第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法

獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 2014 年 半 年 度 报 告 2014 SEMIANNUAL REPORT 股 票 简 称 : 獐 子 岛 股 票 代 码 :002069 2014 年 8 月 27 日 1

第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 公 司 负 责 人 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 勾 荣 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 石 永 凯 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 2

目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 5 第 二 节 公 司 简 介... 7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 9 第 四 节 董 事 会 报 告... 17 第 五 节 重 要 事 项... 23 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况... 27 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况... 27 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况... 28 第 九 节 财 务 报 告... 29 第 十 节 备 查 文 件 目 录... 141 3

释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 公 司 本 公 司 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 章 程 大 连 新 中 海 产 指 大 连 新 中 海 产 食 品 有 限 公 司 海 洋 牧 场 指 一 种 接 近 于 自 然 的 可 循 环 的 可 持 续 的 具 有 良 好 经 济 效 益 的 渔 业 生 产 模 式, 能 够 实 现 在 利 用 海 洋 资 源 的 同 时 重 点 保 护 海 洋 生 态 系 统, 实 现 可 持 续 生 态 渔 业 三 倍 体 牡 蛎 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 引 进 的 一 种 牡 蛎 新 品 种 海 大 金 贝 獐 子 岛 红 指 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 与 中 国 海 洋 大 学 合 作 研 发 的 一 种 闭 壳 肌 为 橘 红 色 的 虾 夷 扇 贝 新 品 种 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 研 发 的 一 种 贝 壳 为 橘 红 色 的 虾 夷 扇 贝 新 品 种 獐 子 岛 紫 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 研 发 的 一 种 贝 壳 为 紫 色 的 虾 夷 扇 贝 新 品 种 " 大 连 一 号 " 鲍 鱼 指 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 与 中 国 科 学 院 海 洋 研 究 所 合 作 研 发 的 一 种 鲍 鱼 新 品 种 人 工 鱼 礁 指 投 放 到 海 里 的 用 于 聚 集 鱼 类 等 资 源 的 人 工 预 制 构 件 礁 体 人 工 藻 场 指 海 域 中 用 于 修 复 海 洋 环 境 的 人 工 藻 礁 经 过 一 段 时 间 后 形 成 的 海 藻 场 O2O 指 即 Online To Offline, 是 指 线 下 的 商 务 机 构 与 互 联 网 结 合, 让 互 联 网 成 为 线 下 交 易 的 前 台 YAMAHA 指 雅 马 哈 发 动 机 株 式 会 社 上 海 大 洋 食 品 公 司 指 獐 子 岛 集 团 上 海 大 洋 食 品 有 限 公 司 上 海 海 洋 食 品 公 司 指 獐 子 岛 集 团 上 海 海 洋 食 品 有 限 公 司 韩 国 公 司 指 獐 子 岛 渔 业 集 团 韩 国 有 限 公 司 中 央 冷 藏 指 大 连 獐 子 岛 中 央 冷 藏 物 流 有 限 公 司 锦 达 指 獐 子 岛 锦 通 ( 大 连 ) 冷 链 物 流 有 限 公 司 锦 通 指 獐 子 岛 锦 达 ( 珠 海 ) 鲜 活 冷 藏 运 输 有 限 公 司 4

第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 简 介 股 票 简 称 獐 子 岛 股 票 代 码 002069 股 票 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 ( 如 有 ) 公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) 深 圳 证 券 交 易 所 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 獐 子 岛 ZHANGZIDAO GROUP CO.,LTD. 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 ( 如 有 )ZHANGZIDAO 公 司 的 法 定 代 表 人 吴 厚 刚 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 孙 福 君 阎 忠 吉 联 系 地 址 大 连 市 中 山 区 港 兴 路 6 号 大 连 万 达 中 心 写 字 楼 28 层 大 连 市 中 山 区 港 兴 路 6 号 大 连 万 达 中 心 写 字 楼 28 层 电 话 0411-39016969 0411-39016968 传 真 0411-39989999 0411-39989999 电 子 信 箱 touzizhe@zhangzidao.com yanzhongji@zhangzidao.com 三 其 他 情 况 1 公 司 联 系 方 式 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 在 报 告 期 是 否 变 化 适 用 不 适 用 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2013 年 年 报 2 信 息 披 露 及 备 置 地 点 信 息 披 露 及 备 置 地 点 在 报 告 期 是 否 变 化 适 用 不 适 用 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称, 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址, 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2013 年 年 报 5

3 注 册 变 更 情 况 注 册 情 况 在 报 告 期 是 否 变 更 情 况 适 用 不 适 用 公 司 注 册 登 记 日 期 和 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 等 注 册 情 况 在 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2013 年 年 报 6

第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 本 报 告 期 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 营 业 收 入 ( 元 ) 1,246,651,936.92 1,129,921,420.34 10.33% 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 48,455,302.15 52,706,408.58-8.07% 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 44,200,315.59 52,702,834.97-16.13% 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) -105,879,117.27-157,465,954.27 32.76% 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.07 0.07 0.00% 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.07 0.07 0.00% 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 2.00% 2.08% -0.08% 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 总 资 产 ( 元 ) 6,077,059,145.93 5,315,695,183.95 14.32% 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 2,359,315,580.35 2,413,889,454.13-2.26% 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 三 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 适 用 不 适 用 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) -113,572.71 7

计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 1,854,000.00 476,620.75 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 358,463.88 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 2,948,289.51 减 : 所 得 税 影 响 额 1,272,598.06 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -3,783.19 合 计 4,254,986.56 -- 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 8

第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 2014 年 上 半 年, 公 司 经 营 业 绩 保 持 相 对 稳 定 : 实 现 营 业 收 入 124,665.19 万 元, 同 比 增 长 10.33%; 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 4,845.53 万 元, 同 比 下 降 8.07% 同 时, 公 司 可 持 续 发 展 能 力 进 一 步 提 升 : 报 告 期 内, 市 场 + 资 源 战 略 有 序 推 进, 公 司 以 海 洋 牧 场 大 洋 渔 业 高 原 泉 水 三 大 资 源 为 基 础, 以 休 闲 渔 业 冷 链 物 流 渔 业 装 备 为 支 撑, 打 造 以 生 物 技 术 为 核 心 的 海 洋 牧 场 资 源 整 合 平 台 以 信 息 技 术 为 核 心 的 供 应 链 保 障 平 台 以 互 联 技 术 为 核 心 的 O2O 消 费 者 服 务 平 台, 加 速 由 食 材 企 业 向 海 洋 食 品 企 业 升 级 由 线 下 渠 道 主 导 向 线 上 线 下 融 合 的 O2O 模 式 升 级 二 主 营 业 务 分 析 公 司 主 营 业 务 分 为 水 产 养 殖 业 水 产 加 工 业 水 产 贸 易 业 交 通 运 输 业 旅 游 服 务 业, 主 要 产 品 包 括 虾 夷 扇 贝 海 参 鲍 鱼 海 螺 海 胆 及 其 他 报 告 期 内, 公 司 经 营 业 绩 保 持 相 对 稳 定 主 要 财 务 数 据 同 比 变 动 情 况 本 报 告 期 上 年 同 期 同 比 增 减 变 动 原 因 营 业 收 入 1,246,651,936.92 1,129,921,420.34 10.33% 营 业 成 本 972,083,456.16 853,046,469.40 13.95% 销 售 费 用 91,570,298.53 102,030,007.35-10.25% 管 理 费 用 87,968,268.62 79,902,414.46 10.09% 财 务 费 用 49,688,869.58 37,025,701.46 34.20% 银 行 借 款 增 加, 利 息 支 出 增 加 所 得 税 费 用 4,628,812.61 3,755,437.02 23.26% 研 发 投 入 2,663,923.65 1,893,317.76 40.70% 与 科 研 院 所 合 作 研 发 支 出 增 加 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -105,879,117.27-157,465,954.27 32.76% 本 期 销 售 回 款 及 保 险 赔 款 增 加 本 公 司 通 过 子 公 司 獐 子 岛 渔 业 集 团 香 港 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 公 司 收 购 大 连 新 中 海 产 食 品 有 限 公 司 股 权 -294,324,801.63-138,561,974.13-112.41% 及 本 公 司 出 资 与 雅 马 哈 发 动 机 株 式 会 社 共 同 成 立 合 营 企 业 獐 子 岛 雅 马 哈 ( 大 连 ) 玻 璃 钢 船 舶 制 造 有 限 公 司 728,106,410.24 329,456,526.62 121.00% 本 期 银 行 借 款 增 加 328,587,690.26 24,234,889.39 1,255.85% 6 月 末 新 增 银 行 借 款 3 亿 元 公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 适 用 不 适 用 9

