司 新疆盐湖制盐有限责任公司等五家法人股东经新政函 号文批准, 共同发起成立 于 2001 年 12 月 18 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营业执照, 法定代表人为王洪欣 ; 设立时注册资本人民币 6,000 万元 2003 年 6 月公司增资扩股, 公司的注册资本增加到 13,600 万元 ;2006 年 11 月公司向社会公开发行人民币普通股 10,000 万股, 公司的注册资本增加到 23,600 万元 ;2006 年 12 月 8 日公司股票在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市交易, 上市公司股票交易代码 年 11 月公司向社会公开发行人民币普通股 3,243 万股, 公司的注册资本增加到 26,843 万元 ;2008 年 3 月公司向全体股东每 10 股送 2 股资本公积转增 8 股, 公司的注册资本增加到 53,686 万元 ;2010 年 3 月公司非公开发行人民币普通股 23,270 万股, 公司的注册资本增加到 76,956 万元 ;2010 年 9 月公司向全体股东每 10 股资本公积转增 5 股, 公司的注册资本增加到 115,434 万元 ;2013 年 9 月非公开发行人民币普通股 23, 万股 ;2016 年 4 月公司完成发行股份购买资产事项, 相应发行新股数量为 379,161,340 股 截至 2016 年 6 月 30 日公司股本为 1,769,400,418 股 报告期公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局申请并换领了新的营业执照, 原营业执照 原组织机构代码证 原税务登记证进行 三证合一, 合并后公司统一社会信用代码为 : Q 注册地址: 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市乌鲁木齐经济技术开发区阳澄湖路 39 号, 法定代表人为王洪欣 本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 8 月 18 日决议批准报出 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 24 户, 详见本附注九 在其他主体中的权益 本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户, 详见本附注八 合并范围的变更 本公司最终控制公司为新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 ( 以下简称 中泰集团 ) 本公司及各子公司经营范围 : 食品添加剂氢氧化钠及盐酸 氢氧化钠 ( 烧碱 ) 液氯 盐酸 次氯酸盐 次氯酸钠的生产 销售 ( 具体内容以许可证为准 ) 聚氯乙烯树脂 纳米 91

92 PVC 食品容器 包装材料用聚氯乙烯树脂生产销售; 塑料制品的生产和销售 ; 化工产品 机电产品, 金属材料, 建筑材料的销售 ; 仓储服务 ; 金属制品的防腐和低压液化瓶的检验 ; 一般货物与技术的进出口经营 ; 货运代理 ; 煤炭及制品的销售 ; 房屋租赁 ; 软件和信息技术服务 ; 化纤浆粕制造 ; 人造纤维 棉纺纱 化纤布 非织造布的生产与销售 ; 商务信息技术咨询及服务 ; 矿产品 机械设备 五金产品 电子产品 钢材 汽车 汽车配件 食品 烟草制品 酒 农产品 化肥的销售 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 企业会计准则 基本准则 ( 财政部令第 33 号发布 财政部令第 76 号修订 ) 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2014 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 2 持续经营 本公司持续经营能力不存在重大疑虑 未发现影响本公司持续经营能力的事项, 本公司以 持续经营为基础编制财务报表是合理的 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司及各子公司主要从事化工及纺织产品生产经营 本公司及各子公司根据实际生产 92

93 经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注五 28 收入 各项描述 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明, 请参阅附注五 34 重大会计判断和估计 1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了企业的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 2 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司以 12 个月作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币本公司以人民币为记账本位币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并日, 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产 93

94 账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益 (2) 非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买日, 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本, 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的, 相应调整合并商誉 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的, 在购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 根据 财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知 ( 财会 号 ) 和 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 第五 94

95 十一条关于 一揽子交易 的判断标准 ( 参见本附注五 6(2)), 判断该多次交易是否属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 参考本部分前面各段描述及本附注五 14 长期股权投资 进行会计处理 ; 不属于 一揽子交易 的, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 : 在个别财务报表中, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转入当期投资收益 ) 在合并财务报表中, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转为购买日所属当期投资收益 ) 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额 合并范围包括本公司及全部子公司 子公司, 是指被本公司控制的主体 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本公司将进行重新评估 (2) 合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起, 本公司开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围 对于处置的子公司, 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 ; 当期处置的子公司, 不调 95

96 整合并资产负债表的期初数 非同一控制下企业合并增加的子公司, 其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数 同一控制下企业合并增加的子公司, 其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 并且同时调整合并财务报表的对比数 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 公司内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额, 仍冲减少数股东权益 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益, 在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外, 其余一并转为当期投资收益 ) 其后, 对该部分剩余股权按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 或 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 等相关规定进行后续计量, 详见本附注五 14 长期股权投资 或本附注五 10 金融工具 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易 处置对子公司股权投资的各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明应将多次交易事项作为 96

97 一揽子交易进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 不属于一揽子交易的, 对其中的每一项交易视情况分别按照 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 ( 详见本附注五 14 (2)4) 和 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权 ( 详见前段 ) 适用的原则进行会计处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排, 是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务, 将合营安排分为共同经营和合营企业 共同经营, 是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排 合营企业, 是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排 本公司对合营企业的投资采用权益法核算, 按照本附注五 14(2)2 权益法核算的长期股权投资 中所述的会计政策处理 本公司作为合营方对共同经营, 确认本公司单独持有的资产 单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债 ; 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入 ; 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ; 确认本公司单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产 ( 该资产不构成业务, 下同 ) 或者自共同经营购买资产时, 在该等资产出售给第三方之前, 本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 该等资产发生符合 企业会计准则第 8 号 资产减值 等规定的资产减值损失的, 对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况, 本公司全额确认该损失 ; 对于本公司自共同经营购买资产的情况, 本公司按承担的份额确认该损失 97

98 8 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 ( 一般为从购买日起, 三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 9 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率 ( 通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价, 下同 ) 折算为记账本位币金额, 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额 (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除 : 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 ; 以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 (3) 外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的, 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目, 因汇率变动而产生的汇兑差额, 作为 外币报表折算差额 确认为其他综合收益 ; 处置境外经营时, 计入处置当期损益 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 : 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 股东权益类项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 98

99 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润 ; 年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示 ; 折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额, 作为外币报表折算差额, 确认为其他综合收益 处置境外经营并丧失控制权时, 将资产负债表中股东权益项目下列示的 与该境外经营相关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 外币现金流量, 采用现金流量发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列报 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示 10 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关的交易费用直接计入损益, 对于其他类别的金融资产和金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 (1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 金融工具存在活跃市场的, 本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所 经纪商 行业协会 定价服务机构等获得的价格, 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格 金融工具不存在活跃市场的, 本公司采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 (2) 金融资产的分类 确认和计量以常规方式买卖金融资产, 按交易日进行会计确认和终止确认 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项以及可供出售金融资产 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 99

100 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 :A. 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售 ;B. 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ;C. 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 符合下述条件之一的金融资产, 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 :A. 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ;B. 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明, 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理 评价并向关键管理人员报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益 2 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 实际利率法是指按照金融资产或金融负债 ( 含一组金融资产或金融负债 ) 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时, 本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 ( 不考虑未来的信用损失 ), 同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的 属于实际利率组成部分的各项收费 交易费用及折价或溢价等 3 贷款和应收款项 100

101 是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据 应收账款 应收利息 应收股利及其他应收款等 贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 4 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 贷款和应收款项 持有至到期投资以外的金融资产 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定, 即初始确认金额扣除已偿还的本金, 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额, 并扣除已发生的减值损失后的金额 可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外, 确认为其他综合收益, 在该金融资产终止确认时转出, 计入当期损益 但是, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本进行后续计量 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利, 计入投资收益 (3) 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明金融资产发生减值的, 计提减值准备 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 101

102 1 持有至到期投资 贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值, 减记金额确认为减值损失, 计入当期损益 金融资产在确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 2 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时, 表明该可供出售权益工具投资发生减值 其中 严重下跌 是指公允价值下跌幅度累计超过 20%; 非暂时性下跌 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月 可供出售金融资产发生减值时, 将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益, 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和摊销金额 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 在确认减值损失后, 期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益, 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失, 不予转回 (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ;2 该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ; 3 该金融资产已转移, 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产的控制 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产的控制的, 则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 继续涉入所转移金融资产的程度, 是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 102

103 平 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产, 或将持有的金融资产背书转让, 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移 已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产 ; 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则继续判断企业是否对该资产保留了控制, 并根据前面各段所述的原则进行会计处理 (5) 金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 初始确认金融负债, 以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 相关的交易费用直接计入当期损益, 对于其他金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量, 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 2 其他金融负债与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 103

104 工具结算的衍生金融负债, 按照成本进行后续计量 其他金融负债采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益 3 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 以公允价值进行初始确认, 在初始确认后按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额和初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量 (6) 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 才能终止确认该金融负债或其一部分 本公司 ( 债务人 ) 与债权人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债 金融负债全部或部分终止确认的, 将终止确认部分的账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 (7) 衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量, 并以公允价值进行后续计量 衍生工具的公允价值变动计入当期损益 对包含嵌入衍生工具的混合工具, 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系, 且与嵌入衍生工具条件相同, 单独存在的工具符合衍生工具定义的, 嵌入衍生工具从混合工具中分拆, 作为单独的衍生金融工具处理 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量, 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 (8) 金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定权利, 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资产和金融负 104

105 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销 (9) 权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同 本公司发行 ( 含再融资 ) 回购 出售或注销权益工具作为权益的变动处理 本公司不确认权益工具的公允价值变动 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减 本公司对权益工具持有方的各种分配 ( 不包括股票股利 ), 减少股东权益 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 11 应收款项 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 200 万元以上本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试, 单独测试未发生减值的金融资产, 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单项测试已确认减值损失的应收款项, 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 中泰集团内部应收款项 有信用证担保等风险小的债其他方法权 各账龄组合 账龄分析法 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 80.00% 80.00% 105

106 5 年以上 % % 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 : 适用 不适用 (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由根据款项性质或者有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 : 应收关联方款项 ; 与对方存在争议或涉及诉讼 仲裁的应收款项 ; 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等 12 存货 (1) 存货的分类存货主要包括原材料 在产品 辅助材料 库存商品 ( 包括自制的产成品和外购商品等 ) 等等 (2) 存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价, 存货成本包括采购成本 加工成本和其他成本 领用和发出时按加权平均法计价 (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税费后的金额 在确定存货的可变现净值时, 以取得的确凿证据为基础, 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响 在资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 除主要原材料外的辅料 周转材料等, 由于数量繁多 单价较低, 按照存货类别计提存货跌价 106

107 准备 与在同一地区生产和销售的产品系列相关 具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量, 合并计提存货跌价准备 计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益 (4) 存货的盘存制度为永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销 13 划分为持有待售资产无 14 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的长期股权投资 本公司对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响的长期股权投资, 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算, 其会计政策详见附注五 10 金融工具 共同控制, 是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策 重大影响, 是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 (1) 投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的现金 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 107

108 股权投资的初始投资成本, 按照发行股份的面值总额作为股本, 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本, 合并成本包括购买方付出的资产 发生或承担的负债 发行的权益性证券的公允价值之和 通过多次交易分步取得被购买方的股权, 最终形成非同一控制下的企业合并的, 应分别是否属于 一揽子交易 进行处理 : 属于 一揽子交易 的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于 一揽子交易 的, 按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本 原持有的股权采用权益法核算的, 相关其他综合收益暂不进行会计处理 原持有股权投资为可供出售金融资产的, 其公允价值与账面价值之间的差额, 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益 合并方或购买方为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 于发生时计入当期损益 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资, 按成本进行初始计量, 该成本视长期股权投资取得方式的不同, 分别按照本公司实际支付的现金购买价款 本公司发行的权益性证券的公允价值 投资合同或协议约定的价值 非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值 该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定 与取得长期股权投资直接相关的费用 税金及其他必要支出也计入投资成本 (2) 后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制 ( 构成共同经营者除外 ) 或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 此外, 公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资 1 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 追加或收回投资调整长期股权投资的成本 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外, 当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 108

109 2 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时, 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 采用权益法核算时, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益, 同时调整长期股权投资的账面价值 ; 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 ; 对于被投资单位除净损益 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后确认 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的, 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整, 并据以确认投资收益和其他综合收益 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易, 投出或出售的资产不构成业务的, 未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销, 在此基础上确认投资损益 但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 属于所转让资产减值损失的, 不予以抵销 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时, 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限 此外, 如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务, 则按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失 被投资单位以后期间实现净利润的, 本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资, 如存在与该投资相关的股权投资借方差额, 按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益 3 收购少数股权在编制合并财务报表时, 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 ( 或合并日 ) 开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 109

110 4 处置长期股权投资在合并财务报表中, 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益 ; 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的, 按本附注五 6 (2) 合并财务报表编制的方法 中所述的相关会计政策处理 其他情形下的长期股权投资处置, 对于处置的股权, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资, 处置后的剩余股权仍采用权益法核算的, 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 因被投资方除净损益 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益, 按比例结转入当期损益 采用成本法核算的长期股权投资, 处置后剩余股权仍采用成本法核算的, 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益, 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理, 并按比例结转当期损益 ; 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益 15 投资性房地产 : 不适用 16 固定资产 (1) 确认条件 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量 (2) 折旧方法 类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率 房屋及建筑物年限平均法 年 5% 2.38%-4.75% 110

111 机器设备 年限平均法 年 5% 3.17%-9.50% 其中 : 电力行业 年限平均法 年 5% 3.17%-4.75% 运输设备 年限平均法 8-10 年 5% 9.50%-11.88% 电子设备及其他 年限平均法 8-10 年 5% 9.50%-11.88% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 (3) 融资租入固定资产的认定依据 计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧, 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 17 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定, 包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产 18 借款费用 借款费用包括借款利息 折价或溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时, 停止资本化 其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本 111

