平成 26 年度決算書 公益社団法人全国公民館連合会 貸借対照表 ( 平成 27 年度 3 月 31 日現在 ) 科目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1 流動資産現金預金 36,358,667 31,049,656 5,309,011 未収金 451,822 0 451,822 立替金 0 41,670 41,670 流動資産合計 36,810,489 31,091,326 5,719,163 2 固定資産 1 基本財産定期預金 14,000,000 14,000,000 0 基本財産計 14,000,000 14,000,000 0 2 特定資産退職手当積立 18,060,280 15,471,980 2,588,300 運用目的資産 335,650,000 335,650,000 0 ( うち定期預金 ) (329,600,000) (329,600,000) (0) ( うち投資有価証券 ) (6,050,000) (6,050,000) (0) 特定資産合計 353,710,280 351,121,980 2,588,300 3その他固定資産什器備品 37,216 54,149 16,933 敷金 45,000 45,000 0 保証金 3,310,720 3,310,720 0 その他固定資産合計 3,392,936 3,409,869 16,933 固定資産合計 371,103,216 368,531,849 2,571,367 資産合計 407,913,705 399,623,175 8,290,530 Ⅱ 負債の部 1 流動負債未払金 289,543 3,089,250 2,799,707 預り金 378,728 296,985 81,743 預り金 ( 補償制度 ) 17,503,820 17,674,540 170,720 未払法人税等 70,000 70,000 0 未払消費税等 925,400 416,200 509,200 流動負債合計 19,167,491 21,546,975 2,379,484 2 固定負債退職給付引当金 8,235,560 6,915,520 1,320,040 固定負債合計 8,235,560 6,915,520 1,320,040 負債合計 27,403,051 28,462,495 1,059,444 Ⅲ 正味財産の部 1 指定正味財産 0 0 0 指定正味財産合計 0 0 0 2 一般正味財産 380,510,654 371,160,680 9,349,974 ( うち基本財産への充当額 ) (14,000,000) (14,000,000) (0) ( うち特定資産への充当額 ) (353,710,280) (351,121,980) (2,588,300) 正味財産合計 380,510,654 371,160,680 9,349,974 負債及び正味財産合計 407,913,705 399,623,175 8,290,530
Ⅰ 資産の部 1 流動資産 見舞金事業集金事務事業その他事業 公益社団法人全国公民館連合会 現金預金 428,100 15,744,129 18,071,120 0 33,815,249 2,115,318 36,358,667 未収金 0 0 0 0 0 451,822 451,822 2 固定資産 科目 1 基本財産 < 流動資産合計 > 428,100 15,744,129 18,071,120 0 33,815,249 2,567,140 36,810,489 定期預金 0 0 0 0 0 14,000,000 14,000,000 基本財産計 0 0 0 0 0 14,000,000 14,000,000 2 特定資産 退職手当積立 0 0 0 0 0 18,060,280 18,060,280 運用目的資産 0 0 0 0 0 335,650,000 335,650,000 ( うち定期預金 ) (0) (0) (0) (0) (0) (329,600,000) (329,600,000) ( うち投資有価証券 ) (0) (0) (0) (0) (0) (6,050,000) (6,050,000) 特定資産合計 0 0 0 0 0 353,710,280 353,710,280 3 その他固定資産 公益目的事業 貸借対照表 ( 内訳表 ) ( 平成 27 年度 3 月 31 日現在 ) 収益事業等 収益事業等合計 法人会計 内部取引消去 什器備品 0 0 0 0 0 37,216 37,216 敷金 38,925 0 1,125 900 2,025 4,050 45,000 保証金 2,863,773 0 82,768 66,214 148,982 297,965 3,310,720 その他固定資産合計 2,902,698 0 83,893 67,114 151,007 339,231 3,392,936 合計
< 固定資産合計 > 2,902,698 0 83,893 67,114 151,007 368,049,511 371,103,216 資産合計 3,330,798 15,744,129 18,155,013 67,114 33,966,256 370,616,651 407,913,705 Ⅱ 負債の部 1 流動負債未払金 0 0 0 0 0 289,543 289,543 預り金 0 0 0 0 0 378,728 378,728 預り金 ( 補償制度 ) 0 0 17,503,820 0 17,503,820 0 17,503,820 未払法人税等 0 0 70,000 0 70,000 0 70,000 未払消費税等 428,100 0 497,300 0 497,300 0 925,400 < 流動負債合計 > 428,100 0 18,071,120 0 18,071,120 668,271 19,167,491 2 固定負債退職給付引当金 0 0 0 0 0 8,235,560 8,235,560 < 固定負債合計 > 0 0 0 0 0 8,235,560 8,235,560 負債合計 428,100 0 18,071,120 0 18,071,120 8,903,831 27,403,051 Ⅲ 正味財産の部 1 指定正味財産 0 0 0 0 0 0 0 2 一般正味財産 2,902,698 15,744,129 83,893 67,114 15,895,136 361,712,820 380,510,654 ( うち基本財産への充当額 ) (0) (0) (0) (0) (0) (14,000,000) (14,000,000) ( うち特定資産への充当額 ) (0) (0) (0) (0) (0) (353,710,280) (353,710,280) 正味財産合計 2,902,698 15,744,129 83,893 67,114 15,895,136 361,712,820 380,510,654 負債及び正味財産合計 3,330,798 15,744,129 18,155,013 67,114 33,966,256 370,616,651 407,913,705
