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亚 洲 银 行 家 研 究 中 国 银 行 业 的 反 洗 钱 问 题 研 究 1

目 录 简 介 3 中 国 反 洗 钱 监 管 制 度 的 发 展 4 中 国 银 行 反 洗 钱 能 力 的 发 展 7 大 额 可 疑 交 易 信 息 技 术 方 案 和 业 务 结 构 了 解 你 的 客 户 和 客 户 尽 职 调 查 反 洗 钱 的 成 本 和 银 行 的 声 誉 目 前 反 洗 钱 管 理 的 组 织 方 式 10 独 立 方 式 综 合 方 式 银 行 如 何 克 服 反 洗 钱 工 作 中 的 困 难 12 大 额 可 疑 交 易 信 息 技 术 解 决 方 案 了 解 你 的 客 户 原 则 和 客 户 尽 职 调 查 原 则 企 业 文 化 稳 健 的 反 洗 钱 监 管 制 度 的 关 键 因 素 和 优 秀 实 践 经 验 14 未 来 监 管 制 度 的 发 展 15 2

简 介 对 于 当 今 全 球 的 金 融 机 构 来 说, 反 洗 钱 问 题 已 经 越 来 越 重 要 了 不 服 从 政 府 的 监 管 制 度 会 导 致 名 誉 上 和 经 济 上 的 重 大 损 失 由 于 在 财 富 管 理 业 务 中 大 额 的 交 易 很 常 见, 监 管 者 会 密 切 的 监 控 金 融 机 构 对 高 级 客 户 的 业 务 因 此 银 行 发 展 稳 健 的 反 洗 钱 管 理 和 反 恐 怖 主 义 融 资 能 力 用 来 对 抗 这 些 风 险 是 非 常 重 要 的 中 国 四 大 国 有 银 行 的 零 售 银 行 业 主 管 们 在 采 访 中 告 诉 我 们 : 在 完 善 的 内 部 指 导 下 展 开 国 际 合 作, 现 代 科 技 的 应 用 以 及 增 强 人 力 资 源 的 培 训 是 中 国 银 行 对 抗 国 际 金 融 犯 罪 的 关 键 反 洗 钱 的 概 念 是 随 着 中 国 政 策 的 改 变 引 入 中 国 的, 在 政 策 的 要 求 下 中 国 的 银 行 开 始 采 取 行 动 可 是 在 匆 忙 中 实 行 的 第 一 代 信 息 技 术, 流 程 设 计 以 及 人 员 培 训 都 不 是 很 有 效 到 目 前 为 止, 只 有 少 数 的 银 行 在 这 一 方 面 有 所 建 树 尤 其 是, 报 告 和 分 析 可 疑 交 易 的 程 序 仍 然 没 有 效 果 尽 管 银 行 部 门 从 程 序 上 追 查 可 能 跟 洗 钱 和 恐 怖 主 义 融 资 相 关 的 金 融 交 易, 但 是 庞 大 的 非 金 融 服 务 机 构 和 地 下 钱 庄 的 存 在 使 得 中 国 的 反 洗 钱 和 反 恐 怖 主 义 融 资 的 工 作 变 得 非 常 困 难 除 监 管 制 度 之 外, 中 国 大 部 分 商 业 银 行 都 没 有 建 立 恰 当 的 内 部 控 制 机 制 和 行 政 制 度 在 很 多 银 行 和 它 们 的 分 支 机 构 中, 银 行 内 部 结 构 的 改 造, 例 如 对 企 业 文 化 和 对 反 洗 钱 重 要 性 的 理 解 和 培 训, 还 是 严 重 的 不 足 的 3

中 国 反 洗 钱 监 管 制 度 的 发 展 在 过 去 的 五 年 中, 中 国 在 发 展 其 反 洗 钱 和 反 恐 怖 主 义 融 资 的 制 度 方 面 取 得 了 很 大 的 进 展 这 些 进 展 包 括 立 法 改 革, 增 强 执 法 力 度 的 机 制 建 设, 以 及 实 施 国 际 合 作 最 近 中 国 政 府 加 强 了 对 反 洗 钱 调 查 重 点 包 括 对 贪 污 贿 赂 的 监 管 洗 钱 是 一 个 持 续 而 严 重 的 问 题, 因 为 它 与 贩 毒, 走 私, 贩 卖 人 口, 假 冒 商 品, 诈 骗, 偷 税 漏 税, 贪 污 腐 败, 和 其 他 的 金 融 犯 罪 获 得 的 金 钱 是 息 息 相 关 的 逃 脱 的 税 款 通 过 离 岸 公 司 回 收 然 后 以 外 国 投 资 的 方 式 返 回 中 国, 逃 税 人 从 而 获 得 偷 税 漏 税 带 来 的 利 润 打 击 洗 钱 的 最 大 挑 战 在 于 官 方 银 行 的 不 力 执 行 以 及 以 现 金 为 基 础 的 经 济 模 式 中 国 对 反 洗 钱 的 控 制 是 分 散 而 重 叠 的, 从 而 使 打 击 洗 钱 变 的 十 分 困 难 在 中 国 领 导 洗 钱 的 官 方 机 构 是 中 国 人 民 银 行 和 反 洗 钱 专 门 机 构 ( 中 国 人 民 银 行 专 门 调 查 机 构 ) 这 个 机 构 控 制 着 中 国 各 个 银 行 的 反 洗 钱 机 制, 同 时 实 施 基 本 的 控 制 以 及 提 供 各 种 培 训 其 次, 中 国 人 民 银 行 管 理 着 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 ( 中 国 金 融 情 报 机 构 ) 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 是 负 责 收 集 分 析 和 报 告 大 额 可 疑 交 易 的 专 门 机 构 中 国 人 民 银 行 同 时 与 其 他 一 些 监 管 机 构 负 责 反 洗 钱 问 题, 包 括 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员, 中 国 保 险 业 监 督 管 理 委 员, 中 国 证 券 业 监 督 委 员 会 公 安 部 也 设 立 了 反 洗 钱 局 和 反 恐 局 来 领 导 反 洗 钱 和 反 恐 怖 主 义 融 资 的 相 关 法 律 工 作 2007 中 国 反 洗 钱 制 度 的 机 构 化 是 一 个 重 要 的 里 程 碑 反 洗 钱 法 要 求 金 融 机 构 必 须 汇 报 大 额 可 疑 交 易 它 也 囊 括 了 迄 今 为 止 无 人 管 理 反 洗 钱 事 务 的 一 些 部 门, 例 如 证 券 业 和 保 险 业 同 时, 中 国 人 民 银 行 通 过 制 定 金 融 机 构 反 洗 钱 事 务 的 规 则 和 报 告 大 额 可 疑 交 易 的 管 理 规 定 来 修 订 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 的 监 管 框 架 结 构 这 些 规 定 要 求 金 融 机 构 归 档 与 恐 怖 主 义 融 资 相 关 的 可 疑 交 易 的 报 告, 因 此 是 一 个 新 的 里 程 碑 在 2007 年 的 8 月, 中 国 制 定 了 相 关 的 行 政 法 规 来 规 范 金 融 机 构 对 客 户 身 份 和 交 易 记 录 的 管 理 法 规 要 求 所 有 的 金 融 机 构 必 须 明 确 客 户 ( 包 括 收 益 所 有 者 ) 的 合 法 身 份 规 定 要 求 银 行 必 须 向 中 国 人 民 银 行 的 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 汇 报 金 额 在 20 万 人 民 币 ( 约 合 2 万 7 千 美 金 ) 以 上 的 现 金 存 取 款 或 者 是 在 一 个 工 作 日 内 1 万 美 金 以 上 外 汇 的 提 款 一 个 工 作 日 内 公 司 之 间 超 过 人 民 币 200 万 ( 约 合 美 金 27 万 4 千 ) 的 交 易 以 及 个 人 和 公 司 之 间 超 过 人 民 币 五 十 万 ( 约 合 6 万 9 千 美 金 ) 的 交 易 都 必 须 上 报 金 融 情 报 机 构 必 须 在 5 日 内 收 到 电 子 邮 件 的 汇 报 或 者 在 10 日 内 收 到 书 面 的 汇 报 银 行 必 须 每 个 月 汇 报 这 个 月 内 的 可 疑 交 易 活 动 情 况 然 后 保 留 交 易 记 录 5 年 由 于 某 些 现 金 交 易 ( 例 如 现 金 转 帐 和 现 金 兑 换 ) 并 不 在 规 定 范 围 内, 所 以 在 这 些 交 易 里 仍 然 有 洗 钱 的 可 能 性 中 国 人 民 银 行 的 规 定 确 定 了 23 个 标 准 来 衡 量 需 要 向 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 和 地 方 法 律 部 门 报 告 的 可 疑 交 易 图 1.1 反 洗 钱 监 管 制 度 在 中 国 的 发 展 第 二 阶 段 : 2006 年 刑 事 上 把 洗 黑 钱 活 动 定 义 为 犯 罪 的 基 础 上, 发 展 客 户 尽 职 调 查 并 进 行 全 面 的 报 告 第 三 阶 段 : 2007 年 国 际 化 和 细 致 化 第 一 阶 段 : 1997 年 中 国 当 局 第 一 次 规 定 了 反 洗 钱 罪, 但 是 依 然 存 在 严 重 不 足 2007 年 : 成 为 反 洗 钱 金 融 行 动 特 别 工 作 组 成 员 2008 年 : 中 国 人 民 银 行 加 强 国 际 代 理 业 务 的 反 洗 钱 监 管 工 作 2008 年 : 针 对 期 货 和 证 券 协 会 的 反 洗 钱 工 作 指 导 方 针 2009 年 : 扩 大 反 洗 钱 工 作 到 非 金 融 机 构, 如 法 律 部 门, 地 产 界, 付 款 服 务 供 应 商 ( 进 程 中 ) 2009 年 : 机 构 洗 钱 活 动 被 定 义 为 犯 罪 更 严 格 的 监 管 资 金 的 跨 境 流 动 1997 年 : 中 国 刑 法 第 一 次 规 范 洗 黑 钱 犯 罪 2003 年 : 颁 布 报 告 大 额 交 易 和 可 疑 活 动 的 行 政 法 规 2003 年 : 中 国 人 民 银 行 反 洗 钱 局 成 立 2004 年 : 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 (CAMLMAC) 成 立 2006 年 : 刑 法 修 正 案 规 定 洗 黑 钱 是 除 毒 品 犯 罪, 诈 骗, 有 组 织 犯 罪, 恐 怖 主 义, 贪 污, 贿 赂, 金 融 诈 骗 等 之 外 的 刑 事 犯 罪 2007 年 : 制 定 行 政 法 规 要 求 金 融 机 构 对 客 户 的 身 份 进 行 识 别 并 记 录 客 户 的 信 息 和 交 易 信 息 2007 年 : 反 洗 钱 法 扩 大 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 义 务 到 证 券 业 和 保 险 业, 要 求 金 融 机 构 保 持 全 面 的 帐 户 交 易 记 录 和 交 易 报 告, 并 明 确 禁 止 匿 名 帐 户 或 假 名 帐 户 4