112 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定 资本化期间内, 外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化 ; 外币一般借款的汇兑差额计入当期损益 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 19 生物资产: 不适用 20 油气资产: 不适用 21 无形资产 (1) 计价方法 使用寿命 减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量 与无形资产有关的支出, 如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量, 则计入无形资产成本 除此以外的其他项目的支出, 在发生时计入当期损益 取得的土地使用权通常作为无形资产核算 自行开发建造厂房等建筑物, 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算 如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起, 对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销 使用寿命不确定的无形资产不予摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下 : 项目预计使用寿命依据 土地使用权 年合同规定的使用年限 采矿权及矿山使用权 年合同规定的使用年限 软件 2-10 年 112

113 期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如发生变更则作为会计估计变更处理 此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销 (2) 内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出 研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 开发阶段的支出同时满足下列条件的, 确认为无形资产, 不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益 : 1 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; 2 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; 3 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; 4 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; 5 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益 22 长期资产减值 对于固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产 以成本模式计量的投资性房地产及对子公司 合营企业 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产, 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象 如存在减值迹象的, 则估计其可收回金额, 进行减值测试 商誉 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入 113

114 减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定 ; 不存在销售协议但存在资产活跃市场的, 公允价值按照该资产的买方出价确定 ; 不存在销售协议和资产活跃市场的, 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值 处置费用包括与资产处置有关的法律费用 相关税费 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 在财务报表中单独列示的商誉, 在进行减值测试时, 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认相应的减值损失 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值, 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分 23 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用 本公司的各主要长期待摊费用项目的内容 摊销方法和摊销年限如下表所示 内容 摊销方法 摊销年限 离子膜 直线法 个月 装修费 直线法 5 年 矿山使用费 直线法 10 年 融资租赁手续费 直线法 按融资租赁期限摊销 114

115 24 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利 其他长期职工福利 其中 : 短期薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利等 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 其中非货币性福利按公允价值计量 (2) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划 其中设定提存计划主要包括基本养 老保险 失业保险以及年金等, 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益 (3) 辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日, 确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的, 按照其他长期职工薪酬处理 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等, 在符合预计负债确认条件时, 计入当期损益 ( 辞退福利 ) (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划的, 按照设定提存计划进行 会计处理, 除此之外按照设定收益计划进行会计处理 115

116 25 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件, 确认为预计负债 :(1) 该义务是本公司承担的现时义务 ;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出 ;(3) 该义务的金额能够可靠地计量 在资产负债表日, 考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素, 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 26 股份支付不适用 27 优先股 永续债等其他金融工具 (1) 永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具, 同时符合以下条件的, 作为权益工具 : 1 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方, 或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务 ; 2 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的, 如该金融工具为非衍生工具, 则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务 ; 如为衍生工具, 则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外, 本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债 本公司发行的金融工具为复合金融工具的, 按照负债成分的公允价值确认为一项负债, 按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额, 确认为 其他权益工具 发行复合金融工具发生的交易费用, 在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊 (2) 永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具, 其相关利息 股利 ( 或股息 ) 利得或 116

117 损失, 以及赎回或再融资产生的利得或损失等, 除符合资本化条件的借款费用 ( 参见本附注五 18 借款费用 ) 以外, 均计入当期损益 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具, 其发行 ( 含再融资 ) 回购 出售或注销时, 本公司作为权益的变动处理, 相关交易费用亦从权益中扣减 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理 本公司不确认权益工具的公允价值变动 28 收入 (1) 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入的实现 (2) 提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入 劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 收入的金额能够可靠地计量 ;2 相关的经济利益很可能流入企业 ;3 交易的完工程度能够可靠地确定 ;4 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入, 并将已发生的劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的, 则不确认收入 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时, 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的, 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理 ; 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分, 或虽能区分但不能够单独计量的, 将该合同全部作为销售商品处理 (3) 使用费收入 117

118 根据有关合同或协议, 按权责发生制确认收入 (4) 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 29 政府补助 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助 ; 其余政府补助界定为与收益相关的政府补助 若政府文件未明确规定补助对象, 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助 :1 政府文件明确了补助所针对的特定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核, 必要时进行变更 ;2 政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将除与资产相关的政府补助界定为与收益相关的政府补助 若政府文件未明确规定补助对象, 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助 :1 政府文件明确了补助所针对的特定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核, 必要时进行变更 ;2 政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能够可靠取得的, 按照名义金额计量 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 本公司对于政府补助通常在实际收到时, 按照实收金额予以确认和计量 但对于期末有 118

119 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金, 按照应收的金额计量 按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件 :1 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认, 或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算, 且预计其金额不存在重大不确定性 ;2 所依据的是当地财政部门正式发布并按照 政府信息公开条例 的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法, 且该管理办法应当是普惠性的 ( 任何符合规定条件的企业均可申请 ), 而不是专门针对特定企业制定的 ; 3 相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限, 且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的, 因而可以合理保证其可在规定期限内收到 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用和损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已经发生的相关费用和损失的, 直接计入当期损益 已确认的政府补助需要返还时, 存在相关递延收益余额的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益 ; 不存在相关递延收益的, 直接计入当期损益 30 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 当期所得税资产负债表日, 对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 ( 或资产 ), 以按照税法规定计算的预期应交纳 ( 或返还 ) 的所得税金额计量 计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出 (2) 递延所得税资产及递延所得税负债某些资产 负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债 与商誉的初始确认有关, 以及与既不是企业合并 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税负债 此外, 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的应纳税 119

120 暂时性差异, 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间, 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回, 也不予确认有关的递延所得税负债 除上述例外情况, 本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债 与既不是企业合并 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税资产 此外, 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回, 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额, 不予确认有关的递延所得税资产 除上述例外情况, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产 资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定, 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量 于资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 (3) 所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益, 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外, 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 (4) 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产 清偿负债同时进行时, 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税资产及 120

121 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产 清偿负债时, 本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报 31 租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 1 本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 初始直接费用计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 2 本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化, 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ; 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (2) 融资租赁的会计处理方法 1 本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日, 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用 此外, 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用 或有租金于实际发生时计入当期损益 2 本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 121

122 款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入 或有租金于实际发生时计入当期损益 32 其他重要的会计政策和会计估计无 33 重要会计政策和会计估计变更 (1) 重要会计政策变更 适用 不适用 (2) 重要会计估计变更 适用 不适用 34 其他 重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中, 由于经营活动内在的不确定性, 本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断 估计和假设 这些判断 估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验, 并在考虑其他相关因素的基础上做出的 这些判断 估计和假设会影响收入 费用 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露 然而, 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异, 进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整 本公司对前述判断 估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核, 会计估计的变更仅影响变更当期的, 其影响数在变更当期予以确认 ; 既影响变更当期又影响未来期间的, 其影响数在变更当期和未来期间予以确认 于资产负债表日, 本公司需对财务报表项目金额进行判断 估计和假设的重要领域如下 : 122

123 (1) 租赁的归类本公司根据 企业会计准则第 21 号 租赁 的规定, 将租赁归类为经营租赁和融资租赁, 在进行归类时, 管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人, 或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬, 作出分析和判断 (2) 坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策, 采用备抵法核算坏账损失 应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性 鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回 (3) 存货跌价准备本公司根据存货会计政策, 按照成本与可变现净值孰低计量, 对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货, 计提存货跌价准备 存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值 鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据, 并且考虑持有存货的目的 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回 (4) 金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具, 本公司通过各种估值方法确定其公允价值 这些估值方法包括贴现现金流模型分析等 估值时本公司需对未来现金流量 信用风险 市场波动率和相关性等方面进行估计, 并选择适当的折现率 这些相关假设具有不确定性, 其变化会对金融工具的公允价值产生影响 (5) 持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资 进行此项归类工作需涉及大量的判断 在进行判断的过程中, 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估 除特定情况外, 如果本公司未能将这些投资持有至到期日, 则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产, 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至 123

124 到期投资 如出现此类情况, 可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响, 并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略 (6) 持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断 发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易 无法履行合同条款等 在进行判断的过程中, 本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响 (7) 可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设, 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失 在进行判断和作出假设的过程中, 本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间, 以及被投资对象的财务状况和短期业务展望, 包括行业状况 技术变革 信用评级 违约率和对手方的风险 (8) 非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象 对使用寿命不确定的无形资产, 除每年进行的减值测试外, 当其存在减值迹象时, 也进行减值测试 其他除金融资产之外的非流动资产, 当存在迹象表明其账面金额不可收回时, 进行减值测试 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额, 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者, 表明发生了减值 公允价值减去处置费用后的净额, 参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格, 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定 在预计未来现金流量现值时, 需要对该资产的产量 售价 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断 本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料, 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量 售价和相关经营成本的预测 本公司至少每年测试商誉是否发生减值 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计 对未来现金流量的现值进行预计时, 本公司需要预计未来 124

125 资产组或者资产组组合产生的现金流量, 同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值 (9) 折旧和摊销本公司对投资性房地产 固定资产和无形资产在考虑其残值后, 在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销 本公司定期复核使用寿命, 以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的 如果以前的估计发生重大变化, 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整 (10) 开发支出确定资本化的金额时, 本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量 适用的折现率以及预计受益期间的假设 截止 2016 年 6 月 30 日本公司自行开发的产学研合作项目 乙炔法氯乙烯合成的固定床无汞催化技术在资产负债表中的余额为 9,423, 元 本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好, 市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计 但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设 经过全面的检视后, 本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下, 仍可以全额收回开发支出账面价值 本公司将继续密切检视有关情况, 一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设, 本公司将在有关迹象发生的期间作出调整 (11) 递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内, 本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产 这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金额 (12) 所得税本公司在正常的经营活动中, 有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批 如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异, 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响 (13) 内部退养福利及补充退休福利 125

126 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定 这些假设条件包括折现率 平均医疗费用增长率 内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素 实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用 尽管管理层认为已采用了合理假设, 但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额 (14) 预计负债本公司根据合约条款 现有知识及历史经验, 对产品质量保证 预计合同亏损 延迟交货违约金等估计并计提相应准备 在该等或有事项已经形成一项现时义务, 且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下, 本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债 预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断 在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险 不确定性及货币时间价值等因素 其中, 本公司会就出售 维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债 预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据, 但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况 这项准备的任何增加或减少, 均可能影响未来年度的损益 (15) 公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量 在对某项资产或负债的公允价值作出估计时, 本公司采用可获得的可观察市场数据 如果无法获得第一层次输入值, 本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价 六 税项 1 主要税种及税率 税种计税依据税率 增值税 消费税 按扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额计算缴纳增值税 17% 13% 11% 6% 5% 营业税应纳营业额 5% 城市维护建设税实际缴纳的流转税 7% 5% 1% 126

127 企业所得税应纳税所得额 25% 15% 9% 存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明 纳税主体名称 中泰国际发展 ( 香港 ) 有限公司 16.50% 利得税 所得税税率 2 税收优惠 本公司子公司新疆华泰重化工有限责任公司 ( 以下简称 华泰重化工 ) 根据乌鲁木齐米东区国家税务局发企业所得税优惠项目备案情况说明,2016 年度企业所得税优惠税率为 15% 本公司子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司 ( 以下简称 阜康能源 ) 根据阜康市国家税务局下发税收减免登记备案告知书 ( 阜国税减免备 (2013)33 号 ) 情况说明,2016 年度企业所得税优惠税率为 15% 本公司子公司新疆中泰国信节能环保有限公司 ( 以下简称 国信环保 ) 根据阜康市国家税务局阜国税减免备 (2015)054 号,2016 年度企业所得税优惠税率为 15% 减免日期从 2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本公司子公司新疆富丽达纤维有限公司 ( 以下简称 新疆富丽达 ) 及新疆富丽达子公司巴州金富特种纱业有限公司 ( 以下简称 巴州金富 ) 与新疆富丽震纶棉纺有限公司 ( 以下简称 富丽震纶 ) 根据 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 产业结构调整指导目录 (2005) 版 和 税收减免管理办法 ( 试行 ) 第五条 第十九条有关规定,2011 年至 2020 年度企业所得税减按 15% 征收 根据 新疆维吾尔族自治区人民政府关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知 ( 新政发 号和 税收减免管理办法 ( 试行 ) 第五条 第十九条有关规定,2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日巴州金富继续享受西部纺织企业所得税免征地方分享部分的税收优惠政策, 综合优惠后 2016 年度按 9% 的税率缴纳企业所得税,2016 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日富丽震纶继续享受西部纺织企业所得税免征地方分享部分的税收优惠政策, 综合优惠后 2016 年度按 9% 的税率缴纳企业所得税 本公司子公司新疆中泰融资租赁有限公司 ( 以下简称 融资租赁 根据新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局核准的 企业所得税优惠事项备案表, 根据 财政部国 127

128 家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知 财税 号第一条 : 2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日, 对在新疆喀什 霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于 新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录 范围内的企业, 自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起, 五年内免征企业所得税 的规定, 中泰租赁公司自 2016 年 4 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受免征企业所得税的税收优惠 根据 财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 ( 财税 号 ) 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告 (2012 年第 12 号 ) 自治区国家税务局关于贯彻落实西部大开发战略有关企业所得税问题的公告 (2012 年第 2 号 ), 本公司子公司蓝天物流及蓝天物流子公司新疆蓝天诚达物流有限公司自 2011 年起至 2020 年减半按照 15% 税率征收企业所得税 3 其他不适用七 合并财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5, , 银行存款 1,723,193, ,421,286, 其他货币资金 448,851, ,513, 合计 2,172,050, ,635,899, 其中 : 存放在境外的款项总额 319,040, ,481, 注 : 其他货币资金为各类保证金, 编制现金流量表时作为限定用途存款从现金及现金等价物 中扣除 2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 128

129 3 衍生金融资产 适用 不适用 4 应收票据 (1) 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,892,755, ,613,200, 商业承兑票据 20,564, 合计 2,913,320, ,613,200, (2) 期末公司已质押的应收票据 项目期末已质押金额银行承兑票据 2,042,256, 商业承兑票据合计 2,042,256, (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,136,025, ,512,585, 商业承兑票据 50,250, 合计 5,186,275, ,512,585, (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5 应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别期末余额期初余额 129

