数 公司存在两次以上融资的, 应当分别设置募集资金专户 实际募集资金净额超过计划募集资金金额 ( 以下简称 超募资金 ) 也应存放于募集资金专户管理 第六条公司应当在募集资金到账后一个月以内与保荐机构 存放募集资金的商业银行 ( 以下简称 商业银行 ) 签订三方监管协议 ( 以下简称 协议 ) 协议

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1 智度科技股份有限公司 募集资金管理办法 第一章总则第一条为了加强 规范智度科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 募集资金的管理, 提高其使用效率, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司证券发行管理办法 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 以及中国证监会 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 等法律法规和规范性文件以及 智度科技股份有限公司章程 ( 以下简称 公司章程 ), 结合公司实际情况, 制定本制度 第二条本制度所指的 募集资金, 是指公司通过公开发行证券 ( 包括首次公开发行股票 配股 增发 发行可转换公司债券 发行分离交易的可转换公司债券 发行权证等 ) 以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金 第三条募集资金投资项目 ( 以下简称 募投项目 ) 通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的, 公司子公司或受控制的其他企业需遵守本制度 第四条董事会负责建立健全的募集资金管理制度, 对募集资金专户存储 使用 变更 监督和责任追究等内容进行明确规定, 并确保该制度的有效实施 第二章募集资金专户存储第五条公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户 ( 以下简称 专户 ) 集中管理, 专户不得存放非募集资金或用作其他用途 募集资金专户数量 ( 包括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的专户 ) 原则上不得超过募投项目的个

2 数 公司存在两次以上融资的, 应当分别设置募集资金专户 实际募集资金净额超过计划募集资金金额 ( 以下简称 超募资金 ) 也应存放于募集资金专户管理 第六条公司应当在募集资金到账后一个月以内与保荐机构 存放募集资金的商业银行 ( 以下简称 商业银行 ) 签订三方监管协议 ( 以下简称 协议 ) 协议至少应当包括以下内容 : ( 一 ) 公司应当将募集资金集中存放于专户 ; ( 二 ) 募集资金专户账号 该专户涉及的募集资金项目 存放金额和期限 ; ( 三 ) 公司一次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过人民币 5000 万元或募集资金净额的 10% 的, 公司及商业银行应当及时通知保荐机构 ; ( 四 ) 商业银行每月向上市公司出具银行对账单, 并抄送保荐机构 ; ( 五 ) 保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料 ; ( 六 ) 保荐机构的督导职责 商业银行的告知及配合职责 保荐机构和商业银行对公司募集资金使用的监管方式 ; ( 七 ) 公司 商业银行 保荐机构的权利 义务及违约责任 ; ( 八 ) 商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或者通知专户大额支取情况, 以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的, 公司可以终止协议并注销该募集资金专户 公司应当在上述协议签订后及时报备深圳证券交易所 ( 以下简称 交易所 ) 备案并公告协议主要内容 第七条公司在有效期届满前提前终止协议的, 应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议, 并及时报交易所备案后公告

3 第三章募集资金使用第八条公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金 公司进行募集资金项目投资时, 资金支出必须严格遵守公司资金管理和本制度规定, 履行审批手续 所有募集资金项目项下资金支出, 均首先由资金使用部门提出资金使用计划, 经该部门主管领导签字后, 报财务负责人审核, 并由董事长在董事会授权范围内签字后, 方可予以付款 ; 超过董事会授权范围的, 应报董事会审批 必要时, 还应当由独立董事 监事会及保荐机构出具意见 出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时, 公司应当及时报告交易所并公告 第九条公司募集资金使用事宜应当按照交易所的相关规定履行信息披露义务 第十条公司募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产 借予他人 委托理财等财务性投资, 不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司 不得将募集资金通过质押 委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途 第十一条公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性, 防止募集资金被控股股东 实际控制人等关联人占用或挪用, 并采取有效措施避免关联人利用募投项目获取不正当利益 第十二条公司应负责审慎地使用募集资金, 以最低的投资成本和最大产出效益为原则, 把握好投资时机, 投资金额, 投资进度 项目效益的关系 第十三条公司董事会应当每半年全面核查募投项目的进展情况 募投项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年

4 预计使用金额差异超过 30% 的, 公司应当调整募投项目投资计划, 并在定期报告中披露最近一次募集资金年度投资计划 目前实际投资进度 调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等 第十四条募投项目出现以下情形的, 公司应当对该项目的可行性 预计收益等重新进行论证, 决定是否继续实施该项目, 并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况 出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划 ( 如有 ): ( 一 ) 募投项目涉及的市场环境发生重大变化的 ; ( 二 ) 募投项目搁置时间超过一年的 ; ( 三 ) 超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50% 的 ; ( 四 ) 募投项目出现其他异常情形的 第十五条公司决定终止原募投项目的, 应当及时 科学地选择新的投资项目 第十六条公司独立董事应密切关注公司募集资金 ( 包括超募资金 ) 使用的合法 合规情况, 并根据 公司章程 的规定对募集资金使用事宜发表独立意见 第十七条公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的, 应当经公司董事会审议通过 会计师事务所出具鉴证报告及独立董事 监事会 保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施, 置换时间距募集资金到账时间不得超过 6 个月 公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的, 应当在置换实施前对外公告 第十八条依照 公司章程 的规定履行内部审批程序后, 公司可对暂时闲