公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 没 有 发 生 重 大 变 动 公 司 招 股 说 明 书 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 披 露 的 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 适 用 不 适 用 公 司 招 股 说 明 书 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 没 有 披 露 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 一 海 洋 牧 场 建 设 稳 中 有 升, 海 外 资 源 基 地 快 速 布 局 报 告 期 内, 公 司 海 洋 牧 场 建 设 取 得 一 定 成 效, 为 产 能 提 升 打 下 坚 实 基 础 同 时, 全 球 优 质 大 洋 资 源 整 合 加 速 1 公 司 海 洋 牧 场 建 设 稳 中 有 升 通 过 科 学 统 筹 规 范 采 捕 养 海 护 海, 海 域 生 态 呈 现 良 好 恢 复 苗 种 业 生 产 深 度 挖 掘 内 外 扩 繁 潜 力, 育 苗 水 体 规 模 有 质 量 增 长 海 洋 牧 场 智 能 管 理 系 统 项 目 一 期 基 本 实 现 育 养 增 殖 环 节 生 产 数 据 全 覆 盖, 被 大 连 市 经 信 委 列 为 智 慧 城 市 项 目 之 一, 二 期 也 已 具 备 上 线 条 件 同 时, 作 为 长 海 县 现 代 海 洋 牧 场 建 设 试 点 示 范 项 目 的 实 施 单 位, 公 司 获 得 省 市 县 三 级 政 府 的 重 点 扶 持 2 全 球 水 产 资 源 整 合 能 力 增 强 报 告 期 内, 公 司 持 续 建 设 辐 射 辽 东 半 岛 山 东 半 岛 东 南 沿 海 朝 鲜 半 岛 北 海 道 北 美 洲 大 洋 洲 等 区 域 的 资 源 整 合 网 络, 支 撑 公 司 的 市 场 掌 控 力 稳 步 提 高 同 时, 上 海 大 洋 食 品 公 司 顺 利 开 业 上 海 海 洋 食 品 公 司 组 建 完 成, 推 动 了 大 洋 活 品 大 洋 冻 品 的 资 源 整 合 平 台 升 级 二 传 统 市 场 渠 道 转 型 O2O, 海 洋 食 品 战 略 有 序 展 开 报 告 期 内, 公 司 加 速 推 进 市 场 + 资 源 战 略 结 构 调 整, 快 速 构 建 电 商 渠 道, 向 线 上 线 下 融 合 的 O2O 模 式 升 级 向 海 洋 食 品 企 业 升 级 1 快 速 构 建 O2O 电 商 模 式 从 文 化 战 略 和 执 行 层 面 同 时 推 进 互 联 网 布 局, 正 在 构 建 线 上 交 易 线 下 体 验 相 融 合 的 O2O 电 商 模 式 上 海 电 商 公 司 的 成 立, 以 满 足 消 费 者 需 求 为 标 准, 倒 逼 供 应 链 体 系 更 为 完 善 订 单 生 产 更 为 精 准 产 品 差 异 化 标 准 化 定 制 化 能 力 不 断 提 升 獐 子 岛 生 鲜 产 品 线 上 销 售, 从 原 产 地 保 活 保 鲜 抵 达 消 费 者 手 中 已 经 成 为 现 实 公 司 还 广 泛 与 京 东 阿 里 巴 巴 苏 宁 我 买 网 360 等 知 名 企 业 对 接, 寻 求 新 模 式 下 的 资 源 互 换 与 合 作 共 赢 2 快 速 构 建 高 值 化 终 端 化 海 洋 食 品 市 场 渠 道 公 司 加 强 以 市 场 为 导 向 注 重 客 户 体 验 的 产 品 研 发, 发 挥 年 初 并 购 的 大 连 新 中 海 产 的 协 同 效 应, 推 动 了 海 洋 食 品 业 务 水 平 的 提 升 国 际 上 积 极 开 拓 市 场, 符 合 国 际 标 准 的 精 深 加 工 业 务 逐 步 放 量 ; 国 内 市 场 网 络 聚 焦 超 市 餐 饮 渠 道, 扩 大 了 产 品 直 供 终 端 的 覆 盖 面 三 战 略 支 撑 产 业 实 现 突 破, 品 牌 形 象 传 播 系 统 精 准 报 告 期 内, 休 闲 渔 业 冷 链 物 流 等 作 为 公 司 战 略 支 撑 产 业, 在 提 升 服 务 功 能 品 牌 影 响 力 保 障 产 业 链 上 其 它 产 业 顺 利 运 营 方 面 发 挥 重 要 作 用 1 休 闲 渔 业 聚 焦 海 钓 潜 水 海 鲜, 实 现 多 项 突 破 参 旅 之 夜 游 轮 正 式 运 营, 七 星 乐 别 墅 苑 开 业 迎 宾, 两 岸 幸 福 壹 号 稳 定 直 航, 国 家 级 海 钓 锦 标 赛 圆 满 承 办, 吃 住 行 游 购 娱 的 综 合 服 务 能 力 正 在 改 观 2 供 应 链 保 障 能 力 显 著 增 强 随 着 中 央 冷 藏 基 地 的 竣 工 开 业 锦 达 与 锦 通 有 效 整 合, 从 仓 储 到 货 运 的 第 三 方 物 流 服 务 体 系 日 趋 成 熟 3 月 份 至 今, 中 央 冷 藏 的 库 存 量 已 突 破 两 万 吨, 在 市 场 开 拓 精 准 运 营 争 创 品 牌 等 方 面 迅 速 打 开 局 面, 赢 得 业 内 良 好 口 碑 3 品 牌 价 值 持 续 提 升 公 司 系 统 塑 造 国 际 化 品 牌 形 象, 集 中 呈 现 獐 子 岛 与 海 零 距 离 的 生 态 主 张 官 方 微 信 微 博 等 自 媒 体 运 营, 使 品 牌 营 销 更 加 注 重 消 费 者 个 性 价 值 需 求 报 告 期 内, 獐 子 岛 品 牌 入 选 品 牌 观 察 杂 志 联 合 中 国 品 牌 研 究 院 评 选 的 中 国 最 有 价 值 品 牌 500 强, 成 为 中 国 海 产 食 品 行 业 标 志 性 品 牌 三 主 营 业 务 构 成 情 况 10