130 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额比例金额 计提 比例 账面价值 金额比例金额 计提 比例 账面价值 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 1,198,633, % 56,147, % 1,142,485, ,992, % 26,911, % 642,080, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,198,633, % 56,147, % 1,142,485, ,992, % 26,911, % 642,080, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 804,630, ,747, % 1 至 2 年 21,352, ,098, % 2 至 3 年 1,063, , % 3 年以上 3 至 4 年 1,738, , % 4 至 5 年 337, , % 5 年以上 3,787, ,787, % 合计 832,909, ,985, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : 130

131 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 29,236, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 (3) 本期实际核销的应收账款情况 应收账款核销说明 : 本报告期无核销的应收账款 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 415,931, 元, 占应收账款年末余额合计数的比例为 34.70%, 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 14,978, 元 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款 报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债金额 报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债 6 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 1,681,782, % 1,037,187, % 131

132 1 至 2 年 1,786, % 1,593, % 2 至 3 年 118,612, % 119,390, % 3 年以上 706, % 1,891, % 合计 1,802,888, ,160,063, 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 : (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 947,018, 元, 占预付账款年末余额合计数的比例为 52.53% 7 应收利息 (1) 应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 定期存款 11,086, ,012, 委托贷款债券投资银行理财产品 12,309, 合计 11,086, ,321, 应收股利 (1) 应收股利 项目 ( 或被投资单位 ) 期末余额 期初余额 新疆米东天山水泥有限责任公司 3,214, ,214, 合计 3,214, ,214,

133 (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利 项目 ( 或被投资单位 ) 期末余额账龄未收回的原因 是否发生减值及其 判断依据 新疆米东天山水泥 有限责任公司 3,214, 年亏损 合计 3,214, 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末余额 期初余额 类别 账面余额坏账准备计提金额比例金额比例 账面价值 账面余额坏账准备计提金额比例金额比例 账面价值 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 443,565, % 20,925, % 422,639, ,805, % 19,686, % 246,119, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 443,565, % 20,925, % 422,639, ,805, % 19,686, % 246,119, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 9,165, , % 1 至 2 年 12,708, ,276, % 133

134 2 至 3 年 7,345, ,469, % 3 年以上 3 至 4 年 2,021, ,010, % 4 至 5 年 1,061, , % 5 年以上 15,861, ,861, % 合计 48,164, ,925, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,239, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 其他应收款核销说明 : 本年度无核销的其他应收款 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 补贴款 266,675, ,026, 出口退税 50,605, ,936, 招标保证金及工程质保金 16,135, ,105, 生产款 21,232, ,406, 工程款 47,743, ,747,

135 往来款 34,567, ,814, 备用金 1,086, , 土地拆迁补偿款 249, , 运费 246, , 其他 5,022, ,892, 合计 443,565, ,805, (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 库尔勒经济技术 开发区财政局 财政补贴款 266,675, 年以内 60.12% 应收出口退税出口退税款 50,605, 年以内 11.41% 中华人民共和国乌鲁木齐海关驻库尔勒办事处新疆巴音郭楞蒙古自治州国土资源局 保证金 41,040, 年以内 9.25% 土地保证金 10,063, 年 2.27% 1,006, 南开大学工程款 6,400, 年 1.44% 1,280, 合计 ,783, % 2,286, (6) 涉及政府补助的应收款项 单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄 预计收取的时间 金 额及依据 库尔勒经济技术开发区财政局 出疆运费补贴 105,575, 年以内 2016 年 财建 号文件 库尔勒经济技术开发区财政局 贷款财政贴息 109,472, 年以内 2016 年 新政办发 号 库尔勒经济技术开发区财政局 电费补贴 2,835, 年以内 2016 年 新财建 [2014]587 号文件 库尔勒经济技术开发区财政局 原材料补贴 48,792, 年以内 2016 年 财建 号文件 合计 ,675,

136 注 1:1 财建 号文件规定, 对以新疆地产棉花 ( 含粘胶纤维 ) 为原料生产并运往内地销区的棉纱类产品, 给予出疆运输费用补贴 32 支以下棉纱类产品中央和自治区每吨共补贴 900 元 ( 巴州金富主要生产 30 支棉纱产品, 每吨共补贴 900 元 ),2015 年度巴州金富共销往内地 60, 吨棉纱, 补贴标准为每吨 900 元, 按相关补贴政策计算应收补贴金额共计 54,891, 元 文件规定当年补贴资金于次年审核拨付,2016 年 1-6 月巴州金富共销往内地 41, 吨棉纱, 补贴标准为每吨 900 元, 按相关补贴政策计算应收补贴金额共计 37,304, 元 文件规定当年补贴资金于次年审核拨付, 计提贷款贴息 734, 元 计提电费补贴 2,020, 元, 贴息及电费补贴预计 2016 年收到 2 新财建 号文件规定, 当新疆棉花价格高于同期进口棉价格 1,500 元 / 吨时, 使用新疆地产棉花和粘胶纤维并实现销售, 按粘胶纱与粘胶纤维用量按 1:1 单耗系数折算, 给予每吨补贴 800 元, 巴州金富 2015 年度共销售 60, 吨棉纱, 经查找相关资料,2015 年度新疆棉花价格高于同期进口棉价格 1,500 元 / 吨, 按相关补贴政策计算应收补贴金额共计 48,792, 元 文件规定当年补贴资金于次年审核拨付 注 2:1 财建 号文件规定, 对以新疆地产棉花 ( 含粘胶纤维 ) 为原料生产并运往内地销区的棉纱类产品, 给予出疆运输费用补贴 32 支以下棉纱类产品中央和自治区每吨共补贴 900 元,32 支以上每吨补贴 1,000 元 2016 年度富丽震纶共销往内地 14, 吨棉纱, 其中 32 支以下 12, 吨, 补贴标准为每吨 900 元, 其中 32 支以上 2, 吨, 补贴标准为每吨 1,000 元 按相关补贴政策计算应收补贴金额共计 13,379, 元 文件规定当年补贴资金于次年审核拨付 2 新政办发 号文件规定, 从 2014 年 1 月 1 日起对自治区纺织服装企业新建 扩建项目固定资产贷款以及对企业流动资金贷款, 按照企业从金融机构实际贷款的 2-4 个百分点利率确定, 固定资产贷款给予 2 个百分点利率贴息, 流动资金贷款给予 4 个百分点利率贴息, 当年财政贴息资金于次年审核拨付 富丽震纶公司 2015 年 11 月流动资金贷款 4,796 万元, 截止 2016 年 6 月底累计计提贷款财政贴息 1,252, 元 3 新财建[2014]587 号文件规定, 按照 关于印发 < 自治区纺织服装生产企业电费财政补贴暂行管理办法 > 的通知 ( 新财建 [2014]587 号 ) 的有关规定, 为做好 2015 年度纺织服装生产企 136

137 业电费财政补贴事宜, 列入 自治区享受特殊电价政策纺织服装工业企业名录 的企业, 根据企业实际用电量, 给予 0.03 元 / 千瓦时补贴 期限自 2015 年 1 月 1 日起, 按季核拨 富丽震纶公司 2016 年上半年实际用电量 27,164,191 千瓦时, 截止 2016 年 6 月底累计计提电费补贴 814, 元 注 3:1 新政办发 号文件规定, 从 2014 年 1 月 1 日起对自治区纺织服装企业新建 扩建项目固定资产贷款以及对企业流动资金贷款, 按照企业从金融机构实际贷款的 2-4 个百分点利率确定, 固定资产贷款给予 2 个百分点利率贴息, 流动资金贷款给予 4 个百分点利率贴息, 当年财政贴息资金于次年审核拨付 富丽达公司截止 2016 年 6 月底计提贷款财政贴息 107,485, 元 (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债金额 报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债 10 存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 470,094, , ,897, ,377, , ,179, 在产品 66,744, ,744, ,360, ,360, 库存商品 887,288, ,049, ,238, ,618, ,049, ,568, 周转材料 219,923, ,923, ,690, ,690, 消耗性生物资产建造合同形成的已完工 未结算资产 137

138 其他 158,891, ,891, ,891, ,891, 合计 1,802,941, ,247, ,801,694, ,301,938, ,247, ,300,690, (2) 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 计提其他转回或转销其他 期末余额 原材料 197, , 在产品库存商品 1,049, ,049, 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 1,247, ,247, (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货年末余额中无借款费用资本化金额 (4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 不适用 11 划分为持有待售的资产 不适用 12 一年内到期的非流动资产 不适用 13 其他流动资产 项目期末余额期初余额 对新疆圣雄能源股份有限公司财 务资助 376,500, ,683,

139 待抵扣增值税进项税 354,473, ,048, 新疆中泰化学托克逊能化有限公 司购买理财产品 260,000, 预缴所得税 26,974, ,000, 待摊保险费待处理财产损益 1,521, 合计 759,468, ,587,732, 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 可供出售债务工具 : 可供出售权益工具 : 49,272, ,272, ,272, ,272, 按公允价值计量的按成本计量的 49,272, ,272, ,272, ,272, 合计 49,272, ,272, ,272, ,272, (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 不适用 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产 账面余额减值准备在被投 被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 资单位持股比例 本期现 金红利 新疆米东天山水泥有限责任公司新疆华康包装有限公司北京英兆信息技术有限 45,311, ,311, % 2,331, ,331, % 1,629, ,629, % 139

140 公司 合计 49,272, ,272, (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 不适用 (5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 不适用 15 持有至到期投资 不适用 16 长期应收款 (1) 长期应收款情况 项目 账面余额 期末余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 期初余额 坏账准 备 账面价值 折现率区 间 融资租赁款 387,145, ,145, 其中 : 未 实现融资收益 25,358, ,358, 分期收款销售商品分期收款提供劳务 融资租赁保证 金 181,600, ,600, ,600, ,600, 合计 568,745, ,745, ,600, ,600, (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产 负债金额 不适用 140

141 17 长期股权投资 被投资单位 本期增减变动权益法下宣告发放期初余额其他综合其他权益计提减值追加投资减少投资确认的投现金股利收益调整变动准备资损益或利润 其他 期末余额 减值准 备期末 余额 一 合营企业 小计 二 联营企业 新疆新冶能源化工股份有限公司阜康市灵山焦化有限责任公司 95,754, ,475, ,278, ,455, ,257, ,198, 厦门凯纳石墨烯 技术股份有限公 司 11,509, , ,860, 乌鲁木齐市华泰 隆化学助剂有限公司新疆圣雄能源股份有限公司 11,157, , ,661, ,816, ,647, ,169, 江西中阳科技协 同创新股份有限 公司 19,999, , ,997, 小计 932,694, ,528, ,165, 合计 932,694, ,528, ,165, 投资性房地产 不适用 19 固定资产 (1) 固定资产情况 项目房屋及建筑物机器设备运输设备 电子设备及其 他 合计 141

142 一 账面原值 : 1. 期初余额 10,868,603, ,566,138, ,915, ,437, ,757,095, 本期增加金额 232,479, ,567, ,452, ,049, ,365,549, (1) 购置 316, ,667, ,376, ,942, ,301, (2) 在建工程转入 232,163, ,900, ,075, , ,247, (3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 93, , ,456, ,929, ,454, (1) 处置或报废 93, , ,181, ,929, ,179, (2) 售后回租转出 274, , 期末余额 11,100,989, ,237,731, ,911, ,557, ,113,190, 二 累计折旧 1. 期初余额 1,207,121, ,962,760, ,319, ,782, ,310,983, 本期增加金额 128,155, ,926, ,323, ,120, ,525, (1) 计提 128,155, ,926, ,323, ,120, ,525, (2) 企业合并增加 3. 本期减少金额 88, , ,430, ,633, ,294, (1) 处置或报废 88, , ,191, ,633, ,055, (2) 售后回租转出 238, , 期末余额 1,335,188, ,490,544, ,212, ,269, ,980,214, 三 减值准备 1. 期初余额 20, , 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 (1) 处置或报废 4. 期末余额 20, , 四 账面价值 1. 期末账面价值 9,765,801, ,747,167, ,699, ,287, ,132,955, 期初账面价值 9,661,481, ,603,358, ,596, ,655, ,446,091, (2) 暂时闲置的固定资产情况 本公司期末无暂时闲置的固定资产 142

143 (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋建筑物机器设备 4,390,572, ,952, ,727,619, 运输工具 258, , , 办公设备 642, , , 合计 4,391,473, ,665, ,727,807, (4) 通过经营租赁租出的固定资产 项目期末账面价值博达焦化经营租赁资产 120,311, (5) 未办妥产权证书的固定资产情况 项目账面价值未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 3,605,987, 正在办理中 20 在建工程 (1) 在建工程情况 143

144 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 托克逊能化一期 2*300MW 动力站项目 1,016,808, ,016,808, ,066, ,066, 富丽震纶 200 万纱锭项目 376,042, ,042, ,669, ,669, 金富纱业 130 万纱锭二期 103,596, ,596, ,475, ,475, 金富纱业 20 万纱锭 55,298, ,298, 阜康工业园二期 214,775, ,775, ,578, ,578, 奇台准东煤田南黄草湖 5000 万吨 / 年煤矿 项目 136,666, ,666, ,420, ,420, 矿冶 30 万吨 / 年电石项目 130,174, ,174, ,054, ,054, 矿冶 60 万吨 / 年电石 配套 60 万千瓦自备 电联产项目 121,804, ,804, ,259, ,259, 新疆富丽达外排管道工程 49,644, ,644, ,619, ,619, 新疆富丽达热电三期 38,329, ,329, ,997, ,997, 托克逊能化一期 60 万吨 / 年电石项目 88,203, ,203, ,392, ,392, 万吨 / 年石灰石 12,848, ,848, ,210, ,210, 消防指挥中心办公楼 11,759, ,759, ,736, ,736, 废水综合治理项目 2,685, ,685, ,094, ,094, 工业园供水项目 6,843, ,843, 奇台 2*15 万千瓦热电联产发电机组项目 5,576, ,576, ,575, ,575, 金富纱业 130 万纱锭项目一期 7,928, ,928, ,479, ,479, 国信环保 10000m3SCR/ 年脱硝催化剂项目 1,378, ,378, ,837, ,837, 现代物流甘泉堡物流园项目 1,250, ,250, ,250, ,250,

