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No. C2007011 2007-07 服 务 外 包 经 济 学 分 析 : 产 品 内 分 工 视 角 兼 论 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 问 题 卢 锋 北 京 大 学 中 国 经 济 研 究 中 心 No. C2007011 2007 年 7 月 10 日 (010)6275-1599;fenglu@ccer.pku.edu.cn 1

服 务 外 包 经 济 学 分 析 : 产 品 内 分 工 视 角 兼 论 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 问 题 卢 锋 北 京 大 学 中 国 经 济 研 究 中 心 No. C2007011 2007 年 7 月 10 日 内 容 提 要 本 文 从 经 济 学 产 品 内 分 工 视 角 考 察 当 代 服 务 外 包 概 念 定 义 经 验 表 现 特 征 属 性 和 发 生 机 制, 并 探 讨 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 现 状 根 源 和 政 策 调 整 问 题 当 代 服 务 外 包 是 产 品 内 分 工 原 理 对 服 务 业 生 产 方 式 以 及 其 他 行 业 服 务 性 投 入 流 程 进 行 重 组 和 变 革 的 产 物, 由 此 推 动 的 服 务 业 国 际 转 移 对 改 写 全 球 经 济 版 图 以 及 发 展 中 国 家 发 展 战 略 选 择 都 具 有 重 要 意 义 我 国 目 前 承 接 国 际 服 务 外 包 相 对 落 后, 需 要 用 当 年 参 与 制 造 业 国 际 转 移 的 认 识 理 念 和 紧 迫 感, 实 行 必 要 政 策 调 整 以 开 创 承 接 国 际 服 务 外 包 新 局 面 (010)6275-1599;fenglu@ccer.pku.edu.cn 2

目 录 1 引 言 2 外 包 概 念 释 义 : 产 品 内 分 工 视 角 2-1 外 包 和 服 务 外 包 概 念 的 标 准 定 义 2-2 从 产 品 内 分 工 视 角 解 读 外 包 定 义 2-3 外 包 元 结 构 图 形 表 达 2-4 简 短 的 结 语 3 服 务 与 服 务 外 包 概 念 释 义 3-1 国 民 经 济 核 算 体 系 有 关 服 务 与 物 品 定 义 3-2 服 务 与 物 品 属 性 差 异 及 其 相 对 性 3-3 服 务 外 包 定 义 类 型 和 一 般 发 生 原 理 3-4 简 短 的 结 语 4 服 务 贸 易 与 国 际 服 务 外 包 概 念 释 义 4-1 国 际 收 支 帐 户 对 服 务 贸 易 定 义 方 法 4-2 服 务 贸 易 的 拓 展 定 义 及 其 比 较 评 价 4-3 国 际 服 务 外 包 概 念 内 涵 探 讨 4-3-1 国 际 服 务 外 包 与 国 际 收 支 定 义 关 系 4-3-2 通 过 商 业 存 在 实 现 国 际 服 务 外 包 4-3-3 服 务 贸 易 两 种 定 义 对 判 别 国 际 服 务 外 包 影 响 4-3-4 国 际 服 务 外 包 的 一 种 妥 协 性 定 义 方 法 4-4 简 短 的 结 语 5 当 代 服 务 外 包 兴 起 及 其 表 现 5-1 IT 服 务 外 包 引 领 潮 流 5-2 商 务 流 程 外 包 推 波 助 澜 5-3 服 务 外 包 出 现 离 岸 化 或 国 际 化 趋 势 5-4 新 型 国 际 化 服 务 外 包 企 业 脱 颖 而 出 5-5 国 家 发 展 战 略 层 面 意 义 已 经 展 现 5-6 经 济 全 球 化 新 趋 势 和 争 论 新 热 点 3

5-7 简 短 的 结 语 6 服 务 外 包 动 力 源 泉 和 发 生 机 制 6-1 服 务 外 包 的 利 益 6-1-1 比 较 优 势 效 应 6-1-2 规 模 经 济 效 应 6-1-3 经 验 经 济 效 应 6-1-4 结 构 瘦 身 效 应 6-1-5 生 产 网 络 化 效 应 6-2 服 务 外 包 的 成 本 6-2-1 商 务 运 输 成 本 6-2-2 信 息 交 流 成 本 6-2-3 潜 在 风 险 成 本 6-2-4 其 它 交 易 成 本 6-2-5 服 务 外 包 决 定 因 素 图 形 表 达 6-3 当 代 服 务 外 包 兴 起 的 根 源 6-3-1 当 代 信 息 技 术 革 命 作 用 6-3-2, 当 代 航 空 运 输 革 命 作 用 6-3-3 当 代 制 度 演 变 和 政 策 调 整 推 动 作 用 6-3-4 当 代 市 场 竞 争 环 境 演 变 作 用 6-4 简 短 的 结 语 7 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 历 史 现 状 和 问 题 7-1 我 国 开 放 发 展 背 景 与 国 际 服 务 外 包 关 系 概 述 7-2 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 认 识 简 史 7-3 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 成 绩 和 问 题 7-4 简 短 的 结 语 8 我 国 目 前 相 对 落 后 根 源 和 应 对 政 策 探 讨 8-1 承 接 国 际 服 务 外 包 能 力 基 本 决 定 因 素 8-2 发 展 路 径 基 础 设 施 和 人 力 资 源 因 素 8-3 相 关 政 策 调 整 滞 后 表 现 及 其 作 用 分 析 8-3-1 相 关 电 信 管 制 政 策 调 整 滞 后 8-3-2 相 关 行 业 协 会 职 能 改 革 滞 后 8-3-3 相 关 人 才 培 养 政 策 调 整 滞 后 8-3-4 相 关 税 收 优 惠 政 策 调 整 滞 后 8-3-5 政 策 调 整 滞 后 影 响 概 括 性 评 论 4

8-4 促 进 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 政 策 建 议 8-5 简 短 的 结 语 附 录 1 商 务 流 程 外 包 的 若 干 部 门 表 现 形 态 附 录 2 我 国 软 件 与 服 务 外 包 出 口 数 量 估 计 附 录 3 印 度 鼓 励 软 件 和 服 务 外 包 税 收 优 惠 政 策 引 用 文 献 图 表 目 录 图 2-1 外 包 元 结 构 示 意 图 图 2-2 两 级 外 包 结 构 示 意 图 图 3-1 商 品 有 形 与 无 形 因 素 组 合 性 和 过 渡 性 图 3-2 物 品 与 服 务 之 间 信 息 不 对 称 程 度 差 异 图 3-3 物 品 与 服 务 定 义 关 系 图 3-4 核 心 产 品 与 投 入 性 服 务 流 程 关 系 图 图 3-5 服 务 外 包 展 开 过 程 示 意 图 图 3-6 辅 助 服 务 业 务 通 过 承 接 外 包 发 展 为 新 主 营 业 务 图 4-1 WTO 国 际 服 务 贸 易 供 应 模 式 综 合 图 解 图 4-2 当 代 国 际 服 务 贸 易 概 念 狭 义 和 广 义 界 定 关 系 图 4-3 两 种 服 务 贸 易 定 义 对 国 际 服 务 外 包 界 定 比 较 图 6-1 软 件 开 发 生 产 瀑 布 模 型 图 6-2 规 模 经 济 与 外 包 利 益 源 泉 图 6-4 工 序 流 程 外 包 强 度 决 定 因 素 图 6-5 当 代 服 务 外 包 发 展 的 经 济 学 解 释 图 8-1 当 代 国 际 服 务 外 包 构 成 意 义 和 决 定 因 素 图 8-2 中 印 两 国 政 策 差 异 对 承 接 国 际 服 务 外 包 影 响 表 8-1 中 国 与 印 度 有 关 承 接 国 际 服 务 外 包 问 题 认 识 和 政 策 比 较 附 录 2 表 1 我 国 海 关 软 件 出 口 数 据 (2000-2005) 附 录 2 表 2 我 国 计 算 机 与 信 息 服 务 贸 易 (2001-2005) 5

1 引 言 服 务 外 包 经 济 学 分 析 : 产 品 内 分 工 视 角 1 兼 论 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 问 题 新 加 坡 航 空 公 司 最 近 把 客 机 免 税 商 品 销 售 托 付 给 一 家 航 空 与 轮 船 免 税 品 经 营 公 司 (DFASS), 柯 达 把 它 在 中 国 各 地 8000 多 台 彩 色 扩 印 设 备 维 修 服 务 转 移 给 IBM 与 铁 道 部 共 建 的 蓝 色 快 车 ; 国 际 汽 车 业 巨 子 雪 佛 来 和 国 内 汽 车 业 新 秀 奇 瑞 都 曾 把 车 型 设 计 委 托 给 外 部 设 计 厂 商, 联 想 与 IBM 签 署 价 值 2 亿 多 美 元 合 作 协 议 从 IBM 购 买 为 期 五 年 的 IT 技 术 服 务 ; 美 国 软 件 企 业 把 价 值 几 十 亿 美 元 软 件 生 产 流 程 分 配 给 印 度 工 程 师 完 成, 深 圳 服 务 公 司 承 担 香 港 银 行 大 量 数 据 输 入 和 电 话 呼 叫 业 务 ; 宝 洁 英 国 石 油 公 司 甚 至 把 财 务 会 计 人 事 管 理 等 部 门 职 能 不 同 程 度 转 移 给 埃 森 哲 这 类 服 务 提 供 商 这 些 十 几 年 前 还 难 以 想 象 的 经 济 现 象, 共 享 一 个 流 行 度 快 速 上 升 名 词 : 服 务 外 包 服 务 外 包 也 会 以 看 起 来 平 淡 无 奇 的 方 式 展 开 一 个 机 构 把 办 公 地 点 保 安 保 洁 服 务 移 交 给 外 部 专 门 厂 商 提 供, 一 所 大 学 把 原 先 内 部 打 印 业 务 室 转 移 给 外 部 文 印 图 象 公 司 承 担, 一 家 企 业 委 托 渠 道 厂 商 销 售 其 产 品 等 等 在 服 务 外 包 日 渐 普 及 的 时 代, 企 业 和 各 类 组 织 越 来 越 多 面 临 这 样 选 择 : 对 于 生 产 和 供 应 过 程 所 需 服 务 投 入, 是 继 续 由 内 部 员 工 或 部 门 提 供, 还 是 通 过 外 包 方 式 到 外 部 购 买 做 你 做 的 最 好 的, 把 其 余 外 包 出 去 : 服 务 外 包 的 本 质 在 于 运 用 劳 动 分 工 的 经 济 学 古 老 原 理, 更 深 刻 更 彻 底 地 改 组 当 代 生 产 方 式 服 务 外 包 现 象 虽 早 已 存 在, 晚 近 兴 起 的 服 务 外 包 潮 流 则 具 有 鲜 明 的 当 代 特 点 从 服 务 外 包 对 象 看, 信 息 革 命 成 果 的 商 业 性 普 及 推 广, 使 IT 服 务 以 及 软 件 生 产 成 为 规 模 最 大 外 包 对 象 (ITO); 与 此 同 时 人 事 管 理 财 务 会 计 研 发 设 计 等 很 多 被 企 业 传 统 认 为 是 关 键 性 的 内 置 职 能, 也 成 为 商 务 流 程 服 务 外 包 (BPO) 对 象 从 服 务 外 包 规 模 看, 新 兴 IT 服 务 和 流 程 外 包 经 过 初 步 发 展, 已 经 形 成 数 以 千 亿 美 元 规 模 市 场, 并 仍 以 显 著 高 于 GDP 增 长 速 度 上 升 从 服 务 外 包 范 围 看, 从 地 区 内 和 一 国 内 部 网 络 发 展 到 国 际 服 务 外 包 网 络, 离 岸 服 务 外 包 1 本 文 是 两 阶 段 研 究 的 结 果 2004 年 12 月 至 2005 年 3 月 是 第 一 阶 段, 其 间 两 次 赴 印 度 进 行 考 察, 写 出 论 文 基 本 框 架 后 因 转 入 人 民 币 实 际 汇 率 等 问 题 研 究, 论 文 完 稿 日 期 延 迟 第 二 阶 段 是 2007 年 4-7 月, 结 合 CCER 承 担 的 商 务 部 委 托 的 大 国 经 贸 战 略 课 题 研 究, 在 考 察 服 务 外 包 行 业 最 近 发 展 基 础 上 完 成 本 文 研 究 过 程 中 得 到 很 多 人 帮 助 感 谢 张 维 迎 教 授 郭 东 杰 先 生 Pallavi Aiyar 女 士 等 人 为 我 两 次 印 度 考 察 提 供 的 帮 助, 感 谢 曾 松 先 生 邀 请 我 参 加 2004 年 12 月 商 务 部 首 次 服 务 外 包 培 训 班 并 做 讲 演, 使 我 能 就 便 向 业 内 很 多 资 深 人 士 请 教 研 究 中 拜 访 请 教 中 印 两 国 不 少 企 业 高 管 人 员, 学 到 很 多 行 业 知 识, 这 是 研 究 实 际 经 济 问 题 所 能 得 到 最 好 回 报 特 别 要 提 到 两 次 拜 访 北 京 软 件 园 高 级 顾 问 程 举 先 生, 他 介 绍 的 我 国 这 一 行 业 发 展 背 景 使 我 受 益 良 多 本 文 初 稿 完 成 后,CCER 于 2007 年 5 月 27 日 举 办 服 务 业 国 际 转 移 的 机 遇 和 挑 战 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 政 策 研 讨 会, 我 在 会 议 上 汇 报 了 本 文 研 究 部 分 结 果 这 次 会 议 有 幸 邀 请 到 商 务 部 高 虎 城 副 部 长 国 务 院 研 究 室 江 小 涓 副 主 任 发 改 委 产 业 政 策 司 刘 治 司 长 外 管 局 资 本 项 目 司 刘 光 溪 司 长 发 改 委 对 外 经 济 研 究 所 张 燕 生 所 长 国 务 院 研 究 中 心 外 经 部 张 小 济 部 长 大 连 软 件 园 负 责 人 杨 冬 先 生 西 安 软 件 园 负 责 人 王 自 更 先 生 东 软 负 责 人 方 发 如 先 生 北 京 博 思 公 司 负 责 人 曾 松 先 生 参 加 会 议 并 发 表 评 论 非 常 感 谢 中 心 领 导 林 毅 夫 教 授 李 玲 教 授 在 百 忙 中 支 持 举 办 并 参 与 这 次 会 议, 使 我 有 机 会 就 自 己 研 究 初 步 结 果 向 各 方 面 权 威 和 资 深 人 士 请 教 研 讨 会 上 各 位 领 导 专 家 和 企 业 家 从 不 同 角 度 阐 述 的 看 法 使 我 受 到 很 多 教 益, 对 我 是 一 次 很 难 得 的 学 习 机 会 特 别 是 江 小 涓 教 授 有 关 国 际 服 务 外 包 定 义 的 分 析, 宋 国 青 教 授 江 小 涓 教 授 就 承 接 国 际 服 务 外 包 优 惠 政 策 提 出 的 评 论, 使 我 深 受 启 发 并 促 使 我 对 初 稿 有 关 内 容 进 行 重 新 思 考 和 部 分 修 改 笔 者 独 自 承 担 本 文 在 分 析 观 点 和 资 料 运 用 上 可 能 发 生 的 错 误 6

