貸借対照表平成 26 年 3 月 31 日現在 科目当年度前年度増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 10,328,434 9,415,938 912,496 未収金 0 20,000 20,000 たな卸資産 1,039,410 1,081,695 42,285 流動資産合計 11,367,844 10,517,633 850,211 2. 固定資産 (1) 基本財産定期預金 20,000,000 20,000,000 0 基本財産合計 20,000,000 20,000,000 0 (2) 特定資産特定資産合計 0 0 0 (3) その他固定資産什器備品 2 2 0 敷金 963,900 963,900 0 その他固定資産合計 963,902 963,902 0 固定資産合計 20,963,902 20,963,902 0 資産合計 32,331,746 31,481,535 850,211 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債未払費用 675,587 843,892 168,305 未払法人税等 70,000 70,000 0 預り金 33,836 106,647 72,811 流動負債合計 779,423 1,020,539 241,116 2. 固定負債固定負債合計 0 0 0 負債合計 779,423 1,020,539 241,116 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産定期預金 20,000,000 20,000,000 0 指定正味財産合計 20,000,000 20,000,000 0 ( うち基本財産への充当額 ) (20,000,000) (20,000,000) (0) 2. 一般正味財産 11,552,323 10,460,996 1,091,327 正味財産合計 31,552,323 30,460,996 1,091,327 負債及び正味財産合計 32,331,746 31,481,535 850,211 1
貸借対照表内訳表平成 26 年 3 月 31 日現在 科目調整事業 1 号事業 2 号事業 3 号事業 4 号事業 5 号事業法人会計合計 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 2,367,720 7,960,714 10,328,434 未収金 0 0 たな卸資産 1,039,410 0 1,039,410 前払金 0 0 仮払金 0 0 流動資産合計 0 0 3,407,130 0 0 0 7,960,714 11,367,844 2. 固定資産 (1) 基本財産定期預金 20,000,000 20,000,000 基本財産合計 0 0 0 0 0 0 20,000,000 20,000,000 (2) 特定資産特定資産合計 0 0 0 0 0 0 0 0 (3) その他固定資産什器備品 2 2 他会計長期貸付金敷金 963,900 963,900 その他固定資産合計 0 0 0 0 0 0 963,902 963,902 固定資産合計 0 0 0 0 0 0 20,963,902 20,963,902 資産合計 0 0 3,407,130 0 0 0 28,924,616 32,331,746 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債未払金 0 0 0 未払費用 0 675,587 675,587 未払法人税等 0 70,000 0 70,000 預り金 0 33,836 33,836 仮受金 0 0 0 流動負債合計 0 0 70,000 0 0 0 709,423 779,423 2. 固定負債他会計長期借入金 2,846,391 6,152,522 103,859 771,980 1,153,727 11,028,479 0 固定負債合計 0 2,846,391 6,152,522 103,859 771,980 1,153,727 11,028,479 0 負債合計 0 2,846,391 6,222,522 103,859 771,980 1,153,727 10,319,056 779,423 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産定期預金 0 20,000,000 20,000,000 指定正味財産合計 0 0 0 0 0 0 20,000,000 20,000,000 ( うち基本財産への充当額 ) (0) (20,000,000) (20,000,000) 2. 一般正味財産 0 2,846,391 2,815,392 103,859 771,980 1,153,727 19,243,672 11,552,323 正味財産合計 0 2,846,391 2,815,392 103,859 771,980 1,153,727 39,243,672 31,552,323 負債及び正味財産合計 0 0 3,407,130 0 0 0 28,924,616 32,331,746 2