有 几 个 标 准, 往 往 会 导 致 触 发 很 多 警 报, 因 此 十 分 难 以 处 理 这 些 交 易 的 交 易 额 正 好 在 临 界 点 之 下 这 个 临 界 点 定 的 不 符 合 客 户 的 实 际 情 况 或 者 其 来 源 是 可 疑 而 无 法 确 定 的 另 外, 某 些 休 眠 账 户 的 再 次 活 动 和 贷 款 的 提 前 还 款 都 会 触 发 很 多 警 报 中 国 也 加 强 了 对 刑 法 规 定 的 一 些 罪 行 所 获 得 的 金 钱 进 行 洗 钱 的 定 罪 这 些 罪 行 包 括 贩 毒, 走 私, 有 组 织 犯 罪, 恐 怖 主 义, 贪 污, 贿 赂, 金 融 诈 骗 和 破 坏 金 融 秩 序 等 这 个 法 律 上 的 判 定 是 基 于 共 同 犯 罪 和 共 谋 隐 瞒 犯 罪 活 动 的 收 益 的 原 则 作 出 的 但 是 在 一 些 方 面 中 国 的 制 度 还 没 有 达 到 国 际 标 准 中 国 不 断 的 增 加 在 反 恐 方 面 的 投 入 政 府 设 置 了 机 构 来 鉴 别, 冻 结 和 追 查 恐 怖 主 义 者 的 金 融 资 产 但 是 反 洗 钱 金 融 行 动 特 别 工 作 组 2007/2008 报 告 指 出, 中 国 关 于 反 恐 的 法 律 法 规 与 国 际 标 准 并 不 一 致 图 1.2 评 估 中 国 的 反 洗 钱 监 管 制 度 客 户 尽 职 调 查 披 露 保 护 安 全 天 堂 不 遵 守 规 定 的 制 裁 刑 事 化 为 恐 怖 分 子 提 供 资 金 刑 事 化 的 自 我 洗 钱 没 收 和 扣 押 恐 怖 主 义 融 资 金 融 情 报 室 的 质 量 国 外 政 治 关 注 人 物 代 理 银 行 与 空 壳 银 行 的 关 系 英 国 澳 大 利 亚 中 国 国 际 标 准 合 理 标 准 薄 弱 标 准 初 期 标 准 5

图 1.3 在 中 国 人 民 银 行 的 监 管 之 下, 可 疑 交 易 数 量 下 降, 执 法 机 构 开 展 更 高 的 执 法 活 动 交 易 数 目 5,000 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 2005 2006 2007 2008 被 报 告 到 执 法 部 门 的 可 疑 交 易 大 部 分 的 金 融 机 构 不 得 不 着 重 在 实 时 监 测 上, 而 不 是 后 期 的 监 管, 因 为 后 期 监 管 只 能 发 现 柜 台 存 取 款 上 的 问 题 中 国 人 民 银 行 反 洗 钱 局 被 执 法 部 门 调 查 的 案 件 总 数 中 国 人 民 银 行 发 现 或 从 报 告 中 得 出 的 最 可 疑 交 易 总 数 基 于 中 国 人 民 银 行 分 析 发 现 的 可 疑 交 易 进 行 的 调 查 总 数 金 的 罚 款 主 管, 高 级 经 理 和 其 他 直 接 责 任 人 也 同 时 会 被 处 以 1 千 5 百 美 金 到 7 千 3 百 美 金 的 罚 款 如 果 不 当 行 为 导 致 了 洗 钱 的 发 生, 罚 款 将 会 是 10 倍 以 上 在 此 之 前, 中 国 的 法 律 对 以 实 行 恐 怖 主 义 行 为 为 目 的 为 恐 怖 主 义 者 或 恐 怖 主 义 组 织 筹 资 的 行 为 并 没 有 定 罪 另 一 个 问 题 是 中 国 对 恐 怖 主 义 者 获 得 的 融 资 的 没 收 制 度 并 没 有 在 联 合 国 安 理 会 第 1267 号 和 1373 号 决 议 下 进 行 完 全 实 施 反 洗 钱 金 融 行 动 特 别 工 作 组 最 近 一 次 对 中 国 的 评 估 指 出, 中 国 的 没 收 制 度 不 能 有 效 而 充 分 地 按 安 理 会 决 议 冻 结 相 关 账 户 反 洗 钱 金 融 行 动 特 别 工 作 组 的 报 告 还 指 出 : 中 国 并 没 有 明 确 的 决 心 来 冻 结 应 该 被 冻 结 的 资 产, 以 及 确 定 这 些 资 产 和 恐 怖 主 义 者 个 人 和 组 织 之 间 的 关 联 另 一 个 还 没 有 解 决 的 问 题 是 自 我 洗 钱, 因 为 这 种 行 为 还 没 有 被 法 律 定 罪 自 我 洗 钱 的 主 要 行 为 特 点 是 违 法 者 自 己 处 理 其 违 法 所 得 金 钱 中 国 的 反 洗 钱 法 缺 乏 对 金 融 机 构 必 须 有 反 洗 钱 和 反 恐 控 制 的 内 部 审 计 的 要 求 这 个 反 洗 钱 法 也 没 有 要 求 金 融 机 构 对 自 己 的 职 员 进 行 反 恐 融 资 的 培 训 另 外 一 个 重 要 的 问 题 是 中 国 当 局 执 法 的 透 明 性 和 对 公 众 的 报 告 制 度 公 众 可 以 得 到 的 信 息 大 部 分 是 陈 旧 的, 而 且 很 难 检 索 到 跟 信 息 有 限 的 中 文 当 局 官 方 网 站 相 比, 英 文 的 网 站 所 包 含 的 信 息 就 更 有 限 了 在 2008 年, 中 国 人 民 银 行 实 地 检 查 了 5,504 家 金 融 机 构 ( 包 括 总 部 和 分 部 ), 其 中 有 304 家 因 为 不 遵 守 法 律 法 规 而 被 处 以 罚 款 总 罚 款 金 额 达 到 了 130 万 美 金, 相 当 于 每 个 机 构 被 罚 款 4 千 美 金 这 个 行 动 表 明 了 中 国 人 民 银 行 打 击 洗 钱 犯 罪 的 决 心 和 立 场 同 时,60 名 管 理 人 员 因 为 行 为 不 当 被 停 职 和 罚 款 为 了 激 励 银 行 减 少 洗 钱 犯 罪, 监 管 者 必 须 通 过 严 格 立 法 和 执 法 来 建 立 威 信 否 则 银 行 是 不 会 持 续 的 投 入 到 反 洗 钱 的 的 行 动 中 来 的 图 1.4 尽 管 实 施 了 更 严 格 的 监 管 措 施, 中 国 银 行 承 受 处 罚 及 罚 款 的 数 量 降 低 单 位 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 9 8 7 6 5 4 3 百 万 表 面 上 看 中 国 有 一 个 很 全 面 的 反 洗 钱 监 管 制 度 所 以 问 题 不 是 制 度 的 缺 失, 而 是 执 法 的 加 强 中 国 当 局 和 银 行 跟 亚 洲 许 多 国 家 一 样 都 是 机 械 的 遵 守 反 洗 钱 的 法 律 规 定, 而 不 是 从 精 神 上 推 动 法 案 的 实 行 不 遵 守 客 户 尽 职 调 查 要 求 的 情 况 随 处 可 见 1,000 0 2005 2006 2007 2008 2 1 0 现 场 检 查 时 受 控 制 的 金 融 机 构 ( 包 括 总 部 和 分 行 ) 不 遵 守 法 律 法 规 的 机 构 并 不 一 定 与 洗 钱 活 动 有 关 如 果 机 构 不 遵 守 反 洗 钱 方 面 的 法 律 法 规, 在 监 管 者 的 眼 中, 他 们 可 以 通 过 有 效 的 系 统 和 监 管 体 制 采 取 行 动 来 保 证 这 个 机 构 不 会 协 助 或 教 唆 洗 钱 的 行 为 监 管 者 可 以 对 行 为 不 当 的 机 构 处 以 3 万 到 7 万 美 因 为 不 遵 守 法 规 而 被 处 罚 的 金 融 机 构 被 罚 的 金 融 机 构 所 缴 纳 的 罚 金 数 量 ( 美 金 $) 6