大 规 模 发 展 从 服 务 外 包 主 体 看, 出 现 了 很 多 以 提 供 服 务 外 包 作 为 核 心 竞 争 力 定 位 的 大 型 跨 国 企 业, 一 些 原 来 以 传 统 制 造 业 和 服 务 业 为 立 身 之 本 的 全 球 500 强 企 业 也 纷 纷 转 型, 不 同 程 度 以 服 务 外 包 作 为 目 标 定 位 基 本 因 素 之 一 微 观 层 面 大 行 其 道 的 服 务 外 包 必 然 会 在 地 区 国 家 以 至 全 球 经 济 发 展 不 同 层 面 打 下 自 身 烙 印 我 国 大 连 上 海 北 京 深 圳 等 一 批 城 市 近 年 来 积 极 发 展 服 务 外 包, 试 图 让 这 一 新 兴 行 业 发 挥 区 域 经 济 新 增 长 点 功 能 印 度 过 去 十 多 年 在 软 件 和 服 务 外 包 领 域 惊 人 表 现, 显 示 服 务 外 包 与 经 济 发 展 战 略 调 整 相 结 合, 能 够 对 一 个 大 国 政 治 经 济 原 有 均 衡 态 势 改 变 产 生 杠 杆 作 用 离 岸 服 务 外 包 快 速 增 长 成 为 服 务 全 球 化 新 潮 流 重 要 内 容, 构 成 推 平 世 界 进 程 的 关 键 助 动 因 素 2 从 经 济 学 理 论 角 度 看, 服 务 外 包 兴 起 对 于 国 际 经 济 学 服 务 不 可 贸 易 假 定, 对 于 经 济 发 展 模 式 和 战 略 选 择 空 间 的 认 识, 都 提 出 了 需 要 重 视 的 新 鲜 经 验 和 素 材 服 务 外 包 兴 起 对 我 国 经 济 发 展 战 略 选 择 提 出 需 要 反 思 和 应 对 的 挑 战 性 问 题 以 制 造 业 效 率 水 平 和 国 际 竞 争 力 快 速 提 升 作 为 重 要 标 志, 我 国 经 济 开 放 发 展 取 得 举 世 瞩 目 成 就 然 而 服 务 业 发 展 相 对 滞 后 成 为 不 利 于 经 济 持 续 追 赶 的 制 约 因 素 之 一 通 过 鼓 励 服 务 外 包 和 深 化 分 工 大 力 发 展 服 务 业, 通 过 改 进 生 产 型 服 务 业 推 动 我 国 制 造 业 结 构 提 升 并 向 更 高 阶 段 发 展, 从 而 促 进 我 国 基 本 产 业 部 门 协 调 并 进 成 长, 已 成 为 我 国 经 济 发 展 新 阶 段 面 临 的 重 大 现 实 议 程 国 务 院 2007 年 7 号 文 件 提 出 促 进 国 内 服 务 工 序 流 程 分 工 深 化 和 发 展 承 接 国 际 服 务 外 包 方 针, 强 调 发 展 服 务 外 包 对 提 升 我 国 经 济 运 行 效 率 与 对 外 开 放 水 平 的 重 要 意 义, 阐 述 了 服 务 外 包 的 现 实 政 策 意 义 除 咨 询 业 在 管 理 操 作 层 面 有 关 讨 论 外, 国 内 学 术 界 较 早 出 现 有 关 金 融 业 服 务 外 包 研 究 文 献 ( 李 元 旭,2000; 田 小 军,1999; 孙 云 琦 章 红,2003) Qu and Brocklehurst(2003) 从 交 易 成 本 理 论 角 度 分 析 服 务 外 包 经 济 特 征, 考 察 中 印 两 国 在 服 务 外 包 领 域 发 展 差 异 和 原 因, 是 较 早 探 讨 我 国 服 务 外 包 问 题 的 重 要 文 献 近 年 这 一 领 域 研 究 文 献 增 多, 取 得 了 不 少 有 价 值 成 果 ( 李 子 惠 李 志 强, 2004; 王 喜 庆,2005; 谭 立 文 田 笔 飞,2006; 刘 重,2006; 詹 晓 宁 邢 后 媛, 2005; 朱 晓 明 等,2006a; 朱 晓 明 等,2006b; 杨 圣 明,2006) 然 而 总 起 来 看, 服 务 外 包 这 个 当 代 生 产 方 式 变 革 新 课 题 在 经 济 学 和 经 济 政 策 分 析 领 域 尚 未 引 起 足 够 重 视 如 何 把 当 代 服 务 与 制 造 业 外 包 国 际 化 看 作 共 性 与 个 性 相 统 一 的 经 济 现 象 进 行 系 统 考 察, 如 何 透 彻 理 解 服 务 外 包 产 品 内 分 工 与 经 济 全 球 化 当 代 特 征 之 间 互 动 关 系, 如 何 分 析 我 国 服 务 外 包 特 别 是 承 接 国 际 服 务 外 包 现 状 和 问 题, 并 通 过 必 要 政 策 调 整 推 动 这 一 行 业 更 好 发 展, 仍 有 不 少 问 题 需 要 进 一 步 探 讨 从 劳 动 分 工 形 态 演 变 大 尺 度 历 史 看, 过 去 几 十 年 国 际 分 工 发 展 的 显 著 特 征, 在 于 分 工 基 本 层 面 从 行 业 间 产 品 间 深 入 到 产 品 内 部 不 同 工 序 区 段 环 节 和 流 程, 由 此 带 来 国 际 分 工 可 能 性 革 命 性 拓 展 构 成 当 代 经 济 全 球 化 的 重 要 微 观 基 础 ( 卢 锋,2004a,2004b) 本 文 采 取 产 品 内 分 工 理 论 视 角 考 查 当 代 服 务 外 包 经 验 表 现 和 发 生 机 制, 探 讨 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 现 状 根 源 和 政 策 调 整 问 题 2 在 世 界 是 平 的 这 部 全 球 畅 销 书 中, 列 举 的 推 平 世 界 十 大 力 量 中 一 半 以 上 与 服 务 外 包 具 有 直 接 和 紧 密 联 系 ( 费 里 德 曼,2006, 第 2 章 ) 7

具 体 包 含 三 方 面 内 容 一 是 收 集 整 理 有 关 资 料 文 献, 比 较 系 统 地 观 察 当 代 服 务 外 包 现 象 ; 考 虑 这 一 对 象 基 本 事 实 描 述 目 前 还 比 较 零 散, 规 范 地 汇 集 梳 理 有 关 经 验 资 料 应 有 独 立 认 识 价 值 二 是 依 据 产 品 内 分 工 分 析 视 角, 系 统 考 查 当 代 服 务 外 包 概 念 定 义 决 定 因 素 发 生 根 源, 把 当 代 制 造 业 国 际 转 移 与 服 务 外 包 放 到 同 一 理 论 框 架 分 析 思 考, 以 便 深 入 理 解 其 发 展 规 律 并 更 好 把 握 其 未 来 走 势 三 是 考 察 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 现 状, 分 析 我 国 这 一 领 域 目 前 相 对 落 后 原 因, 探 讨 发 展 承 接 国 际 服 务 外 包 具 体 措 施 本 文 结 构 组 织 如 下 : 第 2-4 节 分 别 考 察 外 包 服 务 外 包 国 际 服 务 外 包 概 念 定 义 及 其 与 相 关 概 念 关 系 ; 第 5 节 观 察 服 务 外 包 特 别 是 当 代 新 一 轮 服 务 外 包 的 一 般 表 现 ; 第 6 节 从 分 工 深 化 角 度 分 析 当 代 服 务 外 包 产 生 的 经 济 背 景 和 根 源, 着 重 从 技 术 革 命 和 制 度 创 新 角 度 分 析 其 具 体 原 因 ; 第 7-8 节 考 察 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 现 状 问 题 原 因 和 需 要 采 取 的 政 策 调 整 措 施 2 外 包 概 念 释 义 : 产 品 内 分 工 视 角 服 务 外 包 在 直 接 意 义 上 属 于 企 业 管 理 的 微 观 决 策 行 为, 然 而 这 类 微 观 行 为 普 遍 化 则 代 表 宏 观 层 面 整 体 生 产 方 式 变 革, 从 一 个 角 度 体 现 出 经 济 全 球 化 浪 潮 的 当 代 特 征 什 么 是 外 包? 什 么 是 服 务 外 包? 什 么 是 国 际 服 务 外 包? 这 些 常 用 名 词 涉 及 一 些 表 面 简 单 实 际 复 杂 的 定 义 内 涵 透 彻 理 解 新 兴 经 济 现 象, 首 先 需 要 厘 清 对 象 的 关 键 概 念 内 涵 分 三 个 层 面 概 念 定 义 关 系 本 节 在 简 略 介 绍 有 关 外 包 流 行 定 义 基 础 上, 讨 论 标 准 定 义 尚 存 的 疑 问 并 从 产 品 内 分 工 理 论 视 角 提 出 补 充 解 释, 以 便 更 好 认 识 这 一 企 业 管 理 概 念 与 当 代 经 济 全 球 化 微 观 经 济 基 础 之 间 的 关 系 第 3 节 在 仔 细 考 察 经 济 学 有 关 服 务 概 念 及 其 与 物 品 定 义 关 系 基 础 上, 探 讨 对 服 务 外 包 界 定 方 式 并 阐 述 服 务 外 包 的 两 种 类 型 划 分 方 法 第 4 节 在 介 绍 和 比 较 国 际 收 支 帐 户 与 服 务 贸 易 总 协 议 两 种 服 务 贸 易 定 义 方 法 基 础 上, 分 析 探 讨 国 际 服 务 外 包 概 念 内 涵 的 界 定 问 题 3 2-1 外 包 和 服 务 外 包 概 念 的 标 准 定 义 首 先 看 被 广 泛 接 受 的 标 准 定 义 方 法 美 国 外 包 问 题 专 家 Michael Corbett 认 为 外 包 指 大 企 业 或 其 它 机 构 过 去 自 我 从 事 ( 或 预 期 自 我 从 事 的 ) 工 作 转 移 给 外 部 供 应 商 4 经 济 学 家 Besanko 等 人 把 外 包 定 义 为 很 多 传 统 ( 内 部 ) 功 能 由 外 部 承 包 商 来 完 成 于 是 组 织 不 仅 通 过 内 部 协 调, 而 且 要 企 业 维 持 长 久 联 3 本 文 初 稿 侧 重 从 产 品 内 分 工 角 度 考 察 外 包 和 服 务 外 包 涵 义, 并 从 国 际 收 支 帐 户 角 度 界 定 国 际 服 务 外 包 概 念 在 2007 年 5 月 27 日 CCER 举 办 的 我 国 承 接 国 际 服 务 外 包 政 策 研 讨 会 上, 江 小 涓 教 授 等 与 会 人 员 有 关 定 义 国 际 服 务 外 包 定 义 的 评 论 使 笔 者 受 到 启 发 和 教 益, 目 前 第 3-4 节 内 容 是 在 初 稿 基 础 上 进 一 步 研 究 的 结 果 4 原 文 是 Outsourcing is the turning over to outside suppliers of work that big companies and other institutions used to do (or could be expected to do) for themselves (Michael Corbett,2004a) 在 外 包 革 命 一 书 中, 他 对 外 包 给 出 类 似 的 定 义 : 外 包 指 某 厂 商 雇 佣 外 部 机 构 来 从 事 这 一 组 织 不 能 做 或 选 择 不 做 的 工 作 Outsourcing means that a firm hires outside groups to do work that an organization either can t do or choose not to do for itself (Michael Corbett, 2004b, p1) 需 要 注 意 的 是, 外 包 在 英 文 中 通 常 用 outsourcing 表 示, 但 也 不 乏 用 这 一 英 文 单 词 指 称 服 务 外 包 的 场 合 本 文 用 outsourcing 和 service outsourcing 分 别 作 为 外 包 与 服 务 外 包 的 英 文 表 达 8

系 纽 带 的 供 应 商 和 销 售 商 等 外 部 协 调 方 式 5 依 据 管 理 学 权 威 工 具 书 商 务 大 辞 典, 服 务 外 包 指 通 常 依 据 双 方 议 定 的 标 准 成 本 和 条 件 的 合 约 把 原 先 由 内 部 人 员 提 供 的 服 务 转 移 给 外 部 组 织 承 担 该 辞 条 还 列 举 了 服 务 外 包 传 统 对 象 和 新 兴 领 域, 指 出 ( 服 务 ) 外 包 是 总 经 理 决 策 范 围 的 问 题, 涉 及 过 去 由 企 业 内 部 人 员 承 担 的 服 务 提 供 转 移 给 外 部 机 构, 通 常 通 过 一 个 双 方 接 受 的 标 准 成 本 和 条 件 合 同 来 实 现 传 统 外 包 领 域 包 括 法 律 服 务 运 输 餐 饮 和 保 安 服 务 正 在 增 长 领 域 包 括 IT 服 务, 培 训 和 公 关 也 在 被 外 包 外 包 或 包 出 去 通 常 是 为 了 达 到 增 加 效 率 和 降 低 成 本 目 标, 或 者 是 为 了 使 组 织 灵 活 性 增 强 或 更 专 注 于 核 心 商 务 活 动 (Business: The Ultimate Resource, p. 1303) 巴 塞 尔 委 员 会 在 2004 年 8 月 2 日 发 布 金 融 业 务 中 的 外 包, 把 金 融 领 域 外 包 定 义 位 被 监 管 者 ( 金 融 机 构 ) 将 部 分 在 持 续 经 营 的 基 础 上 本 应 由 自 己 从 事 的 业 务 利 用 第 三 方 ( 既 可 以 是 被 监 管 者 集 团 内 部 的 附 属 子 公 司, 也 可 以 是 集 团 外 的 公 司 ) 来 完 成 但 是 该 文 件 定 义 的 外 包 不 包 括 购 买 合 同 如 购 买 家 具 软 件 等 标 准 化 产 品, 更 不 包 括 金 融 机 构 承 担 的 企 业 财 务 资 金 等 业 务 ( 参 见 丁 敏 曹 伟,2005) 2-2 从 产 品 内 分 工 视 角 解 读 外 包 定 义 上 述 标 准 定 义 包 含 两 层 理 解 : 外 包 一 般 含 义 是 生 产 活 动 从 内 到 外 转 移 ; 如 果 这 类 转 移 对 象 是 加 工 制 造 活 动 属 于 制 造 外 包, 如 对 象 为 服 务 活 动 就 是 服 务 外 包 这 类 定 义 涉 及 两 点 问 题 需 要 进 一 步 讨 论 第 一, 如 何 定 义 服 务? 这 一 问 题 留 到 下 一 节 讨 论 第 二, 是 否 企 业 活 动 所 有 从 内 到 外 转 移 都 属 于 外 包? 如 果 不 一 定, 那 么 哪 些 从 内 到 外 活 动 转 移 属 于 外 包? 哪 些 不 属 于 外 包? 笔 者 认 为, 深 入 分 析 这 一 问 题 对 于 更 准 确 理 解 外 包 概 念 具 体 内 涵, 甚 至 对 观 察 与 国 际 外 包 相 联 系 的 当 代 全 球 化 生 产 方 式 演 变 特 征 都 有 积 极 认 识 意 义 显 然 并 非 发 生 在 企 业 层 面 的 所 有 从 内 到 外 的 转 移 活 动 都 属 于 外 包 例 如 IBM 把 PC 业 务 出 售 给 联 想, 对 IBM 来 说 PC 业 务 确 实 发 生 从 内 到 外 转 移, 日 后 IBM 还 可 能 购 买 联 想 用 原 来 属 于 IBM 设 备 技 术 所 生 产 的 电 脑 然 而 这 类 转 移 无 论 从 管 理 学 常 识 还 是 战 略 决 策 分 析 角 度 看, 显 然 都 不 属 于 外 包 范 畴, 而 是 整 个 业 务 的 转 手 出 售 又 如 一 家 企 业 原 来 兼 营 旅 游 零 售 餐 饮 等 业 务, 现 在 把 餐 饮 业 剥 离 出 售, 即 便 这 一 企 业 今 后 招 待 客 人 需 要 在 该 餐 馆 用 餐, 这 一 转 移 也 不 应 属 于 外 包 这 类 企 业 间 生 产 和 经 营 活 动 一 揽 子 转 移 (the lump-sum transfer of production function) 可 能 具 有 竞 争 策 略 层 面 的 重 要 管 理 含 义, 然 而 无 论 从 管 理 决 策 或 理 论 分 析 角 度 看, 显 然 都 不 属 于 外 包 略 加 思 考 不 难 发 现, 外 包 特 征 性 内 涵 在 于 企 业 保 留 特 定 产 品 生 产 供 应 基 本 定 位 前 提 下, 对 生 产 过 程 涉 及 某 些 环 节 区 段 的 活 动 或 工 作, 通 过 合 同 方 式 转 移 给 外 部 厂 商 来 承 担 与 特 定 产 出 所 有 生 产 活 动 一 揽 子 转 移 不 同, 外 包 指 特 定 企 业 在 保 持 最 终 产 出 或 产 出 组 合 不 变 前 提 下 把 某 些 投 入 性 活 动 转 移 出 去 仍 5 Outsourcing: Many of the traditional functions are performed outside of the firm by contractors. The organization operates not just through internal coordination, but through active external coordination of a network of suppliers and distributors with whom the firm maintains longstanding ties (Besanko, Dranove and Shanley, 1996 p. 690.) 9

