貸借対照表 平成 27 年 3 月 31 日現在 当年度前年度増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金 預金未収金前払金貯蔵品立替金流動資産合計 96,505,956 102,939,538 6,433,582 59,399,412 57,265,835 2,133,577 1,023,098 960,460 62,638 349,745 385,935 36,190 0 24,770 24,770 157,278,211 161,576,538 4,298,327 2. 固定資産 (1) 基本財産 投資有価証券 202,200,000 202,200,000 0 基本財産合計 202,200,000 202,200,000 0 (2) 特定資産 駐車場用地取得積立資金 25,000,630 13,000,000 12,000,630 特定資産合計 25,000,630 13,000,000 12,000,630 (3) その他固定資産 建物附属設備減価償却累計額車両運搬具減価償却累計額什器備品減価償却累計額ソフトウエア電話加入権投資有価証券長期性預金出資金その他固定資産合計固定資産合計資産合計 924,955 924,955 0 194,123 82,012 112,111 4,279,205 4,279,205 0 4,279,200 4,065,295 213,905 4,794,187 4,452,643 341,544 3,828,722 3,812,662 16,060 1,280,109 1,693,011 412,902 897,186 897,186 0 70,434,830 67,337,372 3,097,458 2,100,000 900,000 1,200,000 30,000 30,000 0 76,438,427 72,554,403 3,884,024 303,639,057 287,754,403 15,884,654 460,917,268 449,330,941 11,586,327 1
2 当年度前年度増減 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 未払金 預り金 24,877,502 26,108,911 1,231,409 4,559,913 4,527,356 32,557 賞与引当金 15,147,664 15,315,076 167,412 流動負債合計 負債合計 44,585,079 45,951,343 1,366,264 44,585,079 45,951,343 1,366,264 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産地方公共団体助成金 200,000,000 200,000,000 0 寄付金 2,200,000 2,200,000 0 指定正味財産合計 202,200,000 202,200,000 0 ( うち基本財産への充当額 ) (202,200,000) (202,200,000) 0 ( うち特定資産への充当額 ) 2. 一般正味財産 214,132,189 201,179,598 12,952,591 ( うち基本財産への充当額 ) ( うち特定資産への充当額 ) (25,000,630) (13,000,000) 12,000,630 正味財産合計 負債及び正味財産合計 416,332,189 403,379,598 12,952,591 460,917,268 449,330,941 11,586,327
3 正味財産増減計算書 自 : 平成 26 年 4 月 1 日至 : 平成 27 年 3 月 31 日 当年度前年度増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益 3,401,626 3,401,626 0 基本財産受取利息 3,401,626 3,401,626 0 地域包括支援センター運営事業収入 35,310,468 33,363,933 1,946,535 地域包括支援センター受託事業 24,728,500 24,392,500 336,000 介護予防支援事業 9,767,820 7,908,166 1,859,654 その他事業 814,148 1,063,267 249,119 居宅介護支援事業収入 40,210,400 40,089,837 120,563 介護予防支援事業 625,953 589,660 36,293 居宅介護支援事業 29,801,877 29,705,447 96,430 その他事業 9,782,570 9,794,730 12,160 訪問看護事業収入 144,145,553 140,840,202 3,305,351 医療保険事業 62,162,699 52,036,546 10,126,153 介護保険事業 81,610,414 88,574,536 6,964,122 その他事業 372,440 229,120 143,320 訪問介護事業収入 157,347,064 171,566,600 14,219,536 介護保険事業 61,460,576 76,396,242 14,935,666 障害者総合支援事業 92,317,538 91,410,513 907,025 育児 子育て支援事業 558,950 501,600 57,350 その他事業 3,010,000 3,258,245 248,245 雑収益 576,220 138,783 437,437 雑収益 576,220 138,783 437,437 経常収益計 380,991,331 389,400,981 8,409,650
4 (2) 経常費用 当年度前年度増減 事業費 345,721,521 356,787,702 11,066,181 給料手当 191,773,287 194,614,055 2,840,768 登録ヘルパー給料 62,758,692 67,815,251 5,056,559 法定福利費 32,843,682 32,268,078 575,604 賞与引当金繰入額 14,174,312 14,436,575 262,263 福利厚生費 1,277,638 1,239,625 38,013 退職金掛金 5,688,816 5,813,618 124,802 訪問材料費 609,315 1,082,503 473,188 旅費交通費 498,300 525,597 27,297 特別旅費 9,670,970 9,927,700 256,730 通信運搬費 4,521,725 4,358,763 162,962 被服費 369,578 427,054 57,476 消耗什器備品費 0 241,650 241,650 手数料 333,625 358,306 24,681 減価償却費 1,064,474 1,233,966 169,492 消耗品費 1,182,624 3,582,349 2,399,725 修繕費 204,864 1,147,371 942,507 印刷製本費 0 48,501 48,501 燃料費 1,490,048 1,457,011 33,037 光熱水費 1,237,241 1,340,855 103,614 使用料及び賃借料 12,704,458 11,776,791 927,667 図書費 52,945 57,645 4,700 保険料 1,103,461 934,782 168,679 諸謝金 257,776 243,350 14,426 租税公課 6,600 18,300 11,700 負担金 346,900 654,810 307,910 委託費 1,550,187 1,183,196 366,991 雑費 3 0 3