营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 水 产 养 殖 业 516,263,415.94 323,917,907.48 37.26% 2.28% -2.97% 3.40% 水 产 加 工 业 341,152,904.61 284,310,724.23 16.66% -2.59% 3.80% -5.13% 水 产 贸 易 业 351,354,238.23 331,443,223.07 5.67% 50.03% 52.23% -1.36% 交 通 运 输 业 29,432,399.32 27,398,726.11 6.91% -3.69% 23.54% -20.52% 旅 游 服 务 业 1,224,002.12 2,737,690.95-123.67% 305.12% 951.70% -137.51% 分 产 品 虾 夷 扇 贝 423,244,718.80 265,418,995.10 37.29% -13.07% -18.51% 4.19% 海 参 96,337,530.09 37,480,590.75 61.09% -5.06% -11.84% 2.99% 鲍 鱼 13,065,259.76 14,604,141.40-11.78% -18.88% -21.31% 3.44% 海 螺 28,884,679.04 10,617,779.92 63.24% 22.86% -11.33% 14.17% 海 胆 6,285,674.67 4,927,408.62 21.61% 38.25% 190.61% -41.10% 其 他 671,609,097.86 636,759,356.05 5.19% 37.76% 42.30% -3.03% 分 地 区 国 内 719,354,076.70 477,017,958.63 33.69% -2.50% -2.82% 0.22% 国 外 520,072,883.52 492,790,313.21 5.25% 36.07% 38.02% -1.34% 四 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 核 心 竞 争 力 未 发 生 变 化, 具 体 可 参 见 2013 年 度 报 告 五 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 适 用 不 适 用 对 外 投 资 情 况 报 告 期 投 资 额 ( 元 ) 上 年 同 期 投 资 额 ( 元 ) 变 动 幅 度 40,800,000.00 0.00 被 投 资 公 司 情 况 公 司 名 称 主 要 业 务 上 市 公 司 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 獐 子 岛 雅 马 哈 ( 大 连 ) 玻 璃 钢 船 舶 制 造 有 限 公 司 玻 璃 钢 船 舶 制 造 51.00% 11

(2) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 持 有 金 融 企 业 股 权 (3) 证 券 投 资 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 证 券 投 资 2 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 理 财 (2) 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 衍 生 品 投 资 (3) 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 贷 款 对 象 是 否 关 联 方 贷 款 金 额 贷 款 利 率 担 保 人 或 抵 押 物 贷 款 对 象 资 金 用 途 云 南 阿 穆 尔 鲟 鱼 集 团 有 限 公 司 是 500 6.96% 无 云 南 阿 穆 尔 鲟 鱼 集 团 有 限 公 司 是 1,100 6.96% 无 鲟 鱼 业 务 发 展 的 流 动 资 金 鲟 鱼 业 务 发 展 的 流 动 资 金 合 计 -- 1,600 -- -- -- 展 期 逾 期 或 诉 讼 事 项 ( 如 有 ) 无 展 期 逾 期 或 诉 讼 事 项 等 风 险 的 应 对 措 施 ( 如 有 ) 无 委 托 贷 款 审 批 董 事 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 委 托 贷 款 审 批 股 东 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 2014 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 20 日 12

3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 募 集 资 金 总 额 77,600.5 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 0 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 78,108.97 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 25,985.78 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 33.49% 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 2011 206 号 文 核 准, 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )21,674,796 股, 发 行 价 格 每 股 36.90 元 募 集 资 金 总 额 人 民 币 799,799,972.40 元, 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 23,794,999.31 元 后, 募 集 资 金 净 额 人 民 币 776,004,973.09 元 以 上 募 集 资 金 已 于 2011 年 3 月 3 日 到 账, 并 经 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2011 年 3 月 4 日 出 具 的 天 健 正 信 验 (2011) 综 字 第 060001 号 验 资 报 告 验 证 确 认 截 至 2014 年 6 月 30 日 止, 本 公 司 募 集 资 金 累 计 投 入 78,108.97 万 元, 其 中 本 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 0 万 元, 募 集 资 金 余 额 为 0 万 元 公 司 于 2014 年 6 月 22 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 注 销 募 集 资 金 专 项 账 户 的 议 案, 同 意 公 司 注 销 募 集 资 金 专 项 账 户, 详 见 公 司 于 2014 年 6 月 24 日 刊 登 在 证 券 时 报 中 国 证 券 报 及 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn) 上 的 关 于 注 销 募 集 资 金 专 项 账 户 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2014-57) 注 : 受 募 集 资 金 存 款 利 息 的 因 素 影 响, 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 大 于 募 集 资 金 总 额 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 (4) 募 集 资 金 项 目 情 况 募 集 资 金 项 目 概 述 披 露 日 期 披 露 索 引 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 适 用 不 适 用 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 13

公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 獐 子 岛 集 团 ( 荣 成 ) 子 公 司 养 殖 业 海 水 养 殖 养 殖 有 限 公 司 39,997,600. 00 203,255,53-107,088,21 9.52 2.40 34,225,602. 75-5,625,28 9.83-5,619,083.11 獐 子 岛 渔 业 集 团 香 港 公 司 子 公 司 商 贸 业 批 发 零 售 水 产 品 ( 港 币 ) 32,364,113. 20 458,421,10 8.38 38,863,894. 52 271,304,73 9.64 6,297,040.33 6,559,188.33 5 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 项 目 名 称 计 划 投 资 总 额 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 报 告 期 末 累 计 实 际 投 入 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 獐 子 岛 渔 业 集 团 韩 国 有 限 公 司 62,759 571 6,501 10.36% 不 适 用 合 计 62,759 571 6,501 -- -- 临 时 公 告 披 露 的 指 定 网 站 查 询 日 期 ( 如 有 )2011 年 10 月 19 日 详 见 公 司 2011 年 10 月 19 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 上 的 关 于 成 立 獐 子 岛 渔 业 集 临 时 公 告 披 露 的 指 定 网 站 查 询 索 引 ( 如 有 ) 团 韩 国 有 限 公 司 暨 对 外 投 资 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2011-67) 六 对 2014 年 1-9 月 经 营 业 绩 的 预 计 2014 年 1-9 月 预 计 的 经 营 业 绩 情 况 : 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 正 值 且 不 属 于 扭 亏 为 盈 的 情 形 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 正 值 且 不 属 于 扭 亏 为 盈 的 情 形 2014 年 1-9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 变 动 幅 度 2014 年 1-9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 变 动 区 间 ( 万 元 ) 2013 年 1-9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 业 绩 变 动 的 原 因 说 明 -30.00% 至 20.00% 4,412.86 至 7,564.91 6,304.09 公 司 积 极 推 进 市 场 + 资 源 战 略, 稳 步 构 建 海 洋 牧 场 资 源 平 台 供 应 链 保 障 平 台 O2O 消 费 者 服 务 平 台 等 3 大 平 台, 核 心 竞 争 力 稳 步 提 升, 但 主 要 产 业 海 洋 牧 场 的 资 源 正 在 恢 复 当 中, 因 此 预 计 1-9 月 份 经 营 业 绩 同 比 仍 然 存 在 较 大 压 力 七 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 14