然 用 IBM 的 PC 业 务 事 例, 如 果 IBM 把 PC 产 出 过 程 包 含 键 盘 等 部 件 生 产 或 组 装 环 节 转 移 给 联 想, 那 就 应 当 属 于 外 包 而 不 是 整 体 转 移 因 而, 外 包 概 念 本 质 上 涉 及 某 个 产 品 内 部 诸 环 节 和 区 段 分 工 的 特 定 形 态, 而 不 是 指 产 品 之 间 分 工 方 式 改 变 ; 一 句 话, 外 包 是 投 入 环 节 活 动 外 部 转 移, 不 是 产 出 活 动 整 体 外 部 转 移 实 际 上 面 引 述 标 准 定 义 中 提 到 作 为 外 包 对 象 的 工 作 功 能, 也 隐 含 了 内 部 工 序 和 流 程 含 义, 产 品 内 分 工 解 读 使 外 包 对 生 产 方 式 革 命 性 影 响 在 分 工 形 态 历 史 演 变 层 面 的 特 征 性 内 涵 得 到 凸 现 上 述 分 析 澄 清 了 已 有 定 义 的 疑 问, 然 而 它 本 身 在 定 义 中 引 入 的 投 入 和 产 出 子 概 念 也 包 含 需 要 讨 论 的 问 题 与 外 包 概 念 类 似, 投 入 与 产 出 概 念 准 确 内 涵 比 看 上 去 要 来 得 复 杂 从 经 济 分 析 角 度 看, 企 业 经 营 具 体 内 容 千 差 万 别, 但 在 共 性 含 义 上 无 一 例 外 地 需 要 把 某 些 有 形 或 无 形 资 源, 通 过 一 定 技 术 或 工 艺 加 以 组 合, 获 得 能 够 满 足 市 场 消 费 需 求 的 有 形 和 无 形 产 出, 并 通 过 产 出 销 售 价 格 与 消 耗 资 源 成 本 之 间 差 额 获 得 利 润 或 承 担 亏 损 经 济 学 把 资 源 和 要 素 及 其 合 目 的 性 运 用 所 派 生 相 关 活 动 理 解 为 投 入, 把 上 述 过 程 带 来 的 具 有 特 定 功 能 的 有 形 无 形 成 果 称 为 产 出 依 据 这 一 理 解, 企 业 活 动 及 其 承 担 功 能 在 理 论 分 析 层 面 被 抽 象 为 某 种 投 入 产 出 关 系 对 于 特 定 企 业 和 生 产 活 动, 投 入 和 产 出 具 有 显 而 易 见 的 区 分 和 界 限, 并 为 提 出 外 包 概 念 提 供 了 前 提 条 件 : 外 包 是 在 产 出 不 变 时, 把 部 分 投 入 环 节 转 移 到 外 部 完 成 的 管 理 方 法 或 分 工 形 态 在 更 为 广 阔 的 理 解 层 面 上, 投 入 和 产 出 并 非 总 是 存 在 此 疆 彼 界 清 晰 划 分 电 脑 对 于 联 想 和 IBM 是 产 品, 但 是 对 于 利 用 电 脑 的 企 业 来 说 又 是 投 入 餐 馆 服 务 对 于 餐 饮 企 业 来 说 是 产 出, 但 是 对 于 企 业 利 用 餐 馆 招 待 客 户 来 说 又 是 投 入 在 经 济 生 活 相 互 联 系 的 整 体 画 面 中, 投 入 和 产 出 总 是 存 在 直 接 或 间 接 的 转 化 性 或 流 动 性 6 如 何 解 决 这 一 矛 盾? 回 答 是 一 切 以 时 间 和 空 间 条 件 为 转 移 如 同 很 多 经 济 学 概 念, 投 入 和 产 出 本 质 上 都 属 于 由 特 定 场 景 定 义 的 概 念 (context-specific concept) : 对 于 具 体 生 产 过 程 所 界 定 的 场 景 来 说, 投 入 和 产 出 具 有 明 确 区 分 一 旦 超 越 特 定 场 景, 投 入 和 产 出 可 能 互 相 转 化, 不 存 在 绝 对 分 野 由 此 看 来, 外 包 也 属 于 由 特 定 场 景 定 义 的 概 念 (context-specific concept) 实 际 经 济 现 象 哪 些 属 于 外 包, 总 是 需 要 依 据 对 具 体 场 景 的 产 出 和 投 入 理 解 来 判 断, 并 不 存 在 一 个 绝 对 性 和 普 遍 性 识 别 标 准 但 是 在 具 体 观 察 场 合, 企 业 产 出 和 投 入 区 分 和 界 限 通 常 具 有 一 目 了 然 甚 至 不 言 自 明 的 清 晰 含 义 例 如 对 于 雪 佛 莱 而 言, 汽 车 显 然 是 产 出, 而 发 动 机 轮 胎 研 发 活 动 显 然 属 于 投 入, 因 而 雪 佛 莱 把 轮 胎 或 研 发 活 动 转 移 给 外 部 厂 商 承 担 属 于 外 包 宝 洁 (P&Q) BP 各 以 日 用 化 工 品 和 石 油 产 品 等 作 为 产 出, 人 事 财 务 管 理 活 动 属 于 投 入, 把 这 些 劳 务 投 入 转 移 给 埃 森 哲 这 样 独 立 企 业 承 当 属 于 外 包 因 而 投 入 与 产 出 区 分 在 纯 粹 逻 辑 层 面 存 在 的 相 对 性, 并 不 会 影 响 以 此 为 基 础 定 义 外 包 概 念 的 实 际 认 识 功 能 7 6 例 如, 经 济 学 的 一 个 重 要 统 计 分 析 框 架 投 入 产 出 表 就 建 立 在 投 入 与 产 出 相 互 转 化 的 认 识 基 础 上 在 投 入 产 出 表 中, 所 有 常 规 性 投 入 是 某 个 生 产 过 程 的 产 出, 而 所 有 产 出 则 又 承 担 某 个 生 产 过 程 投 入 功 能, 揭 示 了 经 济 系 统 内 部 牵 一 发 而 动 全 身 的 复 杂 交 叉 联 系 7 上 述 定 义 是 综 合 考 察 服 务 外 包 发 生 过 程 与 展 开 结 构 特 点 提 出 的 Gartner 最 近 提 出 修 改 定 义, 把 IT 服 务 外 包 定 义 为 多 年 期 或 基 于 年 金 的 合 约, 公 司 藉 以 在 特 定 的 功 能 / 服 务 条 款 上 在 持 续 性 的 原 则 上 提 供 服 务 外 包 区 别 于 所 谓 离 散 式 服 务 特 定 项 目 的 合 约 安 排, 具 有 预 先 确 定 的 工 作 范 围, 要 在 一 个 制 定 的 时 期 10

2-3 外 包 元 结 构 图 形 表 达 外 包 通 过 由 内 到 外 转 变, 使 原 先 全 能 企 业 的 内 置 式 (in house) 生 产 过 程 拆 分 开 来 如 同 两 人 才 能 跳 探 戈 舞, 至 少 需 要 两 个 厂 商 才 能 实 现 一 个 外 包 操 作 : 发 包 方 (the sourcing firm) 与 承 包 方 或 受 包 方 (the contract firm) 图 2-1 表 示 外 包 元 结 构, 说 明 特 定 工 序 或 流 程 外 包 合 同 把 发 包 方 与 受 包 方 企 业 联 结 成 一 个 最 简 单 的 外 包 关 系 图 2-1 外 包 元 结 构 示 意 图 特 定 工 序 或 流 程 活 动 发 包 发 包 方 承 接 方 特 定 工 序 或 流 程 活 动 提 供 8 一 级 受 包 商 获 得 一 级 发 包 商 提 供 的 制 造 或 服 务 外 包 合 同 后, 都 可 能 把 有 关 业 务 进 一 步 分 解, 并 向 下 一 级 厂 商 发 包, 形 成 二 级 甚 至 更 多 层 次 的 外 包 关 系 在 服 务 外 包 场 合, 美 国 一 些 财 务 会 计 公 司 获 得 本 国 其 它 企 业 财 会 业 务 服 务 外 包 合 同 后, 可 能 进 一 步 向 本 国 或 外 国 有 关 企 业 分 包 部 分 业 务 图 2-2 表 示 一 级 外 包 发 生 后, 承 包 方 可 以 把 合 同 外 包 活 动 的 一 部 分 进 一 步 分 包 出 去, 形 成 二 级 发 包 过 程, 从 而 使 发 包 实 现 的 经 济 过 程 成 为 一 个 或 长 或 短 的 链 状 结 构 图 2-2 两 级 外 包 结 构 示 意 图 外 包 合 同 外 包 合 同 一 级 发 包 方 一 级 承 接 方 二 级 承 接 方 外 包 活 动 外 包 活 动 发 包 企 业 可 能 不 止 发 包 一 个 工 序 或 流 程 活 动, 受 包 企 业 也 不 止 接 受 一 个 工 序 或 流 程 活 动 外 包 合 同 外 包 活 动 的 多 重 化, 意 味 着 图 2 的 每 个 参 与 厂 商, 都 可 能 向 不 同 方 向 通 过 更 多 箭 头 与 更 多 企 业 形 成 多 重 联 系 这 一 逻 辑 可 能 性 在 经 内 完 成 此 项 工 作 ( 洪 刚,2007) 这 类 定 义 描 述 服 务 外 包 结 构 特 点, 不 再 包 含 其 发 生 学 内 涵 8 英 文 文 献 又 称 为 external service provider: ESP service vendor 等 11

济 生 活 中 真 实 展 开, 导 致 当 代 特 定 产 品 生 产 供 应 过 程 及 其 实 现 的 新 价 值 创 造 过 程, 从 原 先 空 间 和 组 织 相 对 集 中 收 敛 的 内 置 化 系 统, 逐 步 拆 分 演 变 为 空 间 和 组 织 高 度 分 散 的 链 状 或 网 状 结 构, 构 成 当 代 生 产 方 式 演 化 和 经 济 全 球 化 历 史 进 程 的 微 观 结 构 和 行 为 基 础 因 而, 外 包 与 供 应 链 ( 网 ) 价 值 链 ( 网 ) 等 当 代 企 业 组 织 和 市 场 结 构 演 变 的 管 理 学 特 征 性 概 念, 与 产 品 内 分 工 等 当 代 生 产 方 式 和 经 济 全 球 化 演 变 的 经 济 学 特 征 性 概 念, 具 有 一 脉 相 承 的 联 系 2-4 简 短 的 结 语 外 包 是 企 业 或 其 它 机 构 在 维 持 特 定 产 出 前 提 下, 把 过 去 自 我 从 事 的 投 入 性 活 动 或 工 作, 通 过 合 约 方 式 转 移 给 外 部 厂 商 完 成 外 包 使 一 个 生 产 供 应 系 统 所 实 现 的 投 入 产 出 关 系 在 组 织 结 构 和 空 间 分 布 上 展 开 为 供 应 链 或 供 应 网, 使 一 种 产 出 过 程 所 实 现 的 价 值 增 值 过 程 展 开 为 价 值 链 或 价 值 网 从 经 济 分 工 历 史 演 变 视 角 看, 外 包 这 一 企 业 微 观 行 为 是 当 代 产 品 内 分 工 拓 展 和 深 化 的 重 要 途 径 当 代 国 际 分 工 展 现 出 一 个 引 人 注 目 特 征, 就 是 很 多 产 品 生 产 过 程 包 含 的 不 同 工 序 区 段 和 流 程, 被 拆 散 分 布 到 不 同 企 业 在 不 同 空 间 地 区 甚 至 国 家 进 行, 形 成 以 工 序 区 段 环 节 为 对 象 的 分 工 体 系 卢 锋 (2004a,2004b) 考 察 服 装 汽 车 电 子 等 制 造 品 工 序 和 区 段 分 工 推 动 的 当 代 经 济 全 球 化 表 现 原 理 和 实 现 机 制, 在 此 基 础 上 提 出 产 品 内 分 工 概 念 晚 近 时 期 兴 起 的 服 务 外 包 可 以 看 作 是 类 似 经 济 学 原 理 改 造 当 代 服 务 业 生 产 方 式 并 推 动 经 济 全 球 化 出 现 新 阶 段 特 点 从 产 品 内 分 工 视 角 解 读 外 包 定 义, 有 助 于 更 好 理 解 制 造 业 与 服 务 业 生 产 方 式 变 革 所 共 享 的 经 济 逻 辑, 从 经 济 分 工 形 态 演 变 层 面 凸 显 这 一 管 理 方 法 和 生 产 方 式 变 革 的 特 征 性 内 涵 12

