貸借対照表平成 28 年 3 月 31 日現在 科目当年度前年度増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 455,453,55 433,23,966 22,429,539 事業未収入金 92,232,365 122,775,299 3,542,934 前払費用 167,73 167,73 前払事業費 5,225,978 2,116,247 3,19,731 貸倒引当金 619,696 823,459 23,763 流動資産合計 552,292,152 557,259,783 4,967,631 2. 固定資産 (1) 基本財産投資有価証券 69,997,78 99,995,28 29,997,5 長期預金 3,25, 25, 3,, 基本財産合計 1,22,78 1,2,28 2,5 (2) その他固定資産建物附属設備 8,587,166 1,22,4 1,632,874 構築物 56,676 613,373 52,697 造作設備 1,525,971 981,954 544,17 器具備品 831,8 1,145,527 313,727 ソフトウェア 1,5, 5,25, 4,2, 電話加入権 1,368,384 1,368,384 敷金 3,426,8 3,426,8 保証金 7,29,9 6,914,5 376,4 長期前払費用 125,783 294,819 169,36 投資有価証券 2, 1, 1, その他の固定資産合計 24,787,48 3,225,397 5,437,917 固定資産合計 124,81,188 13,245,65 5,435,417 資産合計 677,12,34 687,55,388 1,43,48 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債事業未払金 19,437,661 49,667,25 3,229,364 事業前受金 235,848,4 221,114,16 14,734,24 未払金 3,947,4 4,346,853 399,849 未払消費税等 5,432,578 622,927 4,89,651 預り金 3,89,483 3,67,66 21,877 仮受金 4,575, 6,124,256 1,549,256 流動負債合計 272,33,126 284,942,827 12,612,71 2. 固定負債長期未払金 5,25, 5,25, 固定負債合計 5,25, 5,25, 負債合計 272,33,126 29,192,827 17,862,71 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産寄付金 1,22,78 1,2,28 2,5 指定正味財産合計 1,22,78 1,2,28 2,5 ( うち基本財産への充当額 ) ( 1,22,78 ) ( 1,2,28 ) ( 2,5 ) ( うち特定資産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) 2. 一般正味財産 34,749,56 297,292,353 7,457,153 ( うち基本財産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) ( うち特定資産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) 正味財産合計 44,772,214 397,312,561 7,459,653 負債及び正味財産合計 677,12,34 687,55,388 1,43,48
貸借対照表内訳表平成 28 年 3 月 31 日現在 科目実施事業等会計その他会計法人会計内部取引消去合計 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 179,7,4 276,446,15 455,453,55 事業未収入金 15,5 92,216,865 92,232,365 前払事業費 5,225,978 5,225,978 仮払金 3,772,788 3,772,788 未収消費税等 78,54 78,54 特別研究本部 1,3, 2,, 3,3, 貸倒引当金 619,696 619,696 実施事業等会計 34,613,553 45,623,335 8,236,888 法人会計 317,297,12 317,297,12 流動資産合計 15,5 628,771,22 328,55,768 45,45,336 552,292,152 2. 固定資産 (1) 基本財産投資有価証券 69,997,78 69,997,78 長期預金 3,25, 3,25, 基本財産合計 1,22,78 1,22,78 (2) その他固定資産建物附属設備 8,587,166 8,587,166 構築物 56,676 56,676 造作設備 1,525,971 1,525,971 器具備品 831,8 831,8 ソフトウェア 1,5, 1,5, 電話加入権 1,368,384 1,368,384 敷金 3,426,8 3,426,8 保証金 7,29,9 7,29,9 長期前払費用 125,783 125,783 投資有価証券 2, 2, 東京事務所 83,778,648 83,778,648 特別研究本部 35,1, 35,1, その他の固定資産合計 143,567,128 118,779,648 24,787,48 固定資産合計 243,589,836 118,779,648 124,81,188 資産合計 15,5 628,771,22 572,14,64 523,824,984 677,12,34 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債事業未払金 19,437,661 19,437,661 事業前受金 114, 235,734,4 235,848,4 未払金 1,47,617 2,539,387 3,947,4 未払消費税等 6,141,118 78,54 5,432,578 預り金 28,3 1,397,46 1,664,137 3,89,483 仮受金 4,575, 4,575, 本部 6,82,788 6,82,788 その他会計 34,613,553 317,297,12 351,91,673 法人会計 45,623,335 45,623,335 流動負債合計 8,379,188 269,354,512 327,641,762 45,45,336 272,33,126 2. 