前次募集资金使用情况鉴证报告 安徽富煌钢构股份有限公司 会专字 [2015]2747 号 华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国 北京 3
会专字 [2015]2747 号 前次募集资金使用情况鉴证报告 安徽富煌钢构股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的安徽富煌钢构股份有限公司 ( 以下简称 富煌钢构 ) 管理层编制的截至 2015 年 3 月 31 日止的 前次募集资金使用情况专项报告 一 对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供富煌钢构为申请非公开发行之目的使用, 不得用作任何其他目的 我们同意将本鉴证报告作为富煌钢构申请非公开发行所必备的文件, 随其他申报材料一起上报 二 管理层的责任按照中国证监会 关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007] 500 号 ) 编制 前次募集资金使用情况专项报告 是富煌钢构管理层的责任, 这种责任包括保证其内容真实 准确 完整, 不存在虚假记录 误导性陈述或重大遗漏 三 注册会计师的责任我们的责任是对富煌钢构管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论 四 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 五 鉴证结论 4
我们认为, 富煌钢构管理层编制的 前次募集资金使用情况专项报告 符合中国 证监会发布的 关于前次募集资金使用情况报告的规定 的规定, 在所有重大方面如 实反映了富煌钢构截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况 华普天健会计师事务所中国注册会计师 : ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国 北京 二 一五年六月十七日 5
前次募集资金使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会 关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007] 500 号 ) 的规定, 安徽富煌钢构股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 对截至 2015 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告如下 : 一 前次募集资金情况 ( 一 ) 实际募集资金金额 资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]194 号文 关于核准安徽富煌钢构股份有限公司首次公开发行股票的批复 核准, 由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售和网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式, 公开发行人民币普通股股票 30,340,000 股, 每股发行价格为人民币 7.22 元 截至 2015 年 2 月 13 日止, 本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票 3,034 万股, 募集资金总额为人民币 219,054,800.00 元, 扣除各项发行费用合计人民币 24,035,281.37 元后, 实际募集资金净额为人民币 195,019,518.63 元 上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 会验字 [2015]0712 号 验资报告 验证 本公司对募集资金采取了专户存储制度 ( 二 ) 募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法 的规定, 遵循规范 安全 高效 透明的原则, 公司制定了 募集资金管理办法, 对募集资金的存储 审批 使用 管理与监督做出了明确的规定, 以在制度上保证募集资金的规范使用 2015 年 3 月 4 日, 公司与兴业银行股份有限公司巢湖支行及平安证券有限责任公司签署 募集资金三方监管协议, 在兴业银行股份有限公司巢湖支行开设募集资金专项账户, 专项账户账号为 499510100100099745 2015 年 3 月 4 日, 公司与交通银行股份有限公司巢湖分行及平安证券有限责任公司签署 募集资金三方监管协议, 在交通银行股份有限公司巢湖分行开设募集资金专项账户, 专项账户账号为 349210000018010102239 上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 监管协 6
议的履行不存在问题 募集资金初始存储情况如下 : 金额单位 : 人民币元银行名称银行帐号初始存放金额兴业银行股份有限公司巢湖支行 499510100100099745 163,995,530.82 交通银行股份有限公司巢湖分行 349210000018010102239 31,023,987.81 合计 195,019,518.63 截至 2015 年 3 月 31 日止, 上述募集资金已完成对以自筹资金预先投入募集资金投资项目的置换 2015 年 3 月 13 日, 公司注销了兴业银行股份有限公司巢湖支行募集资金户 ; 2015 年 3 月 16 日, 公司注销了交通银行股份有限公司巢湖分行募集资金户 二 前次募集资金的实际使用情况说明 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表截至 2015 年 3 月 31 日止, 公司前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况说明截至 2015 年 3 月 31 日止, 公司募集资金投资项目未发生变更的情况 ( 三 ) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 重型钢构件生产线二期项目 募集前承诺投资额为 20,214.00 万元, 