3 服 务 与 服 务 外 包 概 念 释 义 依 据 第 2 节 理 解, 外 包 指 企 业 某 种 产 品 生 产 过 程 内 部 特 定 工 序 或 流 程 转 移 到 外 部 完 成, 从 而 使 企 业 内 部 工 序 流 程 协 调 转 变 为 与 外 部 企 业 之 间 市 场 交 易 制 造 外 包 和 服 务 外 包 则 可 以 依 据 交 易 对 象 经 济 属 性 差 异 加 以 区 分 大 体 而 言, 如 果 外 包 转 移 和 交 易 对 象 属 于 制 造 加 工 零 部 件 中 间 产 品 工 序 活 动, 或 以 中 间 品 半 成 品 最 终 产 品 某 种 组 装 或 总 装 为 对 象 活 动, 则 属 于 制 造 外 包 ; 如 果 外 包 转 移 对 象 是 特 定 服 务 活 动 或 流 程 则 属 于 服 务 外 包 上 述 常 识 性 理 解 建 立 在 区 分 物 品 与 服 务 概 念 基 础 上 与 讨 论 外 包 概 念 相 类 似, 物 品 与 服 务 概 念 的 联 系 与 分 野 也 不 像 表 面 看 上 去 那 样 不 言 自 明 准 确 理 解 服 务 外 包 定 义, 深 入 分 析 服 务 外 包 发 生 机 制 及 其 经 济 属 性, 还 需 要 考 察 服 务 及 其 与 物 品 概 念 定 义 关 系 本 节 首 先 介 绍 国 民 经 济 核 算 体 系 对 服 务 与 物 品 的 标 准 定 义 ; 然 后 归 纳 服 务 与 物 品 在 定 义 层 面 的 经 济 属 性 差 异 并 分 析 其 相 对 性 ; 最 后 借 鉴 营 销 管 理 学 服 务 之 花 表 达 方 式, 讨 论 服 务 外 包 定 义 类 型 和 发 生 原 理 3-1 国 民 经 济 核 算 体 系 有 关 服 务 与 物 品 定 义 从 经 济 学 角 度 看, 服 务 或 劳 务 (service) 与 物 品 或 货 物 (goods) 是 经 济 活 动 成 果 或 广 义 产 出 (outputs or products) 两 类 基 本 形 态 服 务 是 一 种 产 出, 产 出 又 是 生 产 活 动 结 果, 因 而 透 彻 理 解 服 务 概 念 涉 及 对 生 产 产 出 服 务 及 其 与 物 品 概 念 关 系 考 察 国 民 经 济 核 算 体 系 (System of National Account: SNA) 以 一 国 特 定 时 期 经 济 活 动 作 为 对 象, 为 包 括 服 务 业 在 内 各 基 本 产 业 部 门 经 济 活 动 总 量 提 供 了 概 念 描 述 体 系 和 统 计 度 量 框 架, 其 中 对 服 务 与 物 品 定 义 关 系 做 了 系 统 阐 述 9 下 面 首 先 介 绍 1993 年 版 国 民 经 济 核 算 体 系 ( 下 面 简 称 1993 年 体 系 ) 对 服 务 及 相 关 概 念 定 义 内 容 10 1993 年 体 系 中 与 服 务 有 关 概 念 定 义 主 要 包 括 以 下 几 方 面 内 容 第 一 方 面 是 有 关 经 济 生 产 及 其 相 关 概 念 定 义 既 然 把 服 务 定 义 为 经 济 生 产 成 果 一 种 基 本 类 型, 首 先 要 说 明 什 么 是 经 济 生 产 依 据 1993 年 体 系, 经 济 生 产 可 以 定 义 为 在 机 构 单 位 控 制 和 负 责 下, 利 用 劳 动 资 本 货 物 和 服 务 的 投 入, 生 产 货 物 和 服 务 的 活 动 必 须 有 一 个 机 构 单 位 对 这 个 过 程 承 担 责 任, 拥 有 作 为 产 出 生 产 出 来 的 任 何 货 物, 或 者 有 权 为 所 提 供 的 服 务 接 受 付 款 或 其 他 补 偿 没 有 人 参 与 管 理 的 纯 自 然 过 程 不 是 经 济 意 义 上 的 生 产 例 如, 国 际 水 域 中, 鱼 类 的 无 控 制 生 产 不 是 生 产, 而 人 工 养 鱼 活 动 则 是 生 产 ( 联 合 国 等,1993, 第 125 页 ) 1993 年 体 系 还 定 义 了 经 济 意 义 上 的 非 生 产 性 活 动, 这 类 活 动 包 括 基 本 的 人 类 活 动, 如 吃 喝 睡 锻 炼 等 等, 每 一 个 人 的 这 些 基 本 活 动 不 可 能 由 他 人 代 替 进 行 付 钱 雇 他 人 进 行 锻 炼 不 能 使 自 己 保 持 健 康 另 一 方 面, 诸 如 洗 衣 做 饭 照 顾 儿 童 病 人 和 老 人 的 活 动 都 是 可 以 有 其 他 单 位 提 供 的 活 动, 因 9 国 民 经 济 核 算 体 系 又 称 国 民 帐 户 体 系, 是 系 统 阐 述 国 民 经 济 核 算 理 论 和 方 法 的 工 具 书, 共 有 三 个 版 本 :1953 年 1968 年 和 1993 年 版 前 两 个 版 本 由 联 合 国 独 自 编 写,1993 年 版 本 有 联 合 国 世 界 银 行 国 际 货 币 基 金 组 织 经 合 组 织 欧 共 体 委 员 会 等 国 际 组 织 共 同 编 写 10 1993 年 IMF 编 写 的 国 际 收 支 手 册 第 五 版 以 及 2002 年 联 合 国 和 WTO 等 编 写 的 服 务 贸 易 统 计 手 册, 都 建 立 在 1993 年 帐 户 有 关 服 务 定 义 基 础 上 13

此 属 于 一 般 生 产 的 范 围, 许 多 住 户 付 酬 家 务 人 员 为 他 们 进 行 这 些 活 动 ( 联 合 国 等,1993, 第 125 页 ) 第 二 方 面 定 义 内 容 是 对 物 品 与 服 务 定 义 特 征 提 出 一 般 性 比 较 概 括 货 物 是 对 其 有 某 种 需 求, 且 能 够 确 定 其 所 有 权 的 有 形 实 体 这 种 所 有 权 可 以 通 过 市 场 上 的 交 易 从 一 个 机 构 代 为 转 移 给 另 一 个 机 构 单 位 由 于 货 物 不 仅 可 以 用 来 满 足 居 民 或 社 会 的 需 求, 而 且 可 用 于 生 产 其 他 的 货 物 和 服 务, 因 此 它 们 是 社 会 所 需 要 的 有 些 货 物 可 能 被 买 卖 多 次 另 一 些 货 物 可 能 从 不 进 行 交 换 货 物 的 生 产 可 以 与 其 随 后 的 销 售 或 再 销 售 分 离, 是 货 物 显 著 的 经 济 特 征 服 务 则 不 具 有 这 种 特 征 ( 联 合 国 等,1993,123 页 ) 服 务 不 是 能 够 确 定 所 有 权 的 独 立 存 在 实 体, 它 不 能 脱 离 生 产 单 独 地 进 行 交 易 服 务 是 按 具 体 要 求 生 产 的 异 质 产 出, 它 一 般 是 生 产 者 按 照 消 费 者 的 需 要 进 行 活 动 而 现 实 的 消 费 单 位 状 况 的 变 化 当 生 产 完 成 时, 它 们 必 定 已 经 提 供 给 消 费 者 服 务 的 生 产 只 限 于 一 个 机 构 单 位 为 其 他 机 构 单 位 的 利 益 而 进 行 的 活 动 否 则 服 务 业 就 不 能 发 展, 也 不 会 有 服 务 市 场 一 个 单 位 可 能 为 自 身 消 费 而 生 产 服 务, 但 是 这 种 活 动 必 须 是 本 来 可 以 由 其 他 单 位 进 行 的 活 动 ( 联 合 国 等,1993,123-124 页 ) 第 三 方 面 定 义 内 容 是 从 不 同 角 度 描 述 服 务 类 型 和 特 征 例 如 从 功 能 角 度 描 述 服 务 主 要 类 型 服 务 消 费 者 让 服 务 生 产 者 提 供 的 变 化 可 以 采 取 不 同 的 形 式 特 别 是 (a) 改 变 消 费 品 的 状 况 : 生 产 者 通 过 运 输 清 洁 修 理 或 其 他 改 变 货 物 的 方 式, 直 接 作 用 于 消 费 者 所 拥 有 的 货 物 上 (b) 改 变 人 的 身 体 状 况 : 生 产 者 对 人 提 供 运 输 食 宿 医 疗 或 手 术 美 容 等 服 务 (c) 改 变 人 的 精 神 状 况 : 生 产 者 提 供 教 育 信 息 咨 询 娱 乐 或 类 似 的 服 务 (d) 改 变 机 构 单 位 本 身 一 般 的 经 济 状 况 : 生 产 者 提 供 保 险 金 融 中 介 服 务 保 护 担 保 等 等 (( 联 合 国 等,1993,124 页 ) 又 如 从 功 能 时 效 长 短 角 度 描 述 服 务 类 型 服 务 带 来 变 化 可 以 是 临 时 性 的, 也 可 能 是 永 久 性 的 例 如, 医 疗 或 教 育 服 务 可 以 导 致 消 费 者 状 况 的 长 期 性 变 化, 消 费 者 可 以 从 这 变 化 中 受 益 多 年 一 般 来 说 姑 且 认 为 这 种 变 化 是 一 种 改 善, 因 为 这 种 生 产 是 按 消 费 者 需 要 而 生 产 的 这 种 改 善 通 常 体 现 在 消 费 者 个 人 身 上 或 它 们 所 拥 有 的 货 物 上, 它 不 是 属 于 生 产 者 的 独 立 实 体 这 种 改 善 不 能 被 生 产 者 储 存 或 脱 离 生 产, 单 独 进 行 交 易 ( 联 合 国 等,1993,124 页 ) 再 次 是 从 受 众 多 少 角 度 描 述 服 务 类 型 有 的 服 务 一 次 只 能 为 单 个 消 费 主 体 提 供, 如 美 容 美 发 心 理 咨 询 保 洁 服 务 等 在 特 定 时 空 只 能 为 单 个 服 务 对 象 提 供 然 而 单 一 的 生 产 过 程 ( 也 ) 可 以 同 时 向 一 批 人 或 一 组 单 位 提 供 服 务 例 如, 属 于 不 同 机 构 单 位 的 一 批 人 或 一 组 货 物 可 以 由 同 一 架 飞 机 同 一 艘 轮 船 同 一 列 火 车 或 其 他 交 通 工 具 一 起 运 输 人 们 可 以 一 起 出 席 同 一 堂 课 讲 座 或 观 看 同 一 场 表 演, 接 受 教 育 后 享 受 娱 乐 某 些 服 务 被 共 同 地 提 供 给 整 个 社 会 或 社 会 的 广 大 部 分, 例 如, 法 律 和 秩 序 的 维 护 与 国 防 ( 联 合 国 等,1993,124 页 ) 第 四 方 面 定 义 内 容 是 提 出 服 务 定 义 特 例 或 另 类 对 象 有 一 组 产 业 部 门 一 般 划 入 服 务 业, 它 们 生 产 的 产 出 具 有 货 物 的 许 多 特 征, 涉 及 最 广 泛 意 义 上 的 供 应 储 存 交 流 和 传 播 信 息 咨 询 意 见 和 娱 乐 等 产 业 部 门, 它 们 生 产 一 般 活 专 14

业 信 息 新 闻 咨 询 报 告 计 算 机 程 序 电 影 音 乐 等 这 些 产 业 部 门 的 产 出 可 以 被 确 定 所 有 权 关 系, 它 们 经 常 被 储 存 于 有 形 物 体 纸 张 磁 带 软 盘 等 等 之 中 它 们 像 普 通 物 品 一 样 可 以 进 行 交 易 ( 联 合 国 等,1993,124 页 ) 11 3-2 服 务 与 物 品 属 性 差 异 及 其 相 对 性 上 述 标 准 定 义 在 抽 象 层 面 把 服 务 与 货 物 定 义 为 经 济 产 出 的 两 种 基 本 形 态, 具 体 方 法 包 括 属 性 识 别 与 特 例 排 除 两 个 层 面 工 作, 关 键 是 通 过 以 下 五 点 属 性 对 比 揭 示 服 务 与 物 品 定 义 性 区 别 一 是 在 客 体 存 在 方 式 上 有 形 与 无 形 性 差 异 如 饭 菜 汽 车 电 视 等 物 品 具 备 有 形 性, 消 费 者 能 够 感 知 和 识 别 其 大 小 轻 重 色 彩 等 很 多 服 务 则 是 无 形 的, 如 按 摩 师 手 掌 用 力 歌 唱 家 美 妙 歌 声 银 行 提 供 信 贷 或 按 揭 等 金 融 服 务 等, 不 存 在 人 们 肉 眼 能 够 辨 识 的 形 状 管 理 学 家 把 物 品 描 述 为 一 件 商 品, 一 种 器 械, 一 样 东 西, 把 服 务 描 述 为 一 个 行 动, 一 次 表 演, 一 项 努 力 (Berry, 1980), 清 晰 表 达 了 这 方 面 差 异 二 是 经 济 关 系 上 主 体 可 拥 有 性 差 异 对 物 品 可 以 确 立 所 有 关 系, 如 房 屋 电 脑 等 可 以 归 特 定 主 体 所 有 对 服 务 则 不 能 确 立 所 有 关 系, 即 无 法 脱 离 服 务 供 给 而 独 立 地 拥 有 特 定 服 务 例 如 我 们 在 餐 馆 一 次 性 购 买 了 食 物 以 及 相 关 服 务, 然 而 我 们 无 法 对 餐 馆 服 务 本 身 建 立 独 立 持 久 的 所 有 关 系 2002 年 出 版 的 服 务 贸 易 统 计 手 册 把 这 一 属 性 表 述 为 服 务 不 能 以 确 定 所 有 关 系 的 独 立 实 体 形 态 存 在, 它 们 不 能 脱 离 生 产 单 独 地 进 行 交 易 (UN, WTO, p. 7) 第 三 是 生 产 和 消 费 过 程 可 分 离 性 差 异 物 品 生 产 过 程 与 消 费 过 程 在 时 间 和 空 间 范 围 上 可 以 分 离 如 农 民 在 农 作 物 生 长 季 节 耕 作 农 地 生 产 粮 食, 粮 食 消 费 则 可 能 在 农 作 物 非 生 产 季 节 不 同 空 间 场 合 如 城 市 餐 馆 或 居 民 家 中 发 生 ; 昆 山 在 特 定 时 间 生 产 的 笔 记 本 电 脑, 可 能 会 在 不 同 时 空 场 合 杯 欧 洲 和 美 国 消 费 者 使 用 很 多 服 务 的 生 产 和 消 费 过 程 难 以 分 离 如 餐 馆 理 发 出 租 车 等 很 多 服 务 等 生 产 与 供 应 过 程, 必 然 定 义 性 同 时 伴 随 特 定 主 体 对 服 务 的 接 受 和 消 费 过 程, 二 者 具 有 时 空 不 可 分 离 性 第 四 是 对 象 可 库 存 性 差 异 这 是 产 出 与 消 费 可 分 离 性 差 异 属 性 的 直 接 引 申 或 另 一 种 表 述 粮 食 电 脑 汽 车 等 物 品 生 产 完 成 后, 产 品 可 以 进 入 库 存 状 态, 保 持 一 定 数 量 库 存 对 协 调 产 出 季 节 波 动 与 消 费 平 稳 要 求 之 间 矛 盾 并 增 进 社 会 福 利 具 有 重 要 意 义 服 务 则 一 般 不 具 备 可 库 存 性, 无 论 是 服 务 提 供 方 还 是 消 费 方, 都 无 法 把 已 经 发 生 的 服 务 本 身 储 存 起 来 出 租 车 司 机 不 能 把 自 己 提 供 的 通 行 服 务 储 存 起 来 供 交 通 高 峰 期 使 用, 美 食 家 也 无 法 一 次 饱 餐 后 库 存 美 食 因 而 一 个 月 无 需 进 餐 第 五 是 产 出 质 量 标 准 性 程 度 差 异 大 部 分 物 品 质 量 性 能 的 标 准 化 程 度 较 高, 如 上 海 大 众 特 定 型 号 轿 车 海 尔 特 定 型 号 冰 箱, 虽 然 不 排 除 大 批 量 产 品 中 偶 有 瑕 疵 和 次 品, 然 而 在 统 计 学 高 度 显 著 意 义 上 可 以 把 它 们 看 作 无 差 别 标 准 化 产 品 对 可 能 进 行 期 货 交 易 物 品, 其 合 同 标 的 物 应 具 有 完 全 标 准 化 物 品 属 性 然 而 很 多 服 务 产 品 则 通 常 存 在 显 著 差 异 即 标 准 化 程 度 较 低 按 摩 师 对 特 定 顾 客 是 否 用 心 尽 力, 戏 剧 表 演 家 在 特 定 场 次 是 否 处 于 最 佳 状 态, 都 直 接 影 响 服 务 质 11 1993 年 体 系 中 文 版 这 一 段 内 容 似 有 可 存 疑 处, 结 合 英 文 国 际 服 务 贸 易 统 计 手 册 第 7-8 页 相 关 内 容 调 整 15