145 纤维工程 62,512, ,512, ,048, ,048, 托克逊至库尔勒专用输变电线路项目 354, , , , 奇台石灰石矿 173, , , , 物流信息化建设项目 ( 蓝天物流 ) 4,481, ,481, ,476, ,476, 二 技措项目 0.00 阜康技措项目 143,490, ,490, ,354, ,354, 华泰技措项目 31,790, ,790, ,253, ,253, 矿冶技措项目 85,469, ,140, ,328, ,154, ,140, ,014, 新疆富丽达技措项目 116,339, ,339, ,036, ,036, 中泰技措项目 14,644, ,644, ,804, ,804, 中泰信息技措项目 239, , , , 合计 2,834,263, ,140, ,828,123, ,795,400, ,140, ,789,260, (2) 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称预算数期初余额本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中 : 本期利 息资本化金 额 本期利 息资本 化率 资金来源 1. 托克逊能化一期 2*300MW 动力站项目 2. 富丽震纶 200 万纱锭项目 3. 金富纱业 130 万纱锭二期 311, ,066, ,741, ,016,808, % 97.00% 267,813, ,886, % 其他 400, ,669, ,723, ,350, ,042, % 25.00% 15,096, ,976, % 其他 108, ,475, ,454, ,332, ,596, % 75 % 17,833, ,746, % 其他 145

146 4 金富纱业 20 万锭纺纱 项目 46,660 55,298, ,298, % 38.5% 1,772, ,772, % 其他 5. 阜康能源二期 470, ,578, ,196, ,775, % 90.00% 526,484, 其他 6. 奇台准东煤田南黄草湖 5000 万吨 / 年煤矿项目 7. 中泰矿冶 30 万吨 / 年电石项目 355, ,420, , ,666, % 3.84% 其他 99, ,054, ,183, , ,174, % 98.00% 548, 其他 8. 阜康技措项目 20, ,354, ,430, , ,490, % 35.00% 7,578, 其他 9. 中泰矿冶技措项目 17, ,014, ,548, ,233, ,328, % 10.16% 其他 10. 矿冶 60 万吨 / 年电 石 配套 60 万千瓦自备 电联产项目 465, ,259, ,544, ,804, % 98.00% 841, 其他 11. 华泰技措项目 13, ,253, ,947, ,364, ,045, ,790, % 45.27% 其他 合计 2,307, ,537,145, ,314, ,639, ,045, ,409,775, ,968, ,381, (3) 本期计提在建工程减值准备情况 不适用 146

147 21 工程物资 项目期末余额期初余额 专用物资 48,539, ,582, 合计 48,539, ,582, 固定资产清理 项目 期末余额 期初余额 房屋及建筑物 4, 机器设备 8,717, 运输设备 65, 电子设备及其他 296, 合计 9,083, 生产性生物资产 适用 不适用 24 油气资产 适用 不适用 25 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权非专利技术 软件 采矿权 矿山使用权 合计 一 账面原值 1. 期初余额 609,633, ,234, ,440, ,932, ,240, 本期增加金额 700, , (1) 购置 700, , (2) 内部研发 (3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 10,057, , ,060, (1) 处置 10,057, , ,060,

148 4. 期末余额 599,575, ,932, ,440, ,932, ,881, 二 累计摊销 1. 期初余额 50,449, ,073, ,793, ,723, ,040, 本期增加金额 6,423, ,502, , , ,434, (1) 计提 6,423, ,502, , , ,434, 本期减少金额 100, , , (1) 处置 100, , , 期末余额 56,772, ,573, ,123, ,902, ,372, 三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 (1) 处置 4. 期末余额四 账面价值 1. 期末账面价值 542,802, ,359, ,316, , ,508, 期初账面价值 559,183, ,161, ,646, , ,200, 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 不适用 26 开发支出 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 期末余额 1 产学研合作项目 5,823, ,823, 乙炔法氯乙烯合成 的固定床无汞催化技 术 3,600, ,600, 合计 9,423, ,423,

149 27 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名 本期增加 本期减少 称或形成商誉 的事项 期初余额 企业合并形成 的 处置 期末余额 本公司并购新疆富丽达新疆富丽达购买子公司巴州金富新疆威振石化有限公司 793, , ,590, ,590, ,142, ,142, 合计 22,526, ,526, (2) 商誉减值准备 不适用 28 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 离子膜片 19,752, ,050, ,518, ,284, 降膜管 1,742, ,868, ,521, ,089, 装修费矿山使用费 68, , , 通行费 42, , , 脱硝催化剂 722, ,732, , ,226, 融资租赁手续费 34,124, ,817, ,307, 绿化费 546, , , 合计 56,999, ,651, ,205, ,445, 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 149

150 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 68,084, ,188, ,088, ,315, 内部交易未实现利 润 可抵扣亏损 递延收益 - 政府补助 149,370, ,341, ,147, ,019, 售后租回业务固定资产 4,510, ,127, ,475, ,618, 无形资产 12,011, ,002, ,981, ,745, 未实现销售 4,753, , ,794, , 权益法核算的长期股权投资除净损益以外的所有者权益的其他变动 合计 238,730, ,373, ,488, ,951, (2) 未经抵销的递延所得税负债 项目 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 权益法核算的长期股权投资除净损益以外的所有者权益的其他变动 应纳税暂时性差异 期末余额 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 期初余额 递延所得税负债 135,004, ,842, ,993, ,259, , , , , 合计 135,184, ,888, ,174, ,305, (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期末余 额 递延所得税资产和 负债期初互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期初余 额 150

151 递延所得税资产 39,373, ,951, 递延所得税负债 22,888, ,305, (4) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,010, , 可抵扣亏损 248,149, ,149, 递延收益 140,507, ,192, 合计 391,667, ,319, (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 248,149, ,149, 合计 248,149, ,149, 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 未实现售后租回损益 23,439, ,159, 预付工程款 299,765, ,350, 合计 323,205, ,510, 短期借款 (1) 短期借款分类 项目期末余额期初余额 151

152 质押借款 1,483,394, ,736, 抵押借款 ,000, 保证借款 2,589,504, ,701,692, 信用借款 3,604,000, ,337, 合计 7,676,898, ,624,766, (2) 已逾期未偿还的短期借款情况 本公司年末无已逾期未偿还的短期借款 32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债其中 : 发行的交易性债券 衍生金融负债 79, 其他 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 合计 79, 衍生金融负债 适用 不适用 34 应付票据 种类期末余额期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 525,785, ,597, 合计 525,785, ,597,

153 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元 35 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 工程款 1,709,017, ,258,581, 材料款 1,740,545, ,325,048, 设备款 337,590, ,065,351, 运费 398,626, ,373, 其他 183,670, ,215, 合计 4,369,451, ,054,570, (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目期末余额未偿还或结转的原因 大连重工机电设备成套有限公司山西太钢工程技术有限公司中国电力工程顾问集团中南电力设计院预结算二期搬迁费用南京汽轮电机 ( 集团 ) 有限责任公司 55,808, 尚未安排付款计划 34,437, 尚未安排付款计划 30,078, 尚未安排付款计划 28,000, 尚未安排付款计划 20,250, 尚未安排付款计划 合计 168,574, 预收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 618,476, ,900, 其他 87, 合计 618,476, ,988,

154 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项 项目期末余额未偿还或结转的原因 阜康市龙鑫商贸有限公司高密市云峰纺织有限公司新疆诚信义商贸有限公司阜康市浩鑫商贸有限公司贵州万山特区银星汞业回收有限公司 494, 销售未实现 346, 销售未实现 320, 销售未实现 298, 销售未实现 276, 销售未实现 合计 1,735, (3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 不适用 37 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 一 短期薪酬 57,009, ,064, ,317, ,756, 二 离职后福利 - 设定 提存计划 2,786, ,579, ,407, ,957, 三 辞退福利四 一年内到期的其他福利合计 59,796, ,643, ,725, ,714, (2) 短期薪酬列示 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1 工资 奖金 津 贴和补贴 47,004, ,308, ,259, ,052, 职工福利费 151, ,779, ,093, , 社会保险费 1,448, ,889, ,169, ,168, 其中 : 医疗保险费 1,117, ,631, ,915, ,

155 工伤保险费 249, ,515, ,509, , 生育保险费 81, ,741, ,745, , 住房公积金 775, ,089, ,116, , 工会经费和职工 教育经费 7,629, ,997, ,677, ,949, 短期带薪缺勤 7 短期利润分享计划合计 57,009, ,064, ,317, ,756, (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1 基本养老保险 2,664, ,233, ,082, ,814, 失业保险费 122, ,345, ,324, , 企业年金缴费合计 2,786, ,579, ,407, ,957, 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 99,063, ,632, 消费税 0.00 营业税 17, , 企业所得税 46,149, ,580, 个人所得税 5,656, ,333, 城市维护建设税 6,188, ,119, 资源税 711, ,289, 房产税 3,393, , 教育费附加 ( 含地方 ) 5,332, ,515, 其他税费 3,605, ,057, 合计 170,119, ,581,

156 39 应付利息 项目期末余额期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 5,984, ,202, 企业债券利息 167,799, ,023, 短期借款应付利息 8,986, ,384, 划分为金融负债的优先股 \ 永续债 利息 0.00 中期票据利息 81,983, 理财直接融资利息 11,173, ,594, 其他 1,687, 合计 195,631, ,188, 应付股利 项目期末余额期初余额普通股股利 3,040, 划分为权益工具的优先股 \ 永续债股利其他合计 3,040, 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目期末余额期初余额 押金 保证金 45,421, ,593, 库尔勒经济技术开发区财政局 ( 增 值税返还 ) 16,263, ,307, 往来款 43,838, ,947, 其他 48,061, ,503, 合计 153,584, ,352,

157 (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 巴州众恒油脂有限公司 3,000, 业务保证金 维修基金 1,372, 专项资金 新疆大唐鼎旺水泥有限公司 1,300, 工程停工 房款 989, 房款 其他保证金 549, 押金 合计 7,211, 划分为持有待售的负债 不适用 43 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 296,000, 一年内到期的应付债券 1,406,471, ,598,377, 一年内到期的长期应付款 334,792, ,888, 合计 1,741,263, ,280,265, 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券非公开定向债务融资工具 520,617, ,434, 超短期融资券 1,000,000, 其他合计 1,520,617, ,434, 长期借款 (1) 长期借款分类 157

158 项目期末余额期初余额 质押借款抵押借款 4,042,844, ,438,537, 保证借款 134,400, 信用借款 减 : 一年内到期的长期借款 ( 附注 七 43) -296,000, 合计 4,177,244, ,142,537, 应付债券 (1) 应付债券 项目 期末余额 期初余额 11 新中泰 MTN1 799,643, 新中泰 MTN2 799,434, 年公司债券 ( 第一期 ) 1,291,765, ,290,149, 年公司债券 ( 第二期 ) 1,293,687, ,292,627, 一期理财直接融资工具 500,000, ,000, 二期理财直接融资工具 500,000, ,000, 新中泰 PPN ,681, 新中泰 PPN ,617, 新中泰 PPN ,908, ,424, 新中泰 PPN ,881, ,644, 减 : 一年内到期的应付债券 -1,000,000, ,598,377, 合计 4,082,243, ,078,846,

159 (2) 应付债券的增减变动 ( 不包括划分为金融负债的优先股 永续债等其他金融工具 ) 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行 按面值计提利 息 溢折价摊销本期偿还期末余额 11 新中泰 MTN1 800,000, 年 2 月 17 日 5 年期 788,000, ,643, ,438, , ,000, 新中泰 MTN2 800,000, 年 3 月 16 日 5 年期 788,000, ,434, ,377, , ,000, 年公司债券 ( 第一期 ) 2012 年公司债券 ( 第二期 ) 1,300,000, 年 11 月 3 日 7 年期 1,278,900, ,290,149, ,190, ,615, ,291,765, ,300,000, 年 3 月 22 日 7 年期 1,285,700, ,292,627, ,019, ,060, ,293,687, 一期理财直接融资工具 500,000, 年 3 月 27 日 2 年期 497,000, ,000, ,663, ,000, 二期理财直接融资工具 500,000, 年 5 月 29 日 2 年期 498,000, ,000, ,415, ,000, 新中泰 PPN ,000, 年 3 月 15 日 3 年期 495,500, ,681, ,900, , ,000, 新中泰 PPN ,000, 年 3 月 29 日 3 年期 495,500, ,617, ,031, , ,000, 新中泰 PPN001 1,000,000, 年 7 月 21 日 3 年期 997,000, ,424, ,731, , ,908, 新中泰 PPN ,000, 年 8 月 28 日 1 年期 498,500, ,183, 新中泰 PPN ,000, 年 9 月 11 日 3 年期 498,500, ,644, ,371, , ,881, 年超短融 ( 第一期 ) 1,000,000, 年 6 月 17 日 150 天 999,166, ,000,000, ,687, 小计 9,200,000, ,119,766, ,677,223, ,000,000, ,009, ,020, ,600,000, ,082,243, 减 : 一年内到期部分年末 余额 2,598,377, ,000,000, 合计 ,119,766, ,078,846, ,000,000, ,009, ,020, ,600,000, ,082,243,

160 (3) 可转换公司债券的转股条件 转股时间说明不适用 (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明不适用 47 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 2,796,849, ,198,449, 占用草场生活补偿费 7,239, , 减 : 一年内到期部分 322,508, ,888, 合计 2,481,581, ,813,528, 长期应付职工薪酬 不适用 49 专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 引进人才经费款 210, , 合计 210, , 预计负债 不适用 51 递延收益 160