固定負債本部 118,779,648 118,779,648 固定負債合計 118,779,648 118,779,648 負債合計 8,379,188 269,354,512 446,421,41 523,824,984 272,33,126 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産寄付金 1,22,78 1,22,78 指定正味財産合計 1,22,78 1,22,78 ( うち基本財産への充当額 ) ( ) ( ) ( 1,22,78 ) ( ) ( 1,22,78 ) ( うち特定資産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 2. 一般正味財産 8,363,688 359,416,78 25,696,486 34,749,56 ( うち基本財産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( うち特定資産への充当額 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 正味財産合計 8,363,688 359,416,78 125,719,194 44,772,214 負債及び正味財産合計 15,5 628,771,22 572,14,64 523,824,984 677,12,34
正味財産増減計算書 ( 損益計算書 ) 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで 科目当年度前年度増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益 ( 1,642,783 ) ( 1,644,6 ) ( 1,223 ) 基本財産受取利息振替額 1,642,783 1,644,6 1,223 2 事業収益 ( 485,953,893 ) ( 521,321,624 ) ( 35,367,731 ) 政策研究事業収益 23,419,333 287,689,49 57,27,76 経営研究事業収益 6,589,52 14,572,7 7,983,18 教育研究事業収益 246,886,54 219,59,515 27,827,25 その他事業収益 2,58,5 2,58,5 3 雑収益 ( 15,745,587 ) ( 1,139,54 ) ( 14,66,83 ) 運用財産受取利息 9,781 8,53 1,251 事務手数料収益 1,36,8 648, 388,8 資料頒布収益 37,4 19,2 17,84 雑収益 14,58,966 391,774 14,189,192 経常収益計 53,342,263 524,15,134 2,762,871 (2) 経常費用 1 事業費 ( 411,982,386 ) ( 438,66,688 ) ( 26,624,32 ) 役員報酬 5,88, 4,11, 1,77, 給料賞与 111,467,13 134,234,416 22,767,43 法定福利費 18,14,434 21,999,413 3,894,979 中退金掛金 4,416,48 4,986,74 57,224 通勤費 3,327,631 3,453,72 126,71 賃借料 34,62,316 35,887,66 1,266,75 水道光熱費 1,753,88 1,93,123 176,243 福利厚生費 55 55 旅費交通費 15,72,617 13,838,66 1,234,11 通信運搬費 21,9,22 8,873,696 12,135,56 事務用消耗品費 225,866 172,327 53,539 消耗品費 8,742,316 1,677,484 1,935,168 図書資料費 795,18 464,127 33,981 印刷費 6,981,962 3,279,776 3,72,186 会議費 8,753,817 4,771,671 3,982,146 会合費 1,956,12 2,284,767 328,665 広報費 29,56,237 18,83,514 1,972,723 事務委託費 6,744,729 2,862,881 3,881,848 支払報酬 77,879,6 76,525,883 1,353,177 委員手当 3,72,48 2,568,7 1,151,78 アルバイト料 5,167,54 3,56,383 1,66,671 支払手数料 122,43 212,612 9,182 車両費 189,692 275,87 86,178 会費負担金 15, 95, 1, 保険料 13,9 6,74 6,35 租税公課 151,97 27,7 55,73 渡航費 2,91,35 1,182,45 8,91,1 委託外注費 25,362,217 54,88,88 29,446,663 教材費 4,826,651 5,751,26 924,69 会場費 13,391,387 12,481,94 91,293 取材費 2,73 2,73 研修費 7,8 11,2 3,4 雑費 45,945 6,57 39,375