正味財産増減計算書平成 25 年 4 月 1 日から平成 26 年 3 月 31 日まで 科目当年度前年度増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息 39,046 0 39,046 受取入会金受取入会金 237,000 224,000 13,000 受取会費一般会員受取会費 18,442,000 17,992,000 450,000 学生会員受取会費 738,000 941,000 203,000 維持会員受取会費 208,000 260,000 52,000 賛助会員受取会費 2,010,000 1,769,423 240,577 団体会員受取会費 620,000 620,000 0 受取会費計 22,018,000 21,582,423 435,577 事業収益展示 広告収入 3,037,500 2,938,500 99,000 参加費収入 8,820,500 5,412,080 3,408,420 書籍販売収入 2,423,341 2,506,679 83,338 雑収入 309,000 293,000 16,000 事業収益計 14,590,341 11,150,259 3,440,082 受取寄付金受取寄付金 1,950,000 100,000 1,850,000 雑収益受取利息 1,843 53,109 51,266 広告収入 390,000 280,000 110,000 雑収益 450 5,094 4,644 雑収益計 392,293 338,203 54,090 経常収益計 39,226,680 33,394,885 5,831,795 (2) 経常費用事業費期首たな卸高 1,081,695 977,220 104,475 印刷製本費 4,692,451 7,641,652 2,949,201 期末たな卸高 1,039,410 1,081,695 42,285 給料手当 1,657,215 1,565,085 92,130 臨時雇賃金 1,311,125 1,160,000 151,125 賞与 210,006 209,998 8 旅費交通費 3,752,917 3,033,039 719,878 通信運搬費 2,222,000 3,292,439 1,070,439 消耗什器備品費 1,776,263 264,877 1,511,386 会議費 4,062,300 1,386,179 2,676,121 諸謝金 1,393,291 749,555 643,736 支払負担金 154,195 123,540 30,655 図書研究費 1,046,522 1,829,817 783,295 事業費計 22,320,570 21,151,706 1,168,864 管理費給料手当 5,007,893 4,730,503 277,390 賞与 730,471 701,666 28,805 臨時雇賃金 7,650 7,200 450 法定福利費 629,907 562,007 67,900 会議費 239,139 298,398 59,259 旅費交通費 2,327,274 2,585,192 257,918 通信運搬費 1,107,895 1,583,972 476,077 減価償却費 0 63,937 63,937 消耗什器備品費 445,298 791,467 346,169 印刷製本費 898,680 973,315 74,635 3
支払手数料 1,384,575 2,768,525 1,383,950 光熱水料費 180,266 148,094 32,172 賃借料 2,450,700 2,451,120 420 諸謝金 131,440 92,041 39,399 支払負担金 60,000 50,000 10,000 図書研究費 8,200 3,250 4,950 雑費 135,395 127,672 7,723 管理費計 15,744,783 17,938,359 2,193,576 経常費用計 38,065,353 39,090,065 1,024,712 評価損益等調整前当期経常増減額 1,161,327 5,695,180 6,856,507 当期経常増減額 1,161,327 5,695,180 6,856,507 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 0 0 0 (2) 経常外費用経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 税引前当期一般正味財産増減額 1,161,327 5,695,180 6,856,507 法人税 住民税及び事業税 70,000 70,000 0 当期一般正味財産増減額 1,091,327 5,765,180 6,856,507 一般正味財産期首残高 10,460,996 16,226,176 5,765,180 一般正味財産期末残高 11,552,323 10,460,996 1,091,327 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 20,000,000 20,000,000 0 指定正味財産期末残高 20,000,000 20,000,000 0 Ⅲ 正味財産期末残高 31,552,323 30,460,996 1,091,327 4
科目調整事業 正味財産増減計算書内訳表平成 25 年 4 月 1 日から平成 26 年 3 月 31 日まで 継続事業会計 1 号事業 2 号事業 3 号事業 4 号事業 5 号事業小計法人会計 合計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息 0 0 0 0 0 0 0 39,046 39,046 受取入会金受取入会金 0 0 0 0 0 0 0 237,000 237,000 受取会費一般会員受取会費 0 0 0 0 0 0 0 18,442,000 18,442,000 学生会員受取会費 0 0 0 0 0 0 0 738,000 738,000 維持会員受取会費 0 0 0 0 0 0 0 208,000 208,000 賛助会員受取会費 0 0 0 0 0 0 0 2,010,000 2,010,000 団体会員受取会費 0 0 0 0 0 0 0 620,000 620,000 受取会費計 0 0 0 0 0 0 0 22,018,000 