公益社団法人全国公民館連合会 正味財産増減計算書 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 科目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 特定資産運用益 特定資産受取利息 83,400 73,400 10,000 特定資産受取配当金 605,000 26,431,926 25,826,926 2 受取会費正会員受取会費 8,460,000 8,223,000 237,000 賛助会員受取会費 200,000 200,000 0 3 事業収益充実発展事業収益 11,560,391 11,763,369 202,978 集金事務手数料収益 25,261,473 24,477,882 783,591 掛金収益 69,382,460 68,520,590 861,870 4 雑収益受取利息 9,449 11,504 2,055 雑収益 10,000 57,748 47,748 経常収益計 115,572,173 139,759,419 24,187,246 (2) 経常費用 1 事業費 1 給料手当 25,199,181 23,786,831 1,412,350 2 退職給付費用 1,201,237 4,418,378 3,217,141 3 福利厚生費 3,482,856 2,805,838 677,018 4 広告宣伝費 1,502,290 1,075,000 427,290 5 会議費 3,045,337 5,699,637 2,654,300 7 旅費交通費 3,201,322 4,262,734 1,061,412 8 通信運搬費 112,460 649,385 536,925 10 消耗品費 2,741,108 1,680,088 1,061,020 11 印刷製本費 891,864 2,812,395 1,920,531 12 賃借料 7,143,950 7,049,432 94,518 13 保険料 1,097,080 1,153,070 55,990 14 取材費 1,029,290 1,056,516 27,226 15 租税公課 1,363,600 862,800 500,800 16 支払手数料 642,125 1,013,049 370,924 17 支払負担金 8,500,000 63,000 8,437,000 18 諸会費 155,000 0 155,000 19 外注費 7,704,708 10,485,540 2,780,832
20 振興活動費 13,339,297 19,189,474 5,850,177 21 見舞金 9,189,000 8,712,000 477,000 事業費計 91,541,705 96,775,167 5,233,462 2 管理費 1 給料手当 2,492,227 2,352,544 139,683 2 退職給付費用 118,803 436,982 318,179 3 福利厚生費 890,433 771,669 118,764 5 会議費 3,944,040 4,278,725 334,685 6 交際接待費 925,381 328,117 597,264 7 旅費交通費 24,270 636,680 612,410 8 通信運搬費 694,716 289,021 405,695 9 消耗什器備品費 0 370,059 370,059 10 消耗品費 588,627 224,464 364,163 11 印刷製本費 26,460 0 26,460 12 賃借料 1,401,581 1,522,167 120,586 13 保険料 191,820 192,440 620 15 租税公課 3,800 6,050 2,250 16 支払手数料 3,172,333 2,992,649 179,684 17 支払負担金 0 103,500 103,500 19 外注費 119,070 0 119,070 23 減価償却費 16,933 23,222 6,289 管理費計 14,610,494 14,528,289 82,205 経常費用計 106,152,199 111,303,456 5,151,257 当期経常増減額 9,419,974 28,455,963 19,035,989 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 0 0 0 (2) 経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 税引前一般正味財産増減額 9,419,974 28,455,963 19,035,989 法人税 住民税及び事業税 70,000 70,000 0 当期一般正味財産増減額 9,349,974 28,385,963 19,035,989 一般正味財産期首残高 371,160,680 342,774,717 28,385,963 一般正味財産期末残高 380,510,654 371,160,680 9,349,974 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 380,510,654 371,160,680 9,349,974