实际投资额为 21,986.59 万元, 实际投资额大于募集前承诺投资额的原因是部分设备采购价款和部分工程的工程量高于预算 高性能建筑钢结构维护构建生产线项目 募集前承诺投资额为 3,824.00 万元, 实际投资额为 3,124.34 万元, 实际投资额小于募集前承诺投资额的原因是部分设备采购价款和部分工程的工程量低于预算 ( 四 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金到位前, 截至 2014 年 12 月 31 日止, 本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 251,109,223.66 元, 募集资金到位后, 本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 195,019,518.63 元 本次置换已经本公司 2015 年 3 月 12 日第四届董事会第八次会议审议通过, 并于 2015 年 3 月 13 日披露 ( 公告编号为 7
2015-011) 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况 ( 五 ) 闲置募集资金情况说明截至 2015 年 3 月 31 日止, 公司募集资金已置换完毕, 无闲置募集资金情况 三 前次募集资金投资项目实现效益情况说明 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2 对照表中实现效益的计算口径 计算方法与承诺效益的计算口径 计算方法一致 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明截止 2015 年 3 月 31 日止, 无前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况 ( 三 ) 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明本公司募集资金投资项目 重型钢构件生产线二期项目 及 高性能建筑钢结构维护构建生产线项目 累计实现的收益低于承诺的累计收益, 主要原因是 : 第一 钢结构产品单位收入的下降幅度大于单位成本的下降幅度, 近年来, 公司的主要原材料钢铁的价格持续下降, 相应钢结构产品的单位成本有所下降, 但单位销售价格也在下降, 且单位销售价格的下降幅度大于单位成本的下降幅度 ; 第二 人工成本大幅度上升, 公司为了人才的可持续性发展, 建设高素质的人才队伍, 不断提高员工的待遇水平 四 前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明本公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况 五 前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照, 确认前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息一致 8
( 此页无正文 ) 安徽富煌钢构股份有限公司 2015 年 6 月 29 日 9
附件 1: 前次募集资金使用情况对照表 截至 2015 年 3 月 31 日止 编制单位 : 安徽富煌钢结构股份有限公司 金额单位 : 人民币万元 募集资金总额 :19,501.95 已累计使用募集资金总额 :19,501.95 变更用途的募集资金总额 :0 各年度使用募集资金总额 :19,501.95 2015 年 1-3 月 :19,501.95 2014 年 :0 变更用途的募集资金总额比例 :0 2013 年 :0 2012 年 :0 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 项目达到预定实际投资金额与募募集前承诺募集后承诺募集前承诺投募集后承诺实际投资金可以使用状态承诺投资项目实际投资项目实际投资金额集后承诺投资金额投资金额投资金额资金额投资金额额日期的差额 1 重型钢构件生产线二期项目 重型钢构件生产线二期项目 20,214.00 16,399.55 21,986.59 20,214.00 16,399.55 21,986.59 5,587.03 注 1* 高性能建筑钢 高性能建筑钢 2 结构维护构建 结构维护构建 3,824.00 3,102.40 3,124.34 3,824.00 3,102.40 3,124.34 21.94 2012 年 8 月 生产线项目 生产线项目 合计 24,028.00 19,501.95 25,110.93 24,028.00 19,501.95 25,110.93 5,608.97 注 1* : 重钢二期分重钢 3 车间和重钢 4 车间, 其中重钢 3 车间 2012 年 8 月竣工投产, 形成产能 3 万吨 ; 重钢 4 车间 2013 年 10 月竣工投产, 形成产能 3 万吨, 共计产能为 6 万吨 10
附件 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至 2015 年 3 月 31 日止 编制单位 : 安徽富煌钢构股份有限公司 金额单位 : 人民币万元 实际投资项目截止日投资最近三年实际效益截止日累计实是否达到项目累计产承诺效益序号项目名称现效益预计效益能利用率 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 1-3 月 1 重型钢构件生产线二期项目 100.00% 5,476.94 *1 1,669.28 1,822.11 3,383.06 171.85 7,046.30 否 2 高性能建筑钢结构维护构建生产线项目 100.00% 832.73 *2 233.43 209.21 175.27 1.38 619.29 否 合 计 6,309.67 1,902.71 2,031.32 3,558.33 173.23 7,665.59 注 *1 : 承诺效益分别为项目投产第一年 583 万元 第二年 3,773 万元 第三年 6,166 万元, 上表中列示的承诺收益为项目生产期平均数 注 *2 : 承诺效益分别为项目投产第一年 559 万元 第二年 844 万元 第三年 844 万元, 上表中列示的承诺收益为项目生产期平均数 11