量 和 性 能 12 上 述 属 性 差 异 显 然 存 在 密 切 联 系 而 非 相 互 独 立 例 如 生 产 与 消 费 消 不 可 分 离 性 无 法 库 存 性 不 可 独 立 拥 有 性, 几 乎 可 以 理 解 同 一 经 济 属 性 的 不 同 侧 面 表 述, 另 外 服 务 产 出 的 无 形 属 性 与 特 质 属 性 实 际 也 存 在 联 系 在 绝 大 部 分 场 合, 结 合 运 用 上 述 五 方 面 属 性 比 较, 应 能 区 分 服 务 与 物 品 差 异, 从 而 实 现 对 服 务 对 象 定 义 识 别 的 概 念 功 能 然 而 也 需 要 认 识 到 物 品 与 服 务 区 分 具 有 相 对 性, 对 此 可 以 从 三 个 层 面 理 解 一 是 有 形 物 品 与 无 形 服 务 相 互 联 系, 在 实 际 生 产 过 程 中 配 合 发 挥 功 能 真 实 世 界 中 产 出 对 象 并 非 总 是 存 在 此 疆 彼 界 划 分, 而 是 经 常 存 在 有 形 与 无 形 实 体 与 虚 体 相 互 渗 透 融 合 情 况, 二 者 组 合 即 服 务 与 货 物 性 质 组 合 比 例 呈 现 类 似 于 基 本 色 组 合 变 动 的 光 谱 形 态 如 管 理 学 者 Lynn(1997) 指 出, 商 品 和 服 务 可 以 沿 着 一 个 从 有 形 主 导 到 无 形 主 导 的 系 列 进 行 排 序 图 3-1 显 示 服 务 与 货 物 区 别 在 于 有 形 程 度 差 异, 而 从 高 度 无 形 到 高 度 有 形 之 间 存 在 一 个 连 续 谱 图 3-1 商 品 有 形 与 无 形 因 素 组 合 性 和 过 渡 性 无 形 因 素 照 顾 婴 幼 儿 教 育 法 律 服 务 空 中 旅 行 快 餐 化 妆 有 形 因 素 软 饮 料 服 装 糖 说 明 : 原 图 见 A 佩 里 服 务 营 销 第 9 页, 转 引 自 王 粤 (2002, 第 24 页 ) 二 是 从 信 息 不 对 称 角 度 看 物 品 与 服 务 属 性 差 异 具 有 相 对 性 真 实 商 业 世 界 中 买 卖 双 方 交 易 面 临 形 形 色 色 信 息 不 对 称 制 约 买 家 不 如 卖 家 精 意 味 着 通 常 消 费 方 在 对 交 易 对 象 属 性 了 解 上 与 生 产 方 比 较 处 于 相 对 弱 势 地 位 依 据 买 方 面 临 信 息 困 难 程 度 高 低 可 以 把 交 易 对 象 与 过 程 分 为 不 同 类 型 一 种 是 只 要 能 找 到 供 应 商 就 能 比 较 容 易 确 定 交 易 对 象 质 量 性 能 的 搜 寻 性 产 品 (searching goods), 如 塑 料 脸 盆 铅 笔 公 交 服 务 等 第 二 种 是 只 有 在 部 分 或 全 部 消 费 后 才 能 比 较 准 确 判 断 消 费 对 象 质 量 的 经 验 性 产 品 (experience goods), 如 餐 馆 菜 肴 大 片 电 影 度 假 村 服 务 等 三 是 即 便 消 费 完 成 后 仍 难 以 准 确 全 面 判 断 消 费 12 服 务 贸 易 统 计 手 册 把 这 一 属 性 表 述 为 服 务 是 定 做 的 异 质 产 出 (they are heterogeneous outputs produced to order), 一 般 是 生 产 者 按 照 消 费 者 需 要 而 进 行 的 活 动, 通 常 包 含 因 应 消 费 者 需 求 发 生 的 活 动 提 供 过 程 导 致 消 费 主 体 状 态 发 生 某 种 变 动 ( 英 文 本, 第 7 页 ) 16

对 象 高 低 的 信 誉 性 产 品 (credence goods), 如 律 师 服 务 战 略 咨 询 疑 难 外 科 手 术 等 一 般 认 为, 服 务 产 品 因 为 非 标 准 型 等 属 性 特 点 信 息 不 对 称 程 度 较 高, 货 物 产 品 信 息 不 对 称 程 度 较 低 这 一 观 点 确 有 一 定 现 实 依 据, 如 生 活 中 搜 寻 性 产 品 大 都 属 于 货 物, 而 信 誉 性 产 品 则 几 乎 都 是 服 务 品 然 而 这 方 面 属 性 识 别 也 同 样 存 在 相 对 性 如 图 3-2 显 示, 在 信 息 识 别 方 面 物 品 与 服 务 同 样 也 存 在 某 种 连 续 性 和 过 渡 性 图 3-2 物 品 与 服 务 之 间 信 息 不 对 称 程 度 差 异 大 多 数 物 品 大 多 数 服 务 容 易 评 价 铅 笔 洗 脸 盆 家 具 衣 服 汽 车 餐 馆 菜 肴 度 假 服 务 照 顾 婴 儿 大 片 电 影 国 外 旅 游 战 略 咨 询 MBA 教 育 疑 难 手 术 难 以 评 价 搜 寻 性 强 经 验 性 强 信 誉 性 强 说 明 : 引 用 洛 夫 洛 克 (2002?, 第 17 页 ) 图 形, 笔 者 调 整 部 分 产 品 名 称 三 是 存 在 超 越 一 般 分 类 方 法 的 特 例 或 另 类 对 象 从 五 个 方 面 对 比 可 以 区 分 绝 大 部 分 物 品 与 服 务, 然 而 在 一 些 特 殊 场 合 特 别 是 涉 及 当 代 信 息 行 业 产 出 对 象 场 合, 统 计 分 类 专 家 认 为 需 要 做 变 通 处 理 这 些 产 出 对 象 虽 然 存 在 物 理 形 态 即 满 足 有 形 性 条 件, 消 费 和 生 产 可 以 分 离 并 且 具 备 可 库 存 性, 依 据 属 性 识 别 方 法 应 归 为 物 品, 然 而 统 计 专 家 认 为 就 其 基 本 经 济 属 性 观 察 仍 应 归 为 服 务 范 畴 如 上 述 国 民 经 济 核 算 体 系 在 阐 述 服 务 与 物 品 一 般 分 类 原 理 后, 对 广 义 供 应 储 存 交 流 和 传 播 信 息 咨 询 意 见 和 娱 乐 等 部 门 产 出, 采 用 变 通 方 法 (ad hoc) 把 它 们 看 作 是 服 务 品 2004 年 IMF 统 计 司 对 第 五 版 国 际 收 支 帐 户 提 出 修 改 文 件, 其 中 涉 及 一 项 对 软 件 服 务 外 包 具 有 重 要 意 义 的 有 关 软 件 经 济 分 类 的 界 定 方 法 可 以 独 立 辨 认 的 通 用 型 软 件 ( off-the-shelf software), 即 便 它 们 有 可 能 嵌 入 在 硬 件 中, 也 应 被 看 作 是 物 品 按 照 特 定 需 要 生 产 的 定 制 式 软 件 (customized software that is software that is produced to order) 则 应 归 为 计 算 机 服 务 另 外 计 算 机 软 件 使 用 许 可 费 应 在 特 许 费 以 及 支 付 给 专 用 权 使 用 费 名 下 作 为 服 务 看 待 (License fees for use of software are included in services under franchise fees and payments for the use of proprietary rights) 对 于 如 何 区 分 通 用 型 软 件 和 软 件 使 用 许 可 费 问 题, 解 答 是 考 虑 通 过 物 品 信 息 技 术 服 务 和 特 许 费 方 式 体 现 的 软 件 具 有 很 大 的 替 代 性, 某 些 国 家 ( 编 制 国 际 收 支 帐 户 ) 时 也 许 可 以 把 它 们 组 合 成 一 个 补 充 项 目 17

(IMF, 2004, p. 133) 为 什 么 这 些 信 息 部 门 产 出 在 服 务 与 物 品 分 类 系 统 中 获 得 另 类 待 遇? 什 么 特 殊 技 术 经 济 属 性 使 得 统 计 专 家 认 为 需 要 突 破 物 品 与 服 务 分 类 一 般 原 理 对 广 义 信 息 产 出 做 特 殊 处 理? 略 加 思 考 可 以 发 现, 这 些 对 象 产 品 主 要 是 各 种 技 能 以 及 专 家 能 力 发 挥 作 用 的 结 果, 而 使 其 具 备 物 品 属 性 的 现 代 信 息 载 体 相 对 经 济 价 值 很 低, 与 创 造 和 提 供 信 息 内 容 发 生 的 专 业 性 投 入 比 较 相 差 悬 殊 或 者 微 乎 其 微 例 如 在 光 碟 和 磁 盘 储 存 信 息 场 合, 在 IT 技 术 发 达 因 而 硬 件 成 本 快 速 降 低 背 景 下, 储 存 载 体 价 值 与 凝 聚 信 息 内 容 价 值 比 较 小 得 不 可 比 拟 虽 然 信 息 载 体 赋 予 这 类 产 品 有 形 性 和 可 储 存 性, 从 内 容 角 度 把 它 们 看 作 服 务 更 为 适 当 对 于 采 用 纸 张 作 为 信 息 载 体 的 印 刷 品, 由 于 载 体 材 料 和 加 工 过 程 成 本 在 单 位 信 息 产 品 总 成 本 中 占 据 显 著 比 例, 通 常 不 被 看 作 服 务 而 是 看 作 物 品 例 如 大 英 百 科 全 书 内 容 虽 然 是 由 时 间 成 本 极 为 昂 贵 的 权 威 专 家 所 创 造 和 提 供, 然 而 印 制 纸 版 百 科 全 书 耗 用 纸 质 载 体 材 料 和 制 造 过 程 也 会 发 生 较 高 经 济 成 本, 因 而 分 类 上 仍 被 看 作 印 刷 物 品, 而 光 盘 百 科 全 书 或 网 上 百 科 全 书 则 被 定 义 为 服 务 产 品 进 一 步 观 察, 高 速 公 路 两 旁 指 路 牌 虽 也 以 提 供 信 息 作 为 基 本 功 能, 然 而 制 作 信 息 载 体 物 品 成 本 比 创 造 路 标 牌 信 息 成 本 可 能 要 大 得 多, 所 以 这 类 信 息 产 品 不 会 被 看 作 服 务 上 述 讨 论 提 示, 信 息 内 容 与 信 息 载 体 经 济 成 本 对 比 结 构 构 成 是 否 应 把 某 些 信 息 产 品 破 例 定 义 为 服 务 的 重 要 依 据 图 3-3 用 两 个 有 部 分 交 集 的 圆 形 表 达 物 品 和 服 务 的 概 念 关 系 左 边 圆 圈 表 示 具 有 物 理 形 态 可 以 确 定 所 有 关 系 生 产 和 消 费 在 时 空 上 可 以 分 离 因 而 可 以 库 存 的 物 品 ; 右 边 表 示 无 形 性 无 法 确 定 所 有 关 系 产 消 在 时 空 上 不 能 分 离 无 法 库 存 的 服 务 ; 交 叉 的 形 似 鱼 眼 部 分 表 示 虽 然 具 有 有 形 性 可 拥 有 性 通 用 和 标 准 性 可 分 离 性 可 库 存 性 等 属 性, 但 是 在 经 济 分 析 意 义 上 仍 然 变 通 定 义 为 服 务 对 象 图 3-3 物 品 与 服 务 定 义 关 系 物 品 特 例 服 务 有 形 性 可 拥 有 性 可 分 离 性 可 库 存 性 标 准 性 信 息 和 软 件 产 品 等 无 形 性 不 可 拥 有 性 不 可 分 离 性 不 可 库 存 性 特 质 性 透 彻 理 解 服 务 概 念 定 义 及 其 与 物 品 之 间 关 系, 对 于 我 们 观 察 研 究 服 务 外 包 具 有 重 要 意 义 第 一, 服 务 的 无 形 性 差 异 性, 与 服 务 流 程 发 包 方 对 服 务 质 量 控 制 要 求 存 在 的 矛 盾, 使 得 接 包 方 竞 争 过 程 中 对 信 誉 经 验 磨 合 等 因 素 特 别 看 重, 因 而 服 务 企 业 包 括 接 包 企 业 信 誉 和 品 牌 具 有 显 著 市 场 价 值 和 竞 争 含 义 18