5 当年度前年度増減 管理費 22,317,219 19,905,598 2,411,621 役員報酬 334,000 347,000 13,000 給料手当 12,897,964 11,683,286 1,214,678 法定福利費 2,058,901 1,784,185 274,716 賞与引当金繰入額 973,352 878,501 94,851 福利厚生費 88,808 79,216 9,592 退職金掛金 222,744 195,672 27,072 旅費交通費 12,660 7,063 5,597 通信運搬費 163,687 123,513 40,174 被服費 10,840 12,192 1,352 手数料 1,045,194 974,388 70,806 減価償却費 142,001 117,915 24,086 消耗品費 592,293 520,694 71,599 修繕費 1,468 68,312 66,844 印刷製本費 0 213,999 213,999 燃料費 28,215 31,543 3,328 光熱水費 107,586 116,596 9,010 交際費 90,908 141,300 50,392 使用料及び賃借料 378,119 381,573 3,454 移行記念費 0 1,490,560 1,490,560 20 周年事業費 2,417,843 0 2,417,843 保険料 29,748 381,228 351,480 諸謝金 0 33,411 33,411 租税公課 0 42,500 42,500 負担金 37,380 38,420 1,040 委託費 312,258 224,513 87,745 広告費 356,400 0 356,400 雑費 14,850 18,018 3,168 経常費用計 当期経常増減額 368,038,740 376,693,300 8,654,560 12,952,591 12,707,681 244,910
6 2. 経常外増減の部 当年度前年度増減 (1) 経常外収益 0 経常外収益計 (2) 経常外費用 0 経常外費用計当期経常外増減額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 12,952,591 12,707,681 244,910 201,179,598 188,471,917 12,707,681 214,132,189 201,179,598 12,952,591 Ⅱ 指定正味財産増減の部 基本財産受取利息 3,401,626 3,401,626 0 一般正味財産額への振替額 3,401,626 3,401,626 0 当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ 正味財産期末残高 202,200,000 202,200,000 0 202,200,000 202,200,000 0 416,332,189 403,379,598 12,952,591
7 Ⅰ 一般正味財産増減の部 正味財産増減計算書内訳表 自 : 平成 26 年 4 月 1 日至 : 平成 27 年 3 月 31 日 公益的事業会計 法人会計 内部取引消去 合計 1. 経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益 3,401,626 3,401,626 基本財産受取利息 3,401,626 3,401,626 地域包括支援センター運営事業収入 33,592,833 1,717,635 35,310,468 地域包括支援センター受託事業 23,525,612 1,202,888 24,728,500 介護予防支援事業 9,292,676 475,144 9,767,820 その他事業 774,545 39,603 814,148 居宅介護支援事業収入 38,254,413 1,955,987 40,210,400 介護予防支援事業 595,504 30,449 625,953 居宅介護支援事業 28,352,200 1,449,677 29,801,877 その他事業 9,306,709 475,861 9,782,570 訪問看護事業収入 137,133,765 7,011,788 144,145,553 医療保険事業 59,138,869 3,023,830 62,162,699 介護保険事業 77,640,573 3,969,841 81,610,414 その他事業 354,323 18,117 372,440 訪問介護事業収入 149,693,101 7,653,963 157,347,064 介護保険事業 58,470,900 2,989,676 61,460,576 障害者総合支援事業 87,826,861 4,490,677 92,317,538 育児 子育て支援事業 531,761 27,189 558,950 その他事業 2,863,579 146,421 3,010,000 雑収益 576,220 576,220 雑収益 576,220 576,220 経常収益計 358,674,112 22,317,219 380,991,331
8 公益的事業会計 法人会計 内部取引消去 合計 (2) 経常費用 事業費 345,721,521 345,721,521 給料手当 191,773,287 191,773,287 登録ヘルパー給料 62,758,692 62,758,692 法定福利費 32,843,682 32,843,682 賞与引当金繰入額 14,174,312 14,174,312 福利厚生費 1,277,638 1,277,638 退職金掛金 5,688,816 5,688,816 訪問材料費 609,315 609,315 旅費交通費 498,300 498,300 特別旅費 9,670,970 9,670,970 通信運搬費 4,521,725 4,521,725 被服費 369,578 369,578 手数料 333,625 333,625 減価償却費 1,064,474 1,064,474 消耗品費 1,182,624 1,182,624 修繕費 204,864 204,864 燃料費 1,490,048 1,490,048 光熱水費 1,237,241 1,237,241 使用料及び賃借料 12,704,458 12,704,458 図書費 52,945 52,945 保険料 1,103,461 1,103,461 諸謝金 257,776 257,776 租税公課 6,600 6,600 負担金 346,900 346,900 委託費 1,550,187 1,550,187 雑費 3 3