22,018,000 事業収益展示 広告収入 0 2,685,500 352,000 0 0 0 3,037,500 0 3,037,500 参加費収入 0 8,820,500 0 0 0 0 8,820,500 0 8,820,500 書籍販売収入 0 0 2,423,341 0 0 0 2,423,341 0 2,423,341 雑収入 0 0 309,000 0 0 0 309,000 0 309,000 事業収益計 0 11,506,000 3,084,341 0 0 0 14,590,341 0 14,590,341 受取寄付金受取寄付金 0 0 0 0 0 0 0 1,950,000 1,950,000 雑収益受取利息 0 0 0 0 0 0 0 1,843 1,843 広告収入 0 0 0 0 0 0 0 390,000 390,000 雑収益 0 0 0 0 0 0 0 450 450 雑収益計 0 0 0 0 0 0 0 392,293 392,293 経常収益計 0 11,506,000 3,084,341 0 0 0 14,590,341 24,636,339 39,226,680 (2) 経常費用事業費期首たな卸高 0 0 1,081,695 0 0 0 1,081,695 0 1,081,695 印刷製本費 0 1,359,251 3,333,200 0 0 0 4,692,451 0 4,692,451 期末たな卸高 0 0 1,039,410 0 0 0 1,039,410 0 1,039,410 給料手当 0 884,940 772,275 0 0 0 1,657,215 0 1,657,215 臨時雇賃金 0 1,180,750 0 0 0 21,600 1,202,350 108,775 1,311,125 賞与 0 116,671 93,335 0 0 0 210,006 0 210,006 旅費交通費 0 2,770,092 236,840 440 610,785 134,760 3,752,917 0 3,752,917 通信運搬費 0 918,150 1,272,698 31,152 0 0 2,222,000 0 2,222,000 5
消耗什器備品費 0 1,760,486 0 15,777 0 0 1,776,263 0 1,776,263 会議費 0 4,034,865 13,100 0 7,000 7,335 4,062,300 0 4,062,300 諸謝金 0 1,327,186 66,000 0 0 0 1,393,186 105 1,393,291 支払負担金 0 0 0 0 154,195 0 154,195 0 154,195 図書研究費 0 0 0 56,490 0 990,032 1,046,522 0 1,046,522 事業費計 0 14,352,391 5,829,733 103,859 771,980 1,153,727 22,211,690 108,880 22,320,570 管理費給料手当 0 0 0 0 0 0 0 5,007,893 5,007,893 賞与 0 0 0 0 0 0 0 730,471 730,471 臨時雇賃金 0 0 0 0 0 0 0 7,650 7,650 法定福利費 0 0 0 0 0 0 0 629,907 629,907 会議費 0 0 0 0 0 0 0 239,139 239,139 旅費交通費 0 0 0 0 0 0 0 2,327,274 2,327,274 通信運搬費 0 0 0 0 0 0 0 1,107,895 1,107,895 消耗什器備品費 0 0 0 0 0 0 0 445,298 445,298 印刷製本費 0 0 0 0 0 0 0 898,680 898,680 支払手数料 0 0 0 0 0 0 0 1,384,575 1,384,575 光熱水料費 0 0 0 0 0 0 0 180,266 180,266 賃借料 0 0 0 0 0 0 0 2,450,700 2,450,700 諸謝金 0 0 0 0 0 0 0 131,440 131,440 支払負担金 0 0 0 0 0 0 0 60,000 60,000 図書研究費 0 0 0 0 0 0 0 8,200 8,200 雑費 0 0 0 0 0 0 0 135,395 135,395 管理費計 0 0 0 0 0 0 0 15,744,783 15,744,783 経常費用計 0 14,352,391 5,829,733 103,859 771,980 1,153,727 22,211,690 15,853,663 38,065,353 評価損益等調整前当期経常増減額 0 2,846,391 2,745,392 103,859 771,980 1,153,727 7,621,349 8,782,676 1,161,327 当期経常増減額 0 2,846,391 2,745,392 103,859 771,980 1,153,727 7,621,349 8,782,676 1,161,327 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2) 経常外費用経常外費用計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 税引前当期一般正味財産増減額 0 2,846,391 2,745,392 103,859 771,980 1,153,727 7,621,349 8,782,676 1,161,327 法人税 住民税及び事業税 0 0 70,000 0 0 0 70,000 0 70,000 当期一般正味財産増減額 0 2,846,391 2,815,392 103,859 771,980 1,153,727 7,691,349 8,782,676 1,091,327 一般正味財産期首残高 0 0 0 0 0 0 0 10,460,996 10,460,996 一般正味財産期末残高 0 2,846,391 2,815,392 103,859 771,980 1,153,727 7,691,349 19,243,672 11,552,323 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 0 0 0 0 20,000,000 20,000,000 指定正味財産期末残高 0 0 0 0 0 0 0 20,000,000 20,000,000 Ⅲ 正味財産期末残高 0 2,846,391 2,815,392 103,859 771,980 1,153,727 7,691,349 39,243,672 31,552,323 6
