中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 置 换 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 报 告 书 修 订 说 明 本 公 司 于 2016 年 4 月 21 日 披 露 了 中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 置 换 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 报 告 书 ( 草 案 ) 根 据 审 核 期 间 中 国 证 监 会 对 本 公 司 重 大 资 产 重 组 申 请 文 件 的 反 馈 要 求, 上 市 公 司 对 相 关 问 题 进 行 了 核 查 并 在 重 组 报 告 书 中 对 相 关 内 容 进 行 了 修 订 补 充 及 完 善 2016 年 9 月 20 日, 公 司 收 到 中 国 证 监 会 出 具 的 关 于 核 准 中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 向 中 国 中 铁 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 ( 证 监 许 可 2016 2124 号 ) 现 将 报 告 书 更 新 修 订 的 主 要 内 容 说 明 如 下 : 1. 根 据 本 次 交 易 方 案 获 得 公 司 股 东 大 会 批 准 及 中 国 证 监 会 核 准 的 最 新 情 况, 修 订 了 重 大 事 项 提 示 之 十 一 本 次 交 易 的 决 策 与 审 批 程 序, 删 除 了 重 大 风 险 提 示 之 二 本 次 重 组 的 审 批 风 险 ; 修 订 了 第 一 章 本 次 交 易 概 况 之 六 本 次 交 易 的 决 策 与 审 批 程 序, 删 除 了 第 十 三 章 风 险 因 素 之 二 本 次 重 组 的 审 批 风 险 2. 根 据 德 勤 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 德 师 报 ( 审 ) 字 (16) 第 0271 号 第 0265 号 第 0276 号 第 0270 号 第 0275 号 审 计 报 告 及 德 师 报 ( 阅 ) 字 (16) 第 R0037 号 审 阅 报 告, 更 新 了 截 至 2016 年 6 月 30 日 及 2016 年 1-6 月 拟 置 入 资 产 拟 置 出 资 产 的 相 关 财 务 数 据 及 上 市 公 司 备 考 财 务 信 息, 并 更 新 重 组 报 告 书 第 二 章 上 市 公 司 基 本 情 况 第 三 章 交 易 对 方 基 本 情 况 第 四 章 置 出 资 产 基 本 情 况 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 第 十 章 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 十 一 章 财 务 会 计 信 息 第 十 二 章 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 及 第 十 三 章 风 险 因 素 及 重 大 风 险 提 示 等 1
章 节 涉 及 的 相 关 主 体 新 增 报 告 期 相 应 财 务 业 务 及 法 律 等 披 露 内 容 3. 根 据 公 司 2015 年 度 利 润 分 配 实 施 方 案, 更 新 重 组 报 告 书 重 大 事 项 提 示 第 一 章 本 次 交 易 概 况 第 六 章 发 行 股 份 情 况 第 十 章 管 理 层 讨 论 与 分 析 等 章 节 涉 及 的 本 次 交 易 发 行 股 份 的 发 行 价 格 发 行 数 量 及 交 易 前 后 股 权 结 构 变 动 情 况 等 披 露 内 容 4. 补 充 披 露 本 次 交 易 的 背 景 目 的 和 必 要 性 详 见 第 一 章 本 次 交 易 概 况 之 一 本 次 交 易 的 背 景 及 二 本 次 交 易 的 目 的 及 必 要 性 5. 补 充 披 露 本 次 交 易 不 构 成 上 市 公 司 ( 中 国 中 铁 ) 有 控 制 权 的 所 属 企 业 在 境 内 证 券 市 场 直 接 或 间 接 发 行 证 券 或 将 其 证 券 实 现 上 市 的 情 况 详 见 第 一 章 本 次 交 易 概 况 之 五 本 次 交 易 构 成 重 大 资 产 重 组 6. 补 充 披 露 本 次 交 易 前 二 局 集 团 及 其 一 致 行 动 人 持 有 上 市 公 司 股 份 的 锁 定 期 安 排 详 见 重 大 事 项 提 示 之 十 二 本 次 重 组 相 关 方 所 作 出 的 重 要 承 诺 十 三 保 护 投 资 者 合 法 权 益 的 安 排 7. 根 据 中 国 中 铁 与 上 市 公 司 签 署 的 盈 利 预 测 补 偿 协 议 之 补 充 协 议 补 充 披 露 本 次 交 易 中 业 绩 承 诺 资 产 减 值 测 试 等 安 排, 涉 及 的 相 关 承 诺 及 风 险 详 见 重 大 事 项 提 示 之 九 盈 利 承 诺 及 补 偿 十 二 本 次 重 组 相 关 方 所 作 出 的 重 要 承 诺, 第 八 章 本 次 交 易 的 主 要 合 同 之 四 本 次 交 易 盈 利 预 测 补 偿 协 议 的 主 要 内 容 及 五 本 次 交 易 盈 利 预 测 补 偿 协 议 之 补 充 协 议 的 主 要 内 容 及 重 大 风 险 提 示 及 第 十 三 章 风 险 因 素 之 六 盈 利 预 测 实 现 的 风 险 8. 