161 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 322,072, ,630, ,498, ,204, 与资产相关 合计 322,072, ,630, ,498, ,204, 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关 / 与收益相关 专项补贴 43,865, , ,229, 与资产相关 拆迁购置固定资产一期技改财政专项拨款二期项目技术改造专项资金节能减排技术综合示范工程项目费 9,538, ,133, ,404, 与资产相关 11,755, , ,677, 与资产相关 4,920, , ,626, 与资产相关 27,040, ,750, ,790, 与资产相关 公路专项补贴 5,700, , ,625, 与资产相关 技术改造专项资金电石炉气煅烧石灰节能项目资金半密闭式电石炉改造及余热项目新型工业化发展专项资金阜康一期项目重点产业振兴和技术改造款重化工业园区基础建设补贴 609, , , 与资产相关 4,179, , ,987, 与资产相关 3,277, , ,190, 与资产相关 210, , , 与资产相关 37,853, , ,342, 与资产相关 16,255, , ,074, 与资产相关 进口设备贴息 1,937, , ,799, 与资产相关 生产信息化一 期项目补贴款 300, , 与资产相关 回收电石渣中 150, , 与资产相关 161

162 矽铁技术研究 项目补贴款 高风险污染物汞削减项目节能改造能力系统优化项目 6,391, , ,229, 与资产相关 6,396, , ,235, 与资产相关 节能技改奖励 3,026, , ,572, 与资产相关 汽轮发电机改造汽轮发电机改造纤维生产线节水奖励硫酸项目投资补助 1,179, , ,080, 与资产相关 1,113, , ,015, 与资产相关 1,300, , ,169, 与资产相关 2,000, , ,800, 与资产相关 废气制酸奖励 300, , , 与资产相关 基础设施项目政府补助基建项目政府补助 9,555, , ,222, 与资产相关 6,376, ,000, , ,283, 与资产相关 新建纺织产能 补助资金 116,841, ,880, ,360, ,360,888.8 与资产相关 5 合计 322,072, ,630, ,498, ,204, 其他非流动负债 项目期末余额期初余额 未确认售后租回收益 1,940, ,084, 合计 1,940, ,084, 股本 期初余额 发行新股 本次变动增减 (+ -) 送股 公积金转股 期末余额 股份总数 1,390,239, ,161, ,161, ,769,400, 其他 小计 162

163 其他说明 : 报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作, 2016 年 4 月 22 日标的资产均完成过户及工商变更登记, 股份支付的股票共 379,161,340 股已于 2016 年 5 月 12 日上市 54 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股 永续债等其他金融工具基本情况 本公司在中国银行间市场交易商协会总计注册发行 40 亿元的中期票据,2015 年 12 月发行 第一期中期票据 15 亿元 (2) 期末发行在外的优先股 永续债等金融工具变动情况表 发行在外的金融 工具 期初本期增加本期减少期末账面价数量账面价值数量账面价值数量数量账面价值值 2015 年中期票据 15,000,000 1,495,500, ,000,000 1,495,500, 合计 15,000,000 1,495,500, ,000,000 1,495,500, 其他权益工具本期增减变动情况 变动原因说明, 以及相关会计处理的依据 : 本公司 2015 年 12 月 16 日发行 15 亿元附特殊条款中期票据, 募集资金扣除发行费用后的金 额 亿元计入其他权益工具 55 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 5,596,546, ,165,090, ,723, ,892,913, 其他资本公积 111,932, ,932, 合计 5,708,478, ,165,090, ,723, ,004,845, 其他说明, 包括本期增减变动情况 变动原因说明 : 报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作, 163

164 2016 年 4 月 22 日标的资产均完成过户及工商变更登记, 股份支付的股票共 379,161,340 股已 于 2016 年 5 月 12 日上市 56 库存股 不适用 57 其他综合收益 本期发生额 项目 期初余额 本期所得税 前发生额 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 减 : 所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 期末余额 一 以后不能重分类进损益的其他 综合收益 其中 : 重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 二 以后将重分类进损益的其他综合收益其中 : 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 135, , , , 可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 135, , 专项储备 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 164

165 安全生产费 159, ,418, ,833, ,744, 合计 159, ,418, ,833, ,744, 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 228,039, ,039, 任意盈余公积 43,677, ,677, 储备基金企业发展基金其他合计 271,717, ,717, 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,332,998, ,394,751, 调整期初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 23,773, ,787, 调整后期初未分配利润 1,356,771, ,415,539, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 271,858, ,707, 减 : 提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 27,804, ,146, 转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,601,206, ,402,100, 调整期初未分配利润明细 : 1) 由于 企业会计准则 及其相关新规定进行追溯调整, 影响期初未分配利润 0.00 元 2) 由于会计政策变更, 影响期初未分配利润 0.00 元 3) 由于重大会计差错更正, 影响期初未分配利润 0.00 元 4) 由于同一控制导致的合并范围变更, 影响期初未分配利润 23,773, 元 5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元 165

166 61 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 9,062,212, ,814,207, ,651,623, ,174,535, 其他业务 576,563, ,287, ,495, ,876, 合计 9,638,776, ,331,494, ,438,118, ,834,411, 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 消费税营业税 482, , 城市维护建设税 26,081, ,136, 教育费附加 18,034, ,807, 资源税 102, ,509, 地方教育费附加 8,745, , 其他 6, ,986, 合计 53,453, ,031, 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 32,613, ,315, 折旧费 735, , 仓储保管费 4,415, ,592, 运输费 915,068, ,974, 包装费 2,054, ,102, 装卸费 19,069, ,126, 差旅费 2,967, ,805, 代理费 24,929, ,398, 其他 2,357, ,825, 合计 1,004,212, ,840,

167 64 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 152,429, ,968, 保险费 5,049, ,173, 折旧费 24,912, ,466, 修理费 18,751, ,617, 无形资产摊销 9,205, ,079, 低值易耗品摊销 70, , 存货盘亏 -30, , 业务招待费 6,916, ,935, 差旅费 4,419, ,768, 办公费 11,711, ,093, 税金 55,893, ,520, 物料消耗 6,958, ,561, 租赁费 7,209, ,531, 聘请中介机构费 1,911, ,046, 卫生费 2,684, ,053, 离退休补贴 3,074, ,257, 研究开发费 2,178, ,801, 绿化费 3,218, ,958, 其他 10,984, ,826, 合计 327,549, ,677, 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 547,068, ,352, 减 : 利息收入 47,083, ,516, 汇兑损益 2,947, , 其他 32,837, ,804, 合计 535,771, ,562,

168 66 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一 坏账损失 30,475, ,574, 二 存货跌价损失三 可供出售金融资产减值损失四 持有至到期投资减值损失五 长期股权投资减值损失六 投资性房地产减值损失七 固定资产减值损失八 工程物资减值损失九 在建工程减值损失十 生产性生物资产减值损失十一 油气资产减值损失十二 无形资产减值损失十三 商誉减值损失十四 其他合计 30,475, ,574, 公允价值变动收益 不适用 68 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -66,528, 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 -80, 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资 168

169 收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 -446, 合计 -66,609, , 营业外收入 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 238, ,269, , 其中 : 固定资产处置利得 238, ,269, , 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 128,664, ,931, ,664, 违约金 罚款收入 3,591, ,535, ,591, 其他 828, , , 合计 133,322, ,214, ,322,

170 计入当期损益的政府补助 : 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 补助项目发放主体发放原因性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金额上期发生金额 与资产相关 / 与 收益相关 中泰西山搬迁补贴 款 乌鲁木齐市财政 局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 获得的补助 是是 517, , 与资产相关 中泰 SAP 软件补助 资金 米东区发展改革 委员会 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否是 117, , 与资产相关 乌鲁木齐市财政局国库处社保补贴 乌鲁木齐市财政局国库处 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否否 228, , 与收益相关 乌鲁木齐市财政局国库处加工贸易进口项目 乌鲁木齐市财政局国库处 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 2,995, ,749, 与收益相关 拆迁购置固定资产 (2016 年折旧 ) 乌鲁木齐市财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是是 4,133, 与资产相关 乌鲁木齐市知识产权局 2015 年专利申请资助资金 乌鲁木齐市知识产权局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 20, 与收益相关 收到乌鲁木齐经济技术开发区国库集中收付中心创新资金 乌鲁木齐市经济技术开发区国库集中收付中心 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 1,000, 与收益相关 收到乌市沙依巴克区财政国库支付中心出口扶持资金 乌鲁木齐市沙依巴克区财政国库支付中心 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 800, 与收益相关 收到自治区财政厅国库处自治区科技 新疆维吾尔自治区财政厅国库处 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否是 300, 与资产相关 170

171 支疆项目资金 收到新疆维吾尔自 治区财政厅国库处高技术研究发展项 新疆维吾尔自治 区财政厅国库处 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的 补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 500, 与收益相关 目 收到新疆生产力存 促进中心十二五新 疆制造业信息化科 新疆生产力促进 中心 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是是 80, 与收益相关 收到乌鲁木齐市财政国库收付中心出口信用保险款 乌鲁木齐市商务局 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 48, 与收益相关 收到自治区经济和信息化委员会铁路运费补贴 新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 是是 67,761, 与收益相关 节能工程循环经济乌鲁木齐市发展项目 ( 水资源回收再和改革委员会利用 ) 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 134, , 与资产相关 专项扶持信息技术 补贴 米东区化工工业园管理委员会 新疆经济贸易委员会 自治区财政厅 乌鲁木齐市经济委员会 乌鲁木齐市发展和改革委员会 乌鲁木齐市昌吉州财政局 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 38, , 与收益相关 一期技改项目 ( 年产新疆经济贸易委补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 59, , 与收益相关 171

172 12 万吨聚氯乙烯树员会 自治区财脂配套 10 万吨离子政厅 米东新区膜烧碱技改工程 ) 政经济贸易委员府扶持资金会 米东新区财政局 清洁生产示范项目 补助奖励资金 自治区财政厅补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 138, , 与收益相关 社保补贴劳动保障部门补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 是否 96, 与收益相关 米东经发委节能减 排专项资金 米东区发展改革 委员会 奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 910, 与收益相关 自治区人社厅给中 泰大学高技能人才 基地建设款 新疆维吾尔自治 区人力资源和社 会保障厅 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的 补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否否 2,000, 与收益相关 石灰窑项目节能减 排清算资金 阜康市财政局奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 32, 与资产相关 污染源在线监测补 助 昌吉回族自治州 环境保护局 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 48, 与资产相关 气烧石灰窑政府补 助 阜康市财政局奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 64, 与资产相关 大中专补贴社保局补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 是是 1, 与收益相关 专项补助 ( 摊销 ) 新疆维吾尔自治 区公路管理局 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 75, , 与资产相关 技术改造专项资金 补助 ( 摊销 ) 阜康市财政局补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 37, , 与资产相关 电石炉气煅烧石灰阜康市财政局补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 191, , 与资产相关 172

173 节能项目资金补助 ( 摊销 ) 半密闭式电石炉改 造及余热项目补助 ( 摊销 ) 阜康市财政局补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 87, , 与资产相关 阜康市科学技术局 ( 科技创新品牌战略奖励资金一项实用新型专利收益相 阜康市科学技术 局 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的 补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是否 10, 与收益相关 关 ) 2015 年自治区科技计划 电石生产中危险固废物处理技术开发与应用 自治区科技厅补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 280, 与收益相关 2015 年进出口额低于 6500 万美元鼓励开拓国际市场 商务厅 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否是 42, 与收益相关 2015 年地产品出口贸易补贴 商务厅 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否是 100, 与收益相关 2015 年外贸出口增量奖励 商务厅 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否是 594, 与收益相关 社保补贴社保局补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 是否 118, 与收益相关 社保补贴 乌鲁木齐人力资源和社会保障局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否否 31, , 与收益相关 社保补贴 乌鲁木齐市财政局国库处 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是是 32, 与收益相关 173

174 贷款贴息补贴 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 56,542, ,054, 与收益相关 电价补贴 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 1,611, , 与收益相关 地方外贸增长奖励资金 库尔勒经济技术开发区财政局 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 500, 与收益相关 岗前培训补贴资金 库尔勒经济技术开发区社会发展局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 55, 与收益相关 节能技改奖励汽轮发电机改造纤维生产线节水奖励硫酸项目投资补助废气制酸奖励 库尔勒经济技术开发区财政局库尔勒经济技术开发区财政局库尔勒经济技术开发区财政局库尔勒经济技术开发区财政局库尔勒经济技术开发区财政局 奖励 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 是 否 454, , 与资产相关 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 是 否 196, , 与资产相关 奖励 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 是 否 130, , 与资产相关 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 是 否 199, , 与资产相关 奖励 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 是 否 30, , 与资产相关 基础设施项目政府补助 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是否 333, , 与资产相关 基建项目政府补助 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是否 92, , 与资产相关 财政补贴递延收益 新疆库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否否 645, 与资产相关 174

175 计提运费补贴 新疆库尔勒经济 技术开发区财政 局 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 13,379, ,353, 与收益相关 社保补贴 新疆库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否否 33, , 与收益相关 新建纺织产能补助资金 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 42,042, ,811, 与资产相关 增值税税收返还 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是否 16,263, 与收益相关 原料补贴收入 库尔勒经济技术开发区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是否 18,092, 与收益相关 社保补贴沙区财政局补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否否 76, 与收益相关 政府补助 - 营改增财 政返还 托克逊县财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的 补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 是否 135, 与收益相关 社保补贴沙区财政局补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否否 51, 与收益相关 新型工业化发展专 项资金 昌吉回族自治州 经济和信息化委 员会 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 15, , 与资产相关 阜康一期项目重点产业振兴和技术改造款重化工业园区基础建设补贴 昌吉州发改投资补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 511, , 与资产相关 阜康市财政局补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 180, , 与资产相关 进口设备贴息自治区财政厅补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 138, , 与资产相关 175