中 国 银 行 反 洗 钱 能 力 的 发 展 随 着 新 的 监 管 制 度 的 出 台, 中 国 的 银 行 迅 速 的 开 始 遵 守 新 的 规 定 但 是 这 样 的 行 为 并 不 一 定 会 有 效 的 提 升 银 行 对 抗 反 洗 钱 犯 罪 的 能 力 反 洗 钱 行 动 的 实 施 主 要 是 靠 监 管 者 的 推 动, 但 是 反 洗 钱 和 反 恐 融 资 的 必 要 性 还 没 有 很 好 的 传 达 给 中 国 的 金 融 机 构 和 机 构 中 的 员 工 大 部 分 的 中 国 银 行 或 多 或 少 的 成 功 的 实 行 了 第 一 阶 段, 但 是 实 行 第 二 阶 段 是 很 困 难 的 所 以 到 目 前 为 止, 只 有 少 数 领 先 的 银 行 达 到 了 第 二 阶 段 一 部 分 外 国 银 行 由 于 很 好 的 利 用 了 信 息 技 术 和 国 际 化 集 团 的 程 序 顺 利 到 达 第 三 阶 段 而 只 有 很 少 数 的 银 行 可 以 达 到 第 四 阶 段, 例 如 新 加 坡 星 展 银 行 就 在 全 球 范 围 内 达 到 了 第 四 阶 段 外 国 银 行 认 为, 中 国 实 施 反 洗 钱 法 律 法 规 的 重 点 应 该 集 中 在 两 点 上 : 首 先 是 在 客 户 开 户 时 要 确 认 身 份 其 次 是 当 客 户 的 交 易 被 认 为 是 可 疑 的 时 候, 我 们 手 头 上 有 客 户 的 身 份 确 认 系 统, 框 架 程 序, 和 风 险 管 理 程 序 大 额 可 疑 交 易 有 被 实 施 这 一 现 象 阻 碍 了 反 洗 钱 的 行 动 力 度, 因 为 银 行 并 没 有 严 格 的 监 督 和 审 计 反 洗 钱 行 动 的 实 施 过 程 中 国 的 监 管 部 门 责 成 银 行 向 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 报 告 大 额 可 疑 交 易 由 于 大 额 的 交 易 通 常 是 集 中 记 录 在 城 市 或 更 高 级 别 的 分 行 后 台 上, 这 些 交 易 的 记 录 会 自 动 的 从 数 据 中 心 传 送 到 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 为 了 有 效 打 击 洗 钱 犯 罪, 银 行 需 要 把 反 洗 钱 行 动 远 离 前 台 地 方 的 分 行 把 反 洗 钱 作 为 重 要 的 法 规 任 务, 但 是 可 疑 的 交 易 主 要 还 是 靠 前 台 的 工 作 人 员 来 鉴 别 的 在 大 多 数 的 中 国 银 行 里, 鉴 别 洗 钱 的 标 准 并 不 是 量 化 的 这 些 标 准 主 要 是 依 赖 系 统 过 滤, 工 作 人 员 逻 辑 推 理 和 敏 感 识 别 的 结 合 因 为 可 疑 交 易 的 信 息 需 要 通 过 一 个 复 杂 的 等 级 程 序 被 精 简, 过 滤, 补 充, 分 类 和 汇 报 这 些 等 级 包 括 从 最 低 的 分 行 后 台 办 公 室 到 高 一 级 别 后 台 办 公 室, 然 后 到 银 行 总 部, 最 终 是 监 管 部 门 这 个 识 别 和 反 应 的 过 程 可 能 达 到 几 个 星 期 反 洗 钱 局 指 出 : 大 部 分 的 金 融 机 构 需 要 集 中 关 注 在 及 时 发 现 问 题 上, 而 不 是 过 后 的 监 管 过 后 的 监 管 只 能 发 现 通 过 柜 台 存 取 款 进 行 的 可 疑 交 易 一 些 商 业 银 行 声 明 大 部 分 的 反 洗 钱 工 作 是 在 中 国 政 府 和 人 民 银 行 制 定 的 法 律 法 规 指 导 下 进 行 的 内 部 的 规 定 和 指 导 方 针 都 没 在 发 现 可 疑 交 易 时, 银 行 通 常 不 能 判 定 交 易 的 原 因, 是 在 洗 钱, 诈 骗 还 是 制 裁? 银 行 只 是 知 道 了 有 一 笔 不 正 常 的 交 易 然 后 把 这 图 2.1 行 反 洗 钱 监 管 工 作 的 进 一 步 发 展 第 二 阶 段 对 反 洗 钱 必 要 性 的 认 识 第 三 阶 段 综 合 的 反 洗 钱 能 力 第 四 阶 段 运 营 风 险 的 集 中 管 理 第 一 阶 段 监 管 压 力 第 一 代 信 息 技 术 的 初 步 实 施 针 对 每 个 业 务 线 反 洗 钱 的 独 立 方 法 实 施 反 洗 钱 工 作 只 是 为 了 避 免 监 管 压 力 根 据 监 管 要 求 实 行 的 交 易 监 测 为 满 足 监 管 要 求 而 进 行 的 简 单 的 训 练 和 人 力 资 源 结 构 调 整 银 行 意 识 到 反 洗 钱 工 作 会 影 响 运 营 风 险 和 声 誉 风 险 后 开 始 随 之 改 变 管 理 方 法 发 展 内 部 反 洗 钱 准 则 和 企 业 文 化 发 展 先 进 的 信 息 技 术 系 统, 除 满 足 监 管 要 求 外 部 署 更 有 效 的 警 报 器 和 改 善 监 管 方 式 了 解 你 的 客 户 也 升 级 为 以 风 险 为 基 础 的 方 法, 成 为 了 一 种 必 要 的 方 式 而 不 是 之 前 被 认 为 的 不 便 打 破 各 自 为 政 的 管 理 模 式 各 部 门 和 各 种 运 营 风 险 之 间 的 信 息 共 享 各 种 反 洗 钱 系 统 集 中 和 整 合 到 一 个 统 一 的 系 统 中 运 用 统 一 的 信 息 系 统 和 一 个 运 营 风 险 管 理 部 门 来 管 理 各 个 国 家 所 有 部 门 的 运 营 风 险 7