服 务 差 异 性 与 质 量 控 制 性 之 间 矛 盾, 需 要 通 过 程 序 标 准 性 操 作 人 员 素 质 标 准 性 来 控 制 与 这 方 面 约 束 相 联 系, 服 务 外 包 行 业 各 种 资 质 认 证, 包 括 安 全 程 序 资 质 认 证 具 有 重 要 意 义 另 外 这 一 行 业 提 出 的 特 殊 人 才 需 要, 导 致 专 门 培 训 机 构 组 织 快 速 发 展 并 且 本 身 成 为 一 个 行 业 第 二, 服 务 基 本 经 济 属 性 与 后 面 讨 论 服 务 贸 易 概 念 内 涵 具 有 重 要 意 义, 如 生 产 和 消 费 同 时 性 要 求 或 者 跨 境 交 易, 或 者 通 过 消 费 者 或 生 产 者 移 动 使 双 方 处 于 同 一 地 点 发 生 交 易, 而 服 务 提 供 方 移 动 实 现 交 易 又 分 两 种 形 式 : 自 然 人 移 动 和 生 产 机 构 移 动 即 商 业 存 在 另 外 由 于 服 务 产 品 不 能 储 存, 为 了 应 对 供 需 矛 盾, 所 以 需 要 储 存 人 才 作 为 对 产 出 储 存 的 替 代 在 这 一 行 业 快 速 发 展 阶 段, 人 才 需 求 导 致 激 烈 竞 争 和 较 高 员 工 流 动 率 第 三, 把 信 息 产 品 作 为 特 例 的 变 通 理 解, 对 我 们 研 究 对 象 具 有 直 接 而 重 要 影 响 当 代 信 息 技 术 革 命 性 突 破 对 服 务 外 包 和 国 际 服 务 外 包 从 两 方 面 带 来 重 要 影 响 第 一 是 信 息 技 术 革 命 和 知 识 经 济 勃 起, 使 得 信 息 储 存 传 递 交 流 成 本 大 幅 降 低, 从 而 使 得 把 广 义 信 息 产 品 看 作 服 务 的 合 理 性 程 度 进 一 步 增 加 第 二 是 大 大 拓 宽 了 这 类 变 通 性 服 务 交 易 范 围, 从 产 品 深 入 到 工 序, 从 空 间 相 邻 范 围 扩 大 到 跨 地 区 和 跨 国 家, 导 致 所 谓 服 务 外 包 和 国 际 服 务 外 包 浪 潮 兴 起 3-3 服 务 外 包 定 义 类 型 和 一 般 发 生 原 理 理 解 物 品 和 服 务 概 念 关 系 后 可 以 定 义 服 务 外 包 外 包 是 企 业 特 定 生 产 过 程 内 部 特 定 工 序 或 流 程 转 移 到 外 部 完 成, 从 而 使 企 业 内 部 工 序 流 程 协 调 转 变 为 与 外 部 企 业 之 间 市 场 交 易 协 调 过 程 制 造 外 包 和 服 务 外 包 可 以 依 据 交 易 对 象 经 济 属 性 差 异 加 以 区 分 如 果 外 包 转 移 和 交 易 对 象 属 于 制 造 加 工 零 部 件 中 间 产 品 工 序 活 动, 或 以 中 间 品 半 成 品 最 终 产 品 某 种 组 装 或 总 装 为 对 象 活 动, 则 属 于 制 造 外 包 ; 如 果 外 包 转 移 对 象 是 特 定 服 务 品 生 产 过 程 的 特 定 投 入 环 节, 或 者 是 制 造 品 或 其 它 非 服 务 品 生 产 过 程 的 服 务 流 程, 通 过 正 式 或 非 正 式 服 务 水 平 合 约 (SLA) 13 转 移 给 外 部 厂 商 去 完 成, 则 属 于 服 务 外 包 服 务 外 包 把 原 先 通 过 企 业 内 部 协 调 组 织 的 服 务 性 投 入 活 动, 转 变 为 通 过 市 场 合 约 方 式 联 系 的 活 动 可 以 依 据 背 景 行 业 把 服 务 外 包 分 为 两 类 一 类 是 服 务 产 品 生 产 的 服 务 工 序 流 程 外 包 服 务 产 品 由 直 接 接 触 顾 客 前 台 服 务 以 及 支 持 性 后 台 诸 多 服 务 工 序 流 程 组 成 例 如 管 理 学 者 把 登 记 安 装 电 话 这 样 通 常 认 为 并 不 特 别 复 杂 服 务 项 目, 分 解 为 直 接 面 对 顾 客 业 务 办 公 室 线 路 分 配 中 央 办 公 室 以 及 安 装 等 五 个 方 面 几 十 种 流 程 14, 其 中 服 务 工 序 流 程 转 移 给 其 他 企 业 提 供 便 构 成 服 务 外 包 依 据 这 一 定 义 思 路, 银 行 保 险 公 司 把 部 分 人 事 与 财 务 管 理 性 服 务 转 移 给 外 部 企 业, 航 空 公 司 把 飞 行 旅 途 中 免 税 品 销 售 业 务 转 移 给 外 部 企 业, 都 属 于 服 务 型 企 业 内 部 服 务 流 程 外 包 13 Service level agreement (SLA): An agreement drawn up between a customer or client and the provider of a service or product. A service level agreement can cover a straight forward provision of a service, for example, office cleaning, or the provision of a complete function such as the outsourcing of the administration of a payroll or maintenance of plant and equipment for a large company. The agreement lays down the detailed specification for the level and quality of the service to be provided. The agreement is essentially a legally binding contracts ( Business: the Ultimate Resources, p. 1334). 14 参 见 洛 夫 洛 克 (2001, 第 556 页 ) 图 14A-3 登 记 与 安 装 电 话 服 务 剧 本 图 讨 论 内 容 19

二 是 物 品 ( 货 物 商 品 ) 生 产 过 程, 如 小 麦 牛 奶 等 农 产 品 或 者 汽 车 衣 服 电 脑 等 制 造 品 生 产 过 程 中, 某 些 支 持 性 服 务 流 程 采 取 外 包 方 式 提 供 例 如 传 统 制 造 和 其 它 物 品 生 产 部 门 保 安 保 洁 餐 饮 由 可 能 通 过 外 包 方 式 提 供 当 代 信 息 技 术 条 件 下, 计 算 机 维 护 和 维 修 等 专 门 性 技 术 型 现 代 服 务 职 能 通 过 外 包 方 式 实 现 另 外 很 多 原 本 属 于 企 业 重 要 甚 至 关 键 职 能, 也 可 以 通 过 外 包 提 供, 这 些 职 能 包 括 人 事 财 会 物 流 甚 至 研 发 等 等 这 类 外 包 在 制 造 业 领 域 发 生 频 率 较 高, 因 而 通 常 称 作 制 造 业 生 产 性 服 务 流 程 外 包 可 以 利 用 服 务 营 销 学 服 务 之 花 表 述 方 法 说 明 上 述 关 系 服 务 之 花 用 八 个 花 瓣 围 绕 一 个 花 蕊, 形 象 表 达 特 定 服 务 企 业 通 过 若 干 服 务 流 程 和 组 群 实 现 支 持 和 提 供 特 定 服 务 核 心 产 品 关 系 制 造 业 企 业 生 产 过 程 内 部 也 包 含 大 量 支 持 性 服 务 流 程, 因 而 也 可 以 用 服 务 之 花 表 述 制 造 业 核 心 产 品 与 服 务 流 程 关 系 图 3-4 表 示 制 造 业 与 服 务 业 产 品 的 生 产 过 程 被 若 干 类 服 务 流 程 支 持 的 关 系 图 3-4 核 心 产 品 与 投 入 性 服 务 流 程 关 系 物 流 IT 维 护 售 后 服 务 研 发 营 销 前 台 服 务 销 售 核 心 制 造 产 品 人 事 其 他 核 心 服 务 产 品 数 据 处 理 IT 维 护 财 会 人 事 财 会 订 单 处 理 订 单 处 理 说 明 : 利 用 洛 夫 洛 克 (2001, 第 340 页 ) 图 8-2 基 本 框 架 修 改 制 作 如 果 所 有 服 务 都 由 制 造 业 企 业 自 身 职 能 部 门 提 供, 则 属 于 上 面 讨 论 的 内 置 式 生 产 方 式 或 全 能 企 业 情 况 ; 如 果 有 关 企 业 把 部 分 服 务 流 程 转 移 给 外 部 企 业 提 供, 则 意 味 着 发 生 了 服 务 外 包 构 成 研 究 基 本 背 景 的 当 代 企 业 管 理 方 法 和 生 产 方 式 变 革 的 重 要 内 容, 就 是 越 来 越 多 制 造 业 和 服 务 业 企 业 在 更 加 专 注 于 核 心 产 品 和 业 务 同 时, 把 部 分 流 程 性 和 支 持 性 生 产 服 务 流 程 分 离 出 去, 由 外 部 厂 商 通 过 外 包 方 式 来 提 供, 从 而 通 过 比 较 优 势 规 模 经 济 经 验 经 济 等 途 径 和 机 制 来 提 高 效 率 和 获 取 利 益 15 这 一 管 理 方 法 和 生 产 方 式 变 革, 可 以 通 过 图 3-5 中 一 组 服 务 之 花 得 到 示 意 性 表 达 最 左 边 小 图 服 务 之 花 中 每 个 花 瓣 都 呈 现 深 灰 色, 显 示 这 些 服 务 工 序 流 程 都 由 原 有 企 业 内 部 相 关 部 门 或 机 构 提 供, 代 表 完 全 内 置 性 企 业 组 织 结 构 和 生 产 方 式 类 型 中 间 小 图 部 分 花 瓣 变 为 白 色, 显 示 部 分 服 务 流 程 通 过 转 移 到 外 部 企 业, 代 表 一 定 程 度 发 生 服 务 外 包 右 边 小 图 中 所 有 表 示 服 务 流 程 花 瓣 都 变 成 白 色, 可 以 理 解 为 从 发 包 方 角 度 看 外 包 程 度 最 大 化 的 极 端 参 照 状 态 15 下 文 将 专 门 分 析 阐 述 外 包 通 过 这 类 机 制 作 用 获 取 利 益 的 经 济 学 原 理 20

图 3-5 服 务 外 包 展 开 过 程 示 意 图 内 置 式 企 业 部 分 外 包 企 业 完 全 外 包 企 业 核 心 产 品 核 心 产 品 核 心 产 品 说 明 : 引 自 洛 夫 洛 克 (2001, 第 354 页 ) 图 8-4 基 本 框 架 对 标 示 文 字 略 做 调 整 与 外 包 具 有 镜 像 关 系 的 现 象 (the mirrored picture of outsourcing phenomenon), 是 有 的 企 业 把 原 先 辅 助 性 服 务 流 程 发 展 成 为 对 外 承 接 业 务 并 创 造 收 入 流 的 市 场 型 业 务, 甚 至 在 有 的 情 况 下 发 展 成 为 新 的 核 心 业 务 或 核 心 业 务 群 IBM 这 个 传 统 制 造 业 大 象 学 会 在 服 务 业 跳 舞 的 转 型 经 历, 是 这 类 演 变 过 程 的 经 典 案 例 计 算 机 和 IT 服 务 原 本 是 这 个 蓝 色 巨 人 制 造 业 核 心 产 品 的 辅 助 服 务, 然 而 在 激 烈 的 竞 争 环 境 中 经 过 痛 苦 的 演 化 转 型 过 程, 转 变 为 以 服 务 提 供 为 主 要 和 核 心 业 务 定 位 的 全 球 性 企 业, 把 笔 记 本 电 脑 业 务 出 售 给 联 想 突 出 显 示 我 国 最 具 有 市 场 活 力 企 业 正 在 与 全 球 经 济 结 构 最 新 脉 动 具 有 内 在 联 系 图 3-6 示 意 表 达 这 一 转 型 过 程 传 统 核 心 业 务 是 电 脑 制 造, 当 时 IT 服 务 构 成 电 脑 制 造 业 核 心 业 务 的 一 项 辅 助 性 服 务 流 程 随 着 竞 争 环 境 改 变 和 服 务 外 包 潮 流 兴 起,IBM 通 过 痛 苦 转 型 过 程 发 现, 原 先 辅 助 性 服 务 业 务 流 程 实 际 上 潜 在 具 有 动 态 意 义 上 的 核 心 竞 争 力, 从 而 逐 步 把 原 来 副 业 转 变 为 主 业, 目 前 IBM 服 务 收 入 已 经 成 为 最 重 要 收 入 来 源 16 图 3-6 辅 助 服 务 业 务 通 过 承 接 外 包 发 展 为 新 主 营 业 务 IT 服 务 传 统 电 脑 核 心 业 务 IT 服 务 新 核 心 业 务 16 参 见 IBM 董 事 长 郭 士 纳 自 传 对 这 一 过 程 的 描 述 ( 郭 士 纳,2006) 21