八 董 事 会 对 上 年 度 非 标 准 审 计 报 告 相 关 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 九 公 司 报 告 期 利 润 分 配 实 施 情 况 报 告 期 内 实 施 的 利 润 分 配 方 案 特 别 是 现 金 分 红 方 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 适 用 不 适 用 2014 年 5 月 19 日 召 开 的 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2013 年 度 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 总 股 本 711,112,194 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 派 发 现 金 红 利 106,666,829.10 元 该 利 润 分 配 方 案 已 于 2014 年 7 月 17 日 实 施 完 毕 现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 是 是 是 是 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 其 合 法 权 益 是 否 得 到 是 了 充 分 保 护 : 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 条 件 及 程 序 是 否 合 规 透 明 : 是 十 本 报 告 期 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 适 用 不 适 用 公 司 计 划 半 年 度 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 十 一 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 适 用 不 适 用 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 2014 年 01 月 07 日 公 司 实 地 调 研 机 构 国 联 证 券 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 2014 年 01 月 21 日 公 司 实 地 调 研 机 构 英 大 基 金 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 2014 年 02 月 21 日 云 南 昆 明 实 地 调 研 机 构 齐 鲁 证 券 国 信 证 券 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 申 银 万 国 2014 年 03 月 18 日 公 司 实 地 调 研 机 构 瑞 银 证 券 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 2014 年 05 月 16 日 公 司 实 地 调 研 机 构 信 达 证 券 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 2014 年 05 月 19 日 公 司 金 贝 广 场 实 地 调 研 其 他 机 构 投 资 者 及 中 小 投 资 者 37 人 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 2014 年 05 月 23 日 公 司 实 地 调 研 机 构 中 金 公 司 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 15

2014 年 06 月 25 日 公 司 电 话 沟 通 其 他 国 信 证 券 中 投 证 券 及 公 司 经 营 情 况 经 营 战 略 在 线 参 与 投 资 者 16

第 五 节 重 要 事 项 一 公 司 治 理 情 况 公 司 治 理 实 际 状 况 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 二 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 适 用 不 适 用 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 涉 案 金 额 ( 万 元 ) 是 否 形 成 预 计 负 债 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 披 露 日 期 披 露 索 引 威 海 长 青 海 洋 科 技 股 份 有 限 公 司 诉 荣 成 分 公 司 本 公 司 一 案, 要 求 赔 偿 其 养 殖 物 资 及 产 品 损 失 5,920 万 元 5,920 是 一 审 判 决 撤 销 一 审 判 决 发 回 重 审 1 再 赔 偿 威 海 长 青 海 洋 科 公 司 递 交 上 诉 状 后, 技 股 份 有 限 公 司 经 济 损 失 经 山 东 省 高 级 人 民 法 34,882,399.84 元 ;2 本 公 院 裁 定, 撤 销 一 审 判 司 对 上 述 款 项 负 连 带 清 偿 决, 发 回 青 岛 海 事 法 责 任 ;3 驳 回 荣 成 分 公 司 院 重 新 审 理 目 前 青 的 反 诉 诉 讼 请 求 ;4 承 担 岛 海 事 法 院 正 在 审 理 部 分 诉 讼 等 费 用 中 2013 年 12 月, 公 司 收 到 山 东 省 高 院 民 事 裁 定 书 (2013) 鲁 民 四 终 字 第 81 号, 该 院 认 为, 一 审 判 决 目 前 青 岛 海 事 法 院 正 查 明 基 本 事 实 不 清, 违 反 法 在 审 理 中 定 程 序, 裁 定 : 撤 销 (2011) 青 海 法 海 事 初 字 第 63 号 民 2013 年 01 月 17 日 2013 年 12 月 17 日 详 见 公 司 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 上 的 诉 讼 事 项 进 展 的 公 告 ( 编 号 :2013-04) 详 见 公 司 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 上 的 关 于 诉 讼 事 项 进 展 的 公 告 ( 编 号 : 事 判 决 ; 发 回 青 岛 海 事 法 院 2013-76) 重 新 审 理 三 媒 体 质 疑 情 况 适 用 不 适 用 本 报 告 期 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 四 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 17

五 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 适 用 不 适 用 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被 收 购 或 置 入 资 产 交 易 价 格 ( 万 元 ) 进 展 情 对 公 司 经 营 的 影 响 况 ( 注 2) ( 注 3) 对 公 司 损 益 的 影 响 ( 注 4) 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 净 利 润 总 额 的 比 率 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 披 露 日 期 ( 注 5) 披 露 索 引 将 提 升 本 公 司 现 有 的 详 见 公 司 刊 登 在 水 产 品 加 工 能 力 技 巨 潮 资 讯 网 术 水 平 和 产 品 品 质, (http://www.cni 进 一 步 将 公 司 的 渠 道 nfo.com.cn) 上 的 香 港 天 惠 实 业 有 限 公 司 大 连 新 中 海 产 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 所 涉 及 的 资 产 28,018. 产 权 已 41 全 部 过 户 和 品 牌 运 营 管 理 等 优 势 与 目 标 公 司 的 产 品 优 势 及 日 本 市 场 的 167.96 客 户 和 渠 道 等 优 势 相 万 元 结 合, 产 生 1+1>2 的 协 同 效 应, 为 公 司 3.47% 否 不 适 用 2014 年 01 月 17 日 关 于 全 资 子 公 司 收 购 大 连 新 中 海 产 食 品 有 限 公 司 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2014-07) 关 于 收 购 大 连 快 速 拓 展 日 本 市 场 新 中 海 产 食 品 有 提 升 水 产 品 精 深 加 工 限 公 司 股 权 进 展 出 口 市 场 份 额 提 供 有 的 公 告 ( 公 告 编 力 支 撑 号 :2014-43) 2 出 售 资 产 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 出 售 资 产 3 企 业 合 并 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 企 业 合 并 情 况 六 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 2014 年 4 月 24 日, 公 司 分 别 召 开 第 五 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 六 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 股 票 期 权 激 励 计 划 失 效 并 注 销 已 授 予 股 票 期 权 的 议 案, 同 意 公 司 注 销 所 有 股 票 期 权 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 4 月 26 日 刊 登 在 证 券 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn) 上 的 关 于 股 票 期 权 激 励 计 划 失 效 并 注 销 已 授 予 股 票 期 权 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2014 26) 18

2014 年 7 月 23 日, 经 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 确 认, 本 次 股 票 期 权 激 励 计 划 的 994 万 份 股 票 期 权 已 办 理 完 毕 注 销 手 续 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 7 月 25 日 刊 登 在 证 券 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn) 上 的 关 于 股 票 期 权 激 励 计 划 股 票 期 权 注 销 完 成 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2014 72) 七 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 收 购 出 售 的 关 联 交 易 3 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 关 联 债 权 债 务 往 来 5 其 他 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 无 其 他 重 大 关 联 交 易 八 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 适 用 不 适 用 19