9 公益的事業会計 法人会計 内部取引消去 管理費 22,317,219 22,317,219 役員報酬 334,000 334,000 給料手当 12,897,964 12,897,964 法定福利費 2,058,901 2,058,901 賞与引当金繰入額 973,352 973,352 福利厚生費 88,808 88,808 退職金掛金 222,744 222,744 旅費交通費 12,660 12,660 通信運搬費 163,687 163,687 被服費 10,840 10,840 手数料 1,045,194 1,045,194 減価償却費 142,001 142,001 消耗品費 592,293 592,293 修繕費 1,468 1,468 燃料費 28,215 28,215 光熱水費 107,586 107,586 交際費 90,908 90,908 使用料及び賃借料 378,119 378,119 20 周年事業費 2,417,843 2,417,843 保険料 29,748 29,748 負担金 37,380 37,380 委託費 312,258 312,258 広告費 356,400 356,400 雑費 14,850 14,850 合計 経常費用計 当期経常増減額 345,721,521 22,317,219 368,038,740 12,952,591 0 12,952,591
10 公益的事業会計 法人会計 内部取引消去 合計 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 0 経常外収益計 (2) 経常外費用 0 経常外費用計 当期経常外増減額 他会計振替額 当期一般正味財産増減額 一般正味財産期首残高 一般正味財産期末残高 12,952,591 0 12,952,591 201,179,598 214,132,189 Ⅱ 指定正味財産増減の部 基本財産受取利息 3,401,626 3,401,626 一般正味財産額への振替額 3,401,626 3,401,626 当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ 正味財産期末残高 202,200,000 202,200,000 416,332,189
11 財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有的の債券 移動平均法による原価法を採用しています 但し 債権金額と異なる価額で取得した債券で 当該差額が金利の調整と認められるものは 償却原価法 ( 定額法 ) によっています (2) 棚卸資産の評価基準および評価方法貯蔵品 最終原価法による原価法を採用しています (3) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産建物附属設備 車両運搬具 什器備品 定率法一括償却資産 3 年間の均等償却 無形固定資産 定額法 (4) 引当金の計上基準賞与引当金 職員の賞与の支払いに備えて 賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しています (5) リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています (6) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は 税込方式によっています 2. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりです 基本財産投資有価証券特定資産駐車場用地取得積立資金合計 202,200,000 前期末残高当期増加額当期減少額当期末残高 202,200,000 13,000,000 12,000,630 25,000,630 215,200,000 12,000,630 0 227,200,630 3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりです 当期末残高 うち指定正味財産うち一般正味財産うち負債に対応からの充当額からの充当額する額 基本財産投資有価証券 202,200,000 ( 202,200,000 ) ( ) ( ) 特定資産 駐車場用地取得積立資金 25,000,630 ( ) ( 25,000,630 ) ( ) 合計 227,200,630 202,200,000 25,000,630 0 4. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりです ソフトウエア合計 取得価額減価償却累計額 4,880,616 3,600,507 4,880,616 3,600,507 当期末残高 1,280,109 1,280,109
12 5. 満期保有的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益満期保有的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は 次のとおりです 種類及び銘柄 帳簿価額 評価損益 基本財産大阪府公債 280(10 年 ) 大阪府公債 286( ) 大阪府公債 289( ) 大阪市公債 18-14( ) 国債 61 回 ( 20 年 ) 国債 120 回 ( ) 小計 2,199,872 49,888,182 34,360,784 25,279,182 1,219,309 89,252,671 202,200,000 2,208,360 50,473,850 35,019,200 26,137,430 1,323,125 100,342,542 215,504,507 8,488 585,668 658,416 858,248 103,816 11,089,871 13,304,507 その他固定資産大阪府公債 286(10 年 ) 国債 120 回 ( 20 年 ) 横浜市ハマ債 5 神奈川県第 202 回公募公債第 14 回かながわ県民債 (3 年 ) 99,978 334,852 10,000,000 50,000,000 10,000,000 101,150 376,458 9,958,000 51,598,350 9,901,000 1,172 41,606 42,000 1,598,350 99,000 小計 70,434,830 71,934,958 1,500,128 合計 272,634,830 287,439,465 14,804,635 時価 6. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は 次のとおりです 経常収益への振替額基本財産受取利息 内容 金額 3,401,626 合計 3,401,626