修 订 并 补 充 披 露 本 次 交 易 后 的 相 关 整 合 风 险 详 见 重 大 风 险 因 素 及 第 十 三 章 风 险 因 素 之 十 本 次 交 易 完 成 后 的 公 司 治 理 和 整 合 风 险 9. 补 充 披 露 本 次 交 易 无 须 经 中 国 中 铁 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 及 相 关 程 序 符 合 中 国 中 铁 公 司 章 程 的 具 体 情 况 详 见 第 一 章 本 次 交 易 概 况 之 六 本 次 交 易 的 决 策 与 审 批 程 序 10. 补 充 披 露 中 铁 二 局 将 相 关 资 产 与 负 债 协 议 转 让 至 二 局 有 限 是 否 需 要 履 行 股 东 大 会 审 批 程 序 或 者 其 他 程 序 及 程 序 履 行 情 况 详 见 第 四 章 置 出 资 产 基 2
本 情 况 之 一 置 出 资 产 概 况 11. 更 新 并 补 充 披 露 二 局 有 限 承 接 中 铁 二 局 资 产 和 负 债 涉 及 的 资 产 权 属 变 更 共 有 专 利 权 和 著 作 权 安 排 取 得 其 他 共 有 权 人 同 意 等 事 项 的 进 展 情 况 详 见 第 四 章 置 出 资 产 基 本 情 况 之 二 二 局 有 限 承 接 中 铁 二 局 资 产 和 负 债 的 具 体 情 况 12. 补 充 披 露 未 取 得 债 权 人 同 意 函 的 债 务 中, 是 否 存 在 明 确 表 示 不 同 意 本 次 重 组 的 债 权 人 的 情 况 详 见 第 四 章 置 出 资 产 基 本 情 况 之 二 二 局 有 限 承 接 中 铁 二 局 资 产 和 负 债 的 具 体 情 况 之 ( 五 ) 债 权 人 或 合 同 对 方 同 意 函 的 取 得 情 况 13. 补 充 披 露 本 次 交 易 后 中 铁 二 局 原 有 董 事 会 管 理 层 相 关 人 员 的 安 排, 本 次 交 易 完 成 后 人 员 的 整 合 计 划 以 及 业 务 整 合 计 划 详 见 第 四 章 置 出 资 产 基 本 情 况 之 二 二 局 有 限 承 接 中 铁 二 局 资 产 和 负 债 的 具 体 情 况 之 ( 六 ) 人 员 安 置 情 况 及 第 十 章 管 理 层 讨 论 与 分 析 之 五 本 次 交 易 对 上 市 公 司 的 影 响 之 ( 一 ) 本 次 交 易 对 上 市 公 司 持 续 经 营 能 力 的 影 响 14. 补 充 披 露 资 产 和 负 债 注 入 前 中 铁 二 局 财 务 报 表 与 注 入 后 二 局 有 限 财 务 报 表 的 差 异 情 况 详 见 第 四 章 置 出 资 产 基 本 情 况 之 二 二 局 有 限 承 接 中 铁 二 局 资 产 和 负 债 的 具 体 情 况 之 ( 七 ) 上 述 资 产 和 负 债 注 入 前 中 铁 二 局 财 务 报 表 与 注 入 后 二 局 有 限 财 务 报 表 的 差 异 情 况 15. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 存 货 应 收 账 款 占 比 较 高 的 原 因 和 合 理 性 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 五 补 充 披 露 信 息 之 ( 一 ) 报 告 期 内 各 标 的 公 司 应 收 账 款 及 存 货 占 比 较 高 的 说 明 16. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 坏 账 准 备 计 提 的 充 分 性 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 五 补 充 披 露 信 息 之 ( 二 ) 结 合 同 行 业 可 比 公 司 情 况 及 期 后 回 款 情 况, 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 坏 账 准 备 计 提 的 充 分 性 17. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 主 营 业 务 成 本 的 构 成 情 况 及 主 要 原 材 料 采 购 价 格 存 在 差 异 的 原 因 及 合 理 性 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 五 补 充 披 露 信 息 之 ( 三 ) 报 告 期 内 各 标 的 公 司 主 营 业 务 成 本 具 体 情 况 3