公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 租 赁 情 况 2 担 保 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 云 南 阿 穆 尔 鲟 鱼 集 团 有 限 公 司 2014 年 04 月 26 日 6,000 0 一 般 保 证 一 年 否 是 报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A3) 报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发 生 6,000 额 合 计 (A2) 报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余 额 6,000 合 计 (A4) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 0 6,000 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 大 连 獐 子 岛 海 石 国 际 贸 易 有 限 公 司 2014 年 04 5,000 2014 年 01 月 09 日 连 带 责 任 保 5,000 证 2014-1-9 至 2015-1-9 否 是 大 连 獐 子 岛 通 远 食 品 有 限 公 司 月 26 日 12,000 2013 年 09 月 12 日 连 带 责 任 保 12,000 证 2013-9-12 至 否 2014-9-12 是 大 连 獐 子 岛 中 央 冷 藏 物 流 有 限 公 司 2014 年 04 月 26 日 35,000 2014 年 01 月 09 日 连 带 责 任 保 10,000 证 2014-1-9 至 2015-1-9 否 是 獐 子 岛 渔 业 集 团 美 国 公 司 2014 年 04 月 26 日 1,050 万 美 2014 年 03 月 元 10 日 连 带 责 任 保 1,050 万 美 元 证 2014-3-10 至 否 2015-8-24 是 獐 子 岛 渔 业 集 团 香 港 有 限 公 司 2014 年 04 月 26 日 1,500 万 美 2014 年 03 月 元 10 日 连 带 责 任 保 1,420 万 美 元 证 2014-3-10 至 否 2015-8-24 是 大 连 长 山 群 岛 客 运 有 限 公 司 2014 年 04 月 26 日 连 带 责 任 保 35,000 0 证 否 是 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 际 102,689.64 发 生 额 合 计 (B2) 42,197.42 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 102,689.64 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 保 60,492.22 20

保 额 度 合 计 (B3) 余 额 合 计 (B4) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 两 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 合 108,689.64 计 (A2+B2) 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计 108,689.64 (A4+B4) 42,197.42 66,492.22 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 28.18% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 32,197.42 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 32,197.42 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 ( 如 有 ) 违 反 规 定 程 序 对 外 提 供 担 保 的 说 明 ( 如 有 ) 不 适 用 不 适 用 注 : 按 照 美 元 兑 人 民 币 汇 率 6.1528 进 行 测 算 采 用 复 合 方 式 担 保 的 具 体 情 况 说 明 无 3 其 他 重 大 合 同 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 4 其 他 重 大 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 交 易 九 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 承 诺 事 项 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 改 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 长 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 避 免 同 业 竞 争 ; 2006 年 08 永 久 心 长 海 县 獐 子 岛 褡 裢 经 不 占 用 公 司 资 月 30 日 严 格 遵 守 承 诺 21

济 发 展 中 心 吴 厚 刚 长 金 或 资 产 海 县 獐 子 岛 大 耗 经 济 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 小 耗 经 济 发 展 中 心 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 承 诺 是 否 及 时 履 行 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 及 下 一 步 计 划 ( 如 有 ) 是 不 适 用 十 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 半 年 度 财 务 报 告 是 否 已 经 审 计 是 否 十 一 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 1 非 公 开 发 行 股 票 公 司 于 2014 年 6 月 22 日 2014 年 7 月 11 日 分 别 召 开 第 五 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 非 公 开 发 行 股 票 方 案 的 议 案 及 相 关 议 案, 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 6 月 24 日 2014 年 7 月 12 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn) 的 相 关 公 告 2014 年 8 月 22 日, 公 司 收 到 中 国 证 监 会 出 具 的 中 国 证 监 会 行 政 许 可 申 请 受 理 通 知 书 (140994 号 ) 中 国 证 监 会 对 公 司 提 交 的 上 市 公 司 非 公 开 发 行 行 政 许 可 申 请 材 料 进 行 了 审 查, 认 为 该 申 请 材 料 齐 全, 符 合 法 定 形 式, 决 定 对 该 行 政 许 可 申 请 予 以 受 理 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 8 月 22 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 上 (http://www.cninfo.com.cn) 的 关 于 收 到 < 中 国 证 监 会 行 政 许 可 申 请 受 理 通 知 书 > 的 公 告 ( 公 告 编 号 : 2014-74) 22

第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 28,758,37 5 4.04% 0 0 28,758,37 5 4.04% 1 国 家 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2 国 有 法 人 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3 其 他 内 资 持 股 28,758,37 5 0.00% 0 0 28,758,37 5 0.00% 其 中 : 境 内 法 人 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境 内 自 然 人 持 股 28,758,37 5 4.04% 0 0 28,758,37 5 4.04% 4 外 资 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其 中 : 境 外 法 人 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境 外 自 然 人 持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二 无 限 售 条 件 股 份 682,353,8 19 95.96% 0 0 682,353,8 19 95.96% 1 人 民 币 普 通 股 682,353,8 19 95.96% 0 0 682,353,8 19 95.96% 2 境 内 上 市 的 外 资 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3 境 外 上 市 的 外 资 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4 其 他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三 股 份 总 数 股 份 变 动 的 原 因 适 用 不 适 用 股 份 变 动 的 批 准 情 况 适 用 不 适 用 股 份 变 动 的 过 户 情 况 适 用 不 适 用 711,112,1 94 100.00% 0 0 711,112,1 94 100.00% 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 23

适 用 不 适 用 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 适 用 不 适 用 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 适 用 不 适 用 二 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 49,698 股 股 东 总 数 ( 如 有 )( 参 见 注 8) 0 持 股 5% 以 上 的 股 东 或 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 报 告 期 末 持 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 持 有 无 限 售 条 件 的 股 份 数 量 股 份 状 态 质 押 或 冻 结 情 况 数 量 长 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 褡 裢 经 济 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 大 耗 经 济 发 展 中 心 境 内 非 国 有 法 人 45.76% 325,428,800 0 325,428 质 押 261,744,000,800 境 内 非 国 有 法 人 7.21% 51,286, 800 0 51,286, 质 押 40,000,000 800 境 内 非 国 有 法 人 6.85% 48,705, 645 0 48,705, 质 押 33,600,000 645 吴 厚 刚 境 内 自 然 人 5.37% 38,160, 000 0 28,620, 000 9,540,0 00 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 其 他 1.12% 7,999,6 2,499,8 96 69 7,999,6 96 全 国 社 保 基 金 一 一 零 组 合 长 海 县 獐 子 岛 小 耗 经 济 发 展 中 心 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 其 他 0.90% 6,386,8 48 1,980,5 75 境 内 非 国 有 法 人 0.86% 6,109,5 54 266,800 其 他 0.69% 4,888,5 4,888,5 95 95 6,386,8 48 6,109,5 54 4,888,5 95 广 东 恒 健 资 本 管 理 有 限 公 司 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 险 分 国 有 法 人 0.63% 4,500,0 00 0 4,500,0 00 其 他 0.63% 4,454,0 82 0 4,454,0 82 24

红 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 1 上 述 股 东 中, 长 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 褡 裢 经 济 发 展 中 心 吴 厚 刚 长 海 县 獐 子 岛 大 耗 经 济 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 小 耗 经 济 发 展 中 心 之 间 不 存 在 关 联 关 系 他 们 均 与 其 他 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ;2 未 知 剩 余 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 长 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 心 325,428,800 人 民 币 普 通 股 325,428,800 长 海 县 獐 子 岛 褡 裢 经 济 发 展 中 心 51,286,800 人 民 币 普 通 股 51,286,800 长 海 县 獐 子 岛 大 耗 经 济 发 展 中 心 48,705,645 人 民 币 普 通 股 48,705,645 吴 厚 刚 9,540,000 人 民 币 普 通 股 9,540,000 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 7,999,696 人 民 币 普 通 股 7,999,696 全 国 社 保 基 金 一 一 零 组 合 6,386,848 人 民 币 普 通 股 6,386,848 长 海 县 獐 子 岛 小 耗 经 济 发 展 中 心 6,109,554 人 民 币 普 通 股 6,109,554 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 4,888,595 人 民 币 普 通 股 4,888,595 广 东 恒 健 资 本 管 理 有 限 公 司 4,500,000 人 民 币 普 通 股 4,500,000 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 险 分 红 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 前 十 大 股 东 参 与 融 资 融 券 业 务 股 东 情 况 说 明 ( 如 有 )( 参 见 注 4) 4,454,082 人 民 币 普 通 股 4,454,082 1 公 司 前 十 名 股 东 中, 长 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 褡 裢 经 济 发 展 中 心 吴 厚 刚 长 海 县 獐 子 岛 大 耗 经 济 发 展 中 心 长 海 县 獐 子 岛 小 耗 经 济 发 展 中 心 之 间 不 存 在 关 联 关 系 他 们 均 与 其 他 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ;2 未 知 剩 余 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 不 适 用 公 司 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 公 司 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 25