科目当年度前年度増減 2 管理費 ( 82,833,373 ) ( 8,986,842 ) ( 1,846,531 ) 役員報酬 5,88, 4,11, 1,77, 給料賞与 11,958,24 14,468,8 2,51,56 法定福利費 2,92,75 2,65,567 297,183 中退金掛金 719,52 722,496 2,976 通勤費 528,499 493,98 35,41 賃借料 13,524,54 12,986,985 537,69 水道光熱費 512,22 533,733 21,531 福利厚生費 1,833,14 1,533,253 299,761 旅費交通費 343,494 43,534 87,4 通信運搬費 4,954,821 5,257,3 32,479 事務用消耗品費 6,541,93 6,16,114 38,979 消耗品費 682,597 1,244,312 561,715 図書資料費 111,655 57,296 54,359 印刷費 34,752 224,951 115,81 会議費 278,993 258,33 2,96 会合費 488,378 545,357 56,979 広報費 451,44 451,44 事務委託費 2,238,84 2,558,41 319,57 支払報酬 7,532, 8,814, 1,282, リース料 1,118,569 1,229,269 11,7 支払手数料 1,498,792 1,163,12 335,78 車両費 4,782 2,822 1,96 会費負担金 22, 39,3 17,3 保険料 16,45 18,8 2,35 修繕費 142,92 144, 1,8 租税公課 11,419,551 8,183,366 3,236,185 減価償却費 6,11,39 6,191,64 81,214 雑費 479,577 659,43 179,853 経常費用計 494,815,759 519,593,53 24,777,771 評価損益等調整前当期経常増減額 8,526,54 4,511,64 4,14,9 投資有価証券評価損益等 評価損益等計 当期経常増減額 8,526,54 4,511,64 4,14,9 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用 1 固定資産除却損 ( 1,69,351 ) ( ) ( 1,69,351 ) 造作設備除却損 544,164 544,164 器具備品除却損 525,187 525,187 経常外費用計 1,69,351 1,69,351 当期経常外増減額 1,69,351 1,69,351 他会計振替額 当期一般正味財産増減額 7,457,153 4,511,64 2,945,549 一般正味財産期首残高 297,292,353 292,78,749 4,511,64 一般正味財産期末残高 34,749,56 297,292,353 7,457,153 Ⅱ 指定正味財産増減の部 1 基本財産運用益 ( 1,645,283 ) ( 1,646,56 ) ( 1,223 ) 基本財産受取利息 1,642,783 1,644,6 1,223 償却原価受取利息 2,5 2,5 2 一般正味財産への振替額 ( 1,642,783 ) ( 1,644,6 ) ( 1,223 ) 一般正味財産への振替額 1,642,783 1,644,6 1,223 当期指定正味財産増減額 2,5 2,5 指定正味財産期首残高 1,2,28 1,17,78 2,5 指定正味財産期末残高 1,22,78 1,2,28 2,5 Ⅲ 正味財産期末残高 44,772,214 397,312,561 7,459,653
科 目 より良い社会形成研究事業 実施事業等会計医療看護 福祉介護セミナー事業 正味財産増減計算書 ( 損益計算書 ) 内訳表平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで 小計 政策研究事業 法人会計内部取引消去合計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 1,642,783 ) ( ) ( 1,642,783 ) 基本財産受取利息振替額 1,642,783 1,642,783 2 賛助金収益 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 13,2, ) ( 13,2, ) ( ) 賛助金収益 13,2, 13,2, 3 事業収益 ( ) ( 3,374,5 ) ( 3,374,5 ) ( 239,67,353 ) ( 243,512,4 ) ( 482,579,393 ) ( ) ( ) ( 485,953,893 ) 政策研究事業収益 23,419,333 23,419,333 23,419,333 経営研究事業収益 6,589,52 6,589,52 6,589,52 教育研究事業収益 3,374,5 3,374,5 243,512,4 243,512,4 246,886,54 その他事業収益 2,58,5 2,58,5 2,58,5 4 雑収益 ( ) ( ) ( ) ( 2,64,794 ) ( 24,14 ) ( 2,664,898 ) ( 14,223,638 ) ( 1,142,949 ) ( 15,745,587 ) 運用財産受取利息 11,97 24,14 36,11 54,77 9,781 事務手数料収益 2,66,8 2,66,8 1,3, 1,36,8 資料頒布収益 37,4 37,4 37,4 雑収益 525,47 525,47 14,168,868 112,949 14,58,966 経常収益計 3,374,5 3,374,5 241,78,147 243,536,144 485,244,291 29,66,421 14,342,949 53,342,263 (2) 経常費用 1 事業費 ( 8,754,238 ) ( 16,14,544 ) ( 24,768,782 ) ( 183,581,956 ) ( 24,661,648 ) ( 388,243,64 ) ( ) ( 1,3, ) ( 411,982,386 ) 役員報酬 1,5,2 22,13 1,27,33 3,254,8 1,597,87 4,852,67 5,88, 給料賞与 4,273,2 6,479,577 1,752,777 62,745,8 37,968,436 1,714,236 111,467,13 法定福利費 793,127 971,327 1,764,454 9,832,998 6,56,982 16,339,98 18,14,434 中退金掛金 176,837 298,544 475,381 1,983,643 1,957,456 3,941,99 4,416,48 通勤費 122,176 242,155 364,331 