无 独 有 偶, 美 国 另 一 制 造 业 巨 头 GE 也 发 生 类 似 图 3-6 所 提 示 的 转 型 GE 在 全 球 范 围 建 立 GE Capital, 主 要 为 GE 全 球 生 产 基 地 以 及 产 品 销 售 业 务 提 供 服 务 支 持 在 服 务 外 包 时 代 发 展 环 境 下,GE Capital 逐 渐 成 为 赢 利 能 力 增 长 最 快 部 门 后 来 GE 决 定 改 组 GE Capital, 引 入 外 部 股 权 投 资 方 成 立 GENPACT, 全 力 发 展 GE 以 及 其 他 企 业 的 BPO 业 务 GENPACT 网 站 宣 称 : 简 百 特 作 为 商 务 流 程 外 包 企 业 能 够 帮 助 全 球 企 业 鹏 飞 地 更 高 分 布 在 印 度 Delhi, Gurgaon, Jaipur, Hyderabad, Banglore, Kolkata 等 地 9 个 服 务 运 营 中 心 的 15000 名 流 程 工 程 师 (process engineers) 支 持 我 们 与 客 户 伙 伴 关 系, 另 外 还 有 5000 名 位 于 中 国 匈 牙 利 罗 马 尼 亚 墨 西 哥 美 国 的 专 业 人 员 提 供 离 岸 或 近 岸 技 术 复 杂 服 务 17 3-4 简 短 的 结 语 经 济 学 在 物 品 和 服 务 对 比 基 础 上 阐 述 服 务 概 念 内 涵, 有 关 定 义 大 体 包 含 三 个 层 面 内 容 首 先 把 服 务 与 物 品 定 义 为 人 类 经 济 活 动 的 两 种 基 本 产 出 形 态 其 次 从 有 形 与 无 形 是 否 可 独 立 拥 有 生 产 消 费 是 否 时 空 一 致 是 否 可 库 存 通 用 性 与 特 质 性 等 五 个 方 面 对 物 品 与 服 务 加 以 定 义 区 分 最 后 说 明 服 务 与 物 品 上 述 属 性 差 异 具 有 相 对 性, 表 现 之 一 是 很 多 信 息 以 及 软 件 产 品 虽 然 依 据 上 述 五 点 属 性 识 别 应 属 于 物 品, 仍 被 特 例 性 地 (ad hoc) 看 作 是 服 务 外 包 依 据 转 移 活 动 对 象 差 异 可 以 分 为 制 造 业 外 包 和 服 务 外 包 如 果 转 移 对 象 属 于 制 造 加 工 零 部 件 或 某 种 组 装 总 装 活 动 则 是 制 造 外 包, 如 果 转 移 对 象 是 作 为 投 入 的 服 务 性 活 动 则 是 服 务 外 包 服 务 外 包 是 把 原 来 在 企 业 内 部 提 供 的 服 务 性 投 入 活 动, 通 过 正 式 或 非 正 式 的 服 务 水 平 合 约 转 移 给 外 部 厂 商 去 完 成 的 现 象 服 务 外 包 使 原 先 通 过 企 业 内 部 协 调 组 织 的 服 务 性 投 入 活 动, 转 变 为 通 过 市 场 合 约 方 式 联 系 的 活 动 服 务 外 包 依 据 其 对 象 产 业 部 门 差 别 分 为 两 种 基 本 形 态 一 是 以 服 务 品 作 为 核 心 产 出 生 产 系 统 中, 部 分 非 核 心 生 产 性 服 务 工 序 和 流 程 由 内 部 承 担 转 移 为 外 部 提 供 二 是 以 制 造 业 或 服 务 部 门 以 外 其 他 产 业 部 门 中, 特 定 产 品 生 产 过 程 包 含 的 工 序 性 和 支 持 性 服 务 流 程 由 内 部 承 担 转 移 到 外 部 提 供 与 企 业 外 包 服 务 流 程 具 有 镜 像 关 系 的 演 变, 是 一 些 企 业 专 门 为 市 场 提 供 专 业 化 服 务 流 程, 甚 至 包 括 有 的 企 业 在 原 先 特 定 辅 助 性 服 务 活 动 基 础 上 承 接 类 似 外 包 业 务, 并 逐 步 发 展 出 新 的 核 心 服 务 提 供 业 务, 从 而 推 动 当 代 企 业 组 织 结 构 与 生 产 方 式 变 革 服 务 外 包 基 本 对 象 是 生 产 性 服 务 流 程, 服 务 外 包 变 革 本 质 在 于 把 企 业 内 部 协 调 关 系 转 变 为 市 场 机 制 协 调 的 企 业 之 间 (B2B) 关 系 17 见 genpact.com, 转 引 自 Sengupta et al, 2006, cover page 22

4 服 务 贸 易 与 国 际 服 务 外 包 概 念 释 义 最 后 讨 论 如 何 理 解 国 内 和 国 际 服 务 外 包 定 义 区 分 问 题 依 据 服 务 外 包 发 包 方 和 承 包 方 企 业 空 间 和 国 别 分 布 关 系 差 异, 可 以 把 外 包 划 分 为 国 内 和 国 际 外 包 两 种 类 型 如 果 服 务 外 包 发 包 方 与 承 包 方 是 同 属 特 定 国 家 企 业, 外 包 联 系 的 产 品 内 分 工 在 特 定 国 家 内 部 展 开 便 属 于 国 内 外 包 或 国 内 服 务 交 易 如 果 发 包 与 承 包 方 属 于 不 同 国 家 企 业 则 属 于 国 际 或 跨 国 服 务 外 包, 逻 辑 上 应 是 一 种 特 殊 的 国 际 服 务 贸 易 形 态 18 虽 然 上 述 常 识 性 理 解 看 起 来 顺 理 成 章, 实 际 也 存 在 需 要 探 讨 的 问 题 对 国 际 服 务 外 包 定 义 的 技 术 性 困 难 在 于, 学 术 界 和 相 关 国 际 组 织 对 服 务 贸 易 有 不 同 定 义 方 法 一 种 是 联 合 国 和 IMF 等 国 际 组 织 提 供 的 国 际 收 支 帐 户 体 系 (Balance of Payment Account: BP) 对 服 务 贸 易 的 经 典 定 义 及 相 应 统 计 体 系, 另 一 种 是 在 比 较 晚 近 时 期 有 关 双 边 和 多 边 贸 易 协 议 对 服 务 贸 易 提 出 的 范 围 比 较 拓 展 的 定 义 就 我 们 研 究 对 象 问 题 而 言, 不 同 服 务 贸 易 定 义 直 接 影 响 国 际 服 务 外 包 内 涵 及 其 统 计 方 法 设 计 本 节 首 先 分 别 考 察 有 关 服 务 贸 易 两 类 定 义 方 法 的 原 理 和 依 据, 然 后 对 两 种 方 法 进 行 比 较 和 评 价, 最 后 讨 论 如 何 区 分 和 定 义 国 内 与 国 际 服 务 外 包 问 题 4-1 国 际 收 支 帐 户 对 服 务 贸 易 定 义 方 法 IMF 编 写 的 国 际 收 支 帐 户 体 系 (Balance of Payments Accounts:BP) 是 对 19 一 个 经 济 体 居 民 在 特 定 时 期 与 外 部 世 界 非 居 民 经 济 交 易 的 系 统 概 括 和 统 计 陈 述, 提 供 了 与 国 民 经 济 核 算 体 系 (System of National Account: SNA) 基 本 概 念 兼 容 一 致 的 国 际 服 务 贸 易 定 义 BP 对 国 际 贸 易 和 国 际 交 易 定 义, 建 立 在 所 谓 居 民 与 非 居 民 划 分 基 础 上 ( the resident/non-resident basis, IMF, 1993, p. 6) 在 一 国 经 济 领 土 上 常 住 单 位 或 经 济 利 益 中 心 被 定 义 为 居 民, 它 不 仅 包 括 本 国 企 业 和 公 民, 而 且 包 括 外 国 投 资 设 立 并 长 期 运 营 的 外 资 企 业 居 民 之 间 交 易 属 于 国 内 交 易, 居 民 与 非 居 民 交 易 属 于 国 际 贸 易 关 键 要 理 解 居 民 概 念 粗 略 地 说, 一 国 居 民 指 一 国 经 济 领 土 内 的 所 有 经 济 利 益 中 心 BP 定 义 一 国 经 济 领 土 (economic territory of a country) 为 人 员 货 物 资 本 可 以 自 由 流 动, 政 府 实 际 拥 有 治 理 管 辖 能 力 的 区 域 范 围, 因 而 与 从 主 权 和 政 治 角 度 理 解 的 领 土 范 围 可 能 会 有 差 异 (IMF, 1993, p. 20) 经 济 利 益 中 心 (center of economic interest) 指 满 足 下 述 条 件 的 机 构 单 位 (institutional unit): 在 一 国 经 济 领 土 内 拥 有 某 种 场 地 居 住 地 生 产 空 间 或 其 它 空 间 可 以 由 此 永 远 或 者 长 期 从 事 或 有 意 从 事 规 模 显 著 的 经 济 活 动 或 交 易 这 类 拥 有 经 济 利 益 中 心 的 机 构 单 位 包 括 两 大 类 主 体, 一 是 家 庭 和 组 成 家 庭 的, 二 是 法 定 和 社 会 主 体, 如 公 司 和 准 公 司 ( 包 括 外 国 直 接 投 资 方 分 支 机 构 ) 非 利 润 机 构 以 及 政 府 机 构 在 满 足 一 定 条 件 基 础 上 20, 各 类 机 构 单 位 都 是 18 按 照 有 关 经 济 用 语 习 惯, 服 务 贸 易 表 示 国 际 服 务 交 换, 与 国 内 服 务 交 易 相 对 应 本 研 究 采 用 这 一 习 惯 表 述 方 式 19 交 易 指 任 何 能 够 创 造 转 换 交 换 转 让 或 消 除 经 济 价 值 的 经 济 流 量 ; 涉 及 物 品 服 务 以 及 / 或 者 金 融 资 产 所 有 权 变 动, 服 务 提 供 或 者 劳 动 与 资 本 提 供 (IMF, 1993, p. 6) 20 如 特 定 国 籍 家 庭 和 个 人 成 为 国 际 收 支 帐 户 意 义 上 居 民 需 要 有 居 所, 如 果 移 居 或 到 国 外 工 作 一 年 以 上 时 间 23

具 备 居 民 身 份 的 机 构 单 位 (resident institutional units)(imf, 1993, pp. 21-25) 非 居 民 机 构 单 位 则 被 可 以 理 解 为 一 国 经 济 体 居 民 所 有 交 易 对 象, 它 们 通 常 为 其 它 国 家 经 济 体 的 居 民 单 位 从 国 际 收 支 帐 户 角 度 对 国 际 服 务 贸 易 标 准 解 读 具 有 以 下 几 方 面 常 识 性 特 点 一 是 定 义 基 本 方 法 在 于 对 经 济 活 动 主 体 居 民 与 非 居 民 划 分, 居 民 与 非 居 民 之 间 服 务 交 易 为 国 际 服 务 贸 易, 居 民 之 间 服 务 交 易 为 国 内 服 务 交 易 依 据 居 民 与 非 居 民 识 别 原 则, 外 国 投 资 企 业 与 东 道 国 (the host country) 居 民, 虽 然 外 资 企 业 所 有 者 国 别 身 份 与 东 道 国 服 务 接 受 者 国 别 身 份 不 同, 但 是 由 于 同 属 BP 意 义 上 特 定 国 家 居 民, 所 以 这 类 交 易 不 被 看 作 服 务 贸 易 而 应 当 是 国 内 交 易 21 二 是 国 际 服 务 贸 易 进 一 步 划 分 为 进 出 口 : 一 国 居 民 向 非 居 民 提 供 服 务 并 直 接 或 间 接 获 得 外 汇 收 入 构 成 服 务 出 口, 一 国 居 民 向 非 居 民 购 买 服 务 构 成 服 务 进 口 服 务 进 口 加 出 口 或 服 务 进 出 口 额 对 国 际 服 务 贸 易 提 供 度 量 1993 年 第 五 版 国 际 收 支 帐 户 把 服 务 贸 易 分 为 包 括 1) 运 输 2) 旅 游 3) 通 讯 4) 建 筑 5) 保 险 6) 保 险 以 外 金 融 服 务 7) 计 算 机 与 信 息 服 务 8) 版 权 与 许 可 费 9) 其 它 商 业 服 务 10) 个 人 文 化 和 娱 乐 服 务 11) 政 府 服 务 等 十 一 大 类 服 务 内 容 (IMF,1993, 第 40-41 页 ) 22 三 是 与 国 民 经 济 核 算 体 系 相 衔 接 国 际 收 支 帐 户 定 义 了 整 体 经 济 总 量 与 国 际 收 支 帐 户 流 量 之 间 关 系, 定 义 式 GDP = C + G + + I + X M 表 示 一 国 特 定 时 期 经 济 总 量 等 于 居 民 消 费 投 资 政 府 支 出 之 和 再 加 上 出 口 并 减 去 进 口, 使 国 际 贸 易 活 动 构 成 国 民 经 济 整 体 活 动 有 机 组 成 部 分, 对 国 民 经 济 及 其 国 际 经 济 联 系 提 供 了 一 个 的 逻 辑 清 晰 严 谨 的 概 念 和 度 量 体 系 虽 然 存 在 局 限, 这 一 统 计 体 系 在 观 察 和 度 量 国 别 和 全 球 经 济 方 面 具 有 难 以 取 代 功 能, 也 提 供 了 观 察 和 度 量 国 际 服 务 外 包 这 类 新 兴 国 际 经 济 现 象 的 起 点 框 架 虽 然 国 际 收 支 帐 户 方 法 没 有 介 绍 国 际 服 务 贸 易 的 具 体 供 应 途 径, 然 而 结 合 后 面 介 绍 的 WTO 服 务 贸 易 总 协 议 (GATS) 和 国 际 服 务 贸 易 统 计 方 法 提 供 的 四 类 途 径, 传 统 BP 理 解 的 服 务 贸 易 大 体 可 以 通 过 三 种 形 式 实 现 一 是 跨 境 服 务 交 易 如 英 国 保 险 公 司 或 银 行 为 我 国 企 业 提 供 保 险 或 银 行 服 务, 或 英 国 航 空 公 司 为 我 国 公 民 提 供 旅 欧 航 空 客 运 服 务, 等 于 英 国 向 我 国 出 口 服 务 ( 或 我 国 从 英 国 进 口 服 务 ) 二 是 跨 境 消 费 如 美 国 公 民 到 我 国 旅 游, 在 我 国 国 内 发 生 的 住 宿 饮 食 等 消 费, 等 于 我 国 向 美 国 出 口 服 务 ( 或 美 国 从 我 国 进 口 服 务 ) 23 三 是 自 然 人 移 动 如 意 大 利 帕 瓦 罗 蒂 等 歌 唱 家 来 华 举 办 夏 季 故 宫 演 唱 会, 我 国 听 众 欣 赏 音 乐 会 并 由 此 发 生 门 票 收 入, 等 于 意 大 利 向 我 国 出 口 服 务 ( 或 我 国 从 意 大 则 失 去 上 述 居 民 身 份 如 一 个 企 业 要 成 为 居 民 则 需 要 具 备 至 少 一 项 生 产 条 件 非 营 利 机 构 (NPI) 则 要 取 得 合 法 地 位 并 得 到 正 式 认 可 为 法 定 和 社 会 主 体 21 顺 便 说 明, 外 资 企 业 投 资 派 生 的 资 金 和 物 资 跨 境 流 动 在 资 本 帐 户 和 贸 易 帐 户 上 得 到 反 映, 外 资 企 业 中 外 方 股 权 收 益 依 据 汇 回 本 国 或 在 东 道 国 再 投 资, 分 别 在 经 常 帐 户 收 益 项 目 和 资 本 项 目 中 得 到 反 映 22 其 中 两 项 具 体 内 容 对 讨 论 国 际 服 务 外 包 有 重 要 参 考 意 义 第 7 项 计 算 机 与 信 息 服 务 包 括 居 民 与 非 居 民 涉 及 硬 件 咨 询 软 件 实 施 信 息 服 务 ( 如 数 据 处 理 数 据 库 新 闻 机 构 ), 以 及 维 护 和 修 理 计 算 机 和 相 关 设 备 第 8 项 版 税 和 许 可 费 (royalties and license fees) 包 括 居 民 与 非 居 民 之 间 下 述 交 易 获 得 收 入 ( 出 口 ) 和 支 付 ( 进 口 ): 对 无 形 的 不 可 复 制 的 非 金 融 类 资 产 如 商 标 版 权 专 利 工 艺 流 程 技 术 涉 及 制 造 权 和 专 属 权 的 准 许 使 用, 以 及 通 过 许 可 协 议 对 原 版 复 制 品 如 文 本 电 影 的 使 用 (IMF. 1993, pp. 40-41) 23 旅 游 者 被 定 义 为 在 特 定 个 人 自 身 不 具 有 居 民 身 份 经 济 国 家 或 经 济 体 中 逗 留 不 超 过 一 年 时 间, 旅 游 消 费 被 表 述 为 需 求 导 向 的 活 动 (demand-oriented activity) (IMF, 1993, p. 64) 24