公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 26

第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 一 报 告 期 内 优 先 股 的 发 行 与 上 市 情 况 适 用 不 适 用 二 公 司 优 先 股 股 东 数 量 及 持 股 情 况 适 用 不 适 用 三 优 先 股 回 购 或 转 换 情 况 1 优 先 股 回 购 情 况 适 用 不 适 用 2 优 先 股 转 换 情 况 适 用 不 适 用 四 优 先 股 表 决 权 的 恢 复 行 使 情 况 适 用 不 适 用 五 优 先 股 所 采 取 的 会 计 政 策 及 理 由 适 用 不 适 用 27

第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 适 用 不 适 用 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 持 股 情 况 没 有 发 生 变 动, 具 体 可 参 见 2013 年 年 报 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 适 用 不 适 用 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 刘 红 涛 监 事 被 选 举 2014 年 01 月 28 被 选 举 为 第 五 届 监 事 会 监 事 日 蔡 锋 海 珍 品 良 种 事 业 聘 任 一 部 总 经 理 2014 年 01 月 09 根 据 公 司 生 产 经 营 需 要 日 张 勘 首 席 信 息 官 (CIO) 兼 信 息 中 心 总 监 聘 任 2014 年 05 月 23 根 据 公 司 生 产 经 营 需 要 日 蔡 铭 春 监 事 会 主 席 离 任 2014 年 01 月 28 因 工 作 调 整, 辞 去 监 事 职 务, 任 职 于 公 司 控 股 股 东 长 日 海 县 獐 子 岛 投 资 发 展 中 心 唐 艳 冯 志 刚 加 工 事 业 二 部 总 职 务 调 整 经 理 加 工 事 业 一 部 总 解 聘 经 理 2014 年 04 月 24 因 公 司 组 织 架 构 调 整 日 2014 年 07 月 14 因 个 人 原 因 辞 职 日 28

第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 半 年 度 报 告 是 否 经 过 审 计 是 否 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 790,361,599.80 461,773,909.54 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 209,335,388.65 180,141,567.07 预 付 款 项 135,050,797.55 123,543,071.01 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 1,764,000.00 1,764,000.00 其 他 应 收 款 13,501,676.61 38,262,541.71 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 2,830,060,540.33 2,684,352,170.48 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 4,206,781.28 4,731,591.08 其 他 流 动 资 产 16,000,000.00 5,000,000.00 流 动 资 产 合 计 4,000,280,784.22 3,499,568,850.89 29

非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 169,640,158.43 126,192,176.77 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 1,214,691,667.34 842,002,821.68 在 建 工 程 78,197,176.65 271,303,006.39 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 343,950,395.45 316,028,612.11 开 发 支 出 商 誉 1,998,691.52 120,000.00 长 期 待 摊 费 用 140,659,596.18 162,613,059.82 递 延 所 得 税 资 产 55,144,687.33 52,059,976.39 其 他 非 流 动 资 产 72,495,988.81 45,806,679.90 非 流 动 资 产 合 计 2,076,778,361.71 1,816,126,333.06 资 产 总 计 6,077,059,145.93 5,315,695,183.95 流 动 负 债 : 短 期 借 款 2,129,721,167.62 1,533,334,784.05 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 16,692,995.10 58,542,698.40 应 付 账 款 154,292,224.91 258,835,455.40 预 收 款 项 21,656,266.46 37,381,389.80 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 18,468,863.88 52,233,372.52 应 交 税 费 -69,844,081.69-20,529,862.62 30

应 付 利 息 5,137,815.91 3,831,824.40 应 付 股 利 106,666,829.10 其 他 应 付 款 174,108,364.95 36,820,271.11 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 120,000,000.00 120,000,000.00 其 他 流 动 负 债 424,118,531.19 408,752,328.76 流 动 负 债 合 计 3,101,018,977.43 2,489,202,261.82 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 533,092,716.90 336,411,863.40 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 35,360,881.84 35,360,881.84 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 21,481,419.49 13,481,489.33 非 流 动 负 债 合 计 589,935,018.23 385,254,234.57 负 债 合 计 3,690,953,995.66 2,874,456,496.39 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 711,112,194.00 711,112,194.00 资 本 公 积 854,828,371.07 854,828,371.07 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 245,199,949.89 245,199,949.89 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 551,100,819.15 609,312,346.10 外 币 报 表 折 算 差 额 -2,925,753.76-6,563,406.93 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,359,315,580.35 2,413,889,454.13 少 数 股 东 权 益 26,789,569.92 27,349,233.43 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,386,105,150.27 2,441,238,687.56 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 6,077,059,145.93 5,315,695,183.95 31

法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 2 母 公 司 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 627,288,221.93 344,312,158.60 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 30,757,811.67 26,242,690.57 预 付 款 项 117,622,953.69 100,714,425.45 应 收 利 息 应 收 股 利 1,764,000.00 1,764,000.00 其 他 应 收 款 743,550,433.45 664,541,891.89 存 货 2,337,449,338.44 2,285,675,486.25 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 1,406,119.77 3,318,757.81 其 他 流 动 资 产 21,000,000.00 10,000,000.00 流 动 资 产 合 计 3,880,838,878.95 3,436,569,410.57 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 758,150,000.51 710,710,305.18 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 574,520,297.16 601,274,635.76 在 建 工 程 533,419.28 931,810.00 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 216,282,725.53 224,624,830.86 开 发 支 出 商 誉 32

长 期 待 摊 费 用 115,586,938.20 132,390,213.86 递 延 所 得 税 资 产 8,220,652.29 8,675,230.59 其 他 非 流 动 资 产 58,637,278.48 24,569,530.90 非 流 动 资 产 合 计 1,731,931,311.45 1,703,176,557.15 资 产 总 计 5,612,770,190.40 5,139,745,967.72 流 动 负 债 : 短 期 借 款 1,969,000,000.00 1,349,000,000.00 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 15,000,000.00 20,000,000.00 应 付 账 款 58,591,570.01 209,842,800.59 预 收 款 项 8,349,659.90 16,445,500.47 应 付 职 工 薪 酬 12,411,803.48 37,587,199.94 应 交 税 费 -52,824,047.70-14,161,062.55 应 付 利 息 3,838,592.57 3,391,683.60 应 付 股 利 106,666,829.10 其 他 应 付 款 34,637,612.09 39,968,090.94 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 120,000,000.00 120,000,000.00 其 他 流 动 负 债 424,118,531.19 408,752,328.76 流 动 负 债 合 计 2,699,790,550.64 2,190,826,541.75 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 300,608,480.00 300,239,540.00 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 21,478,633.33 13,478,633.33 非 流 动 负 债 合 计 322,087,113.33 313,718,173.33 负 债 合 计 3,021,877,663.97 2,504,544,715.08 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 711,112,194.00 711,112,194.00 资 本 公 积 871,283,460.09 871,283,460.09 减 : 库 存 股 专 项 储 备 33