1,439,125 1,524,175 2,963,3 3,327,631 賃借料 878,269 5,868,681 6,746,95 11,399,339 16,474,27 27,873,366 34,62,316 水道光熱費 86,865 25,177 337,42 1,45,819 371,19 1,416,838 1,753,88 福利厚生費 55 55 55 旅費交通費 87,124 53,5 14,624 11,48,529 3,883,464 14,931,993 15,72,617 通信運搬費 1,44 4,999 6,43 1,945,81 19,56,998 21,2,799 21,9,22 事務用消耗品費 225,866 225,866 225,866 消耗品費 128,789 128,789 8,613,527 8,613,527 8,742,316 図書資料費 7,179 7,179 787,929 787,929 795,18 印刷費 151,2 151,2 6,83,762 6,83,762 6,981,962 会議費 72,16 51,663 123,823 7,53,825 1,99,169 8,629,994 8,753,817 会合費 8,442 8,442 271,335 1,64,325 1,875,66 1,956,12 広報費 267,61 267,61 28,788,636 28,788,636 29,56,237 事務委託費 75,718 75,718 6,669,11 6,669,11 6,744,729 支払報酬 1,12,55 585,5 1,597,555 28,78,562 48,22,943 76,281,55 77,879,6 委員手当 3,72,48 3,72,48 3,72,48 アルバイト料 2,162,175 3,4,879 5,167,54 5,167,54 支払手数料 7, 324 7,324 9,816 24,29 115,16 122,43 車両費 189,692 189,692 189,692 会費負担金 8, 25, 15, 15, 保険料 13,9 13,9 13,9 租税公課 147,54 4,43 151,97 151,97 渡航費 2,91,35 2,91,35 2,91,35 委託外注費 26,392,217 26,392,217 1,3, 25,362,217 教材費 466,56 466,56 4,36,145 4,36,145 4,826,651 会場費 247,353 247,353 447,5 12,696,534 13,144,34 13,391,387 研修費 7,8 7,8 7,8 雑費 2,945 25, 45,945 45,945 その他会計社会福祉士養成事業 小計
実施事業等会計 その他会計 科目より良い社会形成医療看護 福祉介社会福祉士養成事法人会計内部取引消去合計小計政策研究事業小計研究事業護セミナー事業業 2 管理費 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 96,146,322 ) ( 13,312,949 ) ( 82,833,373 ) 役員報酬 5,88, 5,88, 給料賞与 11,958,24 11,958,24 法定福利費 2,92,75 2,92,75 中退金掛金 719,52 719,52 通勤費 528,499 528,499 賃借料 13,524,54 13,524,54 水道光熱費 512,22 512,22 福利厚生費 1,833,14 1,833,14 旅費交通費 343,494 343,494 通信運搬費 4,954,821 4,954,821 事務用消耗品費 6,541,93 6,541,93 消耗品費 682,597 682,597 図書資料費 111,655 111,655 印刷費 34,752 34,752 会議費 278,993 278,993 会合費 488,378 488,378 広報費 451,44 451,44 事務委託費 2,238,84 2,238,84 支払報酬 7,532, 7,532, リース料 1,118,569 1,118,569 支払手数料 1,498,792 1,498,792 車両費 4,782 4,782 会費負担金 22, 22, 保険料 16,45 16,45 修繕費 142,92 142,92 租税公課 11,419,551 11,419,551 減価償却費 6,11,39 6,11,39 本部納付金 13,2, 13,2, 貸倒引当金繰入 12,949 12,949 雑費 579,577 1, 479,577 経常費用計 8,754,238 16,14,544 24,768,782 183,581,956 24,661,648 388,243,64 96,146,322 14,342,949 494,815,759 評価損益等調整前当期経常増減額 8,754,238 12,64,44 21,394,282 58,126,191 38,874,496 97,,687 67,79,91 8,526,54 投資有価証券評価損益等 評価損益等計 当期経常増減額 8,754,238 12,64,44 21,394,282 58,126,191 38,874,496 97,,687 67,79,91 8,526,54 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用 1 固定資産除却損 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 1,69,351 ) ( ) ( 1,69,351 ) 造作設備除却損 544,164 544,164 器具備品除却損 525,187 525,187 経常外費用計 1,69,351 1,69,351 当期経常外増減額 1,69,351 1,69,351 他会計振替額 当期一般正味財産増減額 8,754,238 12,64,44 21,394,282 58,126,191 38,874,496 97,,687 68,149,252 7,457,153 一般正味財産期首残高 25,859,315 33,11,91 