176 高风险污染物汞削 减项目 昌吉回族自治州 财政局 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 162, 与资产相关 节能改造能力系统 优化项目 昌吉州发改投资补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助是否 161, 与资产相关 2015 年阜康能源产品出口奖励 昌吉回族自治州财政局国库支付中心 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否否 100, 与收益相关 一季度社保补助 乌鲁木齐财政局国库处 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 否否 578, 与收益相关 2014 年度科技创新品牌 阜康市科学技术局 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国家级政策规定依法取得 ) 否否 10, 与收益相关 即征即退增值税 中华人民共和国即征即退因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的国家金库霍尔果增值税补助 ( 按国家规定依法取得 ) 斯口岸支库 是是 679, 与收益相关 合计 ,664, ,931,

177 70 营业外支出 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 9, , 其中 : 固定资产处置损失 9, , 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失 500, 对外捐赠 1,169, ,479, 赔偿支出 520, 其他 1,342, ,423, 合计 2,522, ,089, 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目本期发生额上期发生额 当期所得税费用 70,376, ,621, 递延所得税费用 -4,399, , 合计 65,976, ,472, (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 420,011, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 124,516, 子公司适用不同税率的影响 -40,920, 调整以前期间所得税的影响 -12,781, 非应税收入的影响 -1,051, 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 612, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 177

178 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 -4,399, 所得税费用 65,976, 其他综合收益 详见附注详见附注七 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 62,379, ,720, 单位往来 13,365, ,307, 利息收入 7,184, ,347, 其他收入 3,067, 罚款 赔款 违约金等 4,227, ,471, 押金 3,906, ,382, 个人往来 1,017, , 保证金 5,821, ,456, 其他 4,872, ,459, 合计 105,843, ,012,182, (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 9,809, ,195, 投标保证金 2,818, ,477, 仓储费 7,224, 招待费 7,123, ,216, 代理费 227, ,168, 办公费 5,012, , 差旅费 8,584, ,905, 单位往来 280,486, ,039,

179 保险费 6,191, ,598, 环保排污费 4,276, ,060, 租赁费 2,426, ,978, 车辆费 2,880, ,689, 中介咨询费 5,188, ,819, 物料消耗 5,103, , 捐款 1,009, ,167, 个人往来 3,197, , 业务费 2,610, ,946, 离退休费用 3,128, ,138, 押金 1,553, , 董事会经费 2, , 电话费 1,246, , 研发费 260, , 绿化费 21, 保洁费 0 班组建设费 195, 劳务费 0 其他 11,312, ,573, 合计 371,893, ,305, (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财投资业务 264,342, 收到圣雄能源借款及利息 639,041, 财务资助 0 366,600, 收开发区城市保障房管理公司保 障性住房共有产权款 11,025, 合计 914,408, ,600, (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目本期发生额上期发生额 179

180 投资理财 260,000, 其他 547,579, 售后回租款 936,665, 合计 936,665, ,579, (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 1,661,280, 资金往来款 19,980, ,993, 合计 19,980, ,765,273, (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 263,300, 子公司资金往来款 827,314, 合计 263,300, ,314, 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流 量 : 净利润 354,034, ,375, 加 : 资产减值准备 30,475, ,574, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产 性生物资产折旧 676,525, ,692, 无形资产摊销 11,588, ,018, 长期待摊费用摊销 11,205, ,450, 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) -228, , 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填

181 列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填 列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 546,876, ,096, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -66,609, , 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) -4,421, ,216, , , 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -502,963, ,884, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 2,917,958, ,664,752, ,530,253, ,643,703, 其他 经营活动产生的现金流量净额 444,606, ,761, 不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 1,227,226, ,153, 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 1,723,198, ,554,451, 减 : 现金的期初余额 1,122,720, ,781,617, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 600,478, ,165, (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,242, 金额 181

182 其中 : 浙江金佳龙国际贸易有限公司 4,136, 新疆富丽达能源投资有限公司 105, 减 : 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中 : -- 加 : 以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等 价物 其中 : -- 处置子公司收到的现金净额 (4) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一 现金 1,723,198, ,122,720, 其中 : 库存现金 5, , 可随时用于支付的银行存款 1,723,193, ,543,701, 资金 款项 可随时用于支付的其他货币 可用于支付的存放中央银行 存放同业款项拆放同业款项二 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资三 期末现金及现金等价物余额 1,723,198, ,122,720, 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 75 所有者权益变动表项目注释 无 76 所有权或使用权受到限制的资产 项目期末账面价值受限原因 货币资金 448,851, 保证金 质押定期存款 182

183 应收票据 2,042,256, 短期借款 应付票据质押 存货固定资产 7,618,878, 短期借款 长期借款抵押 无形资产 49,150, 短期借款 长期借款抵押 合计 10,159,136, 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 ,675, 其中 : 美元 7,641, ,674, 欧元 港币 应收账款 ,417, 其中 : 美元 102,005, ,417, 欧元 - 港币 - 长期借款 其中 : 美元欧元港币预付账款 341, 其中 : 美元 51, , 预收账款 69,441, 其中 : 美元 10,471, ,441, 应付账款 713,577, 其中 : 美元 107,609, ,577, 欧元短期借款 704,182, 其中 : 美元 59,866, ,986, 欧元 41,653, ,196, 港币 183

184 (2) 境外经营实体说明, 包括对于重要的境外经营实体, 应披露其境外主要经营地 记账本位币及选择依据, 记账本位币发生变化的还应披露原因 适用 不适用 78 套期 不适用 79 其他 无 八 合并范围的变更 1 非同一控制下企业合并 不适用 2 同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名 称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合 并的依据 合并日 合并日 的确定 依据 合并当期期初 至合并日被合 并方的收入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被 合并方的净 利润 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 中泰集团为中泰化学母公司, 收购前中泰集团持股蓝天物 2016 年 % 流 51% 的股权, 中泰化学收购 04 月 30 蓝天物流 100% 股权后, 购成日同一控制下企业合并 工商变 更日 1,117,837, ,201, ,140, ,533, (2) 合并成本 合并成本 -- 现金 -- 非现金资产的账面价值 -- 发行或承担的债务的账面价值 -- 发行的权益性证券的面值 99,375,

185 -- 或有对价 (3) 合并日被合并方资产 负债的账面价值 合并日 上期期末 资产 : 841,787, ,799, 货币资金 33,885, ,425, 应收款项 587,795, ,636, 存货 937, , 固定资产 5,574, ,867, 无形资产 1,497, ,513, 预付账款 203,228, ,988, 在建工程 4,022, ,476, 商誉 3,142, ,142, 递延所得税资产 1,702, ,117, 负债 : 722,288, ,517, 借款 80,000, ,000, 应付款项 508,039, ,125, 应付职工薪酬 81, ,065, 应交税费 7,001, ,753, 应付利息 494, , 净资产 119,498, ,282, 减 : 少数股东权益取得的净资产 119,498, ,282, 反向购买 不适用 185

186 4 处置子公司 新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 子公司名称 股权处置价 款 股权处 置比例 股权处置方 式 丧失控 制权的 时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控丧失控制权之制权之日剩余日剩余股权的股权的账面价比例值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 浙江金佳龙国际贸易有限公司 69,136, % 清算注销 2016 年 05 月 31 日 ( 萧 ) 准予注销通知书 [2016] 第 号 4,136, 新疆富丽达能源投资有限公司 7,694, % 清算注销 2015 年 12 月 24 日 准予注销登记通知书 -2,305, 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 186

187 5 其他原因的合并范围变动 本期新设立子公司上海欣浦商业保理有限公司 2016 年 6 月 8 日本公司独资新设上海欣浦商业保理有限公司, 注册资本 万元 6 其他 不适用 九 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称主要经营地注册地业务性质 直接 持股比例 间接 取得方式 1. 新疆华泰重化工 有限责任公司 本市 乌鲁木齐市益民 西街 1868 号 工业 97.71% 投资设立 2. 阜康市博达焦化 有限责任公司 阜康阜康市西沟山工业 66.67% 非同一控制下 的企业合并 3. 托克逊县中泰化 学盐化有限责任公 司 托克逊托克逊县丝绸路工业 96.59% 投资设立 4. 新疆中泰矿冶有 限公司 阜康 阜康市西沟路口 东侧 工业 % 投资设立 5. 新疆中泰进出口 贸易有限公司 本市 乌鲁木齐经济技 术开发区阳澄湖 路 39 号 贸易 % 非同一控制下 的企业合并 6. 新疆中泰化学阜 康能源有限公司 阜康 阜康市准格尔路 3188 号 工业 46.43% 52.34% 投资设立 6.1. 阜康市时代水 务有限公司 阜康阜康市供水 60.00% 投资设立 7. 新疆中鲁矿业有限公司 本市 乌鲁木齐市达坂城区柴窝堡管委会白杨沟村 工业 % 投资设立 8. 奇台县中泰化学奇台矿产开发有限责任公司 奇台 奇台县东大街民主路 7 号 工业 87.50% 8.33% 投资设立 187

188 9. 新疆中泰化学准东煤业有限公司 奇台 奇台县古城南街 626 号 工业 % 投资设立 10. 新疆中泰化学准东热电有限公司 奇台 奇台县古城南街 626 号 工业 % 投资设立 11. 新疆中泰现代物流开发有限公司 本市 乌鲁木齐经济技术开发区阳澄湖路 39 号 服务 % 投资设立 12. 新疆中泰化学托 克逊能化有限公司 托克逊托克逊县丝绸路工业 % 投资设立 13. 上海中泰多经国 上海市黄浦区九 际贸易有限责任公 上海 江路 769 号 1808 贸易 % 投资设立 司 室 14. 新疆中泰信息技术工程有限公司 本市 乌鲁木齐经济技术开发区维泰南路 1 号 1503 室 信息技术 40.00% 投资设立 15. 北京中泰齐力国际科贸有限公司 北京 北京市房山区城关街道农林路 1 号 贸易 % 投资设立 16. 新疆中泰新材料有限公司 阜康 阜康市博峰路 174 号 工业 % 投资设立 17. 新疆中泰国信节能环保有限公司 阜康 阜康市博峰路 174 号 工业 51.00% 投资设立 18. 中泰国际发展 ( 香港 ) 有限公司 香港香港贸易 % 投资设立 19. 新疆中泰融资租 赁有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯中哈合 作中心黄金口岸 国际贸易城 融资租赁 51.00% 49.00% 投资设立 20. 上海森辉房地产 开发有限公司 上海上海房地产 % 非同一控制下 的企业合并 21. 新疆中泰电力有限公司 本市 乌鲁木齐经济技术开发区阳澄湖路 39 号 工业 % 投资设立 22. 上海欣浦商业保理有限公司 上海 上海自由贸易试验区环龙路 65 弄 1 号 保理 51.00% 49.00% 投资设立 23. 新疆富丽达纤维有限公司 库尔勒 库尔勒经济技术开发区 工业 51.00% 49.00% 非同一控制下的企业合并 巴州金富特种纱业有限公司 库尔勒 库尔勒经济技术开发区 工业 % 非同一控制下的企业合并 188

189 23.2. 新疆富丽震纶棉纺有限公司 库尔勒 库尔勒经济技术开发区 工业 51.00% 非同一控制下的企业合并 24. 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市经济技术开发区阳澄湖路 39 号 1206 室 交通运输 % 同一控制下的企业合并 新疆天通现代物流有限责任公司 阜康市 阜康市博峰路 174 号小二楼 205 室 交通运输 % 同一控制下的企业合并 新疆吐鲁番市托 新疆蓝天诚达物流有限公司 吐鲁番市 克逊县能源重化工工业园区办公 交通运输 % 同一控制下的企业合并 楼 新疆威振石化有限公司 阜康市 新疆昌吉州阜康市甘河子镇东大桥 贸易 % 同一控制下的企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明 : 1 本公司持有子公司奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司 ( 简称 奇台矿产 )87.50% 股权, 子公司阜康市博达焦化有限责任公司 ( 本公司持有 66.67% 股权 ) 持有奇台矿产 12.50% 股权, 本公司对奇台矿产持股比例为 95.83% 表决权比例为 % 2 本公司持有子公司阜康能源 46.43% 股权, 子公司华泰重化工 ( 本公司持有 % 股权 ) 持有阜康能源 53.57% 股权, 本公司对阜康能源持股比例为 % 表决权比例为 % 3 本公司持有子公司新疆中泰融资租赁有限公司 51.00% 股权, 子公司中泰国际发展香港有限公司 ( 本公司持有 % 股权 ) 持有新疆中泰融资租赁有限公司 49.00% 股权, 本公司对新疆中泰融资租赁有限公司持股比例为 % 表决权比例为 % 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位 以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据 : 本公司持有新疆中泰信息技术工程有限公司 40.00% 股权, 本公司虽持有信息公司半数以下表决权但仍控制该公司 189

190 (2) 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 1. 华泰重化工 2.29% 2,686, ,026, 阜康能源 1.23% 716, ,934, (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 190

191 子公司名称 期末余额 流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 期初余额 1. 华泰重化工 2,715,601, ,417,583, ,133,185, ,572,051, ,097,094, ,420,426, ,299,008, ,688,700, ,987,708, ,396,193, ,246,697, ,642,891, 阜康能源 654,894, ,108,045, ,762,940, ,726,641, ,927,810, ,654,451, ,327, ,257,331, ,780,659, ,699,277, ,033,721, ,732,999, 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入净利润综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入净利润综合收益总额 经营活动现金流 量 1. 华泰重化工 1,940,286, ,308, ,308, ,894, ,965,574, ,244, ,244, ,593, 阜康能源 2,062,526, ,259, ,259, ,136, ,998,946, ,925, ,925, ,739,