盈 余 公 积 245,199,949.89 245,199,949.89 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 763,296,922.45 807,605,648.66 外 币 报 表 折 算 差 额 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,590,892,526.43 2,635,201,252.64 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 5,612,770,190.40 5,139,745,967.72 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 3 合 并 利 润 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 1,246,651,936.92 1,129,921,420.34 其 中 : 营 业 收 入 1,246,651,936.92 1,129,921,420.34 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 1,202,259,888.65 1,074,598,533.17 其 中 : 营 业 成 本 972,083,456.16 853,046,469.40 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 1,484,668.85 2,354,880.85 销 售 费 用 91,570,298.53 102,030,007.35 管 理 费 用 87,968,268.62 79,902,414.46 财 务 费 用 49,688,869.58 37,025,701.46 资 产 减 值 损 失 -535,673.09 239,059.65 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 34

填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 2,647,981.66 1,247,884.15 企 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 2,647,981.66 1,247,884.15 列 ) 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 47,040,029.93 56,570,771.32 加 : 营 业 外 收 入 9,507,517.45 6,491,393.58 减 : 营 业 外 支 出 4,342,179.90 6,055,499.05 失 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 161,906.69 616,872.07 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 52,205,367.48 57,006,665.85 减 : 所 得 税 费 用 4,628,812.61 3,755,437.02 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 47,576,554.87 53,251,228.83 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 48,455,302.15 52,706,408.58 少 数 股 东 损 益 -878,747.28 544,820.25 六 每 股 收 益 : -- -- ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0.07 0.07 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0.07 0.07 七 其 他 综 合 收 益 3,699,905.08-6,299,290.03 八 综 合 收 益 总 额 51,276,459.95 46,951,938.80 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 52,242,555.15 46,537,849.94 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -966,095.20 414,088.86 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 4 母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 713,215,488.54 740,084,266.24 减 : 营 业 成 本 473,483,344.08 512,573,144.65 35

营 业 税 金 及 附 加 129,059.90 750,314.72 销 售 费 用 64,634,058.13 78,831,128.54 管 理 费 用 70,317,697.87 63,748,015.83 财 务 费 用 43,244,266.11 32,387,036.09 资 产 减 值 损 失 -380,198.57 815,513.05 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 2,647,981.66 1,247,884.15 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 2,647,981.66 1,247,884.15 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 64,435,242.68 52,226,997.51 加 : 营 业 外 收 入 7,361,557.28 5,624,426.59 减 : 营 业 外 支 出 3,316,892.51 3,890,081.32 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 119,008.86 564,647.77 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 68,479,907.45 53,961,342.78 减 : 所 得 税 费 用 6,121,804.56 4,969,266.13 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 62,358,102.89 48,992,076.65 五 每 股 收 益 : -- -- ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 62,358,102.89 48,992,076.65 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 5 合 并 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,296,057,495.02 1,152,693,023.81 额 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 36

额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 6,318,323.54 7,700,361.95 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 45,862,828.91 11,071,413.88 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,348,238,647.47 1,171,464,799.64 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,141,117,149.42 1,043,648,286.10 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 金 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 199,588,235.07 185,064,062.15 支 付 的 各 项 税 费 55,719,434.41 32,471,680.28 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 57,692,945.84 67,746,725.38 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,454,117,764.74 1,328,930,753.91 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -105,879,117.27-157,465,954.27 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 7,000,000.00 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 565,125.26 3,166,047.47 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7,565,125.26 3,166,047.47 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 140,461,823.54 141,728,021.60 37

投 资 支 付 的 现 金 58,800,000.00 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 102,628,103.35 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 301,889,926.89 141,728,021.60 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -294,324,801.63-138,561,974.13 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,015,255,182.12 2,284,243,691.69 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,015,255,182.12 2,284,243,691.69 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,222,002,234.29 1,859,728,477.22 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 65,146,537.59 95,058,687.85 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,287,148,771.88 1,954,787,165.07 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 728,106,410.24 329,456,526.62 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 685,198.92-9,193,708.83 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 328,587,690.26 24,234,889.39 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 461,773,909.54 528,177,888.30 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 790,361,599.80 552,412,777.69 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 6 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 38

销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 729,202,767.72 744,158,768.96 收 到 的 税 费 返 还 8,942.43 855,930.79 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 36,156,355.82 10,703,938.34 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 765,368,065.97 755,718,638.09 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 616,268,492.87 540,058,148.81 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 132,264,910.36 121,065,903.74 支 付 的 各 项 税 费 46,514,999.17 24,455,176.20 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 146,891,758.16 306,074,541.50 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 941,940,160.56 991,653,770.25 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -176,572,094.59-235,935,132.16 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 7,000,000.00 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 198,374.46 3,071,528.12 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7,198,374.46 3,071,528.12 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 43,034,739.55 71,792,293.51 投 资 支 付 的 现 金 62,791,713.67 72,751,466.84 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 105,826,453.22 144,543,760.35 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -98,628,078.76-141,472,232.23 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,520,000,000.00 2,037,659,563.65 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,520,000,000.00 2,037,659,563.65 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 900,000,000.00 1,590,967,927.05 39

的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 60,553,966.09 92,247,100.76 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 960,553,966.09 1,683,215,027.81 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 559,446,033.91 354,444,535.84 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -1,269,797.23 468,612.50 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 282,976,063.33-22,494,216.05 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 344,312,158.60 436,340,888.94 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 627,288,221.93 413,846,672.89 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 711,112, 854,828, 194.00 371.07 245,199,949.89 609,312, 346.10-6,563,4 06.93 27,349,23 3.43 2,441,238, 687.56 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 711,112, 854,828, 194.00 371.07 245,199,949.89 609,312, 346.10-6,563,4 06.93 27,349,23 3.43 2,441,238, 687.56 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 -58,211, 3,637,65-559,663. -55,133,53 以 - 号 填 列 ) 526.95 3.17 51 7.29 ( 一 ) 净 利 润 48,455,3 02.15-878,747. 28 47,576,554.87 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 3,787,25 3.00-87,347.9 2 3,699,905. 08 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 48,455,3 3,787,25 02.15 3.00-966,095. 20 51,276,459.95 40

( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -149,59 9.83-149,59 9.83 406,431.6 9 256,831.86 406,431.6 9 256,831.86 ( 四 ) 利 润 分 配 -106,66 6,829.10-106,666,8 29.10 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -106,66-106,666,8 配 6,829.10 29.10 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 711,112, 854,828, 194.00 371.07 245,199,949.89 551,100, 819.15-2,925,7 53.76 26,789,56 9.92 2,386,105, 150.27 上 年 金 额 上 年 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 711,112, 863,538, 194.00 772.34 228,062,254.24 742,840, 946.50-4,433,4 97.24 16,305,03 3.44 2,557,425, 703.28 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 41

产 生 的 追 溯 调 整 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 711,112, 863,538, 194.00 772.34 228,062,254.24 742,840, 946.50-4,433,4 97.24 16,305,03 3.44 2,557,425, 703.28 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 -8,710,4 17,137, -133,52-2,129,9 11,044,19-116,187,0 以 - 号 填 列 ) 01.27 695.65 8,600.40 09.69 9.99 15.72 ( 一 ) 净 利 润 96,942,7 53.45 360,072.2 2 97,302,825.67 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -2,129,9 09.69-202,469. -2,332,379. 99 68 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 96,942,7 53.45-2,129,9 09.69 157,602.2 3 94,970,445.99 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -8,710,4 01.27 10,886,59 7.76 2,176,196. 49 1. 所 有 者 投 入 资 本 -26,839. 88 10,886,59 7.76 10,859,757.88 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 -8,755,4-8,755,446. 的 金 额 46.92 92 3. 其 他 71,885.5 3 71,885.53 ( 四 ) 利 润 分 配 17,137, 695.65-230,47 1,353.85-213,333,6 58.20 1. 提 取 盈 余 公 积 17,137, 695.65-17,137, 695.65 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -213,33-213,333,6 配 3,658.20 58.20 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 42

( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 711,112, 854,828, 194.00 371.07 245,199,949.89 609,312, 346.10-6,563,4 06.93 27,349,23 3.43 2,441,238, 687.56 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 711,112,19 871,283,46 4.00 0.09 245,199,94 9.89 807,605,64 8.66 2,635,201, 252.64 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 711,112,19 871,283,46 4.00 0.09 245,199,94 9.89 807,605,64 8.66 2,635,201, 252.64 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 -44,308,72-44,308,72 以 - 号 填 列 ) 6.21 6.21 ( 一 ) 净 利 润 62,358,102.89 62,358,102.89 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 62,358,102.89 62,358,102.89 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 -106,666,8 29.10-106,666,8 29.10 43

1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 -106,666,8 29.10-106,666,8 29.10 四 本 期 期 末 余 额 711,112,19 871,283,46 4.00 0.09 245,199,94 9.89 763,296,92 2.45 2,590,892, 526.43 上 年 金 额 上 年 金 额 项 目 实 收 资 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 711,112,19 879,967,02 4.00 1.48 228,062,25 4.24 866,700,04 5.98 2,685,841, 515.70 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 711,112,19 879,967,02 4.00 1.48 228,062,25 4.24 866,700,04 5.98 2,685,841, 515.70 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 -8,683,561. 17,137,695-59,094,39-50,640,26 - 号 填 列 ) 39.65 7.32 3.06 ( 一 ) 净 利 润 171,376,95 171,376,95 6.53 6.53 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 171,376,95 171,376,95 6.53 6.53 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -8,683,561. -8,683,561. 44

39 39 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 -8,755,446. 92-8,755,446. 92 3. 其 他 71,885.53 71,885.53 ( 四 ) 利 润 分 配 17,137,695.65-230,471,3 53.85-213,333,6 58.20 1. 提 取 盈 余 公 积 17,137,695.65-17,137,69 5.65 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 -213,333,6 58.20-213,333,6 58.20 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 711,112,19 871,283,46 4.00 0.09 245,199,94 9.89 807,605,64 8.66 2,635,201, 252.64 法 定 代 表 人 : 吴 厚 刚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 勾 荣 会 计 机 构 负 责 人 : 石 永 凯 三 公 司 基 本 情 况 1 公 司 历 史 沿 革 獐 子 岛 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 系 于 2001 年 4 月 经 辽 宁 省 大 连 市 人 民 政 府 大 政 2001 84 号 文 批 准, 由 大 连 獐 子 岛 渔 业 集 团 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 注 册 地 址 : 长 海 县 獐 子 岛 镇 沙 包 村 公 司 的 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 大 工 商 企 法 字 2102001100053 2006 年 9 月 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 711,112,194 股, 公 司 注 册 资 本 711,112,194.00 元 2 行 业 性 质 本 公 司 属 渔 业 行 业 3 经 营 范 围 45

许 可 经 营 项 目 : 水 产 品 养 殖 ; 捕 捞 加 工 销 售 ; 进 出 口 业 务 承 办 中 外 合 资 经 营 合 作 生 产 及 三 来 一 补 业 务 ; 冷 藏 ; 运 输 ; 向 境 外 派 遣 各 类 劳 务 人 员 ( 不 含 海 员 ) 一 般 经 营 项 目 : 水 产 品 收 购 ; 房 屋 设 备 租 赁 ; 食 品 副 食 品 加 工 销 售 4 主 要 产 品 劳 务 主 要 产 品 为 : 底 播 虾 夷 扇 贝 鲍 鱼 海 参 等 5 公 司 基 本 架 构 本 公 司 最 高 权 力 机 构 是 股 东 大 会, 董 事 会 是 股 东 大 会 的 执 行 机 构, 监 事 会 是 公 司 的 内 部 监 督 机 构, 总 裁 负 责 公 司 的 日 常 经 营 管 理 工 作 董 事 会 下 设 四 个 专 门 委 员 会 : 审 计 委 员 会 发 展 战 略 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 名 委 员 会 董 事 会 办 公 室 包 括 审 计 监 察 部 投 资 证 券 部 公 司 下 设 财 务 中 心 人 力 资 源 中 心 资 产 管 理 中 心 信 息 中 心 管 控 中 心 行 政 中 心 营 销 中 心 等 若 干 职 能 中 心, 并 在 集 团 总 部 下 设 了 海 洋 食 品 业 务 群 海 洋 牧 场 业 务 群 活 品 营 销 业 务 群 海 外 贸 易 业 务 群 冷 链 物 流 业 务 群 及 休 闲 渔 业 业 务 群 六 个 业 务 群, 公 司 的 各 个 职 能 中 心 和 各 业 务 群 分 子 公 司 均 能 够 按 照 公 司 的 管 理 制 度 规 范 运 作 四 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 4 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 境 外 子 公 司 以 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 为 记 账 本 位 币, 编 制 财 务 报 表 时 折 算 为 人 民 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 1) 个 别 财 务 报 表 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 46

合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 被 合 并 方 存 在 合 并 财 务 报 表, 则 以 合 并 日 被 合 并 方 合 并 财 务 报 表 所 有 者 权 益 为 基 础 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 2) 合 并 财 务 报 表 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 被 合 并 各 方 采 用 的 会 计 政 策 与 本 公 司 不 一 致 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 本 公 司 会 计 政 策 进 行 调 整, 在 此 基 础 上 按 照 企 业 会 计 准 则 规 定 确 认 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 本 公 司 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 合 并 合 同 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 也 计 入 合 并 成 本 本 公 司 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 本 公 司 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 本 公 司 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 1) 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 ( 例 如, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 的 部 分, 下 同 ) 转 入 当 期 投 资 收 益 2) 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 6 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 相 关 的 具 体 会 计 政 策 (1) 一 揽 子 交 易 的 判 断 原 则 分 步 实 现 企 业 合 并 过 程 中 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : 1) 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 2) 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; 3) 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 4) 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 47

(2) 一 揽 子 交 易 的 会 计 处 理 方 法 (3) 非 一 揽 子 交 易 的 会 计 处 理 方 法 7 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的, 其 余 额 仍 应 当 冲 减 少 数 股 东 权 益 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 企 业 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 应 当 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 应 当 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 (2) 对 同 一 子 公 司 的 股 权 在 连 续 两 个 会 计 年 度 买 入 再 卖 出, 或 卖 出 再 买 入 的 应 披 露 相 关 的 会 计 处 理 方 法 8 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 一 般 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 9 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 折 合 成 人 民 币 记 账 48

外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 (2) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 按 照 系 统 合 理 的 方 法 确 定 的 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ; 部 分 处 置 境 外 经 营 的, 按 处 置 的 比 例 计 算 处 置 部 分 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 转 入 处 置 当 期 损 益 10 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 (1) 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的, 将 其 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ); 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 (2) 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 4) 可 供 出 售 金 融 资 产 49