公 1/70,434,854 円支出 全体支出 /106,152,199 円 公益割合 66.35% 公益社団法人全国公民館連合会 正味財産増減計算書 ( 内訳表 ) ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 科目 公益目的事業 収益事業等内部取収益事業等合計法人会計見舞金事業集金事務事業その他事業引消去 合計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 特定資産運用益 特定資産受取利息 0 0 0 0 0 83,400 83,400 特定資産受取配当金 0 0 0 0 0 605,000 605,000 2 受取会費正会員受取会費 4,230,000 0 0 0 0 4,230,000 8,460,000 賛助会員受取会費 100,000 0 0 0 0 100,000 200,000 3 事業収益充実発展事業収益 11,560,391 0 0 0 0 0 11,560,391 集金事務手数料収益 0 0 25,261,473 0 25,261,473 0 25,261,473 掛金収益 0 69,382,460 0 0 69,382,460 0 69,382,460 4 雑収益受取利息 0 0 0 0 0 9,449 9,449 雑収益 0 0 0 0 0 10,000 10,000 経常収益計 15,890,391 69,382,460 25,261,473 0 94,643,933 5,037,849 115,572,173 (2) 経常費用 1 事業費 1 給料手当 23,953,068 0 692,285 553,828 1,246,113 25,199,181 2 退職給付費用 1,141,835 0 33,001 26,401 59,402 1,201,237 3 福利厚生費 3,310,627 0 95,683 76,546 172,229 3,482,856 4 広告宣伝費 452,620 0 1,049,670 0 1,049,670 1,502,290 5 会議費 3,041,897 0 3,440 0 3,440 3,045,337 7 旅費交通費 3,201,322 0 0 0 0 3,201,322 8 通信運搬費 3,780 0 108,680 0 108,680 112,460 10 消耗品費 2,251,544 0 0 489,564 489,564 2,741,108 11 印刷製本費 891,864 0 0 0 0 891,864 12 賃借料 6,835,590 0 171,311 137,049 308,360 7,143,950 13 保険料 8,140 1,088,940 0 0 1,088,940 1,097,080 14 取材費 1,029,290 0 0 0 0 1,029,290 15 租税公課 428,100 0 935,500 0 935,500 1,363,600 16 支払手数料 450,172 110,592 77,473 3,888 191,953 642,125 17 支払負担金 8,500,000 0 0 0 0 8,500,000 18 諸会費 155,000 0 0 0 0 155,000 19 外注費 1,440,708 1,296,000 4,968,000 0 6,264,000 7,704,708
20 振興活動費 13,339,297 0 0 0 0 13,339,297 21 見舞金 0 9,189,000 0 0 9,189,000 9,189,000 事業費計 70,434,854 11,684,532 8,135,043 1,287,276 21,106,851 91,541,705 2 管理費 1 給料手当 2,492,227 2,492,227 2 退職給付費用 118,803 118,803 3 福利厚生費 890,433 890,433 5 会議費 3,944,040 3,944,040 6 交際接待費 925,381 925,381 7 旅費交通費 24,270 24,270 8 通信運搬費 694,716 694,716 10 消耗品費 588,627 588,627 11 印刷製本費 26,460 26,460 12 賃借料 1,401,581 1,401,581 13 保険料 191,820 191,820 15 租税公課 3,800 3,800 16 支払手数料 3,172,333 3,172,333 19 外注費 119,070 119,070 23 減価償却費 16,933 16,933 管理費計 0 0 0 0 0 14,610,494 14,610,494 経常費用計 70,434,854 11,684,532 8,135,043 1,287,276 21,106,851 14,610,494 106,152,199 当期経常増減額 54,544,463 57,697,928 17,126,430 1,287,276 73,537,082 9,572,645 9,419,974 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 0 0 0 0 0 0 0 (2) 経常外費用計 0 0 0 0 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 0 0 0 0 他会計振替額 ( 合算 ) 54,544,463 53,826,726 17,056,430 1,287,276 69,595,880 15,051,417 0 他会計振替額 A( 公益目的事業振替 ) 54,544,463 38,716,425 15,828,038 0 54,544,463 0 他会計振替額 B(A 以外の振替 ) 0 15,110,301 1,228,392 1,287,276 15,051,417 15,051,417 0 税引前一般正味財産増減額 0 3,871,202 70,000 0 3,941,202 5,478,772 9,419,974 法人税 住民税及び事業税 0 0 70,000 0 70,000 0 70,000 当期一般正味財産増減額 0 3,871,202 0 0 3,871,202 5,478,772 9,349,974 会計間振替額 ( 資産管理上の振替 ) 0 0 873,891 183,768 1,057,659 1,057,659 0 一般正味財産期首残高 2,902,698 11,872,927 957,784 250,882 13,081,593 355,176,389 371,160,680 一般正味財産期末残高 2,902,698 15,744,129 83,893 67,114 15,895,136 361,712,820 380,510,654 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 0 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 0 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0 0 0 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 2,902,698 15,744,129 83,893 67,114 15,895,136 361,712,820 380,510,654