192 (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 为充分抢抓自治区将信息化和电子商务定位经济增长点的战略机遇, 同时贯彻发展混合所有制 鼓励员工持股的发展理念, 结合自身发展情况, 新疆中泰信息技术工程有限公司报告期进行了增资扩股 2016 年 6 月 6 日完成了增资扩股的工商变更登记, 增资完成后, 中泰化学持股比例由 51% 变更为 40%, 仍为控股股东 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 不适用 3 在合营安排或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企 业名称 主要经营地注册地业务性质 直接 持股比例 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 新疆新冶能源化工股份有限公司阜康市灵山焦化有限责任公司厦门凯纳石墨烯技术股份有限公司乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司新疆圣雄能源股份有限公司 托克逊 托克逊县 工业 30.91% 权益法 阜康 阜康市 工业 49.00% 权益法 厦门 厦门市 工业 28.00% 权益法 本市 乌鲁木齐市 工业 20.00% 权益法 托克逊 托克逊县 工业 17.85% 权益法 江西中阳科技协同江西抚州江西抚州研发 25.00% 权益法 192

193 创新股份有限公司 (2) 重要合营企业的主要财务信息 不适用 (3) 重要联营企业的主要财务信息 193

194 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 新疆新冶能源化 工股份有限公司 阜康市灵山焦 化有限责任公 司 厦门凯纳石 墨烯技术股 份有限公司 乌鲁木齐市华 泰隆化学助剂 有限公司 新疆圣雄能源股 份有限公司 江西中阳科技协同创新股份有限公司 新疆新冶能源化 工股份有限公司 阜康市灵山焦 化有限责任公 司 厦门凯纳石 墨烯技术股 份有限公司 乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司 新疆圣雄能源股 份有限公司 江西中阳科技协同创新股份有限公司 流动资产 91,046, ,886, ,476, ,529, ,708,471, ,004, ,925, ,453, ,425, ,354, ,981,401, ,002, 非流动资产 1,275,921, ,184, ,390, ,430, ,245,118, ,310,182, ,506, ,875, ,167, ,618,420, 资产合计 1,366,967, ,070, ,867, , ,953,590, ,004, ,433,108, ,960, ,301, ,521, ,599,821, ,002, 流动负债 1,082,391, ,325, , ,690, ,914,738, , ,064,373, ,972, , ,170, ,528,454, , 非流动负债 8,666, ,782, ,768,751, ,933, ,044, ,492,647, 负债合计 1,091,057, ,107, , ,690, ,683,490, , ,123,306, ,016, , ,170, ,021,102, , 少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额 -9,486, ,446, ,909, ,962, ,848, ,269, ,279,585, ,989, ,801, ,943, ,167, ,350, ,588,166, ,998, ,283, ,941, ,757, ,453, ,906, ,997, ,759, ,222, ,406, ,270, ,987, ,999, 调整事项 -- 商誉 43,120, ,380, 内部交易未实现利润 -- 其他 -5, , ,000, 对联营企业 权益投资的 85,278, ,198, ,860, ,661, ,169, ,997, ,754, ,455, ,509, ,157, ,816, ,999,

195 账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 150,385, ,709, , ,968, ,425, ,137, ,128, , ,336, 净利润 -33,891, ,973, ,319, ,519, ,522, , ,837, ,988, ,450, ,237, 终止经营的净利润其他综合收益 综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利 -33,891, ,973, ,319, ,519, ,522, , ,837, ,988, ,450, ,237, ,

196 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不适用 (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺不适用 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用 4 重要的共同经营不适用 5 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益不适用 6 其他不适用十 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资 借款 应收账款 可供出售金融资产 应付账款等, 各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目 与这些金融工具有关的风险, 以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平, 使股东及其他权益投资者的利益最大化 基于该风险管理 196

197 目标, 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线和进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督, 将风险控制在限定的范围之内 本公司在经营过程中面临各种金融风险包括信用风险 市场风险和流动性风险 公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定, 并对风险管理目标和政策承担最终责任 ( 一 ) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险 在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估, 对每一客户均设置了赊销限额, 相应的赊销风险由本公司本部执行控制 本公司因提供财务担保而面临的信用风险处于可控状态 ( 二 ) 市场风险金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 包括外汇风险 利率风险和其他价格风险 1 利率风险利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款 公司通过建立良好的银企关系, 对授信额度 授信品种以及授信期限进行合理的设计, 保障银行授信额度充足, 满足公司各类长短期融资需求 2 外汇风险外汇风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债, 因期末余额较小, 无重大外汇风险 ( 三 ) 流动性风险流动性风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务 流动性风险由本公司财务部门集中控制 财务部门通过监控现金余额 可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现 197

198 金流量的滚动预测, 确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务 十一 公允价值的披露 不适用 十二 关联方及关联交易 1 本企业的母公司情况 母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本 ( 万元 ) 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 乌鲁木齐经济技术 项目投资 货物 中泰集团 开发区维泰南路 1 与技术进出口 194, % 27.67% 号 1503 室 资产管理服务等 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 2 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 1 在子公司中的权益 3 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3 在合营安排或联营企业中的权益 4 其他关联方情况 其他关联方名称新疆新冶能源化工股份有限公司乌鲁木齐环鹏有限公司新疆升晟股份有限公司乌鲁木齐环鹏水泥制造有限公司乌鲁木齐环鹏化工有限公司乌鲁木齐环鹏物业服务有限公司乌鲁木齐后峡房产物业管理中心乌鲁木齐市和静农牧场乌鲁木齐环鹏巴仑台铁厂新疆中泰物产有限公司 其他关联方与本企业关系中泰集团子公司中泰集团子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司环鹏公司子公司中泰集团子公司 198

199 新疆中泰昆玉新材料有限公司新疆新铁中泰物流股份有限公司新疆中泰集团工程有限公司托克逊县新业矿业有限责任公司新疆中泰华油能源股份有限公司鄯善中泰华油能源有限公司新疆中泰职业技能培训学校 中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团孙公司中泰集团子公司中泰集团孙公司中泰集团子公司 新疆中泰塑可塑聚氯乙烯建筑模板租赁服务有限公司中泰集团子公司 新疆中泰创安环境科技股份有限公司新疆中泰智汇人力资源服务股份有限公司新疆平界信息科技股份有限公司吐鲁番盛泰矿业开发有限公司新疆中泰农业发展有限责任公司新疆中顺鑫和供应链管理股份有限公司新疆中泰欣隆国际贸易有限公司新疆中泰新丝路农业投资有限公司中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业产业有限公司中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路纺织产业有限公司乌鲁木齐国有资产经营有限公司浙江富丽达股份有限公司北京国信恒润能源环境工程技术有限公司巴州震纶投资有限公司杭州金丰纺织有限公司阜康市时代发展有限公司新疆圣雄能源股份有限公司新疆同泰煤业有限公司新疆圣雄氯碱有限公司新疆圣雄电石有限公司新疆圣雄焦化有限公司阜康市西沟煤焦有限责任公司乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司 中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团子公司中泰集团控股子公司中泰集团合营企业中泰集团合营企业控股子公司中泰集团合营企业控股子公司上市公司重要股东上市公司持股 5% 以上的股东上市公司控股子公司少数股东上市公司孙公司少数股东上市公司孙公司少数股东上市公司孙公司股东上市公司联营企业上市公司联营企业子公司上市公司联营企业子公司上市公司联营企业子公司上市公司联营企业子公司公司联营单位阜康市灵山焦化有限责任公司全资子公司上市公司子公司联营单位 199

200 5 关联交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 采购商品 / 接受劳务情况表 关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 乌鲁木齐环鹏有电石限公司 150,162, ,000,000 否 160,850, 乌鲁木齐环鹏有煤炭限公司 13,262, ,000,000 否 新疆新冶能源化电石工股份有限公司 95,594, ,000,000 否 456,883, 新疆新冶能源化工程物资工股份有限公司 1,601, ,000,000 否 725, 新疆蓝天石油化学物流有限责任煤 82,742, ,000,000 否 52,934, 公司 新疆蓝天石油化学物流有限责任硫酸 76, ,000,000 否 1,159, 公司 新疆威振石化有限公司阜康加油成品油 4,655, ,000,000 否 8,357, 站 新疆中泰集团工备品备件程有限公司 165, ,000,000 否 托克逊县新业矿石灰石业有限责任公司 513, ,000,000 否 新疆天通现代物煤流有限责任公司 否 89,148, 新疆蓝天石油化学物流有限责任运费 236,467, ,000,000 否 277,358, 公司 新疆蓝天诚达物运费流有限公司 73,253, ,000,000 否 58,032, 新疆新铁中泰物代理费 运费流股份有限公司 8,201, ,000,000 否 1,995, 新疆中泰物产有设备限公司 否 219,

201 新疆中泰集团工修理费程有限公司 33,742, ,000,000 否 19,482, 新疆中泰集团工工程款程有限公司 3,176, ,000,000 否 阜康市西沟煤焦煤有限责任公司 否 13,226, 新疆升晟股份有备品备件限公司 1,114, ,000,000 否 吐鲁番盛泰矿业石灰石开发有限公司 7,014, ,000,000 否 新疆升晟股份有维修费限公司 927, ,000,000 否 出售商品 / 提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆蓝天石油化学物流有 限责任公司 服务费 1,011, , 新疆中泰物产有限公司服务费 运费 13, 新疆中泰集团工程有限公司新疆新冶能源化工股份有限公司新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司新疆中泰新丝路农业投资有限公司中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业产业有限公司中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路纺织产业有限公司新疆新铁中泰物流股份有限公司 服务费 运费 54, , 服务费 运费 1,160, , 服务费 65, , 服务费 8, 运费 2,452, 运费 1,520, 运费 118, 新疆升晟股份有限公司运费 94, 浙江富丽达股份有限公司代理费 1,125, 新疆蓝天石油化学物流有 限责任公司 电子产品 软件等 743, , 新疆威振石化有限公司阜福利 13,

202 康加油站 新疆天通现代物流有限责任公司新疆蓝天诚达物流有限公司 福利 3, 福利 2, 新疆中泰物产有限公司石灰 水泥等 1,375, 新疆中泰集团工程有限公司新疆中泰昆玉新材料有限公司新疆新冶能源化工股份有限公司新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司新疆中泰新丝路农业投资有限公司中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业产业有限公司中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路纺织产业有限公司新疆新铁中泰物流股份有限公司新疆平界信息科技股份有限公司 材料 14,987, ,371, 福利 服务费等 1, , 材料 233, ,751, 电子产品 165, 电子产品 7, 设备 72,366, ,230, 设备 162,237, , 成品油 11, 成品油 10, (2) 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况 不适用 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方 : 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 房屋建筑物 41, , 新疆威振石化有限公司阜康加油站 房屋建筑物 595, , 新疆天通现代物流有限责任公司 房屋建筑物 172, , 新疆蓝天诚达物流有限公司 房屋建筑物 44, , 新疆中泰物产有限公司 房屋建筑物 339, ,

203 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司房屋建筑物 2,829, ,829, 本公司作为承租方 : 出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费 新疆新冶能源化工股份有限公司车辆 289, 新疆新冶能源化工股份有限公司房屋建筑物 1,219, (4) 关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已 经履行完毕 新疆华泰重化工有限责任公司 160,000, 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 16,000, 年 12 月 08 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 375,000, 年 12 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 48,000, 年 01 月 04 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 3,000, 年 01 月 06 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 234,000, 年 01 月 13 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 50,000, 年 02 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 75,000, 年 02 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 10,000, 年 02 月 15 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 150,000, 年 02 月 27 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 75,000, 年 02 月 27 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 72,000, 年 02 月 29 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 9,100, 年 02 月 29 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 80,000, 年 03 月 06 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 40,000, 年 03 月 09 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 03 月 12 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 91,000, 年 03 月 21 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 21,000, 年 03 月 21 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 105,000, 年 05 月 30 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 132,000, 年 07 月 30 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 09 月 10 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 50,000, 年 09 月 10 日 2026 年 07 月 07 日 否 203

204 新疆华泰重化工有限责任公司 33,000, 年 09 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 90,900, 年 10 月 25 日 2026 年 07 月 07 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 25,000, 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 4,350, 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 5,430, 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 5,440, 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 5,430, 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 4,350, 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 200,000, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 34,780, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 43,480, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 43,480, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 43,480, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 34,780, 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 86,960, 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 86,960, 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 69,560, 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 86,960, 年 07 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 200,000, 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 69,560, 年 07 月 30 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 30,000, 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 86,960, 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 150,000, 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 50,000, 年 08 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 17,400, 年 08 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 10,000, 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 30,000, 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 15,000, 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 21,740, 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 63,690, 年 10 月 11 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 30,000, 年 10 月 22 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 10 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 28,700, 年 10 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 150,000, 年 01 月 02 日 2028 年 03 月 24 日 否 204

205 新疆华泰重化工有限责任公司 86,950, 年 01 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 01 月 17 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 100,000, 年 02 月 14 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 30,000, 年 03 月 13 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 50,000, 年 05 月 14 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 06 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 06 月 30 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 49,560, 年 07 月 31 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 20,000, 年 08 月 27 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 100,000, 年 02 月 04 日 2028 年 03 月 24 日 否 新疆华泰重化工有限责任公司 100,000, 年 02 月 29 日 2017 年 02 月 25 日 否 新疆中泰矿冶有限公司 773,171, 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 31 日 否 新疆中泰矿冶有限公司 450,000, 年 10 月 27 日 2020 年 10 月 26 日 否 新疆中泰矿冶有限公司 100,000, 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否 新疆中泰矿冶有限公司 100,000, 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 07 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 520,000, 年 06 月 09 日 2021 年 06 月 09 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 170,000, 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 28 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 30,000, 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 50,000, 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 13 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 80,000, 年 10 月 27 日 2016 年 10 月 26 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 01 月 22 日 2017 年 01 月 21 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 150,000, 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 70,000, 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 17 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 02 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 29 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 19 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 26 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 100,000, 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 40,000, 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 22 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 40,000, 年 05 月 25 日 2017 年 05 月 23 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 80,000, 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 20,048, 年 02 月 26 日 2016 年 08 月 26 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 29,685, 年 03 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 29,685, 年 05 月 03 日 2016 年 11 月 02 日 否 205