5 置的募集资金进行现金管理, 投资的产品应当同时符合以下条件 : ( 一 ) 安全性高, 满足保本要求, 产品发行主体能够提供保本承诺 ; ( 二 ) 流动性好, 不得影响募集资金投资计划正常进行 投资产品不得质押, 产品专用结算账户 ( 如适用 ) 不得存放非募集资金或用作其他用途, 开立或注销产品专用结算账户的, 公司应当及时报交易所备案并公告 第十九条上市公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的, 应当经董事会审议通过, 独立董事 监事会 保荐机构发表明确同意意见并披露, 且应当符合以下条件 : ( 一 ) 仅限于与主营业务相关的生产经营使用, 不得通过直接或间接安排用于新股配售 申购, 或用于股票及其衍生品种 可转换公司债券等的交易 ; ( 二 ) 不得变相改变募集资金用途 ; ( 三 ) 不得影响募集资金投资计划的正常进行 ; ( 四 ) 单次补充流动资金时间不得超过十二个月 ; ( 五 ) 已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金 ( 如适用 ); ( 六 ) 不使用闲置募集资金进行高风险投资 补充流动资金到期日之前, 公司应将该部分资金归还至募集资金专户, 并在资金全部归还后 2 个交易日内报告交易所并公告 第二十条公司用闲置募集资金补充流动资金的, 应当经公司董事会审议通过, 并在二个交易日内公告以下内容 : ( 一 ) 本次募集资金的基本情况, 包括募集资金的时间 金额及投资计划等 ; ( 二 ) 募集资金使用情况 ;

6 ( 三 ) 闲置募集资金补充流动资金的金额及期限 ; ( 四 ) 闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额 导致流动资金不足的原因 是否存在变相改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施 ; ( 五 ) 本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个月内公司从事高风险投资的情况以补充流动资金期间不进行高风险投资或者为他人提供财务资助的相关承诺 ; ( 六 ) 独立董事 监事会 保荐机构出具的意见 ; ( 七 ) 交易所要求的其他内容 第二十一条公司最晚应在募集资金到账后 6 个月内, 根据公司的发展规划及实际生产经营需求, 妥善安排超募资金的使用计划, 提交董事会审议通过后及时披露 独立董事和保荐机构应对超募资金的使用计划的合理性和必要性发表独立意见, 并与公司的相关公告同时披露 超募资金应当用于公司主营业务, 不能用于开展证券投资 委托理财 衍生品投资 创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助等 第二十二条经公司股东大会审议批准, 并提供网络投票表决方式, 独立董事 保荐机构发表明确同意意见并披露的, 公司可以使用超募资金偿还银行贷款或补充流动资金, 同时应当符合以下要求 : ( 一 ) 公司最近十二个月内未进行证券投资 委托理财 衍生品投资 创业投资等高风险投资 ; ( 二 ) 每十二个月内累计金额不得超过超募资金总额的百分之三十, 并且应

7 当承诺偿还银行贷款或者补充流动资金后十二个月内不进行证券及衍生品投资等高风险投资以及为他人提供财务资助 用于暂时补充流动资金的, 视同用闲置募集资金暂时补充流动资金 第二十三条超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化, 或单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过百分之五十的, 应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务 第二十四条公司使用超募资金投资设立子公司或者向子公司增资, 子公司拟使用超募资金偿还银行贷款 暂时或者永久性补充流动资金的, 比照公司使用超募资金偿还银行贷款 暂时或者永久性补充流动资金应履行的程序执行 第二十五条公司在实际使用超募资金前, 应履行相应的董事会或股东大会审议程序, 并及时披露 国家有关法律 法规 部门规章 规范性文件和 公司章程 有其他规定的, 从其规定 第四章募集资金投资项目变更第二十六条公司存在下列情形的, 视为募集资金用途变更 : ( 一 ) 取消原募集资金项目, 实施新项目 ; ( 二 ) 变更募集资金投资项目实施主体 ( 实施主体由公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外 ); ( 三 ) 变更募集资金投资项目实施方式 ; ( 四 ) 交易所认定为募集资金用途变更的其他情形 第二十七条公司应当经董事会 股东大会审议通过变更募集资金用途方案后, 方可变更募投项目