笔 交 易 归 档 由 于 可 疑 交 易 经 常 发 生, 分 析 能 力 比 较 低 的 银 行 往 往 就 忽 视 了 反 洗 钱 法 律 法 规 的 存 在 另 外 一 个 问 题 是 前 台 人 员 的 高 流 失 率 前 台 工 作 人 员 可 能 会 离 开 银 行 或 者 转 到 后 台 工 作, 从 而 导 致 可 疑 交 易 无 法 被 发 现 另 外 缺 乏 有 丰 富 反 洗 钱 经 验 的 专 家, 派 去 做 反 洗 钱 任 务 的 工 作 人 员 有 些 没 有 接 受 过 足 够 的 培 训 信 息 技 术 方 案 和 业 务 结 构 很 多 中 国 银 行 正 在 通 过 集 中 化 的 反 洗 钱 基 础 设 施 建 设 向 第 二 阶 段 努 力, 但 是 数 据 质 量 和 核 心 银 行 业 务 整 合 仍 然 是 很 大 的 挑 战 当 监 管 部 门 敦 促 中 国 银 行 时, 中 国 的 银 行 划 出 资 金 投 资 在 信 息 技 术 软 件 改 进 和 流 程 改 良 上 通 常 情 况 下 大 部 分 的 银 行 只 是 选 择 便 宜 而 基 本 的 场 外 系 统 来 满 足 监 管 者 的 要 求 使 监 管 者 安 心 而 已 据 我 们 观 察 大 部 分 的 信 息 技 术 系 统 是 在 匆 忙 间 安 装 上 的, 因 此 忽 略 了 质 量 和 可 持 续 性 第 一 代 以 满 足 规 定 为 基 础 的 低 技 术 监 管 工 具 主 要 是 关 注 标 记 可 疑 交 易, 但 是 报 警 的 精 确 性 并 不 好 这 样 根 本 无 法 保 证 有 效 的 汇 报 可 疑 交 易 这 些 法 律 法 规 是 按 监 管 者 的 要 求 制 定 的, 通 常 比 较 死 板 不 灵 活, 因 此 不 适 应 瞬 息 万 变 的 反 洗 钱 环 境 改 变 这 些 规 定 需 要 重 新 构 建 监 测 系 统, 所 以 第 一 代 的 信 息 技 术 系 统 很 难 跟 得 上 随 时 改 变 的 环 境 要 求 以 规 定 为 基 础 的 系 统 还 有 另 外 一 个 的 缺 陷 是 会 引 起 很 多 假 的 警 报, 使 工 作 人 员 不 知 所 措 这 样 的 系 统 只 会 产 生 量 上 的 结 果 而 不 是 质 上 的 结 果 不 断 上 升 的 工 作 量 会 减 弱 监 管 工 作 人 员 的 工 作 热 情 和 他 们 对 报 警 结 果 的 可 信 度, 使 他 们 无 法 集 中 在 他 们 的 本 职 工 作 上 从 而 导 致 部 门 无 法 完 成 反 洗 钱 工 作 的 任 务 图 2.2 银 行 在 进 行 反 洗 钱 工 作 时 面 对 的 挑 战 * 受 采 访 人 比 例 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 消 费 者 得 渠 道 不 断 变 化 带 来 的 安 全 顾 虑 监 管 方 面 的 担 心 资 金 来 源 客 户 身 份 确 认 问 题, 如 身 份 证, 姓 名 格 式 等 * 请 选 择 不 多 于 三 个 选 项 手 写 文 件 的 大 量 使 用 是 以 现 金 为 基 础 的 经 济 的 不 良 结 果 反 洗 钱 系 统 是 和 零 售 银 行 中 的 债 务 系 统 个 人 信 用 系 统 以 及 信 用 卡 系 统 相 连 接 的 这 样 所 有 的 电 子 交 易 才 能 够 被 很 好 的 追 踪 但 是 中 国 银 行 65% 的 交 易 是 以 现 金 为 基 础 进 行 的 这 些 交 易 很 难 被 自 动 监 控 工 作 人 员 需 要 手 动 输 入 相 关 的 数 据, 不 仅 增 加 了 工 作 量 也 无 法 保 证 数 据 的 质 量 随 着 网 上 银 行 的 兴 起, 前 台 监 控 可 疑 交 易 就 更 显 得 没 有 效 率 了, 因 为 银 行 工 作 人 员 与 客 户 面 对 面 交 流 的 机 会 越 来 越 少 了 越 来 越 多 的 罪 犯 使 用 互 联 网 进 行 洗 钱, 这 样 导 致 银 行 更 加 难 以 发 现 问 题 了 亚 洲 地 区 有 一 些 特 有 的 问 题 使 亚 洲 国 家 交 易 自 动 化 很 困 难 中 国 一 个 很 有 代 表 性 的 问 题 就 是 由 汉 字 拼 音 给 支 付 方 式 ( 如 SWIFT) 引 起 的 一 个 汉 字 可 能 会 有 好 几 种 发 音 被 译 成 罗 马 音 标, 而 一 个 罗 马 音 标 可 能 对 应 很 多 不 同 的 中 国 汉 字 同 时, 软 件 很 难 确 定 姓 和 名 的 顺 序, 中 文 姓 名 的 英 语 拼 写 和 一 些 少 见 的 英 式 名 称 其 他 国 家 也 有 着 很 不 同 的 姓 名 规 则 例 如 在 穆 斯 林 国 家, 同 一 个 姓 名 在 不 同 国 家 写 法 上 是 不 同 的 一 个 很 常 见 的 名 字 如 穆 罕 默 德 可 以 被 写 成 50 多 种 不 同 的 拼 写 在 马 来 西 亚 和 印 度 尼 西 亚, 人 们 通 常 不 用 姓, 而 只 用 名 来 确 定 身 份 他 们 的 姓 通 常 只 是 父 亲 的 名 的 简 写 很 多 亚 洲 国 家 的 银 行 在 进 行 支 付 交 易 表 格 填 写 时 会 面 对 很 多 问 题, 其 中 一 个 就 是 由 于 姓 名 太 长 而 表 格 空 间 有 限 导 致 姓 名 被 截 断 这 个 问 题 导 致 无 法 把 交 易 人 姓 名 和 国 际 黑 名 单, 政 治 关 注 人 物, 恐 怖 主 义 者 等 等 相 匹 配 通 常 国 际 银 行 不 会 去 利 用 中 国 银 行 特 殊 的 系 统, 而 是 和 监 管 者 紧 密 合 作 来 满 足 政 策 的 要 求 这 些 国 际 银 行 通 常 利 通 他 们 在 自 己 的 国 家 的 系 统 另 外 一 个 问 题 是 银 行 组 织 的 缺 陷 一 些 银 行 根 本 就 没 有 设 置 反 洗 钱 的 专 门 部 门, 有 些 甚 至 连 反 洗 钱 的 负 责 人 都 没 有 结 果 是 导 致 组 织 内 部 松 散, 无 人 担 当 责 任, 信 息 无 法 分 享, 部 门 间 缺 乏 合 作, 致 使 反 洗 钱 系 统 没 有 效 率 这 些 问 题 导 致 技 术 支 持 不 够 及 时, 紧 急 情 况 下 无 法 做 出 适 当 的 人 员 安 排 涵 盖 几 个 部 门 的 洗 钱 活 动 就 更 难 被 发 现 了 了 解 你 的 客 户 和 客 户 尽 职 调 查 了 解 你 的 客 户 的 过 程 是 一 个 持 续 的 过 程, 要 求 银 行 不 断 的 更 新 提 炼 信 息 和 完 善 标 准 在 中 国, 洗 钱 活 动 的 形 式 在 各 个 区 域 差 异 很 大 部 分 客 户 尽 职 调 查 的 程 序 包 括 定 义 区 域 内 高 风 险 客 户 和 增 加 对 一 些 特 别 的 行 为 和 群 体 的 关 注 因 为 中 国 是 一 个 很 大 也 很 复 杂 的 国 家, 反 洗 钱 方 案 在 各 个 银 行 应 该 是 有 差 异 的, 在 各 个 地 区 也 可 能 是 不 同 的 8