利 进 口 服 务 ) 与 货 物 通 过 边 境 海 关 实 现 国 际 交 易 差 异 在 于, 服 务 可 以 通 过 跨 境 交 付 实 现 国 际 贸 易 同 时, 还 可 以 通 过 服 务 提 供 者 或 者 消 费 者 跨 境 来 实 现 服 务 贸 易 这 一 属 性 特 点 与 很 多 服 务 生 产 消 费 时 空 一 致 性 要 求 存 在 联 系 跨 境 消 费 通 过 服 务 消 费 者 跨 境 移 动 在 满 足 服 务 生 产 和 消 费 一 致 性 前 提 下 完 成 居 民 与 非 居 民 之 间 服 务 交 易, 自 然 人 移 动 则 通 过 服 务 提 供 者 跨 境 移 动 实 现 居 民 与 非 居 民 之 间 服 务 交 易 4-2 服 务 贸 易 的 拓 展 定 义 及 其 比 较 评 价 伴 随 经 济 全 球 化 推 进 在 服 务 贸 易 领 域 出 现 新 现 象, 学 术 界 和 国 际 经 济 组 织 在 比 较 晚 近 时 期 对 服 务 贸 易 提 出 一 种 对 象 范 围 更 为 拓 宽 的 定 义 广 义 界 定 方 式 把 国 际 收 支 帐 户 定 义 的 居 民 与 非 居 民 之 间 三 类 服 务 交 易 继 续 认 定 为 国 际 贸 易 同 时, 还 把 外 国 投 资 在 东 道 国 建 立 企 业 或 分 支 机 构 向 东 道 国 居 民 机 构 提 供 的 服 务 纳 入 服 务 贸 易 范 围 为 此 提 出 外 国 附 属 机 构 服 务 交 易 活 动 (foreign affiliate trade in services: FATS) 概 念, 并 把 FATS 看 作 是 外 资 企 业 通 过 商 业 存 在 (commercial presence) 途 径 进 行 服 务 贸 易 基 本 供 应 模 式 之 一 这 一 定 义 方 式 在 1995 年 生 效 的 WTO 服 务 贸 易 总 协 议 (General Agreements on Trade on Services: GATS) 得 到 广 泛 认 可, 因 而 经 常 被 称 作 WTO 服 务 贸 易 定 义 2002 年 UN WTO 等 国 际 组 织 编 写 的 国 际 服 务 贸 易 手 册 也 详 细 阐 述 了 服 务 贸 易 广 义 界 定 方 式 (UN, WTO, 2002) WTO 服 务 贸 易 定 义 把 FATS 分 为 两 类 外 国 在 东 道 国 设 立 附 属 机 构 提 供 服 务 对 东 道 国 来 说 是 内 向 FATS, 东 道 国 企 业 在 外 国 设 立 附 属 机 构 提 供 服 务 称 为 外 向 FATs 图 4-1 显 示 各 种 服 务 供 应 模 式 25

图 4-1 WTO 国 际 服 务 贸 易 供 应 模 式 综 合 图 解 甲 国 (Country A) 乙 国 (Country B) 模 式 1. 服 务 交 易 (Mode 1. Service transactions) 甲 国 的 消 费 者 (Consumer from A) 服 务 跨 界 供 应 (The service crosses the border) 供 应 者 (Supplier) 模 式 2. 服 务 交 易 (Mode 2. Service transactions) 甲 国 的 消 费 者 甲 国 的 消 费 者 供 应 者 (Consumer from A) 消 费 者 去 国 外 (The consumer goes abroad) (Consumer from A) 服 务 供 应 (Service supply) (Supplier) 模 式 3. 服 务 交 易 (Mode 3. Service transactions) 甲 国 的 消 费 者 (Consumer from A) 服 务 供 应 国 外 分 支 机 构 (Foreign affiliate) (Service supply) 在 甲 国 直 接 投 资 (Direct investment in country A) 公 司 (Company) 模 式 4. 服 务 交 易 (Mode 4. Service transactions) 甲 国 的 消 费 者 (Consumer from A) 服 务 供 应 (Service supply) 自 然 人 (Natural Person) 到 甲 国 自 营 或 乙 国 公 司 派 遣 雇 员 (Self employed goes to country A or employee sent by firm from B) 自 然 人 (Natural Person) 模 式 4. 雇 佣 (Mode 4. Employment) 服 务 公 司 (Service firm) 临 时 就 业 (Temporary employment) 自 然 人 (Natural Person) 资 料 来 源 :UN, WTO et al (2002, p. 23). 26

图 4-1 中 第 一 二 种 模 式 与 BP 理 解 没 有 本 质 区 别, 第 四 五 种 模 式 可 以 看 作 是 BP 自 然 人 移 动 方 式 的 展 开 表 达 实 质 区 别 在 于 第 三 种 形 式 FATS, 表 示 外 国 投 资 在 东 道 国 建 立 企 业 向 国 内 消 费 者 提 供 服 务 都 被 看 作 服 务 贸 易 依 据 这 一 理 解, 美 国 投 资 银 行 如 高 盛 美 林 等 在 中 国 建 立 分 支 机 构 为 中 国 国 内 企 业 国 外 上 市 提 供 的 投 行 服 务 被 看 作 是 国 际 服 务 贸 易, 家 乐 福 或 麦 当 劳 在 中 国 连 锁 店 实 现 的 销 售 额 也 应 当 看 作 是 国 际 服 务 贸 易 由 于 这 类 服 务 贸 易 发 生 在 居 民 与 居 民 之 间, 因 而 上 述 界 定 代 表 对 BP 定 义 方 法 的 超 越 这 一 定 义 拓 展 有 认 识 和 实 践 意 义 新 定 义 在 认 识 上 强 调 了 一 些 服 务 贸 易 如 果 不 能 跨 国 投 资 则 无 法 实 现 国 际 交 易 的 约 束 由 于 很 多 服 务 需 要 服 务 提 供 方 和 消 费 方 密 切 接 触 甚 至 同 时 实 现, 因 而 在 消 费 方 跨 境 移 动 成 本 太 高 不 具 有 经 济 合 理 性 背 景 下, 通 过 跨 国 投 资 和 要 素 移 动 在 对 象 国 建 立 服 务 提 供 能 力 是 实 现 国 际 服 务 交 换 的 前 提 24 WTO 对 商 业 存 在 经 济 属 性 理 解, 强 调 了 服 务 贸 易 这 一 特 征 属 性, 具 有 相 应 学 理 依 据 和 识 别 功 能 二 是 对 于 推 动 服 务 贸 易 和 相 关 投 资 自 由 化 具 有 操 作 层 面 实 践 意 义 由 于 缺 少 专 门 国 际 机 构 推 动 国 际 投 资 自 由 化, 把 所 有 外 资 服 务 企 业 活 动 看 作 国 际 贸 易, 便 于 在 多 边 贸 易 规 则 框 架 下 推 动 相 关 投 资 自 由 化 进 程 然 而 新 定 义 也 存 在 可 商 榷 之 处 一 是 过 分 强 调 了 资 本 品 牌 等 要 素 所 有 者 身 份 对 企 业 经 济 活 动 属 性 界 定 的 影 响, 对 其 他 投 入 要 素 影 响 则 不 能 相 应 反 映 如 果 外 资 企 业 中 外 方 仅 拥 有 较 少 股 权 ( 如 最 低 为 10-20%), 仅 有 个 别 或 少 量 外 方 管 理 人 员 参 与 管 理, 同 时 雇 佣 成 千 上 万 东 道 国 员 工 进 行 生 产, 把 这 类 企 业 所 有 与 东 道 国 所 有 交 易 都 看 作 国 际 服 务 贸 易, 实 际 上 没 有 充 分 考 虑 员 工 以 及 其 他 进 入 生 产 过 程 不 可 贸 易 因 素 对 定 义 国 内 与 国 际 贸 易 的 影 响 二 是 某 些 场 合 运 用 可 能 出 现 逻 辑 矛 盾 例 如 美 国 在 中 国 设 立 服 务 企 业, 如 果 向 美 国 本 土 企 业 和 居 民 提 供 服 务, 是 看 作 服 务 贸 易 还 是 国 内 交 换? 如 果 从 身 份 国 别 属 性 一 致 性 角 度 看, 应 当 算 作 国 内 交 易 然 而 这 一 服 务 已 经 实 现 跨 境 交 易, 与 WTO 定 义 服 务 贸 易 第 一 种 模 式 看 也 应 看 作 国 际 贸 易 这 类 事 例 虽 比 较 特 殊, 然 而 也 说 明 新 定 义 在 逻 辑 缜 密 性 方 面 仍 不 无 瑕 疵 三 是 在 比 较 技 术 层 面 上, 国 际 交 易 按 照 常 识 应 当 可 以 区 分 进 口 与 出 口, 然 而 按 照 WTO 方 式 定 义 的 FATS 包 括 某 些 无 法 区 分 进 口 和 出 口 的 内 容 另 外 新 定 义 服 务 贸 易 统 计 概 念 无 法 与 国 民 经 济 核 算 体 系 相 互 衔 接, 因 而 只 能 在 自 身 有 限 范 围 发 挥 概 念 识 别 和 定 量 统 计 功 能 : 好 比 轨 距 长 度 不 同 的 火 车, 只 能 在 有 限 空 间 范 围 行 使 而 无 法 在 覆 盖 面 更 广 阔 铁 路 网 运 行 图 4-2 表 示 BP 与 WTO 两 种 国 际 服 务 贸 易 的 定 义 关 系 其 中 包 括 三 个 国 家 :A 国 是 本 国,B 国 是 本 国 主 要 贸 易 和 投 资 伙 伴 国,C 国 是 第 三 国 或 世 界 其 他 国 家 和 地 区 图 形 表 达 四 类 供 应 模 式, 依 据 WTO 相 应 定 义 理 解, 都 应 属 于 国 际 服 务 贸 易 范 畴 虚 线 方 框 涵 盖 交 易 内 容 属 于 BP 定 义 并 为 WTO 共 同 接 受 的 国 际 服 务 贸 易 内 容 与 广 义 界 定 方 式 区 别 在 于, 对 于 A 国 而 言, 外 商 投 资 建 立 附 属 机 构 与 本 国 居 民 服 务 交 易 ( 即 与 本 国 居 民 发 生 的 内 向 FATS ) 应 看 作 国 内 贸 易 交 易 而 不 作 为 国 际 服 务 贸 易 另 外 本 国 企 业 在 B 国 投 资 建 立 附 属 机 构 24 如 果 说 货 物 生 产 直 接 投 资 可 能 会 取 代 货 物 贸 易, 因 而 有 必 要 把 贸 易 和 投 资 分 开 处 理, 而 服 务 投 资 则 是 使 本 来 无 法 贸 易 的 服 务 活 动 的 国 际 交 易 成 为 可 能, 对 投 资 决 定 服 务 贸 易 的 一 种 肯 定 方 式 是 把 投 资 主 体 所 有 交 易 活 动 都 看 作 国 际 服 务 贸 易 27

与 B 国 或 C 国 居 民 交 易, 虽 然 会 通 过 投 资 收 益 对 A 国 人 民 和 经 济 产 生 影 响, 然 而 在 统 计 上 不 作 为 A 国 直 接 参 与 的 国 际 服 务 贸 易 图 4-2 当 代 国 际 服 务 贸 易 概 念 狭 义 和 广 义 界 定 关 系 向 国 内 居 民 提 供 服 务 内 向 接 受 国 内 居 民 提 供 服 务 商 FATS 向 非 居 民 提 供 服 务 (A 国 出 口 ) 接 受 非 居 民 提 供 服 务 (A 国 进 口 ) 本 国 居 民 供 给 本 国 居 民 消 费 越 境 交 付 业 存 本 国 居 民 越 境 到 外 国 消 费 外 国 居 民 越 境 到 本 国 消 费 越 境 消 费 在 外 向 FAT 与 A 国 母 公 司 居 民 交 易 (A 国 进 出 口 ) 与 A 国 其 它 企 业 居 民 交 易 (A 国 进 出 口 ) 本 国 居 民 移 动 到 外 国 外 国 居 民 移 动 到 本 国 自 然 人 移 动 与 B 国 居 民 交 易 与 C 国 居 民 交 易 说 明 : 图 形 涉 及 三 国 服 务 交 易 关 系 A 国 为 本 国 B 国 为 贸 易 和 投 资 的 直 接 伙 伴 国 :A 国 居 民 跨 境 交 付 和 自 然 人 移 动 的 对 象 国, 内 向 FATS 投 资 母 国 和 外 向 FATS 投 资 东 道 国 (hosting country) C 国 为 第 三 国 或 泛 指 其 他 国 家 和 地 区 4-3 国 际 服 务 外 包 概 念 内 涵 探 讨 可 以 把 国 际 服 务 外 包 看 作 是 通 过 外 包 这 一 特 定 交 易 方 式 实 现 的 特 殊 国 际 服 务 贸 易, 或 者 从 产 品 内 分 工 视 角 观 察 是 以 服 务 工 序 流 程 为 交 易 对 象 发 生 的 特 殊 国 际 服 务 贸 易 结 合 BP 与 WTO 两 种 服 务 贸 易 概 念 讨 论 和 界 定 国 际 服 务 外 包 内 涵, 不 仅 是 定 义 国 际 服 务 外 包 概 念 的 必 要 分 析 环 节, 并 且 对 探 讨 两 种 服 务 贸 易 概 念 如 何 更 好 兼 容 也 具 有 借 鉴 意 义 下 面 从 三 个 层 面 讨 论 服 务 贸 易 定 义 与 国 际 服 务 外 包 关 系, 然 而 提 出 界 定 国 际 服 务 外 包 的 初 步 建 议 4-3-1 国 际 服 务 外 包 与 国 际 收 支 定 义 关 系 从 BP 对 服 务 贸 易 定 义 角 度 观 察 国 际 服 务 外 包, 二 者 存 在 比 较 清 晰 的 三 点 对 应 关 系 第 一, 国 际 服 务 外 包 大 量 工 序 流 程 服 务 通 过 跨 境 交 易 实 现, 如 设 立 在 印 度 菲 律 宾 中 国 等 国 呼 叫 中 心 数 据 处 理 中 心 为 美 国 和 日 本 企 业 提 供 大 量 外 包 服 务, 都 具 有 跨 境 交 易 属 性 这 些 服 务 外 包 业 务 满 足 居 民 / 非 居 民 服 务 交 易 标 准, 显 然 具 有 国 际 服 务 贸 易 或 国 际 服 务 外 包 属 性, 并 构 成 当 代 国 际 服 务 贸 易 发 展 的 重 要 增 长 极 后 文 分 析 当 代 国 际 服 务 外 包 发 展 根 源 时 将 说 明, 以 跨 境 交 付 方 式 实 现 的 国 际 服 务 外 包 空 前 发 展, 得 益 于 当 代 信 息 等 技 术 革 命 使 得 大 量 原 先 无 法 通 过 跨 境 交 付 的 服 务 活 动 得 以 实 现, 从 而 极 大 拓 展 了 当 代 服 务 28