18. 补 充 披 露 生 产 安 全 事 故 的 处 理 整 改 落 实 情 况, 对 标 的 公 司 生 产 经 营 的 影 响 以 及 出 具 无 重 大 生 产 事 故 证 明 的 有 权 部 门 的 具 体 名 称 及 相 关 权 限 说 明 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 及 二 中 铁 宝 桥 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 的 相 应 部 分 19. 补 充 披 露 中 铁 宝 桥 和 中 铁 科 工 报 告 期 产 量 大 于 产 能 的 情 况 的 原 因 合 理 性, 及 是 否 符 合 安 全 生 产 的 相 关 规 定 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 二 中 铁 宝 桥 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 及 三 中 铁 科 工 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 的 相 应 部 分 20. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 报 告 期 电 汽 油 等 能 源 消 耗 情 况 与 产 量 的 匹 配 性 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 二 中 铁 宝 桥 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 三 中 铁 科 工 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 及 四 中 铁 装 备 之 ( 八 ) 主 营 业 务 具 体 情 况 的 相 应 部 分 21. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 报 告 期 涉 诉 相 关 预 计 负 债 的 计 提 情 况 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 四 ) 中 铁 山 桥 合 法 合 规 性 说 明 及 三 中 铁 科 工 之 ( 四 ) 中 铁 科 工 合 法 合 规 性 说 明 的 相 应 部 分 22. 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 的 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 二 中 铁 宝 桥 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 三 中 铁 科 工 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 及 四 中 铁 装 备 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 23. 补 充 披 露 中 铁 山 桥 和 中 铁 装 备 报 告 期 营 业 收 入 下 降 毛 利 率 波 动 的 原 因, 及 其 对 持 续 盈 利 能 力 的 影 响 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 及 四 中 铁 装 备 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 的 相 应 内 容 4
24. 补 充 披 露 中 铁 宝 桥 和 中 铁 装 备 报 告 期 海 外 销 售 金 额 占 比 及 毛 利 率 情 况 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 二 中 铁 宝 桥 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 及 四 中 铁 装 备 之 ( 十 ) 财 务 状 况 及 盈 利 能 力 分 析 的 相 应 内 容 25. 补 充 披 露 拟 置 入 资 产 业 务 资 质 续 期 手 续 的 办 理 进 展 情 况, 预 计 办 毕 时 间, 是 否 存 在 法 律 障 碍, 以 及 未 能 办 理 对 其 生 产 经 营 的 影 响 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 七 ) 中 铁 山 桥 业 务 资 质 及 涉 及 的 立 项 环 保 行 业 准 入 用 地 等 相 关 报 批 情 况 二 中 铁 宝 桥 之 ( 七 ) 中 铁 宝 桥 业 务 资 质 及 涉 及 的 立 项 环 保 行 业 准 入 用 地 等 相 关 报 批 情 况 三 中 铁 科 工 之 ( 七 ) 中 铁 科 工 业 务 资 质 及 涉 及 的 立 项 环 保 行 业 准 入 用 地 等 相 关 报 批 情 况 及 四 中 铁 装 备 之 ( 七 ) 中 铁 装 备 业 务 资 质 及 涉 及 的 立 项 环 保 行 业 准 入 用 地 等 相 关 报 批 情 况 的 相 应 部 分 26. 补 充 披 露 本 次 交 易 拟 置 入 资 产 土 地 房 屋 权 属 办 理 进 展 情 况, 以 及 如 未 办 理 对 其 生 产 经 营 的 影 响 ; 中 国 中 铁 相 关 承 诺 无 须 履 行 上 市 公 司 相 应 审 批 程 序 及 其 合 规 性 详 见 第 五 章 拟 置 入 资 产 基 本 情 况 之 一 中 铁 山 桥 之 ( 四 ) 中 铁 山 桥 合 法 合 规 性 说 明 二 中 铁 宝 桥 之 ( 四 ) 中 铁 宝 桥 合 法 合 规 性 说 明 三 中 铁 科 工 之 ( 四 ) 中 铁 科 工 合 法 合 规 性 说 明 及 四 中 铁 装 备 之 ( 四 ) 中 铁 装 备 合 法 合 规 性 说 明 的 相 应 部 分 27. 