一 个 外 国 银 行 指 出 中 国 面 对 的 重 要 挑 战 是 客 户 身 份 的 确 定 这 个 挑 战 是 由 于 中 国 有 很 多 人 口 的 姓 名 是 一 样 的, 更 有 甚 的 是 在 大 城 市 中 很 多 人 使 用 伪 造 的 身 份 证 件 银 行 业 提 到 有 些 客 户 拒 绝 提 供 必 要 的 信 息 金 融 机 构 非 常 希 望 能 够 获 得 客 户 的 某 些 敏 感 信 息, 比 如 收 入 和 支 出 等 但 是 当 他 们 向 客 户 问 到 这 些 问 题 时, 客 户 通 常 拒 绝 回 答 或 者 提 供 假 信 息 很 多 银 行 都 经 历 过 很 难 收 集 到 有 效 正 确 信 息 的 困 境 在 中 国 使 用 政 治 关 注 人 物 名 单 还 是 很 少 见 的, 尽 管 在 亚 洲 的 其 他 国 家 这 些 人 物 可 能 引 起 的 风 险 是 在 国 家 的 风 险 管 理 系 统 有 记 录 的. 中 国 很 少 使 用 这 样 的 名 单 是 因 为 公 安 部, 中 国 人 民 银 行 和 社 会 安 全 部 门 的 信 息 是 不 全 面 的, 而 独 立 信 息 的 来 源 也 是 有 限 的 一 些 商 业 银 行 也 指 出 这 个 问 题 是 由 于 工 商 局 无 法 和 他 们 自 由 的 分 享 信 息 向 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 汇 报 的 不 完 整 报 告 也 在 影 响 交 易 监 管 和 分 析 的 效 率 这 些 不 完 整 的 报 告 是 由 于 银 行 不 完 整 的 客 户 记 录 以 及 信 息 的 不 全 面 引 起 的 尽 管 有 中 国 人 民 银 行 的 监 督, 但 是 银 行 汇 报 有 效 信 息 的 意 愿 还 是 有 限 的 由 于 一 些 商 业 银 行 并 不 是 很 重 视 反 洗 钱 的 程 序, 报 告 里 经 常 会 有 错 误 的 信 息 和 多 余 的 数 据 反 洗 钱 的 成 本 和 银 行 声 誉 中 国 商 业 银 行 对 反 洗 钱 的 主 要 反 馈 是 认 为 这 是 银 行 风 险 管 理 的 一 个 方 面, 是 时 间 和 资 源 的 浪 费, 是 成 本 上 升 的 动 因 有 些 银 行 甚 至 认 为 反 洗 钱 会 影 响 银 行 的 效 益, 因 为 反 洗 钱 带 来 的 复 杂 的 了 解 客 户 过 程 会 把 客 户 吓 跑 客 户 也 会 担 心 银 行 是 否 能 够 对 他 们 的 信 息 保 密 僵 化 的 反 洗 钱 法 规 会 潜 在 的 限 制 商 业 机 会 所 以 反 洗 钱 对 很 多 中 国 的 银 行 来 说 并 不 在 考 虑 的 范 畴 内, 只 有 当 他 们 走 向 国 际 的 时 候 才 会 提 及 这 个 问 题 只 有 很 少 的 中 国 的 银 行 认 真 的 对 待 反 洗 钱 和 监 管 部 门 的 要 求, 主 要 是 那 些 在 国 际 市 场 上 有 业 务 的 银 行 中 国 的 一 家 大 型 商 业 银 行 的 风 险 官 指 出 : 这 方 面 最 大 的 挑 战 是 银 行 和 监 管 者 之 间 的 冲 突 例 如, 当 你 认 为 一 个 人 和 洗 钱 活 动 有 关 联 是, 你 会 拒 绝 提 供 服 务 给 他, 但 是 这 样 一 来 你 就 失 去 了 跟 他 交 易 带 来 的 收 入, 比 如 结 算 费 用, 佣 金 等 等 但 是 坦 白 的 讲, 我 们 工 作 的 最 高 宗 旨 是 遵 守 法 律 法 规 在 这 一 方 面 上 我 们 是 很 有 决 心 的 中 国 的 银 行 并 不 是 特 别 的 重 视 声 誉 上 的 损 失 和 罚 款 但 是 这 种 情 况 在 逐 渐 的 改 变, 声 誉 风 险 已 经 变 的 越 来 越 重 要 了 一 个 中 国 商 业 银 行 的 经 理 指 出 : 不 汇 报 可 疑 交 易 会 增 加 我 们 的 合 规 风 险, 有 时 会 影 响 我 们 的 声 誉 从 而 产 生 商 业 风 险 对 于 那 些 在 国 际 上 有 业 务 的 中 国 银 行, 不 遵 守 反 洗 钱 和 反 恐 融 资 的 规 定 带 来 的 风 险 就 更 加 明 显 了 如 同 前 几 年 在 美 国 发 生 的 制 裁 罚 款, 罚 款 金 额 是 非 常 高 的 一 些 主 要 银 行 ( 比 如 澳 新 银 行,UBS, 劳 埃 德 TSB 集 团, 和 ABN AMRO) 都 得 到 了 惨 痛 的 教 训 他 们 被 美 国 当 局 处 以 最 高 罚 款 3 亿 5 千 万 美 金 与 此 同 时 美 国 当 局 也 在 关 注 亚 洲 的 银 行, 因 为 他 们 和 一 些 被 认 为 不 良 的 机 构 或 组 织 有 业 务 往 来 澳 门 Banco Delta Asia 被 谴 责 和 北 朝 鲜 有 贸 易 往 来, 而 马 来 西 亚 第 一 东 方 出 口 银 行 被 美 国 财 务 部 认 为 是 伊 朗 银 行 Mellat 的 分 行 媒 体 的 负 面 宣 传 和 与 组 织 犯 罪, 贪 污 腐 败, 恐 怖 主 义 融 资 和 被 制 裁 的 政 治 实 体 相 关 联 都 会 损 害 银 行 的 声 誉 这 些 声 誉 上 的 损 失 会 对 银 行 的 品 牌 价 值 产 生 不 良 的 影 响 一 家 国 际 银 行 提 到, 目 前 努 力 遵 守 反 洗 钱 规 定 是 非 常 重 要 和 紧 迫 的 因 为 只 有 这 样 才 能 避 免 负 面 的 宣 传 和 外 国 监 管 者 对 银 行 海 外 业 务 的 严 密 监 视 9

目 前 反 洗 钱 管 理 的 组 织 方 式 我 们 发 现 在 金 融 机 构 中 主 要 有 两 种 方 式 来 管 理 反 洗 钱 事 务 一 种 是 独 立 方 式 来 服 从 和 遵 守 中 央 的 法 律 法 规, 或 多 或 少 的 与 中 心 合 规 部 门 或 者 风 险 管 理 部 门 有 些 沟 通 协 调 另 一 种 方 式 是 综 合 方 式, 综 合 风 险 管 理 和 现 有 的 信 息 技 术 和 程 序 系 统, 逐 渐 集 中 风 险 管 理 到 一 个 特 定 的 部 门, 来 确 保 在 整 个 银 行 实 施 合 规 管 理 和 风 险 管 理 独 立 方 式 独 立 方 式 是 银 行 适 应 监 管 规 定 的 最 初 级 的 方 式 这 个 方 式 是 在 没 有 深 刻 的 认 识 到 问 题 严 重 性 的 情 况 下 迅 速 适 应 政 策 改 变 的 方 法 独 立 方 式 很 容 易 可 以 达 成, 因 为 银 行 的 基 本 结 构 已 经 是 成 型 的 了, 只 需 要 增 加 一 些 人 员, 程 序 和 信 息 技 术 支 持 这 在 发 展 中 国 家 ( 如 中 国 ) 是 很 常 见 的 在 这 些 发 展 中 国 家 的 反 洗 钱 事 务 是 在 政 策 的 压 力 下 才 产 生 的, 相 关 的 标 准 和 定 义 非 常 的 模 糊 在 刚 开 始 的 时 候, 成 本 因 素 也 很 重 要 本 地 的 信 息 技 术 比 较 容 易 获 得, 现 有 的 雇 员 也 可 以 通 过 基 本 的 培 训 来 从 事 反 洗 钱 工 作 在 各 自 为 政 的 组 织 中, 各 个 方 面 的 风 险 是 在 各 个 部 门 内 自 行 解 决 的 会 有 一 个 反 洗 钱 的 监 视 系 统 向 合 规 部 门 和 法 律 部 门 汇 报, 并 且 控 制 着 各 个 渠 道 防 诈 骗 部 门 通 常 是 和 其 他 部 门 ( 如 公 司 安 全 部 门, 审 计 部 门 和 操 作 风 险 部 门 ) 分 开 设 置 的 防 诈 骗 部 门 只 会 处 理 诈 骗 案 件 而 交 易 银 行 业 务 方 面 的 处 罚 是 由 运 营 部 门 通 过 另 一 套 系 统 处 理 的 这 些 部 门 在 银 行 的 各 个 功 能 部 分 是 重 复 的, 比 如 在 零 售 银 行, 信 用 卡 部, 公 司 行 政 等 部 门, 另 外 在 各 国 的 分 行 也 是 重 复 的 通 常 在 这 些 部 门 中 信 息 是 不 会 分 享 的, 即 使 分 享 也 不 是 即 时 分 享 的 这 种 各 自 为 政 的 组 织 结 构 会 使 信 息 只 存 在 于 各 个 部 门 中 即 使 同 一 个 人 做 出 可 疑 的 交 易 出 现 在 好 几 个 部 门, 银 行 也 无 法 做 出 有 效 的 反 应 为 了 适 应 更 高 的 监 管 要 求, 银 行 需 要 进 一 步 投 资 到 程 序 设 计 和 信 息 技 术 更 新 上, 由 此 来 快 速 更 新 反 洗 钱 技 术 和 提 升 银 行 管 理 这 些 风 险 的 能 力 在 现 有 的 系 统 上, 银 行 需 要 持 续 的 添 加 新 的 信 息 技 术 并 且 调 整 程 序 这 些 调 整 的 结 果 就 是 设 置 一 个 中 心 部 门 来 协 调 操 作 风 险 和 合 规 风 险 之 间 的 冲 突 由 于 缺 乏 整 合 性, 信 息 共 享 十 分 的 困 难 和 复 杂 了 解 客 户 计 划 和 客 户 身 份 确 认 计 划 通 常 和 交 易 监 督 系 统 不 是 联 通 的 所 以 高 风 险 个 人 或 组 织 并 不 一 定 会 受 到 精 确 的 审 核 关 于 潜 在 可 疑 的 事 件 和 个 人 ( 或 组 织 ) 的 分 散 信 息 会 导 致 长 时 间 而 错 误 不 断 的 调 查 过 程 警 报 通 知 通 常 不 得 不 通 过 人 工 传 达, 因 此 很 可 能 被 忽 视 和 误 传 一 家 中 国 的 商 业 银 行 这 样 形 容 他 们 的 组 织 结 构 : 我 们 有 全 银 行 范 围 内 的 风 险 管 理 部 门, 这 个 部 门 总 管 全 银 行 的 风 险 问 题, 其 中 也 包 括 反 洗 钱 问 题 我 们 作 为 银 行 的 盈 利 部 门, 需 要 和 他 们 进 行 即 时 的 协 调, 来 发 现 任 何 不 正 常 的 情 况 和 账 户 上 不 规 则 的 现 金 流 针 对 零 售 银 行, 我 们 随 时 检 测 每 一 个 客 户 账 户 的 不 正 常 现 金 流 如 果 我 们 发 现 有 任 何 不 正 常 的 现 象, 我 们 需 要 向 运 营 部 门 报 告, 他 们 会 上 报 并 协 调 风 险 管 理 部 门 解 决 问 题 综 合 方 式 综 合 方 式 只 存 在 于 少 数 先 进 的 银 行 中, 比 如 中 国 某 些 本 地 银 行 和 跨 国 银 行 ( 例 如 渣 打 银 行 ) 由 于 他 们 的 系 统 通 常 是 需 要 在 全 图 3.1 金 融 犯 罪 风 险 - 独 立 方 法 反 洗 钱 工 作 部 门 高 层 管 理 人 员 零 售 部 门 企 业 运 营 风 险 部 门 合 规 部 门 运 营 风 险 部 门 合 规 部 门 诈 骗 制 裁 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 诈 骗 制 裁 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 反 洗 钱 监 测 织 分 行 监 测 部 门 或 国 家 总 部 检 测 部 门 反 洗 钱 工 作 的 种 类 交 易 监 控 诈 骗 了 解 你 的 客 户 客 户 尽 职 调 查 诈 骗 交 易 监 控 诈 骗 了 解 你 的 客 户 客 户 尽 职 调 查 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 交 易 监 控 诈 骗 了 解 你 的 客 户 客 户 尽 职 调 查 制 裁 信 息 来 源 交 易 客 户 信 息 10