財務諸表に対する注記 1. 継続事業の前提に関する注記 継続事業に該当する事業は次のとおりである (1) 一号事業大学教育及び言語教育関連の研究理論の発表及びその実践結果の報告のための大会 セミナー等の開催 (2) 二号事業紀要 学会誌等の出版物の刊行 (3) 三号事業大学英語教育に係る研究者 学術団体 諸機関の実践活動に対する表彰 (4) 四号事業大学英語教育に係る研究者 学術団体 諸機関との協力 (5) 五号事業大学英語教育及び言語教育関連の理論及びその実践方法に関する調査 研究 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法売価還元法による原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法什器備品 : 定額法 (4) 引当金の計上基準 (5) キャッシュ フロー計算書における資金の範囲 (6) 消費税等の会計処理税込経理を採用している 3. 会計方針の変更 平成 25 年 4 月 1 日に一般社団法人に移行した為 H16 年会計基準から H20 年会計基準に変更している 4. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 基本財産定期預金 科 小合 目 計計 前期末残高当期増加額当期減少額当期末残高 20,000,000 0 0 20,000,000 20,000,000 0 0 20,000,000 20,000,000 0 0 20,000,000 5. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 科 目 基本財産定期預金小計合計 当期末残高 ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 20,000,000 20,000,000 0 20,000,000 20,000,000 0 20,000,000 20,000,000 0 0 6. 担保に供している資産 7
7. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 その他固定資産什器備品小合 目 計計 取得価額減価償却累計額当期末残高 836,343 836,341 2 836,343 836,341 2 836,343 836,341 2 8. 債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は 次のとおりである 貸倒引当金の当期末科目債権金額債権の当期末残高残高 0 0 0 9. 保証債務 ( 債務保証を主たる目的事業としている場合を除く ) 等の偶発債務 10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は 次のとおりである 11. 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高は 次のとおりである 12. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は 次のとおりである 内容 金額 13. 関連当事者との取引の内容関連当事者との取引の内容は 次のとおりである 14. 重要な後発事象 16. その他 8
附属明細書 1. 重要な固定資産の明細 区分資産の種類期首帳簿価額当期増加額当期減少額期末帳簿価額 基本財産 定期預金 20,000,000 0 0 20,000,000 基本財産計 20,000,000 0 0 20,000,000 その他固定資産 什器備品 2 0 0 2 敷金 963,900 0 0 963,900 その他固定資産計 963,902 0 0 963,902 2. 引当金の明細 科目期首残高当期増加額 目的使用 当期減少額 その他 期末残高 0 0 0 0 0 9
財産目録平成 26 年 3 月 31 日現在 貸 借 対 照 表 科 目 ( 流動資産 ) 場所 物量等使用目的等金額 現金 155,196 普通預金 9,338,553 定期預金 834,685 たな卸資産 1,039,410 流動資産合計 11,367,844 ( 固定資産 ) 基本財産 定期預金 20,000,000 その他固定資産 什器備品 2 敷金 963,900 固定資産合計 資産合計 20,963,902 32,331,746 ( 流動負債 ) 未払費用 675,587 未払法人税等 70,000 預り金 33,836 流動負債合計固定負債合計負債合計正味財産 779,423 0 779,423 31,552,323 10