8 第二十八条公司变更后的募集资金投向原则上仍应投资于主营业务 第二十九条公司董事会应当审慎地进行新募投项目的可行性分析, 确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力, 有效防范投资风险, 提高募集资金使用效益 第三十条公司拟变更募投项目的, 应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报告交易所并公告以下内容 : ( 一 ) 原项目基本情况及变更的具体原因 ; ( 二 ) 新项目的基本情况 可行性分析和风险提示 ; ( 三 ) 新项目的投资计划 ; ( 四 ) 新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明 ( 如适用 ); ( 五 ) 独立董事 监事会 保荐机构对变更募投项目的意见 ; ( 六 ) 变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明 ; ( 七 ) 交易所要求的其他内容 新项目涉及关联交易 购买资产 对外投资的, 还应当比照相关制度的规定进行披露 第三十一条公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产 ( 包括权益 ) 的, 应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易 公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因 关联交易的定价政策及定价依据 关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施 第三十二条上市公司改变募集资金投资项目实施地点的, 应当经董事会审议通过, 并在二个交易日内公告, 说明改变情况 原因 对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构出具的意见

9 第三十三条单个募集资金投资项目完成后, 上市公司将该项目节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 用于其他募集资金投资项目的, 应当经董事会审议通过 保荐机构发表明确同意的意见后方可使用 节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 低于 100 万元人民币或者低于该项目募集资金承诺投资额 1% 的, 可以豁免履行前款程序, 其使用情况应当在年度报告中披露 公司将该项目节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 用于非募集资金投资项目 ( 包括补充流动资金 ) 的, 应当在董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后, 方可变更募集资金用途 且应当在提交董事会审议通过后二个交易日内公告下列内容 : ( 一 ) 原项目基本情况及变更的具体原因 ; ( 二 ) 新项目的基本情况 可行性分析 经济效益分析和风险提示 ; ( 三 ) 新项目的投资计划 ; ( 四 ) 新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明 ( 如适用 ); ( 五 ) 独立董事 监事会 保荐机构对变更募集资金用途的意见 ; ( 六 ) 变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明 ; ( 七 ) 深圳证券交易所要求的其他内容 新项目涉及关联交易 购买资产 对外投资的, 还应当比照相关规则的规定进行披露 第三十四条全部募集资金投资项目完成后, 节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 占募集资金净额 10% 以上的, 上市公司使用节余资金应当符合下列条件 : ( 一 ) 独立董事 监事会发表意见 ;

10 ( 二 ) 保荐机构发表明确同意的意见 ; ( 三 ) 董事会 股东大会审议通过 节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 低于募集资金净额 10% 的, 应当经董事会审议通过 保荐机构发表明确同意的意见后方可使用 节余募集资金 ( 包括利息收入 ) 低于 500 万元人民币或者低于募集资金净额 1% 的, 可以豁免履行前款程序, 其使用情况应当在年度报告中披露 第五章募集资金管理与监督第三十五条公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账, 详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次, 并及时向审计委员会报告检查结果 审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形 重大风险或内部审计部门没有按前款规定提交检查结果报告的, 应当及时向董事会报告 董事会应当在收到审计委员会的报告后 2 个交易日内向交易所报告并公告 公告内容应当包括募集资金管理存在的重大违规情形或重大风险 已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施 第三十六条公司当年存在募集资金运用的, 董事会应当出具半年度及年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告, 并聘请会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告 会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照本细则及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放 使用情况进行合理保证, 提出鉴证结论

11 鉴证结论为 保留结论 否定结论 或 无法提出结论 的, 公司董事会应当就鉴证报告中会计师事务所提出该结论的理由进行分析 提出整改措施并在年度报告中披露 保荐机构应当至少每半年对公司募集资金的存放和使用情况进行一次现场检查 每个会计年度结束后, 保荐机构应当对公司年度募集资金的存放与使用情况出具专项核查报告并披露 公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了 保留结论 否定结论 或者 无法提出结论 鉴证结论的, 保荐机构还应当在其核查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因, 并提出明确的核查意见 公司应当在收到核查报告后 2 个交易日内报告交易所并公告 第三十七条独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是否存在重大差异 经二分之一以上独立董事同意, 独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况出具鉴证报告 公司应当予以积极配合, 并承担必要的费用 第三十八条公司财务部负责募集资金使用的档案管理工作, 在募集资金使用过程中, 及时将与募集资金使用相关的文件进行归档, 包括但不限于公司内部决议文件 签署的相关协议 内部签批流转单等 第六章附则第三十九条本制度所称 以上 以内 之前 含本数, 超过 低于 不含本数 第四十条本制度未尽事宜, 按国家有关法律 法规 部门规章 规范性文件和 公司章程 的规定执行 本制度的规定如与国家日后颁布或修订的法律 法规 部门规章 规范性文件或经合法程序修改后的 公司章程 的规定不一致

12 时, 按后者的规定执行, 并应当及时修改本制度 第四十一条本办法由自公司股东大会审议通过后生效施行 第四十二条本制度由董事会负责解释 智度科技股份有限公司 2017 年 4 月