图 3.2 金 融 犯 罪 风 险 - 集 成 方 法 反 洗 钱 工 作 部 门 高 层 管 理 人 员 法 定 的 合 规 和 安 全 部 门 诈 骗 反 洗 钱 / 反 恐 融 资 制 裁 有 形 资 产 不 当 销 售... 反 洗 钱 工 作 种 类 交 易 监 控 了 解 你 的 客 户 / 客 户 尽 职 调 查 信 息 来 源 客 户 交 易 客 户 信 息 行 的 范 围 内 工 作 的, 这 些 银 行 把 他 们 既 有 的 经 验 和 系 统 应 用 到 他 们 亚 洲 ( 包 括 中 国 ) 的 分 行 中 所 有 国 家 分 行 的 运 营 风 险 都 是 通 过 一 个 部 门 管 理 的 这 个 部 门 可 以 全 面 的 利 用 综 合 的 数 据 进 行 管 理 这 些 数 据 来 自 金 融 犯 罪 风 险, 了 解 客 户 计 划 以 及 客 户 关 系 管 理 系 统 中 的 基 本 客 户 信 息 综 合 核 心 业 务 后, 银 行 可 以 自 动 阻 止 黑 名 单 上 的 人 员 进 行 可 疑 交 易, 减 少 延 迟 和 人 工 过 失 这 样 的 方 式 也 允 许 信 息 可 以 在 操 作 系 统 中 从 上 至 下 的 传 达, 所 以 信 息 就 不 会 被 忽 视 了 高 级 的 分 析 和 监 控 软 件 可 以 在 使 用 最 少 人 力 的 基 础 上 达 到 最 好 的 效 果 因 为 所 有 运 营 风 险 都 是 由 一 个 部 门 管 理 的, 所 以 工 作 人 员 可 以 根 据 风 险 等 级 更 全 面 的 评 价 判 定 可 疑 交 易 尽 管 实 施 综 合 方 式 的 成 本 很 高, 但 是 这 个 方 式 可 以 在 运 营 上 节 约 成 本, 因 为 人 力 资 源 被 节 省 了 下 来 例 如, 某 东 南 亚 的 商 业 银 行 指 出, 在 实 施 了 反 洗 钱 架 构 的 设 立 后, 虽 然 资 产 和 市 场 占 有 率 上 升 了, 管 理 运 营 风 险 的 工 作 人 员 减 少 了 近 20% 最 大 的 风 险 包 括 在 各 自 为 政 的 管 理 体 系 中 管 理 运 营 风 险 世 界 上 的 大 部 分 银 行 还 是 在 缺 乏 部 门 合 作 和 信 息 分 享 的 情 况 下 监 控 运 营 风 险 一 家 新 加 坡 银 行 的 风 险 管 理 官 综 合 反 洗 钱 技 术 和 其 他 源 系 统 的 困 难 来 源 于 在 其 他 源 系 统 中 多 种 多 样 的 公 式 和 规 则 其 他 源 系 统 中 的 数 据 必 须 被 标 准 化 以 建 立 一 个 渠 道 使 规 则 引 擎 能 够 使 用 这 些 数 据 11

银 行 如 何 克 服 反 洗 钱 工 作 中 的 困 难 大 额 可 疑 交 易 为 了 增 强 监 管 能 力, 中 国 的 银 行 需 要 扩 大 监 管 的 交 易 范 围, 确 定 可 疑 交 易 的 明 确 标 准 银 行 需 要 不 仅 仅 局 限 在 遵 守 监 管 要 求, 也 要 在 内 部 制 定 和 实 施 指 导 方 针 和 管 理 标 准 如 果 客 户 改 变 了 他 们 的 交 易 类 别, 这 家 银 行 也 可 以 通 过 另 一 个 附 加 系 统 来 追 踪 这 些 改 变 信 息 技 术 解 决 方 案 一 家 中 国 的 银 行 有 一 个 很 好 的 实 践 经 验, 他 们 设 计 部 署 了 一 个 可 以 同 时 监 控 交 易 客 户 和 该 交 易 对 手 的 系 统 银 行 会 分 析 这 个 可 疑 交 易, 如 果 此 交 易 无 法 通 过 验 证, 客 户 经 理 会 试 着 找 出 这 个 交 易 的 目 的 如 果 交 易 目 的 也 无 法 通 过 调 查, 这 个 交 易 会 被 移 交 到 合 规 部 门, 该 部 门 将 会 对 这 个 客 户 进 行 调 查 在 这 种 情 况 下, 银 行 会 结 合 前 六 个 月 的 公 共 信 息 调 查 该 客 户 前 六 个 月 的 交 易 记 录, 观 察 是 否 有 洗 钱 行 为 的 嫌 疑 如 果 怀 疑 属 实, 这 个 客 户 的 风 险 等 级 会 被 提 高 改 良 的 信 息 技 术 解 决 方 案 可 以 很 大 程 度 上 提 升 反 洗 钱 能 力 工 作 人 员 可 以 从 繁 重 的 过 滤, 鉴 定 和 报 告 程 序 中 解 脱 出 来, 从 而 大 大 的 提 高 工 作 效 率 和 质 量 一 家 中 国 的 商 业 银 行 建 立 了 一 个 电 子 系 统 这 个 电 子 系 统 即 时 的 监 控 被 公 布 的 诈 骗, 恐 怖 主 义 和 洗 钱 名 单 上 的 所 有 个 人, 公 司 和 组 织 同 时 这 个 系 统 也 在 监 控 和 报 告 大 额 可 疑 的 现 金 交 易 这 家 中 国 的 银 行 仔 细 检 查 了 150 万 名 个 人 客 户 在 中 国 人 民 银 行 网 上 系 统 留 存 的 信 息 对 于 公 司 客 户, 银 行 调 查 了 他 们 在 法 律 部 门 保 留 的 简 介 和 信 息 通 过 这 些 调 查 这 家 银 行 获 得 了 足 够 的 数 据 建 立 了 内 部 的 系 统 来 报 告 可 疑 交 易 前 沿 监 控 系 统 拥 有 很 有 效 的 工 具, 比 如 实 时 的 模 糊 逻 辑 观 测 过 滤 功 能 当 有 大 量 的 姓 名 需 要 被 调 查 时, 这 个 功 能 能 够 帮 助 匹 配 姓 名 当 一 个 支 付 文 件 要 求 通 过 支 付 调 查 时, 这 个 系 统 会 检 查 这 个 文 件 上 的 每 一 个 字, 看 是 否 该 交 易 属 于 被 禁 止 的 交 易 12