补 充 披 露 本 次 交 易 募 投 项 目 履 行 的 政 府 审 批 程 序 及 相 关 进 展 详 见 第 六 章 发 行 股 份 情 况 之 二 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 情 况 之 ( 六 ) 除 已 披 露 的 审 批 和 备 案 程 序 外, 补 充 披 露 本 次 交 易 募 投 项 目 是 否 还 需 要 履 行 其 他 政 府 审 批 程 序 如 需 要, 补 充 披 露 相 关 进 展 及 是 否 存 在 障 碍 28. 补 充 披 露 各 募 投 项 目 投 资 收 益 的 具 体 测 算 过 程 及 必 要 性 详 见 第 六 章 发 行 股 份 情 况 之 二 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 情 况 之 ( 四 ) 补 充 披 露 各 募 投 项 目 投 资 收 益 的 具 体 测 算 过 程, 并 结 合 投 资 回 收 期 年 限 及 技 术 更 替 情 况, 进 一 步 补 充 披 露 各 募 投 项 目 的 必 要 性 29. 补 充 披 露 高 端 智 能 养 老 器 械 及 通 用 机 械 制 造 基 地 改 造 升 级 项 目 的 必 要 性 及 可 行 性 详 见 第 六 章 发 行 股 份 情 况 之 二 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 5
情 况 之 ( 三 ) 本 次 募 集 配 套 资 金 投 资 项 目 的 具 体 情 况 的 相 应 内 容 30. 补 充 披 露 补 充 上 市 公 司 流 动 资 金 的 测 算 依 据 详 见 第 六 章 发 行 股 份 情 况 之 二 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 情 况 之 ( 五 ) 补 充 披 露 补 充 上 市 公 司 流 动 资 金 的 测 算 依 据 31. 修 订 并 补 充 披 露 本 次 交 易 募 集 配 套 资 金 的 必 要 性 详 见 第 六 章 发 行 股 份 情 况 之 二 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 情 况 之 ( 七 ) 本 次 募 集 配 套 资 金 的 必 要 性 和 合 理 分 析 32. 补 充 披 露 本 次 交 易 定 价 未 采 用 相 关 资 产 市 值 而 采 用 评 估 结 论 作 为 参 考 依 据 的 原 因 及 其 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 三 董 事 会 关 于 标 的 资 产 的 评 估 合 理 性 和 定 价 公 允 性 分 析 之 ( 四 ) 本 次 交 易 定 价 未 采 用 相 关 资 产 市 值 而 采 用 评 估 结 论 作 为 参 考 依 据 的 原 因 及 其 合 理 性 33. 补 充 披 露 本 次 交 易 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 和 中 铁 科 工 作 价 依 据 采 用 资 产 基 础 法 评 估 结 果 而 未 采 用 收 益 法 评 估 结 果 的 原 因 及 其 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 二 ) 中 铁 山 桥 的 评 估 情 况 ( 三 ) 中 铁 宝 桥 的 评 估 情 况 及 ( 四 ) 中 铁 科 工 的 评 估 情 况 的 相 应 内 容 34. 补 充 披 露 置 出 资 产 资 产 基 础 法 评 估 未 考 虑 经 济 性 贬 值 影 响 的 说 明 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 一 置 出 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 一 ) 评 估 的 总 体 情 况 35. 补 充 披 露 二 局 有 限 19 项 土 地 使 用 权 的 入 账 情 况 评 估 情 况 及 其 合 理 性 及 置 出 资 产 专 利 技 术 评 估 相 关 参 数 选 取 的 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 一 置 出 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 三 ) 关 于 置 出 资 产 评 估 情 况 的 补 充 披 露 36. 补 充 披 露 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 的 无 形 资 产 采 用 收 益 法 评 估 的 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 七 ) 补 充 披 露 中 铁 山 桥 发 展 饱 和 的 业 务 领 域 的 具 体 情 况, 中 铁 宝 桥 是 否 也 涉 及 该 类 业 务, 并 结 合 上 述 情 况 补 充 披 露 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 的 无 形 资 产 采 用 收 益 法 评 6