206 新疆富丽达纤维有限公司 40,328, 年 11 月 30 日 2016 年 08 月 08 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 25,382, 年 11 月 30 日 2016 年 09 月 12 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 40,668, 年 04 月 11 日 2016 年 10 月 10 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 29,685, 年 05 月 25 日 2016 年 11 月 20 日 否 新疆富丽达纤维有限公司 29,685, 年 06 月 08 日 2016 年 12 月 04 日 否 巴州金富特种纱业有限公司 34,400, 年 03 月 02 日 2021 年 01 月 31 日 否 巴州金富特种纱业有限公司 100,000, 年 05 月 13 日 2021 年 05 月 12 日 否 巴州金富特种纱业有限公司 80,000, 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 否 新疆中泰化学托克逊能化有限公司新疆中泰化学托克逊能化有限公司新疆中泰化学托克逊能化有限公司 680,645, 年 06 月 24 日 2023 年 06 月 23 日否 200,000, 年 09 月 23 日 2023 年 06 月 23 日否 100,000, 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 27 日否 新疆圣雄能源股份有限公司 1,914,000, 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 27 日否 (5) 关联方资金拆借 拆入 关联方拆借金额起始日到期日说明 拆出 新疆圣雄能源股份有 限公司 367,500, 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 24 日 本公司本期向圣雄能源拆出资金 亿元, 拆借资金利率为 4.35%~4.9% (6) 关联方资产转让 债务重组情况 (7) 关键管理人员报酬 项目本期发生额上期发生额 关键管理人员报酬 7,990, ,671,

207 (8) 其他关联交易 6 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款杭州金丰纺织有限公司 30,415, ,520, ,449, 应收账款新疆圣雄能源股份有限公司 50,881, ,219, 应收账款 中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业产业 有限公司 105,894, ,254, 应收账款新疆中泰集团工程有限公司 11,626, ,587, 应收账款新疆同泰煤业有限公司 467, ,751, 应收账款 应收账款 应收账款 中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路纺织产业有限公司北京国信恒润能源环境工程技术有限公司新疆新冶能源化工股份有限公司 99,285, ,375, , ,198, ,691, ,775, 应收账款 乌鲁木齐环鹏有限公司 499, , , , 应收账款新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 115, , 应收账款 新疆中泰物产有限公司 268, , 应收账款 新疆银达纤维有限公司 173, , , 应收账款 新疆蓝天石油化学物流有限责 任公司 85, 应收账款 新疆中泰新建新丝路农业投资 有限公司 4, 应收账款 巴州震纶投资有限公司 1, , 应收账款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 2, 应收账款 浙江富丽达股份有限公司 1,193, , 应收账款 新疆升晟股份有限公司 105, 应收账款 新疆新铁中泰物流股份有限公 司 753, 合计 310,346, ,071, ,081, , 预付账款 新疆新冶能源化工股份有限公 司 46,786, ,906,

208 预付账款 新疆威振石化有限公司阜康加 油站 1,524, 预付账款 新疆中泰集团工程有限公司 1,134, , 预付账款 新疆升晟股份有限公司 2,977, 预付账款 新疆圣雄能源股份有限公司 552,862, 合计 603,761, ,665, 其他应收款 其他应收款 其他应收款 新疆中泰新建新丝路农业投资有限公司新疆威振石化有限公司阜康加油站新疆新冶能源化工股份有限公司 127, , , , , , 其他应收款 新疆中泰集团工程有限公司 104, , 其他应收款 新疆中泰职业技能培训学校 97, 其他应收款 托克逊县新业矿业有限 3, 其他应收款 新疆圣雄能源股份有限公司 503, 合计 938, , , (2) 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 新疆圣雄能源股份有限公司 33,067, ,113, 应付账款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 71,331, 应付账款 新疆蓝天诚达物流有限公司 56,348, 应付账款 乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司 19,493, ,098, 应付账款 新疆天通现代物流有限责任公司 21,551, 应付账款 新疆中泰集团工程有限公司 14,273, ,241, 应付账款 乌鲁木齐环鹏有限公司 27,533, ,864, 应付账款 新疆银达纤维有限公司 1,460, ,460, 应付账款 新疆新铁中泰物流股份有限公司 3,852, , 应付账款 新疆威振石化有限公司阜康加油站 432, 应付账款 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 65, 应付账款 新疆新冶能源化工股份有限公司 2,880, , 应付账款 吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 4,020, 应付账款 托克逊县新业矿业有限责任公司

209 应付账款 新疆升晟股份有限公司 3,809, 合计 102,560, ,514, 预收账款 中泰 ( 丹加拉 ) 新丝路纺织产业有限公司 37,429, 预收账款 中泰 ( 哈特隆 ) 新丝路农业产业有限公司 4,165, 预收账款 阜康市时代发展有限公司 70, , 预收账款 杭州金丰纺织有限公司 3, , 预收账款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 41, 预收账款 新疆中泰物产有限公司 265, , 预收账款 新疆平界信息科技股份有限公司 14, 预收账款 新疆新铁中泰物流股份有限公司 12, 预收账款 新疆中泰集团工程有限公司 87, 预收账款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 8, 预收账款 新疆中泰新建新丝路农业投资有限公司 28,075, 合计 28,539, ,800, 其他应付款 新疆中泰集团工程有限公司 301, ,296, 其他应付款 新疆圣雄能源股份有限公司 3,249, , 其他应付款 新疆中泰 ( 集团 ) 有限责任公司 519, , 其他应付款 新疆中泰物产有限公司 50, , 其他应付款 新疆威振石化有限公司阜康加油站 35, 其他应付款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 32, 其他应付款 新疆新冶能源化工股份有限公司 18, , 其他应付款 新疆蓝天诚达物流有限公司 5, 其他应付款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 5, 其他应付款 新疆天通现代物流有限责任公司 5, 其他应付款 吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 50, 其他应付款 新疆中泰新丝路农业投资有限公司 5, 合计 4,193, ,369, 长期应付款 浙江富丽达股份有限公司 700,000, 合计 700,000, 关联方承诺 中泰集团是公司本次发行股份购买资产交易对方之一, 对标的公司新疆富丽达 蓝天物流 2016 年 2017 年 2018 年业绩做了承诺, 具体见 十六 7 209

210 8 其他十三 股份支付不适用十四 承诺及或有事项 1 重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (1) 经营租赁承诺 2015 年 11 月 20 日, 本公司子公司阜康市博达焦化有限责任公司与阜康市永鑫煤化有限公司签订资产租赁协议, 阜康市博达焦化有限责任公司将其拥有的焦炉 石灰窑和粗苯等生产线及其所附设施设备 办公用房整体租赁给阜康市永鑫煤化有限公司 租赁期为五年, 自 2015 年 12 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日 免租期 1 个月, 自 2016 年 1 月 1 日起计租 租赁期内, 每年租赁费用 1,005 万元 2 或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 1 未决诉讼或仲裁情况本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁事项 2 为其他单位提供债务担保情况截止 2016 年 6 月 30 日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债 : 注 : 新疆博湖苇业股份有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行 ( 以下简称 浦发银行 ) 办理的 2,000 万元保理业务已逾期, 其中本公司担保金额 1,000 万元 浦发银行要求本公司和另一担保人新疆七星建工集团有限责任公司合计承担 2000 万元连带还款担保责任, 并提起诉讼 乌鲁木齐中院一审判决要求本公司承担连带担保责任, 另一担保人亦承担相关担保责任 210

211 本公司不服一审判决, 已经向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上诉, 认为本公司不承担担保责任, 目前高级人民法院业已受理上诉, 正在办理两级法院案件移转过程, 尚在审理过程中 3 其他或有事项截至 2016 年 6 月 30 日, 本公司无需要披露的其他重大或有事项 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项, 也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项 3 其他十五 资产负债表日后事项 1 重要的非调整事项无 2 利润分配情况无 3 销售退回无 4 其他资产负债表日后事项说明 (1) 公司发行股份购买资产配套募集资金于 2016 年 7 月 26 日到账, 新增股份 377,049,180 股, 发行募集配套资金的股票于 2016 年 8 月 15 日上市 目前公司总股本为 2,146,449,598 股 (2)2016 年 7 月 20 日, 公司与山东银鹰股份有限公司 山东银鹰化纤有限公司 新疆天泰纤维有限公司签署完毕 关于新疆天泰纤维有限公司重组框架协议书, 公司以自有资金增资新疆天泰纤维有限公司, 增资完成后公司持有新疆天泰纤维有限公司 35% 的股权, 以扩大公司粘胶纤维板块的生产规模, 提升市场占有率, 增加烧碱产品的疆内销售量, 进一步优化和提高产业规模和利润 目前该公司正在进行审计 评估 (3) 国开发展基金有限公司以现金向阜康能源增资 0.43 亿元, 用于阜康能源年产 3 万吨 211

212 混合树脂项目的建设 ; 向新疆富丽达增资 2 亿元, 用于新疆富丽达年产 40 万吨纤维素短纤维生产与深加工基地升级改造项目的建设 ; 向托克逊能化增资 1.5 亿元, 用于托克逊能化高性能树脂产业园区配套基础设施建设项目的建设 上述资金于 2016 年 8 月 4 日到账 目前正在办理增资的工商变更工作 十六 其他重要事项 1 前期会计差错更正无 2 债务重组无 3 资产置换 (1) 非货币性资产交换无 (2) 其他资产置换无 4 年金计划无 5 终止经营无 6 分部信息 (1) 报告分部的确定依据与会计政策 本公司的经营业务根据本公司的内部组织结构 管理要求及内部报告制度划分经营分部, 本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果, 以决定向其分配资源及评价其业绩 在经营 分部的基础上本公司确定了报告分部 这些报告分部是以行业 产品和地区为基础确定的 212

213 本公司各个报告分部提供的主要产品主要为化工类产品 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露, 这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致 分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本, 未包括营业税金及附加 营业费用及其他费用及支出的分摊 各产品分部和地区分部存在共同占用资产和负债的情况, 无法进行合理划分 (2) 报告分部的财务信息 项目行业分部产品分部地区分部分部间抵销合计 主营业务收入 9,062,212, ,062,212, ,062,212, ,062,212, 主营业务成本 6,814,207, ,814,207, ,814,207, ,814,207, (3) 公司无报告分部的, 或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的, 应说明原因无 (4) 其他说明无 7 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 (1) 公司本次发行股份购买资产交易对手方对标的公司新疆富丽达 金富纱业 蓝天物流 2016 年度 2017 年度 2018 年度的做出了业绩承诺及补偿措施, 具体如下 : 1 新疆富丽达本次交易对方中泰集团承诺新疆富丽达 2016 年度 2017 年度 2018 年度实现的合并财务报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数分别不低于 48, 万元 54, 万元 56, 万元 本次交易对方浙江富丽达股份有限公司 新疆泰昌实业有限责任公司 新疆富达投资担保有限公司承诺新疆富丽达 2016 年度 2017 年度 2018 年度实现的单户财务报表之扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 41, 万元 47, 万元 49, 万元 213

214 浙江富丽达 泰昌实业 富达担保的盈利补偿采用现金补偿, 对盈利承诺期内三个会计年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺净利润数, 则差额部分由浙江富丽达 泰昌实业 富达担保按持股比例以现金补偿给中泰化学 中泰集团的盈利补偿采用股份和现金相结合的方式补偿, 即盈利补偿先以本次交易所获得的股份补偿, 不足部分以现金补偿 2 金富纱业本次交易对方杭州金丰纺织有限公司 杭州康源投资管理有限公司 杭州永固汽车零部件有限公司承诺金富纱业 2016 年度 2017 年度 2018 年度实现的合并财务报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 7, 万元 7, 万元 7, 万元 对盈利承诺期三个会计年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺利润数, 则差额部分由金丰纺织 康源投资 永固零部件按持股比例以现金方式补偿给中泰化学 3 蓝天物流本次交易对方中泰集团 世纪宝伦 九洲恒昌 鑫汇鑫 鑫和聚丰 刘金国和振坤物流承诺蓝天物流 2016 年度 2017 年度 2018 年度实现的合并财务报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 6, 万元 7, 万元 8, 万元 厦门世纪宝伦投资有限公司 新疆九洲恒昌物流有限公司 乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责任公司 新疆鑫和聚丰投资有限公司 刘金国和新疆振坤物流有限公司的盈利补偿采用现金补偿, 对盈利承诺期内三个会计年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺净利润数, 则差额部分由世纪宝伦 九洲恒昌 鑫汇鑫 鑫和聚丰 刘金国和振坤物流按持股比例以现金补偿给中泰化学 中泰集团的盈利补偿采用股份和现金相结合的方式补偿, 即盈利补偿先以本次交易所获得的股份补偿, 不足部分以现金补偿 (2)2016 年 4 月 12 日, 公司与国家级阿拉尔经济技术开发区 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 浙江富丽达股份有限公司共同签署了 关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维相关项目投资框架协议书, 拟对阿拉尔市富丽达纤维有限公司进行增资扩股, 整合新农化纤现有生产装置, 通过技改 新建达到年产 30 万吨粘胶纤维的生产能力 详细内容见公司

215 年 4 月 14 日披露的 新疆中泰化学股份有限公司关于签署 < 关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维 相关项目投资框架协议书 > 暨对外投资的公告 ( 公告编号 : ) 目前正在进行审计 评估等工作 8 其他 无 十七 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末余额 期初余额 类别 账面余额坏账准备计提金额比例金额比例 账面价值 账面余额坏账准备计提金额比例金额比例 账面价值 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 527,474, % 21,543, % 505,931, ,385, % 10,918, % 883,466, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 527,474, % 21,543, % 505,931, ,385, % 10,918, % 883,466, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 215

216 1 年以内小计 342,019, ,100, % 1 至 2 年 5,897, , % 2 至 3 年 731, , % 3 年以上 3 至 4 年 169, , % 4 至 5 年 279, , % 5 年以上 3,368, ,368, % 合计 352,466, ,514, 确定该组合依据的说明 : 无 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,625, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 (3) 本期实际核销的应收账款情况不适用 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 212,032, 元, 占 应收账款年末余额合计数的比例为 40.19%, 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 7,070, 元 216