一 些 银 行 已 经 开 始 集 中 化 反 洗 钱 相 关 的 风 险 和 数 据 同 时 他 们 也 在 建 立 包 括 广 泛 的 产 品 类 型, 渠 道 类 型, 实 体 类 别 和 非 货 币 事 件 的 数 据 模 型 最 好 的 情 况 是, 警 报 系 统 可 以 运 用 数 据 使 用 一 个 通 道 来 监 测 多 种 风 险, 即 使 是 在 数 据 库 非 常 庞 大 的 情 况 下 了 解 你 的 客 户 和 客 户 尽 职 调 查 道 以 及 政 治 关 注 人 物 信 息 这 样 内 部 的 数 据 库 就 可 以 被 随 时 的 更 新 和 检 查 了 一 家 新 加 坡 的 银 行 收 集 银 行 内 部 的 情 报 并 把 获 得 的 数 据 编 排 到 一 个 统 一 的 信 息 平 台 上, 这 个 平 台 和 交 易 观 测 系 统 以 及 银 行 核 心 业 务 系 统 是 联 通 的 这 样 如 果 有 客 户 在 出 现 在 黑 名 单 上, 银 行 就 能 够 迅 速 的 作 出 反 应 在 这 种 情 况 下 这 个 高 风 险 客 户 想 进 行 的 交 易 会 被 停 止 或 者 作 为 高 风 险 交 易 被 严 密 的 监 视 在 中 国, 洗 钱 活 动 在 各 个 区 域 都 各 不 相 同 因 此 各 个 区 域 的 高 度 关 注 名 单 需 要 一 定 的 改 良 对 一 些 特 别 行 为 需 要 提 高 警 惕, 同 时 需 要 增 加 尽 职 调 查 客 户 的 数 量 银 行, 监 管 者 和 提 供 数 据 的 官 方 组 织 需 要 加 强 信 息 的 共 享 外 国 的 政 治 关 注 人 物 名 单 也 需 要 随 时 改 善 数 据 质 量 的 提 升 和 交 流 渠 道 的 疏 通 也 是 非 常 重 要 的 在 以 风 险 为 基 础 的 反 洗 钱 系 统 下, 银 行 可 以 优 化 监 控 的 时 间 银 行 可 以 更 多 的 紧 密 关 注 高 风 险 客 户, 进 而 减 少 对 低 风 险 客 户 的 关 注 在 决 定 客 户 的 风 险 等 级 时 要 考 虑 到 很 多 因 素, 比 如 客 户 的 类 别 或 者 客 户 生 意 的 类 别, 产 品 的 类 别 和 账 户 活 跃 性 等 在 所 有 的 分 行, 客 户 的 风 险 分 级 过 程 和 标 准 必 须 是 一 致 的 这 就 要 求 银 行 在 决 定 客 户 的 风 险 等 级 时 向 客 户 问 一 些 问 题 并 做 一 些 基 本 的 数 据 调 查 高 风 险 客 户 的 确 定 需 要 两 个 条 件, 首 先 该 客 户 在 风 险 排 名 要 比 较 靠 前, 其 次 要 通 过 包 括 高 级 经 理 在 内 的 委 员 会 的 决 议 风 险 组 合 管 理 可 以 帮 助 应 对 了 解 你 的 客 户 风 险 这 个 风 险 模 型 是 最 常 见 的, 共 把 客 户 风 险 分 为 高, 中, 低 三 个 风 险 等 级 这 个 模 型 是 很 基 础 而 简 单 的, 但 是 实 施 起 来 却 比 较 复 杂, 因 为 风 险 组 合 的 确 定 必 须 非 常 的 严 谨 成 功 的 设 置 风 险 分 级 系 统 的 关 键 在 于 设 计 一 个 合 理 的 机 制 并 安 排 合 适 的 人 选 来 执 行 这 个 机 制 这 个 风 险 组 合 的 系 统 有 各 种 各 样 的 指 标 对 于 个 人 来 说, 通 常 包 括 居 住 地, 出 生 国, 国 籍, 收 入 来 源, 职 业, 交 易 资 金 的 流 出 和 流 入 国 对 于 法 人 来 说, 则 包 括 公 司 所 在 地, 公 司 注 册 国, 公 司 经 营 属 性, 公 司 利 益 所 有 人, 主 管, 交 易 资 金 流 出 国 和 交 易 相 关 实 体 这 些 指 标 混 合 后 得 出 一 个 综 合 指 数 在 监 管 和 做 决 策 额 过 程 中, 这 个 风 险 模 型 被 整 合 的 越 好, 风 险 管 理 的 效 果 就 越 好 同 时 数 据 的 自 动 更 新 和 风 险 综 合 系 数 的 重 新 计 算 也 会 保 持 客 户 风 险 组 合 的 精 确 性 和 即 时 性 一 些 国 家 风 险 的 指 数 对 于 客 户 风 险 管 理 也 是 很 有 帮 助 的 比 如 经 济 合 作 发 展 组 织 发 布 的 非 合 作 避 税 名 单, 反 洗 钱 金 融 行 动 特 别 工 作 组 公 布 的 非 合 作 国 家 名 单, 等 等 这 些 指 数 都 是 经 过 严 谨 的 调 研 得 出 的, 而 且 并 不 像 很 多 国 家 的 黑 名 单 是 出 于 政 治 动 机 制 定 的 通 过 Factiva 的 信 息 资 源, 银 行 内 部 情 报 系 统, 内 部 评 级, 不 良 名 单 和 法 律 报 告 可 以 获 得 一 些 公 司 和 个 人 的 背 景, 相 关 的 新 闻 报 企 业 文 化 为 了 更 好 的 遵 守 法 律 法 规, 金 融 机 构 应 该 要 求 高 层 管 理 人 员 对 此 有 一 个 更 好 的 理 解 和 支 持 对 信 息 技 术 的 投 资 和 对 员 工 态 度 的 塑 造 都 依 赖 于 高 级 管 理 层 明 确 而 有 力 的 支 持 一 个 主 管 几 家 银 行 反 洗 钱 事 务 的 管 理 人 员 在 采 访 中 描 述 到, 很 多 银 行 正 努 力 的 制 定 一 个 新 的 更 严 谨 的 共 同 政 策 来 执 行 反 洗 钱 任 务 这 个 现 象 的 出 现 是 由 于 想 在 一 个 银 行 培 养 全 面 的 反 洗 钱 能 力 必 须 花 费 很 多 的 成 本, 重 新 设 计 组 织 结 构 在 处 理 法 律 系 统 相 关 问 题 时, 内 部 结 构 重 组 时, 对 需 求 和 收 益 不 理 解 时 会 有 很 多 难 题 出 现 一 个 很 好 的 实 践 经 验 是, 在 银 行 的 整 体 构 架 中 从 总 裁 和 首 席 执 行 官 到 下 面 的 职 员 全 面 的 传 达 信 息 在 高 级 管 理 层 建 立 起 企 业 的 文 化 后, 银 行 应 该 设 计 一 套 行 为 准 则 供 工 作 人 员 遵 守 只 有 少 数 的 银 行 公 布 了 这 样 的 行 为 准 则, 说 明 了 员 工 的 义 务 和 反 洗 钱 工 作 的 重 要 性 这 样 有 助 于 客 户 获 得 相 关 的 信 息 资 料 从 而 监 督 和 报 告 工 作 人 员 的 失 职 企 业 文 化 的 设 计 也 应 该 包 含 一 套 严 密 的 升 级 机 制 这 个 机 制 要 求 全 面 的 了 解 雇 员, 定 义 规 章 制 度, 升 级 渠 道, 拓 展 一 个 传 递 信 息 和 警 告 的 系 统 这 个 机 制 需 要 能 够 处 理 警 报 事 件, 同 时 其 内 部 具 有 激 励 功 能 这 个 系 统 的 设 计 一 定 不 能 使 人 犹 豫 和 迷 惑 设 立 一 个 集 中 的 问 题 接 收 中 心 是 很 必 要 的 所 有 运 营 风 险 方 面 的 问 题 和 信 息 共 享 方 面 的 问 题 都 可 以 送 到 这 个 问 题 接 收 中 心 里, 这 样 所 有 从 事 反 洗 钱 事 务 相 关 的 工 作 人 员 都 可 以 得 到 他 们 需 要 的 信 息 了 在 新 兴 市 场 ( 如 中 国 ), 我 们 发 现 大 部 分 的 地 方 分 行 是 洗 钱 活 动 发 生 的 主 要 地 点 这 些 银 行 都 相 信 地 方 分 行 的 工 作 人 员 是 发 现 洗 钱 活 动 的 主 力, 因 为 他 们 更 加 了 解 整 个 分 行 的 运 营 情 况 和 客 户 的 背 景 另 一 方 面, 中 国 越 来 越 多 的 银 行 在 总 行 集 中 进 行 监 控 无 论 使 用 什 么 方 式 进 行 监 控, 全 面 而 持 续 的 反 洗 钱 培 训 是 非 常 必 要 的 一 个 企 业 风 险 管 理 方 式 不 仅 可 以 有 效 的 管 理 风 险, 还 可 以 降 低 反 洗 钱 工 作 的 成 本 整 合 整 个 企 业 的 反 洗 钱 工 作 的 最 基 本 步 骤 就 是 设 立 一 个 统 一 的 合 规 部 门, 同 时 把 所 有 的 信 息 系 统 统 一 到 一 个 平 台 上 如 果 能 够 把 反 洗 钱 和 反 诈 骗 结 合 管 理, 效 果 可 以 更 好 最 后, 一 个 集 中 的 案 件 管 理 系 统 可 以 把 各 个 分 部 的 问 题 集 中 分 析 和 处 理 13