估 的 合 理 性 的 相 应 内 容 37. 补 充 披 露 中 铁 宝 桥 存 货 评 估 增 值 的 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 三 ) 中 铁 宝 桥 的 评 估 情 况 的 相 应 内 容 38. 补 充 披 露 中 铁 山 桥 中 铁 科 工 资 产 基 础 法 评 估 结 果 未 考 虑 经 济 性 贬 值 影 响 的 说 明 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 二 ) 中 铁 山 桥 的 评 估 情 况 及 ( 四 ) 中 铁 科 工 的 评 估 情 况 的 相 应 内 容 39. 补 充 披 露 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 及 中 铁 科 工 盈 利 能 力 的 可 持 续 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 八 ) 结 合 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 中 铁 科 工 的 行 业 发 展 趋 势, 及 中 铁 山 桥 中 铁 科 工 收 益 法 评 估 结 果 低 于 资 产 基 础 法 评 估 结 果 的 情 况, 补 充 披 露 中 铁 山 桥 中 铁 宝 桥 及 中 铁 科 工 盈 利 能 力 的 可 持 续 性 40. 补 充 披 露 中 铁 装 备 2015 年 10-12 月 预 测 营 业 收 入 和 净 利 润 的 实 现 情 况 2016 年 预 测 营 业 收 入 和 净 利 润 的 可 实 现 性 ; 收 益 法 评 估 中 营 业 收 入 的 预 测 依 据 及 合 理 性 与 折 现 率 取 值 的 合 理 性 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 二 置 入 资 产 的 评 估 情 况 之 ( 五 ) 中 铁 装 备 的 评 估 情 况 的 相 应 内 容 41. 修 订 并 补 充 披 露 董 事 会 对 4 家 标 的 公 司 评 估 合 理 性 及 定 价 公 允 性 的 分 析 详 见 第 七 章 标 的 资 产 的 评 估 情 况 之 三 董 事 会 关 于 标 的 资 产 的 评 估 合 理 性 和 定 价 公 允 性 分 析 的 相 应 内 容 42. 补 充 披 露 新 增 同 业 竞 争 所 涉 合 同 与 业 务 目 前 的 履 行 情 况, 是 否 存 在 影 响 正 常 履 行 的 情 形 详 见 第 十 二 章 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 情 况 之 一 同 业 竞 争 情 况 之 ( 二 ) 本 次 交 易 后 上 市 公 司 的 同 业 竞 争 情 况 43. 补 充 披 露 同 业 竞 争 相 关 承 诺 是 否 符 合 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号 上 市 公 司 实 际 控 制 人 股 东 关 联 方 收 购 人 以 及 上 市 公 司 承 诺 及 履 行 的 相 关 规 定, 是 否 能 够 彻 底 解 决 新 增 同 业 竞 争 问 题, 以 及 本 次 交 易 是 否 符 合 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 第 四 十 三 条 有 关 避 免 同 业 竞 争 的 相 关 规 定 详 见 7
第 十 二 章 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 情 况 之 一 同 业 竞 争 情 况 之 ( 三 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 44. 补 充 披 露 同 业 竞 争 解 决 措 施 对 本 次 交 易 后 上 市 公 司 盈 利 能 力 及 中 小 股 东 权 益 的 影 响 详 见 第 十 二 章 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 情 况 之 一 同 业 竞 争 情 况 之 ( 四 ) 上 述 同 业 竞 争 解 决 措 施 对 本 次 交 易 后 上 市 公 司 盈 利 能 力 及 中 小 股 东 权 益 的 影 响 45. 修 订 并 补 充 披 露 4 家 标 的 公 司 报 告 期 关 联 交 易 的 具 体 内 容 必 要 性 及 定 价 公 允 性 详 见 第 十 二 章 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 之 二 关 联 交 易 情 况 之 ( 一 )4 家 标 的 公 司 报 告 期 关 联 交 易 的 具 体 内 容 必 要 性 及 定 价 公 允 性 8
( 本 页 无 正 文, 为 中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 置 换 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 报 告 书 修 订 说 明 之 盖 章 页 ) 中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 2016 年 9 月 20 日 9