58,969,46 25,251,741 12,164,28 262,416,21 93,845,738 297,292,353 一般正味財産期末残高 34,613,553 45,75,135 8,363,688 38,377,932 51,38,776 359,416,78 25,696,486 34,749,56 Ⅱ 指定正味財産増減の部 1 基本財産運用益 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 1,645,283 ) ( ) ( 1,645,283 ) 基本財産受取利息 1,642,783 1,642,783 償却原価受取利息 2,5 2,5 2 一般正味財産への振替額 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 1,642,783 ) ( ) ( 1,642,783 ) 一般正味財産への振替額 1,642,783 1,642,783 当期指定正味財産増減額 2,5 2,5 指定正味財産期首残高 1,2,28 1,2,28 指定正味財産期末残高 1,22,78 1,22,78 Ⅲ 正味財産期末残高 34,613,553 45,75,135 8,363,688 38,377,932 51,38,776 359,416,78 125,719,194 44,772,214
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) 公益法人会計基準 ( 平成 2 年 4 月 11 日平成 21 年 1 月 16 日改正内閣府公益認定等委員会 ) を採用している (2) 有価証券の評価基準及び評価方法 1. 満期保有目的の債券 ( 基本財産に表示してある債券に限る ) 償却原価法 ( 定額法 ) によっている 2. その他の有価証券 (1) 時価のあるもの 期末日の市場価格等に基づく時価法 ( 売買原価は移動平均法により算定 ) によっている (2) 時価のないもの 移動平均法による原価法によっている (3) 固定資産の減価償却の方法 平成 19 年 3 月 31 日以前に取得した建物付属設備 構築物 造作設備 器具備品及びソフトウェア ( 諸資産という ) については旧定額法により 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した諸資産については定額法により実施している (4) 引当金の計上基準貸倒引当金 : 債権の貸倒れに備えるために 個別債権の回収可能性を勘案し 税法基準をベースに計上している 退職給付引当金 : 従業員に対する退職金については 独立行政法人勤労者退職金共済機構に対する外部積立により対処している (5) リース取引の処理方法所有権移転外ファイナンス リース取引 ( 以下 リース取引 という ) については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 当期の支払リース料は1,72,44 円 また未経過リース料の期末残高は3,746,667 円である なお 一件当たりのリース取引に重要性があるものと判断されるときには 原則通り売買取引処理するものとする (6) 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は税込方式によっている 2. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産 投資有価証券 99,995,28 2,5 3,, 69,997,78 長期預金 25, 3,, 3,25, 小計 1,2,28 3,2,5 3,, 1,22,78 特定資産 小計 合計 1,2,28 3,2,5 3,, 1,22,78
3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 基本財産 投資有価証券 長期預金 特定資産 科目当期末残高 ( うち指定正味財産からの充当額 ) 3,25, 3,25, ( うち一般正味財産からの充当額 ) 69,997,78 69,997,78 小計 1,22,78 1,22,78 合計 1,22,78 1,22,78 小計 ( うち負債に対応する額 ) 4. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 建物附属設備構築物造作設備器具備品ソフトウェア 27,714,736 1,171,65 2,28,262 6,863,345 21,175, 19,127,57 61,389 682,291 6,31,545 2,125, 8,587,166 56,676 1,525,971 831,8 1,5, 合計 59,132,48 46,576,795 12,555,613 5. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は次のとおりである 科 目 帳簿価額 時価 評価損益 ( 基本財産投資有価証券 ) 政府保証第 27 回高速道路保有債務返済機構債券 49,997,78 5,792,9 795,192 第 41 回ソフトバンク無担保社債 2,, 2,131,88 131,88 合計 69,997,78 7,924,78 927,72 6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は 次のとおりである 内容金額経常収益への振替額基本財産受取利息 1,642,783 合計 1,642,783
財務諸表の附属明細書 1. 基本財産及び特定資産の明細 区分 資産の種類 期首帳簿価額 当期増加額 当期減少額 期末帳簿価額 基本財産 投資有価証券 99,995,28 2,5 3,, 69,997,78 長期預金 25, 3,, 3,25, 特定資産 基本財産計 1,2,28 3,2,5 3,, 1,22,78 特定資産計 2. 引当金の明細 科目 期首残高 当期増加額 当期減少額目的使用その他 期末残高 貸倒引当金 823,459 23,763 619,696 ( 注 ) 貸倒引当金の当期減少額 その他は 一般債権の減少による戻入額である