稳 健 的 反 洗 钱 监 管 制 度 的 关 键 因 素 和 优 秀 实 践 经 验 当 我 们 向 采 访 对 象 问 到 反 洗 钱 监 管 制 度 最 重 要 的 因 素 是 什 么 时, 他 们 都 指 出 信 息 技 术 发 挥 着 非 常 重 要 的 作 用 但 是 他 们 同 时 指 出 除 了 信 息 技 术 重 组 外 还 有 很 多 重 要 的 因 素 影 响 着 反 洗 钱 工 作 的 效 率 只 有 少 数 的 中 国 银 行 意 识 到 了 这 一 点 一 家 商 业 银 行 的 高 级 总 管 说 道 : 反 洗 钱 工 作 要 每 天 都 进 行, 而 不 是 几 天 进 行 一 次 系 统 每 天 都 可 以 发 现 一 些 可 疑 交 易, 同 时 自 动 的 下 载 交 易 信 息 所 以 我 相 信 实 时 监 控 和 对 客 户 交 易 的 全 面 记 录 是 反 洗 钱 工 作 的 重 中 之 重 四 大 国 有 银 行 的 某 副 行 长 认 为, 中 国 的 银 行 需 要 和 国 外 的 同 行 进 行 深 度 的 交 流 和 对 话 来 防 止 金 融 犯 罪 他 强 调 中 国 的 银 行 需 要 更 好 的 与 国 际 组 织 分 享 信 息 及 合 作, 从 而 更 好 的 理 解 中 国 的 特 殊 情 况 另 一 家 中 国 的 大 型 银 行 指 出, 一 个 稳 健 的 反 洗 钱 监 管 计 划 需 要 有 如 下 四 项 条 件 : 首 先 是 通 过 建 立 客 户 信 息 数 据 库 来 记 录 客 户 的 身 份 其 次 是 搭 建 一 个 能 在 银 行 和 非 银 行 之 间 使 用 的 稳 健 且 有 足 够 容 量 的 可 疑 交 易 报 告 系 统 再 次 是 加 强 内 部 监 控 系 统, 建 立 综 合 评 价 工 作 人 员 工 作 经 验 和 金 融 记 录 的 机 制, 同 时 不 断 的 提 供 培 训 课 程 和 加 强 外 部 的 独 立 审 计 最 后 是 和 国 际 上 的 反 洗 钱 组 织 进 行 合 作 在 亚 洲 区 域 内 我 们 认 为 星 展 银 行 对 抗 洗 钱 的 实 践 最 值 得 学 习 星 展 银 行 的 反 洗 钱 工 作 开 始 于 设 立 一 个 统 一 的 部 门 和 一 个 统 计 系 统 来 管 理 所 有 的 运 营 风 险 然 后 在 银 行 所 有 的 渠 道, 产 品 和 运 营 中 进 行 开 创 性 的 反 洗 钱 基 础 设 施 建 设 我 个 人 认 为, 衡 量 一 个 反 洗 钱 系 统 稳 定 性 最 重 要 的 标 准 是 过 滤 率 我 认 为 过 高 或 者 过 低 的 过 滤 率 都 是 不 好 的, 我 指 的 是 过 滤 / 监 视 率 的 准 确 率 是 很 重 要 的 一 家 股 份 制 商 业 银 行 的 高 管 图 4.1 有 效 的 反 洗 钱 方 案 的 关 键 因 素 * 受 采 访 人 比 例 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 实 时 监 测 捕 捉 和 监 视 客 户 信 息 和 交 易 国 际 合 作 企 业 范 围 内 的 风 险 管 理 文 化 利 用 最 佳 实 践 反 洗 技 术 明 确 定 义 的 反 洗 钱 监 管 指 导 方 针 * 请 选 择 不 多 于 三 个 选 项 14

未 来 监 管 制 度 的 发 展 大 多 数 的 银 行 都 希 望 监 管 者 可 以 近 一 步 加 强 监 管 力 度 而 且 可 以 更 加 严 格 的 执 行 现 有 的 规 章 制 度 一 个 商 业 银 行 的 银 行 家 说 到 : 毋 庸 置 疑 的 是 监 管 制 度 会 越 来 越 严 格, 尤 其 是 在 现 有 的 市 场 情 况 下 虽 然 经 济 危 机 已 经 度 过 了 最 严 重 的 时 候, 我 不 认 为 监 管 力 度 会 放 宽 现 在 正 是 他 们 重 建 市 场 规 范 框 架 的 时 候 图 5.1 对 反 洗 钱 监 管 体 制 发 展 的 展 望 * 受 采 访 人 比 例 80% 70% 60% 四 大 国 有 银 行 的 一 家 认 为 在 不 远 的 将 来 政 府 会 完 善 监 管 的 指 导 方 针 包 括 强 制 上 报 可 疑 交 易 政 策 的 颁 布 等 这 家 银 行 也 认 为 银 行 要 更 加 注 意 从 反 洗 钱 制 度 不 完 善 甚 至 是 不 存 在 的 国 家 转 移 到 中 国 的 资 金 但 是 有 些 银 行 或 多 或 少 的 还 是 希 望 未 来 的 改 变 不 会 太 大 程 度 上 影 响 到 他 们 现 有 的 行 为 模 式 他 们 也 希 望 当 金 融 机 构 的 行 为 是 基 于 善 意 并 且 及 时 报 告 了 可 疑 交 易 的 情 况 下 监 管 者 可 以 豁 免 金 融 机 构 的 责 任 目 前, 在 中 国 的 交 易 监 管 主 要 还 是 集 中 在 大 额 交 易 上 银 行 的 反 洗 钱 能 力 达 到 初 级 标 准 后, 监 管 者 会 督 促 银 行 进 一 步 提 高 报 告 的 标 准, 提 高 客 户 尽 职 调 查 的 标 准, 提 高 监 控 和 分 析 的 能 力 了 解 你 的 客 户 的 原 则 要 求 需 要 被 拓 宽, 包 括 对 交 易 的 第 三 方 的 调 查 和 对 客 户 资 金 来 源 的 调 查 50% 40% 银 行 的 保 密 机 制 也 将 会 在 讨 论 的 范 围 内, 这 方 面 的 辩 论 将 会 影 响 离 岸 银 行 的 运 营 模 式 30% 20% 10% 0% 银 行 家 们 将 会 负 责 了 解 你 的 客 户 规 定 严 谨 的 内 部 反 洗 钱 管 理 制 度 以 满 足 国 际 伙 伴 反 洗 钱 规 章 制 度 的 不 断 完 善 为 了 提 高 违 规 带 来 的 后 果 的 认 知 性 和 威 慑 性, 中 国 政 府 将 会 提 高 罚 款 金 额 和 加 大 惩 罚 的 力 度, 并 严 格 的 执 行 其 中 包 括 对 严 重 违 规 个 人 的 刑 事 拘 禁 银 行 高 管 的 个 人 负 债 机 制 在 香 港 也 可 能 会 实 行, 中 国 政 府 认 为 其 他 的 亚 洲 国 家 也 会 效 仿 这 些 做 法 * 请 选 择 所 有 适 用 15

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