公益社団法人全国公民館連合会 貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 1 基本財産及び特定資産の明細 区分 資産の種類 期首帳簿価格 当期増加額 当期減少額 期末帳簿価格 基本財産 定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 14,000,000 0 0 14,000,000 基本財産計 14,000,000 0 0 14,000,000 退職給付積立 普通預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 15,471,980 2,588,300 0 18,060,280 運用目的資産 特定資産 定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 329,600,000 0 0 329,600,000 投資有価証券 6,050,000 0 0 6,050,000 特定資産計 351,121,980 2,588,300 0 353,710,280 2 引当金の明細退職給付引当金 当期減少額科目期首残高当期増加額期末残高目的使用その他職員退職給付引当金 6,915,520 1,320,040 0 0 8,235,560
貸借対照表科目 公益社団法人全国公民館連合会 財産目録 ( 平成 27 年 3 月 31 日現在 ) 場所 物量等 使用目的等 金額 ( 流動資産 ) 現金 預金 普通預金みずほ銀行虎ノ門支店運転資金として 18,637,947 ゆうちょ銀行〇一九支店 三菱東京 UFJ 銀行虎ノ門支店 運転資金として /100,000 円補償制度預り金として /12,963,180 円 13,063,180 運転資金として /116,900 円補償制度預り金として /4,540,640 円 4,657,540 < 現金 預金計 > 36,358,667 未収金 451,822 < その他流動資産計 > 451,822 流動資産計 36,810,489 ( 固定資産 ) 基本財産 定期預金 みずほ銀行虎ノ門支店 運用益を法人の管理費に用いている 14,000,000 < 基本財産計 > 14,000,000 特定資産 退職手当積立 みずほ銀行虎ノ門支店 職員の退職手当として積立をしている 18,060,280 運用目的資産 みずほ銀行虎ノ門支店 運用益を法人の管理費に用いている 329,600,000 有価証券 ( 株式 ) 運用益を法人の管理費に用いている 6,050,000 < 特定資産計 > 353,710,280 その他の固定資産 什器備品 パソコン他 管理業務の用に供している 37,216 敷金 ( レンタルボックス ) 保証金 ( 事務所保証金 ) 86.5% を公益目的事業の用に供している 2.5% を収益事業の用に供している 2.0% をその他の事業の用に供している 9.0% を管理業務の用に供している 86.5% を公益目的事業の用に供している 2.5% を収益事業の用に供している 2.0% をその他の事業の用に供している 9.0% を管理業務の用に供している 45,000 3,310,720 < その他固定資産計 > 3,392,936 固定資産計 371,103,216 資産合計 407,913,705 ( 流動負債 ) 未払金 社会保険他 未払分 289,543 預り金 源泉所得税 社会保険料他 後日納税するもの 378,728 預り金 ( 補償制度 ) 補償制度掛金預かり 後日保険会社等へ支払うもの 17,503,820 未払法人税 計上分 後日納税するもの 70,000 未払消費税 計上分 後日納税するもの 925,400 流動負債計 19,167,491 ( 固定負債 ) 退職給付引当金職員の退職手当の引当金である 8,235,560 固定負債計 8,235,560 負債合計 正味財産 負債及び正味財産合計 27,403,051 380,510,654 407,913,705
財務諸表に対する注記 公益社団法人全国公民館連合会 1. 継続事業の前提に関する注記 該当なし 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 総平均法による原価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 該当なし (3) 固定資産の減価償却の方法 定率法 (4) 引当金の計上基準 職員の退職給付に備えるため 見込額により計上している (5) キャッシュ フロー計算書における資金の範囲 該当なし (6) 消費税等の会計処理 税込方式 3. 会計方針の変更 該当なし 4. 基本財産及び特定資産の増額及びその残高 基本財産及び特定資産の増額及びその残高は 次のとおりである 区分 資産の種類 期首帳簿価格 当期増加額 当期減少額 期末帳簿価格 基本財産 定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 14,000,000 0 0 14,000,000 基本財産計 14,000,000 0 0 14,000,000 退職手当積立 普通預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 15,471,980 2,588,300 0 18,060,280 特定資産 運用目的資産定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 329,600,000 0 0 329,600,000 有価証券 ( 株式 ) 6,050,000 0 0 6,050,000 特定資産計 351,121,980 2,588,300 0 353,710,280 5. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 区分 基本財産 特定資産 退職手当積立 運用目的資産 資産の種類 定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 基本財産計 普通預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 定期預金 ( みずほ / 虎ノ門 ) 有価証券 ( 株式 ) 特定資産計 当期末残高 うち指定正味財産からの充当額 うち一般正味財産からの充当額 うち負債に対応する額 14,000,000 0 14,000,000 0 14,000,000 0 14,000,000 0 18,060,280 0 18,060,280 8,235,560 329,600,000 0 329,600,000 0 6,050,000 0 6,050,000 0 353,710,280 0 353,710,280 8,235,560 6. 担保に供してる資産 該当なし
7. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科目 内容 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 什器備品 テーブル等 382,200 378,374 3,826 什器備品 パソコン 129,000 127,706 1,294 什器備品 パソコン 165,180 161,874 3,306 什器備品 パソコン 173,600 170,125 3,475 什器備品 会計ソフト 328,000 302,687 25,313 什器備品 パソコン 170,600 170,599 1 什器備品 パソコン 103,759 103,758 1 合計 1,452,339 1,415,123 37,216 8. 債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高 該当なし 9. 保証債務等の偶発債務 該当なし 10. 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 該当なし 11. 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高 該当なし 12. 基金及び代替基金の増減額及びその残高 該当なし 13. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 該当なし 14. 関連当事者との取引 該当なし 15. キャッシュ フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引 キャッシュ フロー計算書非作成 16. 重要な後発事象 該当なし 17. その他 該当なし
公益社団法人全国公民館連合会 正会員会費一覧 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 都道府県 請求額 納付額 残額 都道府県 請求額 納付額 残額 北 海 道 231,000 231,000 0 滋 賀 県 149,000 149,000 0 青 森 県 167,000 167,000 0 京 都 府 185,000 185,000 0 岩 手 県 177,000 177,000 0 大 阪 府 0 0 0 宮 城 県 215,000 215,000 0 兵 庫 県 210,000 210,000 0 秋 田 県 183,000 183,000 0 奈 良 県 184,000 184,000 0 山 形 県 188,000 188,000 0 和歌山県 154,000 154,000 0 福 島 県 199,000 199,000 0 鳥 取 県 133,000 133,000 0 茨 城 県 226,000 226,000 0 島 根 県 156,000 156,000 0 栃 木 県 166,000 166,000 0 岡 山 県 197,000 197,000 0 群 馬 県 170,000 170,000 0 広 島 県 226,000 226,000 0 埼 玉 県 231,000 231,000 0 山 口 県 163,000 163,000 0 千 葉 県 205,000 205,000 0 徳 島 県 156,000 156,000 0 東 京 都 176,000 176,000 0 香 川 県 145,000 145,000 0 神奈川県 190,000 190,000 0 愛 媛 県 188,000 188,000 0 新 潟 県 217,000 217,000 0 高 知 県 139,000 139,000 0 富 山 県 164,000 164,000 0 福 岡 県 225,000 225,000 0 石 川 県 164,000 164,000 0 佐 賀 県 129,000 129,000 0 福 井 県 140,000 140,000 0 長 崎 県 152,000 152,000 0 山 梨 県 179,000 1,000 178,000 熊 本 県 189,000 189,000 0 長 野 県 211,000 211,000 0 大 分 県 154,000 154,000 0 岐 阜 県 190,000 190,000 0 宮 崎 県 133,000 133,000 0 静 岡 県 195,000 195,000 0 鹿児島県 179,000 179,000 0 愛 知 県 221,000 221,000 0 沖 縄 県 135,000 135,000 0 三 重 県 196,000 196,000 0 合計 8,282,000 8,104,000 178,000 山梨県 今期納付分 179,000 円については未収分に優先充当 前期以前の未納分状況 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 都道府県 未収分 充当分 残額 都道府県 請求額 納付額 残額 山 梨 県 178,000 178,000 0 合計 178,000 178,000 0 合計 名称損害保険ジャパン日本興亜株式会社エコー総合補償サービス株式会社合計 賛助会員会費一覧 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年 3 月 31 日 ) 金額 名称 金額 100,000-0 100,000-0 200,000 合計 0