収支計算書平成 25 年 4 月 1 日から平成 26 年 3 月 31 日まで 科目予算額決算額差異 Ⅰ 事業活動収支の部 1. 事業活動収入 1 基本財産運用収入基本財産利息収入 50,000 39,046 10,954 2 入会金収入入会金収入 200,000 237,000 37,000 3 会費収入一般会員会費収入 19,048,000 18,442,000 606,000 学生会員会費収入 1,000,000 738,000 262,000 維持会員会費収入 312,000 208,000 104,000 賛助会員会費収入 1,800,000 2,010,000 210,000 団体会員会費収入 640,000 620,000 20,000 会費収入計 22,800,000 22,018,000 782,000 4 事業収入展示 広告収入 2,489,500 3,037,500 548,000 参加費収入 7,353,500 8,820,500 1,467,000 書籍販売収入 2,950,000 2,423,341 526,659 雑収入 350,000 309,000 41,000 事業収入計 13,143,000 14,590,341 1,447,341 5 寄付金収入寄付金収入 2,000,000 1,950,000 50,000 6 雑収入受取利息収入 5,000 1,692 3,308 広告収入 350,000 390,000 40,000 雑収入 0 450 450 雑収入計 355,000 392,142 37,142 事業活動収入計 38,548,000 39,226,529 678,529 2. 事業活動支出 1 事業費支出印刷製本支出 4,868,000 4,692,451 175,549 給料手当支出 1,590,000 1,657,215 67,215 臨時雇賃金支出 1,789,000 1,311,125 477,875 賞与支出 210,000 210,006 6 旅費交通費支出 4,798,300 3,752,917 1,045,383 通信運搬費支出 2,158,200 2,222,000 63,800 消耗什器備品費支出 714,700 1,776,263 1,061,563 会議費支出 4,227,200 4,062,300 164,900 諸謝金支出 1,627,700 1,393,291 234,409 負担金支出 145,000 154,195 9,195 図書研究費支出 1,020,000 1,046,522 26,522 事業費支出計 23,148,100 22,278,285 869,815 2 管理費支出給料手当支出 4,678,333 5,007,893 329,560 賞与支出 730,467 730,471 4 臨時雇賃金 20,000 7,650 12,350 法定福利費支出 550,000 629,907 79,907 会議費支出 313,400 239,139 74,261 旅費交通費支出 3,165,000 2,327,274 837,726 通信運搬費支出 1,484,900 1,107,895 377,005 消耗什器備品費支出 871,900 445,298 426,602 修繕費支出 20,000 0 20,000 印刷製本費支出 969,000 898,680 70,320 支払手数料支出 1,330,000 1,384,575 54,575 光熱水料費支出 186,000 180,266 5,734 賃借料支出 2,450,700 2,450,700 0 諸謝金支出 100,000 131,440 31,440 租税公課支出 4,000 0 4,000 負担金支出 60,000 60,000 0 図書研究費支出 30,000 8,200 21,800 雑支出 160,000 135,395 24,605 管理費支出計 17,123,700 15,744,783 1,378,917 3その他の支出その他の支出 600 0 600 法人税 住民税及び事業税 100,000 70,000 30,000 その他の支出計 100,600 70,000 30,600 11
事業活動支出計 40,372,400 38,093,068 2,279,332 事業活動収支差額 1,824,400 1,133,461 2,957,861 Ⅱ 投資活動収支の部 1. 投資活動収入投資活動収入計 0 0 0 2. 投資活動支出 1その他の支出退職給付引当資産取得支出 156,000 156,000 0 投資活動支出計 156,000 156,000 0 投資活動収支差額 156,000 156,000 0 Ⅲ 財務活動収支の部 1. 財務活動収入財務活動収入計 0 0 0 2. 財務活動支出財務活動支出計 0 0 0 財務活動収支差額 0 0 0 Ⅳ 予備費支出 0-0 0 当期収支差額 1,980,400 977,461 2,957,861 前期繰越収支差額 4,402,205 7,736,865 3,334,660 前期繰越収支差額調整額 0 834,685 834,685 次期繰越収支差額 2,421,805 9,549,011 7,127,206 12
収支計算書に対する注記 1. 資金の範囲 資金の範囲には現金預金 前払金 未収入金 未払費用 預り金 未払法人税等を含めている 2. 資金の範囲の変更 3. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳は 次のとおりである 科 目 現金普通預金定期預金未収金合計未払費用預り金未払法人税等合計次期繰越収支差額 4. 予算額と決算額との差異が著しい科目 前期末残高 当期末残高 169,919 155,196 8,567,485 9,338,553 678,534 834,685 20,000 0 9,435,938 10,328,434 843,892 675,587 106,647 33,836 70,000 70,000 1,020,539 779,423 8,415,399 9,549,011 5. 科目間の流